上海第一医药股份有限公司2020年度财务决算及2021年度财务预算报告
公司2020年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该所出具了标准无保留意见的审计报告。现将2020年度经审计验证的财务决算报告如下：
一、主要财务数据及财务指标
（一）主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 主要财务数据 | 2020年 | 2019年 | 本期较上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,586,903,725.22 | 1,243,169,488.29 | 27.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 68,540,922.04 | 53,089,382.56 | 29.10 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 45,084,264.14 | 37,469,040.76 | 20.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,241,401.31 | 104,601,581.36 | -19.46 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末较上年同期末增减（%） | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 742,309,402.86 | 725,329,730.23 | 2.34 |
| 总资产 | 1,396,255,792.15 | 1,216,551,640.88 | 14.77 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期较上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.31 | 0.24 | 29.17 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.31 | 0.24 | 29.17 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.20 | 0.17 | 17.65 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.30 | 7.63 | 增加1.67个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.12 | 5.38 | 增加0.74个百分点 |
| 科目 | 本期数 | 上期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,586,903,725.22 | 1,243,169,488.29 | 27.65 |
| 营业成本 | 1,304,658,912.09 | 994,359,392.33 | 31.21 |
| 销售费用 | 149,874,009.20 | 123,676,508.75 | 21.18 |
| 管理费用 | 79,015,530.45 | 84,277,116.58 | -6.24 |
| 财务费用 | -16,521,312.67 | -9,333,764.03 | -77.01 |
| 信用减值损失 | -1,200,041.04 | -478,223.21 | -150.94 |
| 资产减值损失 | -4,336,994.71 | -3,441,075.00 | -26.04 |
| 其他收益 | 10,111,376.08 | 3,885,108.11 | 160.26 |
| 投资收益 | 1,930,299.30 | 6,115,266.08 | -68.43 |
| 资产处置收益 | 74,300.00 | 36,333.36 | 104.50 |
| 利润总额 | 90,655,140.83 | 68,629,026.11 | 32.09 |
| 净利润 | 68,540,922.04 | 53,089,382.56 | 29.10 |
报告期末，公司资产总额139,625.58万元，较期初增加17,970.42万元；其中流动资产87,935.27万元，较期初增加3,019.30万元；非流动资产51,690.31万元，较期初增加14,951.12万元，其中变动30%以上的项目简要分析如下：
其他应收款期末1,007.09万元，较期初减少683.12万元，主要是本期收到上期应收征收补偿款；
其他流动资产期末62.40万元，较期初减少449.92万元，主要是期末进项留抵税额减少；
在建工程期末113.56万元，较期初增加75.55万元, 主要是报告期桃浦仓库防水工程影响；
长期待摊费用期末891.04万元，较期初增加269.49万元，主要是新开门店装修增加。
（二）主要负债情况
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 货币资金 | 509,431,257.61 | 36.49 | 473,706,101.24 | 38.94 | 7.54 |
| 应收账款 | 130,819,745.66 | 9.37 | 116,978,046.81 | 9.62 | 11.83 |
| 预付款项 | 12,828,093.36 | 0.92 | 15,720,695.98 | 1.29 | -18.40 |
| 其他应收款 | 10,070,966.05 | 0.72 | 16,902,205.72 | 1.39 | -40.42 |
| 存货 | 215,578,597.09 | 15.44 | 220,729,381.22 | 18.14 | -2.33 |
| 其他流动资产 | 623,994.15 | 0.04 | 5,123,235.69 | 0.42 | -87.82 |
| 流动资产 | 879,352,653.92 | 62.98 | 849,159,666.66 | 69.8 | 3.56 |
| 在建工程 | 1,135,577.52 | 0.08 | 380,071.37 | 0.03 | 198.78 |
| 长期待摊费用 | 8,910,390.08 | 0.64 | 6,215,539.88 | 0.51 | 43.36 |
| 其他权益工具投资 | 179,605,248.72 | 12.86 | 226,108,279.89 | 18.59 | -20.57 |
| 非流动资产 | 516,903,138.23 | 37.02 | 367,391,974.22 | 30.2 | 40.70 |
| 资产合计 | 1,396,255,792.15 | 100.00 | 1,216,551,640.88 | 100 | 14.77 |
报告期末，公司负债总额64,693.91万元，较期初增加16,272.45万元，其中变动30%以上的项目简要分析如下：
短期借款期末18,011.12万元，较期初增加18,011.12万元，主要是本期增加银行贷款18,000万元及其利息11.12万元；
预收账款期末264.69万元，较期初增加94.39万元，主要是期末预收账款增加；
合同负债期末165.93万元，较期初增加165.93万元，主要是新收入准则变动导致的预收账款重分类至合同负债；
应付职工薪酬期末3,152.70万元，较期初增加1,657.32万元，主要是期末应付职工薪酬的增加；
长期应付职工薪酬期末74.54万，较期初减少-39.14万，主要是部分款项本期已支付；
预计负债期末0元，较期初减少27.73万，主要是报告期内诉讼胜诉免于赔款。
（三）股东权益情况
公司股本22,308.63万元，无变动；
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 短期借款 | 180,111,222.00 | 12.90 | 不适用 | ||
| 应付账款 | 291,968,610.92 | 20.91 | 328,938,556.61 | 27.04 | -11.24 |
| 预收账款 | 2,646,861.72 | 0.19 | 1,703,000.07 | 0.14 | 55.42 |
| 合同负债 | 1,659,278.19 | 0.12 | 不适用 | ||
| 应付职工薪酬 | 31,527,014.55 | 2.26 | 14,953,852.49 | 1.23 | 110.83 |
| 其他应付款 | 80,500,239.87 | 5.77 | 66,805,881.78 | 5.49 | 20.50 |
| 流动负债 | 597,330,844.83 | 42.78 | 422,230,117.31 | 34.71 | 41.47 |
| 长期应付职工薪酬 | 745,387.44 | 0.05 | 1,136,785.01 | 0.09 | -34.43 |
| 预计负债 | 277,283.00 | 0.02 | -100.00 | ||
| 非流动负债 | 49,608,228.57 | 3.55 | 61,984,477.45 | 5.10 | -19.97 |
| 负债合计 | 646,939,073.40 | 46.33 | 484,214,594.76 | 39.80 | 33.61 |
资本公积6,518.93万元, 无变动；其他综合收益10,902.66万元，较期初减少3,482.98万元，减少24.21%，是受天安保险市值变动的影响；盈余公积5,432.36万元，较期初增加450.18万元，上升9.04%；未分配利润29,068.35万元，较期初增加4,730.77万元，上升19.44%，主要是报告期净利润增加影响。
四、现金流量情况
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,241,401.31 | 104,601,581.36 | -19.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -210,212,901.39 | -4,145,203.80 | -4971.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 161,696,656.45 | -14,731,800.52 | 1197.60 |