L 公司代码：600962 公司简称：国投中鲁
国投中鲁果汁股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杜仁堂、主管会计工作负责人全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）张俊祯
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告，公司2020年度实现归属于母公司所有者的净利润-118,075,545.36元，公司本年度合并报表口径可供股东分配的利润为-111,816,968.55元，母公司期末未分配利润为-305,997,342.40元。
鉴于公司到2020年底母公司可供分配利润仍为负数，根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》上证公字〔2013〕1号等有关规定，考虑公司生产经营及健康发展的需要，公司2020年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该事项尚须提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司主要受疫情风险(出口物流运输受阻)、汇率风险、原料价格波动风险等因素影响，有关风险因素的描述及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分予以详细描述，敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 25
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 36
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 40
第八节 公司治理 ...... 46
第九节 财务报告 ...... 50
第十节 备查文件目录 ...... 190
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 控股股东、国投公司 | 指 | 国家开发投资集团有限公司 |
| 公司、本公司、国投中鲁 | 指 | 国投中鲁果汁股份有限公司 |
| 山东鲁菱 | 指 | 山东鲁菱果汁有限公司 |
| 山西国投中鲁 | 指 | 山西国投中鲁果汁有限公司 |
| 河北国投中鲁 | 指 | 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 |
| 富平中鲁 | 指 | 富平中鲁果蔬汁有限公司 |
| 万荣中鲁 | 指 | 万荣中鲁果汁有限公司 |
| 临猗国投中鲁 | 指 | 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 |
| 辽宁国投中鲁 | 指 | 辽宁国投中鲁果汁有限公司 |
| 云南国投中鲁 | 指 | 云南国投中鲁果汁有限公司 |
| 青岛国投中鲁 | 指 | 青岛国投中鲁果汁有限公司 |
| 中诚果汁 | 指 | 乳山中诚果汁饮料有限公司 |
| 中新果业 | 指 | 中新果业有限公司 |
| 徐州中新 | 指 | 徐州中新果业有限责任公司 |
| 运城中新 | 指 | 运城中新果业有限责任公司 |
| 中鲁有限 | 指 | 国投中鲁果汁有限公司 |
| 中鲁美洲 | 指 | 中鲁美洲有限公司 |
| 中鲁欧洲 | 指 | 中鲁（欧洲）有限公司 |
| Appol有限公司 | 指 | Appol sp.z o.o. |
| Appol Bis有限公司 | 指 | Appol Bis sp.z o.o. |
| 国投中鲁农牧 | 指 | 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 |
| 国投中鲁乳山研发中心 | 指 | 国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心 |
| 中国、我国、国内 | 指 | 中华人民共和国 |
| 天职国际会计师事务所 | 指 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 信永中和会计师事务所 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日的会计期间 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《国投中鲁果汁股份有限公司章程》 |
| 榨季 | 指 | 浓缩果汁生产期，一般是每年7月份到12月份，榨季长短随当年水果原料丰足而定 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 国投中鲁果汁股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 国投中鲁 |
| 公司的外文名称 | SDIC ZHONGLU FRUIT JUICE CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | SDICZL |
| 公司的法定代表人 | 杜仁堂 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 金晶 | 金晶 |
| 联系地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 | 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 |
| 电话 | 010-88009021 | 010-88009021 |
| 传真 | 010-88009099 | 010-88009099 |
| 电子信箱 | 600962@sdiczl.com | 600962@sdiczl.com |
| 公司注册地址 | 北京市丰台区科兴路7号205室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 100070 |
| 公司办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100037 |
| 公司网址 | www.sdiczl.com |
| 电子信箱 | 600962@sdiczl.com |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 国投中鲁 | 600962 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 | |
| 签字会计师姓名 | 华强、智月红 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 1,147,532,187.31 | 1,330,101,539.51 | -13.73 | 963,190,630.07 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 1,131,840,036.75 | / | / | / |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -118,075,545.36 | 3,597,291.99 | -3,382.35 | 5,323,764.78 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -126,741,283.48 | -7,046,033.01 | -1,698.76 | 2,421,654.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -101,669,013.07 | -195,703,500.88 | 48.05 | -23,142,146.52 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 709,496,221.42 | 842,792,052.54 | -15.82 | 838,692,695.45 |
| 总资产 | 2,446,007,123.77 | 2,353,203,095.84 | 3.94 | 1,954,274,579.75 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.4503 | 0.0137 | -3,386.86 | 0.0203 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.4503 | 0.0137 | -3,386.86 | 0.0203 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.4834 | -0.0269 | -1,697.03 | 0.0092 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -15.21 | 0.43 | 减少15.64个百分点 | 0.64 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -16.33 | -0.84 | 减少15.49个百分点 | 0.29 |
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 261,183,663.48 | 317,299,779.07 | 217,637,054.95 | 351,411,689.81 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,032,169.81 | 2,490,021.72 | -1,498,849.81 | -120,098,887.08 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 51,478.77 | 1,079,536.72 | -2,903,613.98 | -124,968,684.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 295,573,488.86 | 280,155,663.30 | -103,961,800.67 | -573,436,364.56 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -1,712,571.62 | 389,958.50 | -1,031,633.63 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 5,000,000.00 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,750,369.43 | 主要为北京市商务委员会补贴款及北京市商务局出口信用支持资金 | 10,837,120.09 | 2,537,399.20 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 264,850.49 | 2,997,206.01 | -1,208,504.03 | |
| 少数股东权益影响额 | 155,057.09 | -1,945,634.01 | -1,113,318.66 | |
| 所得税影响额 | 208,032.73 | -1,635,325.59 | -1,281,832.51 | |
| 合计 | 8,665,738.12 | 10,643,325.00 | 2,902,110.37 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司主营业务为浓缩果蔬汁（浆）的生产和销售，生产原料为苹果、梨等果蔬农产品，主导产品浓缩苹果汁占公司产品75％以上。公司生产的浓缩果蔬汁（浆）产品是饮料制造行业所需基础配料，属于食品制造原料，广泛应用于食品饮料生产行业。公司是全球最大的浓缩果蔬汁生产厂家之一，产品80％以上出口外销，主要市场为美国、日本、欧洲、澳大利亚、加拿大、俄罗斯等国家和地区，与世界知名的食品饮料企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。
（二）经营模式
公司业务处于农产品初加工环节，为季产年销，是下游饮料制造行业生产企业的食品原料供应商，主要业务模式为企业对企业销售产品。
公司在国内苹果原料主产区陕西、山东、山西、河北、辽宁、云南、江苏等地设有果汁加工厂；在全球第二大苹果汁产区欧洲的最大苹果汁生产国波兰，拥有浓缩果汁和NFC果汁加工产能。在美国设有全资销售公司；形成国内外产能协同、多元化开发全球市场的经营格局。
公司始终坚持以研发创新作为企业发展的驱动力，在坚持主业发展的同时，持续探索高端果蔬汁产品市场，果蔬汁/浆产品种类不断增加。目前，已开发和生产了三十余种小试研发阶段产品，其中十余种产品进入中试阶段。同时，为企业客户生产小品种非浓缩果蔬汁产品。形成浓缩果汁、NFC果汁、多品种饮料浓缩液及水果原浆等产品系列，产品结构不断拓展和丰富。
（三）行业情况
全球浓缩苹果汁主要生产、出口国（地区）为中国、欧洲和南美。浓缩苹果汁主要消费国为美国、加拿大、日本、南非、俄罗斯、土耳其、澳大利亚、德国，是中国浓缩苹果汁出口的主要国家和地区。
2020年，受新冠肺炎疫情影响，全球经济发展速度缓慢，消费需求相对低迷。浓缩苹果汁主要消费区域经济受到影响，需求增长速度有所放缓，但整体需求平衡。2020榨季，中欧两大浓缩苹果汁产区同步减产，全球浓缩苹果汁年产量和市场容量相对稳定。
作为出口外向型行业，2020年受全球新冠肺炎疫情冲击、第四季度出口海运物流受阻以及下半年人民币持续升值的综合影响，行业面临海运费用大幅上升、汇兑损失大幅增加的不利影响，挤压了企业盈利能力。
面对不利局面，公司积极应对，采取必要的保障措施，实时关注全球疫情发展及行业发展动态，努力优化资源配置，调整产销策略，积极开拓市场渠道，在多个国家和地区仍保持领先的市场份额，稳固了公司在行业的主导地位。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）丰富的行业经验及品牌优势
国投中鲁是中国第一家浓缩苹果汁生产企业、同行业首家A股主板上市公司，从业经验三十余年。公司从原料采购到生产、销售等各个环节始终秉持制定高标准，执行高标准的态度，积累了丰富的浓缩果蔬汁生产和产品质量管控经验。严谨的态度和深厚的技术沉淀巩固了“国投中鲁”在行业内的地位与品牌知名度，为公司的长远发展奠定了坚实基础。
（二）完善的食品安全质量管理体系
公司是国内首批通过ISO9001质量管理体系和HACCP体系认证的浓缩果蔬汁企业。目前，公司所有子公司均建立、通过FSSC22000食品安全管理体系认证和Kosher（洁食）认证，其中八家子公司获得HALAL(清真)认证，有效保证了公司从原料、采购、生产、物流、销售全流程以国际标准进行管控，形成了坚实的食品安全保障。
（三）持续的研发创新能力
2020年，公司与外部科研院校合作开展果汁真实性检测、优质NFC果汁及浓缩苹果浊汁工艺开发等多项技术研究项目，不断提高科研创新能力；参与11项行业标准的起草制定；申请受理美国国际发明专利8项、国内发明专利18项，10项国内实用新型专利，其中获得2项国内实用新型专利证书。获得“轻工业食品行业五十强企业”、“2020年度中国苹果产业榜样100品牌”等奖项。
报告期内，国投中鲁境内辖属十家生产企业获得由食品真实性国际联合研究中心授权颁布的中国浓缩果汁行业第一张产品真实性认证证书：食品真实性认证(浓缩苹果汁)。公司产品采用统一的食品真实性 (FA)认证标识后，将形成高端产品的差异化标识，扩大食品真实性认证产品的广度和深度。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
（一）积极应对疫情影响，努力减小损失
报告期内，新冠肺炎疫情的冲击对客户需求、出口海运物流运输等造成显著影响，市场消费放缓及出口物流受阻，导致公司产品发货速度同比下降，已签订单未能按计划正常发运实现销售。在销售量、价齐跌的趋势下，公司营业收入同比下降幅度较大，不及预期。
同时，2020年下半年人民币对美元汇率快速升值，公司作为80%以上产品出口的外向型企业，外汇收入形成大额汇兑损失，财务费用攀升明显。
上述综合因素，显著影响了公司盈利能力，报告期内未能实现盈利。
面对严峻的形势，公司积极应对，采取必要的保障措施，实时关注全球疫情发展及行业发展动态，努力优化资源配置，积极开拓市场渠道，在多个国家和地区仍保持领先的市场份额。适时调整产销策略，NFC果汁生产线建成投产，加快新品落地，开发新的利润增长点，稳固公司在行业的主导地位。
（二）保持原有优势，加大拓展力度
在保持北美、日本等果汁市场的领先销售份额的同时，公司继续推进在国际新兴市场及国内市场的拓展。2020年公司浓缩苹果汁出口在全国仍保持较高占比，其中对日本出口份额的优势地位依然稳固，对加拿大、东欧、荷兰等国别和地区的出口份额同比上升，海外市场结构进一步优化。同时，加大国内市场开拓力度，积极参与国内“大循环”，努力扩大国内销售份额，公司总体市场格局进一步调整。
（三）多元化业务，积极探索新业务增长点
报告期内，公司继续开拓NFC果汁产品市场，在稳定销售量的基础上，与多家新增用户建立基础性合作，2020年9月，河北国投中鲁多品种果蔬汁（浆）生产线建成，第四季度实现供货，使公司国内销售的产品结构更加多元化；同时，公司与众上商业联合出品的、以咕嘟时光为品牌的苹果、桃两种口味的加气果汁成功上市推广。目前已入驻华北及华东地区近三千家商超便利店；
二、报告期内主要经营情况
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情席卷全球，对世界各国经济产生较大冲击。2020年下半年，以公司主要市场美国为代表的境外疫情发展愈加严峻。在中国率先有效控制住疫情后，复工复产逐步向好，使中国成为疫情时期重要的货物提供国，导致中国货物出口量短期内增幅显著，使公司第四季度已签单产品订舱困难，致使发货延迟。中国出口量的大幅上涨带动了海运费的快速上涨，严重吞噬了公司毛利，加之2020年下半年人民币前所未有的快速升值，使公司因销售有信用期产品导致应收账款产生较大汇兑损失。
2020年公司实现营业收入114,753.22万元，较去年同期的133,010.15万元减少18,256.93万元，降幅13.73%；营业成本95,393.63万元，较去年同期的106,426.65万元减少11,033.02万元，降幅10.37%。
公司全年实现利润总额-12,049.44万元，较去年同期的2,021.93万元减少了14,071.37万元，降幅695.94%；归属于母公司所有者的净利润-11,807.55万元，较去年同期的359.73万元同比减少12,167.28万元，降幅3382.35%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,147,532,187.31 | 1,330,101,539.51 | -13.73 |
| 营业成本 | 953,936,253.11 | 1,064,266,483.35 | -10.37 |
| 销售费用 | 91,254,364.14 | 118,924,223.63 | -23.27 |
| 管理费用 | 95,971,339.61 | 93,227,319.23 | 2.94 |
| 研发费用 | 9,722,484.95 | 7,698,555.32 | 26.29 |
| 财务费用 | 61,774,043.39 | 35,028,773.30 | 76.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -101,669,013.07 | -195,703,500.88 | 48.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -60,831,455.72 | -58,563,787.42 | -3.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 225,571,487.02 | 310,918,691.91 | -27.45 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 饮料制造业 | 1,126,260,036.75 | 933,470,672.43 | 17.12 | -14.39 | -11.29 | 减少2.89个百分点 |
| 饲料制造业 | 5,580,000.00 | 5,266,960.56 | 5.61 | -47.14 | -36.17 | 减少16.22个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 果汁、香料及果糖 | 1,122,928,781.36 | 930,919,511.79 | 17.10 | -14.35 | -11.31 | 减少2.84个百分点 |
| 饲料 | 8,911,255.39 | 7,818,121.20 | 12.27 | -40.53 | -28.61 | 减少14.65个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 国际市场 | 1,001,093,456.09 | 820,103,342.65 | 18.08 | -8.47 | -6.34 | 减少1.86个百分点 |
| 国内市场 | 130,746,580.66 | 118,634,290.34 | 9.26 | -43.74 | -35.87 | 减少11.14个百分点 |
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 苹果清汁 | 万吨 | 14.10 | 11.04 | 12.73 | -4.73 | -14.62 | 37.92 |
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 饮料制造业 | 原料 | 495,219,212.18 | 40.54 | 627,398,919.51 | 47.17 | -21.07 | 主要系销量减少所致 |
| 饲料制造业 | 原料 | 542,660.37 | 0.05 | 785,212.76 | 0.06 | -30.89 | 主要系销量减少所致 |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 果汁、香料及果糖 | 原料 | 494,922,260.12 | 40.52 | 626,888,471.33 | 47.13 | -21.05 | 主要系销量减少所致 |
| 饲料 | 原料 | 839,612.43 | 0.07 | 1,295,660.94 | 0.10 | -35.20 | 主要系销量减少所致 |
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额31,280.52万元，占年度销售总额27.64%；其中前五名客户销售额中关联方销售额7,038.18万元，占年度销售总额6.22 %。
前五名供应商采购额4,372.54万元，占年度采购总额55.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 | 差异额 | 增减幅度 |
| 销售费用 | 9,125.44 | 11,892.42 | -2,766.98 | -23.27% |
| 管理费用 | 9,597.13 | 9,322.73 | 274.40 | 2.94% |
| 研发费用 | 972.25 | 769.86 | 202.39 | 26.29% |
| 财务费用 | 6,177.40 | 3,502.88 | 2,674.52 | 76.35% |
| 合计 | 25,872.22 | 25,487.89 | 384.33 | 1.51% |
| 本期费用化研发投入 | 9,722,484.95 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 9,722,484.95 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.85 |
| 公司研发人员的数量 | 38 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 2.60 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
2.公司持续开展与天津科技大学合作的《出口型超级果蔬汁加工技术与装备研发》项目，积极申报科技项目与专利。2020年度参与11项行业标准的起草制定；申请受理美国国际发明专利8项、国内发明专利18项，10项国内实用新型专利，其中获得2项国内实用新型专利证书。
3.开展技术研究
联合开展对浓缩果汁（包括苹果汁、梨汁、桃汁）进行果汁真实性鉴定检测技术研究。
联合开展“抑制幽门螺杆菌型益生菌发酵雪莲果生产技术”研究。
4. 开展食品安全管理体系升级培训，提升品控管理水平。
组织各子公司质控部相关人员参加线上食品安全质量管理体系升级培训工作。
5. 2020年公司重点突破国内餐饮连锁品牌渠道，与多家餐饮公司积极沟通、提供样品，与多家大型饮品连锁企业寻求合作，为其定制化开发专有产品。公司依托乳山研发中心、河北公司多品种生产线、中鲁-赫玛创新推动平台，发力高端果蔬汁产品市场，围绕植物基原料开发新产品，推出NFC果蔬汁、气果汁产品。
6. 参与标准制定：2020年度国投中鲁与中国农业大学、中国农科院和中华全国供销合作总社济南果品研究院联合制定11项行业标准。
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 增减金额 | 增减幅度（%） | 变动原因 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,547,265.00 | 12,889,830.19 | 5,657,434.81 | 43.89 | 主要系本期收到政府补助同比增加所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 131,236.00 | 1,752,167.43 | -1,620,931.43 | -92.51 | 主要系本期处置锅炉收到的现金同比减少所致 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,367,726.09 | -3,367,726.09 | -100.00 | 主要系上期支付收购波兰APPOL集团剩余价款所致 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,447,400,857.49 | 1,082,040,674.69 | 365,360,182.80 | 33.77 | 主要系本期取得银行借款同 |
| 比增加所致 | |||||
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 583,294.25 | 583,294.25 | 100.00 | 主要系本期收回票据保证金所致 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,172,695,491.60 | 732,196,785.28 | 440,498,706.32 | 60.16 | 主要系本期偿还银行借款同比增加所致 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 1,642,629.44 | 993,263.40 | 649,366.04 | 65.38 | 主要系本期支付融资租赁款同比增加所致 |
| 汇率变动对现金的及现金等价物的影响 | 16,140,112.44 | 1,061,133.84 | 15,078,978.60 | 1,421.03 | 主要系本期汇率变动所致 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 206,939,623.91 | 8.46 | 111,395,519.70 | 4.73 | 85.77 | |
| 应收账款 | 340,288,435.33 | 13.91 | 533,504,452.31 | 22.67 | -36.22 | |
| 存货 | 945,904,274.21 | 38.67 | 714,413,002.09 | 30.36 | 32.40 | |
| 在建工程 | 3,877,862.58 | 0.16 | 7,114,952.98 | 0.30 | -45.50 | |
| 生产性生物资产 | 7,672.53 | 0.001 | 1,490,577.86 | 0.06 | -99.49 | |
| 长期待摊费用 | 277,619.19 | 0.01 | 4,475,437.41 | 0.19 | -93.80 |
| 其他非流动资产 | 6,949,032.50 | 0.30 | -100.00 | |||
| 应付账款 | 75,575,118.94 | 3.09 | 111,287,280.46 | 4.73 | -32.09 | |
| 预收账款 | 2,065,911.83 | 0.09 | -100.00 | |||
| 合同负债 | 775,835.15 | 0.03 | 100.00 | |||
| 应交税费 | 14,063,314.18 | 0.57 | 7,510,753.68 | 0.32 | 87.24 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 46,368,369.34 | 1.90 | 6,624,906.90 | 0.28 | 599.91 | |
| 长期借款 | 83,574,222.15 | 3.42 | 126,040,602.54 | 5.36 | -33.69 | |
| 递延收益 | 3,079,572.38 | 0.13 | 1,011,504.10 | 0.04 | 204.45 | |
| 递延所得税负债 | 7,365,991.10 | 0.30 | 19,575,159.01 | 0.83 | -62.37 | |
| 其他综合收益 | -3,918,727.34 | -0.16 | 11,494,826.83 | 0.49 | -134.09 | |
| 未分配利润 | -111,816,968.55 | -4.57 | 6,258,576.81 | 0.27 | -1,886.62 |
| 货币资金增加主要系银行存款增加所致。 |
| 应收账款减少主要系2020年四季度果汁销量少，导致信用期应收货款减少所致。 |
| 存货增加主要系本期销量减少导致库存增加所致。 |
| 在建工程减少主要系年初在建工程项目转入固定资产所致。 |
| 生产性生物资产减少主要系农业实验项目终止，可收回金额低于其账面价值，计提减值准备所致。 |
| 长期待摊费用减少主要系农业实验项目终止，相关支出结转至损益所致。 |
| 其他非流动资产减少主要系上期预付工程款、设备款本期转至固定资产所致。 |
| 应付账款减少主要系到期应付款项进行相应支付所致。 |
| 预收账款减少主要系依据新收入准则的规定，将与销售商品预收的合同款项调整至合同负债所致。 |
| 合同负债增加主要系依据新收入准则的规定，将与销售商品预收的合同款项调整至合同负债所致。 |
| 应交税费增加主要系应交未交企业所得税增加所致。 |
| 一年内到期的非流动负债增加主要系一年内到期的长期借款增加所致。 |
| 长期借款减少主要系将一年内到期的长期借款调整至一年内到期的非流动负债所致 |
| 递延收益增加主要系本期收到的与资产相关的政府补助增加所致。 |
| 递延所得税负债减少主要系乳山工业园搬迁形成的递延所得税负债结转至应交税费所致。 |
| 其他综合收益减少主要系人民币汇率变动所致。 |
| 未分配利润减少主要系本期归属于母公司所有者的净利润为负所致。 |
| 项目 | 年末账面价值(元) | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,332,973.54 | 海关保证金 |
| 存货 | 5,146,357.76 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 17,318,985.74 | 抵押借款 |
| 合计 | 38,798,317.04 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见下一部分“行业基本情况”
酒制造行业经营性信息分析1 行业基本情况
√适用 □不适用
（1）全球产量及生产格局相对稳定
近年来，全球浓缩苹果汁产量维持在140-150万吨左右，波动较小，亚洲浓缩苹果汁产量在世界浓缩苹果汁产量中占绝对的主导地位，其中中国的产量占世界总产量的30%以上。
（2）国际市场需求稳定，发达国家仍然保持消费主体地位
国际市场对浓缩苹果汁的需求量较为稳定，年需求量基本维持在120万吨左右；浓缩苹果汁进口市场的80%集中在发达国家，北美市场主要为美国、加拿大；欧洲市场主要为德国、荷兰等国家；亚洲市场主要为日本、印度等国家；其他消费市场还包括澳大利亚、俄罗斯、南非等国家。
（3）国内市场需求趋于增长
近年来，在“健康、天然”的消费趋势下，国内消费者对传统高糖高热量碳酸饮料的需求持续走低，越来越多的消费者正意识到纯天然果汁相对于传统碳酸饮料的优势，天然果汁饮料属于绿色健康饮料，国内市场消费呈增长态势。
（4）受疫情影响的行业情况
2020年，受新冠肺炎疫情的持续影响，浓缩苹果汁的产销量都受到较大冲击。随着新冠疫苗的推广，如果全球疫情得到控制，各国的消费和复工节奏也开始缓步提升，预计浓缩苹果汁行业的产销量将恢复到正常水平。
（5）中国苹果产量
2020榨季，国内气候对苹果生产存在影响。西部地区在苹果开花期经受冻害，采收期降雨频繁, 商品果减少、加工果糖度较低，苹果产量整体下降。
欧洲产区， 苹果产量与上一榨季基本持平，均为减产年份。
2 产能状况现有产能
□适用 √不适用
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
□适用 √不适用
3 产品期末库存量
□适用 √不适用
存货减值风险提示
□适用 √不适用
4 产品情况
□适用 √不适用
产品档次划分标准
□适用 √不适用
产品结构变化情况及经营策略
□适用 √不适用
5 原料采购情况
(1). 采购模式
□适用 √不适用
(2). 采购金额
□适用 √不适用
6 销售情况
(1). 销售模式
√适用 □不适用
公司产品以直接销售为主，间接销售为辅。为企业对企业的销售。
(2). 销售渠道
□适用 √不适用
(3). 区域情况
√适用 □不适用
详见本节7（1）收入及成本分析，按不同类型披露公司主营业务构成。
(4). 经销商情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
经销商管理情况
□适用 √不适用
(5). 线上销售情况
□适用 √不适用
未来线上经营战略
□适用 √不适用
7 公司收入及成本分析
(1). 按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 划分类型 | 营业收入 | 同比（%） | 营业成本 | 同比（%） | 毛利率（%） | 同比（%） |
| 按地区分部 | ||||||
| 美洲 | 54,358.61 | 3.17 | 44,636.70 | 6.72 | 17.88 | -2.73 |
| 欧洲 | 25,189.35 | -16.57 | 20,830.71 | -12.69 | 17.30 | -3.68 |
| 亚洲及其他 | 33,636.04 | -32.36 | 28,406.35 | -29.64 | 15.55 | -3.27 |
| 小计 | 113,184.00 | - | 93,873.76 | - | - | - |
