兰州佛慈制药股份有限公司审计报告及财务报表（2020年1月1日至2020年12月31日止）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-7 | |
| 二、 | 已审财务报表 | ||
| 合并资产负债表 | 1-2 | ||
| 合并利润表 | 3 | ||
| 合并现金流量表 | 4 | ||
| 合并股东权益变动表 | 5-6 | ||
| 母公司资产负债表 | 7-8 | ||
| 母公司利润表 | 9 | ||
| 母公司现金流量表 | 10 | ||
| 母公司股东权益变动表 | 11-12 | ||
| 财务报表附注 | 8-93 |
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MOORE大华国际
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审计报告
兰州佛慈制药股份有限公司全体股东z
一、审计意见
地址：北京市海淀区西囚环中路16号院7号楼12层
电话：010-58350011传真：010-58350006
www.dahua-cpa.com
大华审宇［2021]0085
7号
我们审计了兰州佛慈制药股份有限公司（以下简称佛慈制药）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了佛慈制药2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形
成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“
注册会计师对财务报表审计的责任
”
部分进
一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于佛慈制药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审
第l页
l大种升
大华审字［202I] 00852 7号审计报告佛慈制药管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不
一致或者似乎存在重大错报。
基于我们己执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
佛慈制药管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，佛慈制药管理层负责评估佛慈制药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算佛慈制药、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督佛慈制药的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某
一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
第5页
组；』1iJ,y，.位兰州HI；慈IIJ,Wj／股份
：
mi?公司I贝目
一、上年年末余额
JJ11：会i-1-政策变更1ii/JU!:WI＼反正｜口J-j>;,11;iJ下企业合并J飞他
二、本年年初余额
三、本年均减变动金额
f一）综合llt.且总衍！t二）I陇东投入平II减少资本I.I陇东投入的ff
’
通j股
2.其他极低工JH\"i'T者投入资本
3. 股份支付i-1-入股东仪益的余饭
4. J仁他
（三）手l)ifiJ分配
I.徙l仅攸余公布1
2. x,j／陇东的分配
3. Jt他
（｜凹〉胶东权舱内部结转I.资本公书！斗lJ仰II世本2.?t丑d?转1伺II监本
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4. 设).E?始计划变iJJ以主
，转WI存llf.在
5.其他综合1j血r;'i转WI存1jt,血
6. JU也
七ff〕专项l储备
l才＇JUI悦1仅2本JUH虫/TlO Jt他
四、本年末余额
合并股东权益变动表
2020ii／立
m特别／:l:19］外，?盲目币位均为人民币元）
本JUl衍！
归属于时公了，
，
J）股东权益
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510,657,000.00343,013,287.38
510,657,000.00 343,013,287.38
-79,580.20
-79,580.20
1,800,000.00
1,800,000.00
104,635.41
-104,635.41
-104,635.41
84,803,106.。。
84,803,106.00
11,050,163.69
11,050,163.69
11,050,163.69
569,728,890.20
569,728,890.2070,291,456.31111,981,040.00
-41,689,583.69-11,050, 163.69-30,639,420.00
2,015,137.591,512,017,421.17
_,_
137.59
2,993,521.74
-306,478.263,300,000.003,300,000.00
:s13.
:
21.11
84,150,926.13
111,594,981.54
3,300,000.003,300,000.00
-30,639,420.00
-30,639,420.00
-104,635.41
-104,635.41
510,657,000.00 343,013,287.38-79,580.20 1,695,36呻5995,853,269.69 640,020,346.51 5,008,659.33 1,59且168,347.30
（｝刑时财务拟衣pf-)注：为合f：财务-Ill衣的组成；
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