控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2020年12月31日
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
安永华明（2021）专字第61617056_J03号
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
中国重汽集团济南卡车股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了中国重汽集团济南卡车股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下简称“贵集团”）的财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司的资产负债表，2020年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于2021年3月30日出具了无保留意见的审计报告（审计报告编号为：安永华明（2021）审字第61617056_J01号）。我们的审计是按照中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师审计准则》进行的。
现根据贵集团2020年度财务会计资料，对后附的2020年度贵集团控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表和贵集团对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况（以下简称“汇总表”）作出如下专项说明。如实编制和对外披露汇总表并对其真实性、合法性及完整性负责是贵公司的责任。后附的资料和数据均摘自贵公司的2020年度财务会计资料，除了为进行上述年度财务报表审计而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计程序。
为了更好地理解贵集团2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况和贵集团对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况，后附汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会有关机构和深圳证券交易所报送之用；未经我所书面同意，不得用于其他用途。
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（续）
安永华明（2021）专字第61617056_J03号
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张毅强
中国注册会计师：滕 腾
中国 北京 2021年3月30日
附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 单位：人民币万元
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额 | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 控股股东之子公司 | 中国重汽集团大同齿轮有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 1,196.89 | (1,196.89) | - | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 |
| 中国重汽集团济南豪沃客车有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 61.01 | (61.01) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济南动力有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 13.80 | 48,704.28 | (47,333.31) | 1,384.77 | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 86.55 | (86.55) | - | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济南复强动力有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 1,480.43 | (1,251.79) | 228.64 | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团杭州发动机有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 5,112.03 | (5,112.03) | - | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济南商用车有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 348,774.86 | (341,372.47) | 7,402.39 | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 重汽（济南）汽车部件有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 8,706.51 | (8,023.72) | 682.79 | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团国际有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 199,673.60 | 690,588.24 | (697,283.22) | 192,978.62 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团国际有限公司 | 控股股东之子公司 | 预付账款 | 763.83 | 10,895.20 | (5,399.68) | 6,259.35 | 预付采购款 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团柳州运力专用汽车有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 21,504.94 | (19,400.03) | 2,104.91 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团绵阳专用汽车有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 1,684.38 | (1,684.38) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团湖北华威专用汽车有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 842.82 | (842.82) | - | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团成都王牌商用车有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 30,611.81 | (30,611.81) | - | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济宁商用车有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 119,891.51 | (111,143.79) | 8,747.72 | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济宁商用车有限公司 | 控股股东之子公司 | 其他应收款 | - | 2,876.78 | - | 2,876.78 | 三包追偿 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团福建海西汽车有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 2,845.35 | (2,845.35) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济南橡塑件有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 3,681.93 | (3,681.93) | - | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济南港华进出口有限公司 | 控股股东之子公司 | 预付账款 | 197.07 | - | (28.89) | 168.18 | 预付采购款 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济南轻卡有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | - | 43.01 | (43.01) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 小计 | 200,648.30 | 1,299,588.53 | (1,277,402.68) | 222,834.15 | |||||
| 受同一最终控股公司控制 | 中国重型汽车集团有限公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 219.99 | (219.99) | - | 销售商品 | 经营性往来 |
附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 单位：人民币万元
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额 | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 受同一最终控股公司控制 | 中国重汽集团青岛重工有限公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 6,953.07 | (6,953.07) | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 5,086.42 | (5,086.42) | - | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济南专用车有限公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 6,321.17 | (6,321.17) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中国重汽集团济南投资有限公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 29,093.90 | (29,093.90) | - | 销售商品及提供劳务 | 经营性往来 | |
| 济南快勤服务有限公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 0.23 | (0.23) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 潍柴控股集团有限公司及其子公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 424.95 | (424.95) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 山推工程机械股份有限公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 6,458.09 | (6,458.09) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 山东宇泰汽车零部件有限公司 | 受同一最终控股公司控制 | 应收账款 | - | 0.03 | (0.03) | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 小计 | - | 54,557.85 | (54,557.85) | - | |||||
| 最终控股公司的联营公司 | 中国重汽集团希尔博（山东）装备有限公司 | 最终控股公司的联营公司 | 应收账款 | - | 23.01 | (23.01) | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 关联自然人及其控制的法人 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 其他关联人及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 总计 | 200,648.30 | 1,354,169.39 | (1,331,983.54) | 222,834.15 |
附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）
（本页无正文）
此表已于2021年3月30日获董事会批准。
法定代表人：刘正涛 财务工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
附件二 中国重汽集团济南卡车股份有限公司及其子公司
对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况
截至2020年12月31日止，中国重汽集团济南卡车股份有限公司及其子公司未对控股股东及控股股东所属企业提供担保。
此资料已于2021年3月30日获董事会批准。
法定代表人：刘正涛 财务工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金