安道麦A(000553)_公司公告_安道麦A：2020年年度报告新浪财经

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安道麦A：2020年年度报告
公告日期:2021-03-31
安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文安道麦股份有限公司 2020 年年度报告作为全球植保行业的领军企业，安道麦股份有限公司为世界各地的农民提供除草、杀虫及杀菌解决方案。安道麦是全球拥有最广泛且多元化原药产品的企业之一，研发实力雄厚，生产设施与制剂工艺走在世界前列；在企业文化上倡导赋权增能，鼓励活跃在各个市场前沿的安道麦人倾心听取农民意见，在田间激发创想。安道麦凭借于此奠定了独特的市场定位，以丰富、独特的复配品种和制剂技术、以及高质量的差异化产品为基础，将解决方案交付给全球 100 多个国家的农民和客户，满足他们的多样需求。更多重要信息及详细内容请参见报告附件。 2021 年 3 月 1 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人（总裁兼首席执行官）兼法定代表人 Ignacio Dominguez、主管会计工作负责人（首席财务官兼副首席执行官）及会计机构负责人 Aviram Lahav 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有公司董事均出席了审议本次年报的董事会会议。本报告中涉及的前瞻性陈述，譬如未来的计划和发展战略等，不以任何形式构成公司对投资者的实质承诺，投资者及其他相关人士均应当对此保持足够的投资风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司在第四节“九、公司未来发展的展望”中描述了公司未来发展战略、2021 年经营计划及未来可能面临的风险，敬请查阅。公司面临的主要风险因素包括：各国货币兑美元的汇率波动；利率变化、以色列消费者价格指数（CPI）以及以色列谢克尔汇率的波动；原材料成本、销售价格及销售额的波动等。敬请投资者及相关人士充分注意投资风险。有关风险详情敬请查阅本报告相关章节“公司面临的风险与对策”。公司经 2021 年 3 月 29 日召开董事会审议通过的利润分配预案为：以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的总股本 2,329,811,766 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.16 元人民币（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。本报告及其摘要均分别以中、英文编制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 2 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................ 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................... 5 第三节公司业务概要 ........................................................................................ 9 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................... 14 第五节重要事项 .............................................................................................. 44 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................... 65 第七节优先股相关情况 .................................................................................. 71 第八节可转换公司债券相关情况 .................................................................. 72 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................... 73 第十节公司治理 .............................................................................................. 79 第十一节公司债券相关情况 .......................................................................... 85 第十二节财务报告 .......................................................................................... 86 第十三节备考文件目录 ................................................................................ 198 3 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文释义除非另作说明，本报告涉及的下述术语应参照下表中的释义内容: 释义项释义内容公司、本公司安道麦股份有限公司安道麦农业解决方案有限公司（Adama Agricultural Solutions Ltd.），为本公司的 Adama Solutions 全资子公司，是按照以色列法律成立的以色列公司安邦、安道麦安邦安道麦安邦（江苏）有限公司，为本公司的全资子公司董事会本公司董事会监事会本公司监事会公司章程本公司的公司章程集团、本集团、安道麦除非另作说明，即本公司及其所有子公司中国化工、中国化工集团中国化工集团有限公司中国化工-先正达交易中国化工集团于 2017 年收购先正达公司农化公司中国化工农化有限公司中国证监会中国证券监督管理委员会国泰君安国泰君安证券股份有限公司深交所深圳证券交易所国资委国务院国有资产监督管理委员会先正达集团股份有限公司，是农化公司的全资子公司，自 2020 年 6 月 15 日起成先正达集团为公司的控股股东本报告 2020 年年度报告财务报告 2020 年财务报告，包含在本报告之中报告期、当期、本年度 2020 年度 2017 年 7 月，本公司向农化公司发行 1,810,883,039 股 A 股购买其持有的 Adama 本次交易、本次重大资产重组 Solutions 100%股权。此外，公司向特定投资者非公开发行 104,697,982 股 A 股，募集配套资金。《公司法》《中华人民共和国公司法》《证券法》《中华人民共和国证券法》《上市规则》《深圳证券交易所股票上市规则》 4 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称安道麦 A（B）股票代码 000553（200553）股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称安道麦股份有限公司公司的中文简称安道麦公司的外文名称 ADAMA Ltd. 公司的外文名称缩写 ADAMA 公司的法定代表人 Ignacio Dominguez 注册地址湖北省荆州市北京东路 93 号注册地址的邮政编码 434001 办公地址湖北省荆州市北京东路 93 号办公地址的邮政编码 434001 公司网址 www.adama.com 电子信箱 irchina@adama.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表投资者关系经理姓名郭治王竺君王竺君联系地址北京市朝阳区朝阳公园南路 10 号骏豪中央公园广场 A7 座 6 层电话 010-56718110 010-56718110 010-56718110 传真 010-59246173 010-59246173 010-59246173 E-mail irchina@adama.com irchina@adama.com irchina@adama.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《大公报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券办 5 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 91420000706962287Q 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更报告期内，公司控股股东由中国化工农化有限公司变更为先正达集团股份有限公司。请参见公司于 2020 历次控股股东的变更情况（如有）年 6 月 17 日披露于巨潮资讯网的《关于控股股东国有股份划转完成的公告》（公告编号：2020-33 号）。五、其他有关资料会计师事务所名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼签字会计师姓名牟正非、马仁杰公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 √不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √ 否 2020 年 2019 年本年比上年增减 2018 年营业收入（千元） 28,444,833 27,563,239 3.20% 26,867,308 归属于上市公司股东的净利润（千元） 352,753 277,041 27.33% 2,447,876 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 287,724 610,059 -52.84% 859,448 的净利润（千元）经营活动产生的现金流量净额（千元） 2,023,015 843,487 139.84% 2,299,153 基本每股收益（元/股） 0.1505 0.1132 32.89% 1.0005 稀释每股收益（元/股）不适用不适用不适用不适用加权平均净资产收益率 1.61% 1.23% 0.38% 11.66% 2020 年末 2019 年末本年末比上年末增减 2018 年末总资产（千元） 46,801,034 45,288,940 3.34% 44,135,063 归属于上市公司股东的净资产（千元） 21,353,752 22,371,665 -4.55% 22,744,862 6 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1. 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2. 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3. 境内外会计准则下会计数据差异原因情况说明 □ 适用 √ 不适用八、分季度主要财务指标单位：千元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 6,782,243 7,338,797 6,768,583 7,555,210 归属于上市公司股东的净利润 (16,707) 221,356 20,409 127,695 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 16,813 202,960 9,876 58,075 经营活动产生的现金流量净额 (384,708) 1,619,239 157,469 631,015 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：千元 2020 年 2019 年 2018 年说明项目金额金额金额 2018 年主要是由于在欧洲进非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 69,710 127,073 1,959,005 行资产剥离（与中国化工-先正销部分）达交易相关）。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 41,871 27,410 21,089 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 - 38,027 45,414 期损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - (45,989) - 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 26,102 25,821 17,303 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,989 (40,992) (11,719) 主要是针对以色列生产基地其他符合非经常性损益定义的损益项目 (62,855) (574,500) - 员工提前退休拨备减：所得税影响额 29,788 (110,132) 442,664 少数股东权益影响额（税后） - - 合计 65,029 (333,018) 1,588,428 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 7 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求公司在中华人民共和国注册成立。作为作物保护领域的全球领军企业，集团主要从事非专利作物保护产品的开发、生产及销售。集团通过其遍布全球各地的约 60 家子公司向 100 多个国家的农民提供除草、杀虫及杀菌解决方案。集团的业务模式整合了终端客户覆盖、产品登记经验以及先进的全球研发、原药和制剂生产设施，从而为集团提供了显著的竞争优势，使得集团可以在全球各地的重点市场针对当地农民和客户的需求引入新型差异化产品。安道麦的主要经营区域覆盖全球，分为欧洲区、北美区、拉美区、亚太区（包括中国），以及印度、中东与非洲区。集团的业务重点是开发、生产与营销非专利作物保护产品，大致分为除草剂、杀虫剂及杀菌剂，主要用于除草、杀虫及防病。同时，集团利用自身专业优势对前述产品进行调整，针对非农业用途（消费者及专业解决方案）开发、生产和销售类似产品。此外，集团充分利用自身在农业及化工领域的核心实力开展其它若干非农领域业务（单独任一领域业务对于集团整体而言规模均不构成重大）。此类业务统称为“精细化工产品”，主要包括：（1）生产和销售膳食补充剂、食用色素、口感及口味增强剂、及营养强化剂原料；（2）用于香水、化妆品、护肤品及清洁剂的香精产品；（3）工业类产品生产；以及（4）其它非重大业务。先正达集团的独特成员 2020年6月，安道麦集团加入新成立的先正达集团，成为该集团旗下的独特成员。作为世界农资行业的翘楚，先正达集团的业务囊括了植保、种子、化肥及其它农业与数字技术，同时在中国拥有先进的分销网络。随着中国化工农化有限公司将其持有的公司股份划转至先正达集团，安道麦正式加入这一新生的农资行业领军集团。而先正达集团为中国化工集团所属子公司，所以划转后公司的实际控制人未发生实质变化。安道麦继续将总部设在以色列，在深圳证券交易所公开上市交易，并继续保持自身独特的品牌与市场定位。公司业绩与全球植保市场环境尽管2020年新冠疫情持续蔓延，但全球农化产品市场上行势头坚挺，植保产品需求强劲，突显了农化行业对全球农作物生产链条的重要性。上半年，由于受疫情爆发影响，全球经济社会活动普遍停滞，市场对以玉米、棉花、糖类、及部分蔬果为代表的部分农作物产品的需求出现萎缩，导致大部分农作物价格下滑。下半年，疫情引发的粮食安全担忧、油价上涨（利好玉米与糖类价格）以及纺织行业需求的复苏（利好棉花价格），助推市场对农作物的需求复苏，农作物价格显著回升。随着世界最大的农产品进口国——中国增加粮食库存，农作物的国际贸易业务高度繁荣。拉美地区因拉尼娜现象出现干旱，也推高了2020年下半年的农作物价格。 9 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 2020年全球植保产品销量总体强劲，全球种植面积扩大、虫害压力高企、主要农业地区天气条件改善，这些因素共同构成了强力支撑。印度等发展中国家市场对植保产品的需求也进一步促进了销量增长，疫情造成劳动力短缺，促使除草剂使用量增加。非农植保业务（特别是消费者解决方案业务）需求强劲，新冠疫情下的居家隔离推动人们增加了家庭园艺用药的投入。疫情爆发之初，石油及相关基础化学品价格急剧下降，连带中国市场的原药价格在2020年大部分时间里一路下行。但临近年底，伴随油价回升以及原材料成本上涨的势头，原药价格开始反弹。同时，植保产品需求更趋强劲，人民币兑美元走强，一同助推原材料、中间体及原药采购成本上升，2021年预计这一态势仍将持续。如果近期原材料、中间体及原药采购成本的上涨趋势一直延续，可能对未来季度的毛利水平构成挑战。为缓和采购成本上涨的压力，公司积极管理采购及其它供应链业务，并在条件具备时提升产品销售价格。但是，全球市场激烈的竞争态势有可能导致公司无法及时、完全地将采购成本的增幅传导至销售端。 2020年全球汇市震荡难定。上半年以巴西雷亚尔、澳元、土耳其里拉及印度卢比为代表的多国货币兑美元急剧贬值，欧元兑美元走势也呈现显著起伏。这些波动趋势虽然在下半年渐趋缓和，但对安道麦等各家行业内跨国公司的财务业绩均产生了相应影响。值得注意的是，发达国家货币兑美元的走强幅度高于发展中国家货币，这一趋势将在2021年持续，而目前公司最强劲的增长来自于发展中国家市场。此外，公司两大核心生产基地所在国家（以色列和中国）的货币兑美元相对坚挺，已经且预计将继续对以美元计算的生产成本形成上行压力。主要产品介绍除草剂：种植农作物的过程中会遭遇各类杂草在同一环境中生长，争夺水分、光照及养分。使用除草剂旨在预防或阻断各类杂草的生长，为处于不同发育阶段的农作物营造最佳生长环境，促进产量提升。公司出售的除草剂包含选择性（不影响、损害作物本身）和非选择性两种。应用于大豆、玉米、谷物、水稻及棉花的除草剂在市场上最为畅销。杀虫剂：能够在不损伤农作物的同时有针对性地防控各类害虫。应用于蔬果、玉米、棉花及大豆的杀虫剂最为畅销。杀菌剂：用于防治各类农作物疾病以及寄生真菌。一般而言，农业种植季节气候干燥时不易爆发各类作物疾病，杀菌剂的用药需求则会相应减少。最为广泛使用杀菌剂的作物包括谷物、水果、蔬菜、大豆、葡萄以及水稻。主要产品工艺流程及上下游产业链生产：集团的生产基地配备有以下两种类型的设施：（1）生产某个产品或某一同类系列产品的专用设施；（2）可生产不同种类产品的多用途设施。作为集团生产设施的主体，多用途设施可供集团灵活调度生产，在确保既有产品质量的同时为新产品上线做好准备。产业链：集团与世界各地购买其产品的终端客户之间的产业链通常包括如下几个环节：进口商/制剂生产商->经销商->零售商->农民。近年来经过业务扩展、在世界不同地区收购及设立子公司之后，集团所拥有的公司大部分情况下是上述产业链中的进口商或制剂生产商，有时也发挥着经销商、甚至零售商的作用。从前农民购买农资存储在自有仓库中，但今非昔比，进口商或经销商是农资存货的主体。原材料与供应商：集团采购和生产的原材料多种多样，不易概括共性；除此之外为生产终端和/或制剂产品还需补充各种原材料或中间体。生产工艺中应用的原材料成本在集团营业成本中占比最高，主要受全球原材料供需变化的影响、并且在一定程度上受国际油价急剧波动的影响。与此类似，购买成品出售给第三方的成本也很可观。集团主要从中国、欧洲、美国及南美的不同供应商采购原材料。过去几年中，集团的供应商网络没有发生重大变化，中国供应商凭借产品种类繁多，价格具备竞争力，以及产品质量不断提升，仍然是原材料的主要供货来源。集团通过产品质量检测把控采购品质。 10 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文客户：公司拥有为数众多的客户，分布于世界各地，但在部分国家和地区，客户数量相对较少。通常情况下，集团在不同国家将产品销售给地级或区域级经销商，经由这些经销商出售给所在国家区的终端客户，其中一些客户是大型农业合作社。此外，集团的客户还包括跨国公司及其他生产商，这些生产商利用从集团采购的原药制造终端产品。绝大部分客户长期从集团采购所需产品，但作为行业惯例，双方一般不签订长期供应合同。在大部分国家，采购在没有远期预售订单的情况下进行；在某些地区，采购基于滚动销售预测（不具约束力）和实际订单进行。集团以此类预测为基础计划实际生产。经销与市场营销：集团销售业务覆盖全球，力争不断提高盈利水平、扩大市场份额。集团在全球所有主要农业市场国家拥有本土销售团队，直接面向经销商、农业顾问及农民开展销售活动。总体环境及外部因素对公司经营的影响安道麦所处宏观经济环境的主要趋势、事件及重大发展可能对其经营业绩和发展产生重大影响。相关影响因素在不同的地理区域、对公司的不同产品可能产生不同的影响。由于公司拥有业内最广泛且最多元化的产品组合、业务覆盖众多区域，因此这些因素对某一具体年份与在数年中积累产生的影响是不同的，有时甚至可能与其他影响因素相互抵消而减弱。此外，公司业务及业绩受全球性、地域性及其他因素的影响，包括：人口变化、经济增长及生活水平的提高、大宗农产品价格、原材料成本和全球能源价格的剧烈波动、作物保护新技术的发展、产品专利到期以及非专利产品产量增长、农业市场及天气变化、监管变化、政府政策、全球港口、国际货币政策、以及金融市场。更多重要信息及详细内容请参见附件。二、主要资产重大变化情况 1. 主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资本因收购被投资单位剩余股权使得合并范围变更固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程因中国区搬迁项目而增加 2. 主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障境外资产占资产规模收益情况是否存在重资产的具体内容形成原因所在地运营模式资产安全性公司净资产（千元）（千元）大减值风险的控制措施的比重 Adama Solutions 通过重大资以色列以及 18,577,615 公司治理公司治理 201,814 87% 否股权投资产重组收购全球范围其他情况说明三、核心竞争力分析作为全球植保市场中非专利作物保护领域的领军企业，集团认为下述优势为自身利用农业及作物保护行业的有利趋势提供了可持续的竞争优势及基础：非专利市场领军地位。作为非专利市场的领军企业之一，集团对行业具备深入了解，积累了全球最广泛的非专利产品资源，从而能够为全球各地的农民提供具有附加价值的高效解决方案，覆盖各种主要作物。得益于丰富的产品种类（没有一种单一原药占集团2020年销售额5%以上）、以及广泛的地域覆盖，集团的业务布局更加多元化，提高了业务稳定性。集团不断努力提高市场份额，进一步巩固市场领导地位，保持以农民为核心，扩大产品组合。此外，由于全球作物保护市场趋势继 11 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文续向非专利产品倾斜，集团所擅长且专注的市场领域不断扩大。市场趋势的转变是因为发现、开发全新且高效的原药的成本和风险高企，随着时间推移，公司的原研型竞争对手每年推出的原药数量大幅减少。集团在非专利市场积累的一定优势使得集团能够结合自身研究、技术和专业知识，综合利用各大研发型公司的非专利保护产品，为集团提供了有别于研发型公司的相对竞争优势，使得集团能够加强现有产品组合，并引入独特的复配产品和制剂。同时，集团的全球市场覆盖、登记实力以及生产设施使其具备有别于其他非专利公司的竞争优势。全球市场覆盖及新兴市场优势。集团广泛覆盖全球市场，在行业名列前茅。集团产品销往全球100 多个国家，地域覆盖广泛分散，区域占比平衡。2020年各区域的销售额贡献比重为：欧洲占25%，拉丁美洲占26%，北美占19%，亚太占16%，印度、中东及非洲占14%。平衡的地域覆盖扩大了集团业务增长点，分散了具体国家、气候、作物和种植季节对集团业务的影响。集团在新兴市场的业务实力尤为突出，增速有望超过发达国家市场，2020年新兴市场的贡献占集团销售额一半以上。独特的国内市场地位及渗透优势。集团相信Adama Solutions与公司在中国国内的运营和商务基础设施的整合，奠定了坚实基础；又有控股股东中国化工的独特关系作支撑，集团因此拥有了渗透中国这一最大且农业增速最快市场的显著优势，成为为数不多的、充分整合国内商务及运营基础的全球作物保护公司之一。集团将利用国内的基础设施建立中国作物保护市场的领导地位，并充分利用全球优质品牌在国内市场的高度影响力。作为先正达集团的成员之一，集团在国内市场积极推进各项业务发展，相信能够凭借自身的独特优势，抓住高速增长、但高度碎片化的国内作物保护市场的整合潮流。在成为中国作物保护领军企业的同时，将公司布局中国的生产设施纳入全球生产运营架构，将使集团能够更加有效地开发并商业化前沿的差异化产品，在关键原药上具备更强有力的成本优势，加强全球供应链优化，从而提高整个组织的运营效率，确保销售收入和利润率双增长。与先正达集团成员企业合作。集团与先正达集团其他成员企业携手合作，通过增加集团销售额，减少成本以及优化工艺流程的方式，为集团自身以及先正达集团创造价值。具体手段和措施包括：产成品销售及经销、原材料供应及采购、物流及供应链协作，以及研发与产品登记等。业务实现纵向整合覆盖全球。集团业务纵向贯穿全球营销、销售及分销、产品登记、生产和研发，是真正实现完整价值链覆盖的为数不多的非专利作物保护公司之一。因此，集团能够结合农民需求、天气条件、政府政策及法规的动态变化，对产品及运营进行有效管理，并抓住价值链各节点产生的价值。集团拥有设备精良、具备世界一流水准的生产设施，满足全球行业领先标准和水平，约 85%的产品是内部生产和/或配制加工。集团在产品开发、化学合成和制剂生产的各个方面具备丰富的知识、专业实力和经验，并对整个供应链形成完整控制，为集团提供了成本优势，使得集团能够迅速应对市场挑战、捕捉市场价值。此外，集团建立了全球登记网络，在100多个国家拥有本土登记实力，能够在几乎所有的重要市场高效地引入新产品，为农民提供完整的作物保护解决方案。过去五年，集团专业的登记团队共获得约1,000张新产品登记证。随着全球监管要求日益趋严，这一实力将变得更加重要。集团在各个战略市场的本土销售团队与当地经销商和农民（终端用户）建立了紧密联系，更加了解市场需求，进一步加强了集团的销售和营销实力，在批发商、零售商及农民三个层面推动需求增长，使集团积累宝贵的市场洞察，加深对市场的理解。多元且差异化的产品供应。针对各地域市场及各类作物的具体需求，集团为农民提供更加差异化、混合多元的产品组合及解决方案，以提供综合的解决方案为基础，满足全球客户的独特需求。集团依托品牌向农民提供各类产品，包括高价值差异化产品、大宗型非专利产品、以及越来越多的独特复配产品和制剂、先进创新型产品及服务，以便向各个地区的农民提供解决方案，提高所有主要作物的产量。集团广泛的产品组合包括200多种集中管理的原药及1,400多种复配产品及制剂。经验丰富、决策自主的管理团队。集团管理层对作物保护行业拥有深入了解，将保持集团的领导地位及财务实力作为工作重心，是一支具有凝聚力、协调统一的管理团队，具备丰富的知识、专业技能和经验，可指引着整个集团实现领军全球的愿景。集团认为公司应该赋权于员工，从业绩 12 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文最优秀的人才中挑选领导者，因此，集团的管理层成员拥有成功管理集团业务、制定并执行集团战略的长期经验，让集团能够持续保持盈利性增长。 13 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述关于全球植保市场环境，请参阅上文第三节“公司业务概要”之一、“报告期内公司从事的主要业务”。项目报告期（千元人民币） 2019 年同期（千元人民币）同比增减（%）销售额 28,444,833 27,563,239 3.20% 税前利润 575,212 451,572 27.38% 税前利润率 2.0% 1.6% - 净利润 352,753 277,041 27.33% 净利率 1.2% 1.0% - EBITDA 4,088,571 4,195,328 -2.54% EBITDA 利润率 14.4% 15.2% - 项目报告期（千美元） 2019 年同期 (千美元）同比增减（%）销售额 4,127,751 3,996,773 3.28% 税前利润 82,620 68,337 20.90% 税前利润率 2.0% 1.6% - 净利润 51,068 42,790 19.35% 净利率 1.2% 1.0% - EBITDA 592,480 610,440 -2.94% EBITDA 利润率 14.4% 15.2% - 鉴于公司的境外子公司主要以美元作为记账本位币，并且公司管理层对公司业绩的审查亦基于美元结果，下述财务数据分析及说明主要基于美元金额。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第18号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求。主要原材料的采购模式结算方式是否上半年平均价格下半年平均价格主要原材料采购模式采购额占采购总额的比例发生重大变化（元/公斤）* （元/公斤）* 原药 41.9% 无 58.3 61.6 原材料 27.2% 无 15.8 21.3 助剂多渠道采购 5.4% 无 10.8 12.3 包材 5.3% 无 1.3 1.4 其他 20.3% 人民币价格以对应时期内的平均汇率换算。原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因 □ 适用 √ 不适用能源采购价格占生产总成本 30%以上 □ 适用 √ 不适用 14 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文主要能源类型发生重大变化的原因 □ 适用 √ 不适用主要产品生产技术情况生产技术所处的核心技术人员主要产品专利技术产品研发优势阶段情况核心技术人员利用非专利原药，研发差异化混剂和制剂产品，结合除草剂实现工业化生产部分技术受专利保护均为集团员工创新剂型与给药技术，提高植保药效核心技术人员利用非专利原药，研发差异化混剂和制剂产品，结合杀菌剂实现工业化生产部分技术受专利保护均为集团员工创新剂型与给药技术，提高植保药效核心技术人员利用非专利原药，研发差异化混剂和制剂产品，结合杀虫剂实现工业化生产部分技术受专利保护均为集团员工创新剂型与给药技术，提高植保药效主要产品的产能情况主要产品设计产能（吨/年）产能利用率（%）在建产能（吨/年）投资建设情况除草剂 53,545 95% 13,000 进行中杀菌剂 54,802 84% 1,500 进行中杀虫剂 39,874 79% 20,400 进行中主要化工园区的产品种类情况主要化工园区产品种类以色列 Neot Hovav 生产各类杀虫剂、杀菌剂原药及制剂产品，配备研发中心和精细化工业务产能以色列 Ashdod 生产各类除草剂原药及制剂产品，具备精细化工业务产能中国安邦生产杀虫剂、除草剂原药及制剂产品，生产阻燃剂及精细化工产品中国沙隆达生产杀虫剂原药、制剂产品，以及精细化工产品巴西 Taquari 生产杀虫剂、杀菌剂及除草剂原药和制剂产品报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司获得环评批准如下：《超低排放改造建设项目环境影响报告表》；《杀虫剂搬迁升级改造项目-配套工程建设项目环境影响报告表》；《年产 1.3 万吨乙烯利搬迁升级项目》，该项目原产能 1 万吨/年，新增产能已完成所需的环评批准；《3500 吨/年农药制剂搬迁升级项目》。报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 √不适用相关批复、许可、资质及有效期的情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司已取得的关于主要产品生产、运输、销售等方面的资质证书，主要如下： 15 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文主体证书名称证书编号有效期农药生产许可证农药生许（鄂）0010 2023 年 3 月 15 日安全生产许可证（鄂）WH 安许证[2020]延 0011 号 2023 年 3 月 1 日监控化学品生产特别许可证书 HW-D42I0001 2024 年 4 月 3 日监控化学品生产特别许可证书 HW-C0110173 2022 年 1 月 12 日全国工业产品生产许可证鄂 XK13-008-00019 2023 年 11 月 13 日兽药生产许可证（2016）兽药生产证字 17027 号 2021 年 12 月 26 日安道麦股份有限公司兽药 GMP 证书（2016）兽药 GMP 证字 17012 号 2021 年 12 月 26 日危险化学品经营许可证鄂 D 安经字[2019]000348 2021 年 7 月 5 日港口经营许可证（鄂荆州）港经证（0045） 2022 年 1 月 16 日港口岸线使用证交港河岸 2015 第 5 号 2061 年 8 月 7 日取水许可证取水（鄂荆州）字[2020]第 3 号 2025 年 8 月 13 日危险化学品登记证 421012001 2021 年 12 月 9 日排污许可证 91420000706962287Q001P 2025 年 12 月 25 日安全生产许可证（苏）WH 安许证字[H00029] 2022 年 1 月 17 日危险化学品经营许可证苏（淮）危化经字 00394 2021 年 11 月 1 日农药经营许可证农药经许（苏）32080020034 2024 年 12 月 26 日农药生产许可证农药生许（苏）0014 2022 年 12 月 6 日安道麦安邦（江苏）有排污许可证 91320800139433337K001P 2025 年 5 月 31 日限公司全国工业产品生产许可证（苏）XK13-010-00189 2024 年 1 月 12 日全国工业产品生产许可证（苏）XK13-008-00007 2023 年 9 月 23 日全国工业产品生产许可证（苏）XK13-014-00235 2024 年 7 月 11 日采矿许可证 C3200002009096120039192 2025 年 9 月 30 日安全生产许可证（苏）FM 安许证字[2020]0801 号 2021 年 11 月 25 日危险化学品经营许可证苏（淮）危化经字 00641 2022 年 12 月 30 日安道麦安邦（江苏）有安全生产许可证（苏）WH 安许证字[H00015] 2021 年 7 月 22 日限公司麦道分公司排污许可证 91320800MA1NX3QW56001P 2025 年 11 月 26 日湖北沙隆达对外贸易有农药经营许可证农药经许（鄂）42000010083 2023 年 9 月 3 日限公司安道麦（北京）农业技农药经营许可证农药经许（京）11000010005 2023 年 4 月 11 日术有限公司上海迪拜植保有限公司农药经营许可证农药经许（沪）31011420006 2023 年 9 月 3 日从事石油加工、石油贸易行业 □ 是 √ 否从事化肥行业 □ 是 √ 否从事农药行业 √ 是 □ 否市场占有率：安道麦是非专利作物保护市场的领军企业。根据咨询机构Agbio Investor对2020年全球农化行业规模的初步估算，集团在2020年的全球市场份额约为6.1%（2019年的全球市场份额约为5.5%）。登记：集团出售的原药与产品在其生产和经销的各个阶段均需要在公司计划销售的每个国家和地区获取登记证。公司在欧洲、以色列、巴西、拉美其它国家、北美、印度及亚洲其它国家建立了研发与登记中心。此外，公司依靠全球登记体系具备在一百多个国家和地区完成本地登记的实力，能够在所有重点植保市场高效率地将新产品引入市场，为农民提供全方位的作物保护解决方案。过去五年中，由高素质专业人员组成的登记团队为公司取得了大约1,000张新产品登记证。随着全球植保监管要求不断提高，全球登记实 16 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文力的重要性日益凸显。税收政策：为扶持受新冠疫情冲击的省内公司，湖北省政府出台多项税收优惠政策，包括减免土地使用税，和/或免除相关公司原应缴纳的社保费用。此外，自 2020 年 3 月 20 日起，公司可为部分产品申请更高的增值税退税率，使出口业务获益。从事氯碱、纯碱行业 □ 是 √ 否从事化纤行业 □ 是 √否从事塑料、橡胶行业 □ 是 √ 否二、主营业务分析 1. 概述请参阅“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2. 收入与成本以固定汇率计算，四季度销售额同比增长17％，全年销售额同比增长11％，主要动力来自于销量在四季度同比增长16％，全年同比增长10％。以固定汇率计算，公司四季度在所有关键市场均实现了强劲的两位数增长。北美区四季度表现尤为突出，摆脱了年初恶劣天气和其它挑战造成的负面影响，基本实现全面复苏。欧洲区同样在四季度实现同等强劲的增长，农民用药需求旺盛，以及公司年中在希腊完成股权收购，均为该区域全年实现积极增长提供了有力支撑。亚太区四季度的有利天气条件滋养了整个区域的业绩增长，澳大利亚、日本及东南亚整体的表现都十分引人注目。印度、中东及非洲区在印度和南非出色业绩的引领下继续保持增长，区域内季节性天气条件有利也贡献良多。尽管巴西部分地区的恶劣天气延迟了大豆种植，安道麦在巴西仍然实现强劲的业务增长，智利、秘鲁、哥伦比亚及墨西哥也都达成了稳健扎实的业绩，继续助力公司提升在拉美地区的市占率。四季度强有力的业绩表现帮助安道麦2020年全年创造了年度销售额历史新高。拉美区与印度、中东及非洲区的各个新兴市场国家全年呈现出强劲的业务增长势头；公司在希腊和巴拉圭完成的收购项目也为业绩锦上添花。以美元计算，四季度销售额同比增长10％，全年同比增长3％，反映出因多国货币兑美元普遍疲软而遭受的影响，在公司业务增长最为迅速的发展中国家所受影响尤为显著。汇市不振导致四季度以美元计算的销售额减少约7,100万美元，全年减少2.93亿美元。 (1) 营业收入构成 17 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文单位：千元人民币 2020 年 2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 28,444,833 100% 27,563,239 100% 3.20% 分行业化工原料及产品制造业 28,444,833 100% 27,563,239 100% 3.20% 分产品除草剂 11,763,783 41.4% 11,848,417 42.99% -0.7% 杀菌剂 5,898,321 20.7% 5,189,971 18.83% 13.6% 杀虫剂 8,095,679 28.5% 7,867,286 28.54% 2.9% 精细化工产品（此前称为非农产品） 2,687,050 9.4% 2,657,565 9.64% 1.1% 分地区欧洲 7,155,152 25.2% 7,078,409 25.68% 1.1% 北美 5,333,514 18.8% 5,418,509 19.66% -1.6% 拉美 7,460,282 26.2% 7,085,817 25.71% 5.3% 亚太 4,533,778 15.9% 4,351,929 15.79% 4.2% 印度、中东与非洲 3,962,107 13.9% 3,628,575 13.16% 9.2% 单位：千美元 2020 年 2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 4,127,751 100% 3,996,773 100% 3.3% 分行业化工原料及产品制造业 4,127,751 100% 3,996,773 100% 3.3% 分产品除草剂 1,707,193 41.4% 1,719,666 43.03% -0.7% 杀菌剂 856,648 20.8% 751,752 18.81% 14.0% 杀虫剂 1,174,463 28.4% 1,139,961 28.52% 3.0% 精细化工产品（非农） 389,447 9.4% 385,394 9.64% 1.1% 分地区欧洲 1,035,865 25.1% 1,030,551 25.78% 0.5% 北美 775,744 18.8% 785,519 19.65% -1.2% 拉美 1,087,796 26.4% 1,021,819 25.57% 6.5% 亚太 656,276 15.9% 632,542 15.83% 3.8% 印度、中东与非洲 572,070 13.8% 526,342 13.17% 8.7% 注：按产品类别划分销售额是为了便于投资者了解更多公司信息，公司不按此分类进行管理或做出经营决策。区域销售业绩欧洲：按固定汇率计算，四季度欧洲销售额同比增长10.7%，全年增长1.7%。四季度实现强劲的两位数增长，得益于农民对谷物除草剂用药的旺盛需求，超过了油菜等重点作物因天气不利而导致杀虫剂用量的负面影响。北欧市场四季度的表现得益于2021年种植季提早启动。公司在希腊完成股权收购后继续实现喜人业绩。得益于四季度的强健表现，安道麦在欧洲区的全年销售额实现增长，全年销量温和增加，但定价环境疲软抵消了一部分增量。公司在欧洲区的重点国家继续扩大市场份额。虽然法国等地的整体市场规模缩小，但公司在德国、波兰、乌克兰、意大利和法国全年表现强劲。四季度期间，公司有多个新产品在欧洲获得登记。例如，作为公司未来增长的关键推动产品之一，以安道麦自产丙硫菌唑为基础的制剂产品在英国取得登记，标志着公司丙硫菌唑产品历程新的里程碑； TIMELINEFX（适用于春季谷物的广谱除草剂）在立陶宛获得登记，从而进入该地区的一个重要细分市 18 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文场。按美元计算，欧洲地区四季度与全年销售额分别同比增长14.7%与0.5%，反应了四季度欧洲区货币对美元同比相对走强，但全年而言大部分时间呈现走弱趋势。北美：按固定汇率计算，四季度销售额同比增长14.7%，但全年较2019年同期相比下降0.9%；四季度的强劲增长说明公司几乎完全克服了此前恶劣天气及新冠疫情造成的负面影响。四季度美国及加拿大对植保产品的需求旺盛（特别是秋季用触杀型灭生除草剂），超过了棉花种植遭遇的挑战，有力驱动了产品销售，并使经历美国年初天气不利及其它困难之后的北美地区几乎实现完全复苏。此外，公司针对 2021年春季种植季、于近期上市的系列产品形成了良好发展势头，包括农民在2020年种植季看到 FullPageTM水稻种植解决方案对促进水稻增产的显著效果，提早展现购买需求。消费者与专业解决方案业务四季度继续增长，虽然全年面临种种挑战，仍以令人欣喜的业绩稳健收官。以美元计算，受上半年加拿大元兑美元小幅贬值影响，北美区四季度较2019年同期增长14.4%，全年销售额同比下降1.2%。拉美：按固定汇率计算，四季度与全年销售额同比分别24.9%和29.9%，公司在该地区主要国家的销量显著增长、价格持续上涨是助推这一强劲增长的主要动因，同时也抵消了区域内各国货币大幅贬值造成的部分负面影响。在巴西，尽管天气状况波动致使大豆种植延迟、棉花种植面积下降，以及仍遭受新冠疫情相关挑战的影响，但四季度的强劲表现促进了公司市场份额的持续扩大。公司四季度在哥伦比亚、智利、秘鲁和巴拉圭均实现强劲增长，新近完成的收购项目亦发挥推动作用，抵消了该地区其它国家（如阿根廷）遭遇严重干旱引发的负面影响。按固定汇率计算，公司全年在拉美实现强劲增长，尤以巴西、墨西哥、智利及阿根廷表现最为突出，增长驱动一方面来自销量显著增加，另一方面也得益于以本地货币计算的产品价格上调（主要在巴西）。四季度公司在该地区获得了十多个新产品的登记，其中包括： ACROSS （广谱杀菌剂）与 ARREMATE（具有三种作用机制的除草剂）均在巴西取得登记； MATTOK（差异化复配杀菌剂和生物刺激素）在哥伦比亚和洪都拉斯取得登记；以及PLETHORA（独特的高效复配杀虫剂）在哥伦比亚重点作物上获得登记。按美元计算，拉美地区四季度与全年销售额同比分别增长2.5%与6.5%。拉美区多国货币对美元普遍疲软，尤以巴西雷亚尔兑美元的大幅贬值影响最为突出，明显拖累了强劲的业务增长。亚太：按固定汇率计算，四季度与全年销售额较2019年同期分别增长12.9%与5.4%。在中国以外的亚太地区，受益于有利的天气条件，公司四季度在整个地区都实现了业务大幅增长，澳大利亚、日本以及整个东南亚的业绩表现尤为令人瞩目。尽管一年来因新冠疫情而面临重重挑战，四季度的强劲增长仍帮助该区域实现了令人满意的全年业绩结果。四季度公司在新西兰推出了新产品GOLTIX GOLD，其独特的制剂特性可在减少危害的同时提升防治甜菜作物杂草的药效。中国区四季度销量达成两位数增幅，原料和中间体的销售势头强劲（尽管销售价格由于中国供应量的增加而走低）。全年安道麦在中国市场继续保持了品牌制剂产品销售额的稳健增长。通过收购上海迪拜（江苏辉丰在中国国内的植保经销公司）的多数股权，安道麦大大增强了在国内市场的商务影响力。此项交易是安道麦在中国市场推进商务拓展的重要里程碑，将显著提升公司在这一重点战略市场开展各项商务活动的实力，丰富产品供应，从而巩固提升公司的市场地位。 19 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文以美元计算，亚太区四季度与全年销售额同比分别增长16.8%与3.8%，反映出人民币和澳元对美元在四季度走强，但在全年仍总体疲软。印度、中东及非洲：在销量强劲增长的带动下，印度、中东及非洲区四季度与全年以固定汇率计算的销售额同比分别增长12.8%和13.9%。尽管因新冠疫情持续仍受种种防疫措施限制，公司四季度在区域内所有重点国家表现强劲，带动该地区四季度销售额同比增长，增长，印度与南非得益于有利的天气和种植条件，业绩尤为突出。土耳其的商务活动尽管曾因遭遇严重地震一度中断，且疫情蔓延导致棉花需求萎缩也在年初对业务构成挑战，但最终在四季度实现了持续增长。纵观全年，公司把握住了印度理想的季风气候以及南非有利的季节条件，推动区域销量大幅增加，全年实现销售额强劲增长。四季度公司在印度推出多个新产品，包括 ZAMIR （适用于小麦的内吸性长效杀菌剂）以及 FLAMBERGE（生物刺激素，将加强公司在重点细分市场的产品实力）等。因区域内多国货币对美元走软（特别是土耳其里拉、印度卢比以及南非兰特），以美元计算，四季度与全年销售额同比分别增长10.5%和8.7%。 (2) 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求产品上半年产品下半年销量收入实现情况同比变动变动原因地区名称平均售价平均售价（吨）（千元）情况（区域销售同比变动）（元/吨）（元/吨）下半年销售的产品组合不同，销欧洲 256,994 7,155,152 81.8 69.2 -15.4% 售价格偏低北美 526,552 5,333,514 34.2 34.7 1.4% 拉美 146,319 7,460,282 50.9 51.4 0.8% 精细化工产品在下半年业务占亚太 1,279,504 4,533,778 8.5 5.0 -41.3% 比更大，该板块平均售价偏低印度、中东及非洲 319,974 3,962,107 48.5 48.5 -0.1% 总计 2,529,343 28,444,833 28.3 22.4 -21.0% 人民币金额以相应时期内的平均汇率换算。海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上 √ 是 □ 否报告期内税收政策对海外业海外业务名称开展的具体情况公司的应对措施务的影响集团通过世界各地的众多子公司开发、采集团的服务及产品基于转让定购、生产及销售产品。集团拥有约 60 家价研究设定价格，以反映此类服 Adama Solutions 子公司，各家子公司独立运行并发挥不同无重大影响务或产品面向集团外客户的市的作用，对公司经营做出贡献，依照所在场价格。集团每季度对转让定价国家的税法进行评估。进行复审。 (3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □否 20 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文行业分类项目单位 2020 年 2019 年同比增减销售量吨 768,688 662,752 16.0% 植保产品生产量吨 491,925 405,518 21.3% 库存量吨 223,176 213,387 4.6% 相关数据同比发生 30%以上变动的原因说明： □ 适用 √ 不适用 (4) 公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 (5) 营业成本构成行业分类单位：千元 2020 年 2019 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重化学原料及化工产品制造业原材料（采购成本） 16,740,996 83.4% 15,463,150 84.3% 8.3% 化学原料及化工产品制造业人工成本 1,153,968 5.7% 1,105,014 5.9% 4.4% 化学原料及化工产品制造业折旧 669,414 3.3% 660,812 3.5% 1.3% 说明：中国区运营设施搬迁与升级项目安道麦继续推进湖北省荆州基地与江苏省淮安基地的生产和环保设施的搬迁与升级项目。2020年一季度新冠疫情爆发之初荆州基地曾停产停工，年中又因严重洪灾导致一定程度的施工延迟，公司预计荆州基地新厂区有望于数月内投产。淮安基地搬迁项目的第一阶段预计将于2022年底完成。公司为搬迁和升级项目除了进行大量投资之外，还在营业成本中记入了主要与搬迁项目相关的成本，全年约为1.74亿元人民币（约合2600万美元；2019年同期为7000万元人民币，约合1000万美元）。上述费用主要包括：（1）公司为继续满足市场对公司产品的需求，保护市场地位，以加高的成本从第三方采购替代产品，导致采购成本增加；（2）与老厂区设施关停产生的加速折旧费用（非现金性）。剔除上述主要与搬迁升级项目相关的一次性事项的影响，公司全年毛利受多国货币严重疲软影响的金额约为2.47亿美元，超出了业务强健增长及采购成本降低的积极贡献，因此导致2020年毛利同比减少。 (6) 报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否报告期内集团完成了下列收购： 1. 收购 Alfa Agricultural Supplies Commercial and Industrial S.A.（希腊）其余的 51%股权； 2. 收购 FNV S.A（巴拉圭）51%的股权； 3. 收购上海迪拜植保有限公司 51%的股权 (7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 21 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 (8) 主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（千元） 1,705,367 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.00% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 2.49% 公司前五大客户资料客户销售额（千元）占年度销售总额比例 1 A 670,231 2.36% 2 B 281,034 0.99% 3 C 280,336 0.99% 4 D 240,558 0.85% 5 E 233,208 0.82% 合计 - 1,705,367 6.00% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（千元） 2,900,911 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.7% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 6.55% 公司前五名供应商情况供应商采购金额（千元）该供应商采购金额占年度采购总额比例 1 A 1,075,518 6.55% 2 B 921,307 5.61% 3 C 357,237 2.17% 4 D 303,871 1.85% 5 E 242,978 1.48% 合计 2,900,911 17.66% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3. 费用千元人民币千美元 2020 年 2019 年同比增减 2020 年 2019 年同比增减销售费用 4,945,345 4,873,256 1.48% 717,453 707,156 1.46% 管理费用 1,043,708 1,562,317 -33.19% 151,517 225,707 -32.87% 研发费用 478,778 436,325 9.73% 70,058 63,230 10.80% 财务（收入）/费用 1,847,189 1,665,885 10.88% 269,341 242,331 11.15% 税项费用 222,459 174,531 27.46% 31,552 25,547 23.50% 22 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文费用变动说明：注：鉴于公司的境外子公司主要以美元作为记账本位币，并且公司管理层对公司业绩的审查亦基于美元结果，下述财务数据分析及说明主要基于美元金额。（1）销售费用近年来，公司实施了多个包括并购在内的公司发展项目，销售费用因此计入多项一次性、非现金或与日常经营无关、但影响公司报表金额的费用，主要包括： 2011年中国化工集团收购Solutions遗留的收购价格分摊的摊销：按照企业会计准则，自2017年三季度首次并表，原先由中国化工集团承担的2011年收购Solutions产生的摊销费用转移至公司的合并报表层面。此笔费用按每季度等额摊销，并已于2020年底基本摊销结束。2020年全年对列报业绩影响净额为2.55亿元人民币（3700万美元）。与2017年中国化工集团收购先正达相关的转移资产账面价值增加部分的摊销（非现金）：公司剥离数款作物保护产品（此项剥离与此前欧盟委员会批准中国化工集团收购先正达事宜相关）而获得的实收款项扣除税款及交易相关费用后的净额支付给先正达，以换取先正达在欧洲具有近似特质及经济价值的一系列产品。由于从先正达收购的产品与剥离产品具有近似的特质和经济价值净额，本次产品剥离与转移从经营层面而言不会对公司构成影响。上述摊销费用将持续到2032年，并随时间推移逐步减少，但在2028年之前实际金额仍然可观。 2020年全年对列报业绩影响净额为2.11亿元人民币（3100万美元），2021年预计下降到1.51亿元人民币（2300万美元）。收购交易产生的收购价格分摊的非现金性摊销及其他收购相关成本：收购项目产生的非现金无形资产的摊销及其他收购相关成本对标的公司的日常经营业绩不产生影响。2020年全年对列报业绩影响净额为6400万元人民币（900万美元）。公司在继续保障销售额显著增长、记入收购费用的同时严格管控营业费用。2020年与此前相比，销售费用因全球多国货币兑美元疲软而受益；另外为防控新冠疫情而实施的各种限制措施间接减省了某些费用，销售费用因而进一步获益。（2）管理费用公司正在推进为期多年的湖北省荆州基地与江苏省淮安基地的生产和环保设施搬迁与升级项目。根据项目规划，荆州与淮安基地老厂区的生产设施将在 2020 年及其后几年内搬迁至新区。与此相关，公司管理费用记入 1.34 亿元人民币（1900 万美元）停工损失（主要与新冠疫情爆发初期，地处湖北省的荆州基地于 2020 年一季度暂时停产相关），2019 年同期为 3.42 亿人民币（5000 万美元，因环保督察）。此外，作为搬迁项目的一部分，荆州基地及淮安基地相应实施减员计划，2019 年四季度公司管理费用计入 2.43 亿元人民币（3500 万美元）的人员安置费用。上述差异是公司 2020 年与 2019 年管理费用同比显著变化的主要原因。除此之外，公司针对以色列生产基地员工提前退休计划计提一次性费用（主要于 2020 年一季度），对 2020 年全年列报业绩影响金额为 7300 万元人民币（1100 万美元）。在记入上述费用的同时，公司继续严格执行费用控制。与往年相比，2020 年全年管理费用因全球多国货币兑美元疲软而受益；为防控新冠疫情实施的各种限制措施也间接减省了某些费用，管理费用因此进一步获益。（3）财务费用财务费用主要包含公司债券与贷款利息，以及公司未开展套期时债券及其它货币性资产与负债受汇率影响产生的汇兑损益。2020年全年财务费用（套保前）为18.47亿元人民币（2.69亿美元），2019年同期为 16.66亿元人民币（2.42亿美元）。鉴于集团的经营活动及资产/负债构成分布全球，集团在日常经营中长期利用外币衍生工具（一般为远 23 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文期合同和期权）针对现有货币性资产和负债可能受汇率波动影响而产生的现金流量风险开展套期。针对上述资产负债表敞口进行套期产生的损益净额记入公允价值变动损益，并在处置时由该科目转入投资收益。套期交易对公允价值变动损益与投资收益的综合影响在2020年为6.81亿元人民币（1亿美元）净收益，2019 年同期体现为5.74亿元人民币（8400万美元）净收益。。因此，财务费用、公允价值变动损益和投资收益三项科目加总可更为全面地反映公司支持主营业务和保护货币性资产/负债所承担的财务成本。2020年上述三项科目加总后净额为11.66亿元人民币（1.69亿美元），2019年同期为10.92亿元人民币（1.58亿美元）。全年财务费用与投资收益净额同比增加的主要原因是人民币与2019年相比升值，影响了资产负债表头寸；以及公司在2020年年中扩大了以谢克尔计价、与以色列消费者价格指数挂钩（CPI）并在特拉维夫证券交易所公开交易的债券规模导致融资成本增加，以色列CPI全年呈下滑趋势，小幅抵消了增加的融资成本。此外，投资收益还包含：以权益法核算之投资收益，2020年全年为1600万元人民币（200万美元）， 2019年同期为2000万元人民币（300万美元）；以及分步购买实现合并原按权益法核算之长期股权投资，产生5900万元人民币（900万美元）的资本利得。包含上述两项科目的公允价值变动损益与投资收益的综合影响在2020年全年体现为7.47亿元人民币（1.1亿美元）， 2019年同期为5.94亿元人民币（8700万美元）。（4）税项费用公司2020年全年列报税项费用净额为2.22亿元人民币（3200万美元；2019年同期为1.76亿元人民币、 2600万美元）。全年税项费用同比增加的主要原因是巴西雷亚尔兑美元明显疲软，导致非现金性税项费用增加。 4. 研发投入 √ 适用 □ 不适用为了充分利用农化市场的未来机遇，集团以为世界各地的农民提供增值解决方案为目标，以未来若干年专利到期的原药为基础，近年来着力打造领先业内的作物保护产品线。专利即将到期的各种原药将被开发成新的混剂和制剂，结合新的制剂技术和给药技术，以更有效的方式将产品输入植物，从而为农民创造真正独特且差异化的增值解决方案。集团通过这一路径努力夯实双重竞争优势：一是在原药专利到期后实现市场首发上市，二是利用集团布局全球的运营能力发挥后向整合优势实现成本竞争力。公司研发投入情况 2020 年 2019 年变动比例研发人员数量（人） 259 269 -3.72% 研发人员数量占比 3.34% 3.47% -0.13% 研发投入金额（千元） 478,778 437,802 9.36% 研发投入占营业收入比例 1.68% 1.59% 0.09% 研发投入资本化的金额（千元） - - - 资本化研究投入占研发支出的比例 - - - 研发投资总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 24 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5. 现金流单位：千元项目 2020 年 2019 年同比增减经营活动现金流入小计 27,729,885 25,613,708 8.26% 经营活动现金流出小计 25,706,870 24,770,221 3.78% 经营活动产生的现金流量净额 2,023,015 843,487 139.84% 投资活动现金流入小计 110,787 263,924 -58.02% 投资活动现金流出小计 2,442,755 2,942,447 -16.98% 投资活动产生的现金流量净额 -2,331,968 -2,678,523 -12.94% 筹资活动现金流入小计 4,685,824 3,212,045 45.88% 筹资活动现金流出小计 4,542,773 3,424,071 32.67% 筹资活动产生的现金流量净额 143,051 -212,026 -167.47% 现金及现金等价物净增加额 -484,836 -2,026,289 -76.07% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量：第四季度经营活动现金流有所下降，反映了息税前利润虽然当期实现增长，但未能完全抵消四季度营运资金的累加；而 2019 年同期营运资金则出现下降。全年经营活动现金流呈现明显改善，得益于 2020 年息税前利润增加，以及全年营运资金水平与 2019 年同期相比增速更趋缓和。投资活动产生的现金流量： 2020年全年用于投资活动的现金流减少，主要体现了公司虽然在2020年的固定资产投资同比增加（主要与中国区搬迁相关），但2019年期间为数个大型收购项目支付的金额更高。筹资活动产生的现金流量：筹资活动产生的现金流净额增加的主要原因包括：公司以谢克尔计价、与以色列消费者价格指数挂钩的债券规模于2020年5月扩大1亿美元（6.93亿元人民币）；2020年支付的股息分红较上年同期减少；以及公司于2019年收购关联方的股权（由于被收购方为关联方，此笔交易计入筹资活动，而非投资活动）。另一方面，2020年银行贷款较上年减少，公司于2020年11月开始为上述债券支付第一笔约 8000万美元（5.3亿元人民币）的年度还款，并于四季度支付约900万美元（6,000万元人民币）回购 B 股，部分抵消了前述筹资活动现金流。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用说明同上。三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 25 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文单位：千元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要来自套保衍生产品处置（请参见上文有关财务投资收益 206,502 35.90% 费用的说明）；此外，5900 万是分步购买实现合并否原按权益法核算之长期股权投资产生的资本利得。 540,698 94.00% 主要为汇率波动对金融资产和负债产生的影响（请公允价值变动损益否参见上文有关财务费用的说明）。资产减值 -164,154 -28.54% 否资产处置收益 10,750 1.87% 否营业外收入 77,025 13.39% 否营业外支出 39,847 6.93% 否四、资产及负债状况 1. 资产构成重大变动情况单位：千元 2020 年末 2019 年末项目比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金 3,863,886 8.26% 4,348,588 9.60% -1.34% 应收账款 8,766,869 18.73% 8,004,157 17.67% 1.06% 存货 10,338,273 22.09% 9,932,654 21.93% 0.16% 投资性房地产 4,364 0.01% 3,771 0.01% 0% 长期股权投资 14,081 0.03% 133,098 0.29% -0.26% 固定资产 6,576,116 14.05% 6,939,610 15.32% -1.27% 在建工程 1,405,328 3.00% 788,386 1.74% 1.26% 短期借款 1,205,498 2.58% 2,009,882 4.44% -1.86% 长期借款 2,387,628 5.10% 927,159 2.05% 3.05% 2. 以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：千元本期公允价值计入权益的累计本期计提的本期购买本期出售项目期初数期末数变动损益公允价值变动减值金额金额金融资产 1. 交易性金融资产（不 29,510 - - - - (28,257) 1,253 含衍生金融资产） 2. 衍生金融资产 508,705 1,439,034 (201,874) - 337,400 (522,484) 1,560,781 3. 其他权益工具投资 155,062 - (2,862) - - - 152,200 金融资产小计 693,277 1,439,034 (204,736) - 337,400 (550,741) 1,714,234 其他 126,812 16,889 - - 30,535 - 174,236 上述合计 820,089 1,455,923 (204,736) - 367,935 (550,741) 1,888,470 金融负债 717,057 746,555 - - - - 1,463,612 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 适用 √ 不适用 3. 截至报告期末的资产权利受限情况报告期末本公司所有权受限制的资产包括：货币资金28,815,000元，主要是银行票据保证金存款；其他 26 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文非流动资产101,619,000元，主要为资产证券化保证金及诉讼保证金。五、投资状况 1. 总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（千元）上年同期投资额（千元）变动幅度 52,081,331 36,425,306 43% 2. 报告期内获取的重大股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3. 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4. 金融资产投资 (1) 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 27 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 (2) 衍生品投资情况 √适用 □不适用单位：千元衍生品投资关联是否衍生品衍生品投资起始日期终止日期期初投资报告期内购入报告期内售出计提减值期末投资期末投资金额占公司报报告期实际损操作方名称关系关联交易投资类型初始投资金额金额金额准备金额金额告期末净资产比例益金额金额（如有） 2020 年 7 2020 年 12 银行无否期权合约 2,078,908 2,078,908 4,937,231 -5,021,901 无 1,994,238 9.08% 207,744 月4日月 14 日 2020 年 4 2021 年 1 银行无否远期合约 19,122,640 19,122,640 47,144,100 -45,469,816 无 20,796,924 94.69% 484,735 月 22 日月 19 日合计 21,201,548 -- -- 21,201,548 52,081,331 -50,491,717 无 22,791,162 103.77% 692,479 衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况（如适用）不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） 2017 年 12 月 30 日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有）无上述交易为与银行进行的短期货币套期交易。集团所做交易不在市场上公开交易。该交易仅在集团适用公司与适用银行之间进行直至交易到期，因此不存在市场风险。关于信用风险和流动性风险，集团只选择重要、大型银行合作，此外集团与部分银行签署了由国际掉期与衍生品协会发布的协议。关于操作风险，目前集团使用相关电脑软件作为所有交易的后台系统。报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明不涉及法律风险。（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用进一步降低上述风险的控制措施包括：风险、操作风险、法律风险等）相关子公司在集团政策下制定了非常详细的指南，经子公司董事会财务报表委员会批准。该指南主要详细规定了对冲政策、有权进行套期的被授权人、工具及区间等内容。当期集团内唯一进行套期的子公司是 Adama Solutions 及其子公司。相关子公司采用管理设计程序和控制措施，监控工作流程和套期交易，并且开展季度审核和年度审计。相关子公司的财务总监参与风险控制工作，监督套期交易的会计处理。相关子公司的内部审计部门每两到三年对所有流程进行审计。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价上述为相关子公司和银行进行的短期货币套期交易。职责分工如下所述：值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披相关子公司通常聘用外部专家进行公允价值评估。相关子公司仅针对货币进行对冲，相关交易简单（包括期权合约和远期外汇合约）且期限不长。有露具体使用的方法及相关假设与参数的设定关公允价值评估办法，请参见报告第十二节“附注九、公允价值的披露”。相关子公司的会计部门提供汇率，外部专家提供所有其他参数。报告期公司衍生品会计政策及会计核算具体原无则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的公司以规避市场波动风险、套期保值为目的开展的衍生品投资业务，与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的规定，且公司制定了《汇率专项意见风险套期管理政策》，加强了风险管理和控制，有利于规避和控制经营风险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。 28 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 5. 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 (1) 募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集募集募集资金本期已使用募已累计使用募报告期内变更用途累计变更用途的累计变更用途的募尚未使用募尚未使用募集资闲置两年以上年份方式总额集资金总额集资金总额的募集资金总额募集资金总额集资金总额比例集资金总额金用途及去向募集资金金额收购上海迪拜与 2017 非公开发行股份 155,999.99 27,600 99,337 89,373(注) 129,381 83% 62,062 江苏科利农各 62,062 51%的股权合计 -- 155,999.99 27,600 99,337 89,373(注) 129,381 83% 62,062 -- 62,062 募集资金总体使用情况说明 2017 年 12 月 27 日，公司收到募集资金。关于募集资金使用的详细信息，请参见公司分别于 2018 年 3 月 29 日、2019 年 3 月 21 日、2020 年 4 月 28 日、2021 年 3 月 31 日披露的年度《募集资金存放及实际使用情况专项报告》，以及 2018 年 8 月 28 日、2019 年 8 月 22 日、2020 年 8 月 21 日披露的《上半年度募集资金存放及使用情况专项报告》。注：2020 年 5 月 20 日，公司年度股东大会审议通过了《关于终止将募集资金用于特定投资项目的议案》，终止募集资金在产品开发和注册登记项目、ADAMA 固定资产投资项目上的使用。 2020 年 10 月 28 日，公司召开第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第十四次次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。