利亚德光电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审计说明信会师报字[2021]第ZB10293号
关于利亚德光电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2021]第ZB10293号
利亚德光电股份有限公司全体股东：
我们审计了利亚德光电股份有限公司(以下简称“利亚德光电公司”)2020年度的财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表、2020年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于2021年3月30日出具了报告号为信会师报字[2021]第ZB10298号的无保留意见审计报告。
利亚德光电公司管理层根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号，2017年修订）和深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第2号——定期报告披露相关事宜》的相关规定编制了后附的2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是利亚德光电公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计利亚德光电公司2020年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解利亚德光电公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供利亚德光电公司为披露2020年年度报告的目的使
用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二O二一年三月三十日
汇总表第1页
利亚德光电股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初占用资金余额 | 2020年度占用累计发生金额（不含利息） | 2020年度占用资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额（不含利息） | 2020年度往来资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 贵州省仁怀市天酿酒业销售有限公司 | 98.84 | 98.84 | 销售款 | 经营性往来 | |||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | LEYARD AMERICAN CORPORATION | 控股子公司 | 长期应收款 | 47,783.48 | 45.47 | 1,099.29 | 48,928.25 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
| Planar Systems Inc | 控股子公司 | 长期应收款 | - | 44,406.40 | 742.13 | - | 45,148.53 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 利亚德（香港）有限公司 | 控股子公司 | 长期应收款 | 2,391.08 | - | - | - | 2,391.08 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| Planar Systems Inc | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 2.24 | - | 148.37 | 22,225.83 | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 北京利亚德技术服务有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 291.38 | - | 291.38 | - | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 北京利亚德装备技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 17.94 | - | - | 17.94 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 广州励丰文化科技股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 183.85 | - | 131.19 | 52.66 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 蓝硕文化科技（上海）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,514.42 | 8,790.26 | 532.24 | 4,746.86 | 12,090.07 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 利亚德（成都）文旅科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 94.41 | 97.57 | - | 191.98 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 利亚德（湖南）光环境文化发展有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 12.21 | 3,553.02 | 23.18 | 3,537.70 | 50.70 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 利亚德（西安）智能系统有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,936.43 | 9,670.74 | 669.24 | 2,882.14 | 15,394.27 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 利亚德电视技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,500.00 | 9,193.88 | - | 10,693.88 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
汇总表第2页
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初占用资金余额 | 2020年度占用累计发生金额（不含利息） | 2020年度占用资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 利亚德光电集团系统集成有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 380.28 | - | 380.28 | - | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 利亚德照明股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 104.70 | 512.88 | - | 408.22 | 209.36 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 利亚德智慧显示（深圳）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 4.42 | - | 4.42 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 绿勀照明工程（上海）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 19.33 | - | 19.33 | - | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 上海中天照明成套有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 206.71 | 5,349.26 | 128.49 | 5,485.73 | 198.73 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京虚拟动点科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 121.64 | - | 88.12 | 33.52 | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 利亚德通信科技（上海）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 604.00 | 12.44 | 404.00 | 212.44 | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 深圳利亚德光电有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 291.25 | - | 291.25 | 垫付款项 | 非经营性往来 | ||
| 利亚德（香港）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 9.99 | - | 9.99 | 垫付款项 | 非经营性往来 | ||
| 蓬莱仙悦文化传媒有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | - | 8.40 | - | 8.40 | - | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 北京德火科技有限责任公司 | 参股公司 | 其他应收款 | - | 21.95 | - | 21.95 | - | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 北京孚心科技有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | 22.15 | - | - | - | 22.15 | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 北京黑晶科技有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | 28.48 | 10.70 | - | - | 39.18 | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 品能智能照明（深圳）有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | 22.21 | 176.33 | - | 22.32 | 176.22 | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 利晶微电子技术（江苏）有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | - | 22.15 | - | 12.36 | 9.78 | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 德世界体育（北京）有限公司 | 参股公司 | 其他应收款 | - | 2.30 | - | 2.30 | - | 垫付款项 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 67,634.22 | 83,868.52 | 3,207.01 | 78,827.19 | 98,254.52 |