公司代码：600423 公司简称：ST柳化
柳州化工股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。审计报告的具体内容详见本报告第十一节，敬请投资者注意投资风险。
四、 公司负责人陆胜云、主管会计工作负责人黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）黄东健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2020年度母公司经营净利润为1271.64万元，期末公司累计可供分配的利润为-221,705.35万元。经营活动现金净流量为-13,030.88万元，扣除期间支付职工安置费的影响公司本年度经营活动现金净流量为-868.78万元。鉴于公司2020年盈利微薄、年度经营性现金净流量为负值、仍然存在持续经营风险的经营现状，结合《公司章程》的有关规定，2020年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、行业分析等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
目前，公司经营规模小、盈利能力弱，年审会计师为公司出具了与持续经营相关的带强调事项段的审计报告，公司仍存在持续经营风险。公司已在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、（四）可能面对的风险”中详细描述了公司可能面对的风险，敬请查阅相关内容。
十一、 其他
√适用 □不适用
2019年11月份，公司通过公开拍卖的方式处置了所持有的合并范围内的所有子公司的股权，包括柳化股份持有的柳州柳化钾肥有限公司88%股权、柳州柳益化工有限公司100%股权、广西柳州中成化工有限公司60%股权、柳州市柳化复混肥料有限公司100%股权、东莞振华泰丰实业发展有限公司95%股权等。
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 35
第九节 公司治理 ...... 41
第十节 公司债券相关情况 ...... 45
第十一节 财务报告 ...... 46
第十二节 备查文件目录 ...... 131
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 自治区、区 | 指 | 广西壮族自治区 |
| 公司、本公司、柳化股份、*ST柳化、ST柳化、股份公司 | 指 | 柳州化工股份有限公司 |
| 元通公司 | 指 | 公司控股股东柳州元通投资发展有限公司 |
| 柳化集团 | 指 | 柳州化学工业集团有限公司 |
| 柳化控股 | 指 | 广西柳州化工控股有限公司 |
| 鹿寨分公司、分公司 | 指 | 柳州化工股份有限公司鹿寨分公司 |
| 报告期、本报告期、本期 | 指 | 2020年度 |
| 元、千元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元 |
| 柳州中院 | 指 | 柳州市中级人民法院 |
| 上市规则、股票上市规则 | 指 | 上海证券交易所股票上市规则 |
| 《重整计划》、重整计划 | 指 | 《柳州化工股份有限公司重整计划》 |
| 公司的中文名称 | 柳州化工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | ST柳化 |
| 公司的外文名称 | Liuzhou Chemical Industry Co.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | LZCIC |
| 公司的法定代表人 | 陆胜云 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 龙立萍 | 吴宁 |
| 联系地址 | 广西柳州市北雀路67号 | 广西柳州市北雀路67号 |
| 电话 | 0772-2519434 | 0772-2519434 |
| 传真 | 0772-2510401 | 0772-2510401 |
| 电子信箱 | Lliping0772@163.com | lhgf@vip.163.com |
| 公司注册地址 | 广西柳州市北雀路67号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 545002 |
| 公司办公地址 | 广西柳州市北雀路67号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 545002 |
| 公司网址 | www.lzhg.cn |
| 电子信箱 | lhgf@vip.163.com |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 上海证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST柳化 | 600423 | *ST柳化 |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 | |
| 签字会计师姓名 | 陈鹏 姚翠玲 |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 107,120,775.91 | 373,959,757.87 | -71.35 | 2,008,505,977.41 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,716,412.44 | -1,867,008,703.24 | 不适用 | 390,303,020.62 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 10,476,690.84 | -394,273,774.04 | 不适用 | -329,334,697.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -130,308,846.96 | -274,337,506.66 | 不适用 | 24,160,336.36 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 392,921,962.83 | 379,327,904.03 | 3.58 | 2,189,038,724.53 |
| 总资产 | 469,370,097.96 | 592,928,065.20 | -20.84 | 2,742,527,411.24 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.02 | -2.34 | 不适用 | 0.90 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.01 | -0.49 | 不适用 | -0.76 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.30 | -148.70 | 增加152.00个百分点 | 166.95 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.72 | -31.40 | 增加34.12个百分点 | -140.87 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期, 营业收入同比下降71.35%，主要是因为本期公司产品品种单一，经营规模较上期减小；归属于上市公司股东的净利润、每股收益、加权平均净资产收益率等指标较上年同期发生较大变化，主要是去年末执行《重整计划》处置了低效资产，同时报告期公司加强企业运营各方面管理，使生产系统实现稳产高产，产品销售保持顺畅，利息收入增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 21,540,307.26 | 22,106,326.92 | 23,786,388.14 | 39,687,753.59 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 111,083.26 | -5,488,678.17 | 3,781,822.38 | 14,312,184.97 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 264,725.77 | -5,453,116.41 | 3,870,578.37 | 11,794,503.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -119,849,734.57 | -11,315,142.61 | -9,804,552.96 | 10,660,583.18 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -835,042,374.60 | -559,695.16 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 177,851.28 | 4,481,136.60 | 793,813.06 | |
| 债务重组损益 | 3,482,479.27 | 5,593,984.29 | 1,221,995,934.67 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -1,845,426.78 | -312,614,488.87 | -27,011,463.02 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -6,515,438.89 | -217,580,239.22 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 424,817.83 | -423,382,945.59 | -18,121,337.44 |
| 少数股东权益影响额 | ||||
| 所得税影响额 | 94,745,197.86 | -239,879,294.84 | ||
| 合计 | 2,239,721.60 | -1,472,734,929.20 | 719,637,718.05 |
故被称为“最清洁”的化工产品，广泛用于化工、纺织、造纸、电子、医药、食品、包装消毒、日用化学品、环保行业中的工业废水处理等行业，具体用于各种织物、纸张、木材、草制品的漂白；用于有机物合成、做氧化剂、催化剂、引发剂、羟基化剂；用于有机或无机过氧化物的制造（合成过氧乙酸、过氧化苯甲酰、二氧化硫脲、过硼酸钠、过氧化钙等）；用于电镀工业（电镀液的净化）、电子工业（金属表面处理）；用于化学分析，医药（医药合成、消毒剂）、食品（消毒、保鲜）的加工和化妆品的生产等方面；用于建材工业（作为泡沫塑料、泡沫水泥的发泡剂）；用于企业污水处理。
2、采购模式
氢气是公司生产所需的主要原材料，通过长协方式向广西柳化氯碱有限公司进行采购；电力是公司的主要能源，报告期通过招标形式采购，由广西电网有限责任公司柳州供电局供应，目录电价格由自治区物价局确定，直供电价格由市场决定；机器设备及备品备件等物资根据生产需要制定采购计划，线上开展招投标工作，通过询价比质确定供应商完成采购。
3、销售模式
报告期，公司产品采用经销和直销相结合的方式进行销售，以经销为主。销售定价以市场为导向，结合产品成本、产品质量和市场竞争状况等因素确定产品销售价格。
（三）行业情况
公司双氧水属于化工行业，2020年是“十三五”的收官之年，虽然“十三五”期间我国石油和化工行业综合实力持续提升，但行业发展不平衡问题依然存在，报告期受供求关系影响，产品价格出现波动。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
由于司法重整完成后，公司经营范围大幅缩小，报告期，公司根据当前实际情况及管理需要，对公司组织机构进行了调整。同时，根据公司获得许可的生产和经营资质的变化，结合公司当前生产经营实际需要，及时调整了企业经营范围，并完成了公司章程和工商的变更登记。
报告期，公司进一步加强安全生产管理，通过工艺技术调优和精心操作，保证了全年安全、环保无事故，生产系统实现稳产、高产，最大限度发挥了现有装置产能，27.5%双氧水年累计产量突破10万吨，产能利用率超过100%。
2020年上半年，受市场供求关系及下游开工不足的影响，产品市场竞争激烈，价格持续走低，公司27.5%双氧水二季度销售价格环比下降近三成，导致公司上半年经营亏损；下半年，公司抓住市场逐步回暖的有利时机，加强营销管理和工艺技术管理，保证产销平衡，使生产系统得以长周期稳定运行，营业收入超额完成年度计划。同时，报告期，公司加强了资金管理，提高了利息收入，降低了财务费用，实现扭亏为盈。
二、报告期内主要经营情况
报告期，公司实现营业收入10,712.08万元，同比下降71.35%，营业利润898.35万元，净利润1,271.64万元，归属于上市公司股东的净利润1,271.64万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,047.67万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 107,120,775.91 | 373,959,757.87 | -71.35 |
| 营业成本 | 81,957,992.94 | 386,488,812.86 | -78.79 |
| 销售费用 | 292,370.46 | 12,840,081.09 | -97.72 |
| 管理费用 | 20,952,753.54 | 604,432,365.78 | -96.53 |
| 研发费用 | 2,018,656.73 | -100.00 | |
| 财务费用 | -6,357,098.00 | 252,695.22 | -2,615.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -130,308,846.96 | -274,337,506.66 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -101,415.93 | 272,505,972.86 | -100.04 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -133,685,020.60 | -100 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 化工行业 | 106,955,396.26 | 81,792,666.39 | 23.53 | -59.71 | -71.17 | 增加30.40个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 27.5%双氧水 | 102,194,380.60 | 77,046,653.18 | 24.61 | 5.41 | 10.48 | 减少3.46个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 广西区内 | 60,120,853.37 | 42,338,128.37 | 29.58 | -57.11 | -71.82 | 增加36.76个百分点 |
| 广西区外 | 46,834,542.89 | 39,454,538.02 | 15.76 | -79.51 | -83.04 | 增加17.53个百分点 |
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 27.5%双氧水 | 吨 | 103,333 | 103,928 | 685 | -6.05 | 10.69 | -30.39 |
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 化工行业 | 直接材料 | 54,048,531.1 | 80.84 | 226,576,726.83 | 87.44 | -76.15 | |
| 化工行业 | 直接人工 | 1,788,944.33 | 2.68 | 5,167,082.75 | 1.99 | -65.38 | |
| 化工行业 | 制造费用 | 11,018,238.98 | 16.48 | 27,371,279.39 | 10.56 | -59.75 | |
| 化工行业 | 合计 | 66,855,714.41 | 100.00 | 259,115,088.97 | 100 | -74.20 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 27.5%双氧水 | 直接材料 | 53,298,965.76 | 80.63 | 61,524,989.65 | 76.59 | -13.37 | |
| 27.5%双氧水 | 直接人工 | 1,788,944.33 | 2.71 | 2,565,470.47 | 3.19 | -30.27 | |
| 27.5%双氧水 | 制造费用 | 11,018,238.98 | 16.67 | 16,239,666.94 | 20.22 | -32.15 | |
| 27.5%双氧 | 合计 | 66,106,149.07 | 100.00 | 80,330,127.06 | 100 | -17.71 | |
水
成本分析其他情况说明
因公司位于柳州市北雀路67号院内的合成氨、硝酸铵、双氧水等化工生产装置去年一季度尚在生产，而本期公司经营范围仅为鹿寨分公司的双氧水，所以化工行业各成本构成项目以及27.5%双氧水产品的直接人工、制造费用等本期金额较上年同期均大幅度减少。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额8,997.50万元，占年度销售总额84.12%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额46,595.36万元，占年度采购总额79.11%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额2,649.73万元，占年度采购总额44.64%。
3. 费用
√适用 □不适用
（1）期间费用情况表
| 项目名称 | 本期（元） | 上年同期（元） | 同比增减比例（%） |
| 销售费用 | 292,370.46 | 12,840,081.09 | -97.72 |
| 管理费用 | 20,952,753.54 | 604,432,365.78 | -96.53 |
| 财务费用 | -6,357,098.00 | 252,695.22 | -2,615.72 |
| 研发费用 | 2,018,656.73 | -100 | |
| 所得税费用 | -94,745,197.86 | 不适用 |
□适用 √不适用
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 项 目 | 本期（元） | 上年同期（元） | 同比增减(%) |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 经营活动现金流入 | 81,758,610.16 | 286,541,742.54 | -71.47 |
| 经营活动现金流出 | 212,067,457.12 | 560,879,249.20 | -62.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -130,308,846.96 | -274,337,506.66 | 不适用 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 投资活动现金流入 | 272,505,972.86 | -100 | |
| 投资活动现金流出 | 101,415.93 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -101,415.93 | 272,505,972.86 | -100.04 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 筹资活动现金流入 | 9,627,489.50 | -100 | |
| 筹资活动现金流出 | 143,312,510.10 | -100 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -133,685,020.60 | 不适用 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 354,187,490.14 | 75.46 | 482,673,953.02 | 81.41 | -26.62 | |
