上海张江高科技园区开发股份有限公司
自2020年1月1日至2020年12月31日止年度财务报表
目录
一、审计报告
二、财务报表 1
三、 公司基本情况 22
四、 财务报表的编制基础 23
五、 重要会计政策及会计估计 23
六、 税项 51
七、 合并财务报表项目注释 52
八、 合并范围的变更 91
九、 在其他主体中的权益 92
十、 与金融工具相关的风险 96
十一、资本管理 100
十二、公允价值的披露 100
十三、关联方及关联交易 102
十四、股份支付 107
十五、承诺及或有事项 107
十六、资产负债表日后事项 107
十七、其他重要事项 108
十八、母公司财务报表主要项目注释 110
十九、补充资料 118
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
?适用 □不适用
上海张江高科技园区开发股份有限公司 (以下简称“本公司”)系于 1996 年 3 月 22 日经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）17 号文批准设立的股份有限公司，1996 年 4 月 18日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，统一社会信用代码为913100001322632162。公司股权分置改革于 2005 年 10 月 24 日实施完成。
经中国证券监督管理委员会核准，本公司以股权登记日2008 年8 月6 日总股本1,215,669,000股为基数，向全体股东每 10 股配售 2.9 股人民币普通股（A 股），实际配售 A 股 333,020,550股， 本次配股后，本公司注册资本变更为人民币 1,548,689,550.00 元。上述股本已经立信会计师事务所有限公司验资，并出具信会师报字（2008）第 11938 号验资报告。
公司法定代表人：刘樱，所属行业：综合类。公司注册地：中国（上海）自由贸易试验区龙东大道 200 号；经营期限：1996 年 4 月 18 日至不约定期限。
公司经营范围：房地产开发与经营，公司受让地块内的土地开发与土地使用权经营，市政基础设施建设投资，物业投资和经营管理，商业化高科技项目投资与经营，设备供应与安装，建筑材料经营，仓储投资，与上述有关的有偿咨询业务，经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
公司主要经营受让地块内的土地转让、房产开发与销售、房产租赁，创业投资。提供主要劳务为与主营业务有关的有偿服务等。
本财务报告经公司董事会批准于2021年4月15日报出。
2. 合并财务报表范围
?适用 □不适用
| 序号 | 级次 | 子公司名称 | 简称 |
| 1 | 2 | 上海张江集成电路产业区开发有限公司 | 张江集电 |
| 2 | 2 | 上海张江管理中心发展有限公司 | 管理中心 |
| 3 | 2 | 上海奇都科技发展有限公司 | 奇都科技 |
| 4 | 2 | 上海张江浩成创业投资有限公司 | 浩成创投 |
| 5 | 2 | 上海德馨置业发展有限公司 | 德馨置业 |
| 6 | 2 | 上海欣凯元投资有限公司 | 欣凯元投资 |
| 7 | 2 | 雅安张江房地产发展有限公司 | 雅安房产 |
| 8 | 2 | 上海思锐置业有限公司 | 思锐置业 |
| 9 | 2 | 上海杰昌实业有限公司 | 杰昌实业 |
| 10 | 2 | 上海灏巨置业有限公司 | 灏巨置业 |
| 11 | 2 | Shanghai (Z.J.)Hi-Tech Park Limited | 运鸿公司 |
| 12 | 2 | 上海张江创业源科技发展有限公司 | 创业源科技 |
| 13 | 2 | 上海灏集建设发展有限公司 | 灏集建设 |
| 14 | 2 | 上海张江智芯城市建设有限公司 | 智芯城市 |
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四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司及子公司（“本集团”）合并财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制，具体政策参见相关附注。
本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)2017 年度修订的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则，并自 2020 年 1月 1 日起执行了财政部 2017 年度修订的《企业会计准则第 14 号——收入》(参见附注五、37) ，尚未执行财政部 2018 年度修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》。
2. 持续经营
?适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
?适用 □不适用
本公司及各子公司主要经营受让地块内的土地转让、房产开发与销售、房产租赁、创业投资等。本集团应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销、以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并财务状况和财务状况、2020年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
?适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注五、8进行了折算。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
?适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注五、20(2)(b)) 于购买日转入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
?适用 □不适用
（1）总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
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子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
（2）合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
（3）处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：
- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
- 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注五、6(4)) 。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（4）少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价) ，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。
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7. 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
?适用 □不适用
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注五、24) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
9. 金融工具
?适用 □不适用
本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注五、20) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
（1）金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注五、37 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
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（2）金融资产的分类和后续计量
（a）本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
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(b) 本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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(5) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；
- 合同资产。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
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除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动；或
- 金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产
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本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 权益工具
本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
10. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 ?不适用
11. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法?适用 □不适用
参见附注五、9
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12. 应收款项融资
□适用 ?不适用
13. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法?适用 □不适用
参见附注五、9
14. 存货
?适用 □不适用
（1） 存货的分类和成本
存货包括已完工开发产品、在建开发产品及其他等。
存货按成本进行初始计量，房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本 (参见附注五、24) 。非房地产开发产品成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。非房地产开发产品在取得时按实际成本入账。
（2） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。
（3） 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
15. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
?适用 □不适用
详见附注五、37
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
?适用 □不适用
详见附注五、9(6)
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16. 持有待售资产
□适用 ?不适用
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 ?不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 ?不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 ?不适用
20. 长期股权投资
?适用 □不适用
(1).长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。属于通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
第 34 页
(2).长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a)对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、29。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注五、6进行处理。
(b)对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制（参见附注五、20(3)）且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响（参见附注五、20(3)）的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
- 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（以下简称“其他所有者权益变动”），本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
第 35 页
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、29。
(3).确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
21. 投资性房地产
?适用 □不适用
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。
本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、29。
22. 固定资产
（1） 确认条件
?适用 □不适用
固定资产指本集团为而经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、23确定初始成本。本集团在固定资产报废时承担的与环境保护和生态恢复等义务相关的支出，包括在有关固定资产的初始成本中。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
第 36 页
（2） 折旧方法
?适用 □不适用
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
| 类别 | 使用寿命 (年) | 残值率 (%) | 年折旧率 (%) |
| 房屋及建筑物 | 45 | 3% | 2.16% |
| 运输设备 | 6 | 4% | 16.00% |
| 电子设备 | 3-5 | 4% | 19.20-32.00% |
| 固定资产装修 | 5-10 | 0% | 10.00-20.00% |
| 其他设备 | 5-10 | 4% | 9.60-19.20% |
第 37 页
24. 借款费用
?适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件资产的购建借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销):
- 对于为购建符合资本化条件资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得利息收入或进行暂时性投资取得投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建符合资本化条件资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
25. 生物资产
□适用 ?不适用
26. 油气资产
□适用 ?不适用
27. 使用权资产
□适用 ?不适用
第 38 页
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
?适用 □不适用
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注五、29) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
各项无形资产的摊销年限分别为：
| 项目 | 摊销年限 (年) |
| 软件 | 3 |
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可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
30. 长期待摊费用
?适用 □不适用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为：
| 项目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 5 - 8年 |
第 40 页
(3). 辞退福利的会计处理方法
?适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
?适用 □不适用
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此以外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
33. 租赁负债
□适用 ?不适用
34. 预计负债
?适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35. 股份支付
□适用 ?不适用
36. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 ?不适用
第 41 页
37. 收入
（1） 收入确认和计量所采用的会计政策
?适用 □不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
附有质量保证条款的合同，本集团对其所提供的质量保证的性质进行分析，如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本集团将其作为单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定进行会计处理。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；-本集团已将该商品的实物转移给客户；-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；-客户已接受该商品或服务等。
第 42 页
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注五、9(6)) 。本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
(a) 房地产销售收入
对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本集团在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。
(b) 管理服务收入
本集团在提供管理服务过程中确认收入。
（2） 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 ?不适用
38. 合同成本
□适用 ?不适用
39. 政府补助
?适用 □不适用
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
第 43 页
40. 递延所得税资产/递延所得税负债
?适用 □不适用
除因企业合并和直接计入股东权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
?适用 □不适用
经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 ?不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 ?不适用
第 44 页
42. 其他重要的会计政策和会计估计
?适用 □不适用
（1） 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（2）股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
（3） 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本集团同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团的关联方。
（4）分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
（5） 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
第 45 页
（a） 主要会计估计
除投资性房地产、固定资产、无形资产和长期待摊费用等资产的折旧及摊销 (参见附注七、15、16、18和20) 和各类资产减值 (参见附注七、4、7、8、9、12、13、15、16、18、19以及附注十八、1和2) 涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
(i) 附注七、21 - 递延所得税资产/递延所得税负债；(ii) 附注十二 –公允价值的披露。
（b） 主要会计判断
(i) 附注九、1（1）和2（1） - 披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和
假设。
43. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本集团自 2020 年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关规定： 《企业会计准则第 14 号——收入 (修订) 》(“新收入准则”) | 统一执行国家会计政策变更 | 本集团自2020年1月1日合并资产负债表科目重分类如下： 应收账款人民币102,915,473.90元重分类至合同资产人民币102,915,473.90元； 预收款项人民币27,305,730.00元重分类至合同负债人民币27,305,730.00元。 |
| 《企业会计准则解释第 13 号》(财会 [2019] 21 号) (“解释第 13 号”) | 统一执行国家会计政策变更 | 解释第13号自2020年1月1日起施行，本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。 |
| 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会 [2020] 10 号） | 统一执行国家会计政策变更 | 财会 [2020] 10 号对于满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用简化方法，则不需要评估是否发生租赁变更，也不需要重新评估租赁分类。 财会 [2020] 10号自2020年6月24日起施行，可以对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整，采用上述规定未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。 |