美洲地区营业收入和营业成本同比增加，主要是销往美洲地区的苹果汁销量同比增加所致。欧洲地区营业收入和营业成本同比减少，主要是子公司中鲁（欧洲）有限公司的全资子公司Appol有限公司及Appol Bis有限公司受疫情影响较大，上半年基本处于停产状态，销量同比减少。亚洲及其他地区营业收入和营业成本同比减少，主要是国内销售量同比减少所致。
(2). 成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 成本构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占总成本比例(%) | 同比（%） |
| 原料成本 | 495,761,872.55 | 628,184,132.27 | 40.59 | -21.08 |
| 人工成本 | 12,571,986.20 | 17,845,246.90 | 1.03 | -29.55 |
| 制造费用 | 110,072,067.80 | 122,072,055.87 | 9.01 | -9.83 |
| 合计 | 618,405,926.55 | 768,101,435.04 | 50.63 | - |
| 单位：万元 | 币种：人民币 | |||||
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 山东鲁菱果汁有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 1,178.00美元 | 22,287.51 | 20,287.65 | -370.50 |
| 乳山中诚果汁饮料有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 2,296.59 | 24,466.97 | 1,348.70 | -509.42 |
| 青岛国投中鲁果汁有限公司 | 销售、仓储 | 果汁销售仓储等 | 1,000.00 | 1,516.86 | 1,213.57 | 113.72 |
| 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 | 生产、销售 | 饲料生产与销售 | 5,00.00 | 4,038.97 | -192.72 | -748.98 |
| 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 2,000.00 | 18,758.95 | 5,746.39 | -540.85 |
| 山西国投中鲁果汁有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 5,000.00 | 15,905.12 | 14,282.61 | -966.69 |
| 万荣中鲁果汁有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 1,765.00 | 10,160.90 | 4,050.74 | 1,553.14 |
| 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 5,000.00 | 11,718.38 | 2,059.59 | 337.97 |
| 中鲁美洲有限公司 | 销售 | 销售浓缩果汁 | 50.00美元 | 17,945.01 | 1,075.53 | 703.90 |
| 辽宁国投中鲁果汁有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 1,500.00 | 9,552.31 | 2,139.18 | -113.67 |
| 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 5,000.00 | 16,165.72 | 5,968.71 | 127.93 |
| 云南国投中鲁果汁有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 4,300.00 | 11,170.13 | 1,739.97 | -1,068.49 |
| 中新果业有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 25,209.34 | 28,726.63 | 12,565.17 | -659.86 |
| 国投中鲁果汁有限公司 | 销售 | 销售浓缩果汁 | 11,700.00 | 10,658.66 | 10,645.93 | -337.10 |
| 中鲁（欧洲）有限公司 | 生产、销售 | 生产销售浓缩果汁 | 500.50兹罗提 | 27,878.28 | 15,353.37 | -1,575.87 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
中国是全球浓缩苹果汁最大供应国，与欧洲、南美分列为全球三大浓缩苹果汁产区，历经三十余年的竞争与发展，全球浓缩苹果汁行业格局已经形成，行业规模趋于稳定。从产品供应角度看，欧洲、南美等其他主产区的年度原料丰欠波动，对国内产品原料成本将带来影响。国内浓缩苹果汁行业仍需克服产能过剩带来的生产成本控制、保持合理盈利能力等问题，同时，需密切关注外部贸易政策的不断变化。在国家供给侧结构性改革、国内产业升级不断深化的背景下，行业布局调整、淘汰落后产能将成为浓缩苹果汁行业发展的必然趋势。从市场消费趋势看，全球浓缩苹果汁消费总量近年来较为稳定，其中约70%集中在欧美发达等国家，产品质量与食品安全逐步成为企业保有和开拓发达国家成熟市场的基石，同时，中国等新兴经济体整体消费能力不断提升，居民健康理念的逐步形成及日益增长的美好生活需要，将促进纯果汁或高果汁含量饮料的市场发展，从而推动上游浓缩果汁行业的消费增长。随着新兴经济体的快速发展，居民可支配收入逐步提高，居民对膳食营养与健康的需求将更为强烈，NFC果汁、蔬菜汁等产品，因其纯天然、无添加的特性，也正在受到市场的青睐。因此，食物营养与健康产业升级换代的需求将愈加迫切，农产品加工业也将由传统型基础产业，向以营养健康为理念的现代食品业、新兴制造业的方向快速发展。公司作为农产品加工企业，将抓住机遇，顺应市场需求，以主营业务为核心，紧扣产业链上下游，加快产品业务多元化、产能布局国际化，努力提升竞争力和盈利能力。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
作为全球浓缩苹果汁行业领先的生产企业之一,公司将在坚持主营业务稳定发展的基础上，全面推行降本增效，提升精细化管理水平。沿产业链、价值链，积极寻找投资机会，努力打造具有较高知名度的高质量饮料企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、持续扩大市场份额，优化市场布局
公司在继续维护好出口份额较大的北美、日本等高端果汁市场的同时，积极扩大国际新兴市场和国内市场的占有份额。通过积极开发新客户，进一步拓宽销售渠道。公司将努力通过新兴市场的增长来弥补美国关税所带来的影响，借助市场多元化减小市场集中风险。
2、加强新产品新业务的开发，寻求新的利润增长点
公司不仅限于浓缩果蔬汁的生产及销售，还将不断探寻新的利润增长点。公司将以果汁业务为支柱，结合产业链向上下游方面延伸，通过开发新产品、开拓主剂等新业务模式，在果汁及果汁以外的农产品行业寻找发展机会。
3、加大市场行情预判力度
2021年，国内外疫情如何发展，对公司的生产、运输、销售带来的影响，仍然具有不确定性。公司将实时关注全球疫情趋势，加强行业信息收集，做好市场行情走势分析，提高公司对市场行情的预判能力，优化销售节奏。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 疫情风险
2020年，公司作为出口外向型企业，受全球疫情影响，以及进口国港口作业效率放慢的影响，出口物流受阻显著。2021年，国内外疫情如何发展，对公司的生产、运输、销售带来的影响，仍然具有不确定性。
应对措施：在全球疫情尚未得到有效控制的情况下，公司全方位做好疫情防控和应对工作。实时关注市场动态，及时调整生产销售节奏，努力开拓销售渠道。
2、汇率风险
2020年下半年，人民币兑美元汇率升值幅度较大，累计升值幅度约8%左右，导致公司形成汇兑损失。2021年人民币兑美元汇率预计仍为双向波动趋势。
应对措施：公司将进一步与境内外银行加强合作，通过订单融资等方式对冲汇率风险，加强货款回收，降低汇兑风险。
3、原料价格波动风险
公司主导产品为浓缩苹果汁，主要原材料为苹果，苹果采购成本在产品成本中占比较大，苹果价格因受到气候条件、供求关系等多种因素的影响，将导致公司经营利润产生波动。
应对措施：公司已实现主营业务产能海外布局，将依托中欧原料地缘差异，平衡原料价格波动，控制生产成本。同时，公司将持续关注国内气候因素对农产品种植及收获的影响，做好果蔬原料预判，合理调度，努力规避原料价格波动风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告，公司2020年度实现归属于母公司所有者的净利润-118,075,545.36元，公司本年度合并报表口径可供股东分配的利润为-111,816,968.55元，母公司期末未分配利润为-305,997,342.40元。
鉴于公司2020年度母公司可供分配利润仍为负数，根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》上证公字〔2013〕1号等有关规定，考虑公司生产经营及健康发展的需要，公司2020年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该事项尚须提交股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -118,075,545.36 | 0 |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,597,291.99 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,323,764.78 | 0 |
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》 | 相关会计政策变更已经本公司第七届董事会第九次会议审议通过 | 注 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 报表 | 科目 | 2020年12月31日/2020年度 |
| 将“预收款项”重分类为“合同负债”列示 | 合并资产负债表 | 预收款项 | -775,835.15 |
| 合同负债 | 775,835.15 | ||
| 将为合同履约发生的运费列报至合同履约成本 | 合并利润表 | 销售费用 | -21,147,204.36 |
| 营业成本 | 21,147,204.36 |
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 940,000.00 | 900,000.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 8 | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 150,000.00 |
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司控股股东国家开发投资集团有限公司诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 日本三菱商事株式会社 | 其他关联人 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 70,381,777.92 | 6.22 | ||||
| 中农昕泰（北京）生物技术有限公司 | 其他关联人 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 2,388,066.85 | 0.21 | ||||
| 合计 | / | / | 72,769,844.77 | 6.43 | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
| 关联交易的说明 | ||||||||||
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 关联方名称 | 拆借金额（元） | 起始日 | 到期日 | 备注 |
| 国投财务有限公司 | 90,000,000.00 | 2019-8-23 | 2020-8-23 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-9-10 | 2020-9-4 | 贴现息4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-9-17 | 2020-9-16 | 贴现息4.3986% |
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-10-09 | 2020-10-09 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-10-15 | 2020-10-15 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-10-22 | 2020-10-22 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-11-5 | 2020-11-5 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 9,797,200.00 | 2019-12-23 | 2020-6-18 | 贷款利率2.4163% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-3-30 | 2020-9-30 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-9-15 | 2021-9-15 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 40,000,000.00 | 2020-10-13 | 2021-10-13 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 110,000,000.00 | 2020-10-27 | 2021-10-27 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-11-3 | 2021-11-3 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-11-10 | 2021-11-10 | 贷款利率3.7000% |
| 中国国投高新产业投资有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-10-25 | 2020-10-25 | 贷款利率4.3500% |
| 国投健康产业投资有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-1-15 | 2021-1-15 | 贷款利率4.3500% |
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2020年春因受疫情影响，河北国投中鲁NFC多品种线工期后延，经多方协调于2020年3月正式开工建设。经地方各级相关部门验收合格后，于2020年9月正式投入使用。截止到2020年底实现供货。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
□适用 √不适用
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
根据控股股东国家开发投资集团有限公司支持扶贫工作的要求，2020年公司总部及各分子公司积极参与4个定点帮扶县的帮扶工作中去，员工“一对一”捐款12000元，有效助力贫困家庭学生解决生活、学习困难，以实际行动阻断代际贫困的延伸；公司积极推动消费扶贫，采取“以购代捐”的方式帮助购买定点扶贫县消费扶贫农产品土蜂蜜、各类杂粮及绿壳土鸡蛋等共计398544元，累计带动149户贫困户及3个村集体经济参与分红，吸纳30余户贫困户长期或短期务工，解决了偏远贫困地区农特色产品销售难的现实问题，一定程度上确保了贫困户及贫困村集体经济持续稳定增收，给正在培育的合作社注入了强大的内生发展动力，有力地提升了贫困户通过种养殖脱贫致富的积极性，在决战决胜脱贫攻坚中贡献了中鲁力量。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 后续精准扶贫计划
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
详见公司于2021年4月1日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公布的企业社会责任报告。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
根据地方环保部门发布的通知， 2020年公司下属4家子公司被列入属地环保部门公布的重点排污企业单位名单，分别为：
| 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 富平中鲁 | 渭南市生态环境局 | 渭南市2020年重点排污单位名录 | 2020.4.24 |
| 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 | 河北国投中鲁 | 辛集市生态环境局 | 2020年度河北省重点排污单位名录 | 2020.4.30 |
(1) 排污信息
√适用 □不适用
富平中鲁、河北国投中鲁、山西国投中鲁、万荣中鲁主营业务为浓缩苹果汁、浓缩梨汁等生产、加工与销售（子公司产品各有侧重）。富平中鲁、河北国投中鲁、山西国投中鲁公司的生产生活废水经公司污水处理站处理达标后纳入城镇污水管网；万荣中鲁公司的生产生活废水经公司污水处理站处理达标后排放。具体排污信息如下：
富平中鲁排污信息:
| 序号 | 污染物排放信息 | 生产生活废水 |
| 1 | 监控指标 | COD、PH值、悬浮物 |
| 2 | 排放方式 | 处理达标排入城市管网 |
| 3 | 排污口分部情况和数量 | 生产厂区内：1个 |
| 4 | 排放浓度（限值） | 化学需氧量500mg/L、PH值6-9、悬浮物400mg/L |
| 5 | 执行的污染物排放标准 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） |
| 序号 | 污染物排放信息 | 生产生活废水 |
| 1 | 监控指标 | COD、PH值、悬浮物 |
| 2 | 排放方式 | 处理达标排入城市管网 |
| 3 | 排污口分部情况和数量 | 生产厂区内：1个 |
| 4 | 排放浓度（限值） | 化学需氧量500mg/L、PH值6-9、悬浮物400mg/L |
| 5 | 执行的污染物排放标准 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） |
| 序号 | 污染物排放信息 | 生产生活废水 |
| 1 | 监控指标 | COD、PH值、悬浮物 |
| 2 | 排放方式 | 处理达标排入城市管网 |
| 3 | 排污口分部情况和数量 | 生产厂区内：1个 |
| 4 | 排放浓度（限值） | 化学需氧量500mg/L、PH值6-9、悬浮物200mg/L |
| 5 | 执行的污染物排放标准 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） |
| 序号 | 污染物排放信息 | 生产生活废水 |
| 山西国投中鲁果汁有限公司 | 山西国投中鲁 | 运城市生态环境局 | 关于印发2020年重点排污单位名录的通知 | 2020.7.10 |
| 万荣中鲁果汁有限公司 | 万荣中鲁 | 运城市生态环境局 | 关于印发2020年重点排污单位名录的通知 | 2020.7.10 |
| 1 | 监控指标 | COD、PH值、氨氮 |
| 2 | 排放方式 | 处理达标排放 |
| 3 | 排放口分布情况和数量 | 生产厂区内：1个 |
| 4 | 排放浓度（限值） | 化学需氧量30mg/L、PH值6-9、氨氮1.5mg/L |
| 5 | 执行的污染物排放标准 | 《地表水环境质量标准》（GB3838-2002） |
| 公司简称 | 监测方式 | 监测项目 | 运行情况 |
| 富平中鲁 | 在线监测 | COD、PH值、流量 | 在污水排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系 |
| 年度监测 | 废水、废气、噪音 | 委托具有资质的环境监测单位进行检测 | |
| 河北国投中鲁 | 在线监测 | COD、PH值、流量 | 在污水排放口安装在线监测设备，实现实时监控体系 |
| 年度检测 | 废水、废气、噪音 | 委托具有资质的环境监测单位进行检测 |
| 山西国投中鲁 | 在线监测 | COD、PH值、流量 | 在污水排放口安装在线监测设备，实现实时自行监控体系 |
| 年度检测 | 废水、废气、噪音 | 委托具有资质的环境监测单位进行检测 | |
| 万荣中鲁 | 在线监测 | COD、氨氮、流量 | 在污水排放口安装在线监测设备，实现实时监控体系 |
| 年度检测 | 废水、废气、噪音 | 委托具有资质的环境监测单位进行检测 |
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 23,528 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 18,444 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 国家开发投资集团有限公司 | 0 | 116,855,469 | 44.57 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 乳山市经济开发投资公司 | 0 | 8,190,000 | 3.12 | 8,190,000 | 冻结 | 8,190,000 | 国有法人 |
| 李沁 | 1,442,300 | 1,442,300 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 曾文燕 | 24,100 | 983,600 | 0.38 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 沈国兴 | 982,900 | 982,900 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 胥弘睿 | 17,000 | 900,000 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 施长军 | -179,900 | 849,400 | 0.32 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 吴忠华 | 118,800 | 818,800 | 0.31 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 王亚平 | 726,000 | 732,000 | 0.28 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 何全波 | 0 | 687,045 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 国家开发投资集团有限公司 | 116,855,469 | 人民币普通股 | 116,855,469 | |||||
| 李沁 | 1,442,300 | 人民币普通股 | 1,442,300 | |||||
| 曾文燕 | 983,600 | 人民币普通股 | 983,600 | |||||
| 沈国兴 | 982,900 | 人民币普通股 | 982,900 | |||||
| 胥弘睿 | 900,000 | 人民币普通股 | 900,000 | |||||
| 施长军 | 849,400 | 人民币普通股 | 849,400 | |||||
| 吴忠华 | 818,800 | 人民币普通股 | 818,800 | |||||
| 王亚平 | 732,000 | 人民币普通股 | 732,000 | |||||
| 何全波 | 687,045 | 人民币普通股 | 687,045 | |||||
| 聂新国 | 674,100 | 人民币普通股 | 674,100 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东与前十名股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 乳山市经济开发投资公司 | 8,190,000 | 0 | 法院冻结 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东与前十名股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 国家开发投资集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 白涛 |
| 成立日期 | 1995年4月14日 |
| 主要经营业务 | 经营国务院授权范围内的国有资产并开展有关投资业务；能源、交通运输、化肥、高科技产业、金融服务、咨询、担保、贸易、生物质能源、养老产业、大数据、医疗健康、检验检测等领域的投资及投资管理；资产管理；经济信息咨询；技术开发、技术服务。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 实际控制及间接控制的其他境内外上市公司共8家：国投电力（股票代码：600886.SH）47.91%、中成股份（股票代码：000151.SZ）45.80%、国投资本（股票代码：600061.SH）45.87%、亚普股份（股票代码：603013.SH）49.09%、神州高铁（股票代码：000008.SZ）25.62%、美亚柏科（股票代码：300188）15.56%、华联国际（股票代码：0969 .HK）36.51%、中新果业（股票代码：5EG.SGX）53.11%。 |
| 其他情况说明 | 无 |
| 名称 | 国务院国有资产管理委员会 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
国家开发投资集团有限公司为公司控股股东，持有公司44.57%的股份。国投公司成立于1995年4月14日，是国务院批准设立的国家投资控股公司和中央直接管理的国有重要骨干企业之一，注册资本338亿元，国投公司自成立以来，不断完善发展战略，优化资产结构，逐步构建基础产业，前瞻性战略性产业，金融及服务业和国际业务四大战略业务单元。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 杜仁堂 | 董事长 | 男 | 56 | 2020.12.24 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 李俊喜 | 董事长 | 男 | 56 | 2016.4.22 | 2020.12.24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 章廷兵 | 董事 | 男 | 50 | 2013.4.26 | 2020.12.8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 王红英 | 董事 | 女 | 53 | 2020.12.24 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
| 尉大鹏 | 董事 | 男 | 36 | 2019.4.26 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 张继明 | 董事 | 男 | 53 | 2015.5.22 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
| 张继明 | 总经理 | 2015.5.22 | 2022.4.25 | 62.90 | 否 | ||||||
| 冯罡 | 董事 | 男 | 50 | 2019.11.14 | 2022.3.30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
| 张庆 | 独立董事 | 男 | 61 | 2019.4.26 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
| 杨昭依 | 独立董事 | 女 | 58 | 2019.4.26 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
| 张日俊 | 独立董事 | 男 | 60 | 2016.4.22 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
| 苏卫华 | 职工董事 | 男 | 58 | 2019.4.26 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 46.05 | 否 | |
| 陈宇青 | 监事会主席 | 女 | 51 | 2021.1.22 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
| 张斌 | 监事会主席 | 男 | 43 | 2016.4.22 | 2021.1.22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 孙娟 | 监事 | 女 | 31 | 2019.11.14 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
| 李晓霞 | 职工监事 | 女 | 50 | 2019.4.26 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 24.29 | 否 | |
| 全宇红 | 财务总监 | 女 | 49 | 2010.12.15 | 2022.4.25 | 5,200 | 5,200 | 0 | 46.89 | 否 | |
| 陈昊 | 副总经理 | 男 | 47 | 2012.2.24 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 61.30 | 否 |
| 李福海 | 副总经理 | 男 | 45 | 2017.4.12 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 48.99 | 否 | |
| 金晶 | 副总经理兼董事会秘书 | 女 | 51 | 2017.9.12 | 2022.4.25 | 0 | 0 | 0 | 44.51 | 否 | |
| 合计 | 5,200 | 5,200 | 0 | 352.93 | 否 |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 杜仁堂 | 曾任林业部调查规划设计院森林经理研究室副主任，中林资产评估事务所副所长、资源资产评估处处长，复兴浆纸有限公司林业管理部总经理，中国高新投资集团公司林业投资管理部主任、党委办公室副主任（主持工作）、业务发展部经理、总经理助理，中国国投高新产业投资有限公司副总经理、总法律顾问、纪委书记。现任中国国投高新产业投资有限公司高级顾问，本公司董事长。 |
| 李俊喜 | 曾任交通部财务局物价处干部，国家交通投资公司资金财务部会计处干部，国通天港实业开发公司财务部副经理，国投交通实业公司计财部副经理、经理，国投物业有限责任公司总经理助理、副总经理，国投高科技投资有限公司副总经理,本公司董事长。2020年12月24日离任本公司董事、董事长。 |
| 章廷兵 | 曾任中国高新投资集团公司外派干部，国投高科技投资有限公司生产经营部副经理(主持工作)，亚普汽车部件股份有限公司董事，中国国投高新产业投资公司投资运营部副经理、综合事务部副经理，中国国投高新产业投资有限公司综合事务部部门副总监，本公司董事。2020年12月8日离任本公司董事。 |
| 王红英 | 曾任北京轻联塑料集团公司对外经销科工程师、泡沫塑料厂冷藏设备厂销售公司副经理，国投物业有限责任公司经营部业务主管、一分公司经理，国家开发投资公司化肥投资部项目经理、责任项目经理，国投高科技投资有限公司责任项目经理、人力资源部经理，国家开发投资公司离退休工作部副主任，中国国投高新产业投资有限公司纪委书记。现任中国国投高新产业投资有限公司高级顾问，本公司董事。 |
| 尉大鹏 | 曾任国家开发投资公司人力资源部薪资保障处高级业务经理、运营与安全生产监督部绩效考核处高级业务经理，中国国投高新产业投资有限公司人力资源部高级业务经理，现任中国国投高新产业投资有限公司人力资源部部门副总监，本公司董事。 |
| 张继明 | 曾任国投机轻有限公司业务主管、国家开发投资公司汽车零部件投资部项目经理、国投高科技投资有限公司项目经理、国投煤炭公司项目经理、国投煤炭有限公司安全监察局安全监管高级业务经理、国投惠康投资有限公司副总经理。现任中国国投高新产业投资有限公司外派干部，本公司董事、党委书记、总经理。 |
| 冯罡 | 曾任乳山市金融工作办办公室主任，现任乳山市国有资本运营有限公司党委书记、董事长、总经理，本公司董事。2020年3月30日离任本公司董事。 |
| 张庆 | 曾任北京公元律师事务所律师，现任北京公元博景泓律师事务所律师，本公司独立董事。 |
| 杨昭依 | 曾任中国航空油料集团公司审计与风险管控部副总经理，中国航空油料集团公司审计部副总经理。现任本公司独立董事。 |
| 张日俊 | 曾任北京农业大学校长办公室校长秘书，北京农业大学动物科技学院讲师，中国农业大学动物科技学院讲师，中国农业大学动物科技学 |
| 院副教授。现任中国农业大学动物科技学院教授、博士生导师，饲料生物技术实验室主任，中国畜牧兽医学会动物微生态分会副理事长，中华预防医学会微生态分会委员、动植物微生态学组主任，《中国微生态杂志》编委，中国生物工程学会终身会员，全国饲料工业标准化委员会委员(微生物与酶制剂)、饲用微生物工程国家重点实验室学术委员会委员，北京健康保护协会微生态分会（医农林）副会长，《饲料工业》杂志编委，本公司独立董事。 | |
| 苏卫华 | 曾任天津市供销社工业品公司财务科副科长、审计科科长、深圳市金融电子结算中心银佳电子公司行政财务部经理、北京市先科电子有限公司总经理，本公司采购部经理、总经理助理、物流采购总监。现任本公司党委副书记、总法律顾问、工会主席、职工董事。 |
| 陈宇青 | 曾任国家农业投资公司一部综合处干部，国家开发投资公司农林分公司干部，国农实业开发公司业务副主管，国投农业公司二级业务主管，国投高科技创业公司二级业务主管、国投创业投资公司计划财务部主管助理、国投高科技投资公司计划财务部业务主管助理、高级业务经理，中国国投高新产业投资有限公司财务会计部、计划财务部高级业务经理。现任中国国投高新产业投资有限公司计划财务部资深经理，本公司监事会主席。 |
| 张斌 | 曾任交通部第一公路工程局第一工程公司会计主管、财务科副科长兼江、浙皖三省财务总监，中交一公司第一工程有限公司财务科副科长、科长，国投高科技投资有限公司计财部高级业务经理、计财部副经理，中国国投高新产业投资公司财会部副经理，本公司监事会主席。现任中国国投高新产业投资有限公司计划财务部部门总监。2021年1月22日离任本公司监事、监会主席。 |