| 应收票据 | 38,305,248.99 | 8.16 | 25,912,546.16 | 4.37 | 47.83 | 系本期产品销售用票据结算的数量增加所致 |
| 应收账款 | 5,333,104.53 | 1.14 | 409,653.94 | 0.07 | 1,201.86 | 系本期产品赊销额度增加所致 |
| 其他应收款 | 55,820.01 | 0.02 | 430,896.03 | 0.07 | -87.05 | 系本期收回其他应收款所致 |
| 存货 | 1,415,177.36 | 0.30 | 4,775,875.76 | 0.81 | -70.37 | 主要是本期生产领用期初库存材料 |
| 应付账款 | 29,157,498.02 | 6.21 | 45,050,879.73 | 7.6 | -35.28 | 系本期增加了货款支付所致 |
| 预收款项 | 18,941,176.2 | 4.04 | 19,844,152.09 | 3.35 | -4.55 | 系公司自2020年1月1日起执行新收入准则，期末将应属于合同负债的预收款项调整至合同负债列示所致 |
| 合同负债 | 3,236,754.37 | 0.69 | ||||
| 应付职工薪酬 | 9,274,745.07 | 1.98 | 129,437,771.80 | 21.83 | -92.83 | 主要系报告期安置职工，支付了上一年度预提的职工安置费用所致 |
| 流动负债合计 | 76,448,135.13 | 16.29 | 213,600,161.17 | 36.02 | -64.21 | |
| 负债合计 | 76,448,135.13 | 16.29 | 213,600,161.17 | 36.02 | -64.21 |
化工行业经营性信息分析1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变化
□适用 √不适用
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
根据中国石油和化学工业联合会发布的《2019年中国石油和化学工业经济运行报告》显示，截至2019年12月末，石油和化工行业规模以上企业26,271家，截至2020年6月30日下降为25,787家。2015-2020年上半年，中国石油和化工规模以上企业利润总额呈现逐年下跌的趋势，2019年，石油和化工行业营业收入12.27万亿元，同比增长1.30%；利润总额6,683.70亿元，同比下降14.90%，分别占全国规模工业营业收入和利润总额的11.60%和10.80%。2020年上半年，利润总额1416.10亿元，同比下降58.80%。
另据隆众数据显示，2016-2020年中国双氧水产能年均复合增长率5.20%，截止至2020年12月31日，国内双氧水年产能达1547万吨，较2019年上涨6.83%。2020年，国内开工率为94.81%，总产量为1467万吨。
2020年，公司27.5%双氧水年设计产能为10万吨，实际生产量为10.33万吨，产能利用率为
103.33%。受运输经济性的影响，公司双氧水基本集中在广西、广东销售，2020年公司共销售27.5%双氧水10.39万吨，区域市场占有率为17.32%。（注：区域市场占有率数据来自公司对产品区域市场总容量的估计计算）
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 公司业务概要”之“一、（二）经营模式”。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
| 产品 | 所属细分行业 | 主要上游原材料 | 主要下游应用领域 | 价格主要影响因素 |
| 27.5%双氧水 | 化工 | 氢气 | 造纸、纺织、医药 | 产品成本及市场供需情况 |
| 主要厂区或项目 | 设计产能 | 产能利用率（%） | 在建产能 | 在建产能已投资额 | 在建产能预计完工时间 |
| 27.5%双氧水 | 10万吨/年 | 103.33 | -- | -- | -- |
| 外购氢气 | 氢化塔 | 氧化塔 |
| 萃取 | 净化 | 精制 |
50%双氧水产品
27.5%双氧
水产品
| 主要原材料 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| 氢气 | 长协采购 | 用银行存款按月结算 | 0 | 1982.11万立方米 | 1982.11万立方米 |
| 主要能源 | 采购模式 | 结算方式 | 价格同比变动比率（%） | 采购量 | 耗用量 |
| 电力 | 招标采购 | 用银行存款按月结算 | 4.82 | 32716千度 | 32716千度 |
| 细分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | 同行业同领域产品毛利率情况 |
| 化工行业 | 106,955,396.26 | 81,792,666.39 | 23.53 | -59.71 | -71.17 | 增加30.40个百分点 | 未知 |
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 直销 | 3,910.45 | -84.78 |
| 经销 | 6,785.09 | -39.27 |
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2). 重大环保违规情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
目前，我国石油和化工行业正处于产业变革的历史交汇点，面对着资源环境约束加剧、要素成本上升、结构性矛盾日益突出的挑战。近年来，国内双氧水生产能力保持快速增长。2019年国内双氧水企业共85家，其中生产能力在20万吨/年及以上的有28家，占比32.94%；生产能力在15～20万吨/年的有16家，占比18.82%；生产能力在10～15万吨/年的有17家，占比20%；生产能力在10万吨/年以下的有24家，占比
28.24%。（（数据来源：《合成纤维工业》2020年第5期）截止至2020年12月31日，国内双氧水年产能达1547万吨，年内新增装置产能99万吨，主要集中在华中、西南地区（数据来源：
隆众资讯网），2021年仍将有部分在建产能投产，预计产品的市场竞争将更加激烈。
(二) 公司发展战略
□适用 √不适用
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年，公司将以安全、环保为前提，围绕提升持续经营能力开展以下几项工作：
1、向管理要效益，加大技术改造工作力度，提高现有装置生产能力，提升公司盈利水平。
2、加强安全生产管理，保证系统稳定安全环保运行。
3、加大财务和内控监督检查力度，持续提升公司治理水平。
4、开展贸易业务，扩大业务范围和经营规模。
2021年，公司计划实现营业收入1.30亿元。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、持续经营风险
虽然2020年公司实现了盈利，扣非后净利润亦为正，但因公司目前产品单一，经营规模小，盈利能力和市场抗风险能力均较弱，年审会计师为公司出具了与持续经营相关的带强调事项段的审计报告，公司仍存在持续经营风险。
对策：公司将通过加强内部管理、保持生产系统安全稳定运行、拓宽市场营销渠道等措施，增强公司的盈利能力，降低持续经营风险。
2、产品市场变化风险
公司产品单一，装置规模小，抵抗市场风险的能力较弱，存在因产品市场价格和市场需求变化导致盈利能力下降的风险。
应对措施：公司将加强营销管理，提高售后服务质量和水平，在稳定现有客户资源的同时努力拓宽销售渠道，同时加强工艺技术管理，稳定系统运行，降低运行成本。
3、安全环保责任风险
公司属于危化品生产企业，随着社会民众环保意识的不断提高，安全环保产业政策、监督控制标准日趋严格，公司存在安全环保责任风险。
应对措施：公司将抓实安全环保风险管理，继续落实安全环保主体责任，深入防范和遏制各类安全环保事故发生。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、公司分红政策的制定及执行情况
经公司董事会和股东大会审议通过，公司《章程》明确了公司利润分配政策，具体规定如下：
“（一）利润分配政策的基本原则
1、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，重视对投资者的合理投资回报，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。
2、公司对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
3、公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
4、公司优先采用现金分红的利润分配方式。
（二）利润分配形式
公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规许可的其他形式分配利润。凡具备现金分红条件的，应优先采用现金分红方式进行利润分配。
（三）利润分配的期间间隔
在符合利润分配的条件下，原则上公司每年度进行一次现金分红，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
（四）利润分配的条件和比例
1、现金分红的具体条件和比例
除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于母公司报表当年实现的可供分配利润的10%。特殊情况是指以下一些情形：
（1）经审计当年实现的每股可供分配利润低于0.1元。
（2）公司年度经营性现金流为负值。
（3）当期经审计的公司资产负债率超过70%。
（4）公司未来12个月内存在重大投资计划或重大现金支出等事项（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的15%，且绝对金额超过25,000万元。
2、现金分红政策
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
3、股票股利的分配条件：
公司在满足上述现金分红的条件下，可以提出股票股利分配预案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素。
（五）利润分配方案的审议程序
1、公司董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论并形成详细会议记录。独立董事应当对利润分配预案发表独立意见。公司利润分配方案由董事会审议通过后提交股东大会审议。
2、公司当年达到前述规定的现金分红条件但董事会未做出现金分红预案或拟定的现金分红比例低于规定的，股东大会审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式。
3、公司因前述规定的特殊情况而不进行现金分红的，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
4、公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应通过多种渠道（包括但不限于接受现场调研、开通专线电话、提供投资者邮箱等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
（六）利润分配政策的变更
如遇战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境发生重大变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会作出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经2/3以上（含）独立董事表决通过后提交股东大会特别决议通过。股东大会审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。”
2、利润分配或资本公积金转增股本预案
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2020年度母公司经营净利润为1271.64万元，期末公司累计可供分配的利润为-221,705.35万元。经营活动现金净流量为-13,030.88万元，扣除期间支付职工安置费的影响公司本年度经营活动现金净流量为-868.78万元。
鉴于公司2020年盈利微薄、年度经营性现金净流量为负值、仍然存在持续经营风险的经营现状，结合《公司章程》的有关规定，2020年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12,716,412.44 | 0 |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1,867,008,703.24 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 390,303,020.62 | 0 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 元通公司 | 在柳化股份司法重整程序中认购的柳化股份股票划转至本公司证券账户之日起，三十六个月内不转让本公司所持有的柳化股份股票，包括本公司现在持有的及未来将在柳化司法重整程序中认购的股票。 | 2018年12月17日至2021年12月17日 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 柳化集团 | 自元通公司在柳化股份重整程序中认购的股票到账之日起三十六个月内，本公司不转让公司所持柳化股份的股票 | 2018年12月17日至2021年12月17日 | 是 | 是 | |||
| 与首次公开发 | 解决同业 | 柳化集 | 柳化集团及其控制企业现在与 | 2003年7月17 | 否 | 是 |
| 行相关的承诺 | 竞争 | 团 | 将来均不在中华人民共和国境内外直接或间接与股份公司进行同业竞争。 | 日 |
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
① 销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以将货物发运至指定地点，交付客户验收合格后确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十）。
（1）新收入准则实施前后收入确认会计政策的主要差异
| 差异方面 | 相关业务情况 | 会计政策变更前的会计处理 | 会计政策变更后的会计处理 |
| 收入确认与计量 | 本公司为客户提供双氧水等化工行业相关产品 | 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司收入确认的具体方法： ①公司在直销方式下销售商品时，在收到买方的销售款项或取得索取销售款的凭据，并将提货单交给买方时确认收入； ②公司采用托收承付和委托银行收款方式销售商品时，为发出商品并办妥托收手续时确认收入； ③公司采取赊销方式销售商品，为合同约定日确定收入； ④公司采取预收货款方式销售商品时，为商品发出并办妥承运手续时确认收入。 | 产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移； 公司收入确认的具体方法： 本公司将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，取得客户验收合格单后，确认收入。客户在验收合格后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。本公司于商品发出、并取得验收合格有效凭据时确认收入。 |
2.会计政策变更的影响
（1）执行新收入准则的影响
1）对资产负债表的影响公司执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
| 合并资产负债表项目 | 会计政策变更前2019年12月31日余额（元） | 新收入准则影响（元） | 会计政策变更后2020年1月1日余额（元） |
| 资产及负债： | |||
| 预收款项 | 19,844,152.09 | -902,587.54 | 18,941,564.55 |
| 合同负债 | 798,750.04 | 798,750.04 | |
| 其他流动负债 | 103,837.50 | 103,837.50 |
| 母公司资产负债表项目 | 会计政策变更前2019年12月31日余额（元） | 新收入准则影响（元） | 会计政策变更后2020年1月1日余额（元） |
| 资产及负债： | |||
| 预收款项 | 19,844,152.09 | -902,587.54 | 18,941,564.55 |
| 合同负债 | 798,750.04 | 798,750.04 | |
| 其他流动负债 | 103,837.50 | 103,837.50 |
| 合并利润表项目 | 2020年度新收入准则下金额（元） | 2020年度旧收入准则下金额（元） |
| 营业成本 | 6,890,408.46 | |
| 销售费用 | 6,890,408.46 | |
| 母公司利润表项目 | 2020年度新收入准则下金额（元） | 2020年度旧收入准则下金额（元） |
| 营业成本 | 6,890,408.46 | |
| 销售费用 | 6,890,408.46 |
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 50 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 20年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 40 |
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2020年4月29日，公司第五届董事会第五十二次会议以六票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了关于预计公司2020年日常性关联交易的议案，关联董事陆胜云、袁志刚回避表决（详见2020年4月30日刊登在上海证券报及上交所网站www.sse.com.cn的公司《关于预计公司2020年日常关联交易的公告》）。该议案也已经公司2019年年度股东大会审议通过。
2020年度，公司与关联人发生的重大关联交易预计和执行情况如下：
| 关联人 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 2020年预计金额 （万元） | 截止报告期末实际发生金额（万元） |
| 广西柳化氯碱有限公司 | 购销商品 | 氢气、蒸汽等 | 2,500 | 3022.16 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
目前公司存在以下金额较大的诉讼：福建三能节能环保科技有限公司起诉公司要求支付合同违约金2588.98万元（占公司最近一期经审计净资产6.59%），一审判决公司败诉，公司不服向广西高院提起了上诉，广西高院于2021年3月29日裁定撤销一审判决，发回重审。目前尚未判决，暂无法判断其对公司的影响。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
√适用 □不适用
因公司位于柳州市北雀路67号院内的生产装置已于2019年6月实施政策性停产并已于2019年11月通过公开拍卖方式处置完毕，根据柳州市生态环境局公开的柳环函【2020】311号文件给出的《柳州市2020年重点排污单位名录》，报告期内，公司已不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 18,705 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 18,157 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |||
| 股份 状态 | 数量 | ||||||||
| 柳州元通投资发展有限公司 | 0 | 201,452,434 | 25.22 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 中国建设银行股份有限公司广西壮族自治区分行 | 0 | 49,256,529 | 6.17 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 中国银行股份有限公司柳州分行 | 0 | 25,237,843 | 3.16 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 柳州化学工业集团有限公司 | 0 | 22,826,167 | 2.86 | 0 | 质押 | 17,260,000 | 国有法人 | ||