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(3). 2020年起执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,624,236,099.78 | 1,624,236,099.78 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 24,142,865.49 | 24,142,865.49 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 189,013,463.97 | 86,097,990.07 | -102,915,473.90 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,361,136.55 | 6,361,136.55 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 186,003,833.74 | 186,003,833.74 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 11,386,498,998.26 | 11,386,498,998.26 | |
| 合同资产 | 102,915,473.90 | 102,915,473.90 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 238,012,922.23 | 238,012,922.23 | |
| 流动资产合计 | 13,654,269,320.02 | 13,654,269,320.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,311,117,616.27 | 3,311,117,616.27 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,269,048,450.19 | 2,269,048,450.19 | |
| 投资性房地产 | 5,697,401,909.10 | 5,697,401,909.10 | |
| 固定资产 | 76,316,928.32 | 76,316,928.32 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 926,648.94 | 926,648.94 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 19,811,657.35 | 19,811,657.35 | |
| 递延所得税资产 | 568,216,205.34 | 568,216,205.34 | |
| 其他非流动资产 | 20,025,619.48 | 20,025,619.48 | |
| 非流动资产合计 | 11,962,865,034.99 | 11,962,865,034.99 | |
| 资产总计 | 25,617,134,355.01 | 25,617,134,355.01 |
第 47 页
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,669,500,000.00 | 2,669,500,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 251,937,012.32 | 251,937,012.32 | |
| 预收款项 | 80,487,642.22 | 53,181,912.22 | -27,305,730.00 |
| 合同负债 | 27,305,730.00 | 27,305,730.00 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 20,526,638.14 | 20,526,638.14 | |
| 应交税费 | 218,696,070.55 | 218,696,070.55 | |
| 其他应付款 | 2,057,462,540.91 | 2,057,462,540.91 | |
| 其中：应付利息 | 5,125,700.00 | 5,125,700.00 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 118,912,282.52 | 118,912,282.52 | |
| 其他流动负债 | 803,910,000.00 | 803,910,000.00 | |
| 流动负债合计 | 6,221,432,186.66 | 6,221,432,186.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,759,496,000.00 | 1,759,496,000.00 | |
| 应付债券 | 3,941,261,922.93 | 3,941,261,922.93 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 136,295,945.48 | 136,295,945.48 | |
| 递延收益 | 61,524,853.79 | 61,524,853.79 | |
| 递延所得税负债 | 395,606,503.91 | 395,606,503.91 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,294,185,226.11 | 6,294,185,226.11 | |
| 负债合计 | 12,515,617,412.77 | 12,515,617,412.77 |
第 48 页
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,548,689,550.00 | 1,548,689,550.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,636,497,912.55 | 2,636,497,912.55 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 24,272,134.03 | 24,272,134.03 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 593,350,748.00 | 593,350,748.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 4,502,771,737.10 | 4,502,771,737.10 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 9,305,582,081.68 | 9,305,582,081.68 | |
| 少数股东权益 | 3,795,934,860.56 | 3,795,934,860.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 13,101,516,942.24 | 13,101,516,942.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 25,617,134,355.01 | 25,617,134,355.01 |
第 49 页
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 572,891,554.95 | 572,891,554.95 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 18,543,365.66 | 18,543,365.66 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,816,046.55 | 2,816,046.55 | |
| 其他应收款 | 1,294,468,825.49 | 1,294,468,825.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 270,940,839.97 | 270,940,839.97 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 2,159,660,632.62 | 2,159,660,632.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 11,103,724,772.93 | 11,103,724,772.93 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 808,340,658.44 | 808,340,658.44 | |
| 投资性房地产 | 1,935,731,914.28 | 1,935,731,914.28 | |
| 固定资产 | 73,131,652.14 | 73,131,652.14 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 926,648.94 | 926,648.94 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 233,013,616.83 | 233,013,616.83 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 14,154,869,263.56 | 14,154,869,263.56 | |
| 资产总计 | 16,314,529,896.18 | 16,314,529,896.18 |
第 50 页
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,869,500,000.00 | 1,869,500,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 34,533,166.26 | 34,533,166.26 | |
| 预收款项 | 18,126,302.21 | 18,126,302.21 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,749,887.97 | 11,749,887.97 | |
| 应交税费 | 20,945,863.19 | 20,945,863.19 | |
| 其他应付款 | 2,562,123,541.47 | 2,562,123,541.47 | |
| 其中：应付利息 | 3,334,100.00 | 3,334,100.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 106,412,282.52 | 106,412,282.52 | |
| 其他流动负债 | 803,910,000.00 | 803,910,000.00 | |
| 流动负债合计 | 5,427,301,043.62 | 5,427,301,043.62 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,101,996,000.00 | 1,101,996,000.00 | |
| 应付债券 | 3,941,261,922.93 | 3,941,261,922.93 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,524,853.79 | 6,524,853.79 | |
| 递延所得税负债 | 1,535,424.49 | 1,535,424.49 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,051,318,201.21 | 5,051,318,201.21 | |
| 负债合计 | 10,478,619,244.83 | 10,478,619,244.83 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,548,689,550.00 | 1,548,689,550.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,826,109,415.93 | 2,826,109,415.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 599,382,362.11 | 599,382,362.11 | |
| 未分配利润 | 861,729,323.31 | 861,729,323.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,835,910,651.35 | 5,835,910,651.35 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 16,314,529,896.18 | 16,314,529,896.18 |
第 51 页
各项目调整情况的说明：
□适用 ?不适用
(4). 2020年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 ?不适用
44. 其他
□适用 ?不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况?适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 适用征收率的房产销售及租赁总金额作为征收额的计价依据 | 税率：6%、9%、10%、13%、16% 征收率：3%、5% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 1%、2% |
| 河道费 | 应纳流转税额 | 1% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、20%、25% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 按超率累进税率30%-60% |
| 契税 | 国有土地使用权出让、土地使用权出售、房屋买卖的成交价格 | 3% |
| 房产税 | 房屋的计税余值 | 1.2% |
| 印花税 | 根据合同性质确定使用税率、权利证照 | 0.005%-0.1%、5元/本 |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 3、6元/平方米 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司及各中国大陆子公司（注册在中国大陆） | 25 |
| 本集团子公司运鸿公司及孙公司Shanghai(Z.J.)Holdings Limited（注册在英属开曼群岛） | 0 |
第 52 页
2. 税收优惠
?适用 □不适用
（1）根据财政部国家税务总局2019年1月17日颁布的（财税〔2019〕13号）《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，进一步支持小微企业发展，自2019年1月1日至2021年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。于2020年，本公司的孙公司张江高科众创空间管理（上海）有限公司为小规模纳税人和小型微利企业，适用上述减免政策。
（2）土地增值税按规定预征，待项目达到税法规定的清算条件时办理土地增值税清算。
3. 其他
□适用 ?不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
(1).分类列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 200.00 | 2,153.41 |
| 银行存款 | 2,254,159,187.16 | 1,619,345,017.94 |
| 其他货币资金 | 439,112.05 | 4,888,928.43 |
| 合计 | 2,254,598,499.21 | 1,624,236,099.78 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 68,277,558.61 | 214,775,724.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 按揭款保证金 | 1,647,509.42 | 4,354,416.69 |
| 公积金保证金 | 936,628.20 | 1,096,739.44 |
| 合计 | 2,584,137.62 | 5,451,156.13 |
第 53 页
2、 交易性金融资产
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 24,142,865.49 | |
| 其中：权益工具投资 | 24,142,865.49 | |
| 理财产品 | 1,311,836,104.52 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 1,311,836,104.52 | 24,142,865.49 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 (含1年) | 39,268,257.67 |
| 1至2年 (含2年) | 8,481,561.88 |
| 2至3年 (含3年) | 5,963,509.75 |
| 3至4年 (含4年) | 11,266,325.17 |
| 4至5年 (含5年) | 8,738,023.12 |
| 5年以上 | 54,696,837.67 |
| 小计 | 128,414,515.26 |
| 减：坏账准备 | 85,270,433.50 |
| 合计 | 43,144,081.76 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 80,371,624.52 | 62.59 | 80,371,624.52 | 100.00 | 121,292,167.96 | 37.56 | 121,292,167.96 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 46,019,248.14 | 35.84 | 46,019,248.14 | 100.00 | 46,019,248.14 | 14.25 | 46,019,248.14 | 100.00 | ||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 34,352,376.38 | 26.75 | 34,352,376.38 | 100.00 | 75,272,919.82 | 23.31 | 75,272,919.82 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 48,042,890.74 | 37.41 | 4,898,808.98 | 10.20 | 43,144,081.76 | 201,604,840.69 | 62.44 | 12,591,376.72 | 6.25 | 189,013,463.97 |
| 合计 | 128,414,515.26 | 100.00 | 85,270,433.50 | 66.40 | 43,144,081.76 | 322,897,008.65 | 100.00 | 133,883,544.68 | 41.46 | 189,013,463.97 |
第 54 页
按单项金额重大并单项计提坏账准备：
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海三鑫科技发展有限公司 | 46,019,248.14 | 46,019,248.14 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 合计 | 46,019,248.14 | 46,019,248.14 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 观山月（上海）投资控股有限公司 | 8,959,581.15 | 8,959,581.15 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 上海威伦卡园酒店有限公司 | 7,504,652.51 | 7,504,652.51 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 上海由路创业投资有限公司 | 6,326,223.23 | 6,326,223.23 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 上海半兮文化艺术有限公司 | 2,157,056.01 | 2,157,056.01 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 益科博能源科技(上海)有限公司 | 1,785,136.17 | 1,785,136.17 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 游世移动通信技术(上海)有限公司 | 1,545,826.67 | 1,545,826.67 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 上海比华生态电子技术有限公司 | 1,497,222.54 | 1,497,222.54 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 其他客户 | 4,576,678.10 | 4,576,678.10 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 合计 | 34,352,376.38 | 34,352,376.38 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 其他客户 | 29,334,185.67 | 2,878,319.08 | 9.81 |
| 关联方客户 | 17,257,294.92 | 1,869,079.75 | 10.83 |
| 房产销售客户 | 1,451,410.15 | 151,410.15 | 10.43 |
| 合计 | 48,042,890.74 | 4,898,808.98 | 10.20 |
第 55 页
(3). 坏账准备的情况
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 本期收回/转回 | 重分类 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 121,292,167.96 | 1,567,967.48 | -2,550,998.73 | -39,937,512.19 | 80,371,624.52 |
| 按组合计提坏账准备 | 12,591,376.72 | -1,751,480.54 | -5,941,087.20 | 4,898,808.98 | |
| 合计 | 133,883,544.68 | 1,567,967.48 | -4,302,479.27 | -45,878,599.39 | 85,270,433.50 |
第 56 页
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 (含1年) | 9,388,411.45 | 88.64 | 5,263,857.95 | 82.75 |
| 1至2年 (含2年) | 469,086.19 | 4.43 | 741,100.00 | 11.65 |
| 2至3年 (含3年) | 381,600.00 | 3.60 | 254,420.00 | 4.00 |
| 3年以上 | 353,051.60 | 3.33 | 101,758.60 | 1.60 |