| 孙娟 | 曾任天职国际会计师事务所审计员，现任乳山市国有资本运营有限公司财务总监，本公司监事。 |
| 李晓霞 | 曾任职于国投中鲁果汁股份有限公司企管部、财务部、人力资源部，现任本公司职工监事、审计与合规部副经理。 |
| 全宇红 | 曾就职于北京物流经济技术开发公司、中国物资贸易发展总公司、北京中储金联贸易有限公司。曾任国投中鲁果汁股份有限公司董事会办公室主任兼监察审计部经理、职工监事。现任本公司财务总监。 |
| 陈昊 | 曾任陕西省机械设备进出口公司粮油食品分公司副经理、陕西通达果汁集团销售公司经理。国投中鲁果汁股份有限公司市场部经理、市场销售总监。现任本公司副总经理。 |
| 李福海 | 曾任东莞展翊五金电器公司报关员、船务课长，韩城中鲁果汁有限公司销售主管、储运部经理、总经理助理，国投中鲁果汁股份有限公司物流部经理、企管部经理、总经理助理兼生产总监。现任本公司副总经理。 |
| 金晶 | 曾任职于中国农业大学食品工程系、中国科学器材进出口总公司、中仪英斯泰克进出口公司。曾任国投中鲁果汁股份有限公司市场部副经理、美洲公司销售助理、研发部副经理、董事会办公室副主任（主持工作），董事会办公室主任兼战略发展部经理、证券事务代表。现任本公司副总经理兼董事会秘书。 |
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 杜仁堂 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 高级顾问 | 2020年9月 | |
| 李俊喜 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 副总经理 | 2015年12月11日 | |
| 章廷兵 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 规划发展部部门总监 | 2018年4月 | |
| 王红英 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 高级顾问 | 2019年2月 | |
| 尉大鹏 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 人力资源部部门副总监 | 2018年1月 | |
| 张继明 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 外派干部 | 2015年12月19日 | |
| 冯罡 | 乳山市国有资本运营有限公司 | 党委书记、董事长、总经理 | 2015年10月 | |
| 陈宇青 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 计划财务部资深经理 | 2018年1月 | |
| 张斌 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 计划财务部部门总监 | 2018年1月 | |
| 孙娟 | 乳山市国有资本运营有限公司 | 财务总监 | 2016年1月 | |
| 张庆 | 北京公元博景泓律师事务所 | 律师 | 2013年9月 | |
| 张日俊 | 中国农业大学动物科技学院 | 教授 | 2004年 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 中国国投高新产业投资公司于2017年11月更名为中国国投高新产业投资有限公司。 | |||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | （1）董事、监事和独立董事津贴：根据公司《董事、监事报酬管理办法》中确定标准执行；（2）高管人员薪酬：董事会薪酬与考核委员会依据考评成绩确定高管人员薪酬，董事会通过后执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司《董事、监事报酬管理办法》和《国投中鲁果汁股份有限公司企业负责人薪酬及考核办法》。报告期内，公司董事长未在公司领取薪酬，在公司受薪的董事、监事和高级管理人员领取的报酬，主要参照公司《董事、监事报酬管理办法》和《国投中鲁果汁股份有限公司企业负责人薪酬制度及考核办法》，公司董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员年度经营业绩和个人履行岗位职责情况的考核结 |
| 果并根据薪酬制度中效益工资计算标准进行测算，确定高管人员年度薪酬。 | |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | （1）报告期内，在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为352.93万元（税前）；（2）公司独立董事津贴为每人每年6万元（税前），出席股东大会、董事会、参加董事、监事相关培训的差旅费根据有关法律、法规及《公司章程》行使职权时所发生的必要费用，由公司据实报销。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末，在公司受薪的董事、监事和高级管理人员实际获得的年度报酬总额为352.93万元（税前）。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 杜仁堂 | 董事长 | 选举 | 工作原因 |
| 李俊喜 | 董事长 | 离任 | 工作原因 |
| 章廷兵 | 董事 | 离任 | 工作原因 |
| 王红英 | 董事 | 选举 | 工作原因 |
| 苏卫华 | 副总经理 | 离任 | 工作原因 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 105 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 1,369 |
| 在职员工的数量合计 | 1,474 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 25 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 861 |
| 销售人员 | 23 |
| 技术人员 | 249 |
| 财务人员 | 62 |
| 行政人员 | 279 |
| 合计 | 1,474 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 26 |
| 本科 | 213 |
| 专科 | 311 |
| 中专及以下 | 924 |
| 合计 | 1,474 |
第八节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
1、治理结构
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规定，建立了较为完善的法人治理结构，制定了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》为基础的，涵盖董事长、总经理、独立董事、董事会秘书及各专门委员会工作细则等一系列完善的管理制度体系，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、工作程序以及应尽义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工、各司其责、有效制衡的治理结构，确保公司各机构、各成员能够按照制度规范行使权利和履行职责。
2、“三会”及管理层运作依法有效
2020年，公司股东会、董事会、监事会三会工作运转顺利、有序，公司治理结构有效发挥作用。股东大会为公司最高权力机构，提案及审议均符合法定程序，能够确保全体股东、尤其是中小股东的话语权。公司董事会为公司常设决策机构，向股东大会负责。公司董事专业结构合理，涉及法律、财务、农业、管理等领域，为公司各项重大决策提供专业意见。监事会对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，监事会成员列席全部董事会会议，对董事会的提案、召开、讨论、表决及记录程序严格监督。公司高级管理层对董事会负责，对公司日常生产经营活动实施有效控制，组织实施董事会决议。报告期内，公司共召开股东大会3次，董事会8次，监事会6次。
公司董事会下设发展战略与投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。2020年度，公司董事会下属专门委员会积极开展工作，认真履行职责。
（1）发展战略与投资委员会
发展战略与投资委员会在董事会会议或日常工作中与公司密切沟通。就公司战略发展规划实施情况听取汇报，适时就公司产业链上下游业务发展动态进行探讨，对公司未来经营、治理、发展进行指导。
（2）审计委员会
董事会审计委员会全年共召开6次会议，重点关注外部审计机构工作并进行监督与评估，关注公司定期报告编制、内控建设情况以及审核公司重大关联交易及投资建设项目事项，推进管理层、内审部门、财务部门及外部审计机构之间的协调与沟通，切实履行了相关职责。
（3）董事会薪酬与考核委员会
董事会薪酬与考核委员会全年共召开1次会议，依据《国投中鲁果汁股份有限公司企业负责人薪酬及考核办法》对公司高管人员2019年个人业绩和履行岗位职责情况进行了考核，监督公司薪酬管理制度的执行情况。
3、及时履行信息披露义务
依据《上海证券交易所股票上市规则》、《国投中鲁果汁股份有限公司信息披露事务管理制度》等规则，公司及时履行信息披露义务。在上海证券交易所等指定媒体披露公告63份，其中定期报告8份，公司信息披露工作努力做到及时、准确、完整、公平、有效，保证了投资者了解公司经营情况及对上市公司重大事项的知情权；
4、投资者关系管理
重视投资者关系管理工作，通过接听投资者热线、回复上证“e互动”平台，参加上市公司投资者集体接待日活动，宣传公司发展、经营理念，及时与投资者互动交流。
5、制度建设
报告期内，参考主板市场上市公司情况并结合公司实际，修订《公司章程》、《国投中鲁股东大会议事规则》、《国投中鲁董事会议事规则》及《国投中鲁监事会议事规则》，以更好适应公司发展所需。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年1月10日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2020年1月11日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年4月24日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2020年4月25日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年12月24日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2020年12月25日 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 杜仁堂 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李俊喜 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 章廷兵 | 否 | 6 | 5 | 5 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 王红英 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 尉大鹏 | 否 | 8 | 7 | 6 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 张继明 | 否 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 冯罡 | 否 | 8 | 6 | 6 | 2 | 0 | 否 | 0 |
| 张庆 | 是 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 杨昭依 | 是 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张日俊 | 是 | 8 | 7 | 6 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 苏卫华 | 否 | 8 | 7 | 5 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 5 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见公司于2021年4月1日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第九节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
国投中鲁果汁股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称国投中鲁公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国投中鲁公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国投中鲁公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 1. 收入确认事项 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 参见财务报表附注四、27收入确认原则和计量方法及财务报表附注六、34营业收入、营业成本。 国投中鲁公司2020年1-12月实现收入114,753.22万元，收入金额重大且为关键指标，且贵公司80%以上产品出口外销，出口收入核查存在一定难度，所以我们将收入确认作为关键审计事项。 | 我们执行的主要审计程序： (1)了解、测试和评价销售与收款的内控控制； (2)了解及评估收入确认时点是否正确； (3)分析并检查收入及其构成变动是否异常；复核售价变动趋势是否与市场一致； (4)查看毛利率变动情况，检查是否异常，并与同行业对比分析； (5)对于外销收入，获取出口数据并与账面核对，执行细节测试，核对追查至销售合同、销售发票、发货单、出口报关单、货运提单等资料； (6)对于内销收入，检查与收入相关的合同、销售发票、出库单、运输单及客户签收单等； (7)执行截止性测试，检查收入是否存在跨期情况； (8)结合应收账款函证，检查收入确认真实性。 |
| 2. 存货减值事项 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 参见财务报表附注四、15存货及财务报表附注六、5存货。 截至2020年12月31日，国投中鲁公司存货账面价值为94,590.43万元，占期末资产总额比例为38.67%，存货资产价值重大，存货减值对本期影响较大，故将存货减值作为关键审计事项。 | 我们执行的主要审计程序： (1)了解、评价和测试与计提存货跌价准备相关内部控制设计的合理性和运行的有效性； (2)了解并评价公司存货跌价准备计提政策的恰当性； (3)评价管理层对直接出售存货在正常经营中将要发生的销售费用和相关税费预计的合理性； (4)对期末存货实施监盘程序，检查存货数量、关注存货真实状况； (5)复核存货跌价准备计提的正确性； (6)复核本期转销存货跌价准备的合理性。 |
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估国投中鲁公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国投中鲁公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国投中鲁公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国投中鲁公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国投中鲁公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就国投中鲁公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二○二一年三月三十一日 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 九．七．1 | 206,939,623.91 | 111,395,519.70 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 九．七．2 | 340,288,435.33 | 533,504,452.31 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 九．七．3 | 6,513,661.22 | 8,737,067.43 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 九．七．4 | 32,434,583.43 | 29,407,932.03 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 九．七．5 | 945,904,274.21 | 714,413,002.09 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 九．七．6 | 61,903,775.08 | 69,745,225.27 |
| 流动资产合计 | 1,593,984,353.18 | 1,467,203,198.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 九．七．7 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 九．七．8 | 3,147,948.69 | 2,772,317.39 |
| 其他权益工具投资 | 九．七．9 | 90,268.11 | 95,215.27 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 九．七．10 | 686,659,635.38 | 693,500,884.61 |
| 在建工程 | 九．七．11 | 3,877,862.58 | 7,114,952.98 |
| 生产性生物资产 | 九．七．12 | 7,672.53 | 1,490,577.86 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 九．七．13 | 92,644,452.04 | 94,192,624.66 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 九．七．14 | 63,436,484.86 | 73,167,252.81 |
| 长期待摊费用 | 九．七．15 | 277,619.19 | 4,475,437.41 |
| 递延所得税资产 | 九．七．16 | 1,880,827.21 | 2,241,601.52 |
| 其他非流动资产 | 九．七．17 | 6,949,032.50 | |
| 非流动资产合计 | 852,022,770.59 | 885,999,897.01 | |
| 资产总计 | 2,446,007,123.77 | 2,353,203,095.84 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 九．七．18 | 1,336,772,850.28 | 1,050,109,964.26 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 九．七．19 | 75,575,118.94 | 111,287,280.46 |
| 预收款项 | 2,065,911.83 | ||
| 合同负债 | 九．七．20 | 775,835.15 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 九．七．21 | 17,513,190.60 | 18,127,825.49 |
| 应交税费 | 九．七．22 | 14,063,314.18 | 7,510,753.68 |
| 其他应付款 | 九．七．23 | 20,816,121.89 | 20,317,248.74 |
| 其中：应付利息 | 1,286,000.56 | 1,397,065.41 | |
| 应付股利 | 4,386,615.00 | 4,386,615.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 九．七．24 | 46,368,369.34 | 6,624,906.90 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,511,884,800.38 | 1,216,043,891.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 九．七．25 | 83,574,222.15 | 126,040,602.54 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 九．七．26 | 1,322,797.22 | 1,354,923.26 |
| 长期应付职工薪酬 | 九．七．27 | 1,041,895.80 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 九．七．28 | 3,079,572.38 | 1,011,504.10 |
| 递延所得税负债 | 九．七．16 | 7,365,991.10 | 19,575,159.01 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 96,384,478.65 | 147,982,188.91 | |
| 负债合计 | 1,608,269,279.03 | 1,364,026,080.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 九．七．29 | 262,210,000.00 | 262,210,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 九．七．30 | 526,503,457.12 | 526,310,188.71 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 九．七．31 | -3,918,727.34 | 11,494,826.83 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 九．七．32 | 36,518,460.19 | 36,518,460.19 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 九．七．33 | -111,816,968.55 | 6,258,576.81 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 709,496,221.42 | 842,792,052.54 | |
| 少数股东权益 | 128,241,623.32 | 146,384,963.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 837,737,844.74 | 989,177,015.57 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,446,007,123.77 | 2,353,203,095.84 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 145,890,126.75 | 78,653,520.24 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 九．十七．1 | 312,283,114.91 | 522,318,815.98 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,869,363.01 | 3,166,409.23 | |
| 其他应收款 | 九．十七．2 | 648,359,540.00 | 368,595,407.45 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 240,728,827.07 | 222,337,684.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 30,594,251.52 | 58,599,357.26 | |
| 流动资产合计 | 1,381,725,223.26 | 1,253,671,194.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 九．十七．3 | 566,994,737.84 | 566,619,106.54 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 36,698,697.97 | 30,952,205.48 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 14,190,400.48 | 14,633,585.44 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 993,219.99 | ||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 617,883,836.29 | 613,198,117.45 | |
| 资产总计 | 1,999,609,059.55 | 1,866,869,312.08 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,000,000,000.00 | 885,930,957.66 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 300,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 应付账款 | 25,232,057.87 | 26,986,189.50 | |
| 预收款项 | 169,949.43 | ||
| 合同负债 | 699,224.46 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,501,720.49 | 5,005,240.63 | |
| 应交税费 | 7,674,691.99 | 180,241.55 |
| 其他应付款 | 78,122,619.24 | 206,638,075.54 | |
| 其中：应付利息 | 1,286,000.56 | 1,397,065.41 | |
| 应付股利 | 4,386,615.00 | 4,386,615.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 23,723,906.25 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,440,954,220.30 | 1,224,910,654.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 45,291,093.75 | 79,815,793.75 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 50,000.00 | ||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 370,044.05 | 396,475.77 | |
| 递延所得税负债 | 7,504,794.45 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 46,311,137.80 | 88,317,063.97 | |
| 负债合计 | 1,487,265,358.10 | 1,313,227,718.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 262,210,000.00 | 262,210,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 519,612,583.66 | 519,419,315.25 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,518,460.19 | 36,518,460.19 | |
| 未分配利润 | -305,997,342.40 | -264,506,181.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 512,343,701.45 | 553,641,593.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,999,609,059.55 | 1,866,869,312.08 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 1,147,532,187.31 | 1,330,101,539.51 | |
| 其中：营业收入 | 九．七．34 | 1,147,532,187.31 | 1,330,101,539.51 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,221,554,735.08 | 1,330,136,233.99 | |
| 其中：营业成本 | 九．七．34 | 953,936,253.11 | 1,064,266,483.35 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 九．七．35 | 8,896,249.88 | 10,990,879.16 |
| 销售费用 | 九．七．36 | 91,254,364.14 | 118,924,223.63 |
| 管理费用 | 九．七．37 | 95,971,339.61 | 93,227,319.23 |
| 研发费用 | 九．七．38 | 9,722,484.95 | 7,698,555.32 |
| 财务费用 | 九．七．39 | 61,774,043.39 | 35,028,773.30 |
| 其中：利息费用 | 37,540,659.85 | 32,354,890.30 | |
| 利息收入 | 2,255,685.73 | 542,028.74 | |
| 加：其他收益 | 九．七．40 | 3,472,544.10 | 6,689,829.79 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 九．七．41 | 375,631.30 | -5,969.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 375,631.30 | -5,969.29 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 九．七．42 | -20,252,562.99 | 6,330,233.24 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 九．七．43 | -34,897,572.79 | -294,522.25 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 九．七．44 | -1,762,572.12 | 114,336.60 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -127,087,080.27 | 12,799,213.61 | |
| 加：营业外收入 | 九．七．45 | 7,304,705.30 | 8,332,463.70 |
| 减：营业外支出 | 九．七．46 | 712,028.98 | 912,345.49 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -120,494,403.95 | 20,219,331.82 | |
| 减：所得税费用 | 九．七．47 | 788,278.44 | 4,811,902.80 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -121,282,682.39 | 15,407,429.02 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -121,282,682.39 | 15,407,429.02 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -118,075,545.36 | 3,597,291.99 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -3,207,137.03 | 11,810,137.03 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -15,413,554.17 | 502,065.10 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -15,413,554.17 | 502,065.10 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -15,413,554.17 | 502,065.10 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -15,413,554.17 | 502,065.10 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -136,696,236.56 | 15,909,494.12 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -133,489,099.53 | 4,099,357.09 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -3,207,137.03 | 11,810,137.03 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.4503 | 0.0137 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.4503 | 0.0137 | |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 九．十七．4 | 770,464,971.59 | 846,059,934.24 |
| 减：营业成本 | 九．十七．4 | 726,474,020.96 | 829,131,199.32 |