| 冻结 | 22,826,167 | ||||||||
| 中国工商银行股份有限公司柳州分行 | 0 | 21,541,277 | 2.70 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 中国农业银行股份有限公司广西壮族自治区分行 | 0 | 20,838,531 | 2.61 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 柳州化工股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 0 | 19,147,231 | 2.40 | 0 | 无 | 其他 | |||
| 中国光大银行股份有限公司柳州分行 | 0 | 11,359,917 | 1.42 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 郑俊生 | 908,921 | 10,908,938 | 1.37 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 厦门国际银行股份有限公司 | 0 | 10,677,400 | 1.34 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 柳州元通投资发展有限公司 | 201,452,434 | 人民币普通股 | 201,452,434 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司广西壮族自治区分行 | 49,256,529 | 人民币普通股 | 49,256,529 | ||||||
| 中国银行股份有限公司柳州分行 | 25,237,843 | 人民币普通股 | 25,237,843 | ||||||
| 柳州化学工业集团有限公司 | 22,826,167 | 人民币普通股 | 22,826,167 |
| 中国工商银行股份有限公司柳州分行 | 21,541,277 | 人民币普通股 | 21,541,277 |
| 中国农业银行股份有限公司广西壮族自治区分行 | 20,838,531 | 人民币普通股 | 20,838,531 |
| 柳州化工股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 19,147,231 | 人民币普通股 | 19,147,231 |
| 中国光大银行股份有限公司柳州分行 | 11,359,917 | 人民币普通股 | 11,359,917 |
| 郑俊生 | 10,908,938 | 人民币普通股 | 10,908,938 |
| 厦门国际银行股份有限公司 | 10,677,400 | 人民币普通股 | 10,677,400 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，国有法人股股东柳州元通投资发展有限公司为柳州市国资委的全资子公司，与柳化集团为一致行动人。其它股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人均未知 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
| 名称 | 柳州元通投资发展有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 黄哲毅 |
| 成立日期 | 2013-04-23 |
| 主要经营业务 | 以公司拥有的资本对外投资；对上市、收购、兼并、破产、重组、参股、控股、产权交易、股份转让、股权投资、租赁等进行产业资源的优化配置、资产重组和资本运作；土地的开发整理；城乡基础项目投资建设；旧城改造；城中村改造；对工业、商贸业、物流业、新兴产业项目的投资、建设、经营及管理；国有资本经营和资本化运营；投资咨询服务。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 柳州市国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 梁洪波 |
| 成立日期 | |
| 主要经营业务 | 国有资产的监督管理 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陆胜云 | 董事长、总经理 | 男 | 50 | 2017-12-22 | 300,000 | 300,000 | 0 | 40.41 | 否 | ||
| 袁志刚 | 董事 | 男 | 50 | 2006-09-26 | 453,900 | 453,900 | 0 | 0 | 是 | ||
| 李兆胜 | 董事 | 男 | 55 | 2010-08-11 | 439,966 | 439,966 | 0 | 22.87 | 否 | ||
| 黄吉忠 | 董事、财务总监 | 男 | 50 | 2010-08-11 | 360,050 | 360,050 | 0 | 33.71 | 否 | ||
| 薛有冰 | 独立董事 | 男 | 50 | 2018-06-28 | 0 | 0 | 0 | 5.00 | 否 | ||
| 孙巍琳 | 独立董事 | 男 | 43 | 2016-08-05 | 0 | 0 | 0 | 5.00 | 否 | ||
| 杨毅 | 独立董事 | 男 | 44 | 2020-06-29 | 2.50 | 否 | |||||
| 覃立基 | 监事会主席 | 男 | 59 | 2018-01-09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
| 陆有汉 | 监事 | 男 | 53 | 2014-06-30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | ||
| 杨贻平 | 监事 | 男 | 40 | 2020-11-23 | 0 | 0 | 0 | 12.91 | 否 | ||
| 黎莉 | 监事 | 女 | 42 | 2020-11-23 | 0 | 0 | 0 | 7.01 | 否 | ||
| 韦挺 | 副总经理 | 男 | 56 | 2017-12-22 | 440,000 | 440,000 | 0 | 34.43 | 否 | ||
| 肖泽群 | 副总经理 | 男 | 55 | 2017-12-22 | 83,600 | 83,600 | 0 | 34.43 | 否 | ||
| 黄恒美 | 副总经理 | 男 | 55 | 2017-12-22 | 0 | 0 | 0 | 32.81 | 否 | ||
| 龙立萍 | 董事会秘书 | 女 | 52 | 2014-06-30 | 0 | 0 | 0 | 32.24 | 否 | ||
| 黎鹏 | 独立董事 | 男 | 58 | 2014-06-30 | 2020-06-29 | 0 | 0 | 0 | 2.50 | 否 | |
| 冯国祥 | 董事 | 男 | 52 | 2014-06-30 | 2020-09-14 | 0 | 0 | 0 | 0.96 | 否 | |
| 韦冬蜜 | 副总经理 | 女 | 48 | 2011-07-26 | 2020-09-23 | 71,100 | 71,100 | 0 | 23.58 | 否 | |
| 王伟英 | 监事 | 女 | 52 | 2010-08-11 | 2020-11-23 | 0 | 0 | 0 | 3.18 | 是 | |
| 韦伟 | 监事 | 男 | 39 | 2014-06-30 | 2020-11-23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 2,148,616 | 2,148,616 | 0 | / | 293.54 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 陆胜云 | 2007年5月至2017年12月21日任公司副总经理，2017年12月至2020年11月任柳化控股董事长，2017年12月至2021年1月任柳化集团董事长，2017年12月22日至今任公司总经理， 2018年1月9日至今任公司董事长。 |
| 袁志刚 | 2001年2月至2014年6月任公司董事会秘书，2007年5月至2014年6月任公司副总经理，2014年6月至2017年12月21日任公司总经理，2017年7月20日至2018年1月8日履行公司董事长职责，2006年9月至今任公司董事，2017年12月至今任柳化控股、柳化集团总经理，2020年11月至今任柳化控股董事长，2021年1月至今任柳化集团董事长。 |
| 李兆胜 | 2001年3月至2020年9月任公司副总经理，2010年8月11日至今任公司董事。 |
| 黄吉忠 | 2007年5月至今任公司财务总监，2010年8月11日至今任公司董事。 |
| 薛有冰 | 2014.7至今任广西全德律师事务所首席合伙人、主任；2006.5至今任广西律师协会金融、证券、保险专业委员会委员，律师惩戒委员会委员；2009年至今任南宁仲裁委员会仲裁员；2011年至今任广西大数据技术学会法律委员会主任；2014年8月至今任广西桂东电力股份有限公司独立董事;2019年7月至今任广西河池化工股份有限公司独立董事;2018年6月28日至今任公司独立董事。 |
| 杨毅 | 2009年7月至2014年12月任广西科技大学教师；2015年1月至今任广西科技大学经济与管理学院副院长、2019年7月至今任广西本科高校经济学与财政金融学类教学指导委员会委员、2015年6月至今任柳州金融学会理事、2019年12月至今任柳州会计学会理事。2020年6月29日至今任公司独立董事。 |
| 孙巍琳 | 2011年7月至2013年12月任柳化集团财务总监； 2017年9月至今任武汉达梦数据库股份有限公司财务总监；2016年8月5日至今任公司独立董事。 |
| 覃立基 | 2009年10月至2016年12月任柳州市产业投资有限公司董事、副总经理； 2016年12月至今任广西柳州市产业投资发展集团有限公司副总经理；2018年1月9日至今任公司监事。 |
| 陆有汉 | 2007年7月至2010年3月任柳州市国有资产监督管理委员会派驻柳州市城投公司财务总监，2009年4月至2014年3月任柳州市国有资产监督管理委员会派驻柳州市园林局财务总监，2012年7月至2017年5月柳州市国有资产监督管理委员会派驻柳州市公安局财务总监、柳化控股财务总监，2014年6月至今任公司监事。 |
| 杨贻平 | 2016年4月至2017年12 月任湖南中成化工有限公司副经理；2017年12月至2019年9月任公司双氧水分厂党支部副书记、副厂长； 2019年9月至2020年4月任公司双氧水分厂党支部书记、厂长；2020年4月至今任公司鹿寨分公司经理 。 |
| 黎莉 | 2015年1月至2018年3月任公司双氧水分厂工艺员；2018年3月至2020年3月任柳化控股党工部干事；2020年3月至今任公司党群办公室党建干事。 |
| 韦挺 | 2011年1月至2017年12月任柳化控股、柳化集团副总经理，2017年12月至今任公司副总经理。 |
| 肖泽群 | 2010年12月至2017年12月任柳化控股、柳化集团副总经理，2017年12月至今任公司副总经理。 |
| 黄恒美 | 2011年5月至2017年12月任柳化控股副总经济师、2016年1月4日至今任湖南中成化工有限公司总经理，2017年12月至今任公司副总经理。 |
| 龙立萍 | 2003年7月至2014年6月任公司证券事务代表，2010年5月至2020年3月任行政部部长、证券部部长，2014年6月至今任公司董事会秘书。 |
| 冯国祥 | 2009年至2010年任广东中成化工股份有限公司常务副总经理，2011年至2015年任湖南中成化工有限公司总经理，2014年6月至2020年9月任公司董事。 |
| 黎鹏 | 2006年12月至今任广西大学商学院副院长、商学院工商管理系教授（二级教授）、博士/博士研究生导师，2014年6至2020年6月任公司独立董事。 |
| 王伟英 | 2009年2月至2011年2月任公司工程部部长，2009年2月至2019年1月任公司供应部部长，2019年1月至今任公司人力资源部部长，2010年8月至2020年11月任公司监事。 |
| 韦伟 | 2009年至2016年10月10日任公司二造气分厂厂长，2016年10月11日至2017年12月任公司生产部副部长，2014年6月至2020年11月任公司监事，2017年12月至今任柳化控股、柳化集团副总经理。 |
| 韦冬蜜 | 2001年2月至2010年8月10日任公司职工监事，2009年2月至2011年8月任公司总经理助理，2011年7月至2020年9月任公司副总经理。 |
报告期董监高变动情况2020年6月5日，公司收到独立董事黎鹏先生提交的的辞职报告。黎鹏先生自2014年6月30日以来连续担任公司独立董事即将满六年，根据“上市公司独立董事连续任职不能超过六年”的规定，其向公司申请辞去公司独立董事及董事会相关专业委员会委员的职务。
经公司第五届董事会第五十三次会议及公司2019年年度股东大会审议通过，补选杨毅先生为公司第五届董事会独立董事；经公司第五届董事会第五十四次会议审议通过，补选杨毅先生为公司提名委员会主任委员、战略委员会委员及薪酬与考核委员会委员。2020年9月1日，公司收到董事、副总经理李兆胜先生提交的辞职报告，因个人原因，李兆胜先生申请辞去所担任的公司副总经理职务。2020年9月14日，公司收到董事冯国祥先生提交的辞职报告，因个人原因，冯国祥先生申请辞去所担任的公司董事职务。2020年9月23日，公司收到副总经理韦冬蜜女士提交的的辞职报告，因个人原因，韦冬蜜女士申请辞去所担任的公司副总经理职务。2020年11月17日，公司收到职工监事韦伟先生、王伟英女士提交的辞职报告，因个人原因，韦伟先生、王伟英女士申请辞去所担任的公司职工监事职务。2020年11月23日，公司根据有关规定，对职工监事采用全员登记确认的方式进行了民主选举，选举杨贻平先生、黎莉女士为公司第五届监事会职工监事。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陆胜云 | 广西柳州化工控股有限公司 | 董事长 | 2017年12月 | 2020年11月 |
| 柳州化学工业集团有限公司 | 董事长 | 2017年12月 | 2021年1月 |
| 袁志刚 | 广西柳州化工控股有限公司 | 董事长 | 2020年11月 | |
| 柳州化学工业集团有限公司 | 董事长 | 2021年1月 | ||
| 广西柳州化工控股有限公司 | 总经理 | 2017年12月 | ||
| 柳州化学工业集团有限公司 | 总经理 | 2017年12月 | ||
| 广西柳化氯碱有限公司 | 董事 | 2020年10月 | ||
| 柳州柳化钾肥有限公司 | 监事 | 2014年1月 | ||
| 覃立基 | 柳州元通投资发展有限公司 | 董事 | 2017年8月 | |
| 广西柳州化工控股有限公司 | 监事 | 2018年1月 | ||
| 柳州化学工业集团有限公司 | 监事 | 2018年3月 | ||
| 韦伟 | 广西柳化氯碱有限公司 | 董事长 | 2020年10月 | |
| 广西柳州化工控股有限公司 | 副总经理 | 2017年12月 | ||
| 柳州化学工业集团有限公司 | 副总经理 | 2017年12月 | ||
| 肖泽群 | 广西柳化氯碱有限公司 | 董事长 | 2019年11月 | 2020年10月 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 李兆胜 | 上海齐耀柳化煤气化技术工程有限公司 | 副董事长、董事 | 2019年6月 | |
| 广西万兴化工科技有限公司 | 监事 | 2020年4月 | ||
| 薛有冰 | 广西全德律师事务所 | 首席合伙人、主任 | 2014年7月 | |
| 南宁化工股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月 | ||
| 广西河池化工股份有限公司 | 独立董事 | 2019年7月 | ||
| 广西凤翔集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年9月 | ||
| 广西桂东电力股份有限公司 | 独立董事 | 2014年8月 | 2020年11月 | |
| 孙巍琳 | 武汉达梦数据库股份有限公司 | 财务总监 | 2017年9月 | |
| 武汉博茗低碳产业股份有限公司 | 董事 | 2016年12月 | ||
| 湖北启利新材料股份有限公司 | 董事 | 2016年7月 | ||
| 杨毅 | 广西科技大学经济与管理学院 | 副院长 | 2015年1月 |
| 覃立基 | 柳州市纺织控股（集团）有限公司 | 董事长 | 2019年12月 | |
| 柳州市工业控股有限公司 | 董事长 | 2019年11月 | ||
| 柳州市资产经营有限公司 | 董事长兼总经理 | 2017年6月 | ||
| 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 | 董事 | 2019年7月 | ||
| 东风柳州汽车有限公司 | 董事 | 2013年3月 | ||
| 广西柳州银海铝业股份有限公司 | 监事 | 2009年5月 | ||
| 陆有汉 | 广西柳州市金融投资发展集团有限公司 | 监事 | 2017年3月 | |
| 柳州市创新创业投资引导基金有限责任公司 | 监事 | 2018年6月 | ||
| 柳州市政府投资引导基金管理有限公司 | 监事 | 2020年5月 | ||
| 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 | 监事 | 2017年3月 | ||
| 黎鹏 | 广西大学商学院 | 副院长；教授；博士生导师；MBA、EMBA研究生导师 | 2006年12月 | |
| 南宁化工股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司部分董事、监事及高级管理人员的薪酬由柳州市国有资产监督管理委员会根据《柳州市国资委履行出资人职责企业负责人薪酬管理暂行办法》和《柳州市国资委监管企业负责人经营业绩考核暂行办法》进行考核，不属于国资委考核的公司内部董事、监事和高级管理人员，公司制定了绩效考核办法，根据考核办法核算其年度薪酬，最终参考其他经国资委考评的高级管理人员的薪酬进行调整。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 对于市管干部的董事、监事、高级管理人员，公司是根据国资委的考核结果核发薪酬；对于非市管干部的董事、高管，则根据公司职工代表大会审议通过的绩效考核方案以及公司股东大会审议通过的报酬考核标准并参考国资委考核结果进行调整确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 1、详见前述“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表； 2、根据《柳州市国资委履行出资人职责企业负责人薪酬管理暂行办法》、《柳州市国资委履行出资人职责企业负责人薪酬核定规则》和《柳州市国资委监管企业负责人经营业绩考核暂行办法》考核情况，公司董事、高管2017-2019年度任期激励收入部分在本报告期支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 | 293.54万元 |
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 黎鹏 | 独立董事 | 离任 | 辞职 |
| 李兆胜 | 副总经理 | 离任 | 辞职 |
| 冯国祥 | 董事 | 离任 | 辞职 |
| 韦冬蜜 | 副总经理 | 离任 | 辞职 |
| 韦伟 | 监事 | 离任 | 辞职 |
| 王伟英 | 监事 | 离任 | 辞职 |
| 杨毅 | 独立董事 | 选举 | 董事会补选 |
| 杨贻平 | 监事 | 选举 | 监事会补选 |
| 黎莉 | 监事 | 选举 | 监事会补选 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 84 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 0 |
| 在职员工的数量合计 | 84 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 45 |
| 销售人员 | 3 |
| 技术人员 | 8 |
| 财务人员 | 5 |
| 行政人员 | 23 |
| 合计 | 84 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 4 |