| 合计 | 10,592,149.24 | 100.00 | 6,361,136.55 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例 (%) |
| 国网上海市电力公司 | 5,529,817.52 | 52.21 |
| 上海中信信息发展股份有限公司 | 1,346,720.00 | 12.71 |
| 上海浦东威立雅自来水有限公司 | 1,191,751.94 | 11.25 |
| 上海金蝶网络科技有限公司 | 858,200.00 | 8.10 |
| 深圳永佳天成科技发展有限公司 | 636,000.00 | 6.00 |
| 合计 | 9,562,489.46 | 90.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 5,105,563.99 | |
| 其他应收款 | 165,106,979.07 | 186,003,833.74 |
| 合计 | 170,212,543.06 | 186,003,833.74 |
第 57 页
应收股利?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| Shanghai ZJ Hi-Tech Investment Corporation | 5,105,563.99 | |
| 合计 | 5,105,563.99 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 (含1年) | 17,435,774.65 |
| 1-2年 (含2年) | 9,762,974.68 |
| 2-3年 (含3年) | 134,639,510.01 |
| 3-4年 (含4年) | 583,427.15 |
| 4-5年 (含5年) | 940,062.91 |
| 5年以上 | 13,500,495.03 |
| 小计 | 176,862,244.43 |
| 减：坏账准备 | 11,755,265.36 |
| 合计 | 165,106,979.07 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目前期开发暂付款 | 146,985,221.89 | 151,981,083.62 |
| 应收关联方款 | 348,914.92 | 16,386,968.56 |
| 押金保证金 | 10,789,813.49 | 12,243,657.37 |
| 应收代垫水电费 | 11,542,905.86 | 10,205,367.38 |
| 备用金 | 278,966.00 | 212,670.00 |
| 其他 | 6,916,422.27 | 4,000,914.94 |
| 减：坏账准备 | 11,755,265.36 | 9,026,828.13 |
| 合计 | 165,106,979.07 | 186,003,833.74 |
第 58 页
(3).坏账准备计提情况
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 未来12个月预期信用损失 | 第二阶段 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) | 第三阶段 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) | 合计 |
| 2020年1月1日余额 | 8,825,949.63 | 200,878.50 | 9,026,828.13 | |
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | 93,732.00 | -93,732.00 | ||
| ——转回第一阶段 | 8,825,949.63 | -8,825,949.63 | ||
| 本期计提 | 2,726,772.04 | 1,665.19 | 2,728,437.23 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 11,552,721.67 | 93,732.00 | 108,811.69 | 11,755,265.36 |
| 类别 | 期初余额 | 计提 | 本期变动金额 收回或转回 | 转销或核销 | 期末余额 |
| 按单项计提坏账准备 | 200,878.50 | 1,665.19 | 202,543.69 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 8,825,949.63 | 2,726,772.04 | 11,552,721.67 | ||
| 合计 | 9,026,828.13 | 2,728,437.23 | 11,755,265.36 |
第 59 页
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 ?不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 ?不适用
其他说明：
□适用 ?不适用
8、 存货
(1). 存货分类
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 已完工开发产品 | 1,574,026,459.67 | 17,377,950.79 | 1,556,648,508.88 | 1,515,291,890.48 | 16,646,296.95 | 1,498,645,593.53 |
| 在建开发产品 | 6,269,369,677.00 | 6,269,369,677.00 | 9,885,570,263.50 | 9,885,570,263.50 | ||
| 其他 | 2,728,171.70 | 2,728,171.70 | 2,283,141.23 | 2,283,141.23 | ||
| 合计 | 7,846,124,308.37 | 17,377,950.79 | 7,828,746,357.58 | 11,403,145,295.21 | 16,646,296.95 | 11,386,498,998.26 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 御景雅苑地下车库 | 1,105,217.69 | 196,615.70 | 1,301,833.39 | |||
| 山水豪庭一期地下车库 | 12,337,559.37 | 160,594.64 | 12,176,964.73 | |||
| 山水豪庭二期车位 | 3,203,519.89 | 695,632.78 | 3,899,152.67 | |||
| 合计 | 16,646,296.95 | 892,248.48 | 160,594.64 | 17,377,950.79 | ||
第 60 页
9、 合同资产
(1). 合同资产情况
?适用 □不适用单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020 年 12 月 31 日 | 2020 年 1 月 1 日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋销售款 | 148,794,073.29 | 45,878,599.39 | 102,915,473.90 | 148,794,073.29 | 45,878,599.39 | 102,915,473.90 |
| 合计 | 148,794,073.29 | 45,878,599.39 | 102,915,473.90 | 148,794,073.29 | 45,878,599.39 | 102,915,473.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期委托贷款 | 56,000,000.00 | 204,000,000.00 |
| 预缴税金 | 62,579,443.39 | 34,012,922.23 |
| 合计 | 118,579,443.39 | 238,012,922.23 |
第 61 页
13、 长期股权投资
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 汇率变动 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| Shanghai ZJ Hi-Tech Investment Corporation | 954,238,276.58 | 2,160,720,702.64 | -5,269,776.26 | -124,839,479.83 | 2,984,849,723.13 | ||||||
| 小计 | 954,238,276.58 | 2,160,720,702.64 | -5,269,776.26 | -124,839,479.83 | 2,984,849,723.13 | ||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海数讯信息技术有限公司 | 210,547,258.77 | 14,653,135.44 | -2,896,000.00 | 222,304,394.21 | |||||||
| 上海张江微电子港有限公司 | 1,021,025,938.10 | 53,996,644.15 | -50,985,000.00 | 1,024,037,582.25 | |||||||
| 张江汉世纪创业投资有限公司 | 50,271,172.97 | 1,755,251.58 | 52,026,424.55 | ||||||||
| 成都张江房地产开发有限公司 | |||||||||||
| 川河集团有限公司 | 654,763,531.91 | -1,116,474.44 | 50,398,269.25 | -27,102,202.46 | -38,693,892.11 | 638,249,232.15 | |||||
| 上海光全投资中心(有限合伙) | 140,674,268.32 | -19,580,662.14 | 1,885,714.28 | -9,377,621.92 | 113,601,698.54 | ||||||
| 上海股权托管交易中心股份有限公司 | 73,299,683.32 | 292,979.97 | 73,592,663.29 | ||||||||
| 上海张江艾西益外币兑换有限公司 | 26,686,601.87 | -4,426,723.86 | -7,000,000.00 | 15,259,878.01 | |||||||
| 上海张江浩珩创新股权投资管理有限公司 | 4,830,299.96 | -366,000.94 | 4,464,299.02 | ||||||||
| 上海张江联和置地有限公司 | 2,067,568.88 | 2,067,568.88 | |||||||||
| 上海张江新希望企业有限公司 | 63,673,803.55 | 633,297.64 | 64,307,101.19 | ||||||||
| 上海美联生物技术有限公司 | 555,872.47 | 555,872.47 | 555,872.47 | ||||||||
| 上海鲲鹏投资发展有限公司 | 33,336,184.37 | 3,287,259.10 | 36,623,443.47 | ||||||||
| 上海枫逸股权投资基金管理有限公司 | 24,805,809.04 | -16,451,715.83 | 8,354,093.21 | ||||||||
| 上海张润置业有限公司 | -10,649,421.44 | 1,028,979.04 | -9,620,442.40 | ||||||||
| 深圳市张江星河投资企业（有限合伙） | 45,100,705.98 | -6,405,766.77 | 38,694,939.21 | ||||||||
| 上海大道置业有限公司 | 8,532,544.42 | 158,172.86 | 8,690,717.28 | ||||||||
| 上海科创中心股权投资基金管理有限公司 | 7,128,564.77 | 1,269,077.38 | -609,793.81 | 7,787,848.34 | |||||||
| 上海机械电脑有限公司 | 2,901,941.65 | -30,652.49 | 2,871,289.16 | 2,117,116.75 | |||||||
| 小计 | 2,359,552,328.91 | 28,696,800.69 | 50,398,269.25 | 1,885,714.28 | -97,970,618.19 | -38,693,892.11 | 2,303,868,602.83 | 2,672,989.22 | |||
| 合计 | 3,313,790,605.49 | 2,189,417,503.33 | 50,398,269.25 | 1,885,714.28 | -103,240,394.45 | -163,533,371.94 | 5,288,718,325.96 | 2,672,989.22 | |||
第 62 页
14、 其他非流动金融资产
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 1,320,923,250.41 | 802,979,896.45 |
| 基金投资 | 2,485,261,741.87 | 1,466,068,553.74 |
| 合计 | 3,806,184,992.28 | 2,269,048,450.19 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 8,126,686,000.12 | 8,126,686,000.12 |
| 2.本期增加金额 | 5,655,296,584.89 | 5,655,296,584.89 |
| （1）外购 | 632,851,341.57 | 632,851,341.57 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 5,022,445,243.32 | 5,022,445,243.32 |
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 13,781,982,585.01 | 13,781,982,585.01 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 2,429,284,091.02 | 2,429,284,091.02 |
| 2.本期增加金额 | 244,799,715.75 | 244,799,715.75 |
| （1）计提或摊销 | 244,799,715.75 | 244,799,715.75 |
| （2）固定资产转入 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 2,674,083,806.77 | 2,674,083,806.77 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 11,107,898,778.24 | 11,107,898,778.24 |
| 2.期初账面价值 | 5,697,401,909.10 | 5,697,401,909.10 |
第 63 页
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 张江高科苑 (教育公寓、商业) | 372,434,172.94 | 历史原因 |
| 清华二期 | 120,105,310.38 | 历史原因 |
| 北大二期 | 116,394,354.20 | 历史原因 |
| 张江高科苑 (人才公寓) | 123,033,649.12 | 历史原因 |
| 张江休闲体育中心 | 51,947,587.07 | 历史原因 |
| 创业源南区蔡伦路1600号 | 47,845,411.42 | 历史原因 |
| 北大清华地下车库 | 45,001,968.50 | 历史原因 |
| 北大一期 | 44,756,029.60 | 历史原因 |
| 清华一期 | 34,483,587.83 | 历史原因 |
| 复旦基因楼 | 6,114,825.37 | 历史原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 71,438,011.90 | 76,316,928.32 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 71,438,011.90 | 76,316,928.32 |
第 64 页
(2).固定资产
(a).固定资产情况?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 运输设备 | 固定资产装修 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 82,164,796.58 | 5,079,840.04 | 527,215.82 | 20,268,177.06 | 828,375.47 | 108,868,404.97 |
| 2.本期增加金额 | 1,196,406.30 | 195,371.05 | 1,391,777.35 | |||
| （1）购置 | 1,196,406.30 | 195,371.05 | 1,391,777.35 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 502,885.19 | 51,281.00 | 554,166.19 | |||
| （1）处置或报废 | 502,885.19 | 51,281.00 | 554,166.19 | |||
| （2）其他转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 82,164,796.58 | 5,773,361.15 | 527,215.82 | 20,268,177.06 | 972,465.52 | 109,706,016.13 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 22,198,968.03 | 3,670,532.40 | 401,852.56 | 5,772,789.88 | 507,333.78 | 32,551,476.65 |
| 2.本期增加金额 | 1,960,038.42 | 692,115.76 | 71,017.36 | 3,402,551.76 | 119,749.82 | 6,245,473.12 |
| （1）计提 | 1,960,038.42 | 692,115.76 | 71,017.36 | 3,402,551.76 | 119,749.82 | 6,245,473.12 |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 480,197.41 | 48,748.13 | 528,945.54 | |||
| （1）处置或报废 | 480,197.41 | 48,748.13 | 528,945.54 | |||
| （2）其他转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 24,159,006.45 | 3,882,450.75 | 472,869.92 | 9,175,341.64 | 578,335.47 | 38,268,004.23 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）其他转出 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 58,005,790.13 | 1,890,910.40 | 54,345.90 | 11,092,835.42 | 394,130.05 | 71,438,011.90 |
| 2.期初账面价值 | 59,965,828.55 | 1,409,307.64 | 125,363.26 | 14,495,387.18 | 321,041.69 | 76,316,928.32 |
第 65 页
17、 在建工程
(1).项目列示
□适用 ?不适用
其他说明：
□适用 ?不适用
(2).在建工程
(a).在建工程情况
□适用 ?不适用
(b).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 ?不适用
(c).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 ?不适用
其他说明：
□适用 ?不适用
第 66 页
18、 无形资产
(1). 无形资产情况
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 8,450,147.94 | 8,450,147.94 |
| 2.本期增加金额 | 5,393,228.12 | 5,393,228.12 |
| （1）购置 | 5,393,228.12 | 5,393,228.12 |
| （2）内部研发 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）合并范围变更 | ||
| 4.期末余额 | 13,843,376.06 | 13,843,376.06 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 7,523,499.00 | 7,523,499.00 |
| 2.本期增加金额 | 1,678,699.36 | 1,678,699.36 |
| （1）计提 | 1,678,699.36 | 1,678,699.36 |
| （2）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）合并范围变更 | ||
| 4.期末余额 | 9,202,198.36 | 9,202,198.36 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| （2）其他原因增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 4,641,177.70 | 4,641,177.70 |
| 2.期初账面价值 | 926,648.94 | 926,648.94 |
第 67 页
19、 商誉
(1). 商誉账面原值
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| Shanghai (Z.J.) Hi-tech Park Limited | 10,583,095.42 | 10,583,095.42 | ||||
| 上海奇都科技发展有限公司 | 5,025.26 | 5,025.26 | ||||
| 合计 | 10,588,120.68 | 10,588,120.68 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| Shanghai (Z.J.) Hi-tech Park Limited | 10,583,095.42 | 10,583,095.42 | ||
| 上海奇都科技发展有限公司 | 5,025.26 | 5,025.26 | ||
| 合计 | 10,588,120.68 | 10,588,120.68 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 二期西块机械车库装修 | 1,929,576.09 | 399,222.60 | 1,530,353.49 | ||
| 四期东块增设机械车库装修 | 5,006,568.11 | 1,035,841.68 | 3,970,726.43 | ||
| 矽岸国际26号装修 | 1,535,833.29 | 388,000.08 | 1,147,833.21 | ||
| 集成电路产业园展示厅装修 | 7,137,998.90 | 237,933.30 | 6,900,065.60 | ||