| 税金及附加 | 855,324.80 | 740,064.17 | |
| 销售费用 | 27,968,468.98 | 19,136,243.19 | |
| 管理费用 | 25,229,680.41 | 29,155,475.02 | |
| 研发费用 | 9,635,272.47 | 7,390,253.44 | |
| 财务费用 | 48,434,789.30 | 23,381,328.41 | |
| 其中：利息费用 | 34,013,351.00 | 30,083,492.57 | |
| 利息收入 | 8,130,687.31 | 7,297,065.33 | |
| 加：其他收益 | 52,311.42 | 541,331.58 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 九．十七．5 | 34,130,007.71 | 11,597,338.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 375,631.30 | -5,969.29 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,436,954.96 | 15,172,860.51 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -881.69 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 9,416.08 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -44,388,102.85 | -35,553,682.44 | |
| 加：营业外收入 | 4,097,077.08 | 1,499,274.79 | |
| 减：营业外支出 | 206,915.00 | 34,961.45 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -40,497,940.77 | -34,089,369.10 | |
| 减：所得税费用 | 993,219.99 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -41,491,160.76 | -34,089,369.10 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -41,491,160.76 | -34,089,369.10 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -41,491,160.76 | -34,089,369.10 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,384,518,879.91 | 1,214,477,499.74 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 128,128,285.11 | 99,558,933.20 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 九．七．49 | 18,547,265.00 | 12,889,830.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,531,194,430.02 | 1,326,926,263.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,361,106,043.58 | 1,202,234,402.40 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 107,286,636.44 | 116,260,513.53 | |
| 支付的各项税费 | 34,669,164.99 | 43,139,697.35 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 九．七．49 | 129,801,598.08 | 160,995,150.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,632,863,443.09 | 1,522,629,764.01 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 九．七．50 | -101,669,013.07 | -195,703,500.88 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 131,236.00 | 1,752,167.43 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 131,236.00 | 1,752,167.43 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 60,962,691.72 | 56,948,228.76 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,367,726.09 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 60,962,691.72 | 60,315,954.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -60,831,455.72 | -58,563,787.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,447,400,857.49 | 1,082,040,674.69 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 九．七．49 | 583,294.25 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,447,984,151.74 | 1,082,040,674.69 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,172,695,491.60 | 732,196,785.28 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,074,543.68 | 37,931,934.10 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 13,888,991.57 | 6,027,130.03 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 九．七．49 | 1,642,629.44 | 993,263.40 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,222,412,664.72 | 771,121,982.78 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 225,571,487.02 | 310,918,691.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 16,140,112.44 | 1,061,133.84 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 九．七．50 | 79,211,130.67 | 57,712,537.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 九．七．50 | 111,395,519.70 | 53,682,982.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 九．七．50 | 190,606,650.37 | 111,395,519.70 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 946,698,867.96 | 710,712,500.46 | |
| 收到的税费返还 | 109,075,861.83 | 86,327,159.48 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 347,326,689.20 | 161,318,556.09 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,403,101,418.99 | 958,358,216.03 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 759,149,122.62 | 1,007,085,852.15 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 22,050,821.22 | 23,638,443.58 | |
| 支付的各项税费 | 1,134,096.38 | 771,653.30 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 510,595,723.30 | 136,636,183.73 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,292,929,763.52 | 1,168,132,132.76 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 110,171,655.47 | -209,773,916.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 130,580.40 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 130,580.40 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,370,488.75 | 628,542.72 |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 9,370,488.75 | 628,542.72 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,370,488.75 | -497,962.32 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,100,000,000.00 | 896,495,242.82 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,100,000,000.00 | 896,495,242.82 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,099,179,342.70 | 614,211,230.26 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,174,287.91 | 29,634,426.77 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 365,477.55 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,128,719,108.16 | 643,845,657.03 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,719,108.16 | 252,649,585.79 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,845,452.05 | 773,950.41 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 67,236,606.51 | 43,151,657.15 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 78,653,520.24 | 35,501,863.09 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 145,890,126.75 | 78,653,520.24 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 262,210,000.00 | 526,310,188.71 | 11,494,826.83 | 36,518,460.19 | 6,258,576.81 | 842,792,052.54 | 146,384,963.03 | 989,177,015.57 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 262,210,000.00 | 526,310,188.71 | 11,494,826.83 | 36,518,460.19 | 6,258,576.81 | 842,792,052.54 | 146,384,963.03 | 989,177,015.57 | |||||||
| 三、本期增减 | 193,268.41 | -15,413,554.17 | -118,075,545.36 | -133,295,831.12 | -18,143,339.71 | -151,439,170.83 | |||||||||
| 变动金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,413,554.17 | -118,075,545.36 | -133,489,099.53 | -3,207,137.03 | -136,696,236.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -14,936,202.68 | -14,936,202.68 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,936,202.68 | -14,936,202.68 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 193,268.41 | 193,268.41 | 193,268.41 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 262,210,000.00 | 526,503,457.12 | -3,918,727.34 | 36,518,460.19 | -111,816,968.55 | 709,496,221.42 | 128,241,623.32 | 837,737,844.74 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 262,210,000.00 | 526,310,188.71 | 10,992,761.73 | 36,518,460.19 | 2,661,284.82 | 838,692,695.45 | 140,601,956.03 | 979,294,651.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制 | |||||||||||||||
| 下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 262,210,000.00 | 526,310,188.71 | 10,992,761.73 | 36,518,460.19 | 2,661,284.82 | 838,692,695.45 | 140,601,956.03 | 979,294,651.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 502,065.10 | 3,597,291.99 | 4,099,357.09 | 5,783,007.00 | 9,882,364.09 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 502,065.10 | 3,597,291.99 | 4,099,357.09 | 11,810,137.03 | 15,909,494.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 |
| 益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -6,027,130.03 | -6,027,130.03 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,027,130.03 | -6,027,130.03 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积 |
| 弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 262,210,000.00 | 526,310,188.71 | 11,494,826.83 | 36,518,460.19 | 6,258,576.81 | 842,792,052.54 | 146,384,963.03 | 989,177,015.57 |
母公司所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 262,210,000.00 | 519,419,315.25 | 36,518,460.19 | -264,506,181.64 | 553,641,593.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 262,210,000.00 | 519,419,315.25 | 36,518,460.19 | -264,506,181.64 | 553,641,593.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 193,268.41 | -41,491,160.76 | -41,297,892.35 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -41,491,160.76 | -41,491,160.76 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 193,268.41 | 193,268.41 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 262,210,000.00 | 519,612,583.66 | 36,518,460.19 | -305,997,342.40 | 512,343,701.45 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 262,210,000.00 | 519,419,315.25 | 36,518,460.19 | -230,416,812.54 | 587,730,962.90 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 262,210,000.00 | 519,419,315.25 | 36,518,460.19 | -230,416,812.54 | 587,730,962.90 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -34,089,369.10 | -34,089,369.10 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -34,089,369.10 | -34,089,369.10 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 262,210,000.00 | 519,419,315.25 | 36,518,460.19 | -264,506,181.64 | 553,641,593.80 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
国投中鲁果汁股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经原国家经济贸易委员会国经贸企〔2001〕106号文批准，由原山东中鲁果汁有限公司整体改制设立的股份公司。公司由国家开发投资集团有限公司、乳山市经济开发投资公司等六家共同发起设立，于2001年3月15日在国家工商行政管理局登记注册，注册资本人民币10,000万元。2004年6月2日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕72号文核准，公司于2004年6月7日采取上网定价发行(按市值向二级市场投资者配售)的方式发行人民币普通股(A股)6,500万股，并于2004年6月22日在上海证券交易所上市交易，股票代码为600962。本次发行后，公司注册资本变更为16,500万元。2006年3月，公司实施股权分置改革方案，公司非流通股股东以其持有的2,275万股作为对价，支付给流通股股东，以换取非流通股的上市流通权。流通股股东每持有10股流通股获付
3.5股股份。
2008年7月经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]783号《关于核准国投中鲁果汁股份有限公司非公开发行股票的批复》文核准，本公司获准向控股股东国家开发投资集团有限公司非公开发行人民币普通股3,670万股，每股发行价格为人民币10.98元，本次发行后公司注册资本变更为20,170万元。
2012年7月5日公司董事会通过《2011年度利润分配及资本公积金转增股本》决议，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增6,051万股，实施完成后公司总股本变更为26,221万股。
经历次股本变更，公司现有注册资本26,221万元，股本总数26,221万股(每股面值1元)，
其中：有限售条件股份819万股，无限售条件股份25,402万股。
统一社会信用代码：91110000166780051K。
公司法定代表人：杜仁堂。
公司注册地址：北京市丰台区科兴路7号205室。
公司组织形式：股份有限公司。
本公司为农产品初加工企业，公司经营范围：生产、销售浓缩果蔬汁、饮料；农业生物产业项目的投资；经营本企业的成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；办公用房出租；商业用房出租；食品科学技术研究与试验发展；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、农产品与食品加工技术培训；以下项目限分支机构经营：农副产品的深加工。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动)。主要产品为浓缩苹果汁。
本公司的实际控制人为国家开发投资集团有限公司。本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括山东鲁菱果汁有限公司、河北国投中鲁果蔬汁有限公司等19家公司。与上年相比，本公司本年合并范围未发生变化。
详见本附注“九.八合并范围的变化” 及附注“九.九在其他主体中的权益”相关内容。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行评价，未发现可能导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、生物资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）相关列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生
信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同的组合:
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分（同应收账款） |
期末，本公司计算应收票据的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
| 未逾期 | 逾期1年以内（含1年） | 逾期1-2年（含2年） | 逾期2-3年（含3年） | 逾期3年以上 | |
| 违约损失率 | 0% | 20% | 30% | 50% | 100% |
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型进行处理。
18. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他
综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
19. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括土地、房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 土地 | ||||
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40 | 0.00-3.00 | 2.43-10.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 20-32 | 0.00-3.00 | 3.03-5.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 2.5-10 | 0.00-3.00 | 9.70-40.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | |||
| 其中：电子类办公设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00-3.00 | 9.70-33.33 |
| 其他 | 年限平均法 | 4-5 | 0.00-3.00 | 19.40-25.00 |
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。
20. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
21. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
22. 生物资产
√适用 □不适用
生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
本公司生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产。
生产性生物资产采用成本模式计量。
本公司生产性生物资产采用年限平均法计提折旧。各类生产性生物资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） | 确定依据 |
| 产畜 | 3 | 0 | 33.33 | |
| 经济林 | 20 | 0 | 5 |
资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注四之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术和软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 25-50 |
| 专利权及非专利技术 | 5 |
| 软件使用权 | 1-5 |
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
24. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
25. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。
26. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
详见本节九.五.29收入
27. 职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。
对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
28. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
29. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的营业收入主要为果汁销售收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1. 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2. 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3. 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1. 本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2. 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3. 本公司已将该商品的实物转移给客户。
4. 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5. 客户已接受该商品或服务等。
本公司具体收入确认原则如下：
内销收入以货物发出，并经客户验收后确认收入，客户自提方式，以交货验收后确认收入的实现；
出口收入以实际报关出口，取得提单时确认销售收入的实现。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
30. 合同成本
□适用 √不适用
31. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
33. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
34. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
35. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的 | 相关会计政策变更已经本公司第七届董事会第九次会议审议通过 | 注 |
《企业会计准则第14号-收入》
其他说明
注：本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020年1月1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
受影响的报表项目名称和金额如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 报表 | 科目 | 2020年12月31日/2020年度 |
| 将“预收款项”重分类为“合同负债”列示 | 合并资产负债表 | 预收款项 | -775,835.15 |
| 合同负债 | 775,835.15 | ||
| 将为合同履约发生的运费列报至合同履约成本 | 合并利润表 | 销售费用 | -21,147,204.36 |
| 营业成本 | 21,147,204.36 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 111,395,519.70 | 111,395,519.70 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 533,504,452.31 | 533,504,452.31 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 8,737,067.43 | 8,737,067.43 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 29,407,932.03 | 29,407,932.03 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 714,413,002.09 | 714,413,002.09 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 69,745,225.27 | 69,745,225.27 | |
| 流动资产合计 | 1,467,203,198.83 | 1,467,203,198.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,772,317.39 | 2,772,317.39 | |
| 其他权益工具投资 | 95,215.27 | 95,215.27 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 693,500,884.61 | 693,500,884.61 | |
| 在建工程 | 7,114,952.98 | 7,114,952.98 | |
| 生产性生物资产 | 1,490,577.86 | 1,490,577.86 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 94,192,624.66 | 94,192,624.66 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 73,167,252.81 | 73,167,252.81 | |
| 长期待摊费用 | 4,475,437.41 | 4,475,437.41 | |
| 递延所得税资产 | 2,241,601.52 | 2,241,601.52 | |
| 其他非流动资产 | 6,949,032.50 | 6,949,032.50 | |
| 非流动资产合计 | 885,999,897.01 | 885,999,897.01 | |
| 资产总计 | 2,353,203,095.84 | 2,353,203,095.84 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,050,109,964.26 | 1,050,109,964.26 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 111,287,280.46 | 111,287,280.46 | |
| 预收款项 | 2,065,911.83 | -2,065,911.83 | |
| 合同负债 | 2,065,911.83 | 2,065,911.83 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 18,127,825.49 | 18,127,825.49 | |