为提高公司募集资金的使用效率，公司拟将 2020 年 4 月 27 日董事会及 2020 年 5 月 20 日股东大会批准终止的原计划用于“产品开发和注册登记项目”、“固定资产投资项目”的募集资金 893,731,302.67 元（含利息收入，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准），变更用途后，用于收购江苏辉丰所持有的上海迪拜 51%股权以及科利农 51%股权。2020 年 11 月 16 日，公司 2020 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》 (2) 募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元承诺投资项目和超募是否已变更项目募集资金承调整后投资本报告期截至期末累计截至期末投资进度项目达到预定可本报告期是否达到项目可行性是否资金投向（含部分变更）诺投资总额总额（1）投入金额投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期实现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目支付江苏安邦电化有限否 - 40,008 0 40,008 100% 2019 不适用不适用否公司股权转让款收购上海迪拜51%股权否 - 89,373 27,600 27,600 31% 不适用不适用不适用否和科利农51%股权淮安农药制剂中心项目是 24,980 - 0 0 0.00% 不适用不适用不适用是产品开发和注册登记是 93,507 13,103 0 13,103 100% 已终止不适用不适用是 ADAMA 固定资产投是 66,204 5,913 0 5,913 100% 已终止不适用不适用是 29 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文承诺投资项目和超募是否已变更项目募集资金承调整后投资本报告期截至期末累计截至期末投资进度项目达到预定可本报告期是否达到项目可行性是否资金投向（含部分变更）诺投资总额总额（1）投入金额投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期实现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目资中介费用及交易税费否 13,600 12,713 0 12,713 100% 不适用不适用不适用 198,291 承诺投资项目小计 -- 161,110 27,600 99,337 -- -- -- -- （注 2）超募资金投向不适用 1. 淮安农药制剂中心建设项目：该项目的实施主体为安麦道农药（江苏）有限公司，该子公司为以色列 Adama Agricultural Solutions Ltd. (“Solutions”)下属三级子公司，公司需要先对 Solutions 进行增资，再由 Solutions 对下属荷兰子公司增资，此后再通过荷兰子公司对安麦道农药（江苏）有限公司进行增资，牵涉到资金出境再入境等相关审批流程，所需时间和流程较为复杂，为避免工程项目的延误，公司以自有资金投入到该项目。经公司 2018 年度股东大会审议通过，该项目已变更为新募投项目“支付江苏安邦电化有限公司股权转让款”。 2. 产品开发和注册登记项目：该项目实施主体为 ADAMA Makhteshim Ltd., ADAMA Agan Ltd.和 ADAMA Brazil S/A，该等子公司为以色列 Solutions 下属子公司，同样涉及到资金出境审批流程。为避免产品开发和注册登记项目的延误，公司已经以自有资金投入到该项目。 3. ADAMA 固定资产投资项目 (1) 战略性杀虫剂产品 A 产能扩建投资由于产品 A 是公司的新研发产品，所以市场的开拓需要一定时间投入。公司管理层经过审慎的研究，对原定的扩张计划在时间上作出了修改，暂停第二阶段的投入。在对第一阶段的产能扩张按照市场的需要进行调整的同时，对工艺流程进行优化，以进一步提升产品在市场的优势。基于上述情况，公司为降低募集资金的投资风险，决定该项目的后续投资需求将以自有资金作为投资方式。 (2) 巴西市场杀菌剂产品 B 设备投资及芳香剂产品 C 产能扩张投资公司从 2017 年开始启动这两个项目。该等项目均牵涉公司跨境投资，而跨境审批的本地流程需要一定时间，因此为尽快满足市场对该杀菌剂产品 B 未达到计划进度或预和芳香剂产品 C 的增量需求，公司决定由境外子公司通过自有资金和当地融资等方式来满足项目的投资需求。巴西市场杀菌剂项目按照原投资计划计收益的情况和原因进行并在 2020 年 1 月份正式交付使用，芳香剂产品项目已在 2020 年 5 月份完成并交付使用。（分具体项目） (3) 液体产品包装设备投资该投资项目旨在提高液体包装能力应对未来预期的增量需求并使得存货管理更加灵活有效。但由于最近两年在欧洲和北美地区受到持续性的气候变化所影响，导致市场的增量需求有一定变化。基于谨慎性原则，公司推迟了该项目的投资进度，并拟不再将募集资金用于该项目。 (4) 以色列 Beer Shava 工厂搬迁并与 Neot Hovav 工厂进行整合所需投资该项目旨在通过两个工厂的生产经营上的整合和优化以提高总体的生产效率并提升产品质量。由于工厂的整合涉及的范围广泛，所以需要较长时间在以色列进行相关的总体规划等程序。目前项目处于规划和设计阶段，公司认为该项目的实施时间和募集资金使用进度计划将存在一定差异。公司拟终止以募集资金对此项目进行投资。 2020 年 5 月 20 日，公司年度股东大会会议审议通过了《关于终止将募集资金用于特定投资项目的议案》，终止将募集资金用于上述产品开发和注册登记项目和 ADAMA 固定资产投资项目。 2020 年 10 月 28 日，公司召开第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第十四次次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。为提高公司募集资金的使用效率，公司拟将 2020 年 4 月 27 日董事会及 2020 年 5 月 20 日股东大会批准终止的原计划用于“产品开发和注册登记项目”、“固定资产 30 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文承诺投资项目和超募是否已变更项目募集资金承调整后投资本报告期截至期末累计截至期末投资进度项目达到预定可本报告期是否达到项目可行性是否资金投向（含部分变更）诺投资总额总额（1）投入金额投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期实现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目投资项目”的募集资金 893,731,302.67 元（含利息收入，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准），变更用途后，用于收购江苏辉丰所持有的上海迪拜 51%股权以及科利农 51%股权。2020 年 11 月 16 日，公司 2020 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。2020 年 12 月 31 日，公司已支付江苏辉丰人民币 2.76 亿元，上海迪拜 51%股权交割已于该日完成。公司已经取得上海迪拜 51%股权并已完成相应的市场监督管理局登记手续。项目可行性发生重大请参见上述未达到计划进度的原因说明。变化的情况说明超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用。募集资金投资项目先期投入及置换情况第八届董事会第五次会议于 2018 年 6 月 25 日批准使用募集资金人民币 27,653 万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金。公司于 2018 年已完成上述置换。请参阅 2018 年 6 月 26 日披露的《关于使用部分募集资金置换先期投入公告》（公告编号 2018-32）。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金目前保存在募集资金专户中，公司将继续用于支付收购上海迪拜 51%股权以及科利农 51%股权。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况注 2：公司计划募集配套资金总额不超过人民币 198,291 万元，实际募集配套资金人民币 155,999.99 万元，募集资金到账日期为 2017 年 12 月 27 日。 31 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 (3) 募集资金变更项目情况 √适用 □ 不适用单位：万元变更后的项变更后项目拟项目达到预定本报告期实际截至期末实际累截至期末投资本报告期实是否达到预目可行性是变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金可使用状态日投入金额计投入金额(2) 进度(3)=(2)/(1) 现的效益计效益否发生重大总额(1) 期变化 (1)淮安农药制剂中心项目建设；支付江苏安邦电化有限公司股权转让款 (2)ADAMA 固定资产投资项目 40,008 0 40,008 100% 2019 不适用不适用不适用之一 – 产品 A600t/a 产能扩张项目收购上海迪拜51%股权 (1)产品开发和注册登记项目 89,373 27,600 27,600 31% 不适用不适用不适用不适用和科利农51%股权 (2) ADAMA 固定资产投资项目合计 - 129,381 27,600 67,608 - - - - - 变更原因： 1、淮安农药制剂中心建设项目淮安农药制剂中心建设项目：由于该项目的实施主体为安麦道农药（江苏）有限公司，该子公司为以色列 Adama Agricultural Solutions Ltd. (“Solutions”)下属三级子公司，公司需要先对 Solutions 进行增资，再由 Solutions 对下属荷兰子公司增资，此后再通过荷兰子公司对安麦道农药（江苏）有限公司进行增资，牵涉到资金出境再入境等相关审批流程，所需时间和流程较为复杂，此外，公司亦考虑到本次实际募集资金数额最终小于计划募集资金数额。为避免工程项目的延误，公司以其自有现金投入到工程项目。 2、ADAMA 固定资产投资项目之一—产品 A600t/a 产能扩张项目该项目同样需要通过公司对 Solutions 增资的形式进行，牵涉到资金出境相关审批流程，所需时间较长。项目所涉产品为创新型产品，市场对创新型产品的接受度需要一定的时间，加上欧洲市场的极端天气缘故，产能扩张项目的推进有所延误，因此公司以新募投项目替代此原项目。变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分决策程序：具体项目) 变更募集资金用途事项已经公司第八届董事会第十二次会议和公司 2018 年度股东大会审议通过，独立董事、公司监事会和持续督导机构均发表了明确的同意意见。信息披露：请参见公司于 2019 年 3 月 21 日在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于变更募集资金用途的公告》。收购上海迪拜 51%股权和科利农 51%股权变更： 2020 年 5 月 20 日，公司年度股东大会审议通过了《关于终止将募集资金用于特定投资项目的议案》，终止募集资金在产品开发和注册登记项目、ADAMA 32 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文变更后的项变更后项目拟项目达到预定本报告期实际截至期末实际累截至期末投资本报告期实是否达到预目可行性是变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金可使用状态日投入金额计投入金额(2) 进度(3)=(2)/(1) 现的效益计效益否发生重大总额(1) 期变化固定资产投资项目上的使用。公司终止将募集资金用于上述特定投资项目后，剩余尚未使用的募集资金及利息将继续存放于相应的募集资金专户。公司将积极筹划新的募集资金投资项目，在保障新的投资项目良好市场前景且能有效防范投资风险的前提下，按照相关法律法规的要求，履行变更募集资金投资项目的审批程序。决策程序：2020 年 10 月 28 日召开第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第十四次次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。为提高公司募集资金的使用效率，公司拟将 2020 年 5 月 20 日股东大会批准终止的原计划用于“产品开发和注册登记项目”、“固定资产投资项目”的募集资金 893,731,302.67 元（含利息收入，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准），变更用途后，用于收购江苏辉丰所持有的上海迪拜 51%股权以及科利农 51%股权。2020 年 11 月 16 日，公司 2020 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。信息披露：请参见公司于 2020 年 10 月 29 日在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于变更募集资金用途的公告》。未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分不适用具体项目）变更后的项目可行性发不适用生重大变化的情况说明 33 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文六、重大资产和股权出售 1. 出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2. 出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：千元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润开发、生产及销售农药及 Adama 其他行业中间体、食品添子公司 720,085 38,930,013 15,961,884 26,679,696 676,644 453,237 Solutions 加剂、合成香精产品主要用于出口报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和对整体生产经营和业绩的影响处置子公司方式 FNV S.A. 股权收购无重大影响 Alfa Agricultural Supplies 股权收购无重大影响 Commercial and Industrial S.A. 上海迪拜的商业影响力和众多的差异化、专利产品及广泛的产品注册组合与安道麦形成了高度互补。该战略性的收购是安道上海迪拜植保有限公司股权收购麦在中国市场持续快速扩张的一个重要里程碑，将大大加强安道麦在这一关键作物保护市场的商业活动、定位和供应能力。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业格局与趋势 1. 作物保护行业竞争格局 (1) 全球作物保护行业竞争格局全球作物保护市场由七家大型跨国公司主导（包括集团在内），其中五家为原研型企业。近年来，业内巨擘完成了数宗并购交易，包括：陶氏与杜邦合并成立科迪华，拜耳收购孟山都，富美实从杜邦买入其产品线主体（包括在研产品及其研发架构），印度联磷收购爱利思达，以及中国化工收购先正达并组建先正达集团。尽管如此，作物保护行业总体而言仍呈现为大量本土生产商在各自国家与跨国公司相互竞争的分散局面。集团认为作物保护市场的准入门槛较高，但不同地区的市场准入要求存在差异性。安道麦是非专利作物保护市场的领军企业（按销售额计算）。根据咨询机构Agbio Investor对2020年全 34 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文球农化行业规模的初步估算，集团2020年的全球市场份额约为6.1%。集团的竞争对手是在自身原研产品专利到期后继续生产和销售该产品的跨国原研公司以及其他植保公司。根据集团的经验，在多数情况下，在一款产品专利到期后的数年里，原研公司在该产品的市场份额下降至约15%至70%，由于原研公司继续生产该产品，甚至引导该产品的市场价格和销售条款，非专利作物保护公司需要与原研公司竞争，同时也相互竞争剩余的市场份额。由于原研公司及其他跨国非专利作物保护公司一般同样建有全球营销和分销网络，集团在其覆盖的所有市场与之存在竞争关系。此外，一些规模较小的研发型公司亦与集团存在竞争。而其他不具备全球营销和分销网络的非专利作物保护公司一般在其所在地区与集团存在本土竞争。 (2) 中国作物保护行业的竞争格局根据集团的理解，中国化工行业的规模已经发展为全球最大，涵盖在内的农化行业亦取得了发展，数千家企业投资于生产设施建设，绝大部分产能用于出口，通过小型和大型公司销往海外，其中包括集团及其竞争对手。产能的增加以及国内产品的价格水平和竞争力影响着整个行业的竞争格局。但是随着中国制造成本上涨的趋势，产自中国的产品价格水平也相应走高。这一走势源自环保投入的成本增加，也是因为中国加强了监管，包括限制发放生产许可、关停工厂以及处以罚金等。2020年间石油及相关基础化学品价格急剧下降，连带中国市场的原药价格一路下行。但临近年底时，原药价格跟随油价回升以及原材料成本增加的势头开始反弹。同时，植保产品需求更趋强劲，人民币兑美元走强，一同助推原材料与原药采购成本上涨，公司预计某些原药价格在2021年上半年仍将持续上涨。 2. 作物保护行业的发展趋势过去数年出现的一些新兴趋势可能将改变行业的竞争格局:（1）相较于专利产品而言，非专利产品的市场份额持续提高，主要原因是专利到期的速度快于新专利产品的上市速度；（2）部分非专利公司不断扩大规模，增强实力（包括通过公司并购及收购产品），可能将在目前被其忽略的地区与集团产生竞争；（3）虽然覆盖规模尚为有限，规模较小的公司开始进入准入门槛较低的市场；（4）我国农化行业的发展，市场准入的壁垒也随之增高；（5）跨国原研公司在部分市场引发价格竞争并/或延长客户的信用期；以及（6）作物保护行业的领军企业相互开展大规模并购。结合行业的发展趋势，集团认为下述因素对于公司的成功至关重要：（1）在不同国家、客户和供应商中建立的公司声誉、品牌，公司具备的专业知识与积累的行业知识；（2）财务实力、恢复及持续增长能力，使集团能够在具备并购同业公司的潜在机遇下落实贯彻自身的发展战略，有能力迅速把握富有吸引力的业务机遇来丰富自身的产品组合，扩大运营规模；（3）获得资金资源和合理融资条件的渠道，使集团能够开展投资活动并确保回报。（二）公司发展战略集团始终致力于成为全球作物保护行业的领军企业。集团计划通过下述战略实现该目标：利用集团的差异化产品组合增强并提高自身的市场地位。集团计划通过有效地向市场引入差异化的、能够高效满足农民需求的优质产品，继续推动业务增长。为此，集团将利用雄厚的研发和登记实力，继续为农民提供独特且便于使用的解决方案。此外，集团针对行业中最成功且经过商业验证的原药进行研究，提高其效用和药效，并通过开发新型独特混剂和先进制剂，为市场带来额外的价值。这些创新产品旨在为农民提供更优良的解决方案，支持他们应对面临的挑战，包括病虫草害问题，以及与转基因种子的使用相关的日益严重的抗性问题及虫害防治不足的问题。为了给农民提供差异化实惠，增强业务的可持续性，在将现有登记产品扩展到其他作物和地区的同时，集团战略的一项重要内容是推动产品组合向附加值更高的创新解决方案转型。此类解决方案包括高毛利、高价值、工艺复杂的非专利产品，也包括独特的复配混剂和制剂，以及受专利和其他知识产权保护的创新型新产品。事实证明，集团在过去数年显著提高了独特的复配产品和制剂在产品研发中的比重。未来数年，集团产品销售开始体现产品研发向创新、差异化解决方案的转型，这一转变将为集团销售额和盈利水平的进一步增长提供重要推动力。为了充分利用农化市场的未来机遇，集团以为世界各地的农民提供增值解决 35 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文方案为目标，以未来若干年专利到期的原药为基础，着力打造领先业内的作物保护产品线。专利即将到期的各种原药将被开发成新的混剂和制剂，结合全新制剂技术和给药技术，以更有效的方式将产品输入植物，从而为农民创造真正独特且差异化的增值解决方案。集团通过这一路径努力夯实双重竞争优势：一是在原药专利到期后实现市场首发上市，二是利用集团布局全球的运营能力发挥后向整合优势实现成本竞争力。连接中国与世界。集团一直致力于成为我国的全球作物保护领军企业，在商务和运营方面均实现领军水平，并由此推动未来在全球范围的增长。目前，我国是全球第三大农业市场，并且是增长速度最快的市场之一。不仅如此，集团相信，长远来看中国有望发展成为全球最大的作物保护市场。而且，由于我国市场碎片化程度高，跨国农化公司的渗透水平有限，集团相信这为集团利用中国市场尚未挖掘的巨大潜力并获取更多市场份额提供了独一无二的机遇。此外，在过去数十年中，无论是从原材料和化学中间体的供给、原药的合成、以至终端产品的配制生产，我国均已成为全球作物保护行业领先的生产中心。集团计划利用自身在国内的市场地位、与中国化工的关系、以及与Adama Solutions的合并效应，扩大国内市场的覆盖度，目前，集团已经在国内新建生产设施。公司也已经与安道麦农业解决方案有限公司及农化公司在作物保护及相关领域的其他国内子公司开展商务合作。合并交易及上述商务合作为集团提供了运营设施和商务基础，建立了国内领先的分销网络。集团相信以此为基础，集团将成为为数不多的、拥有国内外充分整合的商务和运营基础的全球作物保护公司之一。通过建设国内运营设施以及合并交易，集团将利用合成生产与制剂加工的纵向整合、全球供应链以及物流实力，实现节约成本、提高利润率和效率的目标。特别是集团新建成的南京研发中心将为其全球研发工作夯实有力支撑，服务于集团不断增加的产品研发需求，确保集团向国内及全球市场引入先进技术。集团预计通过引入研发要求更高的、先进、新型原药及中间体，将推动创造可观的产品需求。此外，位于江苏省、运用前沿技术的制剂中心将成为集团向国内及全球市场引入具有成本优势的作物保护解决方案的平台。集团预计凭借自身在国内的独特地位和实力，包括与中国化工的关系，对于有意进入国内市场的外国公司以及希望开拓全球市场的国内公司而言，集团将会成为他们选择的合作伙伴。除了合并交易与商务合作外，集团正在评估战略合资项目以及筛选出的收购机会，以便进一步巩固国内的商务和运营平台。作为先正达集团成员企业，公司与先正达及中化集团子公司加强协作。公司与先正达就产成品销售及分销、原料供应、以及采购、物流、生产、供应链、研发和产品登记合作领域签署了一系列合作协议，以期降低成本、改善工艺流程、并提高公司销售。继续巩固新兴市场地位。在发展国内平台的同时，集团在重点新兴农业市场建立了强有力的领先地位，如拉丁美洲、印度、亚洲和东欧，新兴市场占集团全球销售额的一半左右。过去数年中，为了在新兴市场建立直接的准入渠道和分销实力，集团在哥伦比亚、智利、波兰、塞尔维亚、罗马尼亚、捷克、斯洛伐克及韩国成功完成收购整合。此外，集团在众多高增长市场实施直接“走向市场”战略，包括印度、土耳其、印度尼西亚、越南和南非，利用直销团队在零售商和农民层面推动需求增长。集团计划继续在增长潜力高的重点新兴市场进行业务投资。集团强有力的全球平台以及在新兴市场建立的领先的商务基础使得集团能够抓住全球的增长机遇，继续推动盈利性增长。提高销售额及盈利水平。集团相信通过专注于实施集团战略，对营运资金进行谨慎管理，集团拥有足够的实力和运营基础提高盈利水平。随着集团继续朝差异化、高毛利的产品组合转型，持续加强产品研发，特别是随着众多高价值产品、独特的复配产品和制剂，乃至创新专利型产品的研发工作日益提升，集团将进一步实现销售额和利润率水平的提升。此外，集团计划通过进一步渗透高增长市场，继续推动销售额的增长，包括中国、巴西以及拉美、亚太与东欧的重点市场。集团相信在国内建设的生产设施将有助于集团在全球市场降低成本、提高生产效率、改善分销物流并降低库存水平。近年来，集团专注于扩大和改善自身业务、基础设施和品牌。除了进一步投资建设国内的运营设施外，集团认为全球各地的现有设施基本上足以支持集团销售额进一步的增长，使得集团可以享受规模经济的优势，继续提高盈利水平。 36 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文继续利用全球产品整合和品牌重塑计划的契机。“安道麦”品牌自2014年面市推出起整合了集团在全球市场使用的数十个品牌，将各个销售与经销实体理顺统归到同一品牌旗下。2019年在对十三个主要市场的农民和客户开展广泛调研之后，公司启动品牌提升，以提炼出独具一格又引人注目的品牌故事，彰显安道麦所独有的拼搏敢为与灵活敏捷精神，增进品牌之于客户（即渠道合作伙伴和种植者）的关联度，深化凸显公司对比主要竞争者的不同特点。经过提升演进的品牌定位更重视倾听客户需求，从田间获取灵感并将其与公司深厚广博的专业知识及经验相结合，最终交付能够满足当地农民和客户关切需求的解决方案。上文述及的“核心跃升”战略为公司基于农民需求打造独特混剂与制剂产品提供了平台。树立了这一全新品牌定位后，公司不断投注精力搭建各式平台以确保与农民及客户保持亲近互动，这将成为未来产品与解决方案构想的源泉。战略性寻求收购机遇，扩大市场覆盖，丰富产品组合。纵观其发展历程，集团在全球各地成功完成并整合了众多补强型收购。集团将继续探寻收购、授权以及合资机遇，以实现扩大市场覆盖度，提高市场地位，使自身产品组合进一步差异化。根据集团计划，收购工作将主要集中在高增长地区，特别是有意提高市场份额的新兴市场，也将重视能够打通创新资源渠道的并购机遇。集团将继续遵循仔细筛选而后促成整合的实践经验。（三）2021年经营计划 2021年公司预计业务有望实现温和增长，原因是大宗作物商品价格呈上行态势，近几个月以来有力提升了农民的收益水平。总体而言，在销量增加以及持续引入新产品的推动下，集团预计销售额将保持增长。随着作物价格相对上涨，投入成本预计将增加，但全球大多数重点市场竞争激烈，在这些因素的相互作用之下，公司预计总体定价环境将呈现缓和态势。供应持续紧张的态势，驱使原材料以及原药价格在近期一路上行，预计未来仍将支撑两者的价格处于相对高位。集团将继续加强营业费用管理，同时继续提升营运资金效率及业务质量。 2021年，集团将继续实施综合全面的产品开发战略，包括继续推动创新及研发部门的发展及投资，关注产品开发的各个方面，从产品开发、登记证申请、到先进制剂技术及创新型给药技术、以及差异化复配产品的开发，并进一步投资、加强化学研发实力。 2021年集团也将继续专注于自身全球原药合成布局转型的优化与落实，通过这一长期项目确保集团的原药合成架构与集团确定的产品研发机遇保持统一。不仅如此，集团在未来一年将继续重点推进中国区荆州与淮安基地生产设施的搬迁升级项目，并继续加强中国区商务与运营能力建设，包括拟于短期内完成的潜在收购项目。集团持续不断投资IT设备的升级改造及扩大，包括在以色列及中国生产基地实施企业资源规划（ERP）项目。注：上述经营计划不以任何形式构成公司对投资者的业绩承诺，公司建议投资者应当对此保持足够的投资风险认识，并且应当理解公司经营计划与业绩承诺之间的差异。（四）公司融资与举债集团通过自身权益及外部负债为经营活动提供资金。外部融资的主要形式是Adama Solutions发行的长期债券。集团获得外部融资的其他渠道包括：(1) 长期银行贷款；（2）短期银行贷款与限售商业证券；以及（3）供应商信贷。此外，集团拥有可观的现金结余及尚未使用的银行贷款额度。（五）公司面临的风险与对策集团面临的主要风险因素来源于经济环境、行业趋势以及集团自身的独特特点，具体包括（列举顺序不代表风险排序）：汇率波动 37 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文虽然公司合并财务报表的列报货币为人民币，但公司主要子公司安道麦农业解决方案有限公司的合并财务报表采用美元为列报货币及记账本位币，而安道麦农业解决方案有限公司在运营、销售及原材料采购中涉及多种货币。因此，公司业绩受销售货币对采购货币的汇率波动的影响。集团面临的主要风险敞口来自于欧元、以色列谢克尔及巴西雷亚尔，其他货币带来的风险敞口较小。如果美元对公司经营涉及的其他货币走强，则以美元计价的销售额减少；如果美元对公司经营涉及的其他货币走弱，则以美元计价的销售额增加；就年度业绩而言，欧洲市场约占安道麦农业解决方案有限公司销售额的25%，因此欧元的长期走势可能影响集团业绩及盈利水平。公司一直持续集中外币汇率波动给以外币计价的资产（包括销售发生国的产成品库存）、负债及现金流带来的风险敞口。汇率大幅波动可能增加针对汇率风险开展的对冲交易的成本，从而增加公司的筹资成本。集团通过常用金融工具就各种本土货币对资产负债表净额的大部分重大风险敞口进行对冲保护。虽然集团就大部分资产负债表敞口进行对冲保护，但仅对部分经济风险敞口进行对冲保护，因此汇率波动仍可能影响集团的业绩结果及盈利水平。截至报告发布日，集团就2020年大部分资产负债表风险敞口进行了对冲保护。此外，公司产品销售直接受农业季节的周期性影响，因此公司收益及各种货币给公司带来的风险敞口并非全年平均分摊。北半球国家的农业季节较为类似，这些国家的销售旺季一般是上半年，其间，公司的风险敞口主要来自于欧元。南半球销售季节与北半球相反，主要集中在下半年，公司面临的风险敞口主要来自于巴西雷亚尔。由于公司的销售市场主要集中在北半球，因此上半年销量高于下半年销量。利率、以色列消费物价指数（CPI）以及以色列谢克尔汇率的波动公司主要子公司安道麦农业解决方案有限公司发行的债券以以色列谢克尔计价，与以色列居民消费指数（CPI）挂钩，因此该指数上升和谢克尔兑美元升值都可能导致公司筹资费用显著增加。截至财务报表批准日，安道麦农业解决方案有限公司持续通过居民消费指数对冲交易和美元兑谢克尔汇率对冲交易保护大部分风险敞口。由于集团的负债以美元计价，使用伦敦同业拆借可变利率（以下简称“LIBOR利率”），因此受美元LIBOR 利率波动的影响。集团每季度就LIBOR利率波动给公司带来的风险敞口编制汇总报告，并定期研究通过将可变利率转变为固定利率进行对冲保护。作为全球利率基准改革的一部分，伦敦银行同业拆借利率将于 2021年底推出退出。预计其后将有三个全球利率基准过渡切换为无风险替代利率，并取代现有的LIBOR利率。这三种替代利率包括：美国SOFR（Secured Overnight Financing Rate，担保隔夜融资利率或隔夜回购利率），欧元区ESTR（Euro Short-term Rate，欧元短期利率）以及英国SONIA（Sterling Overnight Index Average，前瞻性期限英镑隔夜平均指数）。由于美元利率较为稳定，截至财务报表批准日，集团未就此进行对冲保护。新兴市场经营活动新兴市场是集团开展经营活动（主要为产品销售和原材料采购）的重要地区之一，如拉丁美洲（特别是巴西。巴西按国家而言是全球最大的市场，集团在巴西有经营业务）、东欧、东南亚和非洲。新兴市场的一些典型风险可能对集团的经营活动产生影响，包括：政治及监管不稳定、汇率波动大、经济及财政状况不稳、经济立法修订频繁、通货膨胀及利率水平相对较高、恐怖主义或战争、进出口贸易限制、商业文化差异、执行合同保护及知识产权保护能力的不确定性、外汇管控、政府价格调控、将资金汇出新兴国家方面的限制、跨国竞争企业开展易货交易并可能进入市场、行业大型竞争企业整合加速。这些地区的发展动态有可能对集团的业务产生巨大影响。新兴市场经济疲软可能影响客户从集团购买产品的能力、或者集团按照国际市场价格销售产品的能力，以及集团从客户收回货款的表现，从而给集团的经营业绩带来明显的负面影响。由于集团在多个地区开展业务，分散了上述风险，并且降低了集团对特定经济体的依赖。此外，西方 38 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文发达国家的监管要求及客户偏好的变化，可能会限制使用从新兴国家采购的原材料，需要集团重新布局采购格局，在一段时间内可能对集团的盈利水平产生负面影响。竞争中谋发展作物保护市场竞争激烈。目前，全球植保行业市场主要由包括集团在内的七大跨国企业领航，其中有五大原研型公司——即拜耳、先正达、科迪华、巴斯夫以及富美实，这些公司同时开发、生产、销售专利及非专利产品。集团以保持并提高市场份额为目标，与原研产品相互竞争。研发型公司拥有的资源使得他们在中短期能够在销售价格和利润率上形成有力竞争，保护其市场份额。如果集团在与研发型公司的竞争中丢失市场份额或者无法获得新的市场份额，可能影响集团的市场地位，对其财务业绩产生负面影响。关于集团的竞争优势详见上文第三节“三、核心竞争力分析”。不仅如此，集团在更加分散的非专利市场面临来自其他非专利公司和小型研发公司的竞争。最近数年，非专利公司和小型研发公司的数量显著增加，并明显改变了作物保护行业的格局，虽然其中多数公司尚未发展出全球分销网络，仅在本土市场开展经营活动。这些公司在产品定价上较为激进，有时将利润率控制在低于集团的水平，可能将对集团的销售量和产品价格产生负面影响。生产和销售类似非专利产品的公司数量、以及这些公司进入相关市场的时机，将对集团长期保持某一产品的销售额及利润率水平产生影响。登记证的开发或获批遭遇任何延缓、和/或市场渗透推迟、和/或以非专利原药为主的竞争企业的发展（不论是通过扩大产品组合、授权其他生产企业使用登记证从而进入新的市场（包括中国和印度的生产企业）、转变建立全球分销网络、或者增加分销渠道的竞争等形式）、和/或以低廉的成本采购原材料的难度，均可能影响集团的销售量及全球市场地位，并导致销售价格下跌。农业活动规模缩小，天气条件变化异常农业活动规模可能受众多外部因素的负面影响，包括极端天气条件、自然灾害、大宗农产品价格显著下滑、政府政策及农民的经济条件等。而农业活动规模缩减将导致集团产品的需求减少、销售价格下滑、增加回款难度，从而可能对集团业绩产生明显的负面影响。极端天气条件以及自然灾害将影响集团的产品需求。集团认为如果恶劣天气接连出现，缺乏良好的天气条件作为缓冲，可能将持续产生负面影响。环境、健康及安全立法、标准、法规及相关风险集团经营的众多方面（包括生产及销售）受到政府严格监管，特别是产品、原料及副产品的储存、加工、生产、运输、使用和处置，其中涉及的部分物质属于危险物料。集团活动涉及危险物料。危险物料存储或处置不当可能造成人身伤害、并对外界环境产生负面影响。环境、健康及安全方面的监管要求包括土壤及地下水清理要求、以及集团可以排放的大气、废水和土壤污染物的数量和种类限制。集团适用的监管要求在涉及不同产品和市场时各不相同，并呈现日益趋严的态势。近年来，政府部门及环保组织不断施压，包括对可能产生环境污染的公司和产品进行调查和起诉、提出愈加严格的立法建议、以及发起集体诉讼。为遵守相关法律法规要求、保护自身免受法律诉讼，集团需要投入可观的资金资源（包括可观的长期运营成本及一次性投资）和人力资源，满足强制性环保要求。有时候可能导致集团产品进入新市场的进程滞缓、或对集团的利润率水平产生负面影响。不仅如此，与环境相关的许可证及监管要求日益趋严、出现重大变化或废止、或无法获得相关许可证，可能影响集团的生产设施投入运营，从而对集团的财务和经营业绩产生重大负面影响。集团可能因违反环境、健康和安全法规，承担严重的民事责任（包括集体诉讼）或刑事责任(包括高额罚款、和/或高额赔偿、和/或环境监控及修复成本)，而部分现行法律可能无论集团是出于疏忽或蓄意为之，要求集团承担赔严格赔偿责任。虽然集团投入大量资源按照环保要求调整生产设施、并建设专门的环保设施，集团目前无法明确评估，如果未来环保要求出现重大提升或调整，当前及未来的投资项目及其成果是否满足未来的监管要求。此外，集团无法明确预计为了满足其运营所在相关国家的环境监管要求，未来可能产生的成本和投资规模，主要原因是集团无法预计潜在污染的规模和时间、需要采取的应对措施范围、其他各方的职责分工以及第三方回收的数量。不仅如此，集团可能面临危险物料导致的人身伤害和财产损失诉讼，集团保险涵盖了大部分诉讼损失。 39 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文与产品登记相关的立法、标准和法规变化集团销售的大部分物料和产品需要在开发、生产、进口、使用和销售的各个阶段进行登记，在各国受监管部门的严格监督。由于各国的登记要求各不相同并日益趋严，遵守这些监管要求需要集团投入可观的时间和成本，并严格遵守各项产品具体的登记要求。违反监管要求可能会对集团的费用、成本结构、利润率水平、以及集团产品进入相关市场产生严重的负面影响，甚至导致相关产品销售停滞、召回已售产品、或法律诉讼。不仅如此，考虑到现有已登记产品受新的监管要求的影响（要求新增投资或导致现有登记证作废）及/或集团可能因使用另一家公司的登记数据需向该公司提供补偿，这些因素可能涉及可观金额，导致集团成本显著增加，并对集团的业绩及声誉产生负面影响。近年来，全行业都因世界各地多个产品登记证遭撤销而蒙受打击。这一现象在欧洲国家尤为明显，在印度等其他国家也不容忽视。集团相信，在集团拥有竞争优势的市场，登记要求趋严可能将扩大集团的竞争优势，因为竞争企业进入同一市场的难度增加；而在集团市场份额较小的国家，登记要求趋严可能导致集团产品渗透市场更加困难。产品赔偿责任产品及生产商赔偿责任是集团面临的风险因素之一。无论可能性大小或实际结果如何，产品责任诉讼可能给集团造成可观成本并导致集团声誉严重受损，从而影响集团盈利。集团购买了第三方责任险及产品缺陷责任险。然而，保险额度是否充足具有不确定性。如果集团在诉讼中败诉、或保险不足以涵盖赔偿金额或在具体情况下不适用，未来发生的任何产品责任诉讼或系列诉讼可能严重影响集团的经营和业绩。不仅如此，虽然目前集团在更新保单方面尚未遭遇任何问题，但在未来按照集团可接受的条款更新第三方责任险和产品缺陷责任险时存在出现问题的可能性。成功实现市场渗透及产品差异化集团成功开发差异化产品并获得登记证的水平影响着集团的增长及利润率水平，使集团能够抢夺竞争企业的市场份额。一般而言，将非专利产品率先引入市场可以让集团在其他竞争企业进入同一市场之后继续保持优势。因此，某一具体产品对集团销售额和利润率的贡献水平受集团在竞争对手引入类似产品之前率先将产品引入市场的能力影响。如果新产品无法满足具体市场的登记要求或耗费较长时间获得登记证，集团未来向该市场成功引入新产品的能力将受到影响，因为抢先竞争对手率先进入市场对于成功渗透市场至关重要。不仅如此，成功实现市场渗透需要差异化的产品，以便契合各市场不断变化的需求。因此，如果集团无法成功开发新产品并获得所需的监管批准，以此调整产品组合，则其未来进一步渗透市场并保持现有市场份额的能力将受到影响。如果集团无法成功向既定市场引入新的产品并实现集团目标（考虑到集团在产品开发和登记投入的可观资源和时间），该产品未来在相关市场的销售额、集团业绩及利润率水平可能将受到影响。集团及第三方知识产权集团开发非专利产品的水平一部分取决于集团对抗研发型企业或其他第三方专利的能力，或在不侵犯知识产权的情况下开发产品的能力，避免集团产生可观的法律及其他成本。研发型企业会不惜余力地保护自身产品，在原有专利即将或已经到期时，通过对存在细微差别的产品版本申请专利，延迟非专利竞争产品进入市场的时间。研发型企业亦可能改变产品品牌和营销方式。此类行动可能增加集团的成本及潜在风险，损害甚至阻碍集团将新产品引入市场。此外，集团可能因产品或生产工艺侵犯第三方知识产权，面临法律诉讼的风险。此类诉讼可能涉及时间、成本、实质性损失及管理资源，导致集团的品牌及销售受损，对经营业绩产生负面影响。根据集团的了解，此类诉讼的历史案例涉及金额较低。不仅如此，虽然集团通过专利、商标和其他的知识产权保护方式保护自身品牌和商业机密，但这些保护措施不足以充分保护集团的知识产权。任何非法或未经授权使用集团的知识产权将对集团的知识资产和商誉产生负面影响。此外，集团可能需要通过法律行为对知识产权进行保护，其间将产生财务成本和资金投入。 40 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文原材料投入、价格和销售成本波动原材料成本占集团销售成本很大比重。因此，原材料成本大幅上升或下降将影响营业成本，一般在成本出现波动后产生数月影响。集团大部分原材料为石油的数级衍生物，因此石油价格大幅涨跌可能影响部分原材料的成本。为降低原材料价格波动带来的风险敞口，集团一般尽可能就重要原材料签订长期采购合同。同时，集团尽可能通过调整销售价格传导原材料成本的变化。截至财务报表批准日，集团未就石油及其他原材料的成本上涨开展任何对冲交易。转基因种子行业近期发展发生的风险如果农作物转基因种子市场进一步出现重大发展（包括因为一些目前禁用转基因种子的国家的监管政策发生变化）、和/或转基因种子或草甘膦的销售显著增长、和/或针对未来拥有广泛需求的作物开发新的作物保护产品（替代传统产品），将对作物保护产品的需求产生影响。因此，集团需要调整产品组合适应新的需求架构。如果集团没有成功相应地调整产品架构，可能将导致产品需求下降、销售价格下滑，并对集团业绩和市场份额产生必然的影响。然而，由于集团拥有草甘膦销售，缩小了集团的风险敞口（虽然仅是从产品差价而言）。此外，防治病虫草害的天然和/或生物物质是公司产品的潜在替代品，但截至报告发布之日，此类药品效果仍然有限，而且商业化用量也相对较小。运营风险集团运营（包括生产活动）很大程度上依赖于运用前沿的电脑系统。集团一直对电脑系统的升级维护持续进行投资。如果电脑系统突然出现故障或者整合新的电脑系统，均可能将产生高昂的成本，并对集团运营产生负面影响，直到系统修复或整合完成。此外，有可能发生在合理时间范围内无法修复的严重故障，亦可能影响集团运营及其业绩。目前，集团购买了财产和利润损失险。数据保护与网络集团在开展经营活动时可能面临与其信息技术系统稳定性、数据保护和网络相关的风险和威胁，这些风险和威胁可能以多种不同形式出现（例如拒绝服务、误导员工、故障、加密或数据擦除以及其他通过电子邮件或恶意软件操控的网络攻击）。遭遇基于网络的此类攻击时，集团可能因此遭受物质和费用损失，甚至导致设施设备暂停，正常运作被破坏。为了最大限度地降低上述风险，集团也投入资源加强自身技术力量，并恰当保护自身系统。原材料供应和/或航运及港口服务中断集团生产所需的原材料或其它物料短缺可能将阻碍集团的产品供应或导致生产成本大幅上升。不仅如此，集团将原材料进口到世界各地生产设施，再将产品出口到全球各地的子公司进行制剂生产和/或销售。如果集团的固有供应商出现原材料供应中断，在与其他供应商签订合同之前，集团运营可能将受到负面影响。如果集团的任意一家供应商出现原材料供应长期短缺，比如因为相关港口的运营中断、和/或工人罢工、和/或基础设施故障，而集团无法按照类似的条款以及产品登记要求找到另外一家替代供应商，集团业绩可能将受到负面影响，原材料采购总体受到严重影响或无法按照合理价格采购原材料，致使集团产品供应水平和/或按时交货的能力受到限制。这些因素可能对集团的财务和运营业绩产生负面影响。为了降低该风险，集团不定期调整产品库存水平，有时则利用空运。并购失败，以及收购实体整合时的困难集团战略之一是通过经过精心设计、分析的合并、收购、投资及合作，扩大产品组合、加深在部分区域市场的渗透，从而实现增长。通过并购实现增长需要集团消化吸收收购来的运营实体，将其有效地并入集团架构，并且包括实现一定的预期目标、盈利水平、市场条件及竞争优势。如果没有成功实施上述工作和/或实现预期目标，可能导致预期的新增价值无法实现、客户流失、面临 41 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文突发债务、合并或收购包含的无形资产贬值、以及专业和技术人才流失。有限厂房，集中生产集团大部分的生产运营活动集中在少数生产地点。自然灾害、敌对环境、劳动纠纷、重大运营故障或任何其他重大损坏可能导致集团需要对生产运营或任何其他活动进行搬迁，其间涉及的难度、时间和投资可能严重影响集团运营。国际税务集团的大部分销售是通过世界各地的子公司开展，遍布全球市场，这些子公司按照各自所在地的现行税法进行评估。可能对集团的有效税率产生重大影响的因素包括：各国子公司所在国家对于本国公司收益中应计入本国缴税范围的利润分类或归属的规定存在差异、子公司特性发生变化（包括控制和管理地点）、适用不同税率的各个地区对集团利润的贡献比重发生变化、法定税率发生变化和其他立法变化、集团递延税项资产或负债评估发生变化、集团纳税地点发生变化、集团组织架构可能发生变化。税收法规及法规执行方面的变化，包括关于税基侵蚀和利润转移的法规实施，可能导致集团的适用税率显著上升，从而对集团的财务报表、业绩和现金流产生重大负面影响。集团未在财务报表中就上述可能存在的国际纳税风险计提大额准备。集团负债风险集团利用权益和对外债务（主要为安道麦农业解决方案有限公司发行的可交易债券和银行贷款）为经营活动提供资金。集团支付债务利息和营运费用的主要资金来源是集团各子公司经营活动产生的利润。集团子公司向集团分配利润面临的限制性要求或利润分配的适用税率可能影响集团为维持自身经营和支付债务利息融资的能力。此外，根据集团签署的财务协议以及银行信贷协议，集团需要履行《财务约定事项》。如果因为外部原因或集团没有实现预计目标导致集团没有兑现约定事项，而出资方拒绝根据集团实力延长或更新《财务约定事项》，出资方可能将要求集团立即偿付全部或部分债务。客户信用风险根据各个市场的惯常做法，集团通常以赊销的形式向客户销售产品。其中一部分赊账受保险保护，而剩余部分则存在风险，特别是在相关市场经济放缓时。但是，由于集团赊账分散在不同市场的众多客户，从而减轻了该风险。此外，部分地区（特别是在南美）的账期高于一般水平（与欧洲客户的账期相比）；有时，受当地农作季节或当地国家经济下滑的影响，集团可能在收取货款时遇到阻碍，有时回款期可延至数年。总体而言，上述问题更多发生在发展中国家，集团对于客户的了解程度较低，质押资产价值可能在实际支付时翻倍，针对客户的保单还有可能受到限制。任何客户出现信用违约均可能对集团现金流和财务业绩产生负面影响。集团营运资金和现金流需求与作物保护行业的其他公司类似，集团的日常经营需要大量现金流和营运资金的支持。就集团发展而言，考虑到集团的主要增长地区、广泛的产品组合以及生产设施投资，集团融资和投资需求显著。集团在不断改善营运资金的现状和管理。然而，虽然目前集团兑现了全部财务约定事项，但如果经营业绩出现明显下滑，可能导致集团未来无法履行约定事项、满足资金需求。而集团实现自身目标和增长计划以及兑现财务义务的能力均可能受到损害。流行性疾病疫情爆发流行性疾病疫情或其他负面公共卫生事件在公司主要生产活动地区或原材料供应地区爆发，可能对公司经营产生重大负面影响，公司有可能因此出现原材料及中间体采购困难，因政府要求生产设施减产，以及物流及供应渠道受限等问题。此外，公司销售可能受到产品需求暂时下跌的影响，公司产品销售及分销活动暂时性中断。 42 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1. 报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待接待接待谈论的主要内容及接待时间接待对象调研的基本情况索引地点方式对象类型提供的资料光大证券、中信证 2020 年第一季度业绩 2020 年 4 月 29 日公司券、中金公司、兴业情况。通过公司官网披露于巨潮资讯网证券、天风证券、申 2020 年 4 月电话 (www.adama.com) 投资 www.cninfo.com.cn 的不适用机构万宏源、东北证券、 27 日沟通者关系板块提供了《安道麦股份有限公司海通证券、东兴证《2020 年一季度经营投资者关系活动记录券、招商证券、中泰业绩介绍幻灯片》。表》（编号：2020-01）证券光大证券、中金公 2020 年第二季度业绩 2020 年 8 月 23 日公司司、兴业证券、天风情况。通过公司官网披露于巨潮资讯网证券、海通证券、东 2020 年 8 月电话 (www.adama.com) 投资 www.cninfo.com.cn 的不适用机构兴证券、招商证券、 20 日沟通者关系板块提供了《安道麦股份有限公司中银国际证券、南《2020 年二季度经营投资者关系活动记录京证券、汇丰前海业绩介绍幻灯片》。表》（编号：2020-02）证券、美银证券公司 2020 年二季度及半年度业绩情况。通过 2020 年 8 月 25 日公司公司官网披露于巨潮资讯网网上业 (www.adama.com) 投资 2020 年 8 月面向全体 www.cninfo.com.cn 的不适用绩说明面向全体投资者者关系板块提供了 21 日投资者《安道麦股份有限公司会《2020 年二季度及半投资者关系活动记录年度业绩经营业绩介绍表》（编号：2020-03）幻灯片》。光大证券、中金公司、兴业证券、天风 2020 年三季度业绩情 2020 年 11 月 2 日公司证券、海通证券、东况。通过公司官网披露于巨潮资讯网 2020 年 10 电话兴证券、招商证券、 (www.adama.com) 投资 www.cninfo.com.cn 的不适用机构月 29 日沟通银国际证券、南京者关系板块提供了《安道麦股份有限公司证券、汇丰前海证《2020 年三季度经营投资者关系活动记录券、国联证券、申万业绩介绍幻灯片》。表》（编号：2020-04）宏源等 2020 年三季度业绩情 2020 年 11 月 3 日公司况。通过公司官网披露于巨潮资讯网网上业 2020 年 10 面向全体 (www.adama.com) 投资 www.cninfo.com.cn 的不适用绩说明面向全体投资者月 30 日投资者者关系板块提供了《安道麦股份有限公司会《2020 年三季度经营投资者关系活动记录业绩介绍幻灯片》。表》（编号：2020-05）接待次数 5 接待机构数量 5 接待个人数量 2 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息无 43 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用报告期间，公司利润分配政策未进行调整。公司2019年年度权益分派方案经2020年5月20日召开的 2019年度股东大会审议通过，公司于2020年6月20日披露了《2019年年度权益分派实施公告》（公告编号： 2020-34号）。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况： 2018 年利润分配预案为：经董事会批准，以 2019 年 2 月 28 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.97 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 2019 年利润分配预案为：经董事会批准，以 2020 年 2 月 28 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.12 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 2020 年利润分配预案为：拟以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的总股本 2,329,811,776 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。（1）因公司 2017 年重大资产重组中 Solutions 未能达到承诺业绩，公司按照业绩补偿协议的约定向先正达集团回购了应补偿股份合计 102,432,280 股，并于 2020 年 7 月 13 日完成了该等股份的注销手续，公司总股本由 2,446,553,582 股减少至 2,344,121,302 股。截至目前，公司总股本为 2,344,121,302 股。（2）公司于报告期内实施并完成 B 股回购方案，截至回购期限届满之日（2020 年 12 月 6 日），公司已通过 B 股回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购 B 股股份 14,309,536 股。根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定，公司回购专用账户中的股份不参与本次权益分派。根据公司《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的方案》，回购股份完成后，公司董事会将提请股东大会审议股份注销及减少公司注册资本并相应修改公司章程事项。该事项已经公司第八届董事会第三十一次会议审议通过，尚待公司股东大会审议通过后实施。预计至利润分配方案实施时，公司已完成相关回购注销手续，届时总股本基数将减少至 2,329,811,766 股。鉴于以上原因，公司拟以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的总股本 2,329,811,766 为基数（不包括公司已回购股份，该等股份不享有利润分配权，将在董事会及股东大会审议通过后予以注销），向全体股东每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税），预计分配现金股利人民币 37,276,988.26 元，送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。（3）根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞 44 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文价方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。截至回购期限届满之日（2020 年 12 月 6 日），公司通过 B 股回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司 B 股股份 14,309,536 股，已支付的总金额为 69,747,209 港元（含交易费用，折合人民币 60,399,296 元），该部分金额将计入 2020 年度现金分红。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红现金分红金额分红年度合现金分红金额以其他方以其他方式现金分现金分红总额现金分红金额（含年度（含税）并报表中归占合并报表中式(如回购红金额占合并报表（含其他方其他方式）占合并属于上市公归属于上市公股份)现金中归属于上市公司式）报表中归属于上市司普通股股司普通股股东分红的金普通股股东的净利公司普通股股东的东的净利润的净利润的比额润的比例净利润的比率率 2020 37,276,988.26 352,753,000 10.57% 60,399,296 17.12% 97,676,284.26 27.69% 2019 29,358,642.98 277,041,000 10.6% 0.00 0.00% 29,358,642.98 10.6% 2018 237,315,697.45 2,402,462,000 9.88% 0.00 0.00% 237,315,697.45 9.88% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金红利分配预案： □ 适用 √ 不适用二、本报告期内利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用公司 2020 年拟分配现金红利，不送红股，不转增。每10股送红股数（股）不适用每10股派息数（元）（含税） 0.16 每10股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股）以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的总股本 2,329,811,766 为基数现金分红金额（元）（含税） 37,276,988.26 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 60,399,296 现金分红总额（含其他方式）（元） 97,676,284.26 可分配利润（元） 352,753,000 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％。利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度公司实现归属于母公司所有者的净利润人民币352,753,000 元，按母公司当期净利润的10%提取法定盈余公积金人民币0元，则当年实现的可分配利润为352,753,000元。截至目前，公司总股本为2,344,121,302股，其中，2,329,811,766股股份可参与利润分配；公司于2020年度已回购的尚待注销的14,309,536股股份不享有利润分配的权利。预计至利润分配方案实施时，公司将完成相关回购注销手续，届时总股本基数将减少至2,329,811,766。公司2020年度利润分配及公积金转增股本预案拟定为：将可分配利润总额约10%用于红利分配，具体计算如下：以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的总股本 2,329,811,776 为基数（不包括公司已回购股份，该等股份不享有利润分配权，将在董事会及股东大会审议通过后予以注销），向全体股东每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税），预计现金分红总金额为人民币 37,276,988.26 元，送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 45 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文三、承诺事项履行情况 1. 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺 -- -- -- -- -- -- 承诺正在履行中，承诺人遵守了 2020 年 9 月上述承诺： 6 日（根据中（1）中国化工已国化工 2016 将所持江苏安邦电年 10 月 12 化有限公司 100% 1、中国化工的控股子公司江苏安邦电化有限公司、安徽日所做承股权转让给安道省石油化工集团有限责任公司、山东大成农化有限责任诺，消除江麦；（2）中国化公司和佳木斯黑龙农药化工股份有限公司、湖南昊华化苏安邦电化工已将持有的佳木工有限责任公司及其子公司从事的业务与安道麦主要业有限公司、斯黑龙农药化工股务存在相同或相似的情形，针对国内存在的同业竞争情安徽省石油收购报告或权益份有限公司的全部关于避免同业竞况，中国化工承诺将在未来逐步消除该等同业竞争，争化工集团有变动报告中的承中国化工 2013 年 9 月 7 日股权转让给第三争的承诺取在未来 7 年内按照证券法律法规和行业政策要求进行限责任公诺方，佳木斯黑龙已内部资产重组、调整产业规划和业务结构、技术改造与司、佳木斯不再受中国化工控产品升级、划分市场以使各企业在产品及终端用户上有黑龙农药化制；（3）山东大所区别，从而消除中国化工控制的企业与安道麦之间现工股份有限成农化有限责任公存的境内同业竞争。公司与安道司为中国化工参股麦之间现存公司，其未从事农的境内同业药业务；（4）中竞争的时间国化工已不再是湖为 2022 年 1 南昊华化工有限责月 4 日。）任公司的实际控制人。 46 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 2、除要约报告书中已披露的同业竞争情况外，中国化工承诺正在履行中，将采取有效措施努力避免本公司及本公司控制的企业未 2013 年 9 月 7 日长期承诺承诺人遵守了上述来在境内新增与安道麦境内业务相同或相似的业务。承诺。 3、如中国化工或其控制的企业未来在境内开展了与安道麦境内业务构成同业竞争的相关业务，中国化工将积极承诺正在履行中，采取相关措施，包括但不限于进行资产重组、调整产业 2013 年 9 月 7 日长期承诺承诺人遵守了上述规划和业务结构、技术改造与产品升级、划分市场以使承诺。各企业在产品及终端用户上有所区别，从而避免和消除中国化工或其控制的企业与安道麦之间的同业竞争。中国化工将继续按法律、法规及其他规范性文件规定的要求避免和减少与安道麦的关联交易；但是，对无法避免或有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照安道麦的公司章程、关联交易有关制度以及有关规定履行信息披露义务和办理报批程序，保证不通过关联承诺正在履行中，保持上市公司独 2013 年 9 月 7 日交易损害安道麦及其他股东的合法权益。要约收购、股承诺人遵守了上述中国化工立性、减少和规及 2020 年 1 月 7 长期承诺权无偿划转完成后，安道麦将继续保持完整的采购、生承诺。范关联交易日产、销售体系，拥有独立的知识产权，中国化工及其关联方与安道麦在人员、资产、财务、业务及机构方面完全分开，安道麦拥有独立面向中国农化行业市场的经营能力。中国化工将继续按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》的相关规定，避免从事任何影响安道麦独立性的行为。中国化工将按照原有承诺的约定，自安道麦向农化公司承诺正在履行中，发行股份购买其持有的 ADAMA 的 100%股权并募集配套承诺人遵守了上述关于避免同业竞资金完成后 4 年内，按照证券法律法规和行业政策要 2022 年 1 月中国化工 2020 年 1 月 7 日承诺。争的承诺求，采取适当方式努力解决安道麦与安徽省石油化工集 4日团有限责任公司的同业竞争问题。注：安道麦于 2018 47 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况年 1 月 4 日完成向农化公司发行股份购买资产并募集配套资金。经中国化工初步梳理，中国化工认为先正达(Syngenta A.G.)与安道麦之间可能存在一定的同业竞争。中国化工将进一步从业务内容、供应商和客户、产品的可替代性、生产工艺和核心技术、销售渠道等方面对先正达 (Syngenta A.G.)和安道麦之间存在的相同或者相近的业务和产品情况进行进一步论证和梳理，以确定是否存在同承诺正在履行中， 2025 年 1 月业竞争及存在同业竞争的具体情形。如果存在同业竞争 2020 年 1 月 7 日承诺人遵守了上述 7日情形的，中国化工将在本补充承诺函出具后 5 年内，按承诺。照证券法律法规和行业政策要求，继续采取适当方式逐步解决先正达(Syngenta A.G.)与安道麦之间的同业竞争问题，包括但不限于中国化工进行内部资产重组、调整产业规划和业务结构、技术改造与产品升级、划分市场或其他可行方案。中国化工承诺将在中化化肥控股有限公司、中化现代农业有限公司相关股权过户至中国化工下属企业后，对该两家公司和安道麦之间是否存在相同或者相近的业务和产品承诺正在履行中，情况进行梳理，如发现存在任何潜在的互相竞争的业务或 2020 年 1 月 7 日长期承诺承诺人遵守了上述产品，中国化工届时将根据适用的法律、法规、规定的要承诺。求，对于任何构成竞争的业务或产品，提出相应的解决措施，逐步解决同业竞争问题。承诺正在履行中，除上述情况以外，目前中国化工及其控制的其他企业的 2020 年 1 月 7 日长期承诺承诺人遵守了上述主营业务不存在与安道麦主营业务相同或相近的情况。承诺。中国化工将继续采取有效措施努力避免中国化工及其控承诺正在履行中，制的企业未来新增与安道麦境内业务相同或相似的业 2020 年 1 月 7 日长期承诺承诺人遵守了上述务。如中国化工或其控制的企业未来开展了与安道麦境承诺。内业务构成同业竞争的相关业务，中国化工将积极采取 48 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况相关措施，包括但不限于进行资产重组、调整产业规划和业务结构、技术改造与产品升级、划分市场或其他可行方案，以使各企业在产品及终端用户上有所区别，从而避免和消除中国化工或其控制的企业与安道麦之间的同业竞争。承诺正在履行中，自本承诺函生效日起，如中国化工违反上述承诺，将赔 2020 年 1 月 7 日长期承诺承诺人遵守了上述偿安道麦因此而遭受或产生的损失或开支。承诺。承诺正在履行中，承诺人遵守了上述承诺：中国化工的控股子公司江苏安邦电化有限公司、江苏淮（1）本次重组河化工有限公司、江苏麦道农化有限责任公司、安徽省（安道麦向农化公司发行股份购买资石油化工集团有限责任公司和佳木斯黑龙农药有限公司产并募集配套资及其子公司从事的业务与安道麦股份主要业务存在相同金）于 2018 年 1 或相似的情形，针对国内存在的同业竞争情况，中国化月 4 日完成；工承诺在本次重组完成后 4 年内，按照证券法律法规和（2）江苏安邦电行业政策要求，采取适当方式逐步解决中国化工控制的化有限公司已吸收资产重组时所作关于同业竞争的企业与安道麦股份之间的同业竞争问题。 2016 年 10 月 12 2022 年 1 月合并江苏麦道农化中国化工承诺承诺解决同业竞争问题的方式包括且不限于由安道麦股份收日 4日有限责任公司，中购本公司下属农药业务相关资产、由安道麦股份根据国国化工已将所持江家法律许可的方式选择采取受托经营等合理商业手段拥苏安邦电化有限公有或控制中国化工其他农药业务相关资产、中国化工将司 100%股权转让其他农药业务资产剥离或将该等子公司控股权对外转给安道麦；让、进行内部资产重组、调整产业规划和业务结构、技（3）中国化工已术改造与产品升级、划分市场以使各企业在产品及终端将持有的佳木斯黑用户上有所区别，从而消除中国化工控制的企业与安道龙农药化工股份有麦股份之间现存的境内同业竞争。限公司的全部股权转让给第三方，佳木斯黑龙已不再受中国化工控制； 49 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况（4）江苏淮河化工有限公司已不再经营农药相关业务。中国化工将采取有效措施努力避免中国化工及其控制的企业未来在境内新增与安道麦股份境内业务相同或相似的业务。如中国化工或其控制的企业未来在境内开展了与安道麦承诺正在履行中，关于潜在同业竞股份境内业务构成同业竞争的相关业务，中国化工将积 2016 年 10 月 12 中国化工长期承诺承诺人遵守了上述争的承诺极采取相关措施，包括但不限于进行资产重组、调整产日承诺。业规划和业务结构、技术改造与产品升级、划分市场以使各企业在产品及终端用户上有所区别，从而避免和消除中国化工或其控制的企业与安道麦股份之间的同业竞争。中国化工将继续按法律、法规及其他规范性文件规定的要求避免和减少与安道麦股份的关联交易；但是，对无法避免或有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公承诺正在履行中，关于减少和规范中国化工正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程 2016 年 8 月 4 日长期承诺承诺人遵守了上述关联交易的承诺序，按照关联交易有关制度以及有关规定履行信息披露承诺。义务和办理报批程序，保证不通过关联交易损害安道麦股份及其他股东的合法权益。本次收购完成后，安道麦股份将继续保持完整的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，中国化工及其的关联方与安道麦股份在人员、资产、财务、业务及机承诺正在履行中，关于保持上市公中国化工构方面完全分开，安道麦股份拥有独立面向中国农化行 2016 年 8 月 4 日长期承诺承诺人遵守了上述司独立性的承诺业市场的经营能力。中国化工将按照《公司法》、《证券承诺。法》的相关规定，避免从事任何行为影响安道麦股份的经营独立性。农化公司、先正承诺通过本次发行股份购买资产所获得的上市公司的新 2016 年 10 月 12 2020 年 8 月本项承诺在本报告股份限售承诺达集团股份有限增股份，自上市之日起 36 个月内将不以任何方式进行转日及 2020 年 1 2日期内履行完毕。所 50 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况公司让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方月7日涉股份已于 2020 年式转让，也不委托他人管理其持有的上市公司股份，但 8 月 3 日解除锁定。因国有资产重组整合或股权无偿划转导致的上述股份在中国化工及其下属企业内部的转让除外，转让后受让方须在剩余的股份锁定期限内对所取得的股份继续锁定。按照《上市公司重大资产重组管理办法》第 48 条的规定，本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，其持有公司股票的锁定期自动延长至少 6 个月。股份锁定期届满后需按照法律、法规及中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行。将根据与上市公司签订的《业绩补偿协议》及相关法律法规要求，就本次交易履行业绩补偿义务。如发生业绩补偿义务时，将首先以所持有的安道麦股份履行补偿义务，不足部分以现金方式补足。标的公司在 2017 年、 2018 年、2019 年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别不低于 14,767.50 万美元、17,332.19 万美元和履行完毕。详见《关农化公司、先正 22,241.68 万美元。若利润补偿期间届满后的期末减值额> 2016 年 9 月 13 于业绩承诺补偿股业绩承诺及补偿 2019 年 12 月达集团股份有限利润补偿期间已向安道麦股份补偿的金额，则应就该等日及 2020 年 1 份回购注销完成的安排 31 日公司差额对安道麦股份另行补偿。月7日公告》（公告编号：鉴于标的公司在 2017-2019 年度调整后实际净利润累计为 2020-36 号） 51,267.56 万美元，较承诺业绩差额为 3,073.81 万美元，业绩承诺完成率为 94.34%。根据《业绩补偿协议》及其补充协议，补偿义务人应向安道麦补偿股份数量为 102,432,280 股，应补偿股份在业绩承诺期间产生的累计现金分红人民币 17,618,352 元亦应无偿转赠给安道麦。首次公开发行或再 -- -- -- -- -- -- 融资时所作承诺股权激励承诺 -- -- -- -- -- -- 其他对公司中小股 -- -- -- -- -- -- 东所作承诺承诺是否按时履行是 51 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 2. 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期内，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用 □ 不适用《企业会计准则解释第 13 号》解释第 13 号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。同时，解释第 13 号进一步明确了关联方的定义。此外，解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。本解释 13 号自 2020 年 1 月 1 日起施行，采用该解释未对本集团的财务报表产生重大影响。《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 (财会 [2020] 10 号) 财政部于 2020 年 6 月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》(财会 [2020]10 号)，可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。该项通知未对本集团财务报表产生重大影响。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用报告期内，集团收购了 Alfa Agricultural Supplies S.A.，FNV S.A.以及上海迪拜植保有限公司（非同一控制下的企业合并收购）。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所 52 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文境内会计师事务所名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 276 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名牟正非、马仁杰境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 境外会计师事务所名称不适用境外会计师事务所报酬（万元） -- 境外会计师事务所审计服务的连续年限 -- 境外会计师事务所注册会计师姓名 -- 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 -- 当期是否改聘会计师事务所？ □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，本公司继续聘请德勤华永会计师事务所为本公司 2020 年度财务报告和 2020 年度内部控制的审计机构。总薪酬为人民币 276 万元。