| B区4-10地块档案室装修 | 9,192,500.98 | 9,780.00 | 3,064,762.57 | 6,137,518.41 | |
| B区1-6/1-7地块室外机械车库装修 | 2,147,178.88 | 805,192.08 | 1,341,986.80 | ||
| 天之骄子南块B幢895基地装修 | 16,279,738.21 | 271,328.97 | 16,008,409.24 | ||
| 天之骄子（北块）公寓绿化提升 | 3,070,389.63 | 51,173.16 | 3,019,216.47 | ||
| 合计 | 19,811,657.35 | 26,497,906.74 | 6,253,454.44 | 40,056,109.65 |
第 68 页
21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 一、递延所得税资产 | ||||
| 坏账准备 | 96,086,364.24 | 24,021,591.06 | 96,449,030.42 | 24,112,257.61 |
| 长期股权投资减值准备 | 2,672,989.24 | 668,247.31 | 2,672,989.22 | 668,247.30 |
| 预提税金 | 1,100,528,705.28 | 275,132,176.32 | 1,100,528,705.28 | 275,132,176.32 |
| 抵消与联营企业之间发生的未实现内部交易损益 | 36,420,442.40 | 9,105,110.60 | 37,449,421.44 | 9,362,355.36 |
| 同一控制下的企业合并初始投资成本与计税基础差额 | 104,378,185.72 | 26,094,546.43 | 104,378,185.72 | 26,094,546.43 |
| 应付职工薪酬 | 24,450,000.00 | 6,112,500.00 | 18,076,250.00 | 4,519,062.50 |
| 预计费用 | 330,972,000.24 | 82,743,000.06 | 398,297,918.39 | 99,574,479.61 |
| 递延收益 | 47,833,560.72 | 11,958,390.18 | 61,524,853.79 | 15,381,213.45 |
| 销售退回的预缴税金 | 310,177,160.36 | 77,544,290.09 | 310,177,160.37 | 77,544,290.09 |
| 未弥补亏损 | 140,470,793.76 | 35,117,698.44 | ||
| 商誉减值准备 | 10,588,120.68 | 2,647,030.18 | ||
| 其他非流动金融资产公允价值 | 219,165,196.08 | 54,791,299.02 | 132,722,185.95 | 33,180,546.49 |
| 合计 | 2,413,155,398.04 | 603,288,849.51 | 2,272,864,821.26 | 568,216,205.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 一、递延所得税负债 | ||||
| 境内外税率差 | 3,565,738,761.90 | 891,434,690.47 | 1,340,580,015.76 | 335,145,003.94 |
| 非同一控制下的企业合并公允价值与计税基础差额 | 130,841,808.08 | 32,710,452.02 | 133,479,081.02 | 33,369,770.23 |
| 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辩认净资产公允价值份额的差额 | 2,265,060.00 | 566,265.00 | 2,265,060.00 | 566,265.00 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 395,081,913.68 | 98,770,478.42 | 106,101,858.90 | 26,525,464.74 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 1,611,720.96 | 402,930.24 | ||
| 合计 | 4,095,539,264.62 | 1,023,884,816.15 | 1,582,426,015.68 | 395,606,503.91 |
第 69 页
(4). 未确认递延所得税资产明细
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 616,324,001.33 | 421,240,909.32 |
| 可抵扣亏损 | 185,608,754.54 | 254,670,579.02 |
| 合计 | 801,932,755.87 | 675,911,488.34 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 84,940,298.52 | ||
| 2021 | 36,168,937.78 | 36,175,297.00 | |
| 2022 | 32,870,061.39 | 35,997,349.50 | |
| 2023 | 36,068,391.98 | 36,068,391.98 | |
| 2024 | 54,782,035.16 | 61,489,242.02 | |
| 2025 | 25,719,328.23 | ||
| 合计 | 185,608,754.54 | 254,670,579.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 土地增值税 | 16,905,493.64 | 16,905,493.64 | 16,905,493.64 | 16,905,493.64 | ||
| 待抵扣进项税 | 39,527,055.29 | 39,527,055.29 | ||||
| 其他 | 3,120,125.84 | 3,120,125.84 | 3,120,125.84 | 3,120,125.84 | ||
| 合计 | 59,552,674.77 | 59,552,674.77 | 20,025,619.48 | 20,025,619.48 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 2,669,000,000.00 | 2,669,500,000.00 |
| 合计 | 2,669,000,000.00 | 2,669,500,000.00 |
第 70 页
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 ?不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 ?不适用
其他说明：
□适用 ?不适用
24、 应付账款
(1). 应付账款列示
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 (含1年) | 420,977,001.90 | 89,566,840.57 |
| 1-2年 (含2年) | 27,594,555.78 | 21,781,426.59 |
| 2-3年 (含3年) | 4,405,699.48 | 6,477,457.04 |
| 3年以上 | 122,697,575.97 | 134,111,288.12 |
| 合计 | 575,674,833.13 | 251,937,012.32 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海市浦东新区唐镇人民政府 | 14,880,000.00 | 未到结算期 |
| 上海张江东区高科技联合发展有限公司 | 7,334,617.84 | 未到结算期 |
| 上海张江（集团）有限公司 | 5,883,925.19 | 未到结算期 |
| 上海东华机电成套设备工程 有限公司 | 3,776,754.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 31,875,297.03 | / |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2020年1月1日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 (含1年) | 32,351,096.83 | 53,109,576.44 | 53,109,576.44 |
| 1-2年 (含2年) | 43,800.00 | 36,695.50 | 36,695.50 |
| 2-3年 (含3年) | 35,640.00 | 35,640.00 | |
| 3年以上 | 35,640.00 | 0.28 | 27,305,730.28 |
| 合计 | 32,430,536.83 | 53,181,912.22 | 80,487,642.22 |
第 71 页
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 ?不适用
其他说明：
□适用 ?不适用
26、 合同负债
(1). 合同负债情况
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 预收房地产销售款项 | 853,498,390.55 | 27,305,730.00 |
| 合计 | 853,498,390.55 | 27,305,730.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,526,638.14 | 68,240,029.71 | 61,732,869.06 | 27,033,798.79 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,651,526.66 | 4,651,526.66 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 20,526,638.14 | 72,891,556.37 | 66,384,395.72 | 27,033,798.79 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,848,292.75 | 55,680,958.92 | 48,929,251.67 | 26,600,000.00 |
| 二、职工福利费 | 2,718,178.75 | 2,718,178.75 | ||
| 三、社会保险费 | 3,174,869.84 | 3,174,869.84 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,850,867.81 | 2,850,867.81 | ||
| 工伤保险费 | 16,427.58 | 16,427.58 | ||
| 生育保险费 | 307,574.45 | 307,574.45 | ||
| 四、住房公积金 | 4,710,172.36 | 4,710,172.36 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 678,345.39 | 1,747,560.04 | 1,992,106.64 | 433,798.79 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 208,289.80 | 208,289.80 | ||
| 合计 | 20,526,638.14 | 68,240,029.71 | 61,732,869.06 | 27,033,798.79 |
第 72 页
(3). 设定提存计划列示
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、基本养老保险 | 1,002,989.16 | 1,002,989.16 | ||
| 二、失业保险费 | -134,869.50 | -134,869.50 | ||
| 三、企业年金缴费 | 3,783,407.00 | 3,783,407.00 | ||
| 合计 | 4,651,526.66 | 4,651,526.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 61,233,527.29 | 208,371,364.89 |
| 应交增值税 | 7,048,143.90 | 5,959,268.84 |
| 城市维护建设税 | 126,950.28 | 188,591.93 |
| 教育费附加 | 1,097,356.46 | 1,066,263.32 |
| 个人所得税 | 116,609.77 | 110,511.47 |
| 土地使用税 | 537,310.63 | |
| 印花税 | 148,141.46 | 3,000,070.10 |
| 合计 | 70,308,039.79 | 218,696,070.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,249,718.83 | 5,125,700.00 |
| 其他应付款 | 2,101,381,451.57 | 2,052,336,840.91 |
| 合计 | 2,107,631,170.40 | 2,057,462,540.91 |
第 73 页
应付利息
(1). 分类列示
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 3,925,143.13 | 2,228,650.00 |
| 短期借款应付利息 | 2,324,575.70 | 2,897,050.00 |
| 合计 | 6,249,718.83 | 5,125,700.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提土地增值税 | 1,289,020,856.27 | 1,289,020,856.27 |
| 关联方往来 | 327,633,137.87 | 337,904,083.86 |
| 押金保证金 | 269,189,838.95 | 230,472,003.08 |
| 往来款 | 9,266,772.84 | 16,234,561.97 |
| 应付暂收款 | 7,933,665.06 | 6,654,523.84 |
| 其他 | 198,337,180.58 | 172,050,811.89 |
| 合计 | 2,101,381,451.57 | 2,052,336,840.91 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预提土地增值税 | 1,289,020,856.27 | 未到结算期 |
| 上海张江 (集团) 有限公司 | 71,913,717.21 | 未到结算期 |
| 剑腾液晶显示（上海）有限公司 | 26,543,331.12 | 未到结算期 |
| 合计 | 1,387,477,904.60 | / |
第 74 页
30、 一年内到期的非流动负债?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的应付债券 | 3,125,165,531.57 | 100,408,282.52 |
| 一年内到期的长期借款 | 63,500,020.00 | 18,504,000.00 |
| 企业债券利息 | 89,346,180.35 | |
| 合计 | 3,278,011,731.92 | 118,912,282.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 805,333,333.33 | 803,910,000.00 |
| 待转销项税 | 74,357,339.45 | |
| 合计 | 879,690,672.78 | 803,910,000.00 |
第 75 页
短期应付债券的增减变动：
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 期初余额 | 本期发行金额 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 上海张江高科技园区开发股份有限公司2019年度第一期超短融资券 | 100.00 | 23/10/2019 | 180天 | 803,910,000.00 | 6,147,945.21 | 810,057,945.21 | |||
| 上海张江高科技园区开发股份有限公司2020年度第一期超短融资券 | 100.00 | 13/03/2020 | 180天 | 830,000,000.00 | 7,981,643.84 | 837,981,643.84 | |||
| 上海张江高科技园区开发股份有限公司2020年度第二期超短融资券 | 100.00 | 03/09/2020 | 180天 | 800,000,000.00 | 5,333,333.33 | 805,333,333.33 | |||
| 合计 | 803,910,000.00 | 1,630,000,000.00 | 19,462,922.38 | 1,648,039,589.05 | 805,333,333.33 |
第 76 页
32、 长期借款
(1). 长期借款分类
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 1,713,499,970.00 | 1,401,996,000.00 |
| 抵押借款 | 1,571,070,109.50 | 357,500,000.00 |
| 合计 | 3,284,570,079.50 | 1,759,496,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 16张江01 | 1,487,896,729.17 | |
| 16张江02 | 262,128,993.33 | |
| 18张江高科MTN001 | 1,021,685,249.62 | |
| 18张江高科MTN002 | 301,654,609.60 | |
| 18张江高科PPN001 | 99,926,426.78 | |
| 19张江01 | 764,418,128.03 | 767,969,914.43 |
| 20张江公司债01 | 369,701,510.79 | |
| 20张江高科MTN01 | 999,214,711.94 | |
| 20张江高科MTN02 | 999,057,991.72 | |
| 合计 | 3,132,392,342.48 | 3,941,261,922.93 |
第 77 页
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值 计提利息 | 折/溢价摊销 | 本期偿还 | 债券期末余额 | 其中一年内到期的部分 | 应付债券 期末余额 |
| 16张江 01 | 100.00 | 26/07/2016 | 5年 | 1,465,000,000.00 | 1,487,896,729.17 | 53,179,500.00 | 53,179,500.00 | 1,487,896,729.17 | 1,487,896,729.17 | |||
| 16张江 02 | 100.00 | 24/10/2016 | 5年 | 260,500,000.00 | 262,128,993.33 | 8,752,800.00 | 8,752,800.00 | 262,128,993.33 | 262,128,993.33 | |||
| 18张江高科 MTN001 | 100.00 | 05/07/2018 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,021,685,249.62 | 45,699,999.96 | 347,379.74 | 45,700,000.00 | 1,022,032,629.32 | 1,022,032,629.32 | ||
| 18张江高科 MTN002 | 100.00 | 06/11/2018 | 3年 | 300,000,000.00 | 301,654,609.60 | 12,090,000.00 | 102,567.99 | 12,090,000.00 | 301,757,177.59 | 301,757,177.59 | ||
| 18张江高科 PPN001 | 100.00 | 28/12/2018 | 3年 | 100,000,000.00 | 99,926,426.78 | 4,350,000.00 | 59,992.22 | 4,350,000.00 | 99,986,419.00 | 99,986,419.00 | ||
| 19张江 01 | 100.00 | 11/11/2019 | 5年 | 765,000,000.00 | 767,969,914.43 | 27,540,000.00 | 289,199.37 | 27,540,000.00 | 768,259,113.80 | 3,840,985.77 | 764,418,128.03 | |
| 20张江高科 MTN001 | 100.00 | 16/04/2020 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 998,980,000.00 | 18,062,500.00 | 234,711.94 | 1,017,277,211.94 | 18,062,500.00 | 999,214,711.94 | ||
| 20张江高科 MTN002 | 100.00 | 26/10/2020 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 999,000,000.00 | 6,680,555.55 | 57,991.72 | 1,005,738,547.27 | 6,680,555.55 | 999,057,991.72 | ||
| 20张江 01 | 100.00 | 14/01/2020 | 5年 | 370,000,000.00 | 369,567,100.00 | 12,125,722.19 | 134,410.79 | 381,827,232.98 | 12,125,722.19 | 369,701,510.79 | ||
| 合计 | 6,260,500,000.00 | 3,941,261,922.93 | 2,367,547,100.00 | 188,481,077.70 | 1,226,253.77 | 151,612,300.00 | 6,346,904,054.40 | 3,214,511,711.92 | 3,132,392,342.48 |
第 78 页
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 ?不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 ?不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 ?不适用
其他说明：
□适用 ?不适用
34、 预计负债
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 房产销售违约金 | 136,295,945.48 | 326,135,073.62 | 未办出产证 |
| 合计 | 136,295,945.48 | 326,135,073.62 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 诺贝尔湖景观提升工程定额专项补贴 | 6,524,853.79 | 728,070.18 | 5,796,783.61 | 工程专项补贴 | |
| 天之骄子9A、10A改造装修项目专项资金 | 55,000,000.00 | 12,963,222.89 | 42,036,777.11 | 装修专项资金 | |
