天津捷强动力装备股份有限公司2020 年度财务决算报告天津捷强动力装备股份有限公司（以下简称“公司”或“捷强装备”）2020年财务报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了容诚审字[2021]100Z0199号的无保留意见审计报告。经审计的报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了捷强装备 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、财务报告的范围和执行的会计制度
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定；以公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础， 以历史成本为一般计量属性，以人民币为记账本位币。
二、2020年度公司财务报表的审计情况
公司2020年度财务报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了容诚审字[2021]100Z0199号的无保留意见审计报告。
三、主要会计数据及财务指标变动情况
单位：万元
| 项目 | 2020 年度/2020年末 | 2019 年度/2019年末 | 本年比上年增减 |
| 营业总收入 | 26,847.96 | 24,504.59 | 9.56% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,008.48 | 9,513.13 | 5.21% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 9,415.67 | 9,058.71 | 3.94% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,487.64 | 18,520.33 | -129.63% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.56 | 1.65 | -5.45% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.56 | 1.65 | -5.45% |
| 加权平均净资产收益率 | 14.39% | 32.91% | -18.52% |
| 资产总额 | 145,850.84 | 44,922.53 | 224.67% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 136,371.08 | 33,662.18 | 305.12% |
| 股本 | 7,679.60 | 5,759.70 | 33.33% |
| 流动比率（倍） | 13.13 | 3.21 | 308.54% |
| 速动比率（倍） | 12.91 | 2.93 | 346.86% |
| 资产负债率 | 6.49% | 24.91% | -18.42% |
| 存货周转率（次/年） | 5.58 | 4.08 | 1.50 |
四、财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）资产、负债和所有者权益情况
1、资产构成及变动情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额为 145,850.84万元，主要资产构成及变动情况如下：
单位：万元
| 资产负债表项目 | 2020年末 | 2019年末 | 变动比率 | 变动 30%以上原因分析 |
| 货币资金 | 48,841.28 | 12,873.13 | 279.40% | 本期公司首次公开发行股票并上市，募集资金增加导致 。 |
| 交易性金融资产 | 40,072.49 | - | 100.00% | 本期闲置募集资金进行现金管理 |
| 应收票据 | - | 217.33 | -100.00% | 上期票据本期背书转让及到期 |
| 应收账款 | 24,880.80 | 10,229.23 | 143.23% | 本期订单收入增加且已交付产品的应收账款尚未收回导致 |
| 应收款项融资 | - | 36.48 | -100.00% | 本期无应收款项融资 |
| 预付款项 | 472.94 | 472.50 | 0.09% | |
| 其他应收款 | 603.86 | 479.90 | 25.83% | |
| 存货 | 1,944.63 | 2,416.87 | -19.54% | |
| 合同资产 | 5.89 | 100.00% | 本期交付的产品尚未到期的质保金增加 | |
| 其他流动资产 | 387.56 | 616.13 | -37.10% | 上期预付的中介机构服务费在本期结转 |
| 长期股权投资 | 940.26 | 987.02 | -4.74% | |
| 固定资产 | 20,236.59 | 477.98 | 4133.80% | 本期在建工程转固导致固定资产增加 |
| 在建工程 | 89.03 | 9,616.72 | -99.07% | 本期在建工程转固导致在建工程减少 |
| 无形资产 | 4,799.40 | 4,588.69 | 4.59% | |
| 商誉 | 1,788.77 | 1,788.77 | 0.00% | |
| 长期待摊费用 | 149.75 | 0.11 | 134738.18% | 本期新增长期待摊费用项目 |
| 递延所得税资产 | 275.14 | 121.69 | 126.09% | 暂时性差异确认的递延所得税资产增加 |
| 其他非流动资产 | 362.46 | 100.00% | 本期主要为预付的设备款、软件款等 |
2、负债结构及变动情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司负债总额为 9,461.30万元，主要负债构成及变动情况
如下：
单位：万元
| 资产负债表项目 | 2020年末 | 2019年末 | 变动比率 | 变动 30%以上原因分析 |
