大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 中工国际工程股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2021]004485号 |
中工国际工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2020年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 中工国际工程股份有限公司2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 1-3 | |
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2021]004485号
中工国际工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中工国际工程股份有限公司（以下简称中工国际）2020年度财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2021年4月6日签发了大华审字[2021]006755号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017年修订)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，就中工国际编制的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中工国际管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中工国际2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中工国际实施2020年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
大华核字[2021]004485号关联方资金占用情况的专项说明
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中工国际2020年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：中工国际工程股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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大华会计师事务所(特殊普通合伙)
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | （项目合伙人） | 杨卫国 | |
| 中国注册会计师： | |||
| 王帅军 | |||
| 二〇二一年四月六日 | |||
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| 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：中工国际工程股份有限公司 | 单位：万元 | |||||||||
| 非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初占用资金余额 | 2020年度占用累计发生金额（不含利息） | 2020年度占用资金的利息（如有） | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — | |||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | — | — | — |
| 总计 | — | — | — |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额（不含利息） | 2020年度往来资金的利息 （如有） | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 四川长江工程起重机有限责任公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 3,852.38 | 3,852.38 | 经营性往来 | ||||
| 中国机械设备工程股份有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | 1,318.85 | 3,144.49 | 2,744.26 | 1,719.08 | 经营性往来 | |||
| 机械工业规划研究院有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 392.68 | 375.72 | 747.03 | 21.37 | 经营性往来 | |||
| 中国电力工程有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 259.47 | 113.91 | 145.56 | 经营性往来 | ||||
| 中国国机重工集团有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | 78.56 | 26.31 | 104.87 | 经营性往来 | ||||
| 合肥通用环境控制技术有限责任公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 45.38 | 45.38 | 经营性往来 | |||||
| 湖州安达汽车配件有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 29.90 | 29.90 | 经营性往来 | |||||
| 广州擎天实业有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 27.20 | 10.00 | 17.20 | 经营性往来 | ||||
| 国机集团科学技术研究院有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 应收账款 | 15.53 | 8.80 | 6.73 | 经营性往来 | ||||
| 中国机械工业第一建设有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 317.29 | 317.29 | 经营性往来 |
第 2 页其他关联资金往来
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额（不含利息） | 2020年度往来资金的利息 （如有） | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 一拖国际经济贸易有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 108.11 | 108.11 | 经营性往来 | |||||
| 中国国机重工集团有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 107.47 | 107.47 | 经营性往来 | |||||
| 中国机械工业集团有限公司 | 控股股东 | 预付账款 | 10.38 | 10.38 | 经营性往来 | |||||
| 中国机械工业建设集团有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 0.13 | 0.13 | 经营性往来 | |||||
| 中国机床销售与技术服务有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 96.00 | 96.00 | 经营性往来 | |||||
| 天津电气科学研究院有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 预付账款 | 18.53 | 18.53 | 经营性往来 | |||||
| 上海蓝滨石化设备有限责任公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 142.22 | 142.22 | 经营性往来 | |||||
| 中国机械工业第二建设工程有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 应收票据 | 100.00 | 200.00 | 300.00 | 经营性往来 | ||||
| 机械工业规划研究院有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 47.53 | 43.32 | 4.21 | 经营性往来 | ||||
| 一拖国际经济贸易有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 10.00 | 10.00 | 经营性往来 | |||||
| 中国电器科学研究院股份有限公司 | 控股股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 2.00 | 2.00 | 经营性往来 | |||||
| 中元国际工程设计研究院有限公司 | 控股股东直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 0.15 | 0.15 | 经营性往来 | |||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | 鄂州蓝工水务有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 200.00 | 200.00 | 经营性往来 | ||||
| 中白工业园区开发股份有限公司 | 联营公司 | 应收账款 | 5,215.43 | 5,215.43 | 经营性往来 | |||||
| 中白工业园区开发股份有限公司 | 联营公司 | 预付账款 | 44.81 | 44.81 | 经营性往来 | |||||
| KeTe | 合营公司 | 其他应收款 | 267.28 | 267.28 | 经营性往来 | |||||
| KitsakiProcon JV | 合营公司 | 其他应收款 | 28.31 | 1.44 | 26.87 | 经营性往来 | ||||
| Tahltan | 合营公司 | 其他应收款 | 7,619.68 | 96.65 | 7,523.03 | 经营性往来 | ||||
| Kitsaki | 合营公司 | 其他应收款 | 656.48 | 81.48 | 575.00 | 经营性往来 | ||||
| Kete Whii_Procon Misery JV | 合营公司 | 其他应收款 | 8,103.53 | 688.49 | 7,415.04 | 经营性往来 |
第 3 页其他关联资金往来
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额（不含利息） | 2020年度往来资金的利息 （如有） | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| Det’on Cho Procon JV | 合营公司 | 其他应收款 | 1.94 | 1.94 | 经营性往来 | |||||
| Nuqsana Procon Mining Iin. | 合营公司 | 其他应收款 | 29.42 | 29.42 | 经营性往来 | |||||
| JOINT STOCK COMPANY CONCERN TITAN-2 | 同一最终控股股东 | 其他应收款 | 111.57 | 111.57 | 经营性往来 | |||||
| 鄂州蓝工水务有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 16.64 | 16.64 | 经营性往来 | |||||
| 鄂州市水务集团有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 5.58 | 5.58 | 经营性往来 | |||||
| 中白工业园区开发股份有限公司 | 联营公司 | 其他应收款 | 20.60 | 23.25 | 43.85 | 经营性往来 | ||||
| 丝维林浆产业管理有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,266.11 | 55.36 | 194.91 | 1,516.38 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | — | — | — | 29,755.16 | 4,637.11 | 194.91 | 10,760.09 | 23,827.09 | — |