| 合计 | 61,524,853.79 | 13,691,293.07 | 47,833,560.72 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入 金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 诺贝尔湖景观提升工程定额专项补贴 | 6,524,853.79 | 728,070.18 | 5,796,783.61 | 与资产相关 | |||
| 天之骄子9A、10A改造装修项目专项资金 | 55,000,000.00 | 11,627,193.64 | 1,336,029.25 | 42,036,777.11 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 61,524,853.79 | 12,355,263.82 | 1,336,029.25 | 47,833,560.72 |
第 79 页
36、 股本
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 无限售条件流通股份 | |||||||
| 人民币普通股 | 1,548,689,550.00 | 1,548,689,550.00 | |||||
| 合计 | 1,548,689,550.00 | 1,548,689,550.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,636,497,912.55 | 2,636,497,912.55 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 2,636,497,912.55 | 2,636,497,912.55 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 21,791,914.58 | 5,447,978.64 | 16,343,935.94 | 16,343,935.94 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 21,791,914.58 | 5,447,978.64 | 16,343,935.94 | 16,343,935.94 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 24,272,134.03 | -145,883,865.10 | 7,151,588.67 | -153,035,453.77 | -128,763,319.74 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 28,606,354.67 | 7,151,588.67 | 21,454,766.00 | 21,454,766.00 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 24,272,134.03 | -174,490,219.77 | -174,490,219.77 | -150,218,085.74 | ||||
| 其他综合收益合计 | 24,272,134.03 | -124,091,950.52 | 12,599,567.31 | -136,691,517.83 | -112,419,383.80 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 593,350,748.00 | 593,350,748.00 | ||
| 合计 | 593,350,748.00 | 593,350,748.00 |
第 80 页
40、 未分配利润?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,502,771,737.10 | 3,618,417,254.04 |
| 调整期初未分配利润合计数 （调增+，调减－） | 505,194,624.05 | |
| 调整后期初未分配利润 | 4,502,771,737.10 | 4,123,611,878.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,822,082,342.25 | 582,820,668.24 |
| 减：提取法定盈余公积 | 33,304,958.73 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 185,842,746.00 | 170,355,850.50 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 6,139,011,333.35 | 4,502,771,737.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 747,162,511.38 | 324,468,727.47 | 1,325,138,367.90 | 463,669,481.97 |
| 其他业务 | 32,035,644.09 | 25,339,084.69 | 151,546,283.98 | 140,072,037.57 |
| 合计 | 779,198,155.47 | 349,807,812.16 | 1,476,684,651.88 | 603,741,519.54 |
| 2020年 | |
| 合同产生的收入 | 44,457,050.53 |
| 租金收入 | 734,741,104.94 |
| 合计 | 779,198,155.47 |
| 2020年 | |
| 按商品转让的时间分类 | |
| 在某一时点确认收入 | 44,457,050.53 |
| 合计 | 44,457,050.53 |
第 81 页
42、 税金及附加
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业税 | 49,652.35 | |
| 城市维护建设税 | 342,093.04 | 640,845.18 |
| 教育费附加 | 1,775,918.12 | 2,950,689.42 |
| 房产税 | 26,394.80 | 26,394.80 |
| 土地使用税 | 4,613,674.39 | 5,042,743.64 |
| 印花税 | 4,482,577.99 | 5,018,485.50 |
| 土地增值税 | 1,525,523.23 | 134,939,034.81 |
| 河道费 | 417.46 | |
| 政府性基金 | -19,898.56 | |
| 合计 | 12,766,181.57 | 148,648,364.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,782,804.82 | 22,735,363.85 |
| 中介机构费 | 2,013,835.22 | 5,712,733.64 |
| 销售服务费 | 2,072,423.20 | 2,932,735.03 |
| 招商代理费 | 1,456,521.70 | 1,813,376.62 |
| 广告费 | 822,192.16 | 532,566.80 |
| 折旧费 | 177,560.60 | 459,765.20 |
| 业务经费 | 136,470.16 | 255,463.65 |
| 差旅费 | 54,227.39 | 142,133.03 |
| 财产保险费 | 10,881.40 | 136,587.10 |
| 办公费 | 61,074.68 | 94,230.21 |
| 会务费 | 46,432.00 | |
| 其他 | 15,556.40 | 737,380.49 |
| 合计 | 13,603,547.73 | 35,598,767.62 |
第 82 页
44、 管理费用
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 46,748,339.98 | 33,458,150.02 |
| 咨询及中介机构费 | 11,947,876.25 | 10,023,372.11 |
| 折旧摊销 | 8,077,577.57 | 6,411,197.70 |
| 办公费 | 7,856,270.47 | 5,496,441.56 |
| 专项支出 | 5,344,851.46 | 4,238,440.34 |
| 差旅费 | 336,445.51 | 973,197.37 |
| 业务招待费 | 134,995.43 | 133,128.80 |
| 财产保险费 | 21,063.68 | 121,759.74 |
| 其他 | 4,203,837.60 | 2,289,027.01 |
| 合计 | 84,671,257.95 | 63,144,714.65 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款及债券的利息支出 | 424,738,872.58 | 324,329,195.26 |
| 减：资本化利息 | 80,227,688.82 | 33,556,153.86 |
| 净利息支出 | 344,511,183.76 | 290,773,041.40 |
| 减：利息收入 | 38,761,028.77 | 36,492,921.00 |
| 汇兑净损失 (净收益以“-”号列示) | 16,214,733.90 | -7,938,266.98 |
| 手续费 | 1,115,533.70 | 1,495,789.15 |
| 合计 | 323,080,422.59 | 247,837,642.57 |
第 83 页
46、 其他收益
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浦东新区经济发展财政扶持资金 | 26,670,000.00 | 16,520,000.00 |
| 众创空间创新创业服务体系建设项目补贴 | 2,985,800.00 | 1,836,500.00 |
| 诺贝尔湖景观提升工程定额专项补贴 | 728,070.18 | 728,070.18 |
| 天之骄子9A、10A改造装修项目专项基金 | 11,627,193.64 | |
| 税收减免 | 541,250.52 | 474,450.71 |
| 个税手续费返还 | 108,613.08 | 200,223.20 |
| 锅炉提标改造专项补贴 | 472,000.00 | |
| 浦东新区财政局国库专项配套资金补贴 | 86,000.00 | |
| 合计 | 43,218,927.42 | 19,759,244.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按权益法确认的长期股权投资损益 | 2,189,417,503.33 | 220,370,043.58 |
| 持有其他非流动金融资产取得的投资收益 | 93,117,528.71 | 184,077,674.87 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 200,304.25 | |
| 持有交易性金融资产取得的投资收益 | 365,677.78 | 1,244,545.94 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,665,384.60 | 45,827,207.18 |
| 委托贷款收益 | 8,507,309.59 | 8,984,363.20 |
| 理财投资收益 | 16,658,807.29 | 52,711,456.44 |
| 合计 | 2,311,932,515.55 | 513,215,291.21 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,518,554.41 | 12,140,882.08 |
| 其他非流动金融资产 | 206,045,257.01 | -70,872,825.69 |
| 合计 | 208,563,811.42 | -58,731,943.61 |
第 84 页
49、 信用减值损失
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 2,734,511.79 | -518,498.39 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,728,437.23 | -4,502,282.59 |
| 合计 | 6,074.56 | -5,020,780.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | -731,653.53 | 7,254,315.32 |
| 合计 | -731,653.53 | 7,254,315.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 70,488.07 | 378,045.08 | 70,488.07 |
| 合计 | 70,488.07 | 378,045.08 | 70,488.07 |
第 85 页
53、 营业外支出
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金 | 189,839,128.14 | 50,203,715.23 | 189,839,128.14 |
| 捐赠支出 | 306,332.00 | 500,000.00 | 306,332.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 25,220.65 | 537,709.91 | 25,220.65 |
| 其他 | 324.10 | 135.14 | 324.10 |
| 合计 | 190,171,004.89 | 51,241,560.28 | 190,171,004.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 69,578,304.34 | 233,001,479.19 |
| 递延所得税费用 | 580,606,100.76 | 37,414,912.31 |
| 汇算清缴差异 | -14,679,171.41 | 1,473,467.38 |
| 合计 | 635,505,233.69 | 271,889,858.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 2,368,158,092.07 | 803,326,253.73 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 592,039,523.01 | 200,831,563.43 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -477,377.52 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | -14,679,171.41 | 1,473,467.38 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | -5,580,341.90 | -5,704,425.03 |
| 非应税收入的影响 | -3,481,914.49 | -5,120,326.10 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 851,184.88 | 415,539.41 |
| 确认/使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -5,629,181.64 | -474,076.56 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 71,985,135.24 | 80,945,493.87 |
| 所得税费用合计 | 635,505,233.69 | 271,889,858.88 |
第 86 页
55、 其他综合收益
?适用 □不适用
详见附注七、38。
56、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目暂收款 | 7,178,165.59 | 16,712,094.29 |
| 其他往来款 | 112,937,831.47 | 95,872,831.41 |
| 利息收入 | 38,738,270.49 | 36,492,921.00 |
| 补贴收入 | 38,024,430.57 | 18,356,500.00 |
| 其他 | 1,147,559.82 | 384,551.89 |
| 合计 | 198,026,257.94 | 167,818,898.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款项等 | 11,557,060.45 | 27,413,550.46 |
| 支付的押金保证金 | 43,379,735.39 | 102,694,583.61 |
| 办公费 | 12,657,134.12 | 7,086,834.27 |
| 中介机构费 | 19,669,250.17 | 13,498,610.11 |
| 广告宣传费 | 7,711,879.71 | 841,388.40 |
| 违约金 | 2,022,401.00 | |
| 其他 | 1,304,615.48 | 1,086,953.05 |
| 合计 | 96,279,675.32 | 154,644,320.90 |
第 87 页
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 联营企业预分红款 | 589,500.00 | |
| 合计 | 589,500.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到少数股东借款 | 16,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 合计 | 16,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司债发行手续费 | 895,050.00 | |
| 对少数股东预分配 | 2,000,236.27 | |
| 合计 | 2,895,286.27 |
第 88 页
57、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,732,652,858.38 | 531,436,394.85 |
| 加： 信用减值损失 | -6,074.56 | 5,020,780.98 |
| 资产减值准备 | 731,653.53 | -7,254,315.32 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,245,473.12 | 4,888,497.09 |
| 无形资产摊销 | 1,678,699.36 | 1,366,819.16 |
| 投资性房地产摊销 | 244,799,715.75 | 235,991,385.48 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,253,454.44 | 3,072,831.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 | ||
| 固定资产报废损失 | 25,220.65 | 537,709.91 |
| 公允价值变动损失 （收益以“－”号填列） | -208,563,811.42 | 58,731,943.61 |
| 财务费用 | 344,511,183.76 | 290,269,394.12 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,311,932,515.55 | -513,215,291.21 |
| 递延所得税资产减少 （增加以“－”号填列） | -35,072,644.17 | 24,852,732.19 |
| 递延所得税负债增加 | 615,678,744.93 | 12,562,180.12 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,428,195,092.01 | -7,507,614,087.57 |
| 经营性应收项目的减少 | 54,629,963.12 | 43,429,476.98 |
| 经营性应付项目的增加 | 1,141,170,934.42 | 84,093,709.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 164,607,763.75 | -6,731,829,838.47 |
| 2、 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,252,014,361.59 | 1,618,784,943.65 |
| 减：现金的期初余额 | 1,618,784,943.65 | 2,719,087,008.61 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 633,229,417.94 | -1,100,302,064.96 |
第 89 页
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 ?不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,252,014,361.59 | 1,618,784,943.65 |
| 其中：库存现金 | 200.00 | 2,153.41 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,251,575,049.54 | 1,613,893,861.81 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 439,112.05 | 4,888,928.43 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,252,014,361.59 | 1,618,784,943.65 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 2,584,137.62 | 5,451,156.13 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,584,137.62 | 作为按揭与公积金的保证金 |
| 投资性房地产 | 5,366,025,670.14 | 借款抵押 |
| 存货 | 4,016,900,499.95 | 借款抵押 |
| 合计 | 9,385,510,307.71 | / |
第 90 页
公司上海自贸试验区分行及上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行签署了固定资产银团贷款合同，贷款额度为人民币24亿元。该借款的年利率为中国人民银行5年期贷款市场报价利率减少24个基点，以该孙公司所拥有的张江中区76-02地块的土地使用权（分摊至存货和投资性房地产的抵押账面价值分别为人民币909,087,155.25元和人民币677,030,621.26元）作为抵押，截至2020年12月31日，上海灏集张业建设发展有限公司已收到人民币121,090,000.00元借款，借款期限至2040年9月2日。
注4：本公司的孙公司上海灏集张聚建设发展有限公司于2020年11月与上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行、中国建设银行股份有限公司上海张江支行及交通银行股份有限公司上海新区支行签署了固定资产银团贷款合同，贷款额度为人民币2,128,130,000.00元。该借款的年利率为中国人民银行5年期贷款市场报价利率减少24个基点，以该孙公司所拥有的张江中区77-02地块的土地使用权（分摊至存货和投资性房地产的抵押账面价值分别为人民币1,646,522,107.09元和人民币226,086,411.42元）作为抵押，截至2020年12月31日,上海灏集张聚建设发展有限公司已收到人民币22,499,211.19元借款,借款期限至2035年11月26日。