| 应交税费 | 7,510,753.68 | 7,510,753.68 | |
| 其他应付款 | 20,317,248.74 | 20,317,248.74 | |
| 其中：应付利息 | 1,397,065.41 | 1,397,065.41 | |
| 应付股利 | 4,386,615.00 | 4,386,615.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,624,906.90 | 6,624,906.90 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,216,043,891.36 | 1,216,043,891.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 126,040,602.54 | 126,040,602.54 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,354,923.26 | 1,354,923.26 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,011,504.10 | 1,011,504.10 | |
| 递延所得税负债 | 19,575,159.01 | 19,575,159.01 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 147,982,188.91 | 147,982,188.91 | |
| 负债合计 | 1,364,026,080.27 | 1,364,026,080.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 262,210,000.00 | 262,210,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 526,310,188.71 | 526,310,188.71 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 11,494,826.83 | 11,494,826.83 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,518,460.19 | 36,518,460.19 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 6,258,576.81 | 6,258,576.81 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 842,792,052.54 | 842,792,052.54 | |
| 少数股东权益 | 146,384,963.03 | 146,384,963.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 989,177,015.57 | 989,177,015.57 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,353,203,095.84 | 2,353,203,095.84 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 78,653,520.24 | 78,653,520.24 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 522,318,815.98 | 522,318,815.98 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,166,409.23 | 3,166,409.23 | |
| 其他应收款 | 368,595,407.45 | 368,595,407.45 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 222,337,684.47 | 222,337,684.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 58,599,357.26 | 58,599,357.26 | |
| 流动资产合计 | 1,253,671,194.63 | 1,253,671,194.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 566,619,106.54 | 566,619,106.54 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 30,952,205.48 | 30,952,205.48 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 14,633,585.44 | 14,633,585.44 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 993,219.99 | 993,219.99 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 613,198,117.45 | 613,198,117.45 | |
| 资产总计 | 1,866,869,312.08 | 1,866,869,312.08 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 885,930,957.66 | 885,930,957.66 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 应付账款 | 26,986,189.50 | 26,986,189.50 | |
| 预收款项 | 169,949.43 | -169,949.43 | |
| 合同负债 | 169,949.43 | 169,949.43 | |
| 应付职工薪酬 | 5,005,240.63 | 5,005,240.63 | |
| 应交税费 | 180,241.55 | 180,241.55 | |
| 其他应付款 | 206,638,075.54 | 206,638,075.54 | |
| 其中：应付利息 | 1,397,065.41 | 1,397,065.41 | |
| 应付股利 | 4,386,615.00 | 4,386,615.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,224,910,654.31 | 1,224,910,654.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 79,815,793.75 | 79,815,793.75 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 396,475.77 | 396,475.77 | |
| 递延所得税负债 | 7,504,794.45 | 7,504,794.45 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 88,317,063.97 | 88,317,063.97 | |
| 负债合计 | 1,313,227,718.28 | 1,313,227,718.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 262,210,000.00 | 262,210,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 519,419,315.25 | 519,419,315.25 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,518,460.19 | 36,518,460.19 | |
| 未分配利润 | -264,506,181.64 | -264,506,181.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 553,641,593.80 | 553,641,593.80 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,866,869,312.08 | 1,866,869,312.08 | |
根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售货物或提供应税劳务 | 免税、6%、9%、10%、13% |
| 境外子公司适用的增值税税率 | 5%、8%、23% | |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 境内公司按应纳税所得额 | 免税、25% |
| 境外子公司按当地法律规定缴纳 | 19%、29.84% | |
| 出口退税 | 出口销售额 | 13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 房屋面积（波兰） | 注1 | |
| 土地使用税 | 土地使用面积 | 4元/㎡至11元/㎡，24元/㎡，0.78兹罗提/㎡ |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 中鲁（欧洲）有限公司 | 19% |
| Appol Sp. z o.o. | 19% |
| Appol Bis Sp. z o.o. | 19% |
| 中鲁美洲有限公司 | 29.84% |
（2）根据财政部、国家税务总局财税[2008]149号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》，子公司临猗国投中鲁果汁有限责任公司、富平中鲁果蔬汁有限公司、万荣中鲁果汁有限公司、山西国投中鲁果汁有限公司、辽宁国投中鲁果汁有限公司、云南国投中鲁果汁有限公司、河北国投中鲁果蔬汁有限公司、山东鲁菱果汁有限公司、运城中新果业有限责任公司及徐州中新果业有限责任公司生产的苹果汁、梨汁属于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)》之列，2020年继续享受免征所得税的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2020年1月1日，“年末”系指2020年12月31日，“本年”系指2020年1月1日至12月31日，“上年”系指2019年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 177,558.47 | 193,613.08 |
| 银行存款 | 190,429,081.26 | 111,201,895.25 |
| 其他货币资金 | 16,332,984.18 | 11.37 |
| 合计 | 206,939,623.91 | 111,395,519.70 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 25,233,992.10 | 18,670,283.28 |
| 项目 | 年末余额（元） | 年初余额（元） |
| 海关保证金 | 16,332,973.54 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 未逾期 | 254,123,880.94 |
| 逾期1年以内（含1年） | 107,178,086.65 |
| 1年以内小计 | 361,301,967.59 |
| 1至2年 | 299,659.00 |
| 2至3年 | 424,647.55 |
| 3年以上 | 16,354,091.69 |
| 合计 | 378,380,365.83 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 768,800.97 | 0.20 | 768,800.97 | 100.00 | 810,935.25 | 0.15 | 810,935.25 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单项计提 | 768,800.97 | 0.20 | 768,800.97 | 100.00 | 810,935.25 | 0.15 | 810,935.25 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 377,611,564.86 | 99.80 | 37,323,129.53 | 9.88 | 340,288,435.33 | 551,445,225.97 | 99.85 | 17,940,773.66 | 3.25 | 533,504,452.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法 | 377,611,564.86 | 99.80 | 37,323,129.53 | 9.88 | 340,288,435.33 | 551,445,225.97 | 99.85 | 17,940,773.66 | 3.25 | 533,504,452.31 |
| 合计 | 378,380,365.83 | 100.00 | 38,091,930.50 | 10.07 | 340,288,435.33 | 552,256,161.22 | 100.00 | 18,751,708.91 | 3.40 | 533,504,452.31 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单位1 | 768,800.97 | 768,800.97 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 768,800.97 | 768,800.97 | 100.00 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 254,123,880.94 | ||
| 逾期1年以内（含1年） | 107,178,086.65 | 21,435,617.33 | 20.00 |
| 逾期1-2年（含2年） | 299,659.00 | 89,897.70 | 30.00 |
| 逾期2-3年（含3年） | 424,647.55 | 212,323.78 | 50.00 |
| 逾期3年以上 | 15,585,290.72 | 15,585,290.72 | 100.00 |
| 合计 | 377,611,564.86 | 37,323,129.53 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 810,935.25 | -42,134.28 | 768,800.97 | |||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 17,940,773.66 | 19,382,355.87 | 37,323,129.53 | |||
| 合计 | 18,751,708.91 | 19,382,355.87 | -42,134.28 | 38,091,930.50 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额（元） | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额（元） |
| 单位2 | 42,278,450.28 | 未逾期/逾期1年以内 | 11.17 | 5,938,235.39 |
| 单位3 | 35,598,064.36 | 未逾期/逾期1年以内 | 9.41 | 785,224.62 |
| 单位4 | 31,931,615.41 | 未逾期/逾期1年以内/逾期1到2年/逾期2到3年 | 8.44 | 5,708,817.19 |
| 单位5 | 26,547,519.83 | 未逾期/逾期1年以内 | 7.02 | 1,957,681.21 |
| 单位6 | 22,003,367.87 | 未逾期/逾期1年以内 | 5.82 | 123,062.22 |
| 合计 | 158,359,017.75 | 41.86 | 14,513,020.63 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,143,677.23 | 63.62 | 8,383,674.17 | 95.96 |
| 1至2年 | 2,338,943.41 | 35.91 | 214,424.58 | 2.45 |
| 2至3年 | 560.58 | 0.01 | 31,500.00 | 0.36 |
| 3年以上 | 30,480.00 | 0.46 | 107,468.68 | 1.23 |
| 合计 | 6,513,661.22 | 100.00 | 8,737,067.43 | 100.00 |
| 债权单位 | 债务单位 | 年末余额（元） | 账龄 | 未结算原因 |
| 本公司 | 单位7 | 1,953,425.64 | 1-2年 | 合同尚在执行中 |
| 单位名称 | 年末余额(元) | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) |
| 单位7 | 1,953,425.64 | 1-2年 | 29.99 |
| 单位8 | 699,095.46 | 1年以内/1-2年 | 10.73 |
| 单位9 | 599,456.33 | 1年以内 | 9.20 |
| 单位10 | 597,370.73 | 1年以内 | 9.17 |
| 单位11 | 539,724.00 | 1年以内 | 8.29 |
| 合计 | 4,389,072.16 | / | 67.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,434,583.43 | 29,407,932.03 |
| 合计 | 32,434,583.43 | 29,407,932.03 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 未逾期 | 30,439,583.43 |
| 逾期1年以内（含1年） | |
| 1年以内小计 | 30,439,583.43 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 2,400,000.00 |
| 3年以上 | 8,139,123.92 |
| 合计 | 40,978,707.35 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税 | 3,964,184.02 | 3,300,452.05 |
| 应收代垫款 | 552,739.51 | 265,610.65 |
| 应收保证金及备用金 | 15,786,044.17 | 14,818,169.06 |
| 应收押金 | 413,535.98 | 301,492.17 |
| 拆迁补偿款 | 1,590,000.00 | 1,602,680.00 |
| 其他 | 18,672,203.67 | 16,866,244.90 |
| 合计 | 40,978,707.35 | 37,154,648.83 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 7,745,156.54 | 1,560.26 | 7,746,716.80 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 797,407.12 | 797,407.12 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 8,542,563.66 | 1,560.26 | 8,544,123.92 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,560.26 | 795,000.00 | 796,560.26 | |||
| 按账龄分析法计提坏账 | 7,745,156.54 | 2,407.12 | 7,747,563.66 | |||
| 准备的其他应收款 | ||||||
| 合计 | 7,746,716.80 | 797,407.12 | 8,544,123.92 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位12 | 保证金 | 14,632,630.87 | 未逾期 | 35.71 | |
| 单位13 | 退税款 | 3,964,184.02 | 未逾期 | 9.67 | |
| 单位14 | 拆迁补偿款 | 1,590,000.00 | 未逾期、逾期3年以上 | 3.88 | 795,000.00 |
| 单位15 | 电费 | 1,538,065.53 | 未逾期 | 3.75 | |
| 单位16 | 押金 | 1,051,000.00 | 未逾期 | 2.56 | |
| 合计 | / | 22,775,880.42 | / | 55.57 | 795,000.00 |
5、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 34,182,678.13 | 6,049,433.16 | 28,133,244.97 | 32,255,545.30 | 5,159,978.97 | 27,095,566.33 |
| 在产品 | 1,540,564.29 | 1,013,322.49 | 527,241.80 | 8,782,834.30 | 1,013,322.49 | 7,769,511.81 |
| 库存商品 | 923,929,015.98 | 8,657,027.83 | 915,271,988.15 | 676,134,864.93 | 3,938,807.29 | 672,196,057.64 |
| 消耗性生物资产 | 1,401,393.23 | 1,401,393.23 | 924,689.99 | 924,689.99 | ||
| 发出商品 | 3,879,327.79 | 3,879,327.79 | ||||
| 在途物资 | 1,702,274.40 | 1,702,274.40 | ||||
| 其他 | 597,927.63 | 27,521.57 | 570,406.06 | 873,095.70 | 27,521.57 | 845,574.13 |
| 合计 | 961,651,579.26 | 15,747,305.05 | 945,904,274.21 | 724,552,632.41 | 10,139,630.32 | 714,413,002.09 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,159,978.97 | 938,788.85 | 49,334.66 | 6,049,433.16 | ||
| 在产品 | 1,013,322.49 | 1,013,322.49 | ||||
| 库存商品 | 3,938,807.29 | 8,529,935.59 | 3,811,715.05 | 8,657,027.83 | ||
| 其他 | 27,521.57 | 27,521.57 | ||||
| 合计 | 10,139,630.32 | 9,468,724.44 | 3,861,049.71 | 15,747,305.05 | ||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 成本与可变现净值孰低 | 前期存在跌价的存货本期对外出售 |
| 库存商品 | 成本与可变现净值孰低 | 前期存在跌价的存货本期对外出售 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 60,559,575.30 | 66,907,252.62 |
| 预缴所得税 | 930,274.56 | 2,822,159.76 |
| 其他 | 413,925.22 | 15,812.89 |
| 合计 | 61,903,775.08 | 69,745,225.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 乳山电力局电力债券 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||
| 合计 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 减值准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 20,000.00 | 20,000.00 |
8、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山东力合中鲁果蔬加工有限公司 | 2,772,317.39 | 375,631.30 | 3,147,948.69 | ||||||||
| 小计 | 2,772,317.39 | 375,631.30 | 3,147,948.69 | ||||||||
| 合计 | 2,772,317.39 | 375,631.30 | 3,147,948.69 | ||||||||
9、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| KBS Bochnia | 90,268.11 | 95,215.27 |
| 合计 | 90,268.11 | 95,215.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 686,659,635.38 | 693,500,884.61 |
| 合计 | 686,659,635.38 | 693,500,884.61 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 土地资产 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 541,561,977.03 | 795,974,721.93 | 18,193,597.55 | 49,220,265.29 | 2,065,908.67 | 1,407,016,470.47 |
| 2.本期增加金额 | 22,718,627.71 | 45,960,053.30 | 799,164.04 | 4,821,414.72 | 74,299,259.77 | |
| （1）购置 | 17,183,743.69 | 32,105,586.91 | 799,164.04 | 4,821,414.72 | 54,909,909.36 | |
| （2）在建工程转入 | 8,985,642.61 | 18,637,853.15 | 27,623,495.76 | |||
| （3）汇兑调整 | -3,450,758.59 | -4,783,386.76 | -8,234,145.35 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,761,944.58 | 15,659,056.84 | 254,292.05 | 417,791.96 | 107,384.30 | 21,200,469.73 |
| （1）处置或报废 | 490,480.53 | 3,776,944.28 | 14,860.85 | 4,282,285.66 | ||
| （2）出售 | 3,393,334.78 | 3,393,334.78 | ||||
| （3）转为在建工程 | ||||||
| （4）汇兑调整 | 4,271,464.05 | 8,488,777.78 | 254,292.05 | 402,931.11 | 107,384.30 | 13,524,849.29 |
| 4.期末余额 | 559,518,660.16 | 826,275,718.39 | 18,738,469.54 | 53,623,888.05 | 1,958,524.37 | 1,460,115,260.51 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 173,556,290.20 | 465,187,434.70 | 12,583,286.90 | 36,612,389.79 | 687,939,401.59 | |
| 2.本期增加金额 | 16,625,382.25 | 28,424,380.78 | 1,179,072.68 | 4,196,424.05 | 50,425,259.76 | |
| （1）计提 | 17,496,536.85 | 32,882,159.51 | 1,369,026.76 | 4,559,087.09 | 56,306,810.21 | |
| （2）汇兑调整 | -871,154.60 | -4,457,778.73 | -189,954.08 | -362,663.04 | -5,881,550.45 | |
| 3.本期减少金额 | 256,599.03 | 5,452,624.73 | 12,179.03 | 5,721,402.79 | ||
| （1）处置或报废 | 256,599.03 | 3,249,424.62 | 12,179.03 | 3,518,202.68 | ||
| （2）出售 | 2,203,200.11 | 2,203,200.11 | ||||
| 4.期末余额 | 189,925,073.42 | 488,159,190.75 | 13,762,359.58 | 40,796,634.81 | 732,643,258.56 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 8,352,343.10 | 17,108,183.56 | 110,367.96 | 5,289.65 | 25,576,184.27 | |
| 2.本期增加金额 | 3,019,228.40 | 12,206,097.45 | 4,627.37 | 6,229.08 | 15,236,182.30 | |
| （1）计提 | 3,019,228.40 | 12,206,097.45 | 4,627.37 | 6,229.08 | 15,236,182.30 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 11,371,571.50 | 29,314,281.01 | 114,995.33 | 11,518.73 | 40,812,366.57 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 358,222,015.24 | 308,802,246.63 | 4,861,114.63 | 12,815,734.51 | 1,958,524.37 | 686,659,635.38 |
| 2.期初账面价值 | 359,653,343.73 | 313,679,103.67 | 5,499,942.69 | 12,602,585.85 | 2,065,908.67 | 693,500,884.61 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 5,007,036.31 | 2,435,512.42 | 1,900,404.59 | 671,119.30 | |
| 机器设备 | 55,604,203.84 | 40,564,601.57 | 5,182,941.82 | 9,856,660.45 | |
| 其他设备 | 1,939,017.01 | 1,849,256.98 | 377.60 | 89,382.43 | |
| 合计 | 62,550,257.16 | 44,849,370.97 | 7,083,724.01 | 10,617,162.18 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 1,318,990.88 | 252,252.70 | 1,066,738.18 | |
| 运输工具 | 841,137.00 | 373,360.17 | 467,776.83 | |
| 合计 | 2,160,127.88 | 625,612.87 | 1,534,515.01 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 宿舍楼 | 5,667,488.12 | 正在办理中 |
| 研发楼 | 5,540,280.74 | 正在办理中 |
| 饲料车间 | 3,009,674.21 | 正在办理中 |
| 饲料仓库 | 2,489,463.53 | 正在办理中 |
| 变电站 | 927,909.47 | 正在办理中 |
| 钢构大棚 | 715,616.61 | 正在办理中 |
| 司机休息室 | 128,982.80 | 正在办理中 |
| 门卫室 | 177,197.81 | 正在办理中 |
| 合计 | 18,656,613.29 |
11、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,877,862.58 | 7,114,952.98 |
| 合计 | 3,877,862.58 | 7,114,952.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| Modernization of the oil boiler house | 1,280,650.77 | 1,280,650.77 | 1,350,837.07 | 1,350,837.07 | ||
| Belt presses | 752,868.82 | 752,868.82 | 4,021,865.05 | 4,021,865.05 | ||
| Averaging tank | 272,169.95 | 272,169.95 | 286,514.71 | 286,514.71 | ||
| 农业种植项目格架系统 | 718,294.80 | 718,294.80 | ||||
| 多品种NFC果蔬汁（浆）生产线 | 100,686.03 | 100,686.03 | 686,094.32 | 686,094.32 | ||
| 办公地装修 | 449,138.44 | 449,138.44 | ||||
| 2020年污水站无组织废气收集处理EPC工程 | 297,000.00 | 297,000.00 | ||||
| Sewage treatment plants modernization | 285,302.23 | 285,302.23 | ||||
| Sewage treatment plant | 278,745.26 | 278,745.26 | ||||
| Natural gas connection | 157,819.19 | 157,819.19 | ||||
| 其他 | 3,481.89 | 3,481.89 | 51,347.03 | 51,347.03 | ||
| 合计 | 3,877,862.58 | 3,877,862.58 | 7,114,952.98 | 7,114,952.98 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| Belt presses | 4,223,628.00 | 4,021,865.05 | 3,268,996.23 | 752,868.82 | 95.22 | 95.22 | 自筹 | |||||