十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用名称责任人原因调查处罚结论（如有）披露日期披露索引类型淮安市生态环境局淮安市生态环境局执法人员于 2020 对安邦超标排放大安道麦安道麦该项违规行为并非情节严年 8 月 26 日现场气污染物的行为于安邦安邦重且罚款数额较小，按照检查并委托检测，受到环保 2020 年 11 月 11 日（江（江 / 《上市规则》不属于需以临安邦扑虱灵车间排部门处罚作出行政处罚决苏）有苏）有时公告方式披露的行政处放口臭气检测浓度定，对安邦处以罚限公司限公司罚。超过江苏省排放标款人民币 10 万元准。整。整改情况说明 53 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 □适用 √不适用十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。公司子公司 Adama Solutions 设有几项长期现金激励计划并向高级管理人员及员工授予了相应长期奖励。此类长期现金激励计划与公司股价表现（虚拟股权现金激励）、和/或与公司业绩挂钩。此外，Adama Solutions 通过了与先正达集团 EBITDA 增长挂钩的短期激励计划。十六、重大关联交易 1. 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 (1) 公司报告期发生的有关 2020 年日常关联交易信息，请参阅下列第五项。 (2) 第十二节（财务报告）第十项“关联方及关联交易”列明了公司开展的关联交易及关联方。 2. 资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3. 共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4. 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5. 其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用（1）公司2019年度股东大会批准了“关于2020年度日常关联交易预计的议案”。日常关联交易详情可参见 “第十二节财务报告”中的第十项有关内容。（2）公司2020年第三次临时股东大会批准了“关于与中国化工财务有限公司续签《金融服务协议》的议案”。重大关联交易临时报告披露网站相关查询 54 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称 2020 年度日常关联交易预计公告的更正公告（公告编号：2020- 2020 年 5 月 12 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 30）关于拟与中国化工财务有限公司续签《金融服务协议》暨关联交 2020 年 8 月 21 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 易公告（公告编号：2020-42）十七、重大合同及其履行情况 1. 托管、承包、租赁事项情况 (1) 托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。 (2) 承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。 (3) 租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期内不存在租赁情况。 55 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 2. 重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况除非特别注明，否则单位为人民币万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相关公告披实际担保是否履是否为关担保对象名称担保额度实际发生日期担保类型担保期露日期金额行完毕联方担保 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） -- 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） -- 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 5,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4） -- 公司对子公司的担保情况担保额度实际是否履是否为关担保对象名称担保额度实际发生日期担保类型担保期相关公告披露日期担保金额行完毕联方担保连带责任安道麦安邦（江苏）有限公司 2019 年 5 月 18 日 80,000 2019 年 11 月 13 日 5,000 贷款到期后两年是否保证连带责任 2019 年 10 月 10 日 4,000 贷款到期后两年是否保证连带责任 2019 年 11 月 19 日 5,000 贷款到期后三年是否保证连带责任安道麦安邦（江苏）有限公司 2019 年 8 月 22 日 63,000 2019 年 12 月 10 日 5,000 贷款到期后三年是否保证连带责任 2019 年 12 月 26 日 5,000 贷款到期后三年是否保证连带责任 2019 年 12 月 26 日 2,000 贷款到期后两年是否保证连带责任 2020 年 2 月 27 日 2,000 贷款到期后两年是否保证连带责任 2020 年 2 月 26 日 6,400 贷款到期后两年是否保证连带责任安道麦安邦（江苏）有限公司 2020 年 2 月 27 日 130,900 2020 年 4 月 2 日 5,000 贷款到期后三年是否保证连带责任 2020 年 5 月 19 日 3,000 贷款到期后三年否否保证连带责任 2020 年 5 月 27 日 5,000 贷款到期后三年是否保证 56 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文连带责任 2020 年 6 月 16 日 2,000 贷款到期后两年是否保证连带责任 2020 年 6 月 29 日 5,000 贷款到期后三年否否保证连带责任 2020 年 9 月 1 日 3,000 贷款到期后两年否否保证连带责任 2020 年 7 月 20 日 5,000 贷款到期后三年否否保证连带责任 2020 年 12 月 14 日 5,000 贷款到期后三年否否保证连带责任 2020 年 12 月 16 日 5,000 贷款到期后三年否否保证连带责任 2020 年 12 月 22 日 2,000 贷款到期后两年否否保证连带责任 2020 年 7 月 21 日 3,000 贷款到期后两年否否保证连带责任 2020 年 8 月 19 日 1,800 贷款到期后两年否否保证连带责任湖北沙隆达对外贸易有限公司 2020 年 8 月 21 日 20,000 2020 年 10 月 28 日 3,444 贷款到期后两年否否保证报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 150,900 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 56,644 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 293,900 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 82,644 子公司对子公司的担保情况（单位：万美元）担保额度相关公告披是否履是否为关担保对象名称担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期露日期行完毕联方担保连带责任一般为 7 年(受限于其所 Control Solutions, Inc. 2018 年 10 月 31 日 1,300 2018 年 10 月 30 日 1,300 否否保证适用的境外法规) 贷款期限内(5 年)以及所连带责任 Control Solutions, Inc. 2019 年 1 月 10 日 4,000 2019 年 1 月 9 日 4,000 适用的关于担保期限的否否保证境外法规(一般为 7 年) 在该公司被纳入公司合并连带责任 ADAMA Brazil 不适用 27399.55 7,227.29 长期担保否否财务报表前，担保已存在保证在该公司被纳入公司合并连带责任 Adama India Private Ltd. 不适用 9,019.2 4,858.05 长期担保否否财务报表前，担保已存在保证安道麦（北京）农业技术有限公在该公司被纳入公司合并连带责任不适用 2,500 0 长期担保否否司财务报表前，担保已存在保证土耳其里拉 15,435.49 万 ADAMA Turkey Tarm Sanayi 在该公司被纳入公司合并连带责任不适用 3,850 元(折合美元 2,184.38 万长期担保否否 ve Ticaret Limited irketi 财务报表前，担保已存在保证元) 57 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文在该公司被纳入公司合并连带责任 Adama Makhteshim 不适用无担保上限 13,471.48 长期担保否否财务报表前，担保已存在保证在该公司被纳入公司合并连带责任 Adama Agan 不适用无担保上限 14,176.48 长期担保否否财务报表前，担保已存在保证 ADAMA Agricultural Solutions 在该公司被纳入公司合并连带责任不适用 365.64 0 长期担保否否 UK Ltd. 财务报表前，担保已存在保证 ADAMA CELSIUS BV, 在该公司被纳入公司合并连带责任 Curacao branch, & ADAMA 不适用 4,500 3,053.68 长期担保否否财务报表前，担保已存在保证 Fahrenheit BV, Curacao Branch 在该公司被纳入公司合并连带责任 ADAMA Ukraine LLC 不适用 2,500 1,336.89 长期担保否否财务报表前，担保已存在保证报告期内对子公司担保实际发生额合计 51,608.25 万美元报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）不适用（C2）（约合 336,738.67 万人民币） 55,434.39 万美元报告期末对子公司实际担保余额合计 51,608.25 万美元报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）（约合 361,703.85 万人民币）（C4）（约合 336,738.67 万人民币）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际发生额合计报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 150,900 393,382.67 （A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 660,603.85 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) 419,382.67 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 19.64% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 56,288.52 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 56,288.52 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） -- 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） -- (2) 违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规担保情形。 58 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 3. 委托他人进行现金资产管理情况 (1) 委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。 (2) 委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4．日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5. 其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1. 履行社会责任情况履行公司社会责任的价值观深植于公司文化。公司坚持诚实、公平、可靠、负责的严格标准，并深信这对于公司的长期成功至关重要。公司致力于教育、安全、环境保护及员工发展。公司坚持“安全、质量、环保、效益”八字方针，严格按 OHSAS18001 职业健康安全管理体系、ISO14001 环境管理体系、ISO9001 质量管理体系和国家清洁生产标准等开展生产经营活动，深入推进 HSE 体系建设，在生产装置、工艺、尾气治理等方面大力开展技改技措，提高生产装置安全度，推进精益生产，降低能耗物耗，推进节能减排工作。公司万元产值综合能耗、水耗逐年下降。加大环保投入力度，推进环境综合整治，持续改善环境绩效。公司大力推动农业、化工、可持续发展及其他领域的教育活动，将其作为自身使命的一部分。公司致力于培养下一代科学人才，投入相关资源加强公司所在社区的建设。 Adama Solutions 每两年会发布《企业社会责任报告》，详情请参见公司网站 www.adama.com。（1）安全生产管理制度化建设。公司下属荆州和淮安基地在 2020 年组织了系列活动来增强 HSE 文化和改善 HSE 业绩。活动包括制（修）订并发行 HSE 政策、程序、业绩指标及中长期改善计划。以下 HSE 体系在生产基地被有效地落实：HSE 程序、管理规定、双重预防机制建设、个人劳动防护用品（PPE）管理制度、动火作业规定、环境管理制度汇编及工艺安全等各项制度。（2）监管体系设置及运行情况。公司拥有完善的安全生产监管体系并有效运行。设置了 HSE 委员会、安全总监制度，各职能部门、分厂主要负责人及员工代表积极参加安委会活动。委员会宣传贯彻 HSE 法律法规、沟通 HSE 绩效、落实 HSE 隐患整改、布置工作计划并持续改善 HSE 绩效指标。公司按照规定设置了专职的安全生产管理机构安全环保健康部（HSE 部），安全环保健康部严格按照部门职责并配合主要负责人制订三年工作计划。（3）安全标准化运行情况。工厂通过了安全生产标准化二级企业认证（危险化学品类），安全标准化 59 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文与公司的 HSE 体系有机融合并高效运行，每年公司会对安全生产标准化运行情况进行自评，对自评中发现的问题及时进行整改。（4）安全生产投入情况。公司严格按照《企业安全生产费用提取和使用安全管理办法》及公司的《HSE 费用提取管理规定》，足额提取安全生产费用。（5）安全生产教育与培训。公司制订了比较完善的安全培训工作计划，通过自主培训及外送培训相结合的办法，提高危险化学品作业人员的安全意识和操作水平，公司也确保了安全管理人员、特种作业人员等相关人员持证上岗，并配备了一定数量的注册安全工程师，参与公司的安全生产管理。（6）接受主管单位安全检查。公司在 2020 年接受国务院国资委及地方各级主管部门的安全检查 100 多次，检查未发现重大安全隐患，生产基地按照要求对检查出来的问题进行了整改。（7）安全生产事故情况。报告期内未发生重大安全事故。公司采用全球通用的伤害职业病率 IIR（Injury &Illness rate）来评估安全业绩。连续 12 个月滚动可记录伤害及职业病率持续下降，2020 年 8 月份开始达到全球行业优秀水平 0.2 以下。 2. 履行精准扶贫社会责任情况 (1) 精准扶贫规划公司继续按照荆州市扶贫攻坚领导小组有关精准扶贫文件指示及中国化工集团有限公司的有关精神，积极实施对口扶贫工作。 (2) 年度精准扶贫概要报告期内，公司工会积极响应湖北省与荆州市总工会的号召，从恩施州宣恩县定点采购 22.995 万元扶贫物资。 (3) 精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况万元 22.995 其中：1.资金万元 —— 2.物资折款万元 22.995 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫万元 22.995 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额万元 —— 8.2 定点扶贫工作投入金额万元 22.995 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 —— 9.其他项目万元 —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— (4) 后续精准扶贫计划公司将继续按照中央和地方政府以及中国化工集团有限公司的要求，积极履行扶贫社会责任，推进实 60 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文施对口单位的扶贫工作。 3. 环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门发布的重点排污单位是 61 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文主要污染物公司或子排放排放口排放口分布排放排放核定的排及特征污染执行的污染物排放标准超标排放情况公司名称方式数量情况浓度总量放总量物的名称（1）老厂区适用《污水综合排放标准》(GB8978- 2002) ，COD<100mg/L；化学需氧量连续 2 总排口达标 158.82 391.3 无（2）新厂区适用《城镇污水处理厂污染物排放标准》 (GB18918-2002) ，COD<50mg/L （1）老厂区适用《污水综合排放标准》(GB8978-2002), 氨氮连续 2 总排口达标氨氮<15mg/L；（2）新厂区适用《城镇污水处理厂污染 5.01 50 无安道麦股物排放标准》(GB18918-2002),氨氮<8mg/L 份有限公老厂区及新厂区适用《城镇污水处理厂污染物排放标总磷连续 2 总排口达标不适用不适用无司准》(GB 18918 – 2002)，总磷<0.5mg/L 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）氮氧化氮氧化物连续 1 自备热电厂达标 24.598 212.22 无物<200mg/m3 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）二氧化二氧化硫连续 1 自备热电厂达标 2.467 126.09 无硫<200mg/m3 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）烟尘烟尘连续 1 自备热电厂达标 0.457 47.28 无 <30mg/m3 化学需氧量连续 3 总排口达标《污水综合排放标准》(GB8978-2002) ，COD<500mg/L 278.716 292.882 无《污水排入城镇下水道水质标准》（GBT 31962-2015）,氨氨氮连续 3 总排口达标 2.754 30.117 无氮<45mg/L 安邦厂区：《污水排入城镇下水道水质标准》（GBT 安道麦安总磷连续 3 总排口达标 31962-2015），总磷<8mg/L；不适用不适用无邦（江麦道分公司：《污水排放协议》，总磷<3mg/L 苏）有限《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）氮氧化公司氮氧化物连续 1 自备热电厂达标 8.9429 447.366 无物<100mg/m3 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）二氧化二氧化硫连续 1 自备热电厂达标 0.977 447.366 无硫<50mg/m3 《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）烟尘烟尘连续 1 自备热电厂达标 1.689 67.105 无 <20mg/m3 62 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 (1) 防治污染设施的建设和运行情况 ① 废水治理设施的建设和运行情况公司现有一座20,000吨/日污水处理站，目前污水处理设施运行正常，处理后，排放的废水中COD、氨氮、总磷，均达标，达标排放；公司下属子公司安邦自备污水处理厂，设计处理能力为11,000吨/日。目前污水处理设施运行正常，处理后排放的废水中COD和氨氮、总磷均达标。 ② 废气治理设施的建设和运行情况公司自备燃煤热电厂进行超低排放改造，改造完成后，自备燃煤热电厂的环保设施运行正常。烟气中二氧化硫、氮氧化物、烟尘，均实现超低排放标准，达标排放。公司及下属子公司安邦自备燃煤热电厂环保设施运行正常，经处理后烟气中二氧化硫、氮氧化物和烟尘均达标排放。子公司安邦2020年下半年采用管网配电，自行关闭了自备的燃煤电厂。此外，其化工生产装置实施了尾气VOC治理设施的升级改造，目前正进行试运行。 ③ 公司及下属子公司安邦按照《环境信息公开办法（试行）》的相关规定进行生产和污染物排放信息披露，每天将企业排放的主要污染物废水和废气指标等信息上传地方生态环境局重点污染源环境信息发布系统。 (2) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况报告期内，公司获得《超低排放改造建设项目环境影响报告表》、《杀虫剂搬迁升级改造项目-配套工程建设项目环境影响报告表》批复。公司也获得了排污许可延期审批，许可期限至2025年12月25日。公司下属子公司安邦“年产1.3万吨乙烯利（折100%）搬迁升级项目” 环境影响报告书获得环保部门审批通过，目前项目正在进行建设阶段。 (3) 突发环境事件应急预案公司及下属相关子公司根据其生产装置及所处行业特性，相应制定了《突发环境事件应急预案》，并报所在地市环保部门备案。 (4) 环境自行监测方案安道麦本着对社会和环境的责任感，高度重视保护环境，努力满足相关监管要求，并努力满足高于合规标准的要求，积极与政府机构和周边社区等利益相关方保持密切交流。为加强环境管理，掌握各类污染物排放情况，评估自身对周边环境的影响，提升工艺生产中污染物的排放管理，接受环保部门的监督检查，以及为污染防治提供参考依据，公司及其子公司安邦制定了自行监测方案，并严格按照方案要求进行定期监测。公司及下属子公司安邦的主要监测项目及监测频次如下： ① 主要监测项目废水监测项目：化学需氧量、氨氮、酸碱度、悬浮物、石油类、总磷。废气监测项目：二氧化硫、氮氧化物、烟尘、非甲烷总烃。噪声监测项目：厂界噪声。 ② 监测频次锅炉烟气、废水总排口自动全天连续监测。人工监测：悬浮物、石油类、总磷每月一次。噪声：每季度监测一次。安道麦依据各项环保法规的指示不断检视自身，积极采取行动预防或减轻环境风险，减少自身活动可能产生的环境影响，投入大量资源以符合已生效、或预计将会生效的法律规定。无论是依据营业执照，还是根据适用的法律规定，安道麦的各座工厂须遵守大气排放法规。各座工厂均存储和使用危险物质，配套有含燃料和危险物质的基础设施和设备。一旦发生泄漏，安道麦能够采取措施治理这些物料，防止其污染土壤和水资源。工厂也定期开展各种土壤测试，排查风险，并针对工厂土壤或地下水的治理进行各种测试。 63 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文无论是出于自愿还是基于环保相关的合同承诺、法律法规及标准，安道麦将继续环保投资，以合乎并超越法律法规的要求为目标落实最为行之有效的策略措施。作为生态改善的措施之一，安道麦还投资于环境修复，改变生产工艺，建立污水处理设施，储存并循环利用副产品。 (5) 其他应当公开的环境信息无 (6) 其他环保相关信息无十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 64 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1. 股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减 (+/-) 本次变动后发行公积金数量比例送股其他小计数量比例新股转股一、有限售条件股份 1,810,887,539 74.02% -- -- -- -1,810,883,039 -1,810,883,039 4,500 0.0002% 1. 国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2. 国有法人持股 1,810,883,039 74.02% -- -- -- -1,810,883,039 -1,810,883,039 0 0.0000% 3. 其他内资持股 4,500 0 -- -- -- -- -- 4,500 0.0002% 其中：境内法人持股 0 0 -- -- -- -- -- 0 0.0000% 境内自然人持股 4,500 0 -- -- -- -- -- 4,500 0.0002% 二、无限售条件股份 635,666,043 25.98% -- -- -- 1,708,450,759 1,708,450,759 2,344,116,802 99.9998% 1. 人民币普通股 468,616,702 19.15% -- -- -- 1,708,450,759 1,708,450,759 2,177,067,461 92.8735% 2. 境内上市外资股 167,049,341 6.83% -- -- -- -- -- 167,049,341 7.1263% 三、股份总数 2,446,553,582 100.00% -- -- -- -102,432,280 -102,432,280 2,344,121,302 100.0000% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司于 2017 年 7 月向农化公司发行人民币普通股 1,810,883,039 股，以购买其持有的 ADAMA Solutions 的 100%股权，该等股份自 2017 年 8 月 2 日上市，限售期为 36 个月。在上述发行股份购买资产项目中，公司与农化公司签署了《湖北沙隆达股份有限公司和中国化工农化总公司之业绩补偿协议》及其补充协议（“《业绩补偿协议》”），农化公司承诺 ADAMA Solutions 在 2017-2019 年度实现的扣除非经营性损益后归属于公司的净利润数额经调整后应不低于 54,341.37 万美元，如发生业绩补偿义务时，将首先以所持有的安道麦股份履行补偿义务，不足部分以现金方式补足。 2020 年 6 月 15 日，农化公司将其持有的公司 1,810,883,039 股股份无偿划转至先正达集团（“控股股东国有股份无偿划转”），先正达集团承诺在剩余股份锁定期限内对于上述股份继续锁定，并继续履行农化公司在《业绩补偿协议》项下的业绩补偿义务。由于 ADAMA Solutions 未完成业绩承诺，在 2017-2019 年度调整后实际净利润累计为 51,267.56 万美元，较承诺业绩差额为 3,073.81 万美元，业绩承诺完成率为 94.34%。为履行业绩承诺补偿事宜，2020 年 7 月 13 日，公司向先正达集团回购并注销 102,432,280 股股份。回购注销完成后，先正达集团持股数量变更为 1,708,450,759 股,该等股份自 2020 年 8 月 3 日解除限售。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1. 就控股股份国有股份无偿划转事宜，中国证监会已下发《关于核准豁免先正达集团股份有限公司及其一致行动人要约收购安道麦股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2020]351 号），对于先正达集团以国有产权无偿划转方式受让农化公司持有的安道麦 1,810,883,039 股股份，核准豁免履行要约收购义务。 65 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 2. 就业绩补偿回购股份注销事宜，公司第八届董事会第二十五次会议及 2019 年度股东大会已审议通过《关于重大资产重组标的公司业绩承诺整体实现情况及相关补偿义务人拟对公司进行业绩补偿的议案》、《关于回购并注销股份及减少注册资本的议案》。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1. 就国有股份无偿划转事宜，2020 年 6 月 16 日，公司收到先正达集团转发的《中国证券登记结算有限责任公司证券过户登记确认书》，上述无偿划转的股份过户登记手续已办理完毕，详见公司《关于控股股东国有股份划转完成过户登记的公告》（公告编号：2020-33 号）。 2. 就业绩补偿回购股份注销事宜，补偿义务人应补偿股份数量为 102,432,280 股，公司已于 2020 年 7 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，详见公司《关于业绩承诺补偿股份回购注销完成的公告》（公告编号：2020-36 号）。股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用公司于 2020 年 8 月 19 日召开的第八届董事会第二十六次会议及 2020 年 9 月 7 日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的方案》，并于后续根据相关规定披露了回购报告书及系列回购进展公告等。截至 2020 年 12 月 6 日，公司本次回购 B 股期限已届满，公司自 2020 年 9 月 16 日首次回购股份至 2020 年 12 月 6 日，通过 B 股回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司 B 股股份 14,309,536 股，占公司总股本的比例为 0.61%；回购股份的最高价为 5.22 港元/股，最低价为 4.27 港元/股，已支付的总金额为 69,747,209 港元（含交易费用）。详见公司《关于回购期限届满暨股份回购实施结果的公告》（公告编号：2020-71 号）。根据公司《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的方案》，回购股份完成后，公司董事会将提请股东大会审议股份注销及减少公司注册资本并相应修改公司章程事项。该事项已经公司第八届董事会第三十一次会议审议通过，尚待公司股东大会审议通过后实施。股东大会审议通过股份注销及减少公司注册资本并相应修改公司章程事项后，公司将分别向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交回购股份注销及减少注册资本申请。股份注销完成后，公司相应修改《公司章程》并办理工商登记备案。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 √不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 √不适用公司第八届董事会第二十五次会议及 2019 年度股东大会已审议通过《关于重大资产重组标的公司业绩承诺整体实现情况及相关补偿义务人拟对公司进行业绩补偿的议案》、《关于回购并注销股份及减少注册资本的议案》,公司总股本由 2,446,553,582 股减少至 2,344,121,302 股。上述股本变动数量很小，对公司 2019 年度、2020 年度基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无显著影响。 66 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2. 限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股期初限售本期解除本期增加股东名称期末限售股数限售原因解除限售日期股数限售股数限售股数先正达集团股份有限公司（注） 1,810,883,039 1,708,450,759 0 0 承诺限售 2020 年 8 月 3 日江成岗 4,500 0 0 4,500 监事持股锁定任期结束后六个月总计 1,810,887,539 1,708,450,759 0 4,500 -- -- 注：农化公司已将其持有的公司 1,810,883,039 股股份无偿划转至先正达集团股份有限公司，并于 2020 年 6 月 15 日办理完毕股份过户登记手续。因履行业绩承诺补偿事宜，2020 年 7 月 13 日，公司向先正达集团回购并注销 102,432,280 股股份。回购注销完成后，先正达集团持股数量变更为 1,708,450,759 股,该等股份自 2020 年 8 月 3 日解除限售。二、证券发行与上市情况 1. 报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2. 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用公司分别于 2020 年 4 月 27 日、202 年 5 月 20 日召开了第八届董事会第二十五次会议及 2019 年度股东大会，审议通过了《关于重大资产重组标的公司业绩承诺整体实现情况及相关补偿义务人拟对公司进行业绩补偿的议案》、《关于回购并注销股份及减少注册资本的议案》。公司以人民币 1 元的价格回购并注销补偿义务人所持有的公司 102,432,280 股股份，并于 2020 年 7 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。公司总股本由 2,446,553,582 股减少至 2,344,121,302 股，注册资本由 2,446,553,582 元减少至 2,344,121,302 元，公司将后续完成上述减资的工商变更登记手续。 3. 现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1. 公司股东数量及持股情况 67 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文单位：股年度报告披报告期末表决年度报告披露日 48,018 (普通 A 股股东人露日前上一权恢复的优先前上一月末表决报告期末普通股股东总数数为 33,680 人；B 股股 46,509 0 0 月末普通股股股东总数权恢复的优先股东人数为 14,338 人) 股东总数（如有）股东总数持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况持有无限售质押或冻结情况报告期末报告期内增持有有限售条股东名称股东性质持股比例条件的股份持股数量减变动情况件的股份数量股份状态数量数量先正达集团股份有限公司国有法人 72.88% 1,708,450,759 -102,432,280 -- 1,708,450,759 -- -- 荆州沙隆达控股有限公司国有法人 5.11% 119,687,202 -- -- 119,687,202 -- -- 中国信达资产管理股份有限公司国有法人 1.33% 31,115,916 -2,441,130 -- 31,115,916 -- -- 中国国有企业结构调整基金股份有国有法人 1.27% 29,828,446 -3,728,600 -- 29,828,446 -- -- 限公司全国社保基金五零三组合其他 0.98% 23,000,052 1,499,955 -- 23,000,052 -- -- 华融瑞通股权投资管理有限公司国有法人 0.55% 12,885,906 12,885,906 -- 12,885,906 -- -- 香港中央结算有限公司境外法人 0.25% 5,948,320 2,143,274 -- 5,948,320 -- -- 蕲春县国有资产管理局国有法人 0.18% 4,169,266 -- -- 4,169,266 -- -- GUOTAI JUNAN SECURITIES 境外法人 0.17% 4,040,329 -359,243 -- 4,040,329 -- -- (HONGKONG) LIMITED 朱盛兰境内自然人 0.17% 3,920,000 -4,607,200 -- 3,920,000 -- -- 战略投资者或一般法人因配售新股不适用成为前 10 名股东的情况先正达集团股份有限公司和荆州沙隆达控股有限公司存在关联关系，先正达集团股份有限公司与荆州上述股东关联关系或一致行动的说沙隆达控股有限公司均为中国化工集团有限公司控制的公司，属于《上市公司收购管理办法》规定的明一致行动人。公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况报告期末持有股份种类股东名称无限售条件股份数量股份种类数量先正达集团股份有限公司 1,708,450,759 人民币普通股 1,708,450,759 荆州沙隆达控股有限公司 119,687,202 人民币普通股 119,687,202 中国信达资产管理股份有限公司 31,115,916 人民币普通股 31,115,916 中国国有企业结构调整基金股份有限公司 29,828,446 人民币普通股 29,828,446 全国社保基金五零三组合 23,000,052 人民币普通股 23,000,052 华融瑞通股权投资管理有限公司 12,885,906 人民币普通股 12,885,906 香港中央结算有限公司 5,948,320 人民币普通股 5,948,320 蕲春县国有资产管理局 4,169,266 人民币普通股 4,169,266 GUOTAI JUNAN SECURITIES (HONGKONG) LIMITED 4,040,329 境内上市外资股 4,040,329 朱盛兰 3,920,000 人民币普通股 3,920,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股蕲春县国有资产管理局为代表国家持有本公司股份。公司未知其它股东之间股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前十名普通股股股东参与融资融券业务情况说明（如有）股东朱盛兰通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 3,920,000 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易？ □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2. 公司控股股东情况控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人 68 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文控股股东法定代表人/ 成立日期组织机构代码主要经营业务名称单位负责人从事农业科技、生物技术、信息技术科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，生产经营农作先正达集物种子，转基因农作物种子生产，化工原料及产品（除 2019 年 6 月团股份有宁高宁 91310000MA1FL6MN13 危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学 27 日限公司品）的研发、销售，化肥经营，仓储（除危险品），从事货物及技术的进出口业务，经济信息咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】截至报告期末，先正达集团直接持有中化化肥控股有限公司 52.65%的股份，并通控股股东报告期内控股和参股的其他境过江苏扬农化工集团有限公司间接持有江苏扬农化工股份有限公司 14.42%的股内外上市公司股权情况份；通过中化现代农业有限公司间接持有安徽荃银高科种业股份有限公司 21.5% 的股份。控股股东报告期内变更 √适用 □不适用新控股股东名称先正达集团股份有限公司变更日期 2020 年 6 月 15 日关于控股股东国有股份划转完成过户登记的公告（公告编号：2020-33 号，巨潮资讯网指定网站查询索引 www.cninfo.com.cn）指定网站披露日期 2020 年 6 月 17 日 2020 年 6 月 15 日，农化公司将其持有的公司 1,810,883,039 股股份无偿划转至先正达集团并办理完毕股份过户登记手续。上述无偿划转完成后，先正达集团成为公司控股股东；一致行动人荆州沙隆达控股有限公司的持股情况不变。农化公司虽不再直接持有公司股份，但由于先正达集团及荆州沙隆达控股有限公司均为农化公司的下属公司，因此，公司的实际控制人未发生变化，仍为国务院国资委。 3. 公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：中央国资管理机构实际控制人类型：法人法定代表人/ 实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务单位负责人国务院国有资产监督管理委员会郝鹏 2003 年 3 月 16 日 - - 实际控制人报告期内控制的其他不适用境内外上市公司的股权情况实际控制人报告期内变更 □适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 69 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方块图：实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 4. 其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 √不适用 5. 控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 √不适用 70 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 71 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第八节可转换公司债券相关情况 □适用 √ 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。 72 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动期初持本期增持本期减其他增期末持任职任期终止日姓名职务性别年龄任期起始日期股数股份数量持股份减变动股数状态期（股）（股）数量（股）（股） Erik Fyrwald 董事长现任男 62 2020 年 4 月 9 日 0 0 0 0 0 Chen 董事现任男 53 2017 年 9 月 29 日 0 0 0 0 0 Lichtenstein 安礼如董事现任男 51 2015 年 4 月 29 日 0 0 0 0 0 席真独立董事现任男 57 2017 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 葛明独立董事现任男 69 2020 年 11 月 16 日 0 0 0 0 0 Ignacio 总裁兼首席现任男 61 2020 年 3 月 1 日 0 0 0 0 0 Dominguez 执行官 2017 年 9 月 29 日首席财务官 Aviram (自 2020 年 3 月 1 日兼副首席执现任男 61 0 0 0 0 0 Lahav 起兼任公司副首席行官执行官) Michal 总法律顾问现任女 62 2017 年 9 月 29 日 0 0 0 0 0 Arlosoroff 江成岗监事会主席现任男 46 2013 年 1 月 6 日 6,000 0 0 0 6,000 李德军监事现任男 63 2018 年 3 月 19 日 0 0 0 0 0 董家辉监事现任男 52 2020 年 11 月 16 日 0 0 0 0 0 郭治董事会秘书现任男 43 2020 年 11 月 27 日 0 0 0 0 0 2020 年 4 杨兴强董事长离任男 53 2017 年 9 月 29 日 0 0 0 0 0 月9日 2020 年 11 汤云为独立董事离任男 76 2017 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 月 16 日 2020 年 11 郭治监事离任男 43 2018 年 3 月 19 日 0 0 0 0 0 月 16 日 2020 年 11 李忠禧董事会秘书离任男 50 2000 年 2 月 9 日 0 0 0 0 0 月 25 日总计 -- -- -- -- -- 6,000 0 0 0 6,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □不适用名称任职变动类型日期原因杨兴强董事长离任 2020 年 4 月 9 日中国化工集团工作安排被提名为先正达集团首 Chen Lichtenstein 总裁兼首席执行官任免 2020 年 3 月 1 日席财务官并负责其战略与整合汤云为独立董事离任 2020 年 11 月 16 日个人原因郭治监事离任 2020 年 11 月 16 日工作调整李忠禧董事会秘书解聘 2020 年 11 月 25 日工作调整葛明独立董事被选举 2020 年 11 月 16 日补选董家辉监事被选举 2020 年 11 月 16 日补选郭治董事会秘书聘任 2020 年 11 月 27 日聘任 73 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 Erik Fyrwald 先生，美国国籍，公司董事长。现任先正达集团首席执行官，先正达(Syngenta AG)首席执行官、执行董事，先正达可持续农业基金会主席，同时担任 CropLife International（全球作物保护联盟）、Swiss- American Chamber of Commerce（瑞士-美国商会）、Bunge Limited（美国邦吉公司，一家上市公司）和 Eli Lilly & Company（美国礼来公司，一家上市公司）的董事会成员。Erik Fyrwald 先生曾任业内领先的化学品分销及相关服务公司 Univar 总裁兼首席执行官，Ecolab 公司总裁（该公司为环境卫生清洁、水处理、油气产品及服务提供商），Nalco 公司董事长、总裁兼首席执行官（该公司为水处理、油气产品及服务提供商），杜邦公司农业与营养部门集团副总裁。Erik Fyrwald 先生毕业于特拉华大学，化学工程学士，后于哈佛商学院高级管理项目进修。 Chen Lichtenstein 先生，以色列国籍，现任公司董事及公司全资子公司 Adama Solutions 董事，先正达集团首席财务官（负责战略、整合及生产力）及其全资子公司 Syngenta AG 首席财务官；拥有斯坦福大学商学院和法学院联合博士学位，耶路撒冷希伯来大学物理学学士、法学学士；历任公司及公司全资子公司 Adama Solutions 总裁兼首席执行官，公司副首席执行官（领导全球运营、公司发展及资本市场）以及中国化工农化有限公司的总裁兼首席执行官。安礼如先生，现任公司董事。化学工程、工商管理双硕士，高级工程师、高级经济师；历任江苏安邦电化有限公司总经理助理、副总经理、总经理、党委副书记，江苏淮河化工有限公司董事长、党委书记，江苏麦道农化有限责任公司执行董事（法定代表人）和首席执行官，本公司董事长，中国化工农化有限公司董事长兼党委书记、江苏安邦电化有限公司执行董事（法定代表人）；目前同时担任 Adama Solutions 董事及高级副总裁、安道麦（中国）投资有限公司董事兼总经理、安道麦（北京）农业技术有限公司董事长、安麦道农药（江苏）有限公司董事长。葛明先生，现任公司独立董事。西方会计专业硕士，高级会计师，中国注册会计师资格、澳洲注册会计师资格。曾任安永华明会计师事务所董事长、主任会计师，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人、主任会计师及高级顾问。目前同时担任中国平安保险（集团）股份有限公司、分众传媒信息技术股份有限公司及亚信科技控股有限公司独立董事，上海银行股份有限公司、苏州银行股份有限公司、腾讯公益慈善基金会监事，北京华明富龙财会咨询有限公司执行董事、总经理。席真先生，现任公司独立董事；教授，生物有机化学博士，自1983年开始工作。1983年至1985年在湖北医学院（今武汉大学医学部）担任助教，1988年至1990年在北京化学试剂研究所任工程师，1997年至2001年在美国哈佛大学医学院生物化学和分子药理学院担任研究员。现任中国教育部农药学长江学者特聘教授，南开大学化学生物学系主任、化学和化学生物学教授、校务委员，国家农药工程研究中心（天津）主任。席真先生目前还担任中国化学会理事、中国化学会化学生物学专业委员会副主任、中国化工学会农药专业委员会副主任。此外席真先生还担任苏州瑞博生物技术股份有限公司董事。 Ignacio Dominguez 先生，西班牙国籍，现任公司总裁兼首席执行官。曾任 Adama Solutions 首席商务官，在 Adama Solutions 工作十年有余。在加入 Adama Solutions 之前，Ignacio Dominguez 先生曾在先正达、 American Cyanamid 等公司担任过各类管理职务，拥有二十多年的农化行业从业经验。Ignacio Dominguez 先生拥有马德里康普顿斯大学物理学硕士学位。 74 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 Aviram Lahav先生，以色列国籍，现任公司首席财务官兼副首席执行官，同时担任Solutions首席执行官兼首席财务官。Lahav先生拥有以色列特拉维夫大学机械工程学学位、以色列希伯来大学（耶路撒冷）经济学和金融学学士学位, 并参与了哈佛商学院高级管理课程项目。加入集团之前担任Synergy电缆有限公司（曾为特拉维夫证券交易所上市公司）首席执行官。历任Delta Galil Industries Ltd.集团（以色列）首席财务官、首席运营官、首席执行官。2000年荣获 “以色列年度首席财务官”称号。 Michal Arlosoroff女士，以色列国籍，现任公司总法律顾问。Arlosoroff女士同时担任Adama Solutions高级副总裁、总法律顾问、公司秘书及公司社会责任官员。Arlosoroff女士拥有以色列特拉维夫大学法学学士，政治与劳动学学士学位，哈佛商学院高级管理课程项目（AMP186）毕业生。在加入集团之前，Arlosoroff 女士在以色列最广为人知且受人尊重的律所之一E.S. Shimron, I. Molho, Persky & Co.工作了22年，律所合伙人之一，也曾担任其特拉维夫分所总经理。江成岗先生，现任公司监事会主席。历任公司办公室副主任、纪委副书记；2012年6月至2012年12月任公司工会主席、监事、办公室副主任、纪委副书记；2017年1月至今任荆州沙隆达控股有限公司党委副书记，纪委书记；2013年1月至今任公司工会主席、监事会主席、纪委书记。李德军先生，博士，现任公司监事。1984年以来先后在华中师范大学和湖北省体改委工作，任科长、副处长、研究所所长。2000年后在社会组织中任职，先后担任《民营纵览》杂志主编，湖北区域经济发展研究中心主任，湖北省文化经济研究会秘书长，湖北省经济体制改革研究会秘书长；兼任京山轻机公司、安琪酵母独立董事。2010年7月至2017年12月担任本公司独立董事。董家辉先生，中国香港、澳大利亚国籍，现任公司监事，安道麦中国区财务总监。会计学本科、工商管理硕士；香港注册会计师资格、澳洲注册会计师资格及英国特许公认会计师资格。曾任毕马威国际会计师事务所审计主任、英联马利食品中国区财务总监、亚萨合莱（中国）投资有限公司财务总监、亚萨合莱安全门业集团财务总监。郭治先生，现任公司董事会秘书，安道麦中国区法务负责人。郭治先生此前分别于北京大学法学院及墨尔本大学法学院获得硕士学位，并于2004年至2017年在北京市通商律师事务所执业，为该所合伙人，曾从事证券上市、收购兼并及重组、外商投资等方面的法律业务。2018年3月19日至2020年11月16日担任公司监事。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用任期在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期终止日期起始日期领取报酬津贴？先正达集团首席执行官 2020 年 1 月 -- 否 Erik Fyrwald 先正达(Syngenta AG) 首席执行官、执行董事 2016 年 6 月 -- 是 Chen 先正达集团首席财务官 2020 年 3 月 -- 是 Lichtenstein 先正达(Syngenta AG) 首席财务官 2020 年 3 月 -- 是江成岗荆州沙隆达控股有限公司党委副书记、纪委书记 2017 年 1 月 -- 否在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 75 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文任职人员在其他单位担任的在其他单位是否其他单位名称任期起始日期任期终止日期姓名职务领取报酬津贴 CropLife International 否董事 2016 -- （全球作物保护联盟） Swiss American Chamber of 否 Erik Fyrwald 董事 2016 -- Commerce（瑞士-美国商会） Bunge Limited（美国邦吉公司）董事 2018 -- 是 Eli Lilly & Co.（美国礼来公司）董事 2005 -- 是是（自 2020 年 3 安道麦农业解决方案有限公司董事 2017 年 10 月 -- 月 1 日起） Chen 安道麦农业解决方案有限公司总裁兼首席执行官 2017 年 10 月 2020 年 3 月是 Lichtenstein 以色列民主研究中心董事 -- -- 否特拉维夫大学之友托管委员会成员 -- -- 否安道麦农业解决方案有限公司董事 2014 年 2 月 -- 是安道麦农业解决方案有限公司中国区负责人 2017 年 9 月 -- 是安道麦（中国）投资有限公司董事及总经理 2018 年 11 月 -- 否安礼如安道麦（北京）农业技术有限公司董事长 2018 年 11 月 -- 否安麦道农药（江苏）有限公司董事长 2017 年 6 月 -- 否荆州鸿翔化工有限公司* 执行董事兼总经理 2017 年 12 月 2020 年 11 月否安道麦农业解决方案有限公司首席执行官 2020 年 2 月 -- 是 Aviram Lahav 安道麦农业解决方案有限公司首席财务官 2017 年 10 月 -- 是高级副总裁、总法律 2017 年 10 月 Michal 安道麦农业解决方案有限公司顾问、公司秘书、公 -- 是 Arlosoroff 司社会责任官中国平安保险（集团）股份有限公独立董事 2015 年 6 月 -- 是司分众传媒信息技术股份有限公司独立董事 2016 年 1 月 -- 是亚信科技控股有限公司独立董事 2018 年 12 月 -- 是葛明上海银行股份有限公司监事 2017 年 6 月 -- 是苏州银行股份有限公司监事 2017 年 7 月 -- 是腾讯公益慈善基金会监事 2019 年 1 月 -- 否北京华明富龙财会咨询有限公司执行董事、总经理 2001 年 12 月 -- 否教授、化学生物学系南开大学 2002 年 8 月 -- 是主任、校务委员国家农药工程研究中心（天津）主任 2014 年 5 月 -- 否席真中国化学会化学生物学专业委员会副主任 2015 年 1 月 -- 否中国化工学会农药专业委员会副主任 2014 年 11 月 -- 否苏州瑞博生物技术股份有限公司董事 2007 年 1 月 -- 否李德军湖北京山轻工机械股份有限公司独立董事 2016 年 10 月 -- 是荆州鸿翔化工有限公司于 2020 年 11 月 25 日办理完毕注销登记。公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据及实际支付情况公司根据薪酬政策，以全球职业标准水平、公司业绩完成情况及个人业绩完成情况作为报酬确定依据。独立董事在公司领取津贴，不享受工资待遇。公司亦制定一项非独立董事薪酬方案，在公司及/或任何一家子公司担任管理职务的非独立董事，按照其所担任的管理职务领取相应的薪酬，不另行领取董事薪酬；在公司或任何一家子公司未担任管理职务的非独立董事，可授予月度董事薪酬。详情可参见公司第七届董 76 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文事会第二十五次会议决议公告（公告编号：2018-5 号）及第八届董事会第二十一次会议决议公告（公告编号：2020-7 号）。专职在公司（含子公司）上班不在其它单位领取薪酬的监事，按照其岗位任职领取相应的薪酬，不另行领取监事薪酬；不在公司（含子公司）专职上班的外部监事，在公司领取津贴，不享受工资待遇。详情可参见公司第八届监事会第四次会议决议公告（公告编号：2018-25 号）。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬 Erik Fyrwald 董事长男 62 现任是董事 Chen Lichtenstein 男 53 现任是 (曾任总裁兼首席执行官) 安礼如董事男 51 现任否葛明独立董事男 69 现任否席真独立董事男 57 现任否 Ignacio Dominguez 总裁兼首席执行官男 61 现任否 Aviram Lahav 首席财务官兼副首席执行官男 61 现任否 Michal Arlosoroff 总法律顾问女 62 现任否江成岗监事会主席男 46 现任否李德军监事男 63 现任否董家辉监事男 52 现任否郭治董事会秘书（曾任监事）男 43 现任否杨兴强董事长男 53 离任是汤云为独立董事男 76 离任否李忠禧董事会秘书男 50 离任否总计 6,121.29 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √ 不适用 77 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文五、公司员工情况 1. 员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 969 主要子公司在职员工的数量（人） 6,799 在职员工的数量合计（人） 7,768 当期领取薪酬员工总人数（人） 7,768 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 3,267 专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 2,718 销售人员 2,149 技术人员 1,920 财务人员 466 行政人员 515 合计 7,768 教育程度教育程度类别数量（人）博士 10 硕士 144 大学本科 578 大学专科 702 大学专科以下 881 合计 7,768 注：“教育程度类别”下数据涵盖公司及其国内的子公司，集团海外子公司员工 5453 人的此类信息未计算在内。 2. 薪酬政策公司 2020 年薪酬政策与 2019 年相同，继续采用了整合岗位工资、季度及年度绩效奖金的薪酬结构。公司建立了线上和线下评估模型。在线评估通过“成功要素”系统（简称 SF 系统）操作。每年年初员工设定个人目标，年底考核。截至 2020 年年底，荆州基地共有 295 名中高级管理人员和骨干登入 SF 系统进行在线评估。未进入线上评估系统的员工将采用线下绩效评估。 3. 培训计划集团通常根据相应需要和/或要求，为各个实体的不同员工举办研讨会、培训、演习以及程序更新说明（包括提高安全意识）等活动。 4. 劳务外包情况 √ 适用 □不适用劳务外包的工时总数（小时） 1,435,704 劳务外包支付的报酬总额（元） 23,719,831.92 78 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第十节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，不断增强公司治理意识，持续完善公司治理结构，健全内部控制制度，促进公司规范运作，推进公司内部控制活动，不断提高公司管理水平。 1. 关于股东和股东大会报告期内，公司确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使其股东权利。报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会，4 次临时股东大会，共审议议案 23 项。上述会议均邀请律师出席见证，并出具法律意见书。公司对上述股东大会全部提供网络投票方式，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。股东大会的会议通知、会议提案、议事程序、议案表决、信息披露等均符合规定要求，公司的重大决策均由股东大会依法作出决议，并聘请律师见证，确保所有股东、特别是中小股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 2. 关于董事和董事会报告期内，董事会人数、构成及资格均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会成员按照《公司法》和《公司章程》等有关规定，勤勉尽责，认真负责出席董事会和股东大会。报告期内，公司共召开 10 次董事会会议，共审议议案 52 项，会议的召集、召开及形成决议均按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定程序执行。公司已按照有关规定建立了独立董事制度，独立董事对报告期内公司重要事项均发表了独立意见。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并按照各自实施细则开展工作，保障了董事会决策的科学性和合规性。 3. 关于监事和监事会报告期内，根据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，公司监事会由三名监事组成，其中外部监事一名，监事会人数、构成和资格均符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内召开会议 4 次，共审议议案 16 项，均按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召集和召开。公司监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司定期报告等事项进行了审核，并发表核查意见，切实履行了职责, 维护了公司及股东的合法权益。 4. 关于投资者关系公司通过公告、电话咨询、互动平台、电子邮件及其他多媒体途径与投资者沟通，促进意见交流；开展各项工作来加深投资者对业务经营和发展前景的了解，与投资者保持良好关系。同时，公司重视吸纳投资者的意见和建议，积极促进自身与投资者之间的互动。报告期内公司接听电话，回答疑问，充分利用所有互动平台耐心答复投资者，确保投资者享有畅通公正的渠道获取信息。公司治理的实际状况与证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异？ □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1. 在业务方面：公司拥有完整的经营体系、保持独立运营，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 2. 在人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司首席执行官及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任行政管理职务。 79 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 3. 在资产方面：公司与控股股东之间资产关系明晰，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4. 在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 5. 在机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会及内部机构保持独立运营。三、同业竞争情况 √适用 □ 不适用问题类控股股东控股股东问题成因解决措施工作进度及型名称性质后续计划同业竞争中国化工国有企业控股股东下属部分子公司控股股东对解决同业竞争问题及关联进行中及关联交集团有限与公司的业务领域相似或交易问题均做出了承诺，具体内容请参易公司相同；其部分子公司为公见本报告第五节第三项的“承诺事项履司的供应商或客户。行情况”。四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1. 本报告期股东大会情况投资者会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引参与比例 2020 年第一次临时股东大会决议公告（公 2020 年第一次临时股东大会 75.55% 2020 年 3 月 30 日 2020 年 3 月 31 日告编号： 2020-17 ，巨潮资讯网临时股东大会 www.cninfo.com.cn） 2020 年第二次临时股东大会决议公告（公 2020 年第二次临时股东大会 78.46% 2020 年 4 月 9 日 2020 年 4 月 10 日告编号： 2020-20 ，巨潮资讯网临时股东大会 www.cninfo.com.cn） 2019 年度股东 2019 年度股东大会决议公告(公告编号：年度股东大会 76.22% 2020 年 5 月 20 日 2020 年 5 月 21 日大会 2020-31，巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn) 2020 年第三次临时股东大会决议公告（公 2020 年第三次临时股东大会 74.66% 2020 年 9 月 7 日 2020 年 9 月 8 日告编号： 2020-50 ，巨潮资讯网临时股东大会 www.cninfo.com.cn） 2020 年第四次临时股东大会决议公告（公 2020 年第四次临时股东大会 2.16% 2020 年 11 月 16 日 2020 年 11 月 17 日告编号： 2020-67 ，巨潮资讯网临时股东大会 www.cninfo.com.cn） 2. 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1. 独立董事出席董事会及股东大会的情况 80 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文独立董事出席董事会情况本报告期应参现场以通讯方式委托出席缺席是否连续两次未出席股东大会独立董事姓名加董事会次数出席次数参加次数次数次数亲自参加会议次数汤云为 8 -- 8 -- -- 否 5 席真 10 -- 10 -- -- 否 5 葛明 2 -- 2 -- -- 否 -- 2. 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议？ □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3. 独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及《公司独立董事工作制度》积极参与公司治理和决策活动，独立履行职责，对公司的制度完善、信息披露和经营发展决策等方面提出专业性意见，对报告期内公司发生的关联交易、聘请年报审计机构、提名董事、股利分配、业绩补偿、回购股份、变更募集配套资金用途、募集配套资金存放与使用、聘任董事会秘书及其他需要独立董事发表意见的事项均出具了独立公正的意见，为完善公司治理发挥了应有的作用，维护了公司和全体股东的合法权益。独立董事重点关注了公司的运营情况、所处行业动态以及有关公司的舆情报道与动态等事项，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司整体利益以及全体股东、特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况（一）公司董事会审计委员会履职情况：公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《独立董事年报工作制度》、《公司董事会审计委员会工作细则》，本着合规守法的原则，在报告期内充分独立地发挥了监督职能。审计委员会认真审阅了各份定期报告，审议了聘任审计机构、股利分配、回购股份、关联交易、募集配套资金使用以及其他相关事项。审计委员会与审计师进行沟通，制定年度审计计划，并全程参与和监督，保证了年度审计工作的顺利进行，充分发挥了审核与监督作用。（二）公司董事会薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会审议了高级管理人员薪酬及其奖金支付。（三）公司董事会提名委员会履职情况：报告期内，公司董事会提名委员会审议了董事的提名、高级管理人员的提名事宜。 81 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员的业绩考核与激励是基于公司《高级管理人员薪酬政策》。高级管理人员薪酬包括三部分：一是基本薪水；二是可变组成部分，即中短期激励，包括以业绩成果及目标实现情况为基础的年终奖金；三是长期激励，即与股票挂钩的现金激励及/或其它现金形式的长期激励。考评及激励制度为公司的高级管理人员建立了一个公平、合理的绩效考核评价体系，有助于激发高级管理人员充分发挥其才智，促进公司的长远、良性发展。详情请见公司于 2019 年 2 月 22 日披露于巨潮资讯网的《公司高级管理人员薪酬政策》。九、内部控制情况 1. 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 82 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文 2. 内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 3 月 31 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 68.73% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 66.99% 缺陷认定标准类别财务报告非财务报告重大缺陷：导致注册会计师对公司出重大缺陷：具拒绝表示或否定意见的审计报告；或 1) 公司董事、监事和高级管理人员舞弊；导致公司更改对外公布的财务报表。 2) 公司出现重大违法行为，导致公司业务遭受重大影响；重要缺陷：导致注册会计师对公司出 3) 公司的相关管理制度存在重大设计缺陷；具保留意见的审计报告；导致注册会计 4) 公司违反决策程序，导致公司业务遭受重大负面影响（一般指师对公司的主要子公司（例如，农业解需要由股东大会或董事会批准决策的事项）；决方案有限公司）出具拒绝表示或否定 5) 导致公司声誉蒙受重大影响。意见的审计报告；导致公司的主要子公重要缺陷：司（例如，农业解决方案有限公司）更 1) 公司任一业务部门负责人严重舞弊；改对外公布的财务报表。 2) 公司主要子公司的负责人严重舞弊；一般缺陷：导致注册会计师对公司出 3) 公司出现严重违法行为，导致数额可观的罚款以及业务遭受重具带说明段的无保留意见；导致注册会要影响；计师对公司的主要子公司出具保留意见 4) 公司的相关管理制度存在重要设计缺陷；子公司相关管理制度或带说明段的无保留意见。存在重要设计缺陷；定性标准 5) 公司违法决策程序，导致公司业务遭受重要影响（一般指需要高级管理层决策的事项）； 6) 主要子公司违反决策程序，导致公司业务遭受重要影响（一般指需要股东大会或董事会批准决策的事项）； 7) 导致公司声誉蒙受重要影响。一般缺陷 1) 公司其他人员舞弊； 2) 主要子公司其他人员舞弊； 3) 公司存在违反企业内部规定或有轻微违反法规的问题，导致监管机构的不良意见反馈； 4) 主要子公司存在其他违法违规或违反内部规定的问题； 5) 公司相关管理制度存在一般设计缺陷；主要子公司相关管理制度存在其他设计缺陷； 6) 公司违反决策程序，导致公司业务遭受负面影响； 7) 主要子公司违反决策程序，导致公司业务遭受负面影响。