| 大学 | 15 |
| 大专 | 18 |
| 中专、中技、职高等 | 47 |
| 初中及以下 | 0 |
| 合计 | 84 |
报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制体系，强化规范运作和信息披露，提高公司治理水平。目前公司的治理情况基本符合中国证监会的有关要求，具体情况如下：
1、关于股东与股东大会
股东大会是公司的最高权力机构，公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》的相关规定，股东大会提案审议符合法定程序，股东大会审议关联交易事项时，能够严格按照规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避制度，保证关联交易符合公开、公平、公正原则。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司与控股股东完全做到了资产、人员、财务、机构和业务独立，控股股东没有越过股东大会干预公司决策和生产经营活动，公司重大决策由公司独立作出和实施。
3、董事会治理概况
公司注重加强董事会建设，不断提高董事会的运作效率。公司董事能够勤勉尽责履行义务，积极参加有关培训，按时出席董事会、股东大会，以对董事会和股东大会负责的态度，参与公司重大事项的决策和重要信息披露的审核。
公司第五届董事会已于2017年6月任期届满, 2018-2019年，公司处于司法重整阶段根据相关规定需保持管理层队伍的稳定，未开展董事会换届工作。同时，公司第五届董事会各专门委员会和高级管理人员的任期亦相应顺延。目前，公司新一届董事会董事候选人的提名工作尚在进行中，后续公司将加紧推进董事会的换届选举工作进程。在完成换届工作前，现任董事继续履职，不影响公司董事会的正常运作和履职。
4、监事会治理概况
报告期内，公司监事严格按照《监事会议事规则》的要求，对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，积极履行监督检查职能，参与公司重要决策会议，维护公司及股东的合法权益。
公司第五届监事会已于2017年6月任期届满，未换届的原因同上。在完成换届工作前，现任监事继续履职，但不影响公司监事会的正常运作和履职。
5、信息披露情况
公司严格按照法律、法规及公司《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露公司的重大事项，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东以平等的机会获知公司公告的信息，充分保护公司股东特别是中小股东的知情权。
6、内幕知情人登记管理
报告期内，公司严格按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》有关规定，做好定期报告及相关重大事项等内幕信息及有关知情人的保密、登记、披露、报备等各项管理工作，有效维护公司信息披露的公平原则。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年度股东大会 | 2020年6月29日 | http://www.sse.com.cn | 2020年6月30日 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 陆胜云 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 袁志刚 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李兆胜 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄吉忠 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 冯国祥 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 薛有冰 | 是 | 7 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 黎鹏 | 是 | 4 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孙巍琳 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杨毅 | 是 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 年内召开董事会会议次数 | 7 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司部分高级管理人员的薪酬由柳州市国有资产监督管理委员会根据《柳州市国资委履行出资人职责企业负责人薪酬管理暂行办法》和《柳州市国资委监管企业负责人经营业绩考核暂行办法》进行考核，对不属于国资委考核的公司董事、监事，公司制定了高级管理人员绩效考核办法，根据考核办法核算其年度薪酬后，最终参考国资委考评的其他高级管理人员的薪酬进行调整。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司披露了内部控制自我评价报告，详见2021年4月16日在上交所网站披露的公司《2020年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司内部控制审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的《内控审计报告》(详见2021年4月16日上交所网站相关公告)。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
大信审字[2021]第5-10085号
柳州化工股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了柳州化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注：2020年度贵公司经营活动现金净流量为-13,030.88万元，2020年度支付的职工安置费用为12,162.10万元，若扣除该项支付职工安置费的影响贵公司本年度经营活动现金净流量为-868.78万元。
贵公司上年度处置了除鹿寨分公司以外的其他经营性资产，贵公司经营范围大幅缩小，产品产销量大幅减少, 报告期内，贵公司经营性资产仅为鹿寨分公司资产，鹿寨分公司主营双氧水的生产和销售，年设计生产能力为27.5%双氧水10万吨，资产和经营规模小，产品单一，抗风险能力和盈利能力较弱。
上述两种情况表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）货币资金的真实性
1、事项描述
如财务报表附注六（一）所述，货币资金期末余额354,187,490.14元，占总资产的比例75%，由于涉及金额重大，对报告期资产质量产生重大影响，因此我们将货币资金的真实性作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）获取银行开户清单，对所有银行账户进行函证，其中包括零余额账户和当年度销户的账户，同时对销户账户收集相关销户证明；
（2）到银行打印企业信用报告，将相关信息和账面信息进行核对，检查有无出现异常情况，对于出现异常情况的进一步做其他审计程序予以检查、核实；
（3）对保证金进行检查、分析，关注是否存在以公司存款为大股东或其他单位提供质押担保的情况；
（4）对外币进行折算，与账面金额核对，确定期末外币余额折算是否准确；
（5）对大额的资金流水予以关注并核查，关注是否存在异常；
（6）关注是否存在其他抵押或质押等使用受到限制的情形；
（7）关注是否存在关联方资金占用；
（8）执行财费费用—利息收入与货币资金余额的匹配分析，确定余额是否真实合理；
（9）对现金进行监盘；
（10）检查货币资金在财务报告中的列报和披露是否充分、适当。
（二）收入确认
1、 事项描述
如财务报表附注五（二十九）营业收入所述，贵公司2020年度、2019年度营业收入分别为：
107,120,775.91元、373,959,757.87元。由于收入金额变化重大，因此我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。
2、 审计应对
（1）了解、评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计是否合理，并测试运行是否有效；
（2）检查主要客户销售合同，识别与商品控制权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求，并复核相关会计政策是否一贯地运用；
（3）结合对应收账款的审计，选择主要客户函证销售额；
（4）对营业收入实施分析程序，分析各期毛利率变动情况，复核收入确认的合理性；
（5）通过抽样的方式检查合同或订单、发货单、回签单等与收入确认相关的凭证；
（6）对营业收入执行截止测试，确认收入是否记录在正确的会计期间。
五、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈鹏（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：姚翠玲
二○二一年四月十四日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 柳州化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七（1） | 354,187,490.14 | 482,673,953.02 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七（4） | 38,305,248.99 | 25,912,546.16 |
| 应收账款 | 七（5） | 5,333,104.53 | 409,653.94 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七（7） | 1,197,041.15 | 1,560,053.51 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七（8） | 55,820.01 | 430,896.03 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七（9） | 1,415,177.36 | 4,775,875.76 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七（13） | 2,608,190.29 | 3,383,573.97 |
| 流动资产合计 | 403,102,072.47 | 519,146,552.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七（19） | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七（21） | 66,268,025.49 | 73,781,512.81 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 66,268,025.49 | 73,781,512.81 | |
| 资产总计 | 469,370,097.96 | 592,928,065.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七（36） | 29,157,498.02 | 45,050,879.73 |
| 预收款项 | 七（37） | 18,941,176.20 | 19,844,152.09 |
| 合同负债 | 七（38） | 3,236,754.37 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七（39） | 9,274,745.07 | 129,437,771.80 |
| 应交税费 | 七（40） | 1,786,317.70 | 2,139,723.44 |
| 其他应付款 | 七（41） | 13,630,865.70 | 17,127,634.11 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七（44） | 420,778.07 | |
| 流动负债合计 | 76,448,135.13 | 213,600,161.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 76,448,135.13 | 213,600,161.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七（53） | 798,695,026.00 | 798,695,026.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 七（55） | 1,774,130,296.64 | 1,987,983,275.31 |
| 减：库存股 | 七（56） | 60,821,247.46 | 60,821,247.46 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 七（58） | 8,827,707.84 | 7,950,061.48 |
| 盈余公积 | 七（59） | 89,143,636.08 | 89,143,636.08 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七（60） | -2,217,053,456.27 | -2,443,622,847.38 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 392,921,962.83 | 379,327,904.03 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 392,921,962.83 | 379,327,904.03 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 469,370,097.96 | 592,928,065.20 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 354,187,490.14 | 482,673,953.02 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 38,305,248.99 | 25,912,546.16 | |
| 应收账款 | 十七（1） | 5,333,104.53 | 409,653.94 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,197,041.15 | 1,560,053.51 | |
| 其他应收款 | 十七（2） | 55,820.01 | 430,896.03 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,415,177.36 | 4,775,875.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,608,190.29 | 3,383,573.97 | |
| 流动资产合计 | 403,102,072.47 | 519,146,552.39 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 66,268,025.49 | 73,781,512.81 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 66,268,025.49 | 73,781,512.81 | |
| 资产总计 | 469,370,097.96 | 592,928,065.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 29,157,498.02 | 45,050,879.73 | |
| 预收款项 | 18,941,176.20 | 19,844,152.09 | |
| 合同负债 | 3,236,754.37 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,274,745.07 | 129,437,771.80 | |
| 应交税费 | 1,786,317.70 | 2,139,723.44 | |
| 其他应付款 | 13,630,865.70 | 17,127,634.11 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 420,778.07 | ||
| 流动负债合计 | 76,448,135.13 | 213,600,161.17 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 76,448,135.13 | 213,600,161.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 798,695,026.00 | 798,695,026.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,774,130,296.64 | 1,774,130,296.64 | |
| 减：库存股 | 60,821,247.46 | 60,821,247.46 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 8,827,707.84 | 7,950,061.48 | |
| 盈余公积 | 89,143,636.08 | 89,143,636.08 | |
| 未分配利润 | -2,217,053,456.27 | -2,229,769,868.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 392,921,962.83 | 379,327,904.03 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 469,370,097.96 | 592,928,065.20 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 107,120,775.91 | 373,959,757.87 | |
| 其中：营业收入 | 七（61） | 107,120,775.91 | 373,959,757.87 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 97,574,036.40 | 1,014,379,411.66 | |
| 其中：营业成本 | 七（61） | 81,957,992.94 | 386,488,812.86 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七（62） | 728,017.46 | 8,346,799.98 |
| 销售费用 | 七（63） | 292,370.46 | 12,840,081.09 |
| 管理费用 | 七（64） | 20,952,753.54 | 604,432,365.78 |
| 研发费用 | 七（65） | 2,018,656.73 | |
| 财务费用 | 七（66） | -6,357,098.00 | 252,695.22 |
| 其中：利息费用 | 1,443,867.99 | ||
| 利息收入 | 6,379,796.08 | 1,235,744.78 | |
| 加：其他收益 | 七（67） | 3,801,343.10 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填 |
| 列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七（71） | -563,208.71 | -54,261,788.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七（72） | -15,027,894.82 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七（73） | -835,042,374.60 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,983,530.80 | -1,540,950,368.96 | |