| Modernization of the oil boiler house | 1,442,585.51 | 1,350,837.07 | 70,186.30 | 1,280,650.77 | 93.64 | 93.64 | 自筹 | |||||
| 多品种NFC果蔬汁（浆）生产线 | 25,847,800.00 | 686,094.32 | 21,214,814.29 | 21,800,222.58 | 100,686.03 | 84.34 | 99.54 | 自筹 | ||||
| 合计 | 31,514,013.51 | 6,058,796.44 | 21,214,814.29 | 25,139,405.11 | 2,134,205.62 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
12、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||||
| 经济林 | 类别 | 产畜 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 1,466,314.73 | 49,772.03 | 1,516,086.76 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 2,218,897.75 | 2,218,897.75 | |||||||
| (1)外购 | |||||||||
| (2)自行培育 | 2,218,897.75 | 2,218,897.75 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 3,685,212.48 | 49,772.03 | 3,734,984.51 | ||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | 25,508.90 | 25,508.90 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 16,590.60 | 16,590.60 | |||||||
| (1)计提 | 16,590.60 | 16,590.60 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1) 处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 42,099.50 | 42,099.50 | |||||||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | 3,685,212.48 | 3,685,212.48 | |||||||
| (1)计提 | 3,685,212.48 | 3,685,212.48 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 3,685,212.48 | 3,685,212.48 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 7,672.53 | 7,672.53 | |||||||
| 2.期初账面价值 | 1,466,314.73 | 24,263.13 | 1,490,577.86 | ||||||
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
13、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 118,467,822.59 | 344,300.00 | 4,977,934.81 | 123,790,057.40 | |
| 2.本期增加金额 | 1,042,081.00 | 8,155.34 | 93,628.32 | 1,143,864.66 | |
| (1)购置 | 1,042,081.00 | 8,155.34 | 93,628.32 | 1,143,864.66 | |
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 119,509,903.59 | 352,455.34 | 5,071,563.13 | 124,933,922.06 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 25,734,500.57 | 76,972.76 | 3,785,959.41 | 29,597,432.74 | |
| 2.本期增加金额 | 2,435,181.50 | 21,931.80 | 234,923.98 | 2,692,037.28 | |
| （1）计提 | 2,435,181.50 | 21,931.80 | 234,923.98 | 2,692,037.28 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 28,169,682.07 | 98,904.56 | 4,020,883.39 | 32,289,470.02 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 91,340,221.52 | 253,550.78 | 1,050,679.74 | 92,644,452.04 | |
| 2.期初账面价值 | 92,733,322.02 | 267,327.24 | 1,191,975.40 | 94,192,624.66 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 乳山工业园土地 | 14,706,211.72 | 正在办理中 |
| 裴庄乡太和村工业用地 | 1,042,555.30 | 正在办理中 |
| 合计 | 15,748,767.02 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 期末汇率变动 | 处置 | 其他 | |||
| 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 10,776,647.83 | 10,776,647.83 | ||||
| 乳山中诚果汁饮料有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||||
| 中新果业有限公司 | 312,333.09 | 312,333.09 | ||||
| Appol集团 | 65,177,171.89 | 3,386,453.88 | 61,790,718.01 | |||
| 合计 | 83,766,152.81 | 3,386,453.88 | 80,379,698.93 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 期末汇率变动 | 处置 | 其他 | |||
| 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 3,098,900.00 | 3,098,900.00 | ||||
| 乳山中诚果汁饮料有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||||
| Appol集团 | 6,507,453.57 | 163,139.50 | 6,344,314.07 | |||
| 合计 | 10,598,900.00 | 6,507,453.57 | 163,139.50 | 16,943,214.07 |
| 被投资单位名称 | 商誉账面价值 | 资产组或资产组组合 | |
| 主要构成 | 账面价值 | ||
| 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 7,677,747.83 | 富平中鲁果蔬汁有限公司长期资产及营运资金 | 79,463,945.85 |
| 中新果业有限公司 | 312,333.09 | 中新果业有限公司长期资产及营运资金 | 117,094,811.92 |
| Appol集团 | 55,446,403.94 | Appol集团长期资产及营运资产 | 187,537,366.88 |
测显示资产组的可收回金额9,023.00万元大于富平中鲁果蔬汁有限公司资产组账面价值7,946.39万元及商誉账面价值767.77万元之和。本期富平中鲁果蔬汁有限公司的商誉不计提资产减值准备。
中新果业有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：预计中新果业有限公司未来5年产能均维持在核定产能，稳定年份销售增长率2%左右，息税利润率7.01%-7.33%，折现率11.77%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额15,341.38万元大于中新果业有限公司资产组账面价值11,709.48万元及商誉账面价值
31.23万元之和。本期中新果业有限公司的商誉不予计提资产减值准备。
Appol集团资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：预计Appol集团预测期及稳定期均维持在2020年预算核定产能，增长率为零，息税前利润率4.53%-6.04%，折现率7.54%测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的可收回金额24,298.38万元小于Appol集团资产组账面价值18,753.74万元及商誉账面价值6,179.07万元之和。本期Appol集团的商誉减值期末余额为634.43万元。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 319,789.11 | 42,169.92 | 277,619.19 | ||
| 种养循环农业项目 | 558,187.46 | 1,618,417.03 | 578,322.47 | 1,598,282.02 | |
| 生猪生态规模养殖基地 | 230,794.41 | 230,794.41 | |||
| 地上附着物及占地补偿 | 3,366,666.43 | 576,609.05 | 136,531.42 | 3,806,744.06 | |
| 合计 | 4,475,437.41 | 2,195,026.08 | 987,818.22 | 5,405,026.08 | 277,619.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 768,816.64 | 146,073.71 | 4,693,919.92 | 891,844.24 |
| 可抵扣亏损 | 7,752,521.17 | 1,472,979.02 | 3,972,879.96 | 993,219.99 |
| 已计提未支付的职工薪酬 | 1,377,765.88 | 261,774.48 | 1,876,515.10 | 356,537.29 |
| 合计 | 9,899,103.69 | 1,880,827.21 | 10,543,314.98 | 2,241,601.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 38,768,374.21 | 7,365,991.10 | 42,951,204.84 | 8,160,728.92 |
| 搬迁损失 | 45,657,720.36 | 11,414,430.09 | ||
| 合计 | 38,768,374.21 | 7,365,991.10 | 88,608,925.20 | 19,575,159.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 124,096,871.72 | 68,139,220.38 |
| 可抵扣亏损 | 128,056,644.19 | 145,548,905.16 |
| 合计 | 252,153,515.91 | 213,688,125.54 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 92,126,977.40 | ||
| 2021年 | 6,301,142.83 | 6,301,142.83 | |
| 2022年 | |||
| 2023年 | 7,338,867.88 | 7,338,867.88 | |
| 2024年 | 39,781,917.05 | 39,781,917.05 | |
| 2025年 | 74,634,716.43 | ||
| 合计 | 128,056,644.19 | 145,548,905.16 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备款 | 6,949,032.50 | 6,949,032.50 | ||||
| 合计 | 6,949,032.50 | 6,949,032.50 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 44,077,858.62 | 37,582,963.26 |
| 信用借款 | 1,292,694,991.66 | 1,012,527,001.00 |
| 合计 | 1,336,772,850.28 | 1,050,109,964.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程物资及设备款 | 9,735,127.71 | 11,509,186.31 |
| 购货款 | 35,515,611.46 | 47,434,798.47 |
| 运费、仓储费、港杂费等 | 30,324,379.77 | 52,343,295.68 |
| 合计 | 75,575,118.94 | 111,287,280.46 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位17 | 1,111,370.00 | 尚未结算 |
| 单位18 | 394,945.00 | 尚未结算 |
| 单位19 | 217,600.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 1,723,915.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 775,835.15 | 2,065,911.83 |
| 合计 | 775,835.15 | 2,065,911.83 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,391,444.28 | 104,467,653.25 | 104,518,484.48 | 17,340,613.05 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 736,381.21 | 2,150,552.33 | 2,714,355.99 | 172,577.55 |
| 三、辞退福利 | 53,795.97 | 53,795.97 | ||
| 合计 | 18,127,825.49 | 106,672,001.55 | 107,286,636.44 | 17,513,190.60 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,669,780.20 | 81,998,704.85 | 82,002,363.19 | 5,666,121.86 |
| 二、职工福利费 | 876,565.43 | 6,408,538.07 | 6,409,238.07 | 875,865.43 |
| 三、社会保险费 | 10,327.48 | 7,781,766.04 | 7,785,492.44 | 6,601.08 |
| 其中：医疗保险费 | 3,507.24 | 7,547,452.10 | 7,550,959.34 | |
| 工伤保险费 | 6,728.92 | 74,316.70 | 74,444.54 | 6,601.08 |
| 生育保险费 | 91.32 | 159,997.24 | 160,088.56 | |
| 四、住房公积金 | 38,903.47 | 5,403,410.44 | 5,406,613.64 | 35,700.27 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 10,795,867.70 | 2,843,758.12 | 2,883,301.41 | 10,756,324.41 |
| 六、其他短期薪酬 | 31,475.73 | 31,475.73 | ||
| 合计 | 17,391,444.28 | 104,467,653.25 | 104,518,484.48 | 17,340,613.05 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 162,566.05 | 976,563.45 | 983,896.02 | 155,233.48 |
| 2、失业保险费 | 17,614.61 | 25,148.44 | 25,418.98 | 17,344.07 |
| 3、企业年金缴费 | 556,200.55 | 1,148,840.44 | 1,705,040.99 | |
| 合计 | 736,381.21 | 2,150,552.33 | 2,714,355.99 | 172,577.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 301,322.50 | 4,181,629.51 |
| 企业所得税 | 11,921,510.03 | 1,364,922.83 |
| 个人所得税 | 281,883.80 | 229,816.44 |
| 城市维护建设税 | 18,087.59 | 196,227.89 |
| 土地使用税 | 554,264.40 | 520,927.63 |
| 房产税 | 370,191.74 | 366,000.23 |
| 教育费及地方教育费附加 | 15,404.93 | 206,941.18 |
| 其他 | 600,649.19 | 444,287.97 |
| 合计 | 14,063,314.18 | 7,510,753.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,286,000.56 | 1,397,065.41 |
| 应付股利 | 4,386,615.00 | 4,386,615.00 |
| 其他应付款 | 15,143,506.33 | 14,533,568.33 |
| 合计 | 20,816,121.89 | 20,317,248.74 |
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 108,695.01 | 125,709.03 |
| 短期借款应付利息 | 1,177,305.55 | 1,271,356.38 |
| 合计 | 1,286,000.56 | 1,397,065.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 4,386,615.00 | 4,386,615.00 |
| 合计 | 4,386,615.00 | 4,386,615.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 390,340.06 | 1,548,305.83 |
| 押金及保证金 | 4,245,888.98 | 2,953,412.65 |
| 资金使用费 | 1,305,050.00 | 1,305,050.00 |
| 代收款 | 417,671.21 | 54,448.68 |
| 个人往来 | 12,395.45 | 76,504.73 |
| 中介服务费用 | 72,044.82 | 857,172.97 |
| 其他 | 8,700,115.81 | 7,738,673.47 |
| 合计 | 15,143,506.33 | 14,533,568.33 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位20 | 1,305,050.00 | 对方未催要 |
| 单位21 | 448,157.19 | 对方未催要 |
| 单位22 | 437,384.08 | 对方未催要 |
| 单位23 | 219,954.35 | 对方未催要 |
| 合计 | 2,410,545.62 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 45,529,809.83 | 5,324,906.96 |
| 1年内到期的长期应付款 | 838,559.51 | 1,299,999.94 |
| 合计 | 46,368,369.34 | 6,624,906.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 38,283,128.40 | 46,224,808.79 |
| 信用借款 | 45,291,093.75 | 79,815,793.75 |
| 合计 | 83,574,222.15 | 126,040,602.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 722,797.22 | 754,923.26 |
| 专项应付款 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 合计 | 1,322,797.22 | 1,354,923.26 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 应付融资租赁 | 722,797.22 | 754,923.26 |
| 合计 | 722,797.22 | 754,923.26 |
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 农业产业化科技经费 | 600,000.00 | 600,000.00 | 政府补助 | ||
| 合计 | 600,000.00 | 600,000.00 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 1,041,895.80 | |
| 合计 | 1,041,895.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | ||
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 1,041,895.80 | |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | ||
| 五、期末余额 | 1,041,895.80 |
28、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,011,504.10 | 2,670,540.00 | 602,471.72 | 3,079,572.38 | 政府补助 |
| 合计 | 1,011,504.10 | 2,670,540.00 | 602,471.72 | 3,079,572.38 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 乳山市农业局示范项目补助款 | 396,475.77 | 26,431.72 | 370,044.05 | 与资产相关 | |||
| 燃煤锅炉拆除补偿款 | 400,000.00 | 16,000.00 | 384,000.00 | 与资产相关 | |||
| 大型浓缩苹果汁绿色清洁生产技术升级与应用项目 | 1,000,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||
| 应急稳岗补贴款 | 1,270,540.00 | 1,270,540.00 | 与收益相关 | ||||
| 工业企业污水治理技术改造项目 | 350,000.00 | 50,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||
| 农机购置补贴 | 37,528.33 | 4,040.00 | 33,488.33 | 与资产相关 | |||
| 节水项目政府补助款 | 227,500.00 | 6,000.00 | 221,500.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 1,011,504.10 | 2,670,540.00 | 602,471.72 | 3,079,572.38 |
29、 股本
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 26,221.00 | 26,221.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 518,856,766.48 | 518,856,766.48 | ||
| 其他资本公积 | 7,453,422.23 | 193,268.41 | 7,646,690.64 | |
| 合计 | 526,310,188.71 | 193,268.41 | 526,503,457.12 |
31、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投 | ||||||||
| 资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 11,494,826.83 | -15,413,554.17 | -15,413,554.17 | -3,918,727.34 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 |
| 外币财务报表折算差额 | 11,494,826.83 | -15,413,554.17 | -15,413,554.17 | -3,918,727.34 | ||||
| 其他综合收益合计 | 11,494,826.83 | -15,413,554.17 | -15,413,554.17 | -3,918,727.34 |
32、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 36,518,460.19 | 36,518,460.19 | ||
| 合计 | 36,518,460.19 | 36,518,460.19 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 6,258,576.81 | 2,661,284.82 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 6,258,576.81 | 2,661,284.82 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -118,075,545.36 | 3,597,291.99 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -111,816,968.55 | 6,258,576.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,131,840,036.75 | 938,737,632.99 | 1,326,078,802.97 | 1,060,569,801.65 |
| 其他业务 | 15,692,150.56 | 15,198,620.12 | 4,022,736.54 | 3,696,681.70 |
| 合计 | 1,147,532,187.31 | 953,936,253.11 | 1,330,101,539.51 | 1,064,266,483.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 1,147,532,187.31 | / |
| 减：与主营业务无关的业务收入 | 15,692,150.56 | / |
| 减：不具备商业实质的收入 | / |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 1,131,840,036.75 | / |
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | |
| 其中：苹果清汁 | 822,596,581.16 |
| 梨汁 | 61,803,313.3 |
| 其他产品 | 247,440,142.29 |
| 合计 | 1,131,840,036.75 |
| 按经营地区分类 | |
| 其中：国内 | 130,746,580.66 |
| 国外 | 1,001,093,456.09 |
| 合计 | 1,131,840,036.75 |
| 按商品转让的时间分类 | |
| 其中：在某一时点确认 | 1,131,840,036.75 |
| 在某一时段确认 | |
| 合计 | 1,131,840,036.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 692,284.55 | 1,722,458.86 |
| 教育费附加 | 639,618.30 | 1,442,369.86 |
| 房产税 | 2,893,476.62 | 3,068,828.46 |
| 土地使用税 | 2,759,060.25 | 3,024,508.07 |
| 车船使用税 | 20,259.50 | 29,003.05 |
| 印花税 | 848,612.31 | 778,017.73 |
| 其他 | 1,042,938.35 | 925,693.13 |
| 合计 | 8,896,249.88 | 10,990,879.16 |
36、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员费用 | 5,604,631.15 | 6,471,920.89 |
| 运费 | 36,625,782.88 | 63,225,019.71 |
| 仓储费 | 25,697,358.32 | 27,530,316.40 |
| 港杂费 | 7,073,325.82 | 9,196,053.93 |
| 折旧与摊销 | 3,220,754.44 | 3,223,871.74 |
| 商检费 | 136,726.45 | 154,668.04 |
| 手续费 | 2,572,374.97 | 1,744,495.66 |
| 财产保险费 | 2,857,169.42 | 2,701,636.31 |
| 装卸费 | 1,307,654.42 | 1,359,133.51 |
| 清关费 | 92,181.68 | 27,404.59 |
| 物料消耗 | 812,531.78 | 583,419.29 |
| 认证费 | 337,105.01 | 237,048.40 |
| 其他 | 4,916,767.80 | 2,469,235.16 |
| 合计 | 91,254,364.14 | 118,924,223.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 48,883,733.09 | 48,902,697.54 |
| 固定资产折旧 | 6,086,914.52 | 6,162,371.83 |
| 无形资产摊销 | 1,806,645.83 | 2,664,424.50 |
| 业务招待费 | 423,269.06 | 675,942.92 |
| 差旅费 | 1,323,786.08 | 2,577,466.75 |
| 中介机构费 | 4,482,270.79 | 6,069,799.95 |
| 汽车维持费 | 745,609.33 | 831,916.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 959,157.66 | 74,049.20 |
| 水电费 | 1,020,704.34 | 794,634.42 |
| 办公费 | 5,482,376.62 | 3,298,244.52 |
| 董事会费 | 286,113.83 | 369,193.97 |
| 物业费 | 630,627.16 | 642,268.88 |
| 电话费 | 84,623.34 | 268,626.99 |
| 会议费 | 409,284.44 | 591,768.57 |
| 修理费 | 5,645,023.69 | 7,582,817.62 |
| 停工损失 | 6,942,800.08 | 1,956,636.58 |
| 土地流转费 | 2,007,882.40 | 2,918,754.40 |
| 信息系统运行费 | 934,740.58 | 13,034.34 |
| 其他 | 7,815,776.77 | 6,832,669.85 |
| 合计 | 95,971,339.61 | 93,227,319.23 |
38、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新品饮料研发项目 | 3,517,176.81 | 4,096,230.75 |
| 出口型超级果蔬汁加工技术与装备研发项目 | 2,695,898.34 | 2,112,567.98 |
| 中鲁凉薯粉项目 | 84,905.66 | |
| 柿子浓缩汁及延伸产品的联合开发项目 | 28,301.89 | 42,452.83 |
| 果蔬及制品保鲜院士专家工作站项目 | 471,698.10 | |
| 优质NFC果汁及浓缩苹果浊汁工艺开发研发项目 | 301,886.80 | |
| 浓缩果汁同位素分布特征及掺假检测研究项目 | 588,546.52 | 283,018.86 |
| 赫玛实验室研究开发合作项目 | 1,627,198.25 | 117,924.53 |
| 国投中鲁甘肃宁县精准扶贫—5000 吨有机苹果综合加工项目 | 75,471.70 | |
| 西兰花干燥加工技术规范行业标准制定技术服务费 | 30,000.00 | |
| 冷打浆机和工业用碗式榨汁机行业标准制定技术服务费 | 28,301.89 | |
| 北京市科委鲜榨果浆“最少加工”工艺与副产物利用关键技术研究与产业化项目 | 27,200.00 | |
| 枸杞汁行业标准制定技术服务费 | 14,150.94 | |
| 口感好色值稳定的浓缩凉薯清汁的加工方法研发项目 | 12,745.28 | |
| 中鲁-赫玛饮品创新推动 | 850,489.97 | |
| 抑制幽门螺杆菌型益生菌发酵雪莲果生产技术研究 | 331,898.53 | |
| 含气果汁项目合作 | 82,974.64 | |
| 合计 | 9,722,484.95 | 7,698,555.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 37,540,659.85 | 32,354,890.30 |
| 利息收入 | -2,255,685.73 | -542,028.74 |
| 汇兑净损失 | 23,424,738.70 | -2,958,783.59 |
| 其他支出 | 3,064,330.57 | 6,174,695.33 |
| 合计 | 61,774,043.39 | 35,028,773.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税款返还 | 2,285,134.12 | 5,000,000.00 |