重大缺陷: 净利润相关错报金额大于等于人民币 8000 万元；资产负债表相关错报金额大于等于人民重大缺陷：导致资产损失大于等于人民币 1.5 亿元；币 5 亿元。重要缺陷：导致的资产损失大于等于人民币 8000 万元、小于 1.5 定量标准重要缺陷：亿元。净利润相关错报金额大于等于人民币一般缺陷：资产损失小于人民币 8000 万元。 5000 万元、小于人民币 8000 万元；资产负债表相关错报金额大于等于人民币 2.5 亿元、但小于人民币 5 亿元。一般缺陷：导致其他错报金额。财务报告重大 0 缺陷数量(个) 非财务报告重 0 大缺陷数量(个) 财务报告重要 0 缺陷数量(个) 非财务报告重 0 要缺陷数量(个) 83 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用内部控制审计报告中的审议意见段内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 3 月 31 日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 内控审计报告意见类型无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告？ □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致？ √ 是 □ 否 84 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券？ □ 适用 √ 不适用 85 安道麦股份有限公司 2020 年度报告全文第十二节财务报告审计意见类型标准无保留意见审计报告签署日期 2021 年 03 月 29 日审计机构名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号德师报(审)字(21)第 P01902 号注册会计师姓名牟正非、马仁杰 86 审计报告德师报(审)字(21)第P01902号 (第1页，共7页) 安道麦股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了安道麦股份有限公司(以下简称“安道麦”)的财务报表，包括2020年12月 31日的合并及母公司资产负债表、2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安道麦2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安道麦，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 87 审计报告 - 续德师报(审)字(21)第P01902号 (第2页，共7页) 三、关键审计事项 - 续 (一) 收入确认的截止性事项描述安道麦的销售收入主要来源于向遍布全球100多个国家的客户销售产品。如财务报表附注(五)、42营业收入所示，2020年度安道麦合并主营业务收入为人民币28,385,744千元，对财务报表具有重要性。根据财务报表附注(三)、24所述，安道麦在客户取得相关商品控制权时确认收入。存在公司延迟收入确认的期末截止日从而高估主营业务收入的风险，因此我们将主营业务收入确认的期末截止是否正确，主营业务收入是否计入恰当的会计期间作为关键审计事项。审计应对我们针对该事项的审计程序主要包括： 1、测试和评价与主营业务收入确认截止性相关的内部控制的设计、执行和运行有效性； 2、选取样本检查主要客户的销售合同，识别与销售产品控制权转移相关的合同条款与条件，评价主营业务收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、执行截止性测试，从本年记录的销售产品收入交易中选取样本，检查销售发票、存货流转文件等支持性文件，检查收入确认是否记录在正确的会计期间； 4、执行分析性程序，比较本期和上期主要销售地区分月的销售情况是否存在异常波动，分析期后产品销售退回是否存在异常。 88 审计报告 - 续德师报(审)字(21)第P01902号 (第3页，共7页) 三、关键审计事项 - 续 (二) 存货跌价准备事项描述如财务报表附注(五)、9所示，截至2020年12月31日，安道麦扣除存货跌价准备后的存货账面价值为人民币10,338,273千元，对财务报表具有重要性。根据财务报表附注(三)、12.3 和附注(三)、30.2所示，安道麦按照成本与可变现净值孰低计量存货。当存货可变现净值低于其成本时，提取存货跌价准备。存货可变现净值的确定需要运用重大会计估计，包括存货未来售价、至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及估计的相关税费等，且影响金额重大，因此，我们将存货的跌价准备作为关键审计事项。审计应对我们针对该事项的审计程序主要包括： 1、测试和评价与存货跌价准备计提相关的内部控制的设计、执行和运行有效性； 2、复核及评价管理层计提存货跌价准备方法的合理性及一贯性； 3、复核存货的库龄及周转情况，并结合存货监盘程序检查管理层对残次冷背存货的识别； 4、评价管理层确定存货可变现净值所涉及的关键假设的合理性，包括：抽样检查管理层确定存货可变现净值时估计的存货未来售价与资产负债表日后相关存货的实际销售价格是否存在重大偏离；对于在产品，根据在产品完工程度以及产成品的实际成本情况，选取样本评价在产品至完工时估计将要发生成本的合理性；根据历史数据，评价计算可变现净值中估计的销售费用以及相关税费后续支出的合理性； 5、检查存货跌价准备的计算是否准确。 89 审计报告 - 续德师报(审)字(21)第P01902号 (第4页，共7页) 三、关键审计事项 - 续 (二) 与作物保护产品组资产组组合相关的商誉减值事项描述如财务报表附注(五)、18所示，截至2020年12月31日，安道麦商誉账面原值为人民币 4,584,226千元，并主要分摊至作物保护产品组。如财务报表附注(三)、19和附注(三)、20所述，对于在企业合并中形成的商誉，在初始确认后按照成本减去累计减值损失的金额计量，并至少于每年末进行减值测试。在对包含商誉的作物保护产品组资产组组合进行减值测试时，管理层采用未来现金流的现值模型确定相关资产组组合的可回收金额，其依赖于管理层的判断，包括预测相关资产组组合产生的现金流量，以及选择恰当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的折现率。由于涉及重大估计及判断，且分摊至作物保护产品组的商誉金额重大，因此，我们将与作物保护产品组资产组组合相关的商誉减值认定为关键审计事项。审计应对我们针对该事项的审计程序主要包括： 1、测试和评价与作物保护产品组资产组组合的商誉减值相关的内部控制的设计、执行和运行有效性； 2、检查管理层将商誉分摊至作物保护产品组资产组组合的依据并评价其合理性； 3、复核和评价管理层采用基于包含商誉的作物保护产品组资产组组合产生的现金流量预测折现模型的合理性； 4、分析和复核在进行预计未来现金流预测及折现时运用的重大估计及判断，包括折现率及增长率等关键参数，我们还会利用内部估值专家的协助； 5、将预计未来现金流量与历史数据及其他支持性证据进行核对，并评价其合理性； 6、对减值测试模型中相关的关键假设可能发生的变化，进行敏感性分析。 90 审计报告 - 续德师报(审)字(21)第P01902号 (第5页，共7页) 四、其他信息安道麦管理层对其他信息负责。其他信息包括安道麦2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任安道麦管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估安道麦的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算安道麦、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督安道麦的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 91 审计报告 - 续德师报(审)字(21)第P01902号 (第6页，共7页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险； (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序； (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性； (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安道麦持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致安道麦不能持续经营； (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项； (6)就安道麦中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 92 审计报告 - 续德师报(审)字(21)第P01902号 (第7页，共7页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师﹕牟正非中国上海 (项目合伙人) 中国注册会计师﹕马仁杰 2021 年 3 月 29 日 93 安道麦股份有限公司 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表人民币千元 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年项目附注项目附注 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日流动资产：流动负债：货币资金 (五)1 3,863,886 4,348,588 短期借款 (五)21 1,205,498 2,009,882 交易性金融资产 (五)2 1,253 29,510 衍生金融负债 (五)22 1,463,614 691,475 衍生金融资产 (五)3 1,560,788 490,113 应付票据 (五)23 369,791 321,674 应收票据 (五)4 102,082 26,000 应付账款 (五)24 4,557,006 4,205,901 应收账款 (五)5 8,766,869 8,004,157 合同负债 (五)25 1,092,253 664,228 应收款项融资 (五)6 109,483 78,948 应付职工薪酬 (五)26 1,208,834 1,211,713 预付款项 (五)7 406,008 377,808 应交税费 (五)27 358,988 369,038 其他应收款 (五)8 1,310,029 1,195,253 其他应付款 (五)28 1,075,721 1,049,594 存货 (五)9 10,338,273 9,932,654 一年内到期的非流动负债 (五)29 1,272,581 1,066,243 其他流动资产 (五)10 769,641 659,195 其他流动负债 (五)30 315,597 355,243 流动资产合计 27,228,312 25,142,226 流动负债合计 12,919,883 11,944,991 非流动资产：非流动负债：长期应收款 (五)11 95,329 170,896 长期借款 (五)31 2,387,628 927,159 长期股权投资 (五)12 14,081 133,098 应付债券 (五)32 8,078,113 7,965,942 其他权益工具投资 (五)13 152,200 155,062 租赁负债 (五)33 379,190 406,358 投资性房地产 4,364 3,771 长期应付款 27,327 29,021 固定资产 (五)14 6,576,116 6,939,610 长期应付职工薪酬 (五)34 645,755 738,854 在建工程 (五)15 1,405,328 788,386 预计负债 (五)35 163,251 176,822 使用权资产 (五)16 483,618 536,034 递延所得税负债 (五)19 331,942 323,304 无形资产 (五)17 5,226,455 5,835,785 其他非流动负债 (五)36 434,030 404,824 商誉 (五)18 4,584,226 4,511,193 非流动负债合计 12,447,236 10,972,284 递延所得税资产 (五)19 773,673 826,696 负债合计 25,367,119 22,917,275 其他非流动资产 (五)20 257,332 246,183 所有者权益：非流动资产合计 19,572,722 20,146,714 股本 (五)37 2,344,121 2,446,554 资产总计 46,801,034 45,288,940 资本公积 (五)38 13,023,219 12,903,168 减：库存股 60,357 - 其他综合收益 (五)39 (72,055) 1,192,681 专项储备 15,960 14,927 盈余公积 (五)40 240,162 240,162 未分配利润 (五)41 5,862,702 5,574,173 归属于母公司所有者权益合计 21,353,752 22,371,665 少数股东权益 80,163 - 所有者权益合计 21,433,915 22,371,665 负债及所有者权益总计 46,801,034 45,288,940 附注为财务报表的组成部分第 93 页至 196 页的财务报表由下列负责人签署：法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人 - 94 - 安道麦股份有限公司 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表人民币千元 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年项目附注项目附注 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日流动资产：流动负债：货币资金 (十五)1 1,034,812 1,423,051 短期借款 100,000 150,000 应收账款 (十五)2 387,117 349,109 应付票据 19,600 90,190 应收款项融资 (十五)3 25,060 11,722 应付账款 324,047 124,228 预付款项 5,973 6,055 合同负债 17,480 6,748 其他应收款 (十五)4 27,138 14,051 应付职工薪酬 99,808 204,238 存货 141,235 97,861 应交税费 3,143 3,614 其他流动资产 42,243 19,117 其他应付款 240,939 237,266 流动资产合计 1,663,578 1,920,966 一年内到期的非流动负债 39,302 454 非流动资产：流动负债合计 844,319 816,738 长期股权投资 (十五)5 16,663,212 16,371,411 非流动负债：其他权益工具投资 85,495 85,495 长期借款 941,430 141,960 投资性房地产 4,364 3,771 租赁负债 - 21 固定资产 784,218 777,476 长期应付职工薪酬 89,658 96,826 在建工程 992,863 504,936 预计负债 44,743 43,238 使用权资产 37 486 其他非流动负债 143,770 171,770 无形资产 220,963 170,053 非流动负债合计 1,219,601 453,815 递延所得税资产 66,036 84,950 负债合计 2,063,920 1,270,553 其他非流动资产 238,750 73,668 所有者权益：非流动资产合计 19,055,938 18,072,246 股本 (五)37 2,344,121 2,446,554 资产总计 20,719,516 19,993,212 资本公积 15,569,929 15,449,878 减：库存股 60,357 - 其他综合收益 47,390 41,308 专项储备 16,651 12,973 盈余公积 (五)41 240,162 240,162 未分配利润 497,700 531,784 所有者权益合计 18,655,596 18,722,659 负债及所有者权益总计 20,719,516 19,993,212 - 95 - 安道麦股份有限公司 2020 年 12 月 31 日止年度合并利润表人民币千元项目附注本年发生额上年发生额一、营业收入 (五)42 28,444,833 27,563,239 减：营业成本 (五)42 20,071,035 18,679,512 税金及附加 (五)43 88,591 84,403 销售费用 (五)44 4,945,345 4,873,256 管理费用 (五)45 1,043,708 1,562,317 研发费用 (五)46 478,778 436,325 财务费用 (五)47 1,847,189 1,665,885 其中：利息费用 679,225 694,350 利息收入 64,022 81,190 加：投资收益(损失) (五)48 206,502 (231,205) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,584 19,861 公允价值变动收益(损失) (五)49 540,698 825,512 信用减值损失 (五)50 (25,949) (39,405) 资产减值损失 (五)51 (164,154) (413,816) 资产处置收益 (五)52 10,750 127,073 二、营业利润 538,034 529,700 加：营业外收入 77,025 25,726 减：营业外支出 39,847 103,854 三、利润总额 575,212 451,572 减：所得税费用 (五)53 222,459 174,531 四、净利润 352,753 277,041 (一)按经营持续性分类：持续经营净利润 352,753 277,041 (二)按所有权归属分类：归属于母公司所有者的净利润 352,753 277,041 五、其他综合收益的税后净额 (五)39 (1,264,736) 106,365 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (1,264,736) 106,365 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 36,109 (48,181) 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 29,618 (50,771) 2.其他权益工具投资公允价值变动 6,491 2,590 (二)将重分类进损益的其他综合收益 (1,300,845) 154,546 1.现金流量套期损益的有效部分 (175,187) (138,917) 2.外币财务报表折算差额 (1,125,658) 293,463 六、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额 (911,983) 383,406 七、每股收益： (十四)2 基本每股收益 0.15 0.11 稀释每股收益不适用不适用 - 96 - 安道麦股份有限公司 2020 年 12 月 31 日止年度公司利润表人民币千元项目附注本年发生额上年发生额一、营业收入 (十五)6 1,516,459 1,405,709 减：营业成本 (十五)6 1,177,550 1,024,665 税金及附加 6,033 11,992 销售费用 46,036 58,172 管理费用 179,481 632,515 研发费用 49,219 53,447 财务费用 23,671 (13,211) 其中：利息费用 9,757 3,941 利息收入 18,382 26,114 加：投资收益 (16,173) 2,583 信用减值损失 4,071 (2,018) 资产减值损失 (17,655) (147,421) 资产处置收益 4,174 - 二、营业利润(亏损) 8,886 (508,727) 加：营业外收入 13,730 6,726 减：营业外支出 1,934 28,739 三、利润总额(亏损总额) 20,682 (530,740) 减：所得税费用 25,407 (42,767) 四、净利润(净亏损) (4,725) (487,973) (一)持续经营净利润(净亏损) (4,725) (487,973) 五、其他综合收益的税后净额 6,082 (1,859) (一)不能重分类进损益的其他综合收益 6,082 (1,859) 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 (411) 62 2.其他权益工具投资公允价值变动 6,493 (1,921) 六、综合收益总额 1,357 (489,832) - 97 - 安道麦股份有限公司 2020 年 12 月 31 日止年度合并现金流量表人民币千元项目附注本年发生额上年发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 26,822,969 24,860,829 收到的税费返还 213,704 88,042 收到其他与经营活动有关的现金 (五)55(1) 693,212 664,837 经营活动现金流入小计 27,729,885 25,613,708 购买商品、接受劳务支付的现金 18,671,558 17,877,786 支付给职工以及为职工支付的现金 3,605,027 3,408,818 支付的各项税费 385,056 683,477 支付其他与经营活动有关的现金 (五)55(2) 3,045,229 2,800,140 经营活动现金流出小计 25,706,870 24,770,221 经营活动产生的现金流量净额 (五)56(1) 2,023,015 843,487 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 29,808 63,685 取得投资收益收到的现金 55,078 8,424 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,678 186,607 收到其他与投资活动有关的现金 (五)55(3) 3,223 5,208 投资活动现金流入小计 110,787 263,924 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,969,793 1,760,000 投资支付的现金 53,422 60,500 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (五)56(2) 371,192 1,121,947 支付其他与投资活动有关的现金 (五)55(4) 48,348 - 投资活动现金流出小计 2,442,755 2,942,447 投资活动产生的现金流量净额 (2,331,968) (2,678,523) 三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金 3,772,193 3,032,134 发行债券取得的现金 692,893 - 收到其他与筹资活动有关的现金 (五)55(5) 220,738 179,911 筹资活动现金流入小计 4,685,824 3,212,045 偿还债务支付的现金 3,405,046 1,486,586 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 728,369 1,000,773 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 34,865 43,043 支付其他与筹资活动有关的现金 (五)55(6) 409,358 936,712 筹资活动现金流出小计 4,542,773 3,424,071 筹资活动产生的现金流量净额 143,051 (212,026) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (318,934) 20,773 五、现金及现金等价物净减少额 (五)56(1) (484,836) (2,026,289) 加：年初现金及现金等价物余额 4,319,907 6,346,196 六、年末现金及现金等价物余额 (五)56(3) 3,835,071 4,319,907 - 98 - 安道麦股份有限公司 2020 年 12 月 31 日止年度公司现金流量表人民币千元项目附注本年发生额上年发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,275,007 1,634,256 收到的税费返还 91,565 54,483 收到其他与经营活动有关的现金 (十五)7(1) 31,031 33,582 经营活动现金流入小计 1,397,603 1,722,321 购买商品、接受劳务支付的现金 1,032,657 1,043,318 支付给职工以及为职工支付的现金 208,933 213,846 支付的各项税费 9,234 78,567 支付其他与经营活动有关的现金 (十五)7(2) 242,563 164,778 经营活动现金流出小计 1,493,387 1,500,509 经营活动产生的现金流量净额 (十五)8 (95,784) 221,812 二、投资活动产生的现金流量：取得投资收益收到的现金 2,583 4,391 处置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,357 - 投资活动现金流入小计 6,940 4,391 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 519,363 400,366 投资支付的现金 276,000 415,000 支付其他与投资活动有关的现金 (十五)7(3) 150,000 - 投资活动现金流出小计 945,363 815,366 投资活动产生的现金流量净额 (938,423) (810,975) 三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金 1,094,232 292,000 收到其他与筹资活动有关的现金 (十五)7(4) 21,177 39,886 筹资活动现金流入小计 1,115,409 331,886 偿还债务支付的现金 333,500 92,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,407 243,733 支付其他与筹资活动有关的现金 (十五)7(5) 66,971 14,469 筹资活动现金流出小计 434,878 350,202 筹资活动产生的现金流量净额 680,531 (18,316) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (19,560) (1,840) 五、现金及现金等价物净减少额 (373,236) (609,319) 加：年初现金及现金等价物余额 (十五)8 1,395,994 2,005,313 六、年末现金及现金等价物余额 (十五)8 1,022,758 1,395,994 - 99 - 安道麦股份有限公司 2020 年 12 月 31 日止年度合并所有者权益变动表人民币千元 2020 年度归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权益资本公积减：库其他综合盈余未分配小计股本(注) 专项储备权益合计 (注) 存股(注) 收益公积利润一、2020 年 1 月 1 日 2,446,554 12,903,168 - 1,192,681 14,927 240,162 5,574,173 22,371,665 - 22,371,665 二、本期增减变动金额 (102,433) 120,051 60,357 (1,264,736) 1,033 - 288,529 (1,017,913) 80,163 (937,750) (一)综合收益总额 - - - (1,264,736) - - 352,753 (911,983) - (911,983) (二)所有者投入和减少资本 (102,433) 120,051 60,357 - - - - (42,739) 80,163 37,424 1.回购股票 (102,433) 102,433 60,357 - - - - (60,357) - (60,357) 2.非同一控制下企业合并对少数股东权益影响 - - - - - - - - 80,163 80,163 3.其他 - 17,618 - - - - - 17,618 - 17,618 (三)本期利润分配 - - - - - - (64,224) (64,224) - (64,224) 1.对股东的分配 - - - - - - (29,359) (29,359) - (29,359) 2.对持有看跌期权子公司的少数股东的分配 - - - - - - (34,865) (34,865) - (34,865) (四)专项储备 - - - - 1,033 - - 1,033 - 1,033 1.提取专项储备 - - - - 7,511 - - 7,511 - 7,511 2.使用专项储备 - - - - (6,478) - - (6,478) - (6,478) 三、2020 年 12 月 31 日 2,344,121 13,023,219 60,357 (72,055) 15,960 240,162 5,862,702 21,353,752 80,163 21,433,915 注：本年变化情况请参见(十一)、承诺及或有事项。人民币千元 2019 年度项目归属于母公司所有者权益所有者权益股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润合计一、2018 年 12 月 31 日 2,446,554 12,975,456 1,090,952 13,536 240,162 5,513,466 22,280,126 加：同一控制下企业合并* - 349,035 (125) - - 115,826 464,736 二、2019 年 1 月 1 日(已重述) 2,446,554 13,324,491 1,090,827 13,536 240,162 5,629,292 22,744,862 三、本期增减变动金额 - (421,323) 101,854 1,391 - (55,119) (373,197) (一)综合收益总额 - - 106,365 - - 277,041 383,406 (二)所有者投入和减少资本 - (421,323) - - - - (421,323) 1.支付同一控制下企业合并对价 - (415,000) - - - - (415,000) 2.其他 (6,323) - - - - (6,323) (三)本期利润分配 - - - - - (336,671) (336,671) 1.对股东的分配 - - - - - (293,628) (293,628) 2.对持有看跌期权子公司的少数股东的分配 - - - - - (43,043) (43,043) (四)所有者权益内部结转 - - (4,511) - - 4,511 - 1.其他 - - (4,511) - - 4,511 - (五)专项储备 - - - 1,391 - - 1,391 1.提取专项储备 - - - 19,675 - - 19,675 2.使用专项储备 - - - (18,284) - - (18,284) 四、2019 年 12 月 31 日 2,446,554 12,903,168 1,192,681 14,927 240,162 5,574,173 22,371,665 注：关于本年变动，请详见附注(十一)、承诺及或有事项。 - 100 - 安道麦股份有限公司 2020 年 12 月 31 日止年度公司所有者权益变动表人民币千元 2020 年度项目股本资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、2019 年 12 月 31 日 2,446,554 15,449,878 - 41,308 12,973 240,162 531,784 18,722,659 二、本期增减变动金额 (102,433) 120,051 60,357 6,082 3,678 - (34,084) (67,063) (一)综合收益总额 - - - 6,082 - - (4,725) 1,357 (二)所有者投入和减少资本 (102,433) 120,051 60,357 - - - - (42,739) 1.回购股票 (102,433) 102,433 60,357 - - - - (60,357) 2. 其他 - 17,618 - - - - 17,618 (三)本期利润分配 - - - - - - (29,359) (29,359) 1.对股东的分配 - - - - - - (29,359) (29,359) (四)专项储备 - - - - 3,678 - - 3,678 1.提取专项储备 - - - - 7,511 - - 7,511 2.使用专项储备 - - - - (3,833) - - (3,833) 三、2020 年 12 月 31 日 2,344,121 15,569,929 60,357 47,390 16,651 240,162 497,700 18,655,596 人民币千元 2019 年度项目股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、2018 年 12 月 31 日 2,446,554 15,414,429 43,167 11,564 240,162 1,257,073 19,412,949 二、本期增减变动金额 - 35,449 (1,859) 1,409 - (725,289) (690,290) (一)综合收益总额 - - (1,859) - - (487,973) (489,832) (二)所有者投入和减少资本 - 35,449 - - - - 35,449 1.其他 - 35,449 - - - - 35,449 (三)本期利润分配 - - - - - (237,316) (237,316) 1.对股东的分配 - - - - - (237,316) (237,316) (四)专项储备 - - - 1,409 - - 1,409 1.提取专项储备 - - - 10,924 - - 10,924 2.使用专项储备 - - - (9,515) - - (9,515) 三、2019 年 12 月 31 日 2,446,554 15,449,878 41,308 12,973 240,162 531,784 18,722,659 - 101 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (一) 公司基本情况公司概况安道麦股份有限公司 (以下简称“本公司”或“ADAMA”) 是一家于中国注册成立的股份有限公司，本公司总部位于湖北省荆州市。 2020 年 6 月，本公司的控股股东由中国化工农化有限公司(以下简称“中国农化”) 变更为先正达集团股份有限公司(以下简称“先正达集团”)，最终控股公司为中国化工集团有限公司(以下简称“中国化工”)。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事开发、生产、销售农化产品、其他行业的中间材料、食品添加剂、合成芳香剂，并主要销往境外。本公司的子公司详细情况参见附注(七) “在其他主体中的权益”。合并财务报表范围本公司的公司及合并财务报表于 2021 年 3 月 29 日已经本公司董事会批准。本年度合并财务报表范围的详细情况参见附注(七)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化的详细情况参见附注(六)“合并范围的变更”。 (二) 财务报表的编制基础编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些以公允价值计量的金融工具、递延所得税资产、递延所得税负债、与职工薪酬相关的资产和负债、预计负债、以及于合营及联营企业的投资外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。 - 102 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (二) 财务报表的编制基础 - 续记账基础和计价原则 - 续公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。持续经营本集团对自 2020 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 (三) 重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于 2020 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间的公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变动和公司及合并现金流量。 2、会计期间本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期本集团将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币，本公司之境外子公司主要以美元为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 - 103 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 5.1 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的资本溢价；资本公积中的资本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 5.2 非同一控制下的企业合并及商誉参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。分步购买实现企业合并，本集团在收购日重新衡量以前持有的被收购方股权的公允价值，并确认因此产生的利得或损失，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 - 104 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 6、合并财务报表的编制方法 - 续对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。购买少数股东股权减少的其他综合收益还原至股东权益。本集团将需以支付现金或者其他金融资产结算的授予子公司少数股东的看跌期权，以其预计行权对价的现值确认为负债。本集团归属母公司股东权益和归属于母公司股东综合收益包括持有看跌期权的子公司少数股东所对应的部分。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益, 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排涉及双方或多方的共同控制。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关财务和经营活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团根据合同条款中的权利和义务将合营安排分类为共同经营或合营企业。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算。 8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 - 105 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 9、外币业务和外币报表折算 9.1 外币业务外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 9.2 外币财务报表折算为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按全年平均汇率或交易发生日的即期汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分应收账款，本集团按照交易价格进行初始确认。 - 106 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具 - 续 10.1 金融资产的分类与计量初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 10.1.1 分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。 10.1.1.1 实际利率法与摊余成本实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 10.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息收入计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益。 - 107 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具 - 续 10.1 金融资产的分类与计量-续 10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-续在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除属于套期关系的一部分的金融资产外，以公允价值对该等金融资产进行后续计量，并将公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 10.1.4 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后，该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。 10.2 金融工具减值本集团对分类为以摊余成本计量以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备。本集团对应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他金融工具，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 10.2.1 信用风险显著增加本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加。本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： (1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。 (2) 若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化。 (3) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。 (4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。 (5) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。 (6) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。 - 108 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具 - 续 10.2 金融工具减值 – 续 10.2.1 信用风险显著增加-续 (7) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。 (8) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。 (9) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。 (10)合同付款是否发生逾期。于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 10.2.2 已发生信用减值的金融资产当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： (1) 发行方或债务人发生重大财务困难； (2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； (3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 10.2.3 预期信用损失的确定本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：对于金融资产，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 10.2.4 减记金融资产当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 - 109 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具 - 续 10.3 金融资产的转移满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体终止确认的，除指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价的差额计入当期损益。 10.4 金融负债的分类及计量本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 10.5 金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 10.6 衍生工具衍生金融工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益(详见附注(三)、28.1)。 - 110 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 10、金融工具 - 续 10.7 金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10.8 权益工具本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。 11、应收款项应收款项按下述原则运用组合计提方式和/或个别计提方式评估损失准备。本集团对于应收款项按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于基于地域分布而具有相似风险特征的应收账款，本集团对其采用组合方式评估损失准备，具体采用预期信用损失模型，考虑包括账龄分析、历史损失情况等因素，并针对可观察的反应放下以及未来经济状况等影响因素做出适当调整。对于尚未逾期的应收款项，本集团按照 0%-1.7%计提信用损失准备。当具体某一应收款项的信用风险自初始确认后显著增加时，本集团采用个别计提方式或者组合计提方式确认其损失准备；其中组合计提方式，主要是针对特定国家子公司存在的大量小金额的相互类似应收款项，它们来自数量巨大的客户。评估应收款项期末信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团比较应收款项于资产负债表日以及初始确认时点的违约风险，同时考虑合理及具有支持性的定性及定量因素，包括某一个或一组债务人的偿债能力显著恶化，以及债务人的财务状况发生显著的不利变化。 - 111 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 12、存货 12.1 存货的分类本集团的存货主要包括原材料、在产品、库存商品以及周转材料等。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 12.2 发出存货的计价方法存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 12.3 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 12.4 存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。 13、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业以及联营企业的投资。子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资主体。联营企业是指本公司能够对其实施重大影响的被投资单位。合营企业是本公司与其他投资者共同控制，且本公司仅对该安排的净资产享受权利的合营安排。本公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。本公司对联营企业和合营企业采用权益法核算。 13.1 初始投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与现金支付、转移的非现金资产和负债的账面价值之间的差额，应该调整资本公积。资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在购买日按照购买日之前持有被购买方股权的账面价值与新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按所支付或应付现金，或所发行权益性证券的公允价值进行初始计量。 - 112 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 13、长期股权投资 - 续 13.2 后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资按照成本扣减累计减值准备后的净额列示。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 13.3 共同控制、重要影响的判断标准控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 13.4 长期股权投资减值如果对子公司、合营企业及联营企业长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。具体参见附注(三)、20.长期资产减值。 13.5 长期股权投资处置处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 - 113 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 14、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团的投资性房地产包括已出租的建筑物。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 15、固定资产 15.1 确认条件固定资产包括土地所有权及房屋，机器设备，运输设备，办公设备及其他设备。固定资产是指为生产商品或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 15.2 折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法基于固定资产原值扣减预计净残值的金额在使用寿命内计提折旧。在预计剩余使用寿命内，折旧金额基于固定资产扣除减值之后的账面价值计算。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。各类固定资产的折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物年限平均法 15-50 0-4 1.9-6.7 机器设备年限平均法 3-22 0-4 4.4-33.3 办公设备及其他设备年限平均法 3-17 0-4 5.6-33.3 运输设备年限平均法 5-9 0-2 10.9-20.0 本集团对土地所有权不计提折旧。 15.3 其他说明当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。固定资产可收回金额低于账面价值的部分确认为减值损失。具体参见附注(三)、20.长期资产减值。 - 114 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 16、在建工程在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产，并于次月开始计提折旧。在建工程可收回金额低于账面价值的部分，确认为减值损失。具体参见附注(三)、20.长期资产减值。 17、借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 18、无形资产 18.1 无形资产无形资产包括专有技术及产品登记、重组购入新增的无形资产、计算机软件、销售权及商标权、土地使用权以及其他等。无形资产按照成本减去累计摊销和减值损失的金额列示。无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。各类无形资产的摊销方法、使用寿命如下：类别摊销方法使用寿命(年) 土地使用权直线法 49-50 专利技术及产品登记直线法 8 重组购入新增的无形资产直线法 7-11,20 销售权及商标权直线法 4-10,30 计算机软件直线法 3-5 客户关系直线法 5-10 无形资产可回收金额与账面价值之间的差额，确认为减值损失。具体参见附注(三)、20.长期资产减值。 - 115 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 18、无形资产 - 续 18.2 内部研究开发支出内部研发支出根据其性质以及形成无形资产的不确定性程度，划分为研究支出与开发支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不能满足上述条件的开发支出于发生时计入当期损益。无法区分研究阶支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。以前期间计入当期损益的研发支出后续年度不再确认为资产。开发阶段资本化的支出确认为开发支出，并于相关项目达到预定可使用状态时转为无形资产。 19、商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。本集团对商誉不摊销，以成本减去累计减值准备在资产负债表内列示，具体参见附注(三)、20.长期资产减值。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 20、长期资产减值本集团在每一个资产负债表日检查固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命确定的无形资产、采用成本法计量的投资性房地产以及长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。识别资产组是基于资产组产生的主要现金流是否独立于其他资产或资产组产生的现金流。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。无论是否存在减值迹象，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 - 116 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 21、职工薪酬 21.1 短期薪酬的会计处理方法本集团在职工提供服务的会计期间，将员工实际发生的职工工资、奖金和社会保险费，确认为负债。当本集团对职工在过去期间提供的服务具有法定或推定支付义务，且金额可以可靠估计时，本集团将应支付的货币性奖金计入负债。 21.2 离职后福利的会计处理方法离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立实体缴存一定金额，且没有法定或推定义务支付额外金额。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益。设定受益计划是不同于设定提存计划的离职后福利计划。本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现确定设定受益计划下负债的现值。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或者活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。本集团将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，对属于服务成本和设定受益计划净负债的利息净额计入当期损益，对属于重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。 21.3 辞退福利的会计处理方法本集团在解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议时，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。对于预期在资产负债表日后十二个月内不能完全支付的辞退福利，将其予以折现后的现值确认为一项负债。折现率根据资产负债表日与辞退福利义务期限和币种相匹配的活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。 21.4 其他长期职工福利的会计处理方法本集团其他长期职工福利是与离职后福利无关的对员工本期以及以前期间的服务给予的长期福利。本集团根据员工提供服务情况确认其他长期职工福利所产生的义务，然后将其予以折现后的现值减去相关资产公允价值所形成的贷方余额确认为一项净负债。折现率根据资产负债表日与义务期限和币种相匹配的活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。 22、股份支付本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付划分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 - 117 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 22、股份支付 - 续以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 23、预计负债或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。由于时间推移导致的预计负债增加确认为利息费用。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 24、收入本集团的收入主要来源于销售商品。本集团在客户取得相关商品控制权时，按照交易价格确认收入。当客户取得商品控制权时，商品即转移给客户。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。重大融资成分合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。附有销售退回条款的销售对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，(即不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。 - 118 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 25、政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。本集团的政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 25.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。 25.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接冲减相关成本。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，冲减相关成本费用。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 26、当期所得税和递延所得税所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 26.1 当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 - 119 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 26、当期所得税和递延所得税 - 续 26.2 递延所得税资产及递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本集团在涉及集团内公司间股利分配时可能需要支付额外的所得税。本集团在可预见的未来不进行上述可能带来重大税务负债的股利分配，因此也未在财务报表中确认该等税务负债。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 26.3 所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且针对同一或不同纳税主体意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算递延所得税资产及递延所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 - 120 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 27、租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。 27.1 租赁的识别于租赁开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。本集团根据在租赁期间是否含有以下两项权利判断： (1) 有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；并 (2) 有权在该使用期间主导已识别资产的使用。对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债。 27.2 使用权资产和租赁负债的初始确认本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行租赁负债的初始计量(租赁付款额不包括特定的可变租赁付款额，具体参见附注(三)、27.4 可变租赁付款额)。本集团按照以下金额初始确认使用权资产：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额；承租人发生的初始直接费用。当无法确定租赁内含利率，采用增量借款利率作为折现率。本集团在资产负债表中单独列示使用权资产。 27.3 租赁期租赁期，是指承租人有权使用租赁资产且不可撤销的期间。承租人有续租选择权或终止租赁选择权的，合理确定将行使续租选择权或者不行使终止租赁选择权的，租赁期应当包含相应选择权涵盖的期间。租赁期发生变化或承租人行使购买选择权的意愿发生变化，本集团基于修改后的租赁期和折现率调整使用权资产和租赁负债。 27.4 可变租赁付款额取决于指数或比率的可变租赁付款额，本集团在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定该款项。因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债和使用权资产。其他未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。 - 121 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 27、租赁 - 续 27.5 后续计量租赁开始后，本集团按照成本法对使用权资产进行后续计量，同时扣减累计折旧、累计减值，并考虑对租赁负债重新计量的影响。使用权资产按照直线法，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。租赁负债在租赁开始后，按照实际利率法以摊余成本进行后续计量。 28、其他重要的会计政和会计估计 28.1 套期为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具，对外汇风险以及通胀风险进行套期。满足规定条件的套期，本集团采用套期会计方法进行处理。本集团的套期为现金流量套期。套期会计在套期开始及之后，本集团会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。同时满足以下条件的套期为有效套期： (1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系； (2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位； (3) 套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。本集团在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，风险管理目标和进行不同套期交易的策略，以及本集团评估套期关系有效性使用的方法。现金流量套期中，包含被套期项目的预期交易必须很有可能发生，且相关现金流量敞口将最终影响损益。衍生金融工具计量衍生金融工具在初始确认时以公允价值计量；相关交易费用在发生时计入当期损益。 - 122 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 28、其他重要的会计政策和会计估计 - 续现金流量套期被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分计入其他综合收益，无效套期部分计入当期损益。原计入其他综合收益的金额将在被套期项目影响损益的相同期间转出，计入当期损益；且计入被套期项目所影响的损益表科目中。当本集团撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入其他综合收益的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入其他综合收益的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。经济套期本集团针对金融资产和金融负债相关的汇率和通胀风险使用衍生金融工具进行套期，该等套期不适用套期会计。相关衍生金融工具的公允价值变动计入公允价值变动损益或投资收益。非套期衍生金融工具非套期衍生金融工具公允价值变动计入公允价值变动损益或投资收益。 28.2 资产证券化业务具体内容参见附注(五)、5.应收账款。 28.3 分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性，可以合并为一个经营分部。各分部之间的收入以实际发生的交易价格计量，分部报告的会计政策与合并财务报告的会计政策一致。 28.4 股利分配资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。 - 123 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 29、重要会计政策和会计估计变更 29.1 会计政策变更《企业会计准则解释第 13 号》解释第 13 号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。同时，解释第 13 号进一步明确了关联方的定义。此外，解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。本解释 13 号自 2020 年 1 月 1 日起施行，采用该解释未对本集团的财务报表产生重大影响。《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 (财会 [2020] 10 号) 财政部于 2020 年 6 月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》(财会 [2020]10 号)，可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。该项通知未对本集团财务报表产生重大影响。 29.2 会计估计变更本报告期内，本集团未发生重要会计估计的变更。 30、主要会计估计及判断编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。除附注(五)、34，附注(八) ，附注(九)以及附注(十三)记载有关于设定受益计划、金融工具公允价值以及股份支付涉及的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下： 30.1 应收款项减值如附注(三)、11 所述，本集团在资产负债表日审阅的应收账款，以评估是否出现信用风险自初始确认后已显著增加的情况，并根据评估结果按照相当于该应收款项未来 12 个月内，或者整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 30.2 存货跌价准备如附注(三)、12 所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 - 124 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 30、主要会计估计及判断 - 续 30.3 除存货及金融资产外的其他资产减值如附注(三)、20 所述，若存在减值迹象，本集团在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组) 预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。当本集团不能可靠获得资产(或资产组) 的公开市价，且不能可靠估计资产的公允价值时，本集团将预计未来现金流量的现值作为可收回金额。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组) 生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 30.4 固定资产和无形资产等资产的折旧和摊销如附注(三)、15 和 18 所述，本集团对固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 30.5 所得税和递延所得税资产本集团公司需在多个司法管辖区缴纳所得税。因此，在确定应付税款金额和收入归属时，本集团管理层需作大量的判断。在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。 30.6 或有负债在评估针对本集团的法律诉讼可能产生的结果时，有关的判断是基于其法律顾问的意见而作出的。法律顾问作出的这些评估是基于他们的专业判断，并考虑诉讼所处阶段和就类似问题累积的法律经验。由于诉讼的结果将由法庭决定，因此结果可能有别于这些评估。除了法律诉讼外，本集团还存在一些尚未确定索赔风险，特别是在对协议和/ 或法律规定的诠释和/ 或其落实的方式存在不确定性的情况下。在评估未确定索赔产生的风险时，本公司依赖处理该等问题的各方和管理层作出的内部评估。管理层就被索赔的可能以及索赔成功的机会(如索赔) 进行评估。评估是基于提交索赔的经验和对各项索赔详情的分析。鉴于索赔的性质以及索赔所处的早期阶段，在正式索赔提出前，实际结果可能有别于评估结果。 - 125 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 30、主要会计估计及判断 - 续 30.7 设定受益计划负债本集团的长期离职后福利，以及其他长期福利负债按照预计未来向员工支付的金额计算。福利负债基于精算假设，以扣除计划资产并折现后列示。精算假设的变化可能导致福利负债的重大变化，并影响经营业绩。 30.8 衍生金融工具为了对冲外汇有关的风险和通货膨胀风险，本集团订立了若干基于衍生金融工具交易。衍生金融工具按基于金融机构报价而确定的公允价值入账。报价的合理性是基于各合约的条款和到期期限，通过折现未来现金流量采用截至计量日期类似金融工具的市场利率进行检验。假设和计算模型的变动可能会导致这些衍生金融资产和负债的公允价值和经营结果产生重大变动。 (四) 税项 1、主要税种及税率本集团于中国境内设立的公司的企业所得税按应纳税所得额的 25%(2019 年：25%)计缴，于境外设立的公司按其注册当地的所得税法规计提企业所得税。主要境外子公司 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间适用所得税税率如下: 主要子公司所在地税率 ADAMA Agricultural Solutions Ltd.(“Solutions”) 以色列 23.0% ADAMA Makhteshim Ltd. (“ADAMA Makhteshim”) 以色列 7.5% ADAMA Agan Ltd. (“ADAMA Agan”) 以色列 16.0% ADAMA Brasil S.A. 巴西 34.0% Makhteshim Agan of North America Inc. 美国 24.7% ADAMA India Private Ltd. 印度 25.2% ADAMA Deutschland GmbH 德国 32.5% Control Solutions Inc. 美国 24.0% ADAMA Australia Pty Ltd. 澳大利亚 30.0% ADAMA France S.A.S 法国 28.0% ADAMA Northern Europe B.V. 荷兰 25.0% ADAMA Italia S.R.L. 意大利 27.9% Alligare Inc. 美国 27.5% 本集团各子公司适用的增值税率范围为 2.5% - 27% 。 - 126 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (四) 税项 - 续 2、税收优惠 (1)高新技术企业税收优惠本公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合审批，通过高新技术企业认证，2020 年至 2022 年享受 15%的企业所得税优惠税率。本公司之子公司安道麦安邦(江苏)有限公司(原名：江苏安邦电化有限公司，以下简称“安道麦安邦”)经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合审批，通过高新技术企业认证，2018 年至 2020 年享受 15%的企业所得税率优惠税率。 (2)《资本投资鼓励法》的税收优惠根据《资本投资鼓励法 (1959 年) 》，本公司位于以色列的工业企业子公司被授予了“核准企业”或“受益企业”。被授予“核准企业”或“受益企业”期间累积产生之未分配利润，于分配时，企业产生相应纳税义务。 2010 年 12 月 29 日，以色列国会批准了 2011-2012 年度的经济政策法(Economic Policy Law)，其中包括了《资本投资鼓励法 (1959 年) 》修正案(以下简称“修正案”)。该修正案自 2011 年 1 月 1 日生效，按照修正案的相关规定，符合优先公司定义的公司，其 2011 年及以后年度产生或应计的优先收入，适用于此规定。修正案规定，只有在开发区 A 的公司方有权获得补助。这些公司将有权同时获得该补助和税收优惠。修正案的税收优惠政策为：为可优先企业和特殊优先企业，提供统一和减免的税率。自 2017 年纳税年度起，开发区 A 的优先收入税率为 7.5%，国内其他地区为 6%。该修正案进一步规定了，以色列居民企业取得的分配自优先收入的股息，免征所得税。截至报告日，本集团位于以色列的子公司均适用该修正案，相关递延所得税已据此进行计算。于 2016 年 12 月 21 日，以色列国会通过了《经济效率法案(2016)》(实现 2017 年和 2018 年预算目标的法律修订案)的第二次、第三次研读，对《鼓励法案》进行了修订(以下简称“修订案”)。修订案于 2017 年 1 月 1 日起生效，针对“优先技术企业”资质企业和“特殊优先技术企业”资质企业新增税收优惠条款，为鼓励企业研发，对技术工业企业实行减免税率。根据《鼓励法案》相关规定的定义，拥有“优先技术企业”资质或“特殊优先技术企业”资质的“优先企业”，其应缴税的“优先技术收入”将享受税收优惠。 - 127 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (四) 税项 - 续 2、税收优惠 – 续若满足了修订案的要求，优先技术收入将享受减免后的 12%的企业所得税税率，如果企业位于开发区 A，则享受 7.5%的所得税税率。拥有“特殊优先技术企业”资质的企业，不论企业位于哪里，都将享受 6% 的优惠税率。同时，修正案增加了一项临时条款，有效期至 2021 年 6 月 30 日，该条款规定在 2016 年 6 月 30 日可以享受“优先技术企业”税收优惠的企业，可以继续享受税收优惠。ADAMA Agricultural Solutions Ltd. (以下简称“Solutions”)按照临时规定享受优惠政策。 2017 年 5 月 16 日，以色列议会财务委员会批准了《资本投资鼓励条例(2017)》(技术企业的优先技术收入和资本收益)(以下简称“条例”)。条例中规定了适用“优先技术企业”资质和“特殊优先技术企业” 资质的税收优惠的条件，并提供了分配符合优惠条件的技术收入的计算公式。 Solutions 通过子公司向以色列税务当局提出申请，根据修订案，授予其享受税收优惠的资格。 (3)1969 年《工业 (税收) 鼓励法》的税收优惠根据以色列 1969 年《工业 (税收) 鼓励法》，Solutions 是一家工业控股公司，Solutions 的部分以色列子公司是“工业公司”。根据该法，Solution 可以享受的主要税收优惠为合并申报企业所得税（Solutions 与其子公司 Adama Makhteshim 合并申报企业所得税，并在 2017 年开始与 Adama Agan 合并申报企业所得税)以及对其拥有的技术的摊销期可以超过 8 年，是可以享受的最长的摊销期。 - 128 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 1、货币资金人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日库存现金 4,590 6,265 银行存款 3,830,481 4,313,642 其他货币资金 28,815 28,681 合计 3,863,886 4,348,588 其中：存放在境外的款项总额 2,064,876 2,443,065 2020 年 12 月 31 日，本集团货币资金中包含人民币 28,815 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币 28,681 千元)的受限资金，均为开具银行承兑汇票之票据保证金。 2、交易性金融资产人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资 - 15,788 其他 1,253 13,722 合计 1,253 29,510 3、衍生金融资产人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日外汇及其他衍生金融工具 - 不适用套期会计 1,545,481 436,201 外汇及其他衍生金融工具 - 适用套期会计 15,307 53,912 合计 1,560,788 490,113 - 129 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 4、应收票据 (1)应收票据分类人民币千元种类 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日商业承兑汇票 91,975 13,757 银行承兑汇票 10,107 12,243 合计 102,082 26,000 上述应收票据均为一年内到期。 5、应收账款 (1)应收账款分类披露人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备种类比例计提比例账面价值比例计提比例账面价值金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 按单项计提信用损失准备的应收账款 467,325 5 262,933 56 204,392 534,532 6 299,267 56 235,265 按组合计提信用损失准备的应收账款 8,661,818 95 99,341 1 8,562,477 7,868,077 94 99,185 1 7,768,892 合计 9,129,143 100 362,274 4 8,766,869 8,402,609 100 398,452 5 8,004,157 按账龄披露人民币千元 2020 年 12 月 31 日 1 年以内(含 1 年) 8,610,726 1至2年 226,709 2至3年 66,495 3至4年 58,907 4至5年 27,887 5 年以上 138,419 合计 9,129,143 - 130 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 5、应收账款 - 续 (1)应收账款分类披露- 续基于区域分布分析的按组合计提信用损失准备的应收账款：区域一：具有相似信用风险特征的应收账款进行分组并对其进行评估：人民币千元 2020 年 12 月 31 日种类账面余额信用损失准备计提比例(%) 信用组合 A 1,740,928 8,109 0.03-0.75 信用组合 B 981,811 12,069 1.23 信用组合 C 325,064 17,078 5.25 信用组合 D 36,933 1,151 3.12 合计 3,084,736 38,407 1.25 区域二：根据账龄分类并对其进行评估：人民币千元 2020 年 12 月 31 日种类账面余额信用损失准备计提比例(%) 未逾期 257,117 2,284 0.9 逾期未超过 60 天 124,725 3,742 3.0 逾期超过 60 天未超过 180 天 31,502 3,150 10.0 逾期超过 180 天 17,759 7,104 40.0 已提起法律诉讼 33,450 33,450 100.0 合计 464,553 49,730 10.7 其他区域：人民币千元 2020 年 12 月 31 日种类账面余额信用损失准备计提比例(%) 其他按组合计提信用损失准备的应收账款 5,112,529 11,204 0.0-4.26 - 131 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 5、应收账款 - 续 (2)本年计提、收回或转回的信用损失准备情况本年计提信用损失准备情况人民币千元第二阶段第三阶段项目整个存续期预期信用整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值) 合计年初余额 47,908 350,544 398,452 本年计提 11,910 38,627 50,537 本年转回 - (26,102) (26,102) 本年实际核销 - (5,703) (5,703) 因企业合并增加 - 13,468 13,468 外币报表折算差 (7,923) (60,455) (68,378) 年末余额 51,895 310,379 362,274 (3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况人民币千元单位年末余额占应收账款总额比例(%) 信用损失准备年末余额应收单位 A 155,050 2 - 应收单位 B 108,933 1 - 应收单位 C 97,462 1 5,416 应收单位 D 95,290 1 - 应收单位 E 72,563 1 - 合计 529,298 6 5,416 (4)因金融资产转移而终止确认的应收账款 A. 本集团之子公司 Solutions 及部分子公司与 Rabobank International 就出让应收账款订立了资产证券化协议(以下简称“证券化协议”)。根据证券化协议，Solutions 将以不同货币计量的应收款项，出售予一家以此为目的而组建的境外公司(以下简称“购入公司” 。Solutions 在实质上并不拥有购入公司。购入公司收购应收账款的资金由 Cooperative Rabobank U.A.提供。纳入证券化协议的应收账款，需符合该协议规定的标准。根据证券化协议，有关各方于每年重新审核信贷安排。截至报告日，证券化协议的有效期已延长至 2021 年 10 月 31 日。可以证券化的应收账款的最大金额会根据 Solutions 业务的季节性变化而调整。3 月至 6 月证券化的最大金额为美元 3.5 亿元(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 22.84 亿元)；7 月至 9 月证券化的最大金额为美元 3 亿元(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 19.57 亿元)；10 月至 2 月证券化的最大金额为美元 2.5 亿元(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 16.31 亿元)。此外，还有 5,000 万美元额度的证券化授信额度(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 3.26 亿元)。纳入证券化协议的应收款项的客户清偿款用于购入新的应收款项。 - 132 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 5、应收账款 - 续 (4)因金融资产转移而终止确认的应收账款 - 续应收账款的出售价格为应收账款原值减去一定的折扣额，该折扣额基于应收账款的出售日期和预期客户回款日期的间隔以及其他因素来确定。于应收账款售出次月，购入公司以现金支付 Solutions 大部分价款。 Solutions 将余额以次级债权以及应收账款继续涉入入账，购入公司将于取得客户对该笔债务的清偿款后支付 Solutions 余额。如果客户于预计还款日尚未清偿其债务，Solutions 将按照自该日起至客户实际偿还债务之日及购入公司获得保险公司赔偿日的较早者承担利息。预期发生及实际发生的相关利息费用金额均不重大。购入公司承担已售应收账款 95%的信用风险，且对已经以现金方式支付给 Solutions 的款项无追索权，但 Solutions 与客户产生商业纠纷时除外，包括针对产品供应协议下卖方未完成义务的申索纠纷，例如未能提供适当的产品、产品缺陷、耽误供应日期等。购入公司任命一位经理，负责管理已出售的应收客户账款涉及的信用风险，当中包括保险公司的担保。 Solutions 根据协议代购入公司收取客户应收账款的偿还款项。作为证券化协议的一部分，Solutions 需承诺遵守某些财务约定，主要为负债与权益比率和利润率。截至 2020 年 12 月 31 日，Solutions 已遵守协议中的财务约定。纳入证券化协议的已出售应收账款的会计处理为：本集团未控制购入公司，因此未将其并入合并财务报表；根据对应收账款的继续涉入程度，继续确认被纳入证券化协议的应收账款；对于信用风险已转移但尚未自购入公司取得现金的部分纳入证券化协议的应收账款，将其划分为其他债权；已证券化应收账款中继续涉入部分和已转移但尚待收款的资产证券化应收账款计入其他应收款；出售应收账款产生的亏损于出售时计入财务费用。 B. 2019 年第三季度，Solutions 位于巴西的一家子公司(以下简称“ADAMA Brazil”) 与 Rabobank Brazil 新订立了为期三年的证券化协议。根据证券化协议，ADAMA Brazil 将其应收账款出售予一家为此目的而成立的公司(以下简称“巴西购入公司”) 。巴西购入公司收购应收账款的资金的 5%由 ADAMA Brazil 提供。于 2020 年 12 月 31 日，可以证券化的应收账款的最大金额提高为 3.64 亿巴西雷亚尔(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 4.57 亿元)。该协议于报告日已展期到 2022 年 9 月 1 日。于应收账款出售当日，巴西购入公司以现金全额支付出售价款。应收账款的出售价格为应收账款原值减去一定的折扣额，该折扣额基于应收账款的出售日期和预期客户回款日期的间隔以及其他因素来决定。巴西购入公司承担已售应收账款 95%的信用风险，对剩余 5%因客户未偿还证券化应收账款的款项，巴西购入公司对 ADAMA Brazil 拥有追索权。此外，ADAMA Brazil 应提供巴西购入公司有追索权部分的等额保证金。 ADAMA Brazil 代巴西购入公司收取客户偿付上述已出售应收账款款项。 ADAMA Brazil 不控制巴西购入公司，因此巴西购入公司未并入 Solutions 合并财务报表。 - 133 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 5、应收账款 - 续 (4)因金融资产转移而终止确认的应收账款 - 续 ADAMA Brazil 根据对应收账款的继续涉入程度，继续确认被纳入证券化协议的部份应收账款金额(附追索权的 5%部分) ，同时确认等额的相关负债。出售应收账款产生的亏损于出售时计入财务费用。终止确认的应收账款情况：人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日终止确认的应收账款 2,850,745 2,994,917 已证券化应收账款中继续涉入部分 125,578 134,243 已转移但尚待收款的资产证券化应收账款 762,598 808,807 转移应收账款且继续涉入形成的负债 22,002 26,370 人民币千元项目本年发生额上年发生额因终止确认应收账款而确认的损失 73,673 91,006 6、应收款项融资人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日银行承兑汇票 109,483 78,948 合计 109,483 78,948 2020 年 12 月 31 日，已背书或贴现在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票为人民币 339,793 千元。 7、预付款项 (1)预付款项按账龄列示人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 400,549 99 370,607 98 1至2年 3,037 1 3,691 1 2至3年 640 - 621 - 3 年以上 1,782 - 2,889 1 合计 406,008 100 377,808 100 (2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日比例(%) 汇总前五名预付款项 175,395 43 - 134 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 8、其他应收款人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日其他应收款 1,310,029 1,195,253 合计 1,310,029 1,195,253 8.1 其他应收款 (1)其他应收款按性质分类情况人民币千元其他应收款性质 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日已证券化应收账款中继续涉入部分 125,578 134,243 已转移但尚待收款的资产证券化应收账款 762,598 808,807 金融机构押金 231,183 5,107 处置资产应收款 23,949 28,762 其他 182,867 233,238 小计 1,326,175 1,210,157 减：信用损失准备 (16,146) (14,904) 合计 1,310,029 1,195,253 按账龄披露：人民币千元账龄 2020 年 12 月 31 日 1 年以内(含 1 年) 1,272,058 1至2年 10,020 2至3年 16,286 3至4年 674 4至5年 2,826 5 年以上 24,311 合计 1,326,175 (2)本年计提、收回或转回的信用损失准备情况人民币千元本年金额年初金额 14,904 本年计提 1,514 本年转回 - 本年实际核销 - 外币报表折算差 (272) 年末金额 16,146 - 135 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 8、其他应收款 - 续 8.1 其他应收款 - 续 (3)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况人民币千元占其他应收款 2020 年信用损失准备单位名称年末余额合计 12 月 31 日年末余额数的比例(%) 应收单位 F 762,598 58 - 应收单位 G 231,184 18 - 应收单位 H 13,324 1 - 应收单位 I 10,627 1 - 应收单位 J 7,921 1 - 合计 1,025,654 79 - 9、存货 (1)存货分类人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 3,060,965 42,945 3,018,020 3,100,027 22,344 3,077,683 在产品 704,391 - 704,391 633,731 5,351 628,380 库存商品 6,488,658 153,577 6,335,081 6,131,386 184,900 5,946,486 周转材料 288,218 7,437 280,781 288,794 8,689 280,105 合计 10,542,232 203,959 10,338,273 10,153,938 221,284 9,932,654 (2)存货跌价准备人民币千元项目 2020 年 1 月 1 日本年增加金额转回或转销其他 2020 年 12 月 31 日原材料 22,344 33,540 (10,436) (2,503) 42,945 在产品 5,351 - (5,339) (12) - 库存商品 184,900 85,296 (105,951) (10,668) 153,577 周转材料 8,689 2,195 (2,898) (549) 7,437 合计 221,284 121,031 (124,624) (13,732) 203,959 10、其他流动资产人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日待抵扣进项税 499,136 459,209 预缴所得税 232,051 170,505 其他 38,454 29,481 合计 769,641 659,195 - 136 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 11、长期应收款人民币千元性质 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日应收销售商品款项 95,329 170,896 合计 95,329 170,896 12、长期股权投资 (1)长期股权投资分类人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日对合营企业的投资 14,081 92,695 对联营企业的投资 - 40,403 合计 14,081 133,098 (2)长期股权投资本年变动情况人民币千元本年增减变动 2020 年 1 2020 年 12 被投资单位投资已宣告的获得合营企业月1日其他综合收益本年投资计提减值月 31 日收益现金股利的控制权一、合营企业被投资公司 A 75,924 10,841 2,485 (62,600) 51,435 (78,085) - - 被投资公司 B 5,441 91 (168) (2,480) - - - 2,884 被投资公司 C 1,046 - (113) - - - - 933 被投资公司 D 10,284 4,652 (3,862) (810) - - - 10,264 小计 92,695 15,584 (1,658) (65,890) 51,435 (78,085) - 14,081 二、联营企业被投资公司 E 40,403 - (326) - - - (40,077) - 小计 40,403 - (326) - - - (40,077) - 合计 133,098 15,584 (1,984) (65,890) 51,435 (78,085) (40,077) 14,081 13、其他权益工具投资人民币千元 2020 年 2019 年本年收到的指定为以公允价值计量且其变动计入项目 12 月 31 日 12 月 31 日股利分配其他综合收益的原因湖北银行 85,495 85,495 2,583 在可预见的未来预期持有非核心业务 Agricover 65,034 67,781 4,040 在可预见的未来预期持有非核心业务 Targetgene Biotechnologies Ltd 1,671 1,786 - 在可预见的未来预期持有非核心业务合计 152,200 155,062 6,623 - 137 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 14、固定资产固定资产情况人民币千元土地所有权、办公设备及项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计其他设备 (注 1) 一、账面原值： 2020 年 1 月 1 日 3,377,533 14,383,742 119,900 365,798 18,246,973 本年增加企业合并增加 1,777 - 7,701 3,477 12,955 购置 62,847 250,808 23,408 29,896 366,959 在建工程转入 71,804 367,046 1,539 1,387 441,776 本年减少处置或报废 (78,095) (315,504) (22,475) (5,899) (421,973) 外币报表折算差 (136,297) (703,716) (7,858) (23,086) (870,957) 2020 年 12 月 31 日 3,299,569 13,982,376 122,215 371,573 17,775,733 二、累计折旧 2020 年 1 月 1 日 (1,667,208) (8,690,076) (60,679) (276,110) (10,694,073) 本年增加企业合并增加 (1,005) - (6,594) (2,848) (10,447) 计提 (105,642) (605,857) (17,388) (38,839) (767,726) 本年减少处置或报废 34,336 227,207 18,867 5,727 286,137 外币报表折算差 66,475 421,485 3,570 18,547 510,077 2020 年 12 月 31 日 (1,673,044) (8,647,241) (62,224) (293,523) (10,676,032) 三、减值准备 2020 年 1 月 1 日 (196,295) (416,011) (733) (251) (613,290) 本年增加计提 (5,392) (34,202) - - (39,594) 在建工程转入 - (3,512) - - (3,512) 本年减少处置或报废 41,397 86,216 82 - 127,695 外币报表折算差 599 4,501 - 16 5,116 2020 年 12 月 31 日 (159,691) (363,008) (651) (235) (523,585) 四、账面价值 2020 年 12 月 31 日 1,466,834 4,972,127 59,340 77,815 6,576,116 2020 年 1 月 1 日 1,514,030 5,277,655 58,488 89,437 6,939,610 注 1： 2020 年 12 月 31 日，本集团土地所有权、房屋及建筑物中包含本集团之境外子公司在境外拥有的土地所有权。 - 138 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 15、在建工程 (1)在建工程情况人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建工程合计 1,431,068 (25,740) 1,405,328 814,126 (25,740) 788,386 (2)重要在建工程项目本年变动情况人民币千元本年外币工程累计项目 2020 年本年转入固 2020 年工程进预算数增加报表投入占预资金来源名称 1月1日定资产金额 12 月 31 日度(%) 金额折算算比例(%) 项目 A 1,509,420 358,952 364,469 - (90,765) 632,656 49% 49% 银行贷款项目 B(注) 722,302 13,064 12,377 - - 25,441 5% 5% 银行贷款项目 C 226,740 5,246 54,514 (3,300) - 56,460 25% 25% 自有资金项目 D 172,055 18,434 42,815 - (9,847) 51,402 53% 53% 自有资金项目 E 138,000 8,256 31,530 - - 39,786 29% 29% 自有资金项目 F 113,481 - 57,019 (3,097) - 53,922 48% 48% 自有资金项目 G 75,689 45,073 18,549 (3,923) - 59,699 79% 79% 自有资金注：2020 年 12 月 31 日，项目 B 已计提减值人民币 1,372 万元，已部分处置。 - 139 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 16、使用权资产人民币千元土地、房屋及办公设备及项目机器设备运输设备合计建筑物其他设备一、账面原值： 2020 年 1 月 1 日 456,983 46,714 178,402 3,187 685,286 本年增加企业合并增加 4,368 29 3,122 - 7,519 购置 43,413 2,884 96,051 931 143,279 本年减少处置或报废 (9,747) (1,470) (39,331) (600) (51,148) 外币报表折算差 (26,496) (2,828) (14,330) (73) (43,727) 2020 年 12 月 31 日 468,521 45,329 223,914 3,445 741,209 二、累计折旧 2020 年 1 月 1 日 (77,196) (7,820) (63,238) (998) (149,252) 本年增加计提 (81,554) (6,934) (74,393) (906) (163,787) 本年减少处置或报废 7,142 1,456 34,008 283 42,889 外币报表折算差 6,382 745 5,390 42 12,559 2020 年 12 月 31 日 (145,226) (12,553) (98,233) (1,579) (257,591) 三、账面价值 2020 年 12 月 31 日 323,295 32,776 125,681 1,866 483,618 2020 年 1 月 1 日 379,787 38,894 115,164 2,189 536,034 - 140 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 17、无形资产人民币千元项目专有技术重组购入新增的销售权土地使用权其他及产品登记无形资产计算机软件及商标权客户关系 (注 1) (注 2) 合计一、账面原值 2020 年 1 月 1 日 10,769,146 4,189,417 761,236 743,734 399,193 344,917 326,115 17,533,758 本年增加企业合并增加(注 3) 114,988 - - 51,034 82,222 - 11,668 259,912 购置 571,077 - 153,125 290 - 53,868 13,330 791,690 本年减少处置或报废 (50,837) - (1,173) (166) - (5,937) (9,039) (67,152) 外币报表折算差 (711,343) (271,010) (56,447) (50,832) (30,407) 28 (21,327) (1,141,338) 2020 年 12 月 31 日 10,693,031 3,918,407 856,741 744,060 451,008 392,876 320,747 17,376,870 二、累计摊销 2020 年 1 月 1 日 )7,873,186( )2,278,371( )513,028( )441,587( )196,458( )65,271( )164,844( )11,532,745( 本年增加计提 )806,855( )344,334( )62,058( )32,108( )37,964( )7,524( )34,552( )1,325,395( 本年减少处置或报废 29,303 - 1,173 - - 1,330 4,318 36,124 外币报表折算差 544,555 166,093 35,658 30,070 14,120 )3( 11,843 802,336 2020 年 12 月 31 日 (8,106,183) (2,456,612) (538,255) (443,625) (220,302) (71,468) (183,235) (12,019,680) 三、减值准备 2020 年 1 月 1 日 (108,075) (52,182) - - - - (4,971) (165,228) 本年增加计提 (173) - - - - - - (173) 本年减少处置或报废 21,088 - - - - - 4,721 25,809 外币报表折算差 5,481 3,376 - - - - - 8,857 2020 年 12 月 31 日 (81,679) (48,806) - - - - (250) (130,735) 四、账面价值 2020 年 12 月 31 日 2,505,169 1,412,989 318,486 300,435 230,706 321,408 137,262 5,226,455 2020 年 1 月 1 日 2,787,885 1,858,864 248,208 302,147 202,735 279,646 156,300 5,835,785 注 1：部分以色列土地尚未以本集团的名义在土地登记处注册，主要原因系注册程序或技术问题。注 2：主要包含了禁止竞争协议。注 3：企业合并增加包含 2019 年收购相关收购价格分摊的最终调整和 2020 年购买迪拜相关收购价格的暂时确认。 18、商誉 (1)商誉变动情况人民币千元项目 2020 年 1 月 1 日本年变动汇率影响 2020 年 12 月 31 日账面原值 4,511,193 376,006 (302,973) 4,584,226 减值准备 - 合计 4,511,193 376,006 (302,973) 4,584,226 - 141 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 18、商誉 - 续 (2)商誉减值准备本集团识别出两个资产组，即作物保护产品组(“农化”)和主要精细化工产品组。无论是否存在商誉减值迹象，本集团至少于每年年度终了估计包含商誉的作物保护产品组和精细化工产品组的可收回金额，对应的商誉进行减值测试。进行商誉减值测试时使用折现现金流量模型。商誉账面价值主要分摊到农化组，包含收购上海迪拜植保有限公司暂时确认的商誉，价值人民币 2.27 亿元。分摊到非核心资产组的商誉金额不重大。在 2020 年 12 月 31 日，包含商誉的各资产组的公允价值均大于其账面价值。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣亏损 785,259 142,312 611,496 136,594 存货 1,555,528 422,995 1,552,766 413,713 应付职工薪酬 910,081 128,676 973,434 135,422 其他 1,569,188 366,652 1,606,933 387,109 合计 4,820,056 1,060,635 4,744,629 1,072,838 (2)未经抵销的递延所得税负债人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产及无形资产 3,512,629 618,904 3,551,402 569,446 合计 3,512,629 618,904 3,551,402 569,446 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日项目递延所得税资产和抵销后递延所得税资递延所得税资产和抵销后递延所得税资负债年末互抵金额产或负债年末余额负债年初互抵金额产或负债年初余额递延所得税资产 286,962 773,673 246,142 826,696 递延所得税负债 286,962 331,942 246,142 323,304 - 142 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 19、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续 (4)未确认递延所得税资产明细人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日其他可抵扣暂时性差异 523,951 515,589 可抵扣亏损 103,402 142,042 合计 627,353 657,631 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期人民币千元年份 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2020 - 16,171 2021 2,388 13,031 2022 1,626 1,402 2023 2,105 27,767 2024 1,785 7,599 2024 年之后 95,498 76,072 合计 103,402 142,042 (6)未确认递延所得税负债在计算递延所得税时并不考虑如果转让所持股权投资所产生的税额，因为本公司的意图是持有这些股权投资而非转让以实现收益。 20、其他非流动资产人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日诉讼保证金 93,182 56,347 资产证券化保证金 31,979 38,648 预付设备款 40,857 58,689 看涨期权 18,733 9,216 其他 72,581 83,283 合计 257,332 246,183 - 143 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 21、短期借款短期借款分类人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日保证借款(注) - 414,000 信用借款 1,205,498 1,595,882 合计 1,205,498 2,009,882 注：本集团保证借款是由荆州沙隆达控股有限公司、中国农化对本集团担保而取得的借款，具体参见附注(十)、5(2)。本年已全部偿还。 22、衍生金融负债人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日外汇及其他衍生金融工具 - 不适用套期会计 1,197,274 603,009 外汇及其他衍生金融工具 - 适用套期会计 266,340 88,466 合计 1,463,614 691,475 23、应付票据人民币千元种类 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日商业承兑汇票 264,402 224,878 银行承兑汇票 105,389 96,796 合计 369,791 321,674 2020 年 12 月 31 日，本集团无已到期未支付的应付票据。 24、应付账款人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 4,523,845 4,172,996 1至2年 7,454 10,458 2至3年 4,349 2,881 3 年以上 21,358 19,566 合计 4,557,006 4,205,901 2020 年 12 月 31 日，本集团无重大的账龄超过一年的应付账款。 25、合同负债人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日销售折扣款项 633,882 522,614 预收款项 458,371 141,614 合计 1,092,253 664,228 - 144 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 26、应付职工薪酬人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日短期职工薪酬 660,144 656,272 离职后福利 (注 1) 122,216 224,035 股份支付(附注(十三)) 85,900 - 其他短期福利 306,506 304,366 小计 1,174,766 1,184,673 一年内到期的长期应付职工薪酬 34,068 27,040 合计 1,208,834 1,211,713 注 1：详细信息请参见附注(十一)、2，或有事项。 27、应交税费人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日企业所得税 168,033 157,548 增值税 166,073 180,818 其他 24,882 30,672 合计 358,988 369,038 28、其他应付款人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日应付股利 3,780 750 其他应付款 1,071,941 1,048,844 合计 1,075,721 1,049,594 - 145 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 28、其他应付款- 续 (1)其他应付款按款项性质列示其他应付款人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日应付日常经营费用 541,250 613,183 无形资产应付款项 135,176 130,329 应付金融机构 111,863 1,137 转移应收账款且继续涉入形成的负债 22,002 26,370 其他 261,650 277,825 合计 1,071,941 1,048,844 2020 年 12 月 31 日，本集团无重大的账龄超过一年的其他应付款。 29、一年内到期的非流动负债人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日一年内到期的长期借款 587,864 420,086 一年内到期的租赁负债 146,178 148,287 一年内到期的应付债券 538,539 497,870 合计 1,272,581 1,066,243 30、其他流动负债人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日授予子公司少数股东的看跌期权 87,388 148,886 产品质量保证 194,775 191,065 索赔 33,036 14,901 其他 398 391 合计 315,597 355,243 - 146 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 31、长期借款长期借款分类人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日借款利率 2019 年 12 月 31 日借款利率抵押借款(注 1) - - 2,860 2.4%-2.7% 信用借款 2,947,492 1.4%-4.7 % 1,344,385 1.5%-6.2% 小计 2,947,492 1,347,245 减：一年内到期的长期借款 (559,864) (420,086) 合计 2,387,628 927,159 长期借款到期日分析请参见附注(八)、2。注 1：本集团抵押借款之抵押物为固定资产，2020 年 12 月 31 日无抵押资产(2019 年 12 月 31 日：抵押资产账面价值人民币 900 千元)。 32、应付债券 (1)应付债券人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日公司债券系列 B 8,616,652 8,463,812 减：一年内到期的应付债券 (538,539) (497,870) 合计 8,078,113 7,965,942 (2)至资产负债表日止，本集团预期偿还债券本金的情况如下：人民币千元 2020 年 12 月 31 日资产负债表日后第 1 年 538,539 资产负债表日后第 2 年 538,539 资产负债表日后第 3 年 538,539 资产负债表日后第 4 年 538,539 以后年度 6,462,496 合计 8,616,652 - 147 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 32、应付债券 - 续 (3)应付债券的增减变动人民币千元面值面值 2020 年本年溢折价 CPI 及汇率外币报表本年 2020 年债券名称发行日期债券到期期限发行金额 (人民币) (新谢克尔) 1月1日发行摊销变动影响折算偿还 12 月 31 日公司债券系列 B 2,673,640 1,650,000 2006-12-04 2020 年 11 月-2036 年 11 月 3,043,742 3,839,289 - 220 244,212 (251,265) (221,067) 3,611,389 公司债券系列 B 843,846 513,527 2012-01-16 2020 年 11 月-2036 年 11 月 842,579 1,137,246 - 11,424 72,624 (74,622) (72,334) 1,074,338 公司债券系列 B 995,516 600,000 2013-01-07 2020 年 11 月-2036 年 11 月 1,120,339 1,417,383 - 5,005 90,284 (92,828) (84,517) 1,335,327 公司债券系列 B 832,778 533,330 2015-02-01 2020 年 11 月-2036 年 11 月 1,047,439 1,335,461 - (3,150) 85,215 (87,339) (75,123) 1,255,064 公司债券系列 B 418,172 266,665 2015 年 1-6 月 2020 年 11 月-2036 年 11 月 556,941 734,433 - (8,608) 46,955 (47,911) (37,562) 687,307 公司债券系列 B 497,989 246,499 2020-05-05 2020 年 11 月-2036 年 11 月 692,896 - 692,896 (6,606) 55,628 (53,971) (34,720) 653,227 合计 8,463,812 692,896 (1,715) 594,918 (607,936) (525,323) 8,616,652 2020 年 5 月 5 日，本集团之子公司 Solutions 发行与 CPI 相关的公司债券系列 B，债券面值折合人民币 4.98 亿元，溢价 115.6%发行。除去发行成本，净融资共计 6.93 亿元人民币。公司债券系列 B 总面值为 38.1 亿新谢克尔(扣除自购部分，总面值为 35.1 亿新谢克尔)，债券基准年利率为 5.15%。债券本金将于 2020 年至 2036 年间分 17 期等额偿还。2020 年 11 月 30 日，公司偿还了第一笔本金，债券面值为 2.19 亿新谢克尔(约人民币 5.25 亿元)。 33、租赁负债人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 项目利率日利率租赁负债 525,368 1.3%-6.1% 554,645 1.9% - 6.1% 减：一年内到期的租赁负债 (146,178) (148,287) 长期租赁负债净值 379,190 406,358 - 148 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 34、长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日离职后福利-设定受益计划负债 594,165 651,803 减：计划资产公允价值 (92,634) (104,448) 离职后福利-设定受益计划净负债 501,531 547,355 提前退休义务-设定受益计划负债 99,466 70,128 设定收益计划净负债 600,997 617,483 股份支付(附注(十三)) 21,088 94,104 其他长期福利 57,738 54,307 合计 679,823 765,894 其中列于：应付职工薪酬 34,068 27,040 长期应付职工薪酬 645,755 738,854 (1)设定受益计划负债在财务报表中确认的金额及其变动如下：人民币千元设定受益计划义务现值计划资产设定受益计划净负债项目本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额一、2020 年 1 月 1 日 721,931 638,355 104,448 87,492 617,483 550,863 二、计入当年损益的设定受益成本 1、当年服务成本 34,181 24,910 - - 34,181 24,910 2、利息净额 22,932 22,608 3,270 3,614 19,662 18,994 3、结算利得/损失 54,959 - - - 54,959 - 4、汇兑损益 41,922 38,499 7,409 7,110 34,513 31,389 5、提前退休相关精算利得/损失 (4,670) (4,125) - - (4,670) (4,125) 三、计入其他综合收益的设定受益成本 1、精算损失/利得 (43,604) 65,239 (7,941) 7,945 (35,663) 57,294 2、外币报表折算差 (42,276) 9,348 (6,584) 1,493 (35,692) 7,855 四、其他变动 1、已支付的福利 (95,546) (72,903) (13,212) (9,372) (82,334) (63,531) 2、上缴至资产计划 - - 5,244 6,166 (5,244) (6,166) 3、合并公司新增 3,802 - - - 3,802 - 五、2020 年 12 月 31 日 693,631 721,931 92,634 104,448 600,997 617,483 - 149 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 34、长期应付职工薪酬 - 续 (2)精算假设和敏感性分析主要精算假设 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日折现率(注 1) 0.6%-3.3% 0.4%-3.3% 注 1：折现率根据不同地理区域和福利类型确定。对于死亡率的假设是基于公开发布的统计数据和被普遍接受的比率。在假定其他假设维持稳定不变的情况下，折现率在报表日的预计变动对设定收益计划的义务的影响如下：人民币千元 2020 年 12 月 31 日上升 1% 下降 1% 设定受益计划变动 (48,969) 61,084 35、预计负债人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日形成原因因尚未判决的诉讼导致本集团需承担对可能败诉的判决结果形成的现时义未决诉讼 77,138 90,051 务，其履行很可能导致经济利益的流出且该义务的金额能够可靠计量。土地恢复费 79,706 84,211 企业合并 3,954 - 其他 2,453 2,560 合计 163,251 176,822 36、其他非流动负债人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日少数股东看跌期权 290,260 207,472 外汇及其他衍生金融工具 - 25,582 关联方资金拆借(附注(十)、5(4)) 171,770 171,770 减：一年内到期 (28,000) - 合计 434,030 404,824 - 150 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 37、股本人民币千元本年变动项目 2020 年 1 月 1 日发行新股回购并注销股份 2020 年 12 月 31 日股本 2,446,554 - (102,433) 2,344,121 注：本年股本变化，请参见附注(十一)、承诺及或有事项 38、资本公积人民币千元项目 2020 年 1 月 1 日本年增加本年减少 2020 年 12 月 31 日股本溢价 12,550,177 102,433 - 12,652,610 其他资本公积 352,991 17,618 - 370,609 合计 12,903,168 120,051 - 13,023,219 注：本年资本公积变化，请参见附注(十一)、承诺及或有事项。 39、其他综合收益人民币千元本年发生额减：以前减：以前年 2020 年 2020 年年度计入减：所税后归属度计入其他项目本年所得税 12 月 1月1日其他综合得税费于母公司综合收益本前发生额 31 日收益本年用所有者年转入留存转入损益损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 13,824 35,663 - (446) 36,109 - 49,933 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 (34,876) 35,663 - 6,045 29,618 - (5,258) 其他权益工具投资公允价值变动 48,700 - - (6,491) 6,491 - 55,191 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 1,178,857 (1,319,595) 7,937 (26,687) (1,300,845) - (121,988) 其中：现金流量套期损益的有效部分 (45,532) (189,918) 11,956 (26,687) (175,187) - (220,719) 外币财务报表折算差额 1,224,389 (1,129,677) (4,019) - (1,125,658) - 98,731 其他综合收益合计 1,192,681 (1,283,932) 7,937 (27,133) (1,264,736) - (72,055) 40、盈余公积人民币千元项目 2020 年 1 月 1 日本年增加本年减少 2020 年 12 月 31 日法定盈余公积 236,348 - - 236,348 任意盈余公积 3,814 - - 3,814 合计 240,162 - - 240,162 - 151 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 41、未分配利润人民币千元项目本年金额上年金额调整前上年末未分配利润 5,574,173 5,513,466 加：同一控制下企业合并(注 1) - 115,826 调整后年初未分配利润 5,574,173 5,629,292 加：本年归属于母公司所有者的净利润 352,753 277,041 其他综合收益转入 - 4,511 减：对持有看跌期权子公司的少数股东的分配 34,865 43,043 对股东的分配(注 2) 29,359 293,628 年末未分配利润 5,862,702 5,574,173 注 1：于 2019 年第一季度，本公司完成了对中国农化全资子公司安道麦安邦(江苏)有限公司的收购事项。本次收购为同一控制下企业合并。注 2： 2020 年 4 月 27 日，经本公司第八届董事会第二十五次会议审议通过，拟向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.12 元(含税)，共计分配利润人民币 29,359 千元，送红股 0 股(含税)，不以公积金转增股本。上述股利分配方案已由 2020 年 5 月 20 日召开的本公司 2019 年股东大会批准。于 2020 年第三季度已支付完毕。注 3： 2020 年 3 月 29 日，经本公司第八届董事会第三十一次会议审议通过，拟向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.16 元人民币(含税)，共计分配利润人民币 37,277 千元，送红股 0 股(含税)，不以公积金转增股本。 42、营业收入和营业成本人民币千元本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务 28,385,744 20,033,482 27,486,019 18,609,841 其他业务 59,089 37,553 77,220 69,671 合计 28,444,833 20,071,035 27,563,239 18,679,512 43、税金及附加人民币千元项目本年发生额上年发生额境外流转税 24,690 21,166 其他 63,901 63,237 合计 88,591 84,403 - 152 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 44、销售费用人民币千元项目本年发生额上年发生额职工薪酬 1,638,087 1,557,483 折旧与摊销 1,404,220 1,405,411 佣金和运输费 771,765 708,217 广告费 302,921 331,763 差旅费 70,999 153,501 仓库保管费 154,425 147,524 登记注册费 150,921 121,406 专业服务费 88,307 87,048 保险费 83,293 83,307 其他 280,407 277,596 合计 4,945,345 4,873,256 45、管理费用人民币千元项目本年发生额上年发生额职工薪酬 518,889 752,816 停工损失 134,164 342,044 专业服务费 105,270 131,593 折旧与摊销 86,730 96,137 IT 技术费 95,734 87,635 办公租赁修理费 37,522 54,903 其他 65,399 97,189 合计 1,043,708 1,562,317 46、研发费用人民币千元项目本年发生额上年发生额职工薪酬 218,596 185,356 实验费 45,828 60,787 专业服务费 61,927 67,779 折旧与摊销 44,112 37,727 材料费 53,596 27,244 办公租赁修理费 7,833 8,108 其他 46,886 49,324 合计 478,778 436,325 - 153 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 47、财务费用人民币千元项目本年发生额上年发生额贷款及应付债券的利息支出 700,658 707,098 应付债券相关 CPI 变动净损失(收益) (57,101) 23,418 资产证券化应收账款终止确认的损失 73,673 91,006 设定受益计划资产和义务，以及提前退休产生的净利息费用 19,473 38,681 看跌期权的重估净损失(收益) 10,525 (7,605) 存款及应收款项的利息收入 (64,022) (81,190) 净汇兑损失(收益) 1,111,631 859,403 租赁负债利息支出 24,251 25,904 其他 28,101 9,170 合计 1,847,189 1,665,885 48、投资收益(损失) 人民币千元项目本年发生额上年发生额处置衍生品投资产生的投资收益 125,300 (253,799) 权益法核算的长期股权投资收益 15,584 19,861 收购企业产生的视同处置投资收益 58,995 - 其他 6,623 2,733 合计 206,502 (231,205) 49、公允价值变动收益人民币千元项目本年发生额上年发生额衍生金融资产/负债 555,223 828,527 其他 (14,525) (3,015) 合计 540,698 825,512 50、信用减值损失人民币千元项目本年发生额上年发生额应收票据及应收账款坏账损失 (24,435) (39,323) 其他应收款坏账损失 (1,514) (82) 合计 (25,949) (39,405) - 154 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 51、资产减值损失人民币千元项目本年发生额上年发生额存货跌价损失 (66,351) (76,375) 固定资产减值损失 (39,594) (285,695) 在建工程减值损失 (17,265) (19,763) 无形资产减值损失 (173) (22,852) 长期股权投资减值损失 (40,077) - 其他 (694) (9,131) 合计 (164,154) (413,816) 52、资产处置收益人民币千元计入本年非经常性项目本年发生额上年发生额损益的金额固定资产处置收益(损失) 4,134 127,443 4,134 无形资产处置收益 6,616 (370) 6,616 合计 10,750 127,073 10,750 - 155 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 53、所得税费用 (1) 所得税费用表人民币千元项目本年发生额上年发生额当期所得税费用 327,341 363,279 递延所得税费用 (39,919) (138,294) 以前年度多提或者少提所得税 (64,963) (50,454) 合计 222,459 174,531 (2) 会计利润与所得税费用调整过程人民币千元项目本年发生额上年发生额利润总额 575,212 451,572 按 25%的税率计算的所得税费用 143,803 112,893 税收优惠的影响 (26,140) (6,928) 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 34,704 (6,795) 汇兑损益的影响 104,890 37,323 利用以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的影响 (2,968) (6,720) 本年度未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 23,293 116,370 调整以前期间所得税的影响 (64,963) (50,454) 子公司适用不同税率的影响 (20,873) 16,820 权益法核算下长期股权投资的投资收益的影响 (5,246) (6,023) 税率变动的递延所得税影响 38,775 (33,631) 冲回以前年度可抵扣亏损确认的递延所得税资产及本年将以前年度产生的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损确认递延所得税资产 (2,816) 1,676 所得税费用 222,459 174,531 54、其他综合收益具体参见附注(五)、39。 - 156 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 55、现金流量表项目 (1)收到其他与经营活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额金融衍生品交易 404,824 260,557 金融机构保证金 126,770 74,615 利息收入 53,895 61,207 政府补助 12,759 5,899 其他 94,964 262,559 合计 693,212 664,837 (2)支付其他与经营活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额运输及相关费用 847,272 753,643 金融机构保证金 369,655 118,269 广告费及销售服务费 297,623 295,944 专业服务费 246,200 264,241 IT 及通讯费 184,149 179,730 金融衍生品交易 183,065 54,030 登记注册费 166,551 186,694 保险费 103,038 99,543 差旅费 93,357 180,303 其他 554,319 667,743 合计 3,045,229 2,800,140 (3)收到其他与投资活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额收到与投资相关的补助 3,223 5,208 合计 3,223 5,208 - 157 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 55、现金流量表项目- 续 (4)支付其他与投资活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额资产证券化费用 31,483 - 其他 16,865 - 合计 48,348 - (5)收到其他与筹资活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额债券对冲交易 186,727 140,025 票据保证金 34,011 39,886 合计 220,738 179,911 (6)支付其他与筹资活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额偿还租赁负债 160,522 146,610 债券对冲交易 154,335 325,474 票据保证金 34,144 14,003 同一控制下企业合并 - 415,000 股票回购 60,357 - 看涨期权行权 - 35,625 合计 409,358 936,712 - 158 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 56、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料人民币千元补充资料本年发生额上年发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 352,753 277,041 加：资产减值准备 164,154 413,816 信用减值损失 25,949 39,405 固定资产及投资性房地产折旧 768,076 841,041 使用权资产折旧 163,787 160,389 无形资产摊销 1,325,395 1,334,711 处置及报废固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (10,750) (127,073) 公允价值变动收益 (540,698) (825,512) 财务费用 1,398,807 1,325,875 投资(收益) 损失 (286,930) (51,370) 递延所得税资产减少(增加) (38,515) (130,959) 递延所得税负债增加(减少) (1,404) (7,335) 存货的 (增加) 减少 (939,779) (236,687) 经营性应收项目的减少(增加) (1,173,437) (1,080,276) 经营性应付项目的增加 (减少) 796,618 (1,119,479) 其他 18,989 29,900 经营活动产生的现金流量净额 2,023,015 843,487 2．