湖北济川药业股份有限公司2020年度财务决算报告
2020年，国家医疗卫生体制改革政策不断深化。医药方面，加强监管、鼓励创新，扩大国家组织集中采购和使用药品品种范围，开展高值医用耗材集中采购试点，实施合理用药监测，推动医疗机构优化和规范用药结构；医疗方面，健全分级诊疗制度，强化基层卫生防疫；医保方面，加大政府卫生支出和医保覆盖面，提高支付质量及效率，推进按疾病诊断相关分组付费国家试点和按病种付费，健全医保经办机构与医疗机构之间的协商谈判机制。国家医疗卫生体制改革政策不断深化，各项政策陆续出台，进一步加速我国医药行格局的转变。报告期内，受新冠疫情的影响，全国医疗机构门诊量与药品终端需求有所下降，公司相关业务板块受到了不同程度的影响。在此形势下，2020年公司上下围绕董事会制定的指导思想，大力推动中西医药、中药日化、中药保健品的“三业”布局，持续加大创新科研力度，积极推进管理举措创新，公司业务运行稳定过渡。现将2020年财务决算情况汇报如下：
一、主要会计数据
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字[2021]第ZA10931号）。2020年，公司实现营业收入616,497.42万元，较上年下降11.17%。归属于上市公司股东的净利润127,721.25万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润123,417.74万元，分别比去年下降
21.30%、21.19%。
最近三年公司主要会计数据：
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减（%） | 2018年 |
| 营业收入（万元） | 616,497.42 | 693,999.38 | -11.17 | 720,820.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | 127,721.25 | 162,297.39 | -21.30 | 168,786.33 |
| 归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润（万元） | 123,417.74 | 156,592.18 | -21.19 | 159,300.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额（万元） | 178,169.12 | 214,767.61 | -17.04 | 170,914.73 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.53 | 1.99 | -23.12 | 2.08 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.53 | 1.99 | -23.12 | 2.07 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 1.48 | 1.92 | -22.92 | 1.96 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 19.89 | 28.43 | 减少8.54个百分点 | 34.74 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 19.22 | 27.43 | 减少8.21个百分点 | 32.79 |
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年 |
| 归属于上市公司股东的净资产（万元） | 776,318.12 | 610,443.00 | 27.17 | 545,782.13 |
| 总资产（万元） | 1,051,583.26 | 866,464.33 | 21.36 | 779,732.24 |
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 工业 | 593,016.90 | 97,239.62 | 83.60 | -11.23 | 6.57 | 减少2.74个百分点 |
| 商业 | 22,055.03 | 15,049.46 | 31.76 | -8.51 | -20.95 | 增加10.73个百分点 |
| 合计 | 615,071.93 | 112,289.09 | 81.74 | -11.14 | 1.82 | 减少2.33个百分点 |
三、公司主要财务数据分析
1、报告期内资产负债项目变化情况及重大变化的原因
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 125,799.00 | 11.96 | 19,000.00 | 2.19 | 562.10 | 主要系暂时闲置的募集资金购买理财增加所致 |
| 应收款项融资 | 9,441.64 | 0.90 | 20,749.67 | 2.39 | -54.50 | 主要系应收票据回笼减少且应收票据贴现增加所致 |
| 其他非流动金融资产 | 14,283.44 | 1.36 | 9,388.07 | 1.08 | 52.14 | 主要系报告期内对外股权投资增加及金融工具公允价值增加所致 |
| 在建工程 | 36,489.44 | 3.47 | 72,592.42 | 8.38 | -49.73 | 主要系在建工程转固定资产所致 |
| 长期待摊费用 | 2,366.59 | 0.23 | 441.08 | 0.05 | 436.54 | 主要系绿化工程完工所致 |
| 其他非流动资产 | 7,678.86 | 0.73 | 3,156.45 | 0.36 | 143.28 | 主要系预付土地款及非专利技术款增加所致 |
| 应付票据 | 10,344.23 | 0.98 | 14,972.83 | 1.73 | -30.91 | 主要系票据支付的货款减少所致 |
| 预收款项 | 1,562.97 | 0.18 | -41.94 | 主要系公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将与销售商品、提供服务相关的“预收款项”重分类至“合同负债”、将其中尚未发生的增值税纳税义务作为待转销项税额重分类至“其他流动负债”；且药品预收款减少所致 | ||
| 合同负债 | 803.07 | 0.08 | ||||
| 其他流动负债 | 104.40 | 0.01 | ||||
| 一年内到期的非流动负 | 124.42 | 0.01 | 66.37 | 0.01 | 87.46 | 主要系应付可转换公司债券利息增加所致 |
| 债 | ||||||
| 长期应付款 | 167.27 | 0.02 | 289.91 | 0.03 | -42.30 | 主要系职工身份置换金减少所致 |
| 递延收益 | 9,067.38 | 0.86 | 5,828.66 | 0.67 | 55.57 | 主要系政府补助增加所致 |
| 资本公积 | 311,418.97 | 29.61 | 176,628.88 | 20.39 | 76.31 | 主要系募集资金增加所致 |
| 序号 | 费用项目 | 2020年 | 2019年 | 变动比例（%） | 2020年费用占营业收入比例（%） |
| 1 | 管理费用 | 28,999.83 | 25,823.14 | 12.30 | 4.70 |
| 2 | 销售费用 | 300,964.50 | 344,911.35 | -12.74 | 48.82 |
| 3 | 研发费用 | 24,375.31 | 21,014.16 | 15.99 | 3.95 |
| 4 | 财务费用 | -4,807.45 | -2,195.08 | -119.01 | -0.78 |
| 5 | 所得税费用 | 20,629.39 | 27,017.24 | -23.64 | 3.35 |
| 序号 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 变动比例（%） |
| 1 | 经营活动产生的现金流量净额 | 178,169.12 | 214,767.61 | -17.04 |
| 2 | 投资活动产生的现金流量净额 | -148,114.74 | -44,445.56 | -233.25 |
| 3 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 37,379.77 | -100,530.66 | 137.18 |