注5：本公司的孙公司上海灏集张新建设发展有限公司于2020年6月与中国工商银行股份有限公司上海市张江科技支行、中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行、中国建设银行股份有限公司上海张江分行及招商银行股份有限公司上海分行签署了银团贷款合同，贷款额度为人民币53亿元。该借款的年利率为中国人民银行5年期贷款市场报价利率减少24个基点，以该孙公司所拥有的张江中区58-01地块的土地使用权（分摊至存货和投资性房地产的抵押账面价值分别为人民币262,990,246.79元和人民币3,633,188,159.72元）作为抵押，截至2020年12月31日, 上海灏集张新建设发展有限公司已收到人民币274,480,898.31元借款，借款期限至2045年6月1日。
59、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 55,565,384.22 | ||
| 其中：美元 | 8,363,418.03 | 6.5249 | 54,903,907.02 |
| 港币 | 790,743.36 | 0.8416 | 661,477.20 |
| 其他应付款 | 9,342.20 | ||
| 其中：港币 | 11,100.00 | 0.8416 | 9,342.20 |
| 项目 | 期初外币余额 | 折算汇率 | 期初折算人民币余额 |
| 货币资金 | 214,809,409.21 | ||
| 其中：美元 | 14,143,871.41 | 6.9762 | 98,808,888.39 |
| 港币 | 129,497,895.04 | 0.8958 | 116,000,520.82 |
| 其他应收款 | 60,915.49 | ||
| 其中：港币 | 68,002.47 | 0.8958 | 60,915.49 |
| 其他应付款 | 2,746,295.62 | ||
| 其中：美元 | 2,064.11 | 6.9762 | 14,399.64 |
| 港币 | 3,049,739.87 | 0.8958 | 2,731,895.98 |
第 91 页
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因?适用 □不适用
| 境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| Shanghai(Z.J.)Holdings Limited | 香港 | 港币 | 主要业务收支的计价和结算币种 |
| Best Central Developments Limited | 香港 | 港币 | 主要业务收支的计价和结算币种 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | |||
| 浦东新区经济发展财政扶持资金 | 26,670,000.00 | 其他收益 | 26,670,000.00 |
| 众创空间创新创业服务体系建设项目补贴 | 2,985,800.00 | 其他收益 | 2,985,800.00 |
| 锅炉提标改造专项补贴 | 472,000.00 | 其他收益 | 472,000.00 |
| 浦东新区财政局国库专项配套资金补贴 | 86,000.00 | 其他收益 | 86,000.00 |
| 小计 | 30,213,800.00 | 30,213,800.00 | |
| 与资产相关的政府补助 | |||
| 诺贝尔湖景观提升工程定额专项补贴 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 728,070.18 |
| 天之骄子9A、10A改造装修项目专项基金 | 53,663,970.75 | 递延收益 | 11,627,193.64 |
| 小计 | 63,663,970.75 | 12,355,263.82 | |
| 合计 | 93,877,770.75 | 42,569,063.82 |
第 92 页
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 ?不适用
6、 其他
□适用 ?不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
?适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海张江管理中心发展有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海张江创业源科技发展有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 54.99 | 54.99 | 投资设立 | |
| Shanghai (Z.J.) Hi-Tech Park Limited | 香港 | 英属开曼群岛 | 投资 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海奇都科技发展有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海德馨置业发展有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海张江浩成创业投资有限公司 | 上海 | 上海 | 投资 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海张江集成电路产业区开发有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海欣凯元投资有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海思锐置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海杰昌实业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 60.00 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 雅安张江房地产发展有限公司 | 雅安 | 雅安 | 房地产 | 51.00 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海灏巨置业有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海灏集建设发展有限公司 | 上海 | 上海 | 房地产 | 51.00 | 51.00 | 投资设立 | |
| 上海张江智芯城市建设有限公司 | 上海 | 上海 | 建筑 | 100.00 | 100.00 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 少数股东的表决权比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股 东权益余额 |
| 上海张江创业源科技发展有限公司 | 45.01 | 45.01 | -80,756,543.09 | -70,531,570.04 | |
| 上海杰昌实业有限公司 | 40.00 | 40.00 | -7,968,949.75 | 14,141,197.51 | |
| 雅安张江房地产发展有限公司 | 49.00 | 49.00 | 6,265.11 | 86,586,090.16 | |
| 上海灏集建设发展有限公司 | 49.00 | 49.00 | -713,943.86 | 3,674,233,782.31 |
第 93 页
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
?适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 期末余额或本期发生额 | ||||
| 项目 | 雅安房产 | 杰昌实业 | 创业源科技 | 灏集建设 |
| 流动资产 | 174,298,324.68 | 269,615,520.73 | 320,700,431.67 | 3,049,193,176.40 |
| 非流动资产 | 3,003,504.43 | 279,670,877.65 | 64,068,419.81 | 5,105,895,911.18 |
| 资产合计 | 177,301,829.11 | 549,286,398.38 | 384,768,851.48 | 8,155,089,087.58 |
| 流动负债 | 595,522.67 | 489,714,761.00 | 215,346,779.99 | 238,582,687.65 |
| 非流动负债 | 24,218,643.61 | 326,135,073.62 | 418,070,109.50 | |
| 负债合计 | 595,522.67 | 513,933,404.61 | 541,481,853.61 | 656,652,797.15 |
| 营业收入 | 2,718,097.14 | 8,094,188.35 | 16,545,756.76 | |
| 净利润 （“-”表示净亏损） | 12,785.92 | -19,922,374.39 | -179,431,711.24 | -1,457,028.29 |
| 综合收益总额 | 12,785.92 | -19,922,374.39 | -179,431,711.24 | -1,457,028.29 |
| 经营活动现金流量 | 2,561,331.91 | 10,779,782.15 | 8,305,943.45 | -237,959,523.32 |
| 期初余额或上期发生额 | ||||
| 项目 | 雅安房产 | 杰昌实业 | 创业源科技 | 灏集建设 |
| 流动资产 | 177,759,088.94 | 521,396,113.06 | 309,106,879.50 | 7,510,848,736.76 |
| 非流动资产 | 3,056,202.02 | 1,212.16 | 65,461,975.49 | 96,672.57 |
| 资产合计 | 180,815,290.96 | 521,397,325.22 | 374,568,854.99 | 7,510,945,409.33 |
| 流动负债 | 4,121,770.44 | 441,743,353.43 | 215,554,200.40 | 11,052,090.61 |
| 非流动负债 | 24,378,603.63 | 136,295,945.48 | ||
| 负债合计 | 4,121,770.44 | 466,121,957.06 | 351,850,145.88 | 11,052,090.61 |
| 营业收入 | 3,317,942.15 | 16,999,683.66 | ||
| 净利润 （“-”表示净亏损） | 204,159.31 | -25,706,694.93 | -91,490,827.89 | -106,681.28 |
| 综合收益总额 | 204,159.31 | -25,706,694.93 | -91,490,827.89 | -106,681.28 |
| 经营活动现金流量 | -4,693,593.50 | 197,482.13 | 9,319,797.62 | -7,133,862,846.47 |
第 94 页
(1). 重要的合营企业或联营企业
?适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的 会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||
| Shanghai ZJ Hi-Tech Investment Corporation (以下简称“HI-TECH”) | 香港 | 英属维尔京群岛 | 投资 | 50.00 | 权益法 | |
| 二、联营企业 | ||||||
| 1.上海张江微电子港有限公司 (以下简称“微电子港”) | 上海 | 上海 | 房地产 | 49.50 | 权益法 | |
| 2.川河集团有限公司 (以下简称“川河集团”) | 香港 | 香港 | 综合 | 29.90 | 权益法 | |
| 3.张江汉世纪创业投资有限公司 (以下简称“汉世纪”) | 上海 | 上海 | 投资 | 30.00 | 权益法 | |
| 4.成都张江房地产开发有限公司 (以下简称“成都房产”) | 成都 | 成都 | 房地产 | 48.00 | 权益法 | |
| 5.上海数讯信息技术有限公司 (以下简称“数讯信息”) | 上海 | 上海 | 数据通信 | 28.96 | 权益法 | |
| 本期发生额 | 上期发生额 | |
| HI-TECH | HI-TECH | |
| 流动资产 | USD 3,018,245.02 | USD 2,203,053.01 |
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | USD 869,758,982.51 | USD 262,401,859.17 |
| 资产合计 | USD 872,777,227.53 | USD 264,604,912.18 |
| 流动负债 | USD 1,516,432.39 | USD 8,713.31 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | USD 1,516,432.39 | USD 8,713.31 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | USD 871,260,795.14 | USD 264,596,198.87 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | USD 435,630,397.57 | USD 132,298,099.44 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 2,984,849,723.13 | 954,238,276.58 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | USD 506.47 | USD 5,120.14 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | USD 608,172,315.35 | USD 23,242,630.83 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | USD 21,057,651.86 | |
| 综合收益总额 | USD 608,172,315.35 | USD 44,300,282.69 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | USD 416,076.67 |
第 95 页
(3).重要联营企业的主要财务信息
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额或本期发生额 | |||||
| 项目 | 微电子港 | 汉世纪 | 成都房产 | 川河集团 | 数讯信息 |
| 流动资产 | 2,003,276,771.09 | 527,738,452.53 | 672,804,599.69 | HKD 1,267,749,000.00 | 352,065,524.50 |
| 非流动资产 | 640,804,517.42 | 19,444,965.06 | 57,953.18 | HKD 1,312,399,000.00 | 298,991,743.05 |
| 资产合计 | 2,644,081,288.51 | 547,183,417.59 | 672,862,552.87 | HKD 2,580,148,000.00 | 651,057,267.55 |
| 流动负债 | 899,143,147.13 | 373,762,002.44 | 716,744,173.72 | HKD 11,803,000.00 | 92,696,076.91 |
| 非流动负债 | 18,130,768.13 | HKD 23,768,000.00 | |||
| 负债合计 | 917,273,915.26 | 373,762,002.44 | 716,744,173.72 | HKD 35,571,000.00 | 92,696,076.91 |
| 少数股东权益 | HKD 8,323,000.00 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,726,807,373.25 | 173,421,415.15 | -43,881,620.85 | HKD 2,536,254,000.00 | 558,361,190.64 |
| 按持股比例计算的 净资产份额 | 854,769,649.76 | 52,026,424.55 | -21,063,178.01 | HKD 758,339,946.00 | 161,701,400.81 |
| 调整事项 | 169,267,932.49 | 21,063,178.01 | 60,602,993.40 | ||
| --商誉 | |||||
| --内部交易未实现利润 | |||||
| --其他 | |||||
| 对联营企业权益投资的 账面价值 | 1,024,037,582.25 | 52,026,424.55 | 638,249,232.15 | 222,304,394.21 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | |||||
| 营业收入 | 220,256,700.73 | -200.00 | HKD 1,657,000.00 | 565,699,896.04 | |
| 净利润 | 142,217,190.50 | 5,850,838.60 | -17,769,745.37 | HKD 15,229,000.00 | 50,597,843.36 |
| 终止经营的净利润 | |||||
| 其他综合收益 | HKD 46,074,000.00 | ||||
| 综合收益总额 | 142,217,190.50 | 5,850,838.60 | -17,769,745.37 | HKD 61,303,000.00 | 50,597,843.36 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 50,985,000.00 | HKD 31,198,216.28 | 2,896,000.00 | ||
| 期初余额或本期发生额 | |||||
| 项目 | 微电子港 | 汉世纪 | 成都房产 | 川河集团 | 数讯信息 |
| 流动资产 | 1,976,747,828.74 | 520,902,352.17 | 459,586,874.31 | HKD 1,360,689,000.00 | 306,579,595.56 |
| 非流动资产 | 689,438,748.02 | 20,757,465.06 | 18,015.45 | HKD 1,261,725,000.00 | 316,934,497.69 |
| 资产合计 | 2,666,186,576.76 | 541,659,817.23 | 459,604,889.76 | HKD 2,622,414,000.00 | 623,514,093.25 |
| 流动负债 | 960,465,625.88 | 374,089,240.68 | 485,716,765.24 | HKD 11,376,000.00 | 105,750,745.97 |
| 非流动负债 | 18,130,768.13 | HKD 23,197,000.00 | |||
| 负债合计 | 978,596,394.01 | 374,089,240.68 | 485,716,765.24 | HKD 34,573,000.00 | 105,750,745.97 |
| 少数股东权益 | HKD 8,548,000.00 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,687,590,182.75 | 167,570,576.55 | -26,111,875.48 | HKD 2,579,293,000.00 | 517,763,347.28 |
| 按持股比例计算的 净资产份额 | 835,357,140.46 | 50,271,172.97 | -12,533,700.23 | HKD 773,764,459.00 | 149,944,265.37 |
| 调整事项 | 185,668,797.64 | 12,533,700.23 | 60,602,993.40 | ||
| --商誉 | |||||
| --内部交易未实现利润 | |||||
| --其他 | |||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,021,025,938.10 | 50,271,172.97 | 654,763,531.91 | 210,547,258.77 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | |||||
| 营业收入 | 198,559,871.04 | 177.36 | HKD 1,556,000.00 | 545,988,601.31 | |
| 净利润 | 102,185,884.13 | -15,143,013.59 | -25,688,783.49 | HKD 111,747,000.00 | 77,689,604.24 |
| 终止经营的净利润 | |||||
| 其他综合收益 | HKD 154,197,000.00 | ||||
| 综合收益总额 | 102,185,884.13 | -15,143,013.59 | -25,688,783.49 | HKD 265,944,000.00 | 77,689,604.24 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 56,430,000.00 | 179,640,000.00 | HKD 31,198,216.28 | 2,896,000.00 | |
第 96 页
(4).不重要联营企业的汇总财务信息
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 / 本期发生额 | 期初余额 / 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 364,577,980.46 | 420,271,437.94 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 38,706,041.76 | -43,956,442.04 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 38,706,041.76 | -43,956,442.04 |
第 97 页
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
1．信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
应收账款和合同资产
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款和合同资产。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款和合同资产占本集团应收账款和合同资产总额57.36% (2019年：64.34%)。对于应收账款和合同资产，本集团已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录(如有可能)。有关应收账款和合同资产的具体信息，请参见附注七、4和七、9的相关披露。