现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额 3,835,071 4,319,907 减：现金的年初余额 4,319,907 6,346,196 现金及现金等价物净减少额 (484,836) (2,026,289) (2) 取得子公司及其他营业单位人民币千元本年发生额上年发生额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 440,495 1,126,557 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 69,303 4,610 取得子公司支付的现金净额 371,192 1,121,947 (3)现金和现金等价物的构成人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日现金其中：库存现金 4,590 6,265 可随时用于支付的银行存款 3,830,481 4,313,642 年末现金及现金等价物余额 3,835,071 4,319,907 - 159 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 57、所有权或使用权受到限制的资产人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日受限原因货币资金 28,815 银行承兑汇票票据保证金其他非流动资产 101,619 资产证券化保证金及诉讼保证金合计 130,434 58、外币货币性项目 (1)外币货币性项目人民币千元 2020 年 12 月 31 日项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额货币资金其中：美元 114,714 6.5249 748,499 欧元 31,654 8.0046 253,375 阿根廷比索 1,143,009 0.0775 88,628 波兰兹罗提 44,240 1.7361 76,805 以色列新谢克尔 31,600 2.0295 64,133 加拿大加元 11,959 5.1178 61,204 南非兰特 99,708 0.4463 44,500 英镑 4,033 8.9134 35,952 巴西雷亚尔 26,384 1.2556 33,127 其他 277,641 合计 1,683,864 应收账款其中：巴西雷亚尔 1,880,787 1.2556 2,361,489 欧元 84,774 8.0046 678,580 美元 37,506 6.5249 244,723 土耳其里拉 208,940 0.8889 185,725 罗马尼亚列伊 111,417 1.6452 183,304 南非兰特 400,804 0.4463 178,880 俄罗斯卢布 1,600,369 0.0883 141,349 加拿大加元 17,396 5.1178 89,032 澳元 14,187 5.0401 71,506 英镑 4,995 8.9134 44,520 匈牙利福林 1,378,561 0.0219 30,249 以色列新谢克尔 2,328 2.0295 4,725 其他 379,970 合计 4,594,052 - 160 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 58、外币货币性项目 (1)外币货币性项目- 续人民币千元 2020 年 12 月 31 日项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额其他应收款其中：欧元 77,517 620,491 8.0046 以色列新谢克尔 47,070 95,530 2.0295 巴西雷亚尔 20,558 1.2556 25,812 其他 33,688 合计 775,521 其他流动资产其中：以色列新谢克尔 67,833 2.0295 137,668 巴西雷亚尔 71,948 1.2556 90,337 欧元 5,221 8.0046 41,792 美元 2,727 6.5249 17,793 乌克兰赫里纳 64,155 0.2308 14,805 阿根廷比索 131,106 0.0775 10,166 其他 62,470 合计 375,031 长期应收款其中：巴西雷亚尔 75,924 1.2556 95,329 合计 95,329 其他非流动资产其中：巴西雷亚尔 63,628 1.2556 79,891 其他 3,523 合计 83,414 短期借款其中：土耳其里拉 205,431 0.8889 182,606 乌克兰赫里纳 378,003 0.2308 87,231 欧元 8,206 65,686 8.0046 其他 23,392 合计 358,915 - 161 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 58、外币货币性项目 - 续 (1)外币货币性项目 - 续 2020 年 12 月 31 日项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额应付账款其中：以色列新谢克尔 424,631 2.0295 861,796 欧元 58,488 8.0046 468,175 巴西雷亚尔 123,432 1.2556 154,979 美元 9,242 6.5249 60,303 罗马尼亚列伊 6,798 1.6452 11,184 其他 87,172 合计 1,643,609 其他应付款其中：以色列新谢克尔 60,307 2.0295 122,394 欧元 10,061 8.0046 80,536 巴西雷亚尔 64,117 1.2556 80,504 以色列新谢克尔(CPI 相关) 18,497 2.0295 37,540 其他 97,529 合计 418,503 合同负债其中：欧元 25,441 8.0046 203,642 巴西雷亚尔 59,996 1.2556 75,330 加拿大加元 5,677 5.1178 29,055 土耳其里拉 31,116 0.8889 27,659 美元 471 6.5249 3,073 其他 30,367 合计 369,126 一年内到期的非流动负债其中：以色列新谢克尔(CPI 相关) 285,550 2.0295 579,529 欧元 24,592 8.0046 196,850 美元 1,249 6.5249 8,150 其他 30,504 合计 815,033 其他流动负债其中：欧元 3,204 8.0046 25,649 乌克兰赫里纳 102,863 0.2308 23,738 其他 5,559 合计 54,946 - 162 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (五) 合并财务报表项目注释 - 续 58、外币货币性项目 - 续 (1)外币货币性项目 - 续 2020 年 12 月 31 日项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额长期借款其中：欧元 44,542 8.0046 356,540 合计 356,540 应付债券其中：以色列新谢克尔(CPI 相关) 3,980,311 2.0295 8,078,113 合计 8,078,113 预计负债和长期应付款其中：巴西雷亚尔 45,087 1.2556 56,610 欧元 377 8.0046 3,015 合计 59,625 其他非流动负债其中：欧元 8,729 8.0046 69,876 以色列新谢克尔(CPI 相关) 20,444 2.0295 41,492 美元 3,566 6.5249 23,268 英镑 1,111 8.9134 9,905 其他 25,766 合计 170,307 (2)重要的境外经营实体境外经营实体主要经营地业务性质记账本位币 ADAMA France S.A.S 法国化工农药产品的分销美元 ADAMA Brasil S/A 巴西化工农药产品的生产、销售、注册美元 ADAMA Deutschland GmbH 德国化工农药产品的分销、注册美元 ADAMA India Private Ltd. 印度化工农药产品的生产、销售、注册印度卢比 Makhteshim Agan of North America, Inc. 美国化工农药产品的生产、销售、注册美元 Control Solutions Inc. 美国化工农药产品的生产、销售、注册美元 ADAMA Agan Ltd. 以色列化工农药产品的生产、销售、注册美元 ADAMA Makhteshim Ltd. 以色列化工农药产品的生产、销售、注册美元 ADAMA Australia Pty Limited 澳大利亚化工农药产品的分销澳元 ADAM Italia SRL 意大利化工农药产品的分销美元 ADAMA Northern Europe B.V. 荷兰化工农药产品的分销美元 Alligare LLC 美国化工农药产品的生产、销售、注册美元上述子公司的记账本位币是可以体现主要经济环境的常用货币。 - 163 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (六) 合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本年发生的非同一控制下企业合并人民币千元股权取购买日至期购买日至期股权取股权取得购买日的确被购买方名称股权取得时点得比例购买日末被购买方末被购买方得成本方式定依据（%）的收入的净利润 Alfa Agricultural 2020 年 7 月 1 日 298,783 100% 股权收购 2020 年 7 月 1 日取得控制权 129,563 (89) Supplies, S.A. FNV S.A. 2020 年 10 月 1 日 29,286 51% 股权收购 2020 年 10 月 1 日取得控制权 39,354 993 上海迪拜植保有限公司 2020 年 12 月 31 日 310,557 51% 股权收购 2020 年 12 月 31 日取得控制权 - - (2)合并成本及商誉人民币千元 Alfa Agricultural 上海迪拜植保有合并成本 FNV S.A. Supplies, S.A. 限公司现金 152,407 12,088 276,000 或有对价 - 3,011 - 其他 - 14,187 34,557 购买日前股权投资 146,376 - - 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 213,369 15,155 83,435 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 85,414 14,131 227,122 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债人民币千元 Alfa Agricultural Supplies, S.A. 购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 53,974 53,974 应收票据及应收账款 192,378 192,378 预付款项 177 177 其他应收款 5,954 5,954 存货 97,732 97,732 固定资产 906 906 使用权资产 7,519 7,519 无形资产 54,236 28 递延所得税资产 2,280 2,280 其他非流动资产 538 538 - 164 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (六) 合并范围的变更 - 续 1. 非同一控制下企业合并 - 续 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 – 续人民币千元 Alfa Agricultural Supplies, S.A. 购买日公允价值购买日账面价值负债：短期借款 46,073 46,073 应付票据及应付账款 86,228 86,228 应付职工薪酬 2,754 2,754 应交税费 11,901 11,901 其他应付款 30,477 30,477 租赁负债 7,519 7,518 长期应付职工薪酬 3,802 3,802 递延所得税负债 13,571 559 净资产 213,369 172,174 减：少数股东权益 - - 取得的净资产 213,369 172,174 人民币千元 FNV S.A. 购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 3,364 3,364 应收票据及应收账款 43,455 43,455 预付款项 54 54 存货 48,570 48,570 固定资产 797 797 无形资产 10,597 - 其他资产 8,138 8,138 负债：应付票据及应付账款 78,452 78,452 其他应付款 3,759 3,759 递延所得税负债 1,060 - 其他负债 16,549 16,549 净资产 15,155 5,618 减：少数股东权益 - - 取得的净资产 15,155 5,618 - 165 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (六) 合并范围的变更 - 续 1. 非同一控制下企业合并 - 续 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 – 续人民币千元上海迪拜植保有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 11,965 11,965 应收票据及应收账款 6,256 6,256 预付款项 78,857 78,857 存货 235 235 固定资产 805 805 无形资产 200,000 - 其他资产 191 191 负债：其他应付款 17,953 17,953 递延所得税负债 50,557 557 预收账款 66,201 66,201 净资产 163,598 13,598 减：少数股东权益 80,163 6,663 取得的净资产 83,435 6,935 至财务报表批准报出日，本集团尚未完成对上海迪拜企业合并的初始计量，未完成对并购取得的各项资产的公允价值和商誉的认定。因此，资产和负债的公允价值仍然为暂时价值，最终确认金额可能会产生变化。 - 166 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (七) 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益企业集团的构成(主要子公司) 持股比例(%) 子公司名称主要经营地业务性质取得方式直接间接 ADAMA France S.A.S 法国化工农药产品的分销 - 100 设立 AAMA Brasil S/A 巴西化工农药产品的生产、销售、注册 - 100 收购 ADAMA Deutschland GmbH 德国化工农药产品的分销、注册 - 100 设立 ADAMA India Private Ltd. 印度化工农药产品的生产、销售、注册 - 100 设立 Makhteshim Agan of North America, Inc. 美国化工农药产品的生产、销售、注册 - 100 设立 Control Solutions Inc. 美国化工农药产品的生产、销售、注册 - 67 收购 ADAMA Agan Ltd. 以色列化工农药产品的生产、销售、注册 - 100 重组 ADAMA Makhteshim Ltd. 以色列化工农药产品的生产、销售、注册 - 100 重组 ADAMA Australia Pty Limited 澳大利亚化工农药产品的分销 - 100 收购 ADAM Italia SRL 意大利化工农药产品的分销 - 100 设立 ADAMA Northern Europe B.V. 荷兰化工农药产品的分销 - 55 收购 Alligare LLC 美国化工农药产品的生产、销售、注册 - 100 收购安道麦安邦(江苏)有限公司中国化工农药产品的生产、分销 100 - 收购 2、在合营企业或联营企业中的权益年末余额年初余额合营企业不重要的合营企业 14,081 92,695 联营企业不重要的联营企业 - 40,403 合计 14,081 133,098 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息人民币千元年末余额 / 本年发生年初余额 / 上年发生额额合营企业：投资账面价值合计 14,081 92,695 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 15,584 19,877 --其他综合收益 1,658 (697) --综合收益总额 17,242 19,180 联营企业：投资账面价值合计 - 40,403 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 - (16) --其他综合收益 (326) 653 --综合收益总额 (326) 637 - 167 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (八) 与金融工具相关的风险本集团在全球范围内开展业务，因此，在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险、利率风险、汇率和通货膨胀风险。为了有效降低这些风险造成的影响，本集团采用的方法是使用多项金融衍生工具，包括套期保值以及期权。衍生金融工具交易主要发生在与以色列及其他境外的各大金融机构之间，所以本集团管理层认为本集团面临的与衍生金融工具相关的信用风险较低。本注释主要说明了本集团衡量和管理上述风险的目标、政策和流程。董事会负责本集团风险管理政策框架的建立和监督。财务委员负责本集团实际风险管理政策的制定和监督。财务总监定期向财务委员会报告上述风险。本集团制定风险管理政策以识别和分析面对的风险，设定恰当的风险限制和控制以及监控风险以符合所设限制。本集团定期审阅所面对的风险及风险管理方式，以应对市场情况和本集团活动的变化。本集团通过培训和管理标准及流程建立严格并具建设性的控制环境，以使本集团员工理解他们的职责和义务。 1. 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行合同义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自金融机构存款、应收账款及其他应收款项等。应收账款及其他应收款本集团的收入来自分布在全球范围的客户，包括跨国公司、制造业公司，也包括分销商、农场主、代理商以及农化产品生产商，他们不仅购买本集团产品直接使用，也购买本集团产品作为其自身生产所需中间产品。本集团签订了应收账款证券化协议，具体情况参见附注(五)、5(4) 。此外，本集团于 2019 年 4 月与一家国际保险公司更新为期两年的保险协议，每年的保障上限金额为美元 1.5 亿元，该赔偿以保险标的价值的 90%为限。本集团所面临的信用风险主要受每个客户各自特征以及客户所处国家和地区特征的影响，包括客户开展业务的行业和所处国家和地区的流动性风险。本集团对单一客户的应收账款余额均未超过应收账款余额的 5%。根据本集团的信用政策，本集团对现有及新客户进行持续的信用评估，在向新客户发货或确定付款政策之前都对其进行深入的信用审查。该审查包括检查的新客户在外部机构(如保险公司) 的信用等级评价。每个客户的应收账款余额都不能超过信用限额最大值，且该额度每年复核。如果客户不能满足本集团的信用条件，则需要预付货款或提供抵押物。本集团的大部分客户都是合作多年的企业。本集团在监控信用风险时，将客户按照地理区域、所处行业、账龄以及财务状况等条件将客户分类管理。被分类为“高风险”的客户将被管理层主要监控。在特定国家，主要是巴西，一些客户在交易时被要求提供抵押物(比如农业用地或者机器设备) ，并且需要持续检查抵押物的价值。在这些国家，如果发生了坏账，本集团按照扣除抵押物价值后的部分记录信用损失准备。 - 168 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (八) 与金融工具相关的风险 - 续 1. 信用风险 - 续此外，本集团密切监控东欧与南美的经济环境，由于新型冠状病毒造成的疫情，本集团还密切关注全球形势。并在必要时限制与经济条件不稳定国家客户的交易。本集团确认的资产减值准备反映了应收账款、其他应收款及投资的信用风险，并按照其整个存续期内预期信用损失的金额确定。详见附注(三)、10 以及 11。现金及银行存款本集团将现金和存款存在信用等级较高的银行。这些银行需要维持资本充足或在不同经济环境下保证资金安全。担保本集团政策规定仅向被投资公司提供财务担保。本集团对已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收款项的期限分析如下：人民币千元期限年末余额逾期 90 天以内(含 90 天) 538,084 逾期 90 天以上 530,116 合计 1,068,200 本集团对于基于地域分布而具有相似风险特征的应收款项采用组合计提的方式评估损失准备。评估预期信用损失采用的模型考虑包括账龄分析、历史损失情况等因素，并针对可观察的反应当下以及未来经济状况等影响因素做出适当调整。当具体某一应收款项的信用风险自初始确认后显著增加时，本集团采用组合计提方式确认其损失准备，主要是针对特定国家子公司存在的大量小金额的相互类似应收款项，它们来自数量巨大的客户。本集团应收账款信用风险敞口中包含人民币 8,454,382 千元的应收账款与“整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)”类别有关，人民币 674,761 千元的应收账款与“整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)”类别有关。本集团其他应收款信用风险敞口中包含人民币 16,146 千元的其他应收款与“整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)”类别有关。其他以摊余成本计量的所有金融资产以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用风险敞口与“未来 12 个月内预期信用损失”有关。 - 169 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (八) 与金融工具相关的风险 - 续 2. 流动性风险流动风险是本集团履行已到来的金融义务时遇到的困难。在通常和面对压力情况下，本集团管理流动风险保证适当的流动性来及时满足支付义务，免受不必要的损失或者损害本集团的声誉。现金流预测的决定同时在本集团整体层面以及所含子公司层面作出。本集团考察其目前的流动性预测以便确定有足够的现金满足必要的经营需求，其中包括要满足金融负债所需金额，同时严格监控以确保在任何时候都将有未使用的信贷框架，使本集团不会超出被授予的信贷额度并确保满足的所需财务标准。这些预测考虑的事项包括公司使用债务融资活动的计划、符合必要的财务指标、满足一定的流动性比率和遵守外部法律法规要求等。当持有不需用于正在进行的经营活动的盈余现金时，本集团会做一些短期计息投资。本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按年末的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：人民币千元未折现现金流 1 年以内 1 年至 2 年 2 年至 4 年 5 年及以上量合计账面价值非衍生金融负债短期借款 1,224,376 - - - 1,224,376 1,205,498 应付票据 369,791 - - - 369,791 369,791 应付账款 4,557,006 - - - 4,557,006 4,557,006 其他应付款 1,075,721 - - - 1,075,721 1,075,721 其他流动负债 87,388 - - - 87,388 87,388 应付债券 941,705 951,594 1,820,243 8,598,976 12,312,518 8,616,652 长期借款 634,180 1,209,917 1,139,132 182,263 3,165,492 2,947,492 长期应付款 1,965 2,063 4,062 29,064 37,154 27,327 租赁负债 167,586 124,045 134,615 212,111 638,357 525,368 其他非流动负债 30,061 72,155 273,854 93,280 469,350 462,030 衍生金融负债外汇衍生金融工具 1,460,228 - - - 1,460,228 1,460,228 CPI 远期外汇合约 3,386 - - - 3,386 3,386 合计 10,553,393 2,359,774 3,371,906 9,115,694 25,400,767 21,337,887 - 170 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (八) 与金融工具相关的风险 - 续 3. 市场风险市场风险是指市场价格变动产生的风险，包含汇率、CPI、利率以及资本工具价格的变动，这些变动会影响本集团的收入或者所持金融工具的价值。本集团市场风险管理旨在监控本集团的风险敞口至可接受的水平，并优化经营回报。在日常经营过程中，本集团开展衍生金融工具交易和承担一些金融债务以管理市场风险。所有这些交易都是在财务委员会的指导下进行的。 (1) 汇率及通货膨胀风险本集团的汇率风险是由于销售、采购、支出、贷款等采用的货币不同于本集团各公司的记账本位币，主要风险敞口涉及欧元、巴西雷亚尔、美元以及以色列新谢克尔，还包括少部分英镑、波兰兹罗提、澳元、印度卢比、阿根廷比索、加拿大元、南非兰特、乌克兰格里夫纳以及中国人民币。本集团使用外汇金融工具–远期外汇合约和外汇期权来对冲来源于现有资产和负债以及预计收入和成本的美元现金流量的汇率风险。本集团对冲次年部分预计的采购和销售的汇率风险。同样，本集团会对冲大部分不以美元计价的财务余额。本集团主要以距离财务报告日不超过一年到期的货币衍生金融工具来对冲汇率风险。本集团持有的部分应付债券与 CPI 挂钩，因此，当 CPI 上升或者新谢克尔兑美元汇率变动时，都会对本公司的记账本位币(美元) 产生重大影响。本集团已经利用外汇期权和远期外汇合约对冲了与所发行的应付债券相关的大部分汇率敞口。 A．本集团于资产负债表日的各外币资产负债项目汇率风险敞口汇总如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币千元列示，以资产负债表日即期汇率折算。人民币千元 2020 年 12 月 31 日项目总资产总负债美元 1,613,916 874,986 欧元 1,670,266 1,510,756 巴西里亚尔 2,684,354 311,701 新谢克尔(CPI 相关) 14,635 8,725,602 新谢克尔(非 CPI 相关) 302,056 1,007,144 其他 3,321,777 777,569 合计 9,607,004 13,207,758 - 171 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (八) 与金融工具相关的风险 - 续 3. 市场风险 - 续 (1) 汇率及通货膨胀风险 - 续 B．CPI 及外汇相关的衍生金融工具的风险敞口列示如下： 2020 年 12 月 31 日人民币千元应收货币应付货币平均到期日美元面值人民币面值公允价值远期外汇合约美元欧元 21/04/2021 397,183 2,591,580 (400,155) 和外汇期权美元波兰兹罗提 13/04/2021 26,474 172,741 (14,744) 美元巴西雷亚尔 28/04/2021 364,202 2,376,382 (103,266) 美元英镑 18/03/2021 26,081 170,179 (9,911) 美元南非兰特 09/02/2021 32,518 212,179 (17,480) 以色列新谢克尔美元 20/03/2021 1,461,320 9,534,964 722,001 美元其他 485,329 3,166,722 (105,249) CPI 远期合约 CPI 以色列新谢克尔 27/05/2021 699,844 4,566,415 25,973 C. 敏感性分析本集团于资产负债表日美元对以下货币汇率以及 CPI 的变动将导致股东权益和净利润的变动情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币千元列示。人民币千元 2020 年 12 月 31 日美元贬值 5% 美元升值 5% 股东权益净利润股东权益净利润以色列新谢克尔 52,295 41,167 (2,410) 7,657 英镑 (2,397) 1,012 2,397 (1,012) 欧元 (141,835) (2,898) 133,160 4,090 巴西雷亚尔 (7,570) 897 (3,723) (10,893) 波兰兹罗提 (5,651) (2,434) 5,052 2,141 南非兰特 (1,862) 2,958 723 (3,641) 中国人民币 (39,531) (39,531) 39,531 39,531 以色列新谢克尔(CPI 相关) 406,466 406,466 (406,466) (406,066) - 172 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (八) 与金融工具相关的风险 - 续 3. 市场风险 - 续 (2) 利率风险本集团在不同的国家拥有资产和负债，利率风险是由于不同国家之间经济环境的差异，主要风险敞口涉及浮动利率的变动。同时，由于本集团持有美元和欧元债务，且该债务会受到可变的伦敦银行同业拆借利率变动的影响，因此本集团会受到该利率变动的影响。根据市场情况，银行存款的浮动利率较低。本集团会对因该利率变动而产生的影响进行季度总结，截至本财务报表批准报出日止，本集团并未对冲该项风险。 A. 本集团于资产负债表日持有的计息金融工具如下：固定利率金融工具：人民币千元项目年末余额与 CPI 不相关金融资产货币资金 620,625 其他非流动资产 46,849 金融负债长期借款 1,366,883 长期应付款 21,839 其他非流动负债 171,770 合计 (893,018) 与 CPI 相关应付债券 8,616,652 合计 8,616,652 浮动利率金融工具：人民币千元项目年末余额金融资产货币资金 123,901 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,253 其他非流动资产 24,162 金融负债短期借款 1,205,498 长期借款(注) 1,580,609 合计 (2,636,791) 注：包含一年内到期的长期借款。 - 173 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (八) 与金融工具相关的风险 - 续 3. 市场风险 - 续 (2) 利率风险 - 续 B. 敏感性分析于资产负债表日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升或下降幅度为 5%对本集团股东权益和损益影响如下(不含对可随时支取的银行存款的影响) ： 2020 年 12 月 31 日人民币千元损益变动权益变动利率上升利率下降利率上升利率下降 1,879 (1,887) 1,879 (1,887) (九) 公允价值的披露远期外汇合约的公允价值按照其公开市场价格确定(如果可以取得)。如果没有公开市场价格，公允价值按照合同约定的远期价格和处置前期间剩余期间的现行远期价格的差异按照恰当的利率进行折现确定。外汇期权的公允价值按照银行报价确定。该报价的合理性通过对到期日前每项合同的条件和期限对未来现金流量进行预计，并使用资产负债表日类似的金融工具的市场利率通过布莱克-斯科尔斯模型进行折现。 1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况对于银行存款、应收账款、其他应收款、衍生金融资产、衍生金融负债、短期借款、应付账款和其他应付款等金融资产及负债，本集团管理层认为其账面价值接近或等于该等资产及负债的公允价值。对于账面价值与公允价值存在较大差异的非流动金融资产和负债组合，于下表中详细列示其账面价值和公允价值。人民币千元 2020 年 12 月 31 日账面价值公允价值金融资产：其他非流动资产及其他(注 a) 65,797 64,094 金融负债：长期借款及其他(注 b) 3,677,384 3,792,500 应付债券(注 c) 8,616,652 11,488,256 注 a：其他非流动资产中贷款及应收款项的公允价值根据未来现金流折现方法计算，折现率采用具有相似性质的长期贷款利率(第二层次输入值)。注 b：长期借款的公允价值根据未来现金流折现方法计算，折现率采用具有相似性质的长期借款利率 (第二层次输入值)。注 c：应付债券的公允价值根据证券交易牌价确定(第一层次输入值)。 - 174 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (九) 公允价值的披露 - 续 2、用于进行现金流折现的利率如下：货币 2020 年 12 月 31 日(%) 美元 (0.43) – 1.55 欧元 (0.06) – 0.62 3、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。人民币千元年末公允价值远期外汇合约和外汇期权(第二层次) (251,039) 远期外汇合约和外汇期权等(第二层次) 348,208 其他权益工具投资(第二层次) 152,200 其他非流动资产(第二层次) 39,038 应收账款融资(第二层次) 109,483 与企业合并相关的看涨期权(第二层次) 25,715 其他(第二层次) 1,253 上述衍生工具均以第二层次公允价值进行持续计量。金融工具公允价值确认方法远期外汇合约公允价值按照合同约定的远期价格和处置前剩余期间的现行远期价格的差异按照恰当的类似金融工具利率进行折现确定。外汇期权公允价值基于布莱克-斯科尔斯模型计量。 4、本报告期内，持续的公允价值计量项目未发生各层级之间的转换。 5、本报告期内，本集团采用的估值技术未发生变更。 - 175 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 1、本集团的母公司情况人民币千元注册资本母公司对本集团母公司对本集团母公司名称注册地业务性质人民币千元的持股比例(%) 的表决权比例(%) 生产、销售农业化学先正达集团上海 11,144,545 72.88 72.88 品、化肥、转基因种子 2020 年 6 月，中国农化将所持的本集团股份划转给新成立的先正达集团，先正达持有本集团 74.02%的股份，本集团成为先正达集团中的一员。本集团最终控制方是中国化工，未发生改变。 2、本集团的子公司情况本集团的子公司情况具体参见附注(七)、1。 3、本集团的合营和联营企业情况本集团的合营或联营企业具体参见附注(五)、12。本期与本集团发生关联方交易，或以前年度与本集团发生关联方交易形成余额的合营企业情况如下：合营或联营企业名称与本集团关系 Innovaroma SA 合营企业 - 176 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 - 续 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本集团关系蓝星（北京）化工机械有限公司同受中国化工控制蓝星工程有限公司同受中国化工控制中国化工信息中心有限公司同受中国化工控制中国化工资产管理有限公司同受中国化工控制中国化工财务公司同受中国化工控制中蓝晨光化工研究设计院有限公司同受中国化工控制 Elkem Silicones BrasilLtda 同受中国化工控制杭州（火炬）西斗门膜工业有限公司同受中国化工控制江苏淮河化工有限公司同受中国化工控制荆州沙隆达控股有限公司同受中国化工控制 Nidera Seeds Argentina SAU 同受中国化工控制 PT Syngenta Indonesia 同受中国化工控制山东大成农化有限公司同受中国化工控制山东华星石油化工集团有限公司同受中国化工控制中化（海南）作物科技有限公司同受中国化工控制中化农业生态科技（湖北）有限公司同受中国化工控制中化农业（新疆）生物科技有限公司同受中国化工控制中化化肥有限公司同受中国化工控制中化重庆涪陵化工有限公司同受中国化工控制中化化肥有限公司福建分公司同受中国化工控制中化化肥有限公司广西分公司同受中国化工控制中化化肥有限公司河北分公司同受中国化工控制中化化肥有限公司江苏分公司同受中国化工控制中化化肥有限公司江西分公司同受中国化工控制中化化肥有限公司吉林分公司同受中国化工控制中化化肥有限公司西北分公司同受中国化工控制中化化肥有限公司山东分公司同受中国化工控制中化化肥有限公司西南分公司同受中国化工控制中化现代农业有限公司安徽分公司同受中国化工控制中化现代农业有限公司广东分公司同受中国化工控制中化现代农业有限公司江西分公司同受中国化工控制中化现代农业四川有限公司同受中国化工控制中化现代农业新疆有限公司同受中国化工控制中化现代农业（江苏）有限公司同受中国化工控制中化现代农业（山东）有限公司同受中国化工控制中化现代农业有限公司同受中国化工控制 - 177 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 - 续 4、其他关联方情况 - 续其他关联方名称其他关联方与本集团关系中化（海南）作物科技有限公司同受中国化工控制西南化工研究设计院有限公司同受中国化工控制 Syngenta Agro,S.A.de C.V. 同受中国化工控制 Syngenta Agro AG 同受中国化工控制 Syngenta Australia Pty Limited 同受中国化工控制 Syngenta Canada Inc. 同受中国化工控制 Syngents Coml Agr LtdA 同受中国化工控制 Syngenta Crop Protection ,LLC 同受中国化工控制 Syngenta Crop Protection Limited 同受中国化工控制 Syngenta Crop Protection AG 同受中国化工控制 Syngenta Crop Protection B.V. 同受中国化工控制 Syngenta Crop Protection N.V. 同受中国化工控制 Syngenta Crop Protection S.A. 同受中国化工控制 Syngenta Espana S.A 同受中国化工控制 Syngenta France S.A.S. 同受中国化工控制 Syngenta Hellas AEBE 同受中国化工控制 Syngenta India Limited 同受中国化工控制 Syngenta Korea Ltd . 同受中国化工控制 Syngenta Nordics A/S 同受中国化工控制 Syngenta Polska Sp .z.o.o. 同受中国化工控制 Syngenta Protecao Cultivos LtdA 同受中国化工控制 Syngenta S.A (Chile) 同受中国化工控制 Syngenta Slovakia s.r.o 同受中国化工控制 Syngenta South Africa (Pty) Ltd . 同受中国化工控制 Syngenta(China) Investment Co.Ltd 同受中国化工控制 Syngenta Agro GmbH 同受中国化工控制 Syngenta Agro S.A. 同受中国化工控制 Syngenta Crop Protection, LLC 同受中国化工控制 Syngenta Czech s.r.o. 同受中国化工控制 Syngenta Hungary Kft. 同受中国化工控制 Syngenta Italia S.p.A 同受中国化工控制 Syngenta S.A. (Colombia) 同受中国化工控制 Syngenta Tarim Sanayive Ticaret A.S. 同受中国化工控制 Syngenta Vietnam Ltd. 同受中国化工控制中蓝国际化工有限公司同受中国化工控制中蓝连海（上海）化工工程技术有限公司同受中国化工控制中蓝连海设计研究院有限公司同受中国化工控制江苏瑞祥化工有限公司中国化工联营企业江苏扬农化工集团中国化工联营企业江苏优嘉植物保护有限公司中国化工联营企业江苏优士化学有限公司中国化工联营企业 - 178 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 - 续 5、关联方交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联方交易关联方交易采购商品/接受劳务情况表：人民币千元关联交易内容关联方本年发生额上年发生额采购商品和接受劳务同受中国化工控制 1,273,820 1,449,486 采购商品和接受劳务合营企业 1,661 3,938 采购商品和接受劳务中国化工联营企业 260,570 - 采购固定资产和其他资产同受中国化工控制 325,700 201,462 出售商品/提供劳务情况表：人民币千元关联交易内容关联方本年发生额上年发生额出售商品和提供劳务同受中国化工控制 953,257 752,984 出售商品和提供劳务合营企业 133,356 153,310 出售商品和提供劳务中国化工联营企业 43,317 - (2)关联担保情况本集团作为被担保方：人民币千元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕 300,000 20/11/2017 20/11/2022 是 30,000 01/08/2019 30/07/2020 是 2,000 11/02/2020 11/08/2020 是 20,000 28/06/2019 18/06/2020 是同受中国化工控制 20,000 01/03/2019 20/02/2020 是 50,000 01/06/2019 29/05/2020 是 50,000 28/06/2019 27/06/2020 是 64,000 19/02/2019 18/02/2020 是 80,000 02/02/2019 30/01/2020 是 (3)关键管理人员报酬人民币千元项目本年发生额上年发生额关键管理人员报酬 56,833 48,952 - 179 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十) 关联方及关联方交易 - 续 5、关联方交易情况 - 续 (4)关联方应收应付款项应收项目：人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备应收账款同受中国化工控制 155,050 - 153,197 - 应收账款合营企业 21,630 - 24,026 - 应收账款中国化工联营企业 327 - - - 其他应收款同受中国化工控制 681 - 25,346 - 预付款项同受中国化工控制 17,065 - 69,610 - 预付款项中国化工联营企业 350 - - - 其他资产合营企业 - - 314 - 应付项目：人民币千元项目名称关联方 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日应付账款同受中国化工控制 357,148 239,360 应付账款合营企业 - 258 应付账款中国化工联营企业 15,907 - 其他应付款同受中国化工控制 19,354 23,195 合同负债同受中国化工控制 2,355 - 合同负债中国化工联营企业 340 - 一年内到期的其他非流动负债(注) 同受中国化工控制 28,000 - 其他非流动负债(注) 同受中国化工控制 143,770 171,770 注：此为本集团向关联方借入款项，2020 年的利息费用为人民币 2,096 千元(2019 年：人民币 2,090 千元)。 (5)购买子公司人民币千元关联方关联方交易内容本年发生额上年发生额本公司之母公司购买子公司 - 415,000 (6)其他关联交易 2020 年 12 月 31 日，本集团在中国化工财务有限公司的银行存款余额为人民币 370,141 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币 396,355 千元)。2020 年，本集团收到存款利息收入金额为人民币 1,422 千元(2019 年：人民币 4,628 千元)。 2020 年 12 月 31 日，本集团从中国化工财务有限公司借款人民币 0 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币 100,000 千元)，借款利息为人民币 665 千元(2019 年：人民币 1,610 千元)。 - 180 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十一) 承诺及或有事项 1、重要承诺事项 (1)资本承诺人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日已签约但尚未于财务报表中确认的 - 购建长期资产承诺 571,367 588,243 合计 571,367 588,243 2、或有事项 (1)其他重要承诺事项本公司第七届董事会第二十二次会议批准了一项框架协议。根据该框架协议，本公司为董事、监事和高级管理人员投保责任保险(“D&O 责任保险)。本公司 2017 年第四次临时股东大会通过了上述决议。2018 年 12 月 10 日，本公司第八届董事会第九次会议批准续签上述协议，并授权本公司管理层每年在原保险条款不超过 20%变动范围内，管理该等责任保险。2018 年 12 月 26 日，本公司 2018 年第三次股东大会批准了上述决议。2020 年 11 月 15 日，“D&O 责任保险延长一年。 (2)环境保护本集团的生产过程及其生产和销售的产品会产生影响环境的环境风险。本集团投入大量资源以遵守适用的环境法律，并尝试防止或尽量减少因其活动可能发生的环境风险。就本集团所知，于资产负债表日，无重大环境问题，无重大行政处罚，无监管机构针对本公司进行的环境、健康和安全调查。其所有适用于环境问题的许可证及牌照均未被撤销。 (3)其他目前湖北荆州生产基地老厂区和安道麦安邦生产基地老厂区（以下简称“生产基地”）的搬迁计划正在进行中，搬迁过程中执行减员计划。本集团已在 2019 年第四季度计提了辞退福利人民币 2.43 亿元。 (4)对子公司发起的索赔在日常业务过程中，专利侵权及诉讼的法律索赔是针对本集团子公司提起的。除此之外，本集团与其他在植物保护产品市场上运营的公司类似，也面临着大量集体诉讼，即使这些诉求没有根据，因此本集团必须抗辩，从而产生相当大的成本。根据其法律顾问对此类诉讼的预期，本集团管理层对于相关的索赔风险可能需要支付的赔偿计提了预计负债。 2020 年 10 月 20 日，孟山都和拜耳公司(以下简称为“制造商”)和本集团全资子公司 ADAMA Agan Ltd.，被提起集体诉讼(以下简称“诉讼”)。该项诉讼针对一款名为 Roundup 的除草剂，由制造商生产，由 Agan 在以色列少量销售。申请人辩称，该产品对用户或接触该产品的人构成了风险。本集团和子公司在诉讼中驳回了对子公司的指控。由于本公司是该产品生产商的授权经销商，生产商承诺，如因上述争议致使 ADAMA Agan Ltd.不得不进行任何金钱赔偿或其他补偿的，生产商应承担全部赔偿责任并确保 ADAMA Agan Ltd.免受任何损失。因此，预计诉讼结果不会对集团财务业绩产生重大影响。分布在世界各地的子公司还存在主要涉及雇员 - 雇主关系等民事索赔金额不重大的诉讼，世界各地的法院对集团公司提出了各种非实质性索赔，本集团未在财务报表中记录为预计负债。此外，索赔是针对产品责任损失提出的，本集团购买了相应的保险，因此本集团的风险敞口限于索赔金额超过赔偿金额的部分。 - 181 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十一) 承诺及或有事项 - 续 2、或有事项 - 续 (5)业绩补偿协议 2017 年本集团和 Solutions 合并，与中国农化就 Solutions 2017 年-2019 年(以下简称“补偿期间”)的扣除非经常性损益后的总利润(以下简称“承诺净利润”)签订了业绩补偿协议。如果未能兑现承诺净利润，中国农化将根据预定方案，通过股票或者现金对公司进行补偿。 2017 年-2019 期间，Solutions 实际累计利润低于承诺净利润，故先正达集团(自 2020 年 6 月 15 日，成为本集团的直接股东)执行了补偿协议，即(1)以总价 1 元人民币对价返还本集团人民币普通股(A 股) 102,432,280 股(每股价值人民币 1 元)，于 2020 年 7 月 13 日完成；(2)偿还此部分股权在补偿期间股利，共计人民币 1,760 万元，于 2020 年 7 月 14 日完成。完成补偿后，本公司股本由 2,446,553,582 股减少到 2,344,121,302 股，中国农化有效的持股比例将从 78.9% 下降到 78.0%。 (6)B 股回购 2020 年 9 月 7 日召开的第三次临时股东大会通过了于回购公司部分境内上市外资股(B 股)议案(以下简称 “B 股回购计划”)。根据这项议案，公司于 2020 年 9 月 16 日开始回购 B 股，于 2020 年 12 月 6 日结束回购 B 股。共计回购 14,309,536 股 B 股，占据公司总股本的 0.61%。回购 B 股共计花费港币 69,747,209 元 (折合人民币 60,399,296 元，含交易费用)。在公告披露后的三年内，上述已回购的 B 股股份在公司股东大会审议通过后予以注销，并减少注册资本。 - 182 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十二) 资产负债表日后事项新型冠状病毒肺炎尽管 2020 年新冠疫情持续蔓延，但全球农化产品市场上行势头坚挺，植保产品需求强劲，突显了农化行业对全球食品生产链的重要性。。在 2020 年上半年，全球农化市场因前所未有的新冠病毒“COVID-19”大流行而遭受严重打击。农作物价格下跌、封闭措施造成的粮食需求下降、人口流动限制导致劳动力短缺，这些因素都增加了农民的成本，持续地对农民收入造成负面影响。下半年，疫情引发的粮食安全担忧、油价上涨（利好玉米与糖类价格）以及纺织行业需求的复苏（利好棉花价格），助推市场对作物的需求复苏，作物价格显著回升。在新冠疫情引发的众多经济影响之中，波及范围最为广泛的是全球汇市剧烈震荡。上半年以巴西雷亚尔、澳元、土耳其里拉及印度卢比为代表的多国货币对美元急剧贬值，欧元兑美元的走势也呈现显著起伏。这些波动趋势虽然在下半年渐趋缓和，但对公司整体业绩均产生了影响。值得注意的是，发达国家货币兑美元的走强幅度高于发展中国家货币，但目前公司最强劲的增长来自于发展中国家市场。而且公司在以色列的生产基地使用的货币兑美元相对坚挺，已经且预计将继续对美元计算的生产成本形成上行压力。 (十三) 股份支付 1、于 2019 年 2 月，本集团薪酬委员会及 Solutions 董事会(同时批准了与兼任董事的前首席执行官和副总裁相关之认股权证授予)依据长期激励计划(以下简称“2019 激励计划”)批准发行 77,864,910 份认股权证，在授予日实际发行了 75,814,897 份认股权证。本次股份支付激励计划的授予日为 2019 年 2 月 21 日。与兼任董事的首席执行官和副总裁相关之认股权证授予，则进一步由股东大会批准。2019 年新增发了 1,206,081 份认股权证。股份支付激励计划分为四部分，第一部分和第二部分的可行权时间分别为 2019 年 1 月 1 日起后两年，第三部分和第四部分的可行权时间分别为 2019 年 1 月 1 日起后的三年后和四年后。根据激励计划约定，在完成既定的财务目标时，上述认股权证可选择全部行权或部分行权，行权时间于 2025 年底到期。 - 183 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十三) 股份支付 - 续股份支付总体情况 – 续对于每份认股权证，激励对象有权获取现金结算，金额等于授予时确定的行权价格与本公司股票于行权日在深圳证券交易所收盘价之间差额。上述权益工具的公允价值按照二叉树模型进行估计。上述权益工具在授予日的公允价值为人民币 1.86 亿元。根据股份支付激励计划规定的行权时间，结合激励对象提供的服务内容以及报告期期末时点的集团股票价格，本集团于年末确认相关负债。股份支付总体情况 2019 年度激励计划变动股数本集团年初发行在外的各项权益工具总额 67,226,416 本集团本年授予的各项权益工具总额 1,613,348 本集团本年行权的各项权益工具总额 - 本集团本年注销的各项权益工具总额 (8,792,697) 本集团年末发行在外的各项权益工具总额 60,047,067 人民币 9.92-10.85 元本集团年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 (5 年) 采用二叉树模型评估权益工具公允价值时使用的参数如下：资产负债表日的股票价格(元/股) 10.85 行权价格(元/股) 10.03/10.85 预期股价波动率 43.97% 无风险利率 3.06% 授予日权益工具的公允价值(人民币千元) 186,206 人民币千元本集团承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允二叉树期权定价模型价值确定方法负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 79,862 本年以现金结算的股份支付而确认的费用总额 19,431 - 184 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十三) 股份支付 - 续股份支付总体情况 – 续于 2019 年 9 月，本集团薪酬委员会及 Solutions 董事会(同时批准了与兼任董事的首席执行官和副总裁相关之认股权证授予)依据长期激励计划(以下简称“替代激励计划”)批准发行 28,258,248 份认股权证并取消了 2017 年度激励计划的认股权证发行，确定本次股份支付激励计划的授予日和 2017 年度激励计划的注销日均为 2019 年 9 月 26 日。2019 年新增发了 190,130 份认股权证。股份支付激励计划分为四部分，第一部分、第二部分、第三部分和第四部分的可行权时间分别为 2019 年 10 月 1 日起后一年后、两年后、三年后和四年后。根据激励计划约定，在完成既定的财务目标时，上述认股权证可选择全部行权或部分行权，行权时间于 2026 年 10 月 1 日到期。对于每份认股权证，激励对象有权获取现金结算，金额等于授予时确定的行权价格与本公司股票于行权日在深圳证券交易所收盘价之间差额。上述权益工具的在授予日的公允价值与 2017 年度激励计划权益工具在注销日的公允价值相同。上述权益工具在授予日的公允价值为人民币 0.69 亿元。根据股份支付激励计划的行权时间(2017 年度激励计划的原授予日期至替代激励计划的截止日)，结合激励对象提供的服务内容，本集团于年末按照二叉树模型确认相关负债的公允价值。 2017 年度激励计划变动股数本集团年初发行在外的各项权益工具总额 24,266,876 本集团本年授予的各项权益工具总额 - 本集团本年行权的各项权益工具总额 - 本集团本年注销的各项权益工具总额 (3,527,734) 本集团年末发行在外的各项权益工具总额 20,739,142 人民币 9.42 元本集团年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 (5.75 年) 授予日采用二叉树模型评估权益工具公允价值时使用的参数如下：股票价格(元/股) 9.23 行权价格(元/股) 9.43 预期股价波动率 40.29% 无风险利率 3.14% 授予日权益工具的公允价值(人民币千元) 68,836 人民币千元本集团承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允二叉树期权定价模型价值确定方法负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 27,126 本年以现金结算的股份支付而确认的费用(收益)总额 (443) - 185 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十四) 其他重要事项 1、分部报告 (1)报告分部的确定依据与会计政策本集团根据经营业务类型划分为两个经营分部，分别为作物保护产品分部和精细化工产品分部。本集团各个报告分部提供的主要产品分别为：作物保护产品(“农化”) 这是本公司运营的主要领域，作物保护产品包括传统的农化产品生产和销售种子业务。精细化工产品包括若干非农业业务，如抗氧化材料和香水等其他化工产品。精细化工产品分部包含了作物保护产品分部以外公司所有的业务活动。报告给主要经营决策者的分部业绩包括可直接归属某个分部的项目以及可以在一个合理的基础上进行分配的项目。其中，无法在分部间进行分配的项目包括财务费用、公允价值变动损益、投资收益(除去对联营和合营企业的投资收益)及所得税费用等。可以被归属到特定分部的资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款融资、存货、固定资产、使用权资产、在建工程、无形资产、商誉、长期应收款以及长期股权投资等。可以被归属到特定分部的负债主要包括应付账款、应付票据、因被投资方超额亏损而承担的负债、递延收益和租赁负债等。其他不能被归属到某一特定分部的资产和负债被列示为未分配的资产和负债。 - 186 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十四) 其他重要事项 - 续 1、分部报告 - 续 (2)报告分部的财务信息人民币千元作物保护产品精细化工产品分部间抵销合计项目本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额对外营业收入 25,757,783 24,905,674 2,687,050 2,657,565 - - 28,444,833 27,563,239 分部间营业收入 - - 1,519 1,428 (1,519) (1,428) - - 对联营和合营企业的投资收益(损失) 10,841 8,423 4,743 11,438 - - 15,584 19,861 分部利润 1,599,829 1,670,516 149,950 (127,505) - - 1,749,779 1,543,011 财务费用 (1,847,189) (1,665,885) 公允价值变动损益 540,698 825,512 投资收益 131,924 (251,066) 税前利润 575,212 451,572 所得税费用 222,459 174,531 净利润 352,753 277,041 人民币千元作物保护产品精细化工产品未分配资产/负债合计项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日资产总额 36,454,726 35,506,894 2,135,310 2,392,909 8,210,998 7,389,137 46,801,034 45,288,940 负债总额 5,037,016 4,682,416 268,972 286,109 20,061,131 17,948,750 25,367,119 22,917,275 - 187 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十四) 其他重要事项 - 续 1、分部报告 - 续 (2)报告分部的财务信息 - 续本集团将对外交易收入及非流动资产(包括固定资产、使用权资产、在建工程、无形资产、投资性房地产和商誉)按照地区分部进行分配并列示如下。对外交易收入按照客户所在地进行分配。固定资产、在建工程和投资性房地产按照资产所在地、无形资产和商誉按照持有资产的子公司所在地于各地区分部间进行分配。人民币千元对外交易收入总额国家或地区本年发生额上年发生额欧洲 7,155,152 7,078,409 北美洲 5,333,514 5,418,509 拉丁美洲 7,460,282 7,085,817 亚洲 4,533,778 4,351,929 非洲、中东和印度 3,962,107 3,628,575 合计 28,444,833 27,563,239 人民币千元非流动资产总额国家或地区 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日欧洲 1,039,248 1,047,505 拉丁美洲 2,122,291 2,298,654 北美洲 1,169,812 1,282,267 亚洲 3,550,785 2,709,786 非洲、中东和印度 10,489,849 11,512,105 合计 18,371,985 18,850,317 (3)对主要客户的依赖程度本集团并无销售额占本集团收入 10%或以上的外部客户。 - 188 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十四) 其他重要事项 - 续 2、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当年净利润为：人民币千元项目本年金额上年金额归属于母公司所有者的当年净利润 352,753 277,041 其中：归属于持续经营的净利润 352,753 277,041 归属于普通股股东的当年净利润 352,753 277,041 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：项目本年股数上年股数年初发行在外的普通股股数 2,446,553,582 2,446,553,582 加：本年发行的普通股加权数 - - 减：本年回购的普通股加权数(注) (45,076,938) - 年末发行在外的普通股加权数 2,401,476,644 2,446,553,582 注：本年回购的普通股与业绩补偿协议相关，同时回购了 B 股。详情请见附注十一、2。每股收益人民币元项目本年金额上年金额按归属于普通股股东的净利润计算：基本每股收益 0.15 0.11 稀释每股收益不适用不适用按归属于普通股股东的持续经营净利润计算：基本每股收益 0.15 0.11 稀释每股收益不适用不适用按归属于普通股股东的终止经营净利润计算：基本每股收益不适用不适用稀释每股收益不适用不适用 - 189 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十五) 公司财务报表主要项目注释 1、货币资金人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日银行存款 1,022,758 1,395,994 其他货币资金 12,054 27,057 合计 1,034,812 1,423,051 2020 年 12 月 31 日，本公司货币资金中包含人民币 12,054 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币 27,057 千元)的受限资金，全部为银行承兑汇票票据保证金。 2、应收账款 (1)应收账款分类披露人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备种类账面价值账面价值比例计提比例比例计提比金额金额金额金额 (%) (%) (%) 例(%) 按单项计提信用损失准备的应收账款 13,879 3 13,879 100 - 131,375 27 131,375 100 - 按组合计提信用损失准备的应收账款 387,132 97 15 - 387,117 349,157 73 48 - 349,109 合计 401,011 100 13,894 3 387,117 480,532 100 131,423 27 349,109 按账龄披露人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 1 年以内(含 1 年) 387,133 1至2年 1 2至3年 1 3至4年 1,699 4至5年 2,634 5 年以上 9,543 合计 401,011 (2) 本年计提、收回或转回的信用损失准备情况人民币千元项目本年金额年初余额 131,423 本年计提 10 本年转回 (4,094) 本年实际核销 (113,445) 年末余额 13,894 - 190 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十五) 公司财务报表主要项目注释 - 续 2、应收账款 - 续 (3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况人民币千元占应收账款总额信用损失准备单位年末余额比例(%) 年末余额应收单位 1(注) 331,931 83 - 应收单位 2 24,891 6 7 应收单位 3 12,505 3 - 应收单位 4 6,705 2 2 应收单位 5 3,140 1 1 合计 379,172 95 10 注：金额包含与 Solutions 及其子公司的集团内交易余额。 3、应收款项融资人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日银行承兑汇票 25,060 11,722 合计 25,060 11,722 2020 年 12 月 31 日，已背书或贴现在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票为人民币 175,926 千元。 4、其他应收款人民币千元项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日应收利息 - 64 其他应收款 27,138 13,987 合计 27,138 14,051 - 191 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十五) 公司财务报表主要项目注释 - 续 4、其他应收款 - 续 4.1 其他应收账款 (1)其他应收款按性质分类情况人民币千元其他应收款性质 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日其他 32,819 19,655 减：信用损失准备 (5,681) (5,668) 合计 27,138 13,987 按账龄披露：人民币千元账龄 2020 年 12 月 31 日 1 年以内(含 1 年) 14,176 1至2年 - 2至3年 13,679 3至4年 - 4至5年 10 5 年以上 4,954 合计 32,819 (2)本年计提、收回或转回的信用损失准备情况人民币千元项目本年金额年初余额 5,668 本年计提 333 本年转回 (320) 年末余额 5,681 (3)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收账款情况人民币千元占应收账款总额信用损失准备单位年末余额比例(%) 年末余额应收单位 6 13,322 41 - 应收单位 7 11,744 36 - 应收单位 8 3,125 9 3,125 应收单位 9 1,753 5 - 应收单位 10 548 2 548 合计 30,492 93 3,673 - 192 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十五) 公司财务报表主要项目注释 - 续 5、长期股权投资 (1)长期股权投资分类人民币千元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司的投资 16,663,212 - 16,663,212 16,390,275 18,864 16,371,411 (2)对子公司的投资人民币千元 2020 年 2020 年本年计提减减值准备被投资单位本年增加本年减少 1月1日 12 月 31 日值准备年末余额 Solutions 15,890,213 - - 15,890,213 - - 荆州鸿翔化工有限公司 18,756 - 18,756 - - - 湖北沙隆达对外贸易有限公司 11,993 - - 11,993 - - 安道麦安邦(江苏)有限公司 450,449 - - 450,449 - - 上海迪拜植保有限公司 - 310,557 - 310,557 - - 合计 16,371,411 310,557 18,756 16,663,212 - - 6、营业收入和营业成本人民币千元本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,463,475 1,149,768 1,338,579 969,902 其他业务 52,984 27,782 67,130 54,763 合计 1,516,459 1,177,550 1,405,709 1,024,665 7、现金流量表项目 (1)收到其他与经营活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额利息收入 18,382 26,114 政府补助 5,923 4,414 其他 6,726 3,054 合计 31,031 33,582 (2)支付其他与经营活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额专业服务费 114,444 86,915 运输及相关费用 46,601 51,660 其他 81,518 26,203 合计 242,563 164,778 - 193 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十五) 公司财务报表主要项目注释 - 续 7、现金流量表项目- 续 (3)支付其他与投资活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额借款 150,000 - 合计 150,000 - (4)收到其他与筹资活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额票据保证金 21,177 39,886 合计 21,177 39,886 (5)支付其他与筹资活动有关的现金人民币千元项目本年发生额上年发生额股票回购 60,357 - 票据保证金 6,174 14,003 其他 440 466 合计 66,971 14,469 8、现金流量表补充资料人民币千元补充资料本年发生额上年发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润(亏损) (4,725) (487,973) 加：资产减值准备 17,655 147,421 信用减值损失 (4,071) 2,018 固定资产折旧 144,061 198,193 使用权资产折旧 449 430 无形资产摊销 5,018 4,694 固定资产处置/报废损失(收益) (3,644) 572 财务费用 41,827 12,113 投资损失(收益) 16,173 (2,583) 递延所得税资产减少(增加) 25,407 (44,146) 存货的(增加)减少 (49,395) 43,479 经营性应收项目的减少(增加) (146,241) 336,662 经营性应付项目的增加 (138,298) 10,932 经营活动产生的现金流量净额 (95,784) 221,812 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额 1,022,758 1,395,994 减：现金的年初余额 1,395,994 2,005,313 现金及现金等价物净减少额 (373,236) (609,319) - 194 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十五) 公司财务报表主要项目注释 - 续 9、关联方及关联方交易 (1)本公司的母公司情况人民币千元注册资本母公司对本集团的持母公司对本集团的表母公司名称注册地业务性质人民币千元股比例(%) 决权比例(%) 生产、销售农业化学品、先正达集团上海 11,144,545 72.88 72.88 化肥、转基因种子本公司最终控制方是中国化工。 (2)本公司的子公司情况本公司的子公司情况具体参见附注(七)、1。 (3)关联交易情况 a. 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易采购商品/接受劳务情况表：人民币千元关联交易内容关联方本年发生额上年发生额采购商品及接受劳务同受中国化工控制 8,536 12,210 采购商品及接受劳务本公司之子公司 92,475 125,800 采购固定资产及其他资产同受中国化工控制 310,976 192,489 采购固定资产及其他资产本公司之子公司 4,752 - 出售商品情况表：人民币千元关联交易内容关联方本年发生额上年发生额出售商品中国化工联营公司 32,809 - 出售商品本公司之子公司 923,077 514,469 出售原材料本公司之子公司 8,791 2,633 - 195 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十五) 公司财务报表主要项目注释 - 续 9、关联方及关联方交易 - 续 (3)关联交易情况 - 续 b.关联担保情况本公司作为担保方：人民币千元担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕 20,000 26/12/2019 25/12/2020 是 40,000 10/10/2019 09/10/2020 是 50,000 30/12/2019 25/12/2020 是 50,000 12/12/2019 09/12/2020 是 50,000 21/11/2019 18/11/2020 是 50,000 19/11/2019 18/11/2020 是 30,000 21/07/2020 21/01/2021 否 18,000 19/08/2020 19/02/2021 否本公司之子公司 30,000 01/09/2020 17/08/2021 否 50,000 20/07/2020 14/07/2021 否 30,000 19/05/2020 18/05/2021 否 20,000 22/12/2020 16/12/2021 否 50,000 16/12/2020 15/12/2021 否 50,000 14/12/2020 13/12/2021 否 50,000 29/06/2020 27/06/2021 否 20,438 30/10/2020 30/04/2021 否 14,004 17/12/2020 17/06/2021 否本公司作为被担保方：人民币千元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司之最终控制方 300,000 20/11/2017 20/11/2022 是 c.关联方应收应付款项应收项目：人民币千元年末余额年初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备应收账款本公司之子公司 344,436 - 424,182 117,491 其他非流动资产本公司之子公司 212,771 - - - 其他应收款本公司之子公司 11,744 - - - - 196 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度 (十五) 公司财务报表主要项目注释 - 续 9、关联方及关联方交易 - 续 (3)关联交易情况 - 续 c.关联方应收应付款项 - 续应付项目：人民币千元项目名称关联方年末余额年初余额应付账款同受中国化工控制 127,082 9,195 其他应付款本公司之子公司 143,840 163,877 其他应付款同受中国化工控制 108 97 合同负债中国化工联营公司 340 - 一年内到期的其他非流动负债(注) 同受中国化工控制 28,000 - 其他非流动负债(注) 同受中国化工控制 143,770 171,770 注：此为本公司向关联方借入款项，2020 年的利息费用为人民币 2,096 千元(2019 年：人民币 2,090 千元)。 d.收购子公司人民币千元关联方关联交易内容本年发生额上年发生额本公司之母公司购买子公司 - 415,000 e.其他关联交易 2020 年 12 月 31 日，本公司在中国化工财务有限公司的银行存款余额为人民币 170,210 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币 163,630 千元)。2020 年，本公司收到的存款利息收入为人民币 776 千元(2019 年：人民币 2,883 千元)。 2020 年 12 月 31 日，本公司从中国化工财务有限公司借款人民币 0 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币 100,000 千元)，借款利息为人民币 370 千元(2019 年：人民币 1,610 千元)。 - 197 - 安道麦股份有限公司财务报表附注 2020 年 12 月 31 日止年度补充资料 1、当期非经常性损益明细表人民币千元项目金额非流动资产处置收益(损失) 69,710 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 41,871 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 26,102 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,989 其他符合非经常性损益定义的损益项目 (62,855) 所得税影响额 (29,788) 合计 65,029 2、净资产收益率及每股收益本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。加权平均净资产每股收益报告期利润收益率(%) 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1.61 0.15 不适用扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 1.32 0.12 不适用的净利润 198 安道麦股份有限公司 2020 年年度报告全文第十三节备考文件目录（一）载有法定代表人、会计主管人员、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件；（三）报告期内，在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件正本及所有公告原稿存放在本公司办公室。安道麦股份有限公司法定代表人：Ignacio Dominguez 2021 年 3 月 29 日 199