| 短期借款 | - | 1,113.87 | -100.00% | 本期偿还到期银行借款导致 |
| 应付票据 | 654.34 | 932.63 | -29.84% | |
| 应付账款 | 1,020.14 | 2,344.60 | -56.49% | 本期存货减少、预付款增加导致 |
| 预收款项 | - | 90.16 | -100.00% | 本期执行新收入准则核算科目调整导致 |
| 合同负债 | 670.35 | - | 100.00% | 本期收到货款产品尚未交付 |
| 应付职工薪酬 | 889.78 | 551.43 | 61.36% | 本期期末金额包括尚未支付的年终奖金 |
| 应交税费 | 700.65 | 1,130.99 | -38.05% | 上期末尚未支付企业所得税金额较大 |
| 其他应付款 | 4,977.89 | 2,127.06 | 134.03% | 本期新增的尚未支付的发行费用 |
| 其他流动负债 | 16.09 | 218.77 | -92.65% | 本期无已背书尚未终止确认应收票据结算的应付账款 |
| 长期借款 | - | 2,061.56 | -100.00% | 本期提前偿还银行借款导致 |
| 递延收益 | 521.20 | 619.05 | -15.81% | |
| 递延所得税负债 | 10.87 | - | 100.00% | 本期购入结构性理财产品公允价值变动导致暂时性差异增加 |
3、所有者权益结构及变动情况
主要所有者权益构成及变动情况如下：
单位：万元
| 资产负债表项目 | 2020年末 | 2019年末 | 变动比率 | 变动 30%以上原因分析 |
| 股本 | 7,679.60 | 5,759.70 | 33.33% | 本期首次公开发行股票导致的股本增加 |
| 资本公积 | 100,488.27 | 9,707.75 | 935.13% | 本期首次公开发行股票溢价导致的资本公积增加 |
| 盈余公积 | 2,710.11 | 1,729.80 | 56.67% | 本期计提的盈余公积增加 |
| 未分配利润 | 25,493.10 | 16,464.93 | 54.83% | 本期利润增加 |
（二）经营成果
单位：万元
| 利润表项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 变动比率 | 变动 30%以上原因分析 |
| 营业总收入 | 26,847.96 | 24,504.59 | 9.56% | |
| 营业总成本 | 15,671.25 | 14,427.55 | 8.62% | |
| 税金及附加 | 160.02 | 144.52 | 10.72% | |
| 销售费用 | 434.26 | 306.01 | 41.91% | 本期主要是售后服务费增加 |
| 管理费用 | 2,074.09 | 1,287.59 | 61.08% | 本期管理人员增加、职工薪酬增长、会务费增加、无形资产摊销和固定资产折旧增加 |
| 研发费用 | 2,816.35 | 2,149.93 | 31.00% | 本期研发人员人数和薪酬增长、研发投入增加 |
| 财务费用 | -657.07 | -48.77 | -1247.41% | 本期公司于2020年8月首次公开发行股票募集资金增加，利用闲置募集资金进行现金管理产生收益增加 |
| 其他收益 | 927.19 | 531.22 | 74.54% | 本期收到的增值税退税较上期增加 |
| 投资收益 | 34.62 | -22.36 | -254.80% | 本期被投资单位利润增加导致的投资收益增加 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 72.49 | - | 100.00% | 本期结构性理财产品公允价值变动导致 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -915.68 | 239.75 | 481.93% | 本期应收账款增加导致的信用减值损失增加导致 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -33.48 | -28.93 | 15.74% | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -2.23 | - | 100.00% | 本期处置固定资产导致 |
| 营业外收入 | 284.39 | 414.26 | -31.35% | 本期收到的政府补助减少导致 |
| 营业外支出 | 19.58 | 9.31 | 110.28% | 本期无公益性捐赠减少导致 |
| 所得税费用 | 1,567.72 | 1,733.43 | -9.56% | |
| 利润总额 | 11,524.42 | 11,201.67 | 2.88% | |
| 净利润 | 9,956.70 | 9,468.24 | 5.16% |
（三）现金流量情况
单位：万元
| 现金流量项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 变动比率 | 变动 30%以上原因分析 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,487.64 | 18,520.33 | -129.63% | 本期已交付产品的应收账款尚未收回导致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -73,236.77 | -11,234.60 | -551.89% | 本期暂时闲置募集资金进行现金管理及购建固定资产投资增加导致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 89,553.53 | 2,762.88 | 3141.31% | 本期公司收到首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金导致 |
天津捷强动力装备股份有限公司
董事会2021 年 4 月 15日