| 大型浓缩苹果汁绿色清洁生产技术升级与应用项目 | 500,000.00 | |
| 工业企业污水治理技术改造项目 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 监控点位补贴 | 40,000.00 | |
| 节水项目政府补助 | 6,000.00 | 6,000.00 |
| 农机购置补贴 | 4,040.00 | 2,871.67 |
| 燃煤锅炉拆除补偿款 | 16,000.00 | |
| 乳山市农业局示范项目补助款 | 26,431.72 | 26,431.72 |
| 稳岗补贴 | 144,938.26 | 541,626.54 |
| 院士经费补贴 | 300,000.00 | |
| 昭阳区工科局研发经费补助 | 100,000.00 | 18,000.00 |
| 鲜榨果浆项目 | 414,899.86 | |
| 乳山市科技局创新平台奖励 | 100,000.00 | |
| 收到工信局技改补贴 | 330,000.00 | |
| 高新企业技术补贴 | 200,000.00 | |
| 合计 | 3,472,544.10 | 6,689,829.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 375,631.30 | -5,969.29 |
| 合计 | 375,631.30 | -5,969.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -19,382,355.87 | 6,319,820.04 |
| 其他应收款坏账损失 | -797,407.12 | 10,413.20 |
| 预付账款坏账损失 | -72,800.00 | |
| 合计 | -20,252,562.99 | 6,330,233.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -9,468,724.44 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -15,236,182.30 | -294,522.25 |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | -3,685,212.48 | |
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | -6,507,453.57 | |
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -34,897,572.79 | -294,522.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 310,423.59 | |
| 固定资产处置损失 | -1,762,572.12 | -196,086.99 |
| 合计 | -1,762,572.12 | 114,336.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 57,166.85 | 427,976.36 | 57,166.85 |
| 其中：固定资产处置利得 | 57,166.85 | 427,976.36 | 57,166.85 |
| 政府补助 | 6,277,825.33 | 4,147,290.30 | 6,277,825.33 |
| 罚没利得 | 1,594.00 | 2,691.00 | 1,594.00 |
| 无法支付的应付款项 | 208,167.96 | 1,986,455.68 | 208,167.96 |
| 违约金收入 | 8,085.00 | 892,229.76 | 8,085.00 |
| 其他 | 751,866.16 | 875,820.60 | 751,866.16 |
| 合计 | 7,304,705.30 | 8,332,463.70 | 7,304,705.30 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北京市商务委员会补贴款 | 2,151,429.00 | 880,000.00 | 与收益相关 |
| 北京市商务局出口信用支持资金 | 1,040,876.00 | 与收益相关 |
| 中小企业技术改造专项奖励资金 | 720,000.00 | 与收益相关 | |
| Grant - RDP 2007-2013 contract no.20205-69040-ORO-700044/13 | 666,399.38 | 与收益相关 | |
| 北京市丰台区社会保险基金管理中心补贴收入 | 614,172.00 | 46,014.26 | 与收益相关 |
| Grant - RDP 2014-2020 contract 00087-65010-OR0700001 / 17 | 221,175.27 | 与收益相关 | |
| 中关村科技园区丰台园管理委员会企业扶持款 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 工企结构调整奖励补助 | 86,995.09 | 与收益相关 | |
| 国家知识产权局专利局知识产权资助金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 临猗财政局县级企业技术中心奖励资金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 万荣县工业和信息化局规模以上工业企业年度扶持基金 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 昭通市昭阳区劳动就业局建档立卡员工补贴 | 18,412.00 | 与收益相关 | |
| 社会保险补贴 | 14,343.95 | 与收益相关 | |
| 北京市流通经济研究中心企业补助资金 | 3,600.00 | 与收益相关 | |
| 国家外汇管理局2020年贸易信贷调查费 | 200.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 125,825.77 | 30,800.00 | 与收益相关 |
| 薪酬补贴 | 65,396.87 | 6,476.04 | 与收益相关 |
| 燃煤锅炉拆除专项资金 | 200,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 |
| 中关村科技园区丰台园管理委员会补贴款 | 29,000.00 | 119,000.00 | 与收益相关 |
| 山西省芮城县工信局2018年优秀企业奖金 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 节水补助 | 15,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 6,277,825.33 | 4,147,290.30 |
46、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 7,166.35 | 152,354.46 | 7,166.35 |
| 其中：固定资产处置损失 | 7,166.35 | 152,354.46 | 7,166.35 |
| 对外捐赠 | 207,321.43 | 14,653.76 | 207,321.43 |
| 罚款支出 | 24,795.93 | 265,871.09 | 24,795.93 |
| 赔偿金、违约金 | 80,357.14 | 80,357.14 | |
| 存货损失 | 33,979.36 | 5,689.23 | 33,979.36 |
| 其他 | 358,408.77 | 473,776.95 | 358,408.77 |
| 合计 | 712,028.98 | 912,345.49 | 712,028.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,636,672.04 | 4,046,517.03 |
| 递延所得税费用 | -11,848,393.60 | 765,385.77 |
| 合计 | 788,278.44 | 4,811,902.80 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -120,494,403.95 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -30,123,600.99 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,354,879.92 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -68,059.37 |
| 非应税收入的影响 | -2,630,412.62 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 24,892,884.65 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,282,589.58 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,645,176.43 |
| 所得税费用 | 788,278.44 |
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注九.七.31
49、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.单位往来款 | 2,468,056.01 | 2,753,484.32 |
| 2.利息收入 | 2,255,685.73 | 542,028.74 |
| 3.政府补助 | 12,420,909.43 | 5,837,120.09 |
| 4.罚没收入 | 1,620.00 | 894,920.76 |
| 5.其他 | 1,400,993.83 | 2,862,276.28 |
| 合计 | 18,547,265.00 | 12,889,830.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.运费 | 36,625,782.88 | 63,225,019.71 |
| 2.仓储费 | 25,697,358.32 | 27,530,316.40 |
| 3.港杂费 | 7,073,325.82 | 9,196,053.93 |
| 4.手续费 | 2,923,663.16 | 7,908,924.51 |
| 5.清关费 | 92,181.68 | 27,404.59 |
| 6.装卸费 | 1,307,654.42 | 1,359,133.51 |
| 7.中介机构费 | 4,482,270.79 | 6,069,799.95 |
| 8.其他付现营销及管理 | 34,801,576.83 | 30,455,393.59 |
| 9.差旅费 | 2,136,229.24 | 2,720,405.27 |
| 10.汽车维持费 | 745,609.33 | 831,916.40 |
| 11.水电费 | 1,020,704.34 | 818,504.35 |
| 12.修理费 | 5,645,023.69 | 8,202,077.56 |
| 14.其他 | 7,250,217.58 | 2,650,200.96 |
| 合计 | 129,801,598.08 | 160,995,150.73 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回票据保证金 | 583,294.25 | |
| 合计 | 583,294.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款 | 1,642,629.44 | 993,263.40 |
| 合计 | 1,642,629.44 | 993,263.40 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -121,282,682.39 | 15,407,429.02 |
| 加：资产减值准备 | 34,897,572.79 | -6,035,710.99 |
| 信用减值损失 | 20,252,562.99 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 56,323,400.81 | 50,823,128.17 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 2,692,037.28 | 2,688,679.31 |
| 长期待摊费用摊销 | 987,818.22 | 102,709.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,762,572.12 | -389,958.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -50,000.50 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 61,183,748.55 | 30,571,420.63 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -375,631.30 | 5,969.29 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 360,774.31 | 677,073.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -12,209,167.91 | 152,101.53 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -240,959,996.56 | -51,238,174.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 170,051,736.88 | -284,301,849.23 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -75,303,758.36 | 45,833,681.16 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -101,669,013.07 | -195,703,500.88 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 190,606,650.37 | 111,395,519.70 |
| 减：现金的期初余额 | 111,395,519.70 | 53,682,982.25 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 79,211,130.67 | 57,712,537.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 190,606,650.37 | 111,395,519.70 |
| 其中：库存现金 | 177,558.47 | 193,613.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 190,429,081.26 | 111,201,895.25 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10.64 | 11.37 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 190,606,650.37 | 111,395,519.70 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,332,973.54 | 海关保证金 |
| 存货 | 5,146,357.76 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 17,318,985.74 | 抵押借款 |
| 合计 | 38,798,317.04 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 44,496,671.83 | ||
| 其中：美元 | 5,676,510.53 | 6.5249 | 37,038,663.56 |
| 欧元 | 10,625.45 | 8.0250 | 85,269.24 |
| 日元 | 80,000.00 | 0.0632 | 5,056.00 |
| 新加坡元 | 970,984.39 | 4.9314 | 4,788,312.42 |
| 澳元 | 596.80 | 5.0163 | 2,993.73 |
| 波兰兹罗提 | 1,478,915.83 | 1.7409 | 2,574,644.57 |
| 泰铢 | 7,950.00 | 0.2179 | 1,732.31 |
| 应收账款 | 222,403,664.46 | ||
| 其中：美元 | 31,252,243.34 | 6.5249 | 203,917,762.57 |
| 波兰兹罗提 | 249,149.20 | 1.7409 | 433,743.84 |
| 欧元 | 2,249,490.10 | 8.0250 | 18,052,158.05 |
| 长期借款 | 83,574,222.15 | ||
| 欧元 | 5,643,750.00 | 8.0250 | 45,291,093.75 |
| 波兰兹罗提 | 21,990,423.57 | 1.7409 | 38,283,128.40 |
| 其他应收款 | 12,012,634.82 | ||
| 其中：美元 | 989,921.91 | 6.5249 | 6,459,141.47 |
| 波兰兹罗提 | 3,190,012.84 | 1.7409 | 5,553,493.35 |
| 其他流动资产 | 930,274.56 | ||
| 其中：美元 | 142,573.00 | 6.5249 | 930,274.56 |
| 短期借款 | 60,326,246.10 | ||
| 其中：美元 | 2,490,212.49 | 6.5249 | 16,248,387.48 |
| 波兰兹罗提 | 25,319,006.62 | 1.7409 | 44,077,858.62 |
| 应付账款 | 21,153,709.84 | ||
| 其中：美元 | 1,681,864.20 | 6.5249 | 10,973,995.72 |
| 波兰兹罗提 | 2,703,516.81 | 1.7409 | 4,706,552.41 |
| 欧元 | 682,013.92 | 8.0250 | 5,473,161.71 |
| 应付利息 | 108,695.01 | ||
| 其中：欧元 | 13,544.55 | 8.0250 | 108,695.01 |
| 其他应付款 | 6,998,478.97 | ||
| 其中：美元 | 1,800.00 | 6.5249 | 11,744.82 |
| 波兰兹罗提 | 60,499.86 | 1.7409 | 105,324.21 |
| 新加坡元 | 1,395,427.25 | 4.9314 | 6,881,409.94 |
| 一年内到期的非流动负债 | 46,368,369.34 | ||
| 其中：欧元 | 3,077,073.11 | 8.0250 | 24,693,511.71 |
| 波兰兹罗提 | 12,450,374.88 | 1.7409 | 21,674,857.63 |
| 长期应付款 | 722,797.22 | ||
| 其中：波兰兹罗提 | 415,185.95 | 1.7409 | 722,797.22 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | |||
| 乳山市农业局示范项目补助款 | 500,000.00 | 递延收益、其他收益 | 26,431.72 |
| 工业企业污水治理技术改造项目 | 500,000.00 | 递延收益、其他收益 | 50,000.00 |
| 节水项目政府补助款 | 240,000.00 | 递延收益、其他收益 | 6,000.00 |
| 农机购置补贴 | 40,400.00 | 递延收益、其他收益 | 4,040.00 |
| 燃煤锅炉拆除补偿款 | 400,000.00 | 递延收益、其他收益 | 16,000.00 |
| 与收益相关 | |||
| 税款返还 | 2,285,134.12 | 其他收益 | 2,285,134.12 |
| 应急稳岗补贴款 | 1,270,540.00 | 递延收益 | |
| 大型浓缩苹果汁绿色清洁生产技术升级与应用项目 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 监控点位补贴 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 稳岗补贴 | 144,938.26 | 其他收益 | 144,938.26 |
| 院士经费补贴 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 昭阳区工科局研发经费补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 北京市商务委员会补贴款 | 2,151,429.00 | 营业外收入 | 2,151,429.00 |
| 北京市商务局出口信用支持资金 | 1,040,876.00 | 营业外收入 | 1,040,876.00 |
| 中小企业技术改造专项 | 720,000.00 | 营业外收入 | 720,000.00 |
| 奖励资金 | |||
| Grant - RDP 2007-2013 contract no.20205-69040-ORO-700044/13 | 666,399.38 | 营业外收入 | 666,399.38 |
| 北京市丰台区社会保险基金管理中心补贴收入 | 614,172.00 | 营业外收入 | 614,172.00 |
| Grant - RDP 2014-2020 contract 00087-65010-OR0700001 / 17 | 221,175.27 | 营业外收入 | 221,175.27 |
| 中关村科技园区丰台园管理委员会企业扶持款 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
| 工企结构调整奖励补助 | 86,995.09 | 营业外收入 | 86,995.09 |
| 国家知识产权局专利局知识产权资助金 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 临猗财政局县级企业技术中心奖励资金 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 万荣县工业和信息化局规模以上工业企业年度扶持基金 | 20,000.00 | 营业外收入 | 20,000.00 |
| 昭通市昭阳区劳动就业局建档立卡员工补贴 | 18,412.00 | 营业外收入 | 18,412.00 |
| 社会保险补贴 | 14,343.95 | 营业外收入 | 14,343.95 |
| 北京市流通经济研究中心企业补助资金 | 3,600.00 | 营业外收入 | 3,600.00 |
| 国家外汇管理局2020年贸易信贷调查费 | 200.00 | 营业外收入 | 200.00 |
| 稳岗补贴 | 125,825.77 | 营业外收入 | 125,825.77 |
| 薪酬补贴 | 65,396.87 | 营业外收入 | 65,396.87 |
| 燃煤锅炉拆除专项资金 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
| 中关村科技园区丰台园管理委员会补贴款 | 29,000.00 | 营业外收入 | 29,000.00 |
| 合计 | 13,098,837.71 | 9,750,369.43 |
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山东鲁菱果汁有限公司 | 山东乳山 | 山东乳山 | 果汁生产与销售 | 70.00 | 投资设立 | |
| 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 | 山东乳山 | 山东乳山 | 饲料生产与销售 | 40.00 | 投资设立 | |
| 青岛国投中鲁果汁有限公司 | 山东青岛 | 山东青岛 | 果汁销售、仓储等 | 95.00 | 5.00 | 投资设立 |
| 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 | 河北辛集 | 河北辛集 | 果汁生产与销售 | 73.00 | 27.00 | 投资设立 |
| 辽宁国投中鲁果汁有限公司 | 辽宁盖州 | 辽宁盖州 | 果汁生产与销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山西国投中鲁果汁有限公司 | 山西芮城 | 山西芮城 | 果汁生产与销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 万荣中鲁果汁有限公司 | 山西万荣 | 山西万荣 | 果汁生产与销售 | 65.00 | 投资设立 | |
| 云南国投中鲁果汁有限公司 | 云南昭通 | 云南昭通 | 果汁生产与销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 乳山中诚果汁饮料有限公司 | 山东乳山 | 山东乳山 | 果汁生产与销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 | 山西临猗 | 山西临猗 | 果汁生产与销售 | 50.00 | 26.56 | 投资设立 |
| 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 陕西富平 | 陕西富平 | 果汁生产与销售 | 95.00 | 5.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 中鲁美洲有限公司 | 美国加州 | 美国加州 | 果汁销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中新果业有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 果汁生产与销售 | 53.11 | 非同一控制下企业合并 | |
| 运城中新果业有限责任公司 | 山西临猗 | 山西临猗 | 果汁生产与销售 | 53.11 | 非同一控制下企业合并 | |
| 徐州中新果业有限责任公司 | 江苏丰县 | 江苏丰县 | 果汁生产与销售 | 53.11 | 非同一控制下企业合并 | |
| 国投中鲁果汁有限公司 | 北京 | 北京 | 果汁销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 中鲁（欧洲）有限公司 | 波兰 | 波兰 | 果汁生产与销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| Appol Sp. z o.o. | 波兰 | 波兰 | 果汁生产与销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| Appol Bis Sp. z o.o. | 波兰 | 波兰 | 果汁生产与销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 山东鲁菱果汁有限公司 | 30.00% | -1,114,742.37 | 12,633,000.00 | 60,667,611.72 |
| 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 | 60.00% | -4,493,884.04 | -1,156,340.52 | |
| 万荣中鲁果汁有限公司 | 35.00% | 6,250,660.85 | 2,303,202.68 | 14,151,784.29 |
| 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 | 23.44% | -1,227,024.14 | 2,340,783.44 | |
| 中新果业有限公司 | 46.89% | -2,622,147.33 | 52,237,784.39 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 山东鲁菱果汁有限公司 | 12,407.01 | 9,880.50 | 22,287.51 | 1,967.86 | 32.00 | 1,999.86 | 15,496.88 | 10,343.97 | 25,840.85 | 580.74 | 390.96 | 971.70 |
| 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 | 3,763.47 | 275.50 | 4,038.97 | 4,227.69 | 4.00 | 4,231.69 | 4,063.78 | 296.97 | 4,360.75 | 3,804.49 | 3,804.49 | |
| 万荣中鲁果汁有限公司 | 7,630.07 | 2,530.83 | 10,160.90 | 6,107.15 | 3.00 | 6,110.15 | 6,364.03 | 2,722.38 | 9,086.41 | 5,930.75 | 5,930.75 | |
| 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 | 8,689.32 | 3,029.06 | 11,718.38 | 9,655.79 | 3.00 | 9,658.79 | 3,465.68 | 3,231.37 | 6,697.05 | 4,975.42 | 4,975.42 | |
| 中新果业有限公司 | 17,451.10 | 11,275.53 | 28,726.63 | 16,136.31 | 25.15 | 16,161.46 | 13,186.58 | 11,978.59 | 25,165.17 | 11,917.38 | 22.75 | 11,940.13 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 山东鲁菱果汁有限公司 | 9,734.11 | -370.50 | -370.50 | 190.89 | 10,345.84 | 1,304.63 | 1,304.63 | 404.56 |
| 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 | 803.61 | -748.98 | -748.98 | 38.70 | 1,202.43 | 4.47 | 4.47 | -666.81 |
| 万荣中鲁果汁有限公司 | 8,749.34 | 1,553.14 | 1,553.14 | 686.03 | 5,605.00 | 731.18 | 731.18 | -1,579.76 |
| 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 | 8,435.68 | 337.97 | 337.97 | -1,477.01 | 8,084.71 | 190.18 | 190.18 | -3,402.56 |
| 中新果业有限公司 | 11,529.33 | -659.86 | -659.86 | -2,240.98 | 19,323.27 | 547.28 | 547.28 | -4,039.63 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,147,948.69 | 2,772,317.39 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 375,631.30 | -5,969.29 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 375,631.30 | -5,969.29 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1. 各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1) 汇率风险
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 货币资金-美元 | 37,038,663.56 | 27,526,070.61 |
| 货币资金-欧元 | 85,269.24 | 170,613.46 |
| 货币资金-日元 | 5,056.00 | 5,126.88 |
| 货币资金-兹罗提 | 2,574,644.57 | 2,490,283.86 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 货币资金-新加坡元 | 4,788,312.42 | 7,229,273.89 |
| 货币资金-澳元 | 2,993.73 | 2,914.95 |
| 货币资金-泰铢 | 1,732.31 | 1,850.76 |
| 应收账款-美元 | 203,917,762.57 | 367,769,431.51 |
| 应收账款-兹罗提 | 433,743.84 | 1,096,093.92 |
| 应收账款-欧元 | 18,052,158.05 | 16,880,753.86 |
| 其他应收款-美元 | 6,459,141.47 | 948,893.79 |
| 其他应收款-兹罗提 | 5,553,493.35 | 5,087,330.37 |
| 其他流动资产-美元 | 930,274.56 | |
| 短期借款-美元 | 16,248,387.48 | 100,351,226.55 |
| 短期借款-兹罗提 | 44,077,858.62 | 37,591,968.31 |
| 应付账款-美元 | 10,973,995.72 | 24,546,381.20 |
| 应付账款-兹罗提 | 4,706,552.41 | 8,915,775.62 |
| 应付账款-欧元 | 5,473,161.71 | 1,001,894.35 |
| 应付利息-欧元 | 108,695.01 | 125,709.03 |
| 其他应付款-美元 | 11,744.82 | 56,765.69 |
| 其他应付款-兹罗提 | 105,324.21 | 996,728.52 |
| 其他应付款-新加坡元 | 6,881,409.94 | |
| 一年内到期的非流动负债-欧元 | 24,693,511.71 | 747,841.12 |
| 一年内到期的非流动负债-兹罗提 | 21,674,857.63 | 5,878,029.94 |
| 长期借款-欧元 | 45,291,093.75 | 80,012,245.64 |
| 长期借款-兹罗提 | 38,283,128.40 | 46,039,268.86 |
| 长期应付款-兹罗提 | 722,797.22 | 755,104.14 |