安道麦A：2020年年度报告

公告日期:2021-03-31

 安道麦股份有限公司                                                      2020 年年度报告全文
                       安道麦股份有限公司
                           2020 年年度报告
   作为全球植保行业的领军企业，安道麦股份有限公司为世界各地的农民提供除草、杀虫及杀菌解
决方案。安道麦是全球拥有最广泛且多元化原药产品的企业之一，研发实力雄厚，生产设施与制剂工
艺走在世界前列；在企业文化上倡导赋权增能，鼓励活跃在各个市场前沿的安道麦人倾心听取农民意
见，在田间激发创想。安道麦凭借于此奠定了独特的市场定位，以丰富、独特的复配品种和制剂技术、
以及高质量的差异化产品为基础，将解决方案交付给全球 100 多个国家的农民和客户，满足他们的多
样需求。
    更多重要信息及详细内容请参见报告附件。
                                     2021 年 3 月
                                                                                           1
安道麦股份有限公司                                                  2020 年年度报告全文
                      第一节 重要提示、目录和释义
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
      完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
      公司负责人（总裁兼首席执行官）兼法定代表人 Ignacio Dominguez、主管会计工作负
      责人（首席财务官兼副首席执行官）及会计机构负责人 Aviram Lahav 声明：保证年度
      报告中财务报告的真实、准确、完整。
      所有公司董事均出席了审议本次年报的董事会会议。
      本报告中涉及的前瞻性陈述，譬如未来的计划和发展战略等，不以任何形式构成公司
      对投资者的实质承诺，投资者及其他相关人士均应当对此保持足够的投资风险认识，
      并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
      公司在第四节“九、公司未来发展的展望”中描述了公司未来发展战略、2021 年经营计
      划及未来可能面临的风险，敬请查阅。公司面临的主要风险因素包括：各国货币兑美
      元的汇率波动；利率变化、以色列消费者价格指数（CPI）以及以色列谢克尔汇率的波
      动；原材料成本、销售价格及销售额的波动等。敬请投资者及相关人士充分注意投资
      风险。有关风险详情敬请查阅本报告相关章节“公司面临的风险与对策”。
      公司经 2021 年 3 月 29 日召开董事会审议通过的利润分配预案为：以利润分配方案未
      来实施时股权登记日可参与利润分配的总股本 2,329,811,766 为基数，向全体股东每 10
      股派发现金红利 0.16 元人民币（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
      本报告及其摘要均分别以中、英文编制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以中文
      文本为准。
                                                                                      2
  安道麦股份有限公司                                                                        2020 年年度报告全文
                                                    目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................... 14
第五节 重要事项 .............................................................................................. 44
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................... 65
第七节 优先股相关情况 .................................................................................. 71
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................. 72
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................... 73
第十节 公司治理 .............................................................................................. 79
第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................... 85
第十二节 财务报告 .......................................................................................... 86
第十三节 备考文件目录 ................................................................................ 198
                                                                                                                3
 安道麦股份有限公司                                                                 2020 年年度报告全文
                                            释义
除非另作说明，本报告涉及的下述术语应参照下表中的释义内容:
             释义项                                           释义内容
公司、本公司                 安道麦股份有限公司
                             安道麦农业解决方案有限公司（Adama Agricultural Solutions Ltd.），为本公司的
Adama Solutions
                             全资子公司，是按照以色列法律成立的以色列公司
安邦、安道麦安邦             安道麦安邦（江苏）有限公司，为本公司的全资子公司
董事会                       本公司董事会
监事会                       本公司监事会
公司章程                     本公司的公司章程
集团、本集团、安道麦         除非另作说明，即本公司及其所有子公司
中国化工、中国化工集团       中国化工集团有限公司
中国化工-先正达交易          中国化工集团于 2017 年收购先正达公司
农化公司                     中国化工农化有限公司
中国证监会                   中国证券监督管理委员会
国泰君安                     国泰君安证券股份有限公司
深交所                       深圳证券交易所
国资委                       国务院国有资产监督管理委员会
                             先正达集团股份有限公司，是农化公司的全资子公司，自 2020 年 6 月 15 日起成
先正达集团
                             为公司的控股股东
本报告                       2020 年年度报告
财务报告                     2020 年财务报告，包含在本报告之中
报告期、当期、本年度         2020 年度
                             2017 年 7 月，本公司向农化公司发行 1,810,883,039 股 A 股购买其持有的 Adama
本次交易、本次重大资产重组   Solutions 100%股权。此外，公司向特定投资者非公开发行 104,697,982 股 A 股，
                             募集配套资金。
《公司法》                   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                   《中华人民共和国证券法》
《上市规则》                 《深圳证券交易所股票上市规则》
                                                                                                       4
 安道麦股份有限公司                                                                             2020 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                            安道麦 A（B）                  股票代码               000553（200553）
股票上市证券交易所                  深圳证券交易所
公司的中文名称                      安道麦股份有限公司
公司的中文简称                      安道麦
公司的外文名称                      ADAMA Ltd.
公司的外文名称缩写                  ADAMA
公司的法定代表人                    Ignacio Dominguez
注册地址                            湖北省荆州市北京东路 93 号
注册地址的邮政编码                  434001
办公地址                            湖北省荆州市北京东路 93 号
办公地址的邮政编码                  434001
公司网址                            www.adama.com
电子信箱                            irchina@adama.com
二、联系人和联系方式
                          董事会秘书                       证券事务代表                       投资者关系经理
姓名                         郭治                             王竺君                              王竺君
联系地址                             北京市朝阳区朝阳公园南路 10 号骏豪中央公园广场 A7 座 6 层
电话                     010-56718110                      010-56718110                        010-56718110
传真                     010-59246173                      010-59246173                        010-59246173
E-mail                 irchina@adama.com                 irchina@adama.com                   irchina@adama.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                                           《中国证券报》、《证券时报》、《大公报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                                 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                                                   公司证券办
                                                                                                                  5
  安道麦股份有限公司                                                                         2020 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                                                                91420000706962287Q
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）                                      无变更
                                                                            报告期内，公司控股股东由中国化
                                                                            工农化有限公司变更为先正达集团
                                                                            股份有限公司。请参见公司于 2020
历次控股股东的变更情况（如有）
                                                                            年 6 月 17 日披露于巨潮资讯网的
                                                                            《关于控股股东国有股份划转完成
                                                                            的公告》（公告编号：2020-33 号）。
五、其他有关资料
会计师事务所名称                             德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址                         上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
签字会计师姓名                               牟正非、马仁杰
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 √不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √ 否
                                          2020 年        2019 年          本年比上年增减             2018 年
营业收入（千元）                           28,444,833     27,563,239                3.20%             26,867,308
归属于上市公司股东的净利润（千元）            352,753         277,041              27.33%               2,447,876
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
                                              287,724         610,059              -52.84%               859,448
的净利润（千元）
经营活动产生的现金流量净额（千元）          2,023,015         843,487              139.84%              2,299,153
基本每股收益（元/股）                          0.1505          0.1132              32.89%                 1.0005
稀释每股收益（元/股）                         不适用          不适用                不适用                不适用
加权平均净资产收益率                           1.61%           1.23%                0.38%                 11.66%
                                         2020 年末      2019 年末       本年末比上年末增减          2018 年末
总资产（千元）                             46,801,034     45,288,940                3.34%             44,135,063
归属于上市公司股东的净资产（千元）         21,353,752     22,371,665                -4.55%            22,744,862
                                                                                                                6
  安道麦股份有限公司                                                                            2020 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1. 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2. 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3. 境内外会计准则下会计数据差异原因情况说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
                                                                                                           单位：千元
                                                            第一季度        第二季度         第三季度      第四季度
营业收入                                                        6,782,243     7,338,797        6,768,583   7,555,210
归属于上市公司股东的净利润                                       (16,707)      221,356           20,409     127,695
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润                      16,813       202,960            9,876      58,075
经营活动产生的现金流量净额                                      (384,708)     1,619,239         157,469     631,015
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：千元
                                                  2020 年       2019 年     2018 年                 说明
                       项目
                                                   金额          金额        金额
                                                                                      2018 年主要是由于在欧洲进
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                     69,710       127,073   1,959,005 行资产剥离（与中国化工-先正
销部分）
                                                                                      达交易相关）。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                     41,871        27,410      21,089
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
                                                            -      38,027      45,414
期损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                  -    (45,989)             -
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转
                                                     26,102        25,821      17,303
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 19,989      (40,992)    (11,719)
                                                                                          主要是针对以色列生产基地
其他符合非经常性损益定义的损益项目                 (62,855)     (574,500)             -
                                                                                          员工提前退休拨备
减：所得税影响额                                     29,788     (110,132)     442,664
     少数股东权益影响额（税后）                                         -           -
合计                                                 65,029     (333,018)   1,588,428
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
                                                                                                                       7
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《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                 第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露
要求
    公司在中华人民共和国注册成立。
    作为作物保护领域的全球领军企业，集团主要从事非专利作物保护产品的开发、生产及销售。集团通
过其遍布全球各地的约 60 家子公司向 100 多个国家的农民提供除草、杀虫及杀菌解决方案。
    集团的业务模式整合了终端客户覆盖、产品登记经验以及先进的全球研发、原药和制剂生产设施，从
而为集团提供了显著的竞争优势，使得集团可以在全球各地的重点市场针对当地农民和客户的需求引入新
型差异化产品。
    安道麦的主要经营区域覆盖全球，分为欧洲区、北美区、拉美区、亚太区（包括中国），以及印度、
中东与非洲区。
    集团的业务重点是开发、生产与营销非专利作物保护产品，大致分为除草剂、杀虫剂及杀菌剂，主要
用于除草、杀虫及防病。
    同时，集团利用自身专业优势对前述产品进行调整，针对非农业用途（消费者及专业解决方案）开发、
生产和销售类似产品。
    此外，集团充分利用自身在农业及化工领域的核心实力开展其它若干非农领域业务（单独任一领域业
务对于集团整体而言规模均不构成重大）。此类业务统称为“精细化工产品”，主要包括：（1）生产和销售
膳食补充剂、食用色素、口感及口味增强剂、及营养强化剂原料；（2）用于香水、化妆品、护肤品及清洁
剂的香精产品；（3）工业类产品生产；以及（4）其它非重大业务。
    先正达集团的独特成员
    2020年6月，安道麦集团加入新成立的先正达集团，成为该集团旗下的独特成员。作为世界农资行业
的翘楚，先正达集团的业务囊括了植保、种子、化肥及其它农业与数字技术，同时在中国拥有先进的分销
网络。
    随着中国化工农化有限公司将其持有的公司股份划转至先正达集团，安道麦正式加入这一新生的农资
行业领军集团。而先正达集团为中国化工集团所属子公司，所以划转后公司的实际控制人未发生实质变化。
    安道麦继续将总部设在以色列，在深圳证券交易所公开上市交易，并继续保持自身独特的品牌与市
场定位。
    公司业绩与全球植保市场环境
    尽管2020年新冠疫情持续蔓延，但全球农化产品市场上行势头坚挺，植保产品需求强劲，突显了农化
行业对全球农作物生产链条的重要性。
    上半年，由于受疫情爆发影响，全球经济社会活动普遍停滞，市场对以玉米、棉花、糖类、及部分蔬
果为代表的部分农作物产品的需求出现萎缩，导致大部分农作物价格下滑。下半年，疫情引发的粮食安全
担忧、油价上涨（利好玉米与糖类价格）以及纺织行业需求的复苏（利好棉花价格），助推市场对农作物
的需求复苏，农作物价格显著回升。随着世界最大的农产品进口国——中国增加粮食库存，农作物的国际
贸易业务高度繁荣。拉美地区因拉尼娜现象出现干旱，也推高了2020年下半年的农作物价格。
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    2020年全球植保产品销量总体强劲，全球种植面积扩大、虫害压力高企、主要农业地区天气条件改善，
这些因素共同构成了强力支撑。印度等发展中国家市场对植保产品的需求也进一步促进了销量增长，疫情
造成劳动力短缺，促使除草剂使用量增加。
    非农植保业务（特别是消费者解决方案业务）需求强劲，新冠疫情下的居家隔离推动人们增加了家庭
园艺用药的投入。
    疫情爆发之初，石油及相关基础化学品价格急剧下降，连带中国市场的原药价格在2020年大部分时间
里一路下行。但临近年底，伴随油价回升以及原材料成本上涨的势头，原药价格开始反弹。同时，植保产
品需求更趋强劲，人民币兑美元走强，一同助推原材料、中间体及原药采购成本上升，2021年预计这一态
势仍将持续。如果近期原材料、中间体及原药采购成本的上涨趋势一直延续，可能对未来季度的毛利水平
构成挑战。为缓和采购成本上涨的压力，公司积极管理采购及其它供应链业务，并在条件具备时提升产品
销售价格。但是，全球市场激烈的竞争态势有可能导致公司无法及时、完全地将采购成本的增幅传导至销
售端。
    2020年全球汇市震荡难定。上半年以巴西雷亚尔、澳元、土耳其里拉及印度卢比为代表的多国货币兑
美元急剧贬值，欧元兑美元走势也呈现显著起伏。这些波动趋势虽然在下半年渐趋缓和，但对安道麦等各
家行业内跨国公司的财务业绩均产生了相应影响。值得注意的是，发达国家货币兑美元的走强幅度高于发
展中国家货币，这一趋势将在2021年持续，而目前公司最强劲的增长来自于发展中国家市场。此外，公司
两大核心生产基地所在国家（以色列和中国）的货币兑美元相对坚挺，已经且预计将继续对以美元计算的
生产成本形成上行压力。
    主要产品介绍
    除草剂：种植农作物的过程中会遭遇各类杂草在同一环境中生长，争夺水分、光照及养分。使用除草
剂旨在预防或阻断各类杂草的生长，为处于不同发育阶段的农作物营造最佳生长环境，促进产量提升。公
司出售的除草剂包含选择性（不影响、损害作物本身）和非选择性两种。应用于大豆、玉米、谷物、水稻
及棉花的除草剂在市场上最为畅销。
    杀虫剂：能够在不损伤农作物的同时有针对性地防控各类害虫。应用于蔬果、玉米、棉花及大豆的杀
虫剂最为畅销。
    杀菌剂：用于防治各类农作物疾病以及寄生真菌。一般而言，农业种植季节气候干燥时不易爆发各类
作物疾病，杀菌剂的用药需求则会相应减少。最为广泛使用杀菌剂的作物包括谷物、水果、蔬菜、大豆、
葡萄以及水稻。
    主要产品工艺流程及上下游产业链
    生产：集团的生产基地配备有以下两种类型的设施：（1）生产某个产品或某一同类系列产品的专用设
施；（2）可生产不同种类产品的多用途设施。作为集团生产设施的主体，多用途设施可供集团灵活调度生
产，在确保既有产品质量的同时为新产品上线做好准备。
    产业链：集团与世界各地购买其产品的终端客户之间的产业链通常包括如下几个环节：进口商/制剂生
产商->经销商->零售商->农民。近年来经过业务扩展、在世界不同地区收购及设立子公司之后，集团所拥
有的公司大部分情况下是上述产业链中的进口商或制剂生产商，有时也发挥着经销商、甚至零售商的作用。
从前农民购买农资存储在自有仓库中，但今非昔比，进口商或经销商是农资存货的主体。
    原材料与供应商：集团采购和生产的原材料多种多样，不易概括共性；除此之外为生产终端和/或制剂
产品还需补充各种原材料或中间体。生产工艺中应用的原材料成本在集团营业成本中占比最高，主要受全
球原材料供需变化的影响、并且在一定程度上受国际油价急剧波动的影响。与此类似，购买成品出售给第
三方的成本也很可观。集团主要从中国、欧洲、美国及南美的不同供应商采购原材料。过去几年中，集团
的供应商网络没有发生重大变化，中国供应商凭借产品种类繁多，价格具备竞争力，以及产品质量不断提
升，仍然是原材料的主要供货来源。集团通过产品质量检测把控采购品质。
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    客户：公司拥有为数众多的客户，分布于世界各地，但在部分国家和地区，客户数量相对较少。通常
情况下，集团在不同国家将产品销售给地级或区域级经销商，经由这些经销商出售给所在国家区的终端客
户，其中一些客户是大型农业合作社。此外，集团的客户还包括跨国公司及其他生产商，这些生产商利用
从集团采购的原药制造终端产品。绝大部分客户长期从集团采购所需产品，但作为行业惯例，双方一般不
签订长期供应合同。在大部分国家，采购在没有远期预售订单的情况下进行；在某些地区，采购基于滚动
销售预测（不具约束力）和实际订单进行。集团以此类预测为基础计划实际生产。
    经销与市场营销：集团销售业务覆盖全球，力争不断提高盈利水平、扩大市场份额。集团在全球所有
主要农业市场国家拥有本土销售团队，直接面向经销商、农业顾问及农民开展销售活动。
    总体环境及外部因素对公司经营的影响
    安道麦所处宏观经济环境的主要趋势、事件及重大发展可能对其经营业绩和发展产生重大影响。相关
影响因素在不同的地理区域、对公司的不同产品可能产生不同的影响。由于公司拥有业内最广泛且最多元
化的产品组合、业务覆盖众多区域，因此这些因素对某一具体年份与在数年中积累产生的影响是不同的，
有时甚至可能与其他影响因素相互抵消而减弱。此外，公司业务及业绩受全球性、地域性及其他因素的影
响，包括：人口变化、经济增长及生活水平的提高、大宗农产品价格、原材料成本和全球能源价格的剧烈
波动、作物保护新技术的发展、产品专利到期以及非专利产品产量增长、农业市场及天气变化、监管变化、
政府政策、全球港口、国际货币政策、以及金融市场。
      更多重要信息及详细内容请参见附件。
二、主要资产重大变化情况
1. 主要资产重大变化情况
           主要资产                                                重大变化说明
股权资本                         因收购被投资单位剩余股权使得合并范围变更
固定资产                         无重大变化
无形资产                         无重大变化
在建工程                         因中国区搬迁项目而增加
2. 主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                         保障                境外资产占
                                   资产规模                                         收益情况            是否存在重
 资产的具体内容       形成原因                  所在地      运营模式   资产安全性            公司净资产
                                   （千元）                                         （千元）            大减值风险
                                                                       的控制措施              的比重
Adama Solutions 通过重大资                     以色列以及
                                  18,577,615                公司治理    公司治理    201,814     87%         否
股权投资        产重组收购                     全球范围
        其他情况说明
三、核心竞争力分析
    作为全球植保市场中非专利作物保护领域的领军企业，集团认为下述优势为自身利用农业及作物保护
行业的有利趋势提供了可持续的竞争优势及基础：
     非专利市场领军地位。 作为非专利市场的领军企业之一，集团对行业具备深入了解，积累了全球
      最广泛的非专利产品资源，从而能够为全球各地的农民提供具有附加价值的高效解决方案，覆盖各
      种主要作物。得益于丰富的产品种类（没有一种单一原药占集团2020年销售额5%以上）、以及广
      泛的地域覆盖，集团的业务布局更加多元化，提高了业务稳定性。集团不断努力提高市场份额，进
      一步巩固市场领导地位，保持以农民为核心，扩大产品组合。此外，由于全球作物保护市场趋势继
                                                                                                                 11
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      续向非专利产品倾斜，集团所擅长且专注的市场领域不断扩大。市场趋势的转变是因为发现、开发
      全新且高效的原药的成本和风险高企，随着时间推移，公司的原研型竞争对手每年推出的原药数量
      大幅减少。集团在非专利市场积累的一定优势使得集团能够结合自身研究、技术和专业知识，综合
      利用各大研发型公司的非专利保护产品，为集团提供了有别于研发型公司的相对竞争优势，使得集
      团能够加强现有产品组合，并引入独特的复配产品和制剂。同时，集团的全球市场覆盖、登记实力
      以及生产设施使其具备有别于其他非专利公司的竞争优势。
      全球市场覆盖及新兴市场优势。 集团广泛覆盖全球市场，在行业名列前茅。集团产品销往全球100
      多个国家，地域覆盖广泛分散，区域占比平衡。2020年各区域的销售额贡献比重为：欧洲占25%，
      拉丁美洲占26%，北美占19%，亚太占16%，印度、中东及非洲占14%。平衡的地域覆盖扩大了集
      团业务增长点，分散了具体国家、气候、作物和种植季节对集团业务的影响。集团在新兴市场的业
      务实力尤为突出，增速有望超过发达国家市场，2020年新兴市场的贡献占集团销售额一半以上。
      独特的国内市场地位及渗透优势。 集团相信Adama Solutions与公司在中国国内的运营和商务基础
      设施的整合，奠定了坚实基础；又有控股股东中国化工的独特关系作支撑，集团因此拥有了渗透中
      国这一最大且农业增速最快市场的显著优势，成为为数不多的、充分整合国内商务及运营基础的全
      球作物保护公司之一。集团将利用国内的基础设施建立中国作物保护市场的领导地位，并充分利用
      全球优质品牌在国内市场的高度影响力。作为先正达集团的成员之一，集团在国内市场积极推进各
      项业务发展，相信能够凭借自身的独特优势，抓住高速增长、但高度碎片化的国内作物保护市场的
      整合潮流。在成为中国作物保护领军企业的同时，将公司布局中国的生产设施纳入全球生产运营架
      构，将使集团能够更加有效地开发并商业化前沿的差异化产品，在关键原药上具备更强有力的成本
      优势，加强全球供应链优化，从而提高整个组织的运营效率，确保销售收入和利润率双增长。
      与先正达集团成员企业合作。 集团与先正达集团其他成员企业携手合作，通过增加集团销售额，
      减少成本以及优化工艺流程的方式，为集团自身以及先正达集团创造价值。具体手段和措施包括：
      产成品销售及经销、原材料供应及采购、物流及供应链协作，以及研发与产品登记等。
      业务实现纵向整合覆盖全球。集团业务纵向贯穿全球营销、销售及分销、产品登记、生产和研发，
      是真正实现完整价值链覆盖的为数不多的非专利作物保护公司之一。因此，集团能够结合农民需
      求、天气条件、政府政策及法规的动态变化，对产品及运营进行有效管理，并抓住价值链各节点产
      生的价值。集团拥有设备精良、具备世界一流水准的生产设施，满足全球行业领先标准和水平，约
      85%的产品是内部生产和/或配制加工。集团在产品开发、化学合成和制剂生产的各个方面具备丰
      富的知识、专业实力和经验，并对整个供应链形成完整控制，为集团提供了成本优势，使得集团能
      够迅速应对市场挑战、捕捉市场价值。此外，集团建立了全球登记网络，在100多个国家拥有本土
      登记实力，能够在几乎所有的重要市场高效地引入新产品，为农民提供完整的作物保护解决方案。
      过去五年，集团专业的登记团队共获得约1,000张新产品登记证。随着全球监管要求日益趋严，这
      一实力将变得更加重要。集团在各个战略市场的本土销售团队与当地经销商和农民（终端用户）建
      立了紧密联系，更加了解市场需求，进一步加强了集团的销售和营销实力，在批发商、零售商及农
      民三个层面推动需求增长，使集团积累宝贵的市场洞察，加深对市场的理解。
      多元且差异化的产品供应。针对各地域市场及各类作物的具体需求，集团为农民提供更加差异化、
      混合多元的产品组合及解决方案，以提供综合的解决方案为基础，满足全球客户的独特需求。集团
      依托品牌向农民提供各类产品，包括高价值差异化产品、大宗型非专利产品、以及越来越多的独特
      复配产品和制剂、先进创新型产品及服务，以便向各个地区的农民提供解决方案，提高所有主要作
      物的产量。集团广泛的产品组合包括200多种集中管理的原药及1,400多种复配产品及制剂。
      经验丰富、决策自主的管理团队。集团管理层对作物保护行业拥有深入了解，将保持集团的领导
      地位及财务实力作为工作重心，是一支具有凝聚力、协调统一的管理团队，具备丰富的知识、专
      业技能和经验，可指引着整个集团实现领军全球的愿景。集团认为公司应该赋权于员工，从业绩
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      最优秀的人才中挑选领导者，因此，集团的管理层成员拥有成功管理集团业务、制定并执行集团
      战略的长期经验，让集团能够持续保持盈利性增长。
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                            第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
关于全球植保市场环境，请参阅上文第三节“公司业务概要”之一、“报告期内公司从事的主要业务”。
            项目          报告期（千元人民币）       2019 年同期（千元人民币）       同比增减（%）
销售额                            28,444,833                    27,563,239                 3.20%
税前利润                             575,212                        451,572              27.38%
    税前利润率                         2.0%                           1.6%                      -
净利润                               352,753                        277,041              27.33%
    净利率                             1.2%                           1.0%                      -
EBITDA                             4,088,571                      4,195,328              -2.54%
  EBITDA 利润率                       14.4%                          15.2%                      -
            项目            报告期（千美元）           2019 年同期 (千美元）         同比增减（%）
销售额                            4,127,751                     3,996,773                   3.28%
税前利润                             82,620                        68,337                20.90%
    税前利润率                         2.0%                          1.6%                        -
净利润                               51,068                        42,790                19.35%
    净利率                             1.2%                          1.0%                        -
EBITDA                              592,480                       610,440                  -2.94%
  EBITDA 利润率                       14.4%                         15.2%                        -
鉴于公司的境外子公司主要以美元作为记账本位币，并且公司管理层对公司业绩的审查亦基于美元结果，
下述财务数据分析及说明主要基于美元金额。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第18号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求。
主要原材料的采购模式
                                                             结算方式是否 上半年平均价格 下半年平均价格
         主要原材料     采购模式    采购额占采购总额的比例
                                                             发生重大变化   （元/公斤）*   （元/公斤）*
原药                                        41.9%                  无           58.3           61.6
原材料                                      27.2%                  无           15.8           21.3
助剂                   多渠道采购            5.4%                  无           10.8           12.3
包材                                         5.3%                  无            1.3            1.4
其他                                        20.3%
*人民币价格以对应时期内的平均汇率换算。
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
□ 适用 √ 不适用
能源采购价格占生产总成本 30%以上
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                      14
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主要能源类型发生重大变化的原因
□ 适用 √ 不适用
主要产品生产技术情况
              生产技术所处的 核心技术人员
   主要产品                                     专利技术                        产品研发优势
                  阶段           情况
                             核心技术人员                       利用非专利原药，研发差异化混剂和制剂产品，结合
   除草剂     实现工业化生产              部分技术受专利保护
                             均为集团员工                       创新剂型与给药技术，提高植保药效
                             核心技术人员                       利用非专利原药，研发差异化混剂和制剂产品，结合
   杀菌剂     实现工业化生产              部分技术受专利保护
                             均为集团员工                       创新剂型与给药技术，提高植保药效
                             核心技术人员                       利用非专利原药，研发差异化混剂和制剂产品，结合
   杀虫剂     实现工业化生产              部分技术受专利保护
                             均为集团员工                       创新剂型与给药技术，提高植保药效
主要产品的产能情况
         主要产品         设计产能（吨/年）   产能利用率（%）       在建产能（吨/年）       投资建设情况
         除草剂                 53,545              95%                   13,000                进行中
         杀菌剂                 54,802              84%                   1,500                 进行中
         杀虫剂                 39,874              79%                   20,400                进行中
主要化工园区的产品种类情况
        主要化工园区                                           产品种类
    以色列 Neot Hovav    生产各类杀虫剂、杀菌剂原药及制剂产品，配备研发中心和精细化工业务产能
      以色列 Ashdod      生产各类除草剂原药及制剂产品，具备精细化工业务产能
          中国安邦       生产杀虫剂、除草剂原药及制剂产品，生产阻燃剂及精细化工产品
        中国沙隆达       生产杀虫剂原药、制剂产品，以及精细化工产品
        巴西 Taquari     生产杀虫剂、杀菌剂及除草剂原药和制剂产品
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司获得环评批准如下：
 《超低排放改造建设项目环境影响报告表》；
 《杀虫剂搬迁升级改造项目-配套工程建设项目环境影响报告表》；
 《年产 1.3 万吨乙烯利搬迁升级项目》，该项目原产能 1 万吨/年，新增产能已完成所需的环评批准；
 《3500 吨/年农药制剂搬迁升级项目》。
报告期内上市公司出现非正常停产情形
□适用 √不适用
相关批复、许可、资质及有效期的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司已取得的关于主要产品生产、运输、销售等方面的资质证书，主要如下：
                                                                                                            15
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           主体                   证书名称                         证书编号                   有效期
                        农药生产许可证               农药生许（鄂）0010                2023 年 3 月 15 日
                        安全生产许可证               （鄂）WH 安许证[2020]延 0011 号   2023 年 3 月 1 日
                        监控化学品生产特别许可证书   HW-D42I0001                       2024 年 4 月 3 日
                        监控化学品生产特别许可证书   HW-C0110173                       2022 年 1 月 12 日
                        全国工业产品生产许可证       鄂 XK13-008-00019                 2023 年 11 月 13 日
                        兽药生产许可证               （2016）兽药生产证字 17027 号     2021 年 12 月 26 日
   安道麦股份有限公司
                        兽药 GMP 证书                （2016）兽药 GMP 证字 17012 号    2021 年 12 月 26 日
                        危险化学品经营许可证         鄂 D 安经字[2019]000348           2021 年 7 月 5 日
                        港口经营许可证               （鄂荆州）港经证（0045）          2022 年 1 月 16 日
                        港口岸线使用证               交港河岸 2015 第 5 号             2061 年 8 月 7 日
                        取水许可证                   取水（鄂荆州）字[2020]第 3 号     2025 年 8 月 13 日
                        危险化学品登记证             421012001                         2021 年 12 月 9 日
                        排污许可证                   91420000706962287Q001P            2025 年 12 月 25 日
                        安全生产许可证               （苏）WH 安许证字[H00029]         2022 年 1 月 17 日
                        危险化学品经营许可证         苏（淮）危化经字 00394            2021 年 11 月 1 日
                        农药经营许可证               农药经许（苏）32080020034         2024 年 12 月 26 日
                        农药生产许可证               农药生许（苏）0014                2022 年 12 月 6 日
   安道麦安邦（江苏）有
                        排污许可证                   91320800139433337K001P            2025 年 5 月 31 日
   限公司
                        全国工业产品生产许可证       （苏）XK13-010-00189              2024 年 1 月 12 日
                        全国工业产品生产许可证       （苏）XK13-008-00007              2023 年 9 月 23 日
                        全国工业产品生产许可证       （苏）XK13-014-00235              2024 年 7 月 11 日
                        采矿许可证                   C3200002009096120039192           2025 年 9 月 30 日
                        安全生产许可证               （苏）FM 安许证字[2020]0801 号    2021 年 11 月 25 日
                        危险化学品经营许可证         苏（淮）危化经字 00641            2022 年 12 月 30 日
   安道麦安邦（江苏）有
                        安全生产许可证               （苏）WH 安许证字[H00015]         2021 年 7 月 22 日
   限公司麦道分公司
                        排污许可证                   91320800MA1NX3QW56001P            2025 年 11 月 26 日
   湖北沙隆达对外贸易有
                        农药经营许可证               农药经许（鄂）42000010083         2023 年 9 月 3 日
   限公司
   安道麦（北京）农业技
                        农药经营许可证               农药经许（京）11000010005         2023 年 4 月 11 日
   术有限公司
   上海迪拜植保有限公司 农药经营许可证               农药经许（沪）31011420006         2023 年 9 月 3 日
从事石油加工、石油贸易行业
□ 是 √ 否
从事化肥行业
□ 是 √ 否
从事农药行业
√ 是 □ 否
    市场占有率：安道麦是非专利作物保护市场的领军企业。根据咨询机构Agbio Investor对2020年全球农
化行业规模的初步估算，集团在2020年的全球市场份额约为6.1%（2019年的全球市场份额约为5.5%）。
    登记：集团出售的原药与产品在其生产和经销的各个阶段均需要在公司计划销售的每个国家和地区获
取登记证。公司在欧洲、以色列、巴西、拉美其它国家、北美、印度及亚洲其它国家建立了研发与登记中
心。此外，公司依靠全球登记体系具备在一百多个国家和地区完成本地登记的实力，能够在所有重点植保
市场高效率地将新产品引入市场，为农民提供全方位的作物保护解决方案。过去五年中，由高素质专业人
员组成的登记团队为公司取得了大约1,000张新产品登记证。随着全球植保监管要求不断提高，全球登记实
                                                                                                             16
 安道麦股份有限公司                                                           2020 年年度报告全文
力的重要性日益凸显。
    税收政策：为扶持受新冠疫情冲击的省内公司，湖北省政府出台多项税收优惠政策，包括减免土地
使用税，和/或免除相关公司原应缴纳的社保费用。此外，自 2020 年 3 月 20 日起，公司可为部分产品申
请更高的增值税退税率，使出口业务获益。
从事氯碱、纯碱行业
□ 是 √ 否
从事化纤行业
□ 是 √否
从事塑料、橡胶行业
□ 是 √ 否
二、主营业务分析
1. 概述
   请参阅“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2. 收入与成本
    以固定汇率计算，四季度销售额同比增长17％，全年销售额同比增长11％，主要动力来自于销量在四
季度同比增长16％，全年同比增长10％。
    以固定汇率计算，公司四季度在所有关键市场均实现了强劲的两位数增长。北美区四季度表现尤为突
出，摆脱了年初恶劣天气和其它挑战造成的负面影响，基本实现全面复苏。欧洲区同样在四季度实现同等
强劲的增长，农民用药需求旺盛，以及公司年中在希腊完成股权收购，均为该区域全年实现积极增长提供
了有力支撑。亚太区四季度的有利天气条件滋养了整个区域的业绩增长，澳大利亚、日本及东南亚整体的
表现都十分引人注目。印度、中东及非洲区在印度和南非出色业绩的引领下继续保持增长，区域内季节性
天气条件有利也贡献良多。尽管巴西部分地区的恶劣天气延迟了大豆种植，安道麦在巴西仍然实现强劲的
业务增长，智利、秘鲁、哥伦比亚及墨西哥也都达成了稳健扎实的业绩，继续助力公司提升在拉美地区的
市占率。
    四季度强有力的业绩表现帮助安道麦2020年全年创造了年度销售额历史新高。拉美区与印度、中东及
非洲区的各个新兴市场国家全年呈现出强劲的业务增长势头；公司在希腊和巴拉圭完成的收购项目也为业
绩锦上添花。
    以美元计算，四季度销售额同比增长10％，全年同比增长3％，反映出因多国货币兑美元普遍疲软而
遭受的影响，在公司业务增长最为迅速的发展中国家所受影响尤为显著。汇市不振导致四季度以美元计算
的销售额减少约7,100万美元，全年减少2.93亿美元。
(1) 营业收入构成
                                                                                               17
  安道麦股份有限公司                                                                         2020 年年度报告全文
                                                                                                单位：千元人民币
                                                     2020 年                        2019 年
                                                                                                          同比增减
                                         金额          占营业收入比重       金额       占营业收入比重
营业收入合计                            28,444,833          100%           27,563,239       100%             3.20%
分行业
化工原料及产品制造业                   28,444,833           100%           27,563,239       100%             3.20%
分产品
除草剂                                  11,763,783         41.4%           11,848,417     42.99%             -0.7%
杀菌剂                                   5,898,321         20.7%            5,189,971     18.83%             13.6%
杀虫剂                                   8,095,679         28.5%            7,867,286     28.54%              2.9%
精细化工产品（此前称为非农产品）         2,687,050          9.4%            2,657,565      9.64%              1.1%
分地区
欧洲                                     7,155,152         25.2%            7,078,409     25.68%              1.1%
北美                                     5,333,514         18.8%            5,418,509     19.66%             -1.6%
拉美                                     7,460,282         26.2%            7,085,817     25.71%              5.3%
亚太                                     4,533,778         15.9%            4,351,929     15.79%              4.2%
印度、中东与非洲                         3,962,107         13.9%            3,628,575     13.16%              9.2%
                                                                                                     单位：千美元
                                                   2020 年                          2019 年
                                                                                                      同比增减
                                          金额       占营业收入比重         金额       占营业收入比重
营业收入合计                             4,127,751             100%         3,996,773            100%     3.3%
分行业
化工原料及产品制造业                     4,127,751                 100%     3,996,773              100%       3.3%
分产品
除草剂                                   1,707,193                 41.4%    1,719,666           43.03%       -0.7%
杀菌剂                                     856,648                 20.8%      751,752           18.81%       14.0%
杀虫剂                                   1,174,463                 28.4%    1,139,961           28.52%        3.0%
精细化工产品（非农）                       389,447                  9.4%      385,394            9.64%        1.1%
分地区
欧洲                                     1,035,865                 25.1%    1,030,551           25.78%        0.5%
北美                                       775,744                 18.8%      785,519           19.65%       -1.2%
拉美                                     1,087,796                 26.4%    1,021,819           25.57%        6.5%