| 加：营业外收入 | 七（74） | 4,218,881.72 | 69,821,188.99 |
| 减：营业外支出 | 七（75） | 486,000.08 | 499,864,579.15 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,716,412.44 | -1,970,993,759.12 | |
| 减：所得税费用 | 七（76） | -94,745,197.86 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,716,412.44 | -1,876,248,561.26 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,716,412.44 | -1,806,172,978.55 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -70,075,582.71 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 12,716,412.44 | -1,867,008,703.24 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -9,239,858.02 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 12,716,412.44 | -1,876,248,561.26 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 12,716,412.44 | -1,867,008,703.24 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -9,239,858.02 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.02 | -2.34 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 十七（4） | 107,120,775.91 | 288,920,533.31 |
| 减：营业成本 | 十七（4） | 81,957,992.94 | 305,528,987.93 |
| 税金及附加 | 728,017.46 | 7,113,053.14 | |
| 销售费用 | 292,370.46 | 11,560,255.00 | |
| 管理费用 | 20,952,753.54 | 555,165,876.45 | |
| 研发费用 | 2,018,656.73 | ||
| 财务费用 | -6,357,098.00 | -986,082.83 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 6,379,796.08 | 1,042,830.65 | |
| 加：其他收益 | 3,338,587.78 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -563,208.71 | -49,783,358.93 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -915,798.40 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -835,549,848.80 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,983,530.80 | -1,474,390,631.46 | |
| 加：营业外收入 | 4,218,881.72 | 69,776,970.32 | |
| 减：营业外支出 | 486,000.08 | 496,304,515.27 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,716,412.44 | -1,900,918,176.41 | |
| 减：所得税费用 | -94,745,197.86 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,716,412.44 | -1,806,172,978.55 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 12,716,412.44 | -1,806,172,978.55 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 76,081,436.02 | 240,203,935.95 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加 |
| 额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,599,352.51 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,677,174.14 | 43,738,454.08 | |
| 经营活动现金流入小计 | 81,758,610.16 | 286,541,742.54 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 61,147,682.86 | 176,326,014.80 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 136,896,427.51 | 316,104,384.56 | |
| 支付的各项税费 | 6,896,185.60 | 50,546,320.65 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,127,161.15 | 17,902,529.19 | |
| 经营活动现金流出小计 | 212,067,457.12 | 560,879,249.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -130,308,846.96 | -274,337,506.66 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 332,589,692.10 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -60,083,719.24 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 272,505,972.86 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 101,415.93 | ||
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 101,415.93 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -101,415.93 | 272,505,972.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,627,489.50 |
| 筹资活动现金流入小计 | 9,627,489.50 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 143,312,510.10 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 143,312,510.10 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -133,685,020.60 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,866.65 | 1,914.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -130,418,129.54 | -135,514,639.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 482,673,953.02 | 618,188,592.46 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 352,255,823.48 | 482,673,953.02 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 76,081,436.02 | 220,027,777.19 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,677,174.14 | 62,777,955.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 81,758,610.16 | 282,805,733.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 61,147,682.86 | 163,250,865.19 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 136,896,427.51 | 291,899,358.31 | |
| 支付的各项税费 | 6,896,185.60 | 49,634,664.77 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,127,161.15 | 20,591,160.33 | |
| 经营活动现金流出小计 | 212,067,457.12 | 525,376,048.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -130,308,846.96 | -242,570,315.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 332,024,702.10 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 332,024,702.10 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 101,415.93 | ||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 101,415.93 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -101,415.93 | 332,024,702.10 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 143,312,510.10 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 143,312,510.10 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -143,312,510.10 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,866.65 | 1,914.96 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -130,418,129.54 | -53,856,208.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 482,673,953.02 | 536,530,161.66 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 352,255,823.48 | 482,673,953.02 |
合并所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 798,695,026.00 | 1,987,983,275.31 | 60,821,247.46 | 7,950,061.48 | 89,143,636.08 | -2,443,622,847.38 | 379,327,904.03 | 379,327,904.03 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 798,695,026.00 | 1,987,983,275.31 | 60,821,247.46 | 7,950,061.48 | 89,143,636.08 | -2,443,622,847.38 | 379,327,904.03 | 379,327,904.03 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -213,852,978.67 | 877,646.36 | 226,569,391.11 | 13,594,058.80 | 13,594,058.80 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,716,412.44 | 12,716,412.44 | 12,716,412.44 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -213,852,978.67 | 213,852,978.67 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | |||||||||||||||
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -213,852,978.67 | 213,852,978.67 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 877,646.36 | 877,646.36 | 877,646.36 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,886,563.32 | 1,886,563.32 | 1,886,563.32 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,008,916.96 | 1,008,916.96 | 1,008,916.96 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 798,695,026.00 | 1,774,130,296.64 | 60,821,247.46 | 8,827,707.84 | 89,143,636.08 | -2,217,053,456.27 | 392,921,962.83 | 392,921,962.83 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 798,695,026.00 | 1,886,184,188.71 | 20,096,094.06 | 11,726,111.94 | 89,143,636.08 | -576,614,144.14 | 2,189,038,724.53 | -17,877,060.95 | 2,171,161,663.58 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 798,695,026.00 | 1,886,184,188.71 | 20,096,094.06 | 11,726,111.94 | 89,143,636.08 | -576,614,144.14 | 2,189,038,724.53 | -17,877,060.95 | 2,171,161,663.58 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 101,799,086.60 | 40,725,153.40 | -3,776,050.46 | -1,867,008,703.24 | -1,809,710,820.50 | 17,877,060.95 | -1,791,833,759.55 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,867,008,703.24 | -1,867,008,703.24 | -9,239,858.02 | -1,876,248,561.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 101,799,086.60 | 40,725,153.40 | 61,073,933.20 | 27,116,918.97 | 88,190,852.17 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 101,799,086.60 | 40,725,153.40 | 61,073,933.20 | 27,116,918.97 | 88,190,852.17 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -3,776,050.46 | -3,776,050.46 | -3,776,050.46 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,596,252.72 | 4,596,252.72 | 4,596,252.72 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 8,372,303.18 | 8,372,303.18 | 8,372,303.18 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 798,695,026.00 | 1,987,983,275.31 | 60,821,247.46 | 7,950,061.48 | 89,143,636.08 | -2,443,622,847.38 | 379,327,904.03 | 379,327,904.03 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 798,695,026.00 | 1,774,130,296.64 | 60,821,247.46 | 7,950,061.48 | 89,143,636.08 | -2,229,769,868.71 | 379,327,904.03 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 798,695,026.00 | 1,774,130,296.64 | 60,821,247.46 | 7,950,061.48 | 89,143,636.08 | -2,229,769,868.71 | 379,327,904.03 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 877,646.36 | 12,716,412.44 | 13,594,058.80 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,716,412.44 | 12,716,412.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 877,646.36 | 877,646.36 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,886,563.32 | 1,886,563.32 | |||||||||