本公司以市场价格销售果汁，因此受到此等价格波动的影响。
(2) 信用风险
于2020年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：158,359,017.75元。
(3) 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2020年12月31日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 206,939,623.91 | 206,939,623.91 | |||
| 应收账款 | 361,301,967.59 | 299,659.00 | 424,647.55 | 16,354,091.69 | 378,380,365.83 |
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 |
| 其它应收款 | 30,439,583.43 | 2,400,000.00 | 8,139,123.92 | 40,978,707.35 | |
| 金融负债 | |||||
| 短期借款 | 1,336,772,850.28 | 1,336,772,850.28 | |||
| 应付账款 | 69,322,862.51 | 4,041,963.69 | 1,174,911.90 | 1,035,380.84 | 75,575,118.94 |
| 其它应付款 | 9,312,933.03 | 1,653,776.75 | 318,007.19 | 3,858,789.36 | 15,143,506.33 |
| 应付利息 | 1,286,000.56 | 1,286,000.56 | |||
| 应付职工薪酬 | 17,513,190.60 | 17,513,190.60 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 46,368,369.34 | 46,368,369.34 | |||
| 长期借款 | 59,059,727.80 | 21,417,322.35 | 3,097,172.00 | 83,574,222.15 | |
| 长期应付款 | 1,322,797.22 | 1,322,797.22 |
| 項目 | 汇率变动 | 2020年度 | |
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 人民币对美元升值 | 5% | -11,055,585.71 | -11,055,585.71 |
| 人民币对欧元升值 | 5% | 2,871,451.74 | 2,871,451.74 |
| 人民币对日元升值 | 5% | -252.80 | -252.80 |
| 人民币对兹罗提升值 | 5% | 5,050,431.84 | 5,050,431.84 |
| 人民币对新加坡元升值 | 5% | 104,654.88 | 104,654.88 |
| 人民币对澳大利亚元升值 | 5% | -149.69 | -149.69 |
| 項目 | 汇率变动 | 2020年度 | |
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 人民币对泰铢升值 | 5% | -86.62 | -86.62 |
| 人民币对美元贬值 | 5% | 11,055,585.71 | 11,055,585.71 |
| 人民币对欧元贬值 | 5% | -2,871,451.74 | -2,871,451.74 |
| 人民币对日元贬值 | 5% | 252.80 | 252.80 |
| 人民币对兹罗提贬值 | 5% | -5,050,431.84 | -5,050,431.84 |
| 人民币对新加坡元贬值 | 5% | -104,654.88 | -104,654.88 |
| 人民币对澳大利亚元贬值 | 5% | 149.69 | 149.69 |
| 人民币对泰铢贬值 | 5% | 86.62 | 86.62 |
| 項目 | 汇率变动 | 2019年度 | |
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 人民币对美元升值 | 5% | -13,564,501.12 | -13,564,501.12 |
| 人民币对欧元升值 | 5% | 3,241,816.14 | 3,241,816.14 |
| 人民币对日元升值 | 5% | -256.34 | -256.34 |
| 人民币对兹罗提升值 | 5% | 4,575,158.36 | 4,575,158.36 |
| 人民币对新加坡元升值 | 5% | -361,463.69 | -361,463.69 |
| 人民币对瑞士法郎升值 | 5% | -0.18 | -0.18 |
| 人民币对澳大利亚元升值 | 5% | -145.75 | -145.75 |
| 人民币对泰铢升值 | 5% | -92.54 | -92.54 |
| 人民币对美元贬值 | 5% | 13,564,501.12 | 13,564,501.12 |
| 人民币对欧元贬值 | 5% | -3,241,816.14 | -3,241,816.14 |
| 人民币对日元贬值 | 5% | 256.34 | 256.34 |
| 人民币对兹罗提贬值 | 5% | -4,575,158.36 | -4,575,158.36 |
| 人民币对新加坡元贬值 | 5% | 361,463.69 | 361,463.69 |
| 人民币对瑞士法郎贬值 | 5% | 0.18 | 0.18 |
| 人民币对澳大利亚元贬值 | 5% | 145.75 | 145.75 |
| 人民币对泰铢贬值 | 5% | 92.54 | 92.54 |
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
十一、 公允价值的披露
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。
以下方法和假设用于估计公允价值。
货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。
非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本公司确定金融工具公允价值计量的方法未发生改变。
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 90,268.11 | 90,268.11 | ||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 90,268.11 | 90,268.11 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 90,268.11 | 90,268.11 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 国家开发投资集团有限公司 | 北京 | 投资管理 | 3,380,000.00 | 44.57 | 44.57 |
| 序号 | 企业名称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 |
| 1 | 山东鲁菱果汁有限公司 | 控股 | 有限责任公司 | 山东乳山 | 张继明 |
| 2 | 乳山中诚果汁饮料有限公司 | 全资 | 有限责任公司 | 山东乳山 | 刘海卫 |
| 3 | 万荣中鲁果汁有限公司 | 控股 | 有限责任公司 | 山西万荣 | 全宇红 |
| 4 | 山西国投中鲁果汁有限公司 | 全资 | 有限责任公司 | 山西芮城 | 张继明 |
| 5 | 青岛国投中鲁果汁有限公司 | 控股 | 有限责任公司 | 山东青岛 | 王先一 |
| 6 | 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 | 控股 | 有限责任公司 | 山西临猗 | 马飞 |
| 7 | 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 控股 | 有限责任公司 | 陕西富平 | 李福海 |
| 8 | 中鲁美洲有限公司 | 全资 | 有限责任公司 | 美国加州 | 崔泫 |
| 9 | 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 | 控股 | 有限责任公司 | 河北辛集 | 冷传祝 |
| 10 | 辽宁国投中鲁果汁有限公司 | 全资 | 有限责任公司 | 辽宁盖州 | 李福海 |
| 11 | 云南国投中鲁果汁有限公司 | 全资 | 有限责任公司 | 云南昭通 | 金晶 |
| 12 | 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 | 实际控制 | 有限责任公司 | 山东乳山 | 张继明 |
| 13 | 中新果业有限公司 | 控股 | 股份有限公司 | 新加坡 | 全宇红 |
| 14 | 运城中新果业有限责任公司 | 控股 | 有限责任公司 | 山西临猗 | 马飞 |
| 15 | 徐州中新果业有限责任公司 | 控股 | 有限责任公司 | 江苏丰县 | 马飞 |
| 16 | 国投中鲁果汁有限公司 | 全资 | 有限责任公司 | 北京 | 张继明 |
| 17 | 中鲁（欧洲）有限公司 | 全资 | 有限责任公司 | 波兰 | 张继明 |
| 18 | Appol Sp. z o.o. | 全资 | 有限责任公司 | 波兰 | 陈昊 |
| 19 | Appol Bis Sp. z o.o. | 全资 | 有限责任公司 | 波兰 | 陈昊 |
| 序号 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 统一社会信用代码 |
| 1 | 果汁生产与销售 | 1,178.00万美元 | 70.00 | 70.00 | 91371083613790076J |
| 序号 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 统一社会信用代码 |
| 2 | 果汁生产与销售 | 2,296.59万元 | 100.00 | 100.00 | 9137108374657174X5 |
| 3 | 果汁生产与销售 | 1,765.00万元 | 65.00 | 65.00 | 91140822748572535R |
| 4 | 果汁生产与销售 | 5,000.00万元 | 100.00 | 100.00 | 911408007701338038 |
| 5 | 果汁销售、仓储等 | 1,000.00万元 | 95.00 | 100.00 | 91370211773519672J |
| 6 | 果汁生产与销售 | 5,000.00万元 | 50.00 | 76.56 | 91140800783253812W |
| 7 | 果汁生产与销售 | 2,000.00万元 | 95.00 | 100.00 | 91610528748610933C |
| 8 | 果汁销售 | 50.00万美元 | 100.00 | 100.00 | BJ1101064 |
| 9 | 果汁生产与销售 | 5,000.00万元 | 87.00 | 100.00 | 911301816610780919 |
| 10 | 果汁生产与销售 | 1,500.00万元 | 100.00 | 100.00 | 91210881661248142D |
| 11 | 果汁生产与销售 | 4,300.00万元 | 100.00 | 100.00 | 9153060266264856XY |
| 12 | 饲料生产与销售 | 500.00万元 | 40.00 | 40.00 | 913710835509294046 |
| 13 | 投资管理 | 25,209.34万元 | 53.11 | 53.11 | 200208395H |
| 14 | 果汁生产与销售 | 250.00万美元 | 53.11 | 53.11 | 911408007858148046 |
| 15 | 果汁生产与销售 | 587.399万美元 | 53.11 | 53.11 | 91320300765130616R |
| 16 | 果汁销售 | 11,700.00万元 | 100.00 | 100.00 | 911101063179134570 |
| 17 | 果汁生产与销售 | 500.50万兹罗提 | 100.00 | 100.00 | 0000691395 |
| 18 | 果汁生产与销售 | 273.60万兹罗提 | 100.00 | 100.00 | 0000149508 |
| 19 | 果汁生产与销售 | 561.10万兹罗提 | 100.00 | 100.00 | 0000715531 |
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 国投财务有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 中国国投高新产业投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 国投健康产业投资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 国投智能科技有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 中农昕泰（北京）生物技术有限公司 | 其他 |
| 日本三菱商事株式会社 | 其他 |
| 山东力合中鲁果蔬加工有限公司 | 参股股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国投智能科技有限公司 | 接受劳务 | 176,190.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 日本三菱商事株式会社 | 销售商品 | 70,381,777.92 | 59,740,873.22 |
| 中农昕泰（北京）生物技术有限公司 | 销售商品 | 2,388,066.85 | 12,008,907.13 |
| 山东力合中鲁果蔬加工有限公司 | 458,715.60 |
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 国投财务有限公司 | 90,000,000.00 | 2019-8-23 | 2020-8-23 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-9-10 | 2020-9-4 | 贴现息4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-9-17 | 2020-9-16 | 贴现息4.3986% |
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-10-09 | 2020-10-09 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-10-15 | 2020-10-15 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019-10-22 | 2020-10-22 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-11-5 | 2020-11-5 | 贷款利率4.3500% |
| 国投财务有限公司 | 9,797,200.00 | 2019-12-23 | 2020-6-18 | 贷款利率2.4163% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-3-30 | 2020-9-30 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-9-15 | 2021-9-15 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 40,000,000.00 | 2020-10-13 | 2021-10-13 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 110,000,000.00 | 2020-10-27 | 2021-10-27 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-11-3 | 2021-11-3 | 贷款利率3.7000% |
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2020-11-10 | 2021-11-10 | 贷款利率3.7000% |
| 中国国投高新产业投资有限公司 | 100,000,000.00 | 2019-10-25 | 2020-10-25 | 贷款利率4.3500% |
| 国投健康产业投资有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-1-15 | 2021-1-15 | 贷款利率4.3500% |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,529,250.50 | 5,424,690.28 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） |
| 国投财务有限公司 | 利息收入 | 536,894.50 | 126,888.88 |
| 国投财务有限公司 | 利息支出 | 6,518,906.16 | 6,802,994.11 |
| 中国国投高新产业投资有限公司 | 利息支出 | 193,333.33 | 8,428,125.03 |
| 国投健康产业投资有限公司 | 利息支出 | 12,548,541.67 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 日本三菱商事株式会社 | 4,503,058.60 | 10,623,703.59 | ||
| 应收账款 | 中农昕泰（北京）生物技术有限公司 | 31,931,615.41 | 5,708,817.19 | 35,231,269.56 | |
| 其他应收款 | 山东力合中鲁果蔬加工有限公司 | 526,737.46 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付利息 | 国投财务有限公司 | 452,222.22 | 524,274.70 |
| 应付利息 | 中国国投高新产业投资有限公司 | 132,916.67 | |
| 应付利息 | 国投健康产业投资有限公司 | 332,291.67 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
临猗国投中鲁果汁有限责任公司成立时其发起人三门峡湖滨果汁有限责任公司(以下简称“三门峡湖滨”)、新湖滨(三门峡)发展有限责任公司(以下简称“新湖滨三门峡公司”)出资设备在其所有权转移至临猗国投之前，已被用于抵押借款，借款到期后三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司未予以偿还，因上述股东办理财产抵押登记日早于出资资产实际交付日，三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司存在出资不实行为。2013年9月10日，临猗国投向山西省临猗县人民法院起诉三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司，要求两家公司补缴出资及损失2,712,739.00元，并请求判决对该两家公司已投资的机器设备具有留置权，临猗国投有权就该机器设备优先受偿。法院认为上述出资财产未实际交付，仍由原告占有、使用，原告主张的损失未实际发生，故2019年9月2日，临猗县人民法院判决驳回原告诉讼请求。案件已被临猗县人民法院驳回，公司决定不再上诉，至此案件已经结案。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
企业年金是一种补充性养老金制度，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。2020年公司为在职员工共计提企业年金114.88万元，实际支付170.50万元。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 未逾期 | 231,701,831.51 |
| 逾期1年以内（含1年） | 91,543,824.58 |
| 1年以内小计 | 323,245,656.09 |
| 1至2年 | 57,770.29 |
| 2至3年 | 161,912.00 |
| 3年以上 | 8,708,789.43 |
| 合计 | 332,174,127.81 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 134,673,342.95 | 40.54 | 232,574.51 | 0.17 | 134,440,768.44 | 174,419,545.94 | 32.80 | 174,419,545.94 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 134,673,342.95 | 40.54 | 232,574.51 | 0.17 | 134,440,768.44 | 174,419,545.94 | 32.80 | 174,419,545.94 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 197,500,784.86 | 59.46 | 19,658,438.39 | 9.95 | 177,842,346.47 | 357,353,327.98 | 67.20 | 9,454,057.94 | 2.65 | 347,899,270.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 197,500,784.86 | 59.46 | 19,658,438.39 | 9.95 | 177,842,346.47 | 357,353,327.98 | 67.20 | 9,454,057.94 | 2.65 | 347,899,270.04 |
| 合计 | 332,174,127.81 | / | 19,891,012.90 | 5.99 | 312,283,114.91 | 531,772,873.92 | / | 9,454,057.94 | 1.78 | 522,318,815.98 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中鲁美洲有限公司 | 134,440,768.44 | |||
| 单位24 | 13,287.44 | 13,287.44 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位25 | 44,482.85 | 44,482.85 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位26 | 12,892.22 | 12,892.22 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位27 | 161,912.00 | 161,912.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 134,673,342.95 | 232,574.51 | 0.17 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 134,043,750.63 | ||
| 逾期1年以内（含1年） | 54,748,244.80 | 10,949,648.96 | 20.00 |
| 逾期1-2年（含2年） | |||
| 逾期2-3年（含3年） | |||
| 逾期3年以上 | 8,708,789.43 | 8,708,789.43 | 100.00 |
| 合计 | 197,500,784.86 | 19,658,438.39 | / |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 9,454,057.94 | 10,204,380.45 | 19,658,438.39 | |||
| 单项计提 | 232,574.51 | 232,574.51 | ||||
| 合计 | 9,454,057.94 | 10,436,954.96 | 19,891,012.90 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额（元） | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额（元） |
| 中鲁美洲有限公司 | 134,440,768.44 | 未逾期/逾期一年以内 | 40.47 | |
| 单位2 | 42,278,450.28 | 未逾期/逾期一年以内 | 12.73 | 5,938,235.39 |
| 单位28 | 18,974,604.36 | 未逾期/逾期一年以内 | 5.71 | 310,784.95 |
| 单位29 | 13,782,478.41 | 未逾期/逾期一年以内 | 4.15 | 1,139,936.57 |
| 单位30 | 13,219,504.10 | 未逾期 | 3.98 | |
| 合计 | 222,695,805.59 | 67.04 | 7,388,956.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 648,359,540.00 | 368,595,407.45 |
| 合计 | 648,359,540.00 | 368,595,407.45 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 未逾期 | 648,359,540.00 |
| 逾期1年以内（含1年）） | |
| 1年以内小计 | 648,359,540.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 4,637,174.21 |
| 合计 | 652,996,714.21 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收保证金及备用金 | 359,948.30 | 269,326.30 |
| 应收关联方款项 | 648,589,944.58 | 366,411,877.45 |
| 应收押金 | 326,104.98 | 278,304.98 |
| 其他 | 3,720,716.35 | 6,273,072.93 |
| 合计 | 652,996,714.21 | 373,232,581.66 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 4,637,174.21 | 4,637,174.21 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 4,637,174.21 | 4,637,174.21 |
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 4,637,174.21 | 4,637,174.21 | ||||
| 合计 | 4,637,174.21 | 4,637,174.21 | ||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 乳山中诚果汁饮料有限公司 | 关联方往来 | 155,319,458.74 | 未逾期 | 23.79 | |
| 徐州中新果业有限责任公司 | 关联方往来 | 113,840,189.21 | 未逾期 | 17.43 | |
| 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 关联方往来 | 102,275,067.29 | 未逾期 | 15.66 | |
| 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 | 关联方往来 | 69,621,896.05 | 未逾期 | 10.66 | |
| 缴存住房基金 | 房改住房基金 | 956,314.95 | 未逾期 | 0.15 | |
| 合计 | / | 442,012,926.24 | / | 67.69 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 594,343,997.84 | 30,497,208.69 | 563,846,789.15 | 594,343,997.84 | 30,497,208.69 | 563,846,789.15 |
| 对联营、合营企业投资 | 3,147,948.69 | 3,147,948.69 | 2,772,317.39 | 2,772,317.39 | ||
| 合计 | 597,491,946.53 | 30,497,208.69 | 566,994,737.84 | 597,116,315.23 | 30,497,208.69 | 566,619,106.54 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 山东鲁菱果汁有限公司 | 63,579,114.94 | 63,579,114.94 | ||||
| 乳山中诚果汁饮料有限公司 | 25,445,368.21 | 25,445,368.21 | ||||
| 万荣中鲁果汁有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
| 山西国投中鲁果汁有限公司 | 50,150,000.00 | 50,150,000.00 | ||||
| 青岛国投中鲁果汁有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | ||||
| 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 富平中鲁果蔬汁有限公司 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | ||||
| 中鲁美洲有限公司 | 4,010,862.00 | 4,010,862.00 | ||||
| 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 | 37,670,000.00 | 37,670,000.00 |
| 辽宁国投中鲁果汁有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 云南国投中鲁果汁有限公司 | 48,925,100.00 | 48,925,100.00 | ||||
| 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 国投中鲁果汁有限公司 | 67,193,683.08 | 67,193,683.08 | ||||
| 中新果业有限公司 | 77,497,208.69 | 77,497,208.69 | 30,497,208.69 | |||
| 中鲁欧洲有限公司 | 142,872,660.92 | 142,872,660.92 | ||||
| 合计 | 594,343,997.84 | 594,343,997.84 | 30,497,208.69 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山东力合中鲁果蔬加工有限公司 | 2,772,317.39 | 375,631.30 | 3,147,948.69 | ||||||||
| 小计 | 2,772,317.39 | 375,631.30 | 3,147,948.69 | ||||||||
| 合计 | 2,772,317.39 | 375,631.30 | 3,147,948.69 | ||||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 770,196,172.25 | 726,203,043.04 | 845,801,708.61 | 828,888,080.11 |
| 其他业务 | 268,799.34 | 270,977.92 | 258,225.63 | 243,119.21 |
| 合计 | 770,464,971.59 | 726,474,020.96 | 846,059,934.24 | 829,131,199.32 |
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | |
| 其中：苹果清汁 | 614,831,860.59 |
| 梨汁 | 45,972,757.75 |
| 其他 | 109,391,553.91 |
| 合计 | 770,196,172.25 |
| 按经营地区分类 | |
| 其中：国内 | 109,970,968.20 |
| 国外 | 660,225,204.05 |
| 合计 | 770,196,172.25 |
| 按商品转让的时间分类 | |
| 其中：在某一时点确认 | 770,196,172.25 |
| 在某一时段确认 | |
| 合计 | 770,196,172.25 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 33,754,376.41 | 11,603,307.99 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 375,631.30 | -5,969.29 |
| 合计 | 34,130,007.71 | 11,597,338.70 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,712,571.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,750,369.43 | 主要为北京市商务委员会补贴款及北京市商务局出口信用支持资金 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 264,850.49 | |
| 所得税影响额 | 208,032.73 | |
| 少数股东权益影响额 | 155,057.09 | |
| 合计 | 8,665,738.12 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -15.21 | -0.4503 | -0.4503 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -16.33 | -0.4834 | -0.4834 |
第十节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 经公司现任法定代表人签字和公司盖章的2020年年报全文和摘要 |
| 备查文件目录 | 国投中鲁第七届董事会第十五次会议决议 |
| 备查文件目录 | 国投中鲁董监事、高级管理人员签署的对公司2020年年报的书面确认意见 |
| 备查文件目录 | 国投中鲁独立董事关于第七届董事会第十五次会议部分审议事项的独立意见 |
| 备查文件目录 | 国投中鲁第七届监事会第十四次会议决议 |