2．流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本集团董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
| 2020年未折现的合同现金流量 | ||||||
| 项目 | 到期偿还 | 6个月以内 | 6个月以上-1年以内 | 1年以上至5年 | 5年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 958,686,776.39 | 1,759,700,385.83 | 2,718,387,162.22 | |||
| 应付账款 | 575,674,833.13 | 575,674,833.13 | ||||
| 其他应付款 | 2,107,631,170.40 | 2,107,631,170.40 | ||||
| 一年内到期的非流动 负债 | 141,289,710.24 | 3,417,694,487.13 | 3,558,984,197.37 | |||
| 其他流动 负债 | 882,357,339.45 | 882,357,339.45 | ||||
| 长期借款 | 2,297,733,524.03 | 1,699,419,501.96 | 3,997,153,025.99 | |||
| 应付债券 | 3,337,860,000.00 | 3,337,860,000.00 | ||||
第 98 页
| 2019年未折现的合同现金流量 | ||||||
| 项目 | 到期偿还 | 6个月以内 | 6个月以上-1年以内 | 1年以上至5年 | 5年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 730,000,000.00 | 1,939,500,000.00 | 2,669,500,000.00 | |||
| 应付账款 | 251,937,012.32 | 251,937,012.32 | ||||
| 其他应付款 | 2,057,462,540.91 | 2,057,462,540.91 | ||||
| 一年内到期的 非流动负债 | 10,252,000.00 | 108,660,282.52 | 118,912,282.52 | |||
| 其他流动负债 | 803,910,000.00 | 803,910,000.00 | ||||
| 长期借款 | 1,457,996,000.00 | 301,500,000.00 | 1,759,496,000.00 | |||
| 应付债券 | 3,941,261,922.93 | 3,941,261,922.93 | ||||
| 项目 | 2020年 | 2019年 | ||
| 实际利率 | 金额（元） | 实际利率 | 金额（元） | |
| 应付债券（包含一年内到期） | 2.59%-4.61% | 6,346,904,054.40 | 2.59%-4.84% | 4,041,670,205.45 |
| 其他流动负债 | 2.00% | 805,333,333.33 | 2.55% | 803,910,000.00 |
| 合计 | 7,152,237,387.73 | 4,845,580,205.45 | ||
| 项目 | 2020年 | 2019年 | ||
| 实际利率 | 金额（元） | 实际利率 | 金额（元） | |
| 短期借款 | 基于LPR基准利率的浮动利率 | 2,669,000,000.00 | 基于LPR基准利率的浮动利率 | 2,669,500,000.00 |
| 长期借款（包含一年内到期） | 基于LPR基准利率的浮动利率 | 3,348,070,099.50 | 基于LPR基准利率的浮动利率 | 1,778,000,000.00 |
| 合计 | 6,017,070,099.50 | 4,447,500,000.00 | ||
第 99 页
对于资产负债表日持有的使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
4.汇率风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
（1）本集团于12月31日的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额及其他未包括在内的风险敞口项目的描述未包括在内。内容参见附注七、59：
（2）本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
| 平均汇率 | 报告日中间汇率 | |||
| 2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 | |
| 美元 | 6.5249 | 6.9762 | 6.7506 | 6.9197 |
| 港币 | 0.8416 | 0.8958 | 0.8687 | 0.8860 |
| 股东权益及净利润 | |
| 2020年12月31日 | |
| 美元 | 411,779.30 |
| 港币 | 4,891.01 |
| 合计 | 416,670.31 |
| 2019年12月31日 | |
| 美元 | 740,958.67 |
| 港币 | 849,971.55 |
| 合计 | 1,590,930.22 |
第 100 页
十一、 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2020年度和2019年度，资本管理目标、政策或程度未发生变化。
本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。净负债包括短期借款、其他应付款、其他流动负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券。资本包括股本、资本公积、其他综合收益、盈余公积、未分配利润，本集团于资产负债表日的杠杆比率如下：
| 项目 | 期末余额或期末比率 | 期初余额或期初比率 |
| 短期借款 | 2,669,000,000.00 | 2,669,500,000.00 |
| 其他应付款 | 2,107,631,170.40 | 2,057,462,540.91 |
| 其他流动负债 | 879,690,672.78 | 803,910,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,278,011,731.92 | 118,912,282.52 |
| 长期借款 | 3,284,570,079.50 | 1,759,496,000.00 |
| 应付债券 | 3,132,392,342.48 | 3,941,261,922.93 |
| 减：现金及现金等价物 | 2,252,014,361.59 | 1,618,784,943.65 |
| 净负债小计 | 13,099,281,635.49 | 9,731,757,802.71 |
| 调整后资本 | 14,511,635,536.79 | 13,101,516,942.24 |
| 净负债和资本合计 | 27,610,917,172.28 | 22,833,274,744.95 |
| 杠杆比率 | 47% | 43% |
| 项目 | 期末余额 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,311,836,104.52 | 1,311,836,104.52 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 | 1,311,836,104.52 | 1,311,836,104.52 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）结构性存款 | 1,311,836,104.52 | 1,311,836,104.52 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他非流动金融资产 | 3,806,184,992.28 | 3,806,184,992.28 | ||
| 1.权益工具投资 | 1,320,923,250.41 | 1,320,923,250.41 | ||
| 2.基金投资 | 2,485,261,741.87 | 2,485,261,741.87 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,311,836,104.52 | 3,806,184,992.28 | 5,118,021,096.80 | |
第 101 页
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
?适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息?适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息?适用 □不适用
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
□适用 ?不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 ?不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 ?不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 ?不适用
9、 其他
□适用 ?不适用
第 102 页
十三、 关联方及关联交易
1、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
?适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海新张江物业管理有限公司 | 1,538.82 | 6,377.49 | ||
| 应收账款 | 上海张江射频识别技术有限公司 | 186.91 | 186.91 | 186.91 | 186.91 |
| 应收账款 | 上海张江（集团）有限公司 | 37.27 | |||
| 小计 | 1,725.73 | 186.91 | 6,601.67 | 186.91 | |
| 合同资产 | 上海张江（集团）有限公司 | 5,149.04 | 5,149.04 | ||
| 小计 | 5,149.04 | 5,149.04 | |||
| 其他应收款 | 上海新张江物业管理有限公司 | 1.58 | 1,607.26 | ||
| 其他应收款 | 上海张润置业有限公司 | 24.65 | 24.65 | ||
| 其他应收款 | Shanghai ZJ Hi-Tech Investment Corporation | 516.28 | 6.09 | ||
| 其他应收款 | 上海美联生物技术有限公司 | 0.70 | 0.70 | ||
| 其他应收款 | 上海张江射频识别技术有限公司 | 2.25 | |||
| 小计 | 545.46 | 1,638.70 | |||
| 其他流动资产 | 上海张润置业有限公司 | 5,600.00 | 20,400.00 | ||
| 小计 | 5,600.00 | 20,400.00 | |||
| 合计 | 13,020.23 | 186.91 | 33,789.41 | 186.91 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海新张江物业管理有限公司 | 496.82 | 1,253.81 |
| 应付账款 | 上海张江（集团）有限公司 | 588.39 | 588.39 |
| 应付账款 | 上海张江医疗器械产业发展有限公司 | 733.46 | 733.46 |
| 应付账款 | 上海数讯信息技术有限公司 | 31.88 | 31.88 |
| 应付账款 | 上海机械电脑有限公司 | 61.45 | |
| 小计 | 1,912.00 | 2,607.54 | |
| 其他应付款 | 上海张江医疗器械产业发展有限公司 | 18,824.99 | 17,222.86 |
| 其他应付款 | 上海张江（集团）有限公司 | 7,191.37 | 7,272.62 |
| 其他应付款 | 张江汉世纪创业投资有限公司 | 4,621.95 | 4,563.00 |
| 其他应付款 | 上海新张江物业管理有限公司 | 709.46 | 3,824.33 |
| 其他应付款 | 上海张江国信安地产有限公司 | 815.50 | 405.32 |
| 其他应付款 | Shanghai ZJ Hi-Tech Investment Corporation | 145.50 | 154.86 |
| 其他应付款 | 川河集团有限公司 | 117.43 | |
| 其他应付款 | 上海股权托管交易中心股份有限公司 | 115.86 | 115.86 |
| 其他应付款 | 上海张投国聚文化发展有限公司 | 50.00 | |
| 其他应付款 | 上海浦东新区张江科技小额贷款股份有限公司 | 19.41 | 19.41 |
| 其他应付款 | 上海张江慧诚企业管理有限公司 | 17.84 | |
| 其他应付款 | 上海张江企业孵化器经营管理有限公司 | 12.28 | |
| 其他应付款 | 上海张江数字出版文化创意产业发展有限公司 | 6.58 | 6.58 |
| 其他应付款 | 上海张江新希望企业有限公司 | 6.34 | |
| 其他应付款 | 上海市张江高科技园区综合发展有限公司 | 1.67 | 1.67 |
| 其他应付款 | 上海张江浩珩创新股权投资管理有限公司 | 19.29 | |
| 其他应付款 | 上海数讯信息技术有限公司 | 217.36 | 217.36 |
| 其他应付款 | 张江科技创业投资有限公司 | 24.37 | |
| 其他应付款 | 上海张投国聚文化发展有限公司 | 50.00 | |
| 小计 | 32,763.31 | 34,007.76 | |
| 合计 | 34,675.31 | 36,615.30 |
第 103 页
2、 本企业的母公司情况
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海张江 （集团）有限公司 | 上海 | 房地产 | 3,112,550,000.00 | 50.75 | 50.75 |
| 母公司名称 | 公司类型 | 法人代表 | 注册号 |
| 上海张江（集团）有限公司 | 有限责任公司(国有独资) | 袁涛 | 310000000010101 |
第 104 页
5、 其他关联方情况
?适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海新张江物业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海市张江高科技园区综合发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江文化控股有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江高科技园区公共租赁房运营有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江科技创业投资有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江慧诚企业管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江企业孵化器经营管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江国信安地产有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江医疗器械产业发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张投国聚文化发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江射频识别技术有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江数字出版文化创意产业发展有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海浦东新区张江科技小额贷款股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海机械电脑有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 上海张江新希望有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 川河集团有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 上海美联生物技术有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 上海张润置业有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 上海股权托管交易中心股份有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 张江汉世纪创业投资有限公司 | 本公司的联营企业 |
| Shanghai ZJ Hi-Tech Investment Corporation | 本公司的合营企业 |
| 上海数讯信息技术有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 上海张江浩珩创新股权投资管理有限公司 | 本公司的联营企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海新张江物业管理有限公司 | 服务管理费 | 917.40 | 756.35 |
| 上海张江医疗器械产业发展有限公司 | 利息支出/水电费 | 875.87 | 1,127.10 |
| 上海张江国信安地产有限公司 | 服务管理费 | 769.34 | |
| 合计 | 2,562.61 | 1,883.45 |
第 105 页
出售商品/提供劳务情况表?适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海张江 (集团) 有限公司 | 房产租赁 | 1,841.92 | 1,909.04 |
| 上海股权托管交易中心股份 有限公司 | 房产租赁 | 995.94 | 956.04 |
| 上海张江科技创业投资有限公司 | 房产租赁 | 132.98 | 232.64 |
| 上海张江文化控股有限公司 | 房产租赁 | 55.26 | 132.62 |
| 上海张江慧诚企业管理有限公司 | 房产租赁 | 3.11 | 78.82 |
| 上海浦东新区张江科技小额贷款 股份有限公司 | 房产租赁 | 72.79 | 72.79 |
| 上海张江高科技园区公共租赁房 运营有限公司 | 房产租赁 | 30.28 | 72.68 |
| 上海张江数字出版文化创意产业 发展有限公司 | 房产租赁 | 15.08 | 36.20 |
| 上海数讯信息技术有限公司 | 房产租赁 | 52.98 | |
| 上海张江浩珩创新股权投资管理有限公司 | 房产租赁 | 42.07 | |
| 上海机械电脑有限公司 | 房产租赁 | 1.45 | |
| 小计 | 3,243.86 | 3,490.83 | |
| 上海张润置业有限公司 | 投资收益 | 850.73 | 898.44 |
| 小计 | 850.73 | 898.44 | |
| 合计 | 4,094.59 | 4,389.27 |
第 106 页
(3).关联租赁情况
本集团作为出租方：
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益定价依据 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 张江集电 | 上海张江（集团）有限公司 | 房屋 | 01/01/2017 | 31/12/2020 | 合同价 | 17,369,041.10 | 19,090,365.05 |
| 张江集电 | 上海张江科技创业投资有限公司 | 房屋 | 01/01/2017 | 31/12/2020 | 合同价 | 1,329,841.03 | 2,326,412.69 |
| 张江集电 | 上海张江文化控股有限公司 | 房屋 | 01/01/2017 | 31/05/2020 | 合同价 | 552,569.43 | 1,326,166.63 |
| 张江集电 | 上海张江慧诚企业管理有限公司 | 房屋 | 01/01/2017 | 31/05/2020 | 合同价 | 31,126.38 | 788,246.29 |
| 张江集电 | 上海浦东新区张江科技小额贷款股份有限公司 | 房屋 | 01/01/2019 | 31/12/2020 | 合同价 | 727,907.31 | 727,907.31 |
| 张江集电 | 上海张江高科技园区公共租赁房运营有限公司 | 房屋 | 01/01/2017 | 31/05/2020 | 合同价 | 302,848.62 | 726,836.69 |
| 张江集电 | 上海张江数字出版文化创意产业发展有限公司 | 房屋 | 01/01/2017 | 31/05/2020 | 合同价 | 150,815.95 | 361,958.29 |
| 张江集电 | 上海机械电脑有限公司 | 房屋 | 01/06/2020 | 31/05/2022 | 合同价 | 14,488.17 | |
| 张江集电 | 上海数讯信息技术有限公司 | 房屋 | 01/01/2020 | 31/12/2023 | 合同价 | 132,095.24 | |
| 张江高科 | 上海股权托管交易中心股份有限公司 | 房屋 | 01/01/2019 | 31/05/2021 | 合同价 | 9,959,386.74 | 9,560,422.21 |
| 张江高科 | 上海数讯信息技术有限公司 | 房屋 | 01/01/2020 | 31/12/2023 | 合同价 | 397,676.19 | |
| 张江高科 | 上海张江（集团）有限公司 | 房屋 | 01/10/2020 | 30/09/2021 | 合同价 | 1,050,145.74 | |
| 张江高科 | 上海张江浩珩创新股权投资管理有限公司 | 房屋 | 10/10/2020 | 09/10/2023 | 合同价 | 420,678.67 | |
| 合计 | 32,438,620.57 | 34,908,315.16 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海张江医疗器械产业发展有限公司 | 16,000,000.00 | 30/06/2020 | 30/06/2021 | 股东借款 |
| 拆出 | ||||
| 上海张润置业有限公司 | 10,000,000.00 | 16/09/2020 | 15/09/2021 | 短期委托贷款 |
第 107 页
8、 关键管理人员报酬
?适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2020年 | 2019年 |
| 关键管理人员报酬 | 604.15 | 555.18 |
第 108 页
2、 利润分配情况
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 557,528,238.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
第 109 页
(2).报告分部的财务信息
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 本期 | ||||
| 项目 | 房产分部 | 投资分部 | 抵销 | 合计 |