| 2．本期使用 | 1,008,916.96 | 1,008,916.96 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 798,695,026.00 | 1,774,130,296.64 | 60,821,247.46 | 8,827,707.84 | 89,143,636.08 | -2,217,053,456.27 | 392,921,962.83 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 798,695,026.00 | 1,774,130,296.64 | 9,439,243.17 | 89,143,636.08 | -423,596,890.16 | 2,247,811,311.73 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 798,695,026.00 | 1,774,130,296.64 | 9,439,243.17 | 89,143,636.08 | -423,596,890.16 | 2,247,811,311.73 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 60,821,247.46 | -1,489,181.69 | -1,806,172,978.55 | -1,868,483,407.70 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -1,806,172,978.55 | -1,806,172,978.55 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 60,821,247.4 | -60,821,247.46 | |||||||||
| 6 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 60,821,247.46 | -60,821,247.46 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -1,489,181.69 | -1,489,181.69 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,362,682.36 | 4,362,682.36 | |||||||||
| 2．本期使用 | 5,851,864.05 | 5,851,864.05 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 798,695,026.00 | 1,774,130,296.64 | 60,821,247.46 | 7,950,061.48 | 89,143,636.08 | -2,229,769,868.71 | 379,327,904.03 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
柳州化工股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）系经广西壮族自治区人民政府《关于同意设立柳州化工股份有限公司的批复》（桂政函［2001］25号），由柳州化学工业集团有限公司（以下简称：“柳化集团”）为主要发起人，联合其他5家企业法人共同发起设立的柳化股份。营业执照注册号为91450200723064200A。住所：广西柳州市北雀路67号。注册资本（股本）：人民币柒亿玖仟捌佰陆拾玖万伍仟零贰拾陆元整。企业类型：股份有限公司（上市）
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司主要从事双氧水产品的生产销售业务。
（三）本财务报告经本公司董事会于2021年4月14日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度无需纳入合并财务报告范围的子公司，本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
2020年度公司经营活动现金净流量为-13,030.88万元，2020年度支付的职工安置费用为12,162.10万元，若扣除该项支付职工安置费的影响公司本年度经营活动现金净流量为-868.78万元。
公司上年度处置了除鹿寨分公司以外的其他经营性资产，公司经营范围大幅缩小，产品产销
量大幅减少, 报告期内，公司经营性资产仅为鹿寨分公司资产，鹿寨分公司主营双氧水的生产和销售，年设计生产能力为27.5%双氧水10万吨，资产和经营规模小，产品单一，抗风险能力和盈利能力较弱。上述两种情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。2021年，公司将以安全、环保为前提，围绕提升持续经营能力开展以下几项工作：
1、向管理要效益，加大技术改造工作力度，提高现有装置生产能力，提升公司盈利水平。
2、加强安全生产管理，保证系统稳定安全环保运行。
3、加大财务和内控监督检查力度，持续提升公司治理水平。
4、开展贸易业务，增大业务范围和经营规模。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况、2020年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按
发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 确定组合的依据 | 类似信用风险特征 |
| 应收客户款 | 本组合为向客户销售或提供劳务产生的应收账款。 |
| 账 龄 | 预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 |
| 3至4年 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
| 确定组合的依据 | 类似信用风险特征 |
| 应收其他款项 | 本组合为日常经常活动中的其他应收款项。 |
| 确定组合的依据 | 类似信用风险特征 |
| 其他 | 本组合为备用金等收回风险较低的应收款项。 |
| 账 龄 | 预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 |
| 3至4年 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低计量，并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 3--5 | 2.71-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-14 | 3--5 | 6.79-9.7 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 14-18 | 3--5 | 5.28-6.93 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-12 | 3--5 | 7.92-12.13 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4-10 | 3--5 | 9.5-24.25 |
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、一般原则：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
2、收入确认具体原则：
本公司将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，取得客户验收合格单后，确认收入。客户在验收合格后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。本公司于商品发出、并取得验收合格有效凭据时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用，财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(一) 持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
1.会计政策变更及依据
财政部2017年7月发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策如下：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
② 销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以将货物发运至指定地点，交付客户验收合格后确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十）。
（1）新收入准则实施前后收入确认会计政策的主要差异
| 差异方面 | 相关业务情况 | 会计政策变更前的会计处理 | 会计政策变更后的会计处理 |
| 收入确认与计量 | 本公司为客户提供双氧水等化工行业相关产品 | 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 | 产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移； |
| 差异方面 | 相关业务情况 | 会计政策变更前的会计处理 | 会计政策变更后的会计处理 |
| 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司收入确认的具体方法： ①公司在直销方式下销售商品时，在收到买方的销售款项或取得索取销售款的凭据，并将提货单交给买方时确认收入； ②公司采用托收承付和委托银行收款方式销售商品时，为发出商品并办妥托收手续时确认收入； ③公司采取赊销方式销售商品，为合同约定日确定收入； ④公司采取预收货款方式销售商品时，为商品发出并办妥承运手续时确认收入。 | 公司收入确认的具体方法： 本公司将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，取得客户验收合格单后，确认收入。客户在验收合格后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。本公司于商品发出、并取得验收合格有效凭据时确认收入。 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 预收款项 | 19,844,152.09 | 18,941,564.55 | -902,587.54 |
| 合同负债 | 798,750.04 | 798,750.04 | |
| 其他流动负债 | 103,837.50 | 103,837.50 |
| 项目 | 2020年度新收入准则下金额 | 2020年度旧收入准则下金额 |
| 营业成本 | 6,890,408.46 | |
| 销售费用 | 6,890,408.46 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 预收款项 | 19,844,152.09 | 18,941,564.55 | -902,587.54 |
| 合同负债 | 798,750.04 | 798,750.04 | |
| 其他流动负债 | 103,837.50 | 103,837.50 |
母公司利润表
单位:元 币种：人民币
| 项目 | 2020年度新收入准则下金额 | 2020年度旧收入准则下金额 |
| 营业成本 | 6,890,408.46 | |
| 销售费用 | 6,890,408.46 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入的销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 | 13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应交税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 8,152.42 | 394.82 |
| 银行存款 | 354,179,337.72 | 482,673,558.20 |
| 其他货币资金 |
| 合计 | 354,187,490.14 | 482,673,953.02 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 38,305,248.99 | 25,912,546.16 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 38,305,248.99 | 25,912,546.16 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 12,186,331.06 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 12,186,331.06 |
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 5,613,794.24 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 228,167.50 |
| 3年以上 | 130,977.59 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 3,014.54 |
| 减：坏账准备 | 642,849.34 |
| 合计 | 5,333,104.53 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 359,145.09 | 6.01 | 359,145.09 | 100.00 | 0 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,616,808.78 | 93.99 | 283,704.25 | 5.05 | 5,333,104.53 | 469,553.73 | 100.00 | 59,899.79 | 12.76 | 409,653.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 | 5,616,808.78 | 93.99 | 283,704.25 | 5.05 | 5,333,104.53 | 469,553.73 | 100.00 | 59,899.79 | 12.76 | 409,653.94 |
| 合计 | 5,975,953.87 | / | 642,849.34 | / | 5,333,104.53 | 469,553.73 | 59,899.79 | 409,653.94 | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广西林业荔浦纸业有限公司 | 359,145.09 | 359,145.09 | 100 | 该公司已注销 |
| 合计 | 359,145.09 | 359,145.09 | 100 | / |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收客户款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,613,794.24 | 280,689.71 | 5.00 |
| 5年以上 | 3,014.54 | 3,014.54 | 100.00 |
| 合计 | 5,616,808.78 | 283,704.25 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 359,145.09 | 359,145.09 | ||||
| 应收客户款 | 59,899.79 | 223,804.46 | 283,704.25 | |||
| 合计 | 59,899.79 | 582,949.55 | 642,849.34 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 广西金桂浆纸业有限公司 | 5,610,820.46 | 93.89 | 280,541.02 |
| 广西林业荔浦纸业有限公司 | 359,145.09 | 6.01 | 359,145.09 |
| 柳州邦泰贸易有限公司 | 2,629.40 | 0.04 | 131.47 |
| 广西川翔商贸有限公司 | 1,320.28 | 0.02 | 66.01 |
| 玉林市桂川化工有限公司 | 1,161.00 | 0.02 | 58.05 |
| 合计 | 5,975,076.23 | 99.98 | 639,941.64 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,174,982.33 | 98.16 | 1,514,310.23 | 97.07 |
| 1至2年 | 16,483.82 | 1.38 | 5,575.00 | 0.36 |
| 2至3年 | 5,575.00 | 0.46 | 40,168.28 | 2.57 |
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 1,197,041.15 | 100.00 | 1,560,053.51 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 广西电网有限责任公司柳州供电局 | 564,828.56 | 47.19 |
| 淄博恒亿化工科技有限公司 | 441,000.00 | 36.84 |
| 浙江中控技术股份有限公司 | 105,000.00 | 8.77 |
| 广西柳州发电有限责任公司 | 32,452.50 | 2.71 |
| 柳州市萃丰科技有限责任公司 | 28,500.00 | 2.38 |
| 合计 | 1,171,781.06 | 97.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 58,757.91 | 453,574.77 |
| 减：坏账准备 | 2,937.90 | 22,678.74 |
| 合计 | 55,820.01 | 430,896.03 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 58,757.91 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 坏账准备 | -2,937.90 |
| 合计 | 55,820.01 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款 | 55,820.01 | 430,896.03 |
| 合计 | 55,820.01 | 430,896.03 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 22,678.74 | 22,678.74 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | 22,678.74 | 22,678.74 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -19,740.84 | -19,740.84 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 2,937.90 | 2,937.90 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 22,678.74 | -19,740.84 | 2,937.90 | |||
| 合计 | 22,678.74 | -19,740.84 | 2,937.90 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 柳州融水柳化化工有限公司 | 往来款 | 39,277.14 | 1年以内 | 66.85 | 1,963.86 |
| 孙翔 | 备用金 | 8,000.00 | 1年以内 | 13.62 | 400.00 |
| 黄晓亮 | 备用金 | 6,819.08 | 1年以内 | 11.61 | 340.95 |
| 黄雪琼 | 备用金 | 3,856.79 | 1年以内 | 6.56 | 192.84 |
| 其他 | 往来款 | 804.90 | 1年以内 | 1.36 | 40.25 |
| 合计 | 58,757.91 | 100.00 | 2,937.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 929,659.04 | 929,659.04 | 4,058,294.43 | 4,058,294.43 | ||
| 库存商品 | 485,518.32 | 485,518.32 | 717,581.33 | 717,581.33 | ||
| 合计 | 1,415,177.36 | 1,415,177.36 | 4,775,875.76 | 4,775,875.76 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税 | 2,606,188.33 | 3,383,573.97 |
| 预缴城建税 | 1,557.08 | |
| 预缴教育费附加 | 444.88 | |
| 合计 | 2,608,190.29 | 3,383,573.97 |
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 惠州市金湾化学品仓储实业有限公司 | 0 | 0 |
| 合计 | 0 | 0 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 66,268,025.49 | 73,781,512.81 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 66,268,025.49 | 73,781,512.81 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 11,361,155.00 | 110,299,467.65 | 121,660,622.65 | ||
| 2.本期增加金额 | 101,415.93 | 101,415.93 | |||
| （1）购置 | 101,415.93 | 101,415.93 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 11,361,155.00 | 110,400,883.58 | 121,762,038.58 | ||
| 二、累计折旧 | - | ||||
| 1.期初余额 | 1,915,831.71 | 44,706,670.43 | 46,622,502.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 314,931.24 | 7,299,972.01 | 7,614,903.25 | ||
| （1）计提 | 314,931.24 | 7,299,972.01 | 7,614,903.25 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 2,230,762.95 | 52,006,642.44 | 54,237,405.39 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,256,607.70 | 1,256,607.70 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,256,607.70 | 1,256,607.70 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 9,130,392.05 | 57,137,633.44 | 66,268,025.49 | ||
| 2.期初账面价值 | 9,445,323.29 | 64,336,189.52 | - | - | 73,781,512.81 |
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 29,157,498.02 | 45,050,879.73 |
| 合计 | 29,157,498.02 | 45,050,879.73 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 1年以内（含1年） | 1,033,720.35 | |
| 1年以上 | 28,123,777.67 | |
| 合计 | 29,157,498.02 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以上 | 18,941,176.20 | 18,941,564.55 |
| 合计 | 18,941,176.20 | 18,941,564.55 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,236,754.37 | 798,750.04 |
| 合计 | 3,236,754.37 | 798,750.04 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 983,885.52 | 12,211,404.60 | 12,246,570.93 | 948,719.19 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 967,480.20 | 967,480.20 | ||
| 三、辞退福利 | 128,453,886.28 | 1,493,160.04 | 121,621,020.44 | 8,326,025.88 |
| 合计 | 129,437,771.80 | 14,672,044.84 | 134,835,071.57 | 9,274,745.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 358,689.00 | 10,321,936.64 | 10,247,135.64 | 433,490.00 |
| 二、职工福利费 | 499,554.25 | 499,554.25 | ||
| 三、社会保险费 | 623,846.10 | 623,846.10 | ||
| 其中：医疗保险费 | 588,206.60 | 588,206.60 | ||
| 工伤保险费 | 35,639.50 | 35,639.50 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 577,874.00 | 577,874.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 625,196.52 | 188,193.61 | 298,160.94 | 515,229.19 |
| 合计 | 983,885.52 | 12,211,404.60 | 12,246,570.93 | 948,719.19 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 934,200.20 | 934,200.20 | ||
| 2、失业保险费 | 33,280.00 | 33,280.00 | ||
| 合计 | 967,480.20 | 967,480.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 950,588.49 | 1,302,576.71 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | ||
| 个人所得税 | 53,699.52 | 6,814.52 |
| 城市维护建设税 | 47,529.42 | 65,128.84 |
| 教育费附加 | 719,107.28 | 737,374.02 |
| 印花税 | 15,378.00 | 15,537.00 |
| 其他税费 | 14.99 | 12,292.35 |
| 合计 | 1,786,317.70 | 2,139,723.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 13,630,865.70 | 17,127,634.11 |
| 合计 | 13,630,865.70 | 17,127,634.11 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业间往来 | 1,361,476.99 | 1,458,394.91 |
| 代垫运杂费 | 375,811.80 | 375,811.80 |
| 其他 | 11,893,576.91 | 15,293,427.40 |
| 合计 | 13,630,865.70 | 17,127,634.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债销项税 | 420,778.07 | 103,837.50 |
| 合计 | 420,778.07 | 103,837.50 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 798,695,026.00 | 798,695,026.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,636,935,365.07 | 1,636,935,365.07 | ||
| 其他资本公积 | 282,887,910.24 | 213,852,978.67 | 69,034,931.57 | |
| 拨款转入 | 68,160,000.00 | 68,160,000.00 | ||
| 合计 | 1,987,983,275.31 | 213,852,978.67 | 1,774,130,296.64 |
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股票无限售流通股 | 60,821,247.46 | 60,821,247.46 | ||
| 合计 | 60,821,247.46 | 60,821,247.46 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 7,950,061.48 | 1,886,563.32 | 1,008,916.96 | 8,827,707.84 |
| 合计 | 7,950,061.48 | 1,886,563.32 | 1,008,916.96 | 8,827,707.84 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 89,143,636.08 | 89,143,636.08 | ||
| 合计 | 89,143,636.08 | 89,143,636.08 |
| 项目 | 本期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -2,443,622,847.38 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | |
| 调整后期初未分配利润 | -2,443,622,847.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 12,716,412.44 |
| 加：其他 | 213,852,978.67 |
| 减：提取法定盈余公积 | |
| 提取任意盈余公积 | |
| 提取一般风险准备 | |
| 应付普通股股利 | |
| 转作股本的普通股股利 | |
| 期末未分配利润 | -2,217,053,456.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 106,955,396.26 | 81,792,666.39 | 368,707,522.41 | 382,822,501.03 |
| 其他业务 | 165,379.65 | 165,326.55 | 5,252,235.46 | 3,666,311.83 |
| 合计 | 107,120,775.91 | 81,957,992.94 | 373,959,757.87 | 386,488,812.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 291,867.20 | 3,003,885.86 |
| 教育费附加 | 172,308.95 | 1,350,727.49 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 83,043.70 | 1,226,368.47 |
| 土地使用税 | 583,326.52 | |
| 车船使用税 | 1,047.48 | |
| 印花税 | 65,827.50 | 958,946.03 |
| 地方教育费附加 | 114,872.63 | 900,485.01 |
| 环境保护税 | 97.48 | 322,013.12 |
| 合计 | 728,017.46 | 8,346,799.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 7,696,593.12 | |
| 装卸费 | 1,103,763.00 | |
| 工资 | 250,501.00 | 3,112,121.95 |
| 折旧 | 293,433.80 | |
| 差旅费 | 102,732.88 | |
| 业务费 | 21,597.05 | 119,642.66 |
| 办公费 | 8,628.03 | 93,670.81 |
| 广告费 | 36,887.77 | |
| 其 他 | 11,644.38 | 281,235.10 |
| 合计 | 292,370.46 | 12,840,081.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 7,444,896.25 | 27,665,770.05 |
| 辞退福利 | 1,493,160.04 | 306,195,705.40 |
| 折旧 | 1,979,553.53 | |
| 办公费 | 352,493.52 | 1,150,177.04 |
| 差旅费 | 56,000.91 | 350,568.22 |
| 运输费 | 5,038.82 | |
| 保险费 | 61,118.60 | 1,648,614.08 |
| 大修理费 | 351,881.51 | 9,152,011.10 |
| 中小修理费 | 287,721.65 | 6,406,246.42 |
| 咨询费 | 1,289,221.22 | 2,719,926.38 |
| 诉讼费 | 1,726,175.53 | 3,657,372.42 |
| 物料消耗 | 237,531.47 | 535,255.12 |
| 累计摊销 | 266,016.63 | |
| 业务招待费 | 85,394.56 | 85,881.73 |
| 水电费 | 76,083.89 | 566,514.71 |
| 租赁费 | 228,571.43 | 8,190,048.47 |
| 劳务费 | 1,333,726.75 | |
| 停工损失 | 4,518,827.63 | 229,515,655.97 |
| 其他 | 2,743,675.33 | 3,008,282.94 |
| 合计 | 20,952,753.54 | 604,432,365.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,954,881.94 | |
| 差旅费 | 228.00 | |
| 办公费 | 28,463.43 | |
| 其他 | 35,083.36 | |
| 合计 | 2,018,656.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,443,867.99 | |
| 减：利息收入（收入以“－”号填列） | -6,379,796.08 | -1,235,744.78 |
| 汇兑损失 | ||
| 减：汇兑收益（收益以“－”号填列） | 7,478.16 | -38,784.86 |
| 手续费支出 | 15,219.92 | 83,356.87 |
| 合计 | -6,357,098.00 | 252,695.22 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,801,343.10 | |
| 合计 | 3,801,343.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -582,949.55 | -20,265,900.68 |
| 其他应收款坏账损失 | 19,740.84 | -33,995,888.17 |
| 合计 | -563,208.71 | -54,261,788.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -15,027,894.82 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -15,027,894.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 583,947.87 | |
| 非流动资产处置损失 | -835,626,322.47 | |
| 合计 | -835,042,374.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组利得 | 3,492,789.30 | 5,593,984.29 | 3,492,789.30 |
| 政府补助 | 177,851.28 | 679,793.50 | 177,851.28 |
| 其他 | 548,241.14 | 63,547,411.20 | 548,241.14 |
| 合计 | 4,218,881.72 | 69,821,188.99 | 4,218,881.72 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴费 | 154,551.28 | 533,993.50 | 与收益相关 |
| 职业体检补贴 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 收重特大安全事故应急救 | 3,300.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度专利发明奖励 | 5,800.00 | 与收益相关 | |
| 柳州市工业和信息化局付的款项 | 140,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 177,851.28 | 679,793.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 46,214.09 | ||
| 盘亏损失 | 157,107.62 | ||
| 罚没支出 | 2,150,370.97 | ||
| 其他 | 133,733.34 | 26,795,547.78 | 133,733.34 |
| 重整费用 | 352,266.74 | 6,418,783.47 | 352,266.74 |
| 流动资产处置损失 | 464,296,555.22 | ||
| 合计 | 486,000.08 | 499,864,579.15 | 486,000.08 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | ||
| 递延所得税费用 | -94,745,197.86 | |
| 合计 | -94,745,197.86 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 12,716,412.44 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,179,103.11 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,179,103.11 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 177,851.28 | 693,311.40 |
| 利息收入 | 4,448,129.42 | 1,235,744.78 |
| 保险赔款 | ||
| 处置流动资产收入 | 41,809,397.90 | |
| 往来款 | 1,051,193.44 | |
| 合计 | 5,677,174.14 | 43,738,454.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费、办公费 | 1,054,715.15 | 1,979,503.05 |
| 土地租赁费 | 240,000.00 | 8,190,048.47 |
| 财产保险费 | 74,611.62 | 1,651,357.86 |
| 咨询费 | 1,300,000.00 | 2,445,021.50 |
| 诉讼费 | 1,848,227.00 | |
| 其他 | 2,609,607.38 | 3,636,598.31 |
| 合计 | 7,127,161.15 | 17,902,529.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 9,627,489.50 | |