| 本期 | ||||
| 一、对外交易收入 | 778,240,608.33 | 957,547.14 | 779,198,155.47 | |
| 二、分部间交易收入 | ||||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 36,236,431.55 | 2,153,181,071.78 | 2,189,417,503.33 | |
| 四、资产减值损失和信用减值损失 | 725,578.97 | 725,578.97 | ||
| 五、折旧费和摊销费 | 258,977,342.67 | 258,977,342.67 | ||
| 六、利润总额（亏损总额） | -84,307,445.17 | 2,452,465,537.24 | 2,368,158,092.07 | |
| 七、所得税费用 | 14,485,826.09 | 621,019,407.60 | 635,505,233.69 | |
| 八、净利润（净亏损） | -98,793,271.26 | 1,831,446,129.64 | 1,732,652,858.38 | |
| 九、资产总额 | 25,150,640,810.87 | 9,303,769,405.72 | 1,634,679,633.14 | 32,819,730,583.45 |
| 十、负债总额 | 18,601,839,576.91 | 1,340,935,102.89 | 1,634,679,633.14 | 18,308,095,046.66 |
| 十一、其他重要的非现金项目 | ||||
| 1.折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||
| 2.对联营企业和合营企业的长期股权投资 | ||||
| 3.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 5,025,609,893.71 | 202,880,606.62 | 5,228,490,500.33 | |
| 上期 | ||||
| 项目 | 房产分部 | 投资分部 | 抵销 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 1,475,741,255.68 | 943,396.20 | 1,476,684,651.88 | |
| 二、分部间交易收入 | ||||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 36,236,557.76 | 184,133,485.82 | 220,370,043.58 | |
| 四、资产减值损失和信用减值损失 | -2,233,534.34 | -2,233,534.34 | ||
| 五、折旧费和摊销费 | 9,328,147.43 | 9,328,147.43 | ||
| 六、利润总额（亏损总额） | 448,796,139.36 | 355,125,974.37 | 595,860.00 | 803,326,253.73 |
| 七、所得税费用 | 189,644,932.62 | 82,244,926.26 | 271,889,858.88 | |
| 八、净利润（净亏损） | 259,151,206.74 | 272,881,048.11 | 595,860.00 | 531,436,394.85 |
| 九、资产总额 | 21,373,453,329.29 | 6,013,476,922.27 | 1,769,795,896.55 | 25,617,134,355.01 |
| 十、负债总额 | 13,734,633,796.09 | 550,942,773.20 | 1,769,959,156.52 | 12,515,617,412.77 |
| 十一、其他重要的非现金项目 | ||||
| 1.折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||
| 2.对联营企业和合营企业的长期股权投资 | ||||
| 3.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 402,532,163.36 | -63,155,138.55 | 339,377,024.81 | |
第 110 页
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
?适用 □不适用
借款费用
（1） 当期资本化的借款费用为人民币80,227,688.82元。
（2） 当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为4.20% 。
外币折算计入当期损益的汇兑损失为人民币16,214,733.90元。
8、租赁
(1)经营租赁出租人租出资产情况
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投资性房地产 | 6,042,316,757.06 | 5,697,401,909.10 |
| 合计 | 6,042,316,757.06 | 5,697,401,909.10 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 (含1年) | 16,729,919.08 |
| 1至2年 (含2年) | 3,079,927.31 |
| 2至3年 (含3年) | 5,119,159.83 |
| 3至4年 (含4年) | 4,859,346.39 |
| 4至5年 (含5年) | 4,838,543.81 |
| 5年以上 | 46,381,090.31 |
| 小计 | 81,007,986.73 |
| 减：坏账准备 | 62,346,645.97 |
| 合计 | 18,661,340.76 |
第 111 页
(2).按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 按单项计提坏账准备 | 58,733,809.91 | 72.50 | 58,733,809.91 | 100.00 |
| 其中： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 42,616,256.42 | 52.61 | 42,616,256.42 | 100.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 16,117,553.49 | 19.89 | 16,117,553.49 | 100.00 |
| 按组合计提坏账 | 22,274,176.82 | 27.50 | 3,612,836.06 | 16.22 |
| 合计 | 81,007,986.73 | 100.00 | 62,346,645.97 | 76.96 |
| 类别 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 按单项计提坏账准备 | 61,251,683.33 | 72.79 | 61,251,683.33 | 100.00 |
| 其中： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 42,616,256.42 | 50.64 | 42,616,256.42 | 100.00 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 18,635,426.91 | 22.15 | 18,635,426.91 | 100.00 |
| 按组合计提坏账 | 22,897,986.67 | 27.21 | 4,354,621.01 | 19.02 |
| 合计 | 84,149,670.00 | 100.00 | 65,606,304.34 | 77.96 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海三鑫科技发展有限公司 | 42,616,256.42 | 42,616,256.42 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 合计 | 42,616,256.42 | 42,616,256.42 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海威伦卡园酒店 有限公司 | 7,504,652.51 | 7,504,652.51 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 上海半兮文化艺术 有限公司 | 2,157,056.01 | 2,157,056.01 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 益科博能源科技(上海) 有限公司 | 1,785,136.17 | 1,785,136.17 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 游世移动通信技术(上海) 有限公司 | 1,545,826.67 | 1,545,826.67 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 其他客户 | 3,124,882.13 | 3,124,882.13 | 100.00 | 预计无法回收 |
| 合计 | 16,117,553.49 | 16,117,553.49 | ||
第 112 页
按组合计提坏账准备：
?适用 □不适用组合计提项目：
单位：元 币种：人民币
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 其他客户 | 11,823,046.00 | 1,592,346.16 | 13.47 |
| 关联方客户 | 10,299,720.67 | 1,869,079.75 | 18.15 |
| 房产销售客户 | 151,410.15 | 151,410.15 | 100.00 |
| 合计 | 22,274,176.82 | 3,612,836.06 | 16.22 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 61,251,683.33 | 11,359.58 | -2,529,233.00 | 58,733,809.91 | |
| 按组合计提坏账准备 | 4,354,621.01 | -741,784.95 | 3,612,836.06 | ||
| 合计 | 65,606,304.34 | 11,359.58 | -3,271,017.95 | 62,346,645.97 | |
第 113 页
2、 其他应收款
项目列示?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,205,252,854.68 | 1,294,468,825.49 |
| 合计 | 2,205,252,854.68 | 1,294,468,825.49 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 (含1年) | 1,366,925,777.94 |
| 1至2年 (含2年) | 276,916,042.18 |
| 2至3年 (含3年) | 3,135,415.67 |
| 3至4年 (含4年) | 3,803,108.64 |
| 4至5年 (含5年) | 110,980,444.42 |
| 5年以上 | 444,723,725.29 |
| 小计 | 2,206,484,514.14 |
| 减：坏账准备 | 1,231,659.46 |
| 合计 | 2,205,252,854.68 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收关联方款 | 2,197,995,338.53 | 1,287,343,835.76 |
| 押金保证金 | 6,449,687.95 | 6,877,449.07 |
| 应收代垫水电费 | 501,755.36 | 501,931.36 |
| 备用金 | 171,170.00 | 171,170.00 |
| 其他 | 1,366,562.30 | 676,828.95 |
| 合计 | 2,206,484,514.14 | 1,295,571,215.14 |
第 114 页
坏账准备计提情况?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 995,243.15 | 107,146.50 | 1,102,389.65 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | 995,243.15 | -995,243.15 | ||
| 本期计提 | 127,604.62 | 1,665.19 | 129,269.81 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 1,122,847.77 | 108,811.69 | 1,231,659.46 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 107,146.50 | 1,665.19 | 108,811.69 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 995,243.15 | 127,604.62 | 1,122,847.77 | |||
| 合计 | 1,102,389.65 | 129,269.81 | 1,231,659.46 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,884,137,902.80 | 138,387,225.01 | 9,745,750,677.79 | 9,884,137,902.80 | 138,387,225.01 | 9,745,750,677.79 |
| 对联营企业投资 | 1,365,336,220.70 | 2,672,989.22 | 1,362,663,231.48 | 1,360,647,084.36 | 2,672,989.22 | 1,357,974,095.14 |
| 合计 | 11,249,474,123.50 | 141,060,214.23 | 11,108,413,909.27 | 11,244,784,987.16 | 141,060,214.23 | 11,103,724,772.93 |
第 115 页
(1). 对子公司投资
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 减值准备 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海张江管理中心发展有限公司 | 30,291,993.03 | 30,291,993.03 | |||||
| Shanghai (Z.J) LLi-Tech Park Limited | 15,182,225.60 | 10,583,095.42 | 15,182,225.60 | 10,583,095.42 | |||
| 上海张江创业源科技发展有限公司 | 20,100,000.00 | 20,100,000.00 | |||||
| 上海奇都科技发展有限公司 | 52,380,000.00 | 5,025.26 | 52,380,000.00 | 5,025.26 | |||
| 上海张江集成电路产业区开发有限公司 | 1,958,057,180.37 | 1,958,057,180.37 | |||||
| 上海德馨置业发展有限公司 | 111,149,873.26 | 111,149,873.26 | |||||
| 上海张江浩成创业投资有限公司 | 2,500,000,000.00 | 2,500,000,000.00 | |||||
| 上海欣凯元投资有限公司 | 309,124,100.00 | 309,124,100.00 | |||||
| 上海思锐置业有限公司 | 445,000,000.00 | 445,000,000.00 | |||||
| 上海杰昌实业有限公司 | 107,667,294.54 | 107,667,294.54 | |||||
| 雅安张江房地产开发有限公司 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | |||||
| 上海张江智芯城市建设有限公司 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | |||||
| 上海灏集建设发展有限公司 | 3,825,000,000.00 | 3,825,000,000.00 | |||||
| 上海灏巨置业有限公司 | 158,185,236.00 | 127,799,104.33 | 158,185,236.00 | 127,799,104.33 | |||
| 合计 | 9,884,137,902.80 | 138,387,225.01 | 9,884,137,902.80 | 138,387,225.01 |
第 116 页
(2). 对联营企业投资
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | ||||
| 上海美联生物技术有限公司 | 555,872.47 | 555,872.47 | 555,872.47 | ||||||||
| 上海张江新希望企业有限公司 | 63,673,803.55 | 633,297.64 | 64,307,101.19 | ||||||||
| 上海张江微电子港有限公司 | 1,021,025,938.10 | 53,996,644.15 | -50,985,000.00 | 1,024,037,582.25 | |||||||
| 上海大道置业有限公司 | 8,532,544.42 | 158,172.86 | 8,690,717.28 | ||||||||
| 上海张江艾西益外币兑换有限公司 | 26,686,601.87 | -4,426,723.86 | -7,000,000.00 | 15,259,878.01 | |||||||
| 上海股权托管交易中心股份有限公司 | 73,299,683.32 | 292,979.97 | 73,592,663.29 | ||||||||
| 上海张江联和置地有限公司 | 2,067,568.88 | 2,067,568.88 | |||||||||
| 上海机械电脑有限公司 | 2,901,941.65 | -30,652.49 | 2,871,289.16 | 2,117,116.75 | |||||||
| 上海数讯信息技术有限公司 | 149,944,265.37 | 14,653,135.44 | -2,896,000.00 | 161,701,400.81 | |||||||
| 上海科创中心股权投资基金管理 有限公司 | 7,128,564.77 | 1,269,077.38 | -609,793.81 | 7,787,848.34 | |||||||
| 上海张江浩珩创新股权投资管理 有限公司 | 4,830,299.96 | -366,000.94 | 4,464,299.02 | ||||||||
| 合计 | 1,360,647,084.36 | 66,179,930.15 | -61,490,793.81 | 1,365,336,220.70 | 2,672,989.22 | ||||||
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 285,419,059.34 | 101,216,950.71 | 296,522,943.71 | 102,659,571.80 |
| 其他业务 | 6,709,793.10 | 1,719,079.94 | 45,321,709.83 | 42,321,134.36 |
| 合计 | 292,128,852.44 | 102,936,030.65 | 341,844,653.54 | 144,980,706.16 |
| 2020年 | |
| 合同产生的收入 | 6,709,793.10 |
| 租金收入 | 285,419,059.34 |
| 合计 | 292,128,852.44 |
| 2020年 | |
| 按商品转让的时点分类 | |
| 在某一时点确认收入 | 6,709,793.10 |
| 合计 | 6,709,793.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 267,003,476.50 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 66,179,930.15 | 72,531,747.04 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 持有其他非流动金融资产取得的投资收益 | 23,723,544.92 | 19,678,940.88 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有交易性金融资产取得的投资收益 | 802,363.50 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 108,344.19 | |
| 委托贷款收益 | 12,396,159.44 | 11,731,364.54 |
| 理财投资收益 | 7,259,533.07 | 35,865,999.08 |
| 其他 | 4,363,003.16 | 13,318,777.98 |
| 合计 | 113,922,170.74 | 421,041,013.71 |
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十九、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -25,220.65 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 42,569,063.82 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,347,834.49 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 2,550,998.73 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 8,507,309.59 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -189,425,432.56 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,885,714.28 | |
| 合计 | -129,589,732.30 | |
| 减：所得税影响金额 | 14,589,039.72 | |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | -144,178,772.02 | |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | -58,739,665.10 | |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | -85,439,106.92 |
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 ?不适用
2、 净资产收益率及每股收益
?适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 18.12 | 1.18 | 1.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 18.70 | 1.21 | 1.21 |