| 合计 | 9,627,489.50 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 12,716,412.44 | -1,876,248,561.26 |
| 加：资产减值准备 | 563,208.71 | 54,261,788.85 |
| 信用减值损失 | 15,027,894.82 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,614,903.25 | 169,911,877.18 |
| 无形资产摊销 | 266,016.63 | |
| 长期待摊费用摊销 | 1,538,104.55 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 835,042,374.60 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,443,867.99 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -94,745,197.86 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 3,360,698.40 | 250,823,227.85 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,141,273.75 | 199,009,052.35 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -137,422,796.01 | 169,332,047.64 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -130,308,846.96 | -274,337,506.66 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 352,255,823.48 | 482,673,953.02 |
| 减：现金的期初余额 | 482,673,953.02 | 618,188,592.46 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -130,418,129.54 | -135,514,639.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 352,255,823.48 | 482,673,953.02 |
| 其中：库存现金 | 8,152.42 | 394.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 352,247,671.06 | 482,673,558.20 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 352,255,823.48 | 482,673,953.02 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 287.75 | 6.5249 | 1,877.54 |
| 预收款项 | - | - | |
| 其中：美元 | 860.50 | 6.5249 | 5,614.67 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
√适用 □不适用
子公司股权已于上期全部出售，本期不再纳入合并范围。根据2018年11月26日，柳州市中级人民法院出具的（2018）桂02破2号之五《民事裁定书》的裁定，批准《柳州化工股份有限公司重组计划》经营方案，对柳化股份持有的广西柳州中成化工有限公司、柳州柳化钾肥有限公司、柳州柳益化工有限公司、柳州市大力包装用品有限责任公司、柳州市柳化复混肥料有限公司、东莞振华泰丰实业发展有限公司股权通过公开拍卖的形式进行处置，最终柳州元通投资发展有限公司通过竞拍取得股权。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 柳州元通投资发展有限公司 | 柳州市 | 资本对外投资 | 116,100.00 | 25.22% | 25.22% |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 惠州市金湾化学品仓储实业有限公司 | 参股 |
| 广西柳州化工控股有限公司 | 关键管理人员任职公司 |
| 柳州市大力气体有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州盛强生物科技有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州融水柳化化工有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州市宏力物业服务有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 广西柳州中成化工有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州柳化钾肥有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州柳益化工有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州市大力包装用品有限责任公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州市柳化复混肥料有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 东莞振华泰丰实业发展有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 湖南智成化工有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 广西柳化氯碱有限公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州市大力服务公司 | 广西柳州化工控股有限公司控股子公司 |
| 柳州化学工业集团有限公司 | 关键管理人员任职公司 |
| 湖南柳化桂成化工有限公司 | 柳州化学工业集团有限公司控股子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西柳化氯碱有限公司 | 蒸汽 | 2,220,873.35 | 1,470,433.04 |
| 广西柳化氯碱有限公司 | 材料 | 8,526.19 | 78,310.76 |
| 广西柳化氯碱有限公司 | 氢气 | 27,023,577.89 | 19,633,415.09 |
| 广西柳化氯碱有限公司 | 工业水 | 577,137.18 | 454,129.47 |
| 广西柳化氯碱有限公司 | 氮气 | 391,439.01 | 294,662.94 |
| 广西柳州化工控股有限公司 | 口罩 | 15,545.10 | |
| 广西柳州化工控股有限公司 | 运输费 | 84,724.41 | 1,100,527.45 |
| 广西柳州化工控股有限公司 | 维修安装 | 13,449,336.98 | |
| 柳州融水柳化化工有限公司 | 材料 | 4,070.02 | |
| 柳州市宏力物业服务有限公司 | 维修安装 | 9,000.00 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西柳化氯碱有限公司 | 材料 | 26,850.72 | |
| 广西柳州化工控股有限公司 | 材料 | 370,305.11 | |
| 柳州市大力气体有限公司 | 材料 | 5,018.20 | |
| 柳州市大力气体有限公司 | 氧气 | 103,459.20 | |
| 柳州市大力气体有限公司 | 工业水 | 858.06 | |
| 柳州市大力气体有限公司 | 二氧化碳 | 352,081.86 | |
| 柳州盛强生物科技有限公司 | 材料 | 3,568.08 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 广西柳州化工控股有限公司 | 土地租赁 | 240,000.00 | 3,724,224.00 |
| 柳州化学工业集团有限公司 | 土地租赁 | 4,199,726.88 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 293.54 | 261.23 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广西柳州中成化工有限公司 | 67,670.60 | 6,489.72 | ||
| 其他应收款 | 柳州柳益化工有限公司 | 8,115.29 | 405.76 | ||
| 其他应收款 | 东莞振华泰丰实业发展有限公司 | 2,755.50 | 137.78 | ||
| 其他应收款 | 柳州柳化钾肥有限公司 | 776.86 | 38.84 | ||
| 其他应收款 | 柳州盛强生物科技有限公司 | 1,036.23 | 51.81 | ||
| 其他应收款 | 柳州融水柳化化工有限公司 | 39,277.14 | 1,963.86 | 8,805.40 | 440.27 |
| 其他应收款 | 柳州市宏力物业服务有限公司 | 264,162.18 | 13,208.11 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 柳州市柳化复混肥料有限公司 | 1,041,366.39 | 1,154,756.39 |
| 其他应付款 | 广西柳州中成化工有限公司 | 860.39 | 38,362.99 |
| 其他应付款 | 柳州元通投资发展有限公司 | 319,250.21 | 250,711.80 |
| 其他应付款 | 柳州市宏力物业服务有限公司 | 28,637.50 | |
| 其他应付款 | 柳州化学工业集团有限公司 | 52,926.72 | |
| 应付账款 | 广西柳州化工控股有限公司 | 682,567.45 | |
| 应付账款 | 广西柳化氯碱有限公司 | 4,816,567.68 | |
| 应付账款 | 柳州融水柳化化工有限公司 | 15,830.76 | |
| 应付账款 | 柳州市宏力物业服务有限公司 | 3,000.00 | |
| 应付账款 | 惠州市金湾化学品仓储实业有限公司 | 2,922,393.57 |
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、柳州沣奕环保节能技术有限公司起诉柳化股份要求支付节电效益款终止费137.68万元及利息24.18万元，截止审计报告日，一审尚未开庭；
2、福建三能节能环保科技有限公司起诉柳化股份要求支付合同违约金2588.98万元，柳州市中级人民法院一审判决柳化股份败诉，柳化股份不服一审判决，向广西壮族自治区高级人民法院提出上诉，广西壮族自治区高级人民法院认为原审判决认定事实不清，使用法律错误，于2021年3月29日裁定撤销广西壮族自治区柳州市中级人民法院一审民事判决，发回广西壮族自治区柳州市中级人民法院重审。截止审计报告日，尚未判决。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据公司的行业特点，公司上年度分为化肥行业、化工行业、包装物3个分部，并执行统一会计政策。公司本期只有化工行业一个分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 化工行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 106,955,396.26 | 106,955,396.26 | |
| 主营业务成本 | 81,792,666.39 | 81,792,666.39 | |
| 信用减值损失 | -563,208.71 | -563,208.71 | |
| 资产减值损失 | |||
| 折旧费和摊销费 | 7,614,903.25 | 7,614,903.25 | |
| 利润总额 | 12,716,412.44 | 12,716,412.44 | |
| 净利润 | 12,716,412.44 | 12,716,412.44 | |
| 资产总额 | 469,370,097.96 | 469,370,097.96 | |
| 负债总额 | 76,448,135.13 | 76,448,135.13 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 5,613,794.24 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 228,167.50 |
| 3年以上 | 130,977.59 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 3,014.54 |
| 减：坏账准备 | 642,849.34 |
| 合计 | 5,333,104.53 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 359,145.09 | 6.01 | 359,145.09 | 100.00 | 0 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,616,808.78 | 93.99 | 283,704.25 | 5.05 | 5,333,104.53 | 469,553.73 | 100.00 | 59,899.79 | 12.76 | 409,653.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户款 | 5,616,808.78 | 93.99 | 283,704.25 | 5.05 | 5,333,104.53 | 469,553.73 | 100.00 | 59,899.79 | 12.76 | 409,653.94 |
| 合计 | 5,975,953.87 | 100.00 | 642,849.34 | 10.76 | 5,333,104.53 | 469,553.73 | 59,899.79 | 409,653.94 | ||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广西林业荔浦纸业有限公司 | 359,145.09 | 359,145.09 | 100 | 该公司已注销 |
| 合计 | 359,145.09 | 359,145.09 | 100 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,613,794.24 | 280,689.71 | 5.00 |
| 5年以上 | 3,014.54 | 3,014.54 | 100.00 |
| 合计 | 5,616,808.78 | 283,704.25 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 359,145.09 | 359,145.09 | ||||
| 应收客户款 | 59,899.79 | 223,804.46 | 283,704.25 | |||
| 合计 | 59,899.79 | 582,949.55 | 642,849.34 | |||
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| 广西金桂浆纸业有限公司 | 5,610,820.46 | 93.89 | 280,541.02 |
| 广西林业荔浦纸业有限公司 | 359,145.09 | 6.01 | 359,145.09 |
| 柳州邦泰贸易有限公司 | 2,629.40 | 0.04 | 131.47 |
| 广西川翔商贸有限公司 | 1,320.28 | 0.02 | 66.01 |
| 玉林市桂川化工有限公司 | 1,161.00 | 0.02 | 58.05 |
| 合计 | 5,975,076.23 | 99.99 | 639,941.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 58,757.91 | 453,574.77 |
| 减：坏账准备 | 2,937.90 | 22,678.74 |
| 合计 | 55,820.01 | 430,896.03 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 58,757.91 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 减：坏账准备 | 2,937.90 |
| 合计 | 55,820.01 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款项 | 55,820.01 | 430,896.03 |
| 合计 | 55,820.01 | 430,896.03 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 22,678.74 | 22,678.74 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | 22,678.74 | 22,678.74 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -19,740.84 | -19,740.84 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 2,937.90 | 2,937.90 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 22,678.74 | -19,740.84 | 2,937.90 | |||
| 合计 | 22,678.74 | -19,740.84 | 2,937.90 | |||
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 柳州融水柳化化工有限公司 | 往来款 | 39,277.14 | 1年以内 | 66.85 | 1,963.86 |
| 孙翔 | 备用金 | 8,000.00 | 1年以内 | 13.62 | 400.00 |
| 黄晓亮 | 备用金 | 6,819.08 | 1年以内 | 11.61 | 340.95 |
| 黄雪琼 | 备用金 | 3,856.79 | 1年以内 | 6.56 | 192.84 |
| 其他 | 往来款 | 804.90 | 1年以内 | 1.36 | 40.25 |
| 合计 | / | 58,757.91 | 100.00 | 2,937.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 106,955,396.26 | 81,792,666.39 | 282,424,300.93 | 300,541,526.34 |
| 其他业务 | 165,379.65 | 165,326.55 | 6,496,232.38 | 4,987,461.59 |
| 合计 | 107,120,775.91 | 81,957,992.94 | 288,920,533.31 | 305,528,987.93 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 177,851.28 | |
| 债务重组损益 | 3,482,479.27 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -1,845,426.78 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 424,817.83 | |
| 合计 | 2,239,721.60 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.30 | 0.02 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.72 | 0.01 | |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表原件。 |
| 备查文件目录 | 会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报刊上刊登过的所有文本文件。 |