亚太                                       656,276                 15.9%      632,542           15.83%        3.8%
印度、中东与非洲                           572,070                 13.8%      526,342           13.17%        8.7%
注：按产品类别划分销售额是为了便于投资者了解更多公司信息，公司不按此分类进行管理或做出经营决策。
    区域销售业绩
    欧洲：按固定汇率计算，四季度欧洲销售额同比增长10.7%，全年增长1.7%。四季度实现强劲的两位
数增长，得益于农民对谷物除草剂用药的旺盛需求，超过了油菜等重点作物因天气不利而导致杀虫剂用量
的负面影响。北欧市场四季度的表现得益于2021年种植季提早启动。公司在希腊完成股权收购后继续实现
喜人业绩。
    得益于四季度的强健表现，安道麦在欧洲区的全年销售额实现增长，全年销量温和增加，但定价环
境疲软抵消了一部分增量。公司在欧洲区的重点国家继续扩大市场份额。虽然法国等地的整体市场规模缩
小，但公司在德国、波兰、乌克兰、意大利和法国全年表现强劲。
    四季度期间，公司有多个新产品在欧洲获得登记。例如，作为公司未来增长的关键推动产品之一，以
安道麦自产丙硫菌唑为基础的制剂产品在英国取得登记，标志着公司丙硫菌唑产品历程新的里程碑；
TIMELINEFX（适用于春季谷物的广谱除草剂）在立陶宛获得登记，从而进入该地区的一个重要细分市
                                                                                                                18
  安道麦股份有限公司                                                                           2020 年年度报告全文
场。
    按美元计算，欧洲地区四季度与全年销售额分别同比增长14.7%与0.5%，反应了四季度欧洲区货币对
美元同比相对走强，但全年而言大部分时间呈现走弱趋势。
     北美：按固定汇率计算，四季度销售额同比增长14.7%，但全年较2019年同期相比下降0.9%；四季
度的强劲增长说明公司几乎完全克服了此前恶劣天气及新冠疫情造成的负面影响。四季度美国及加拿大
对植保产品的需求旺盛（特别是秋季用触杀型灭生除草剂），超过了棉花种植遭遇的挑战，有力驱动了
产品销售，并使经历美国年初天气不利及其它困难之后的北美地区几乎实现完全复苏。此外，公司针对
2021年春季种植季、于近期上市的系列产品形成了良好发展势头，包括农民在2020年种植季看到
FullPageTM水稻种植解决方案对促进水稻增产的显著效果，提早展现购买需求。
       消费者与专业解决方案业务四季度继续增长，虽然全年面临种种挑战，仍以令人欣喜的业绩稳健收
官。
    以美元计算，受上半年加拿大元兑美元小幅贬值影响，北美区四季度较2019年同期增长14.4%，全年
销售额同比下降1.2%。
    拉美：按固定汇率计算，四季度与全年销售额同比分别24.9%和29.9%，公司在该地区主要国家的销
量显著增长、价格持续上涨是助推这一强劲增长的主要动因，同时也抵消了区域内各国货币大幅贬值造成
的部分负面影响。
    在巴西，尽管天气状况波动致使大豆种植延迟、棉花种植面积下降，以及仍遭受新冠疫情相关挑战
的影响，但四季度的强劲表现促进了公司市场份额的持续扩大。公司四季度在哥伦比亚、智利、秘鲁和巴
拉圭均实现强劲增长，新近完成的收购项目亦发挥推动作用，抵消了该地区其它国家（如阿根廷）遭遇严
重干旱引发的负面影响。按固定汇率计算，公司全年在拉美实现强劲增长，尤以巴西、墨西哥、智利及阿
根廷表现最为突出，增长驱动一方面来自销量显著增加，另一方面也得益于以本地货币计算的产品价格上
调（主要在巴西）。
    四 季 度 公 司 在 该 地 区 获 得 了 十 多 个 新 产 品 的 登 记 ， 其 中 包 括 ： ACROSS （ 广 谱 杀 菌 剂 ） 与
ARREMATE（具有三种作用机制的除草剂）均在巴西取得登记； MATTOK（差异化复配杀菌剂和生
物刺激素）在哥伦比亚和洪都拉斯取得登记；以及PLETHORA（独特的高效复配杀虫剂）在哥伦比亚重
点作物上获得登记。
    按美元计算，拉美地区四季度与全年销售额同比分别增长2.5%与6.5%。拉美区多国货币对美元普遍
疲软，尤以巴西雷亚尔兑美元的大幅贬值影响最为突出，明显拖累了强劲的业务增长。
       亚太：按固定汇率计算，四季度与全年销售额较2019年同期分别增长12.9%与5.4%。
    在中国以外的亚太地区，受益于有利的天气条件，公司四季度在整个地区都实现了业务大幅增长，
澳大利亚、日本以及整个东南亚的业绩表现尤为令人瞩目。尽管一年来因新冠疫情而面临重重挑战，四季
度的强劲增长仍帮助该区域实现了令人满意的全年业绩结果。四季度公司在新西兰推出了新产品GOLTIX
GOLD，其独特的制剂特性可在减少危害的同时提升防治甜菜作物杂草的药效。
    中国区四季度销量达成两位数增幅，原料和中间体的销售势头强劲（尽管销售价格由于中国供应量
的增加而走低）。全年安道麦在中国市场继续保持了品牌制剂产品销售额的稳健增长。通过收购上海迪拜
（江苏辉丰在中国国内的植保经销公司）的多数股权，安道麦大大增强了在国内市场的商务影响力。此项
交易是安道麦在中国市场推进商务拓展的重要里程碑，将显著提升公司在这一重点战略市场开展各项商
务活动的实力，丰富产品供应，从而巩固提升公司的市场地位。
                                                                                                                 19
  安道麦股份有限公司                                                                               2020 年年度报告全文
    以美元计算，亚太区四季度与全年销售额同比分别增长16.8%与3.8%，反映出人民币和澳元对美元在
四季度走强，但在全年仍总体疲软。
    印度、中东及非洲：在销量强劲增长的带动下，印度、中东及非洲区四季度与全年以固定汇率计算的
销售额同比分别增长12.8%和13.9%。
    尽管因新冠疫情持续仍受种种防疫措施限制，公司四季度在区域内所有重点国家表现强劲，带动该
地区四季度销售额同比增长，增长，印度与南非得益于有利的天气和种植条件，业绩尤为突出。土耳其的
商务活动尽管曾因遭遇严重地震一度中断，且疫情蔓延导致棉花需求萎缩也在年初对业务构成挑战，但最
终在四季度实现了持续增长。纵观全年，公司把握住了印度理想的季风气候以及南非有利的季节条件，推
动区域销量大幅增加，全年实现销售额强劲增长。
   四季 度公司在印 度推出多个 新产品，包 括 ZAMIR （适用 于小麦的内 吸性长 效杀菌剂） 以及
FLAMBERGE（生物刺激素，将加强公司在重点细分市场的产品实力）等。
    因区域内多国货币对美元走软（特别是土耳其里拉、印度卢比以及南非兰特），以美元计算，四季度
与全年销售额同比分别增长10.5%和8.7%。
 (2) 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要
求
                                                  产品上半年     产品下半年
                      销量        收入实现情况                                同比变动             变动原因
       地区名称                                     平均售价       平均售价
                      （吨）        （千元）                                    情况         （区域销售同比变动）
                                                  （元/吨）      （元/吨）
                                                                                          下半年销售的产品组合不同，销
欧洲                   256,994       7,155,152       81.8            69.2      -15.4%
                                                                                          售价格偏低
北美                   526,552       5,333,514       34.2            34.7          1.4%
拉美                   146,319       7,460,282       50.9            51.4          0.8%
                                                                                          精细化工产品在下半年业务占
亚太                 1,279,504       4,533,778       8.5             5.0       -41.3%
                                                                                          比更大，该板块平均售价偏低
印度、中东及非洲       319,974       3,962,107       48.5            48.5       -0.1%
总计                 2,529,343      28,444,833       28.3            22.4      -21.0%
*人民币金额以相应时期内的平均汇率换算。
海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上
√ 是 □ 否
                                                               报告期内税收政策对海外业
    海外业务名称                 开展的具体情况                                                  公司的应对措施
                                                                       务的影响
                   集团通过世界各地的众多子公司开发、采                                   集团的服务及产品基于转让定
                   购、生产及销售产品。集团拥有约 60 家                                   价研究设定价格，以反映此类服
 Adama Solutions   子公司，各家子公司独立运行并发挥不同               无重大影响          务或产品面向集团外客户的市
                   的作用，对公司经营做出贡献，依照所在                                   场价格。集团每季度对转让定价
                   国家的税法进行评估。                                                   进行复审。
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □否
                                                                                                                    20
  安道麦股份有限公司                                                                              2020 年年度报告全文
    行业分类            项目             单位                 2020 年              2019 年             同比增减
                       销售量             吨                  768,688              662,752               16.0%
植保产品               生产量             吨                  491,925              405,518               21.3%
                       库存量             吨                  223,176              213,387               4.6%
相关数据同比发生 30%以上变动的原因说明：
□ 适用 √ 不适用
(4) 公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5) 营业成本构成
行业分类
                                                                                                             单位：千元
                                                        2020 年                         2019 年
           行业分类             项目                                                                          同比增减
                                                 金额       占营业成本比重       金额       占营业成本比重
化学原料及化工产品制造业 原材料（采购成本）    16,740,996               83.4% 15,463,150             84.3%        8.3%
化学原料及化工产品制造业 人工成本               1,153,968                5.7%   1,105,014             5.9%        4.4%
化学原料及化工产品制造业 折旧                    669,414                 3.3%    660,812              3.5%        1.3%
说明：
中国区运营设施搬迁与升级项目
    安道麦继续推进湖北省荆州基地与江苏省淮安基地的生产和环保设施的搬迁与升级项目。2020年一季
度新冠疫情爆发之初荆州基地曾停产停工，年中又因严重洪灾导致一定程度的施工延迟，公司预计荆州基
地新厂区有望于数月内投产。淮安基地搬迁项目的第一阶段预计将于2022年底完成。
    公司为搬迁和升级项目除了进行大量投资之外，还在营业成本中记入了主要与搬迁项目相关的成本，
全年约为1.74亿元人民币（约合2600万美元；2019年同期为7000万元人民币，约合1000万美元）。上述费
用主要包括：（1）公司为继续满足市场对公司产品的需求，保护市场地位，以加高的成本从第三方采购替
代产品，导致采购成本增加；（2）与老厂区设施关停产生的加速折旧费用（非现金性）。
    剔除上述主要与搬迁升级项目相关的一次性事项的影响，公司全年毛利受多国货币严重疲软影响的金
额约为2.47亿美元，超出了业务强健增长及采购成本降低的积极贡献，因此导致2020年毛利同比减少。
(6) 报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内集团完成了下列收购：
    1. 收购 Alfa Agricultural Supplies Commercial and Industrial S.A.（希腊）其余的 51%股权；
    2. 收购 FNV S.A（巴拉圭）51%的股权；
    3. 收购上海迪拜植保有限公司 51%的股权
 (7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                    21
 安道麦股份有限公司                                                                           2020 年年度报告全文
(8) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（千元）                                                                         1,705,367
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                6.00%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                        2.49%
公司前五大客户资料
                客户               销售额（千元）                                占年度销售总额比例
 1          A                          670,231                                         2.36%
 2          B                          281,034                                         0.99%
 3          C                          280,336                                         0.99%
 4          D                          240,558                                         0.85%
 5          E                          233,208                                         0.82%
 合计       -                        1,705,367                                         6.00%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（千元）                                                                       2,900,911
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                              17.7%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                      6.55%
公司前五名供应商情况
                    供应商          采购金额（千元）                    该供应商采购金额占年度采购总额比例
 1          A                           1,075,518                                     6.55%
 2          B                            921,307                                      5.61%
 3          C                            357,237                                      2.17%
 4          D                            303,871                                      1.85%
 5          E                            242,978                                      1.48%
 合计                                    2,900,911                                   17.66%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3. 费用
                                                       千元人民币                             千美元
                                       2020 年          2019 年      同比增减    2020 年      2019 年       同比增减
销售费用                                   4,945,345     4,873,256       1.48%     717,453      707,156            1.46%
管理费用                                   1,043,708     1,562,317     -33.19%     151,517      225,707         -32.87%
研发费用                                    478,778       436,325        9.73%      70,058       63,230         10.80%
财务（收入）/费用                          1,847,189     1,665,885      10.88%     269,341      242,331         11.15%
税项费用                                    222,459       174,531       27.46%      31,552       25,547         23.50%
                                                                                                                      22
 安道麦股份有限公司                                                           2020 年年度报告全文
费用变动说明：
注：鉴于公司的境外子公司主要以美元作为记账本位币，并且公司管理层对公司业绩的审查亦基于美元
结果，下述财务数据分析及说明主要基于美元金额。
（1） 销售费用
    近年来，公司实施了多个包括并购在内的公司发展项目，销售费用因此计入多项一次性、非现金或与
日常经营无关、但影响公司报表金额的费用，主要包括：
     2011年中国化工集团收购Solutions遗留的收购价格分摊的摊销：按照企业会计准则，自2017年三季
      度首次并表，原先由中国化工集团承担的2011年收购Solutions产生的摊销费用转移至公司的合并报
      表层面。此笔费用按每季度等额摊销，并已于2020年底基本摊销结束。2020年全年对列报业绩影响
      净额为2.55亿元人民币（3700万美元）。
     与2017年中国化工集团收购先正达相关的转移资产账面价值增加部分的摊销（非现金）：公司剥离
      数款作物保护产品（此项剥离与此前欧盟委员会批准中国化工集团收购先正达事宜相关）而获得的
      实收款项扣除税款及交易相关费用后的净额支付给先正达，以换取先正达在欧洲具有近似特质及经
      济价值的一系列产品。由于从先正达收购的产品与剥离产品具有近似的特质和经济价值净额，本次
      产品剥离与转移从经营层面而言不会对公司构成影响。上述摊销费用将持续到2032年，并随时间推
      移逐步减少，但在2028年之前实际金额仍然可观。 2020年全年对列报业绩影响净额为2.11亿元人民
      币（3100万美元），2021年预计下降到1.51亿元人民币（2300万美元）。
     收购交易产生的收购价格分摊的非现金性摊销及其他收购相关成本：收购项目产生的非现金无形资
      产的摊销及其他收购相关成本对标的公司的日常经营业绩不产生影响。2020年全年对列报业绩影响
      净额为6400万元人民币（900万美元）。
    公司在继续保障销售额显著增长、记入收购费用的同时严格管控营业费用。2020年与此前相比，销售
费用因全球多国货币兑美元疲软而受益；另外为防控新冠疫情而实施的各种限制措施间接减省了某些费用，
销售费用因而进一步获益。
（2） 管理费用
    公司正在推进为期多年的湖北省荆州基地与江苏省淮安基地的生产和环保设施搬迁与升级项目。根据
项目规划，荆州与淮安基地老厂区的生产设施将在 2020 年及其后几年内搬迁至新区。与此相关，公司管理
费用记入 1.34 亿元人民币（1900 万美元）停工损失（主要与新冠疫情爆发初期，地处湖北省的荆州基地于
2020 年一季度暂时停产相关），2019 年同期为 3.42 亿人民币（5000 万美元，因环保督察）。此外，作为
搬迁项目的一部分，荆州基地及淮安基地相应实施减员计划，2019 年四季度公司管理费用计入 2.43 亿元
人民币（3500 万美元）的人员安置费用。
    上述差异是公司 2020 年与 2019 年管理费用同比显著变化的主要原因。除此之外，公司针对以色列生
产基地员工提前退休计划计提一次性费用（主要于 2020 年一季度），对 2020 年全年列报业绩影响金额为
7300 万元人民币（1100 万美元）。
    在记入上述费用的同时，公司继续严格执行费用控制。与往年相比，2020 年全年管理费用因全球多国
货币兑美元疲软而受益；为防控新冠疫情实施的各种限制措施也间接减省了某些费用，管理费用因此进一
步获益。
（3） 财务费用
    财务费用主要包含公司债券与贷款利息，以及公司未开展套期时债券及其它货币性资产与负债受汇率
影响产生的汇兑损益。2020年全年财务费用（套保前）为18.47亿元人民币（2.69亿美元），2019年同期为
16.66亿元人民币（2.42亿美元）。
    鉴于集团的经营活动及资产/负债构成分布全球，集团在日常经营中长期利用外币衍生工具（一般为远
                                                                                               23
 安道麦股份有限公司                                                               2020 年年度报告全文
期合同和期权）针对现有货币性资产和负债可能受汇率波动影响而产生的现金流量风险开展套期。针对上
述资产负债表敞口进行套期产生的损益净额记入公允价值变动损益，并在处置时由该科目转入投资收益。
套期交易对公允价值变动损益与投资收益的综合影响在2020年为6.81亿元人民币（1亿美元）净收益，2019
年同期体现为5.74亿元人民币（8400万美元）净收益。。
    因此，财务费用、公允价值变动损益和投资收益三项科目加总可更为全面地反映公司支持主营业务
和保护货币性资产/负债所承担的财务成本。2020年上述三项科目加总后净额为11.66亿元人民币（1.69亿
美元），2019年同期为10.92亿元人民币（1.58亿美元）。全年财务费用与投资收益净额同比增加的主要原
因是人民币与2019年相比升值，影响了资产负债表头寸；以及公司在2020年年中扩大了以谢克尔计价、与
以色列消费者价格指数挂钩（CPI）并在特拉维夫证券交易所公开交易的债券规模导致融资成本增加，以
色列CPI全年呈下滑趋势，小幅抵消了增加的融资成本。
    此外，投资收益还包含：以权益法核算之投资收益，2020年全年为1600万元人民币（200万美元），
2019年同期为2000万元人民币（300万美元）；以及分步购买实现合并原按权益法核算之长期股权投资，
产生5900万元人民币（900万美元）的资本利得。包含上述两项科目的公允价值变动损益与投资收益的综
合影响在2020年全年体现为7.47亿元人民币（1.1亿美元）， 2019年同期为5.94亿元人民币（8700万美元）。
（4）税项费用
    公司2020年全年列报税项费用净额为2.22亿元人民币（3200万美元；2019年同期为1.76亿元人民币、
2600万美元）。全年税项费用同比增加的主要原因是巴西雷亚尔兑美元明显疲软，导致非现金性税项费用
增加。
4. 研发投入
√ 适用 □ 不适用
    为了充分利用农化市场的未来机遇，集团以为世界各地的农民提供增值解决方案为目标，以未来若干
年专利到期的原药为基础，近年来着力打造领先业内的作物保护产品线。专利即将到期的各种原药将被开
发成新的混剂和制剂，结合新的制剂技术和给药技术，以更有效的方式将产品输入植物，从而为农民创造
真正独特且差异化的增值解决方案。集团通过这一路径努力夯实双重竞争优势：一是在原药专利到期后实
现市场首发上市，二是利用集团布局全球的运营能力发挥后向整合优势实现成本竞争力。
公司研发投入情况
                                                         2020 年        2019 年          变动比例
研发人员数量（人）                                            259           269            -3.72%
研发人员数量占比                                            3.34%         3.47%            -0.13%
研发投入金额（千元）                                       478,778       437,802           9.36%
研发投入占营业收入比例                                      1.68%         1.59%            0.09%
研发投入资本化的金额（千元）                                       -              -             -
资本化研究投入占研发支出的比例                                     -              -             -
研发投资总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                    24
 安道麦股份有限公司                                                             2020 年年度报告全文
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5. 现金流
                                                                                       单位：千元
                       项目                       2020 年          2019 年            同比增减
经营活动现金流入小计                               27,729,885      25,613,708             8.26%
经营活动现金流出小计                               25,706,870      24,770,221             3.78%
经营活动产生的现金流量净额                          2,023,015         843,487           139.84%
投资活动现金流入小计                                 110,787          263,924           -58.02%
投资活动现金流出小计                                2,442,755       2,942,447           -16.98%
投资活动产生的现金流量净额                         -2,331,968      -2,678,523           -12.94%
筹资活动现金流入小计                                4,685,824       3,212,045            45.88%
筹资活动现金流出小计                                4,542,773       3,424,071            32.67%
筹资活动产生的现金流量净额                           143,051         -212,026          -167.47%
现金及现金等价物净增加额                             -484,836      -2,026,289           -76.07%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量：第四季度经营活动现金流有所下降，反映了息税前利润虽然当期实现增长，但
未能完全抵消四季度营运资金的累加；而 2019 年同期营运资金则出现下降。全年经营活动现金流呈现明
显改善，得益于 2020 年息税前利润增加，以及全年营运资金水平与 2019 年同期相比增速更趋缓和。
投资活动产生的现金流量： 2020年全年用于投资活动的现金流减少，主要体现了公司虽然在2020年的固
定资产投资同比增加（主要与中国区搬迁相关），但2019年期间为数个大型收购项目支付的金额更高。
筹资活动产生的现金流量：筹资活动产生的现金流净额增加的主要原因包括：公司以谢克尔计价、与以色
列消费者价格指数挂钩的债券规模于2020年5月扩大1亿美元（6.93亿元人民币）；2020年支付的股息分红较
上年同期减少；以及公司于2019年收购关联方的股权（由于被收购方为关联方，此笔交易计入筹资活动，
而非投资活动）。另一方面，2020年银行贷款较上年减少，公司于2020年11月开始为上述债券支付第一笔约
8000万美元（5.3亿元人民币）的年度还款，并于四季度支付约900万美元（6,000万元人民币）回购 B 股，
部分抵消了前述筹资活动现金流。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
说明同上。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  25
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                                                                                                                    单位：千元
                      金额        占利润总额比例                    形成原因说明                是否具有可持续性
                                                  主要来自套保衍生产品处置（请参见上文有关财务
投资收益                206,502            35.90% 费用的说明）；此外，5900 万是分步购买实现合并       否
                                                  原按权益法核算之长期股权投资产生的资本利得。
                        540,698            94.00% 主要为汇率波动对金融资产和负债产生的影响（请
公允价值变动损益                                                                                      否
                                                  参见上文有关财务费用的说明）。
资产减值              -164,154            -28.54%                                                     否
资产处置收益            10,750              1.87%                                                     否
营业外收入              77,025             13.39%                                                     否
营业外支出              39,847              6.93%                                                     否
四、资产及负债状况
1. 资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：千元
                                         2020 年末                     2019 年末
               项目                                                                         比重增减            重大变动说明
                                    金额     占总资产比例        金额         占总资产比例
货币资金                           3,863,886         8.26%         4,348,588          9.60%     -1.34%
应收账款                           8,766,869       18.73%          8,004,157        17.67%        1.06%
存货                              10,338,273       22.09%          9,932,654        21.93%        0.16%
投资性房地产                           4,364         0.01%             3,771          0.01%          0%
长期股权投资                          14,081         0.03%           133,098          0.29%     -0.26%
固定资产                           6,576,116       14.05%          6,939,610        15.32%      -1.27%
在建工程                           1,405,328         3.00%           788,386          1.74%       1.26%
短期借款                           1,205,498         2.58%         2,009,882          4.44%     -1.86%
长期借款                           2,387,628         5.10%           927,159          2.05%       3.05%
2. 以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：千元
                                       本期公允价值 计入权益的累计       本期计提的       本期购买       本期出售
           项目            期初数                                                                                     期末数
                                         变动损益     公允价值变动         减值             金额           金额
       金融资产
1. 交易性金融资产（不
                              29,510               -                 -                -              -     (28,257)       1,253
   含衍生金融资产）
2. 衍生金融资产              508,705       1,439,034         (201,874)                -     337,400       (522,484)   1,560,781
3. 其他权益工具投资          155,062               -           (2,862)                -           -               -     152,200
金融资产小计                 693,277       1,439,034         (204,736)                -     337,400       (550,741)   1,714,234
其他                         126,812          16,889                 -                -      30,535               -     174,236
上述合计                     820,089       1,455,923         (204,736)                -     367,935       (550,741)   1,888,470
金融负债                     717,057         746,555                 -                -           -               -   1,463,612
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 适用 √ 不适用
3. 截至报告期末的资产权利受限情况
   报告期末本公司所有权受限制的资产包括：货币资金28,815,000元，主要是银行票据保证金存款；其他
                                                                                                                           26
  安道麦股份有限公司                                              2020 年年度报告全文
非流动资产101,619,000元，主要为资产证券化保证金及诉讼保证金。
五、投资状况
1. 总体情况
√ 适用 □ 不适用
        报告期投资额（千元）         上年同期投资额（千元）     变动幅度
              52,081,331                    36,425,306            43%
2. 报告期内获取的重大股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3. 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4. 金融资产投资
(1) 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                                                   27
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(2) 衍生品投资情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                               单位：千元
  衍生品投资      关联     是否       衍生品   衍生品投资    起始日期    终止日期     期初投资     报告期内购入   报告期内售出   计提减值   期末投资     期末投资金额占公司报 报告期实际损
  操作方名称      关系   关联交易   投资类型     初始投资                               金额           金额           金额       准备金额     金额         告期末净资产比例     益金额
                                                   金额                                                                          （如有）
                                                             2020 年 7   2020 年 12
银行              无        否      期权合约    2,078,908                             2,078,908      4,937,231     -5,021,901       无      1,994,238           9.08%           207,744
                                                              月4日       月 14 日
                                                             2020 年 4   2021 年 1
银行              无        否      远期合约    19,122,640                            19,122,640    47,144,100     -45,469,816      无      20,796,924         94.69%           484,735
                                                              月 22 日    月 19 日
合计                                            21,201,548       --          --       21,201,548    52,081,331     -50,491,717      无      22,791,162         103.77%          692,479
衍生品投资资金来源                             自有资金
涉诉情况（如适用）                             不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）       2017 年 12 月 30 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有）       无
                                               上述交易为与银行进行的短期货币套期交易。
                                               集团所做交易不在市场上公开交易。该交易仅在集团适用公司与适用银行之间进行直至交易到期，因此不存在市场风险。
                                               关于信用风险和流动性风险，集团只选择重要、大型银行合作，此外集团与部分银行签署了由国际掉期与衍生品协会发布的协议。
                                               关于操作风险，目前集团使用相关电脑软件作为所有交易的后台系统。
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明       不涉及法律风险。
（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用       进一步降低上述风险的控制措施包括：
风险、操作风险、法律风险等）                           相关子公司在集团政策下制定了非常详细的指南，经子公司董事会财务报表委员会批准。该指南主要详细规定了对冲政策、有权进行套期的
                                                       被授权人、工具及区间等内容。当期集团内唯一进行套期的子公司是 Adama Solutions 及其子公司。
                                                       相关子公司采用管理设计程序和控制措施，监控工作流程和套期交易，并且开展季度审核和年度审计。
                                                       相关子公司的财务总监参与风险控制工作，监督套期交易的会计处理。
                                                       相关子公司的内部审计部门每两到三年对所有流程进行审计。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价       上述为相关子公司和银行进行的短期货币套期交易。职责分工如下所述：
值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披       相关子公司通常聘用外部专家进行公允价值评估。相关子公司仅针对货币进行对冲，相关交易简单（包括期权合约和远期外汇合约）且期限不长。有
露具体使用的方法及相关假设与参数的设定         关公允价值评估办法，请参见报告第十二节“附注九、公允价值的披露”。相关子公司的会计部门提供汇率，外部专家提供所有其他参数。
报告期公司衍生品会计政策及会计核算具体原
                                               无
则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的       公司以规避市场波动风险、套期保值为目的开展的衍生品投资业务，与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的规定，且公司制定了《汇率
专项意见                                       风险套期管理政策》，加强了风险管理和控制，有利于规避和控制经营风险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
                                                                                                                                                                                          28
 安道麦股份有限公司                                                                                                                              2020 年年度报告全文
5. 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1) 募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                             单位：万元
募集           募集        募集资金     本期已使用募 已累计使用募 报告期内变更用途 累计变更用途的 累计变更用途的募 尚未使用募 尚未使用募集资 闲置两年以上
年份           方式          总额         集资金总额   集资金总额   的募集资金总额     募集资金总额      集资金总额比例 集资金总额 金用途及去向 募集资金金额
                                                                                                                                         收购上海迪拜与
  2017 非公开发行股份 155,999.99         27,600          99,337        89,373(注)         129,381              83%           62,062        江苏科利农各       62,062
                                                                                                                                             51%的股权
  合计           --        155,999.99    27,600          99,337        89,373(注)         129,381              83%           62,062              --           62,062
                                                                     募集资金总体使用情况说明
2017 年 12 月 27 日，公司收到募集资金。关于募集资金使用的详细信息，请参见公司分别于 2018 年 3 月 29 日、2019 年 3 月 21 日、2020 年 4 月 28 日、2021 年 3 月 31 日披露的
年度《募集资金存放及实际使用情况专项报告》，以及 2018 年 8 月 28 日、2019 年 8 月 22 日、2020 年 8 月 21 日披露的《上半年度募集资金存放及使用情况专项报告》。
注：2020 年 5 月 20 日，公司年度股东大会审议通过了《关于终止将募集资金用于特定投资项目的议案》，终止募集资金在产品开发和注册登记项目、ADAMA 固定资产投资项
目上的使用。
2020 年 10 月 28 日，公司召开第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第十四次次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。为提高公司募集资金的使用效率，
公司拟将 2020 年 4 月 27 日董事会及 2020 年 5 月 20 日股东大会批准终止的原计划用于“产品开发和注册登记项目”、“固定资产投资项目”的募集资金 893,731,302.67 元（含
利息收入，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准），变更用途后，用于收购江苏辉丰所持有的上海迪拜 51%股权以及科利农 51%股权。2020 年 11 月 16 日，公司 2020 年
第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》
(2) 募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                             单位：万元
 承诺投资项目和超募    是否已变更项目    募集资金承    调整后投资 本报告期 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可        本报告期      是否达到 项目可行性是否
       资金投向        （含部分变更）    诺投资总额    总额（1） 投入金额 投入金额(2)       (3)＝(2)/(1) 使用状态日期          实现的效益    预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
支付江苏安邦电化有限
                             否               -          40,008      0          40,008           100%              2019          不适用       不适用           否
公司股权转让款
收购上海迪拜51%股权
                             否               -          89,373    27,600       27,600            31%             不适用         不适用       不适用           否
和科利农51%股权
淮安农药制剂中心项目         是            24,980           -        0            0              0.00%            不适用         不适用       不适用           是
产品开发和注册登记           是            93,507        13,103      0          13,103           100%             已终止         不适用       不适用           是
ADAMA 固定资产投             是            66,204         5,913      0          5,913            100%             已终止         不适用       不适用           是
                                                                                                                                                                       29
 安道麦股份有限公司                                                                                                                              2020 年年度报告全文
承诺投资项目和超募    是否已变更项目    募集资金承   调整后投资 本报告期 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可          本报告期      是否达到 项目可行性是否
      资金投向        （含部分变更）    诺投资总额   总额（1） 投入金额 投入金额(2)       (3)＝(2)/(1) 使用状态日期            实现的效益    预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
资
中介费用及交易税费           否           13,600        12,713       0          12,713           100%                            不适用       不适用        不适用
                                         198,291
承诺投资项目小计              --                       161,110     27,600       99,337             --               --                          --            --
                                         （注 2）
超募资金投向
不适用
                      1.   淮安农药制剂中心建设项目：该项目的实施主体为安麦道农药（江苏）有限公司，该子公司为以色列 Adama Agricultural Solutions Ltd. (“Solutions”)下
                           属三级子公司，公司需要先对 Solutions 进行增资，再由 Solutions 对下属荷兰子公司增资，此后再通过荷兰子公司对安麦道农药（江苏）有限公司进
                           行增资，牵涉到资金出境再入境等相关审批流程，所需时间和流程较为复杂，为避免工程项目的延误，公司以自有资金投入到该项目。经公司 2018
                           年度股东大会审议通过，该项目已变更为新募投项目“支付江苏安邦电化有限公司股权转让款”。
                      2.   产品开发和注册登记项目：该项目实施主体为 ADAMA Makhteshim Ltd., ADAMA Agan Ltd.和 ADAMA Brazil S/A，该等子公司为以色列 Solutions 下
                           属子公司，同样涉及到资金出境审批流程。为避免产品开发和注册登记项目的延误，公司已经以自有资金投入到该项目。
                      3.   ADAMA 固定资产投资项目
                           (1) 战略性杀虫剂产品 A 产能扩建投资
                           由于产品 A 是公司的新研发产品，所以市场的开拓需要一定时间投入。公司管理层经过审慎的研究，对原定的扩张计划在时间上作出了修改，暂停
                           第二阶段的投入。在对第一阶段的产能扩张按照市场的需要进行调整的同时，对工艺流程进行优化，以进一步提升产品在市场的优势。基于上述情
                           况，公司为降低募集资金的投资风险，决定该项目的后续投资需求将以自有资金作为投资方式。
                           (2) 巴西市场杀菌剂产品 B 设备投资及芳香剂产品 C 产能扩张投资
                           公司从 2017 年开始启动这两个项目。该等项目均牵涉公司跨境投资，而跨境审批的本地流程需要一定时间，因此为尽快满足市场对该杀菌剂产品 B
未达到计划进度或预         和芳香剂产品 C 的增量需求，公司决定由境外子公司通过自有资金和当地融资等方式来满足项目的投资需求。巴西市场杀菌剂项目按照原投资计划
计收益的情况和原因         进行并在 2020 年 1 月份正式交付使用，芳香剂产品项目已在 2020 年 5 月份完成并交付使用。
（分具体项目）             (3) 液体产品包装设备投资
                           该投资项目旨在提高液体包装能力应对未来预期的增量需求并使得存货管理更加灵活有效。但由于最近两年在欧洲和北美地区受到持续性的气候变
                           化所影响，导致市场的增量需求有一定变化。基于谨慎性原则，公司推迟了该项目的投资进度，并拟不再将募集资金用于该项目。
                           (4) 以色列 Beer Shava 工厂搬迁并与 Neot Hovav 工厂进行整合所需投资
                           该项目旨在通过两个工厂的生产经营上的整合和优化以提高总体的生产效率并提升产品质量。由于工厂的整合涉及的范围广泛，所以需要较长时间
                           在以色列进行相关的总体规划等程序。目前项目处于规划和设计阶段，公司认为该项目的实施时间和募集资金使用进度计划将存在一定差异。公司
                           拟终止以募集资金对此项目进行投资。
                      2020 年 5 月 20 日，公司年度股东大会会议审议通过了《关于终止将募集资金用于特定投资项目的议案》，终止将募集资金用于上述产品开发和注册登记
                      项目和 ADAMA 固定资产投资项目。
                      2020 年 10 月 28 日，公司召开第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第十四次次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。为提高公司
                      募集资金的使用效率，公司拟将 2020 年 4 月 27 日董事会及 2020 年 5 月 20 日股东大会批准终止的原计划用于“产品开发和注册登记项目”、“固定资产
                                                                                                                                                                30
  安道麦股份有限公司                                                                                                                           2020 年年度报告全文
 承诺投资项目和超募    是否已变更项目   募集资金承   调整后投资 本报告期 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可       本报告期        是否达到 项目可行性是否
       资金投向        （含部分变更）   诺投资总额   总额（1） 投入金额 投入金额(2)       (3)＝(2)/(1) 使用状态日期         实现的效益      预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
                       投资项目”的募集资金 893,731,302.67 元（含利息收入，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准），变更用途后，用于收购江苏辉丰所持有的上海迪
                       拜 51%股权以及科利农 51%股权。2020 年 11 月 16 日，公司 2020 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。2020 年 12 月
                       31 日，公司已支付江苏辉丰人民币 2.76 亿元，上海迪拜 51%股权交割已于该日完成。公司已经取得上海迪拜 51%股权并已完成相应的市场监督管理局
                       登记手续。
项目可行性发生重大
                       请参见上述未达到计划进度的原因说明。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
                     不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
                       不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
                       不适用
施方式调整情况
                       适用。
募集资金投资项目先
期投入及置换情况       第八届董事会第五次会议于 2018 年 6 月 25 日批准使用募集资金人民币 27,653 万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金。公司于 2018 年已完成上述置
                       换。请参阅 2018 年 6 月 26 日披露的《关于使用部分募集资金置换先期投入公告》（公告编号 2018-32）。
用闲置募集资金暂时
                       不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
                       不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                       尚未使用的募集资金目前保存在募集资金专户中，公司将继续用于支付收购上海迪拜 51%股权以及科利农 51%股权。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他     不适用
情况
注 2：公司计划募集配套资金总额不超过人民币 198,291 万元，实际募集配套资金人民币 155,999.99 万元，募集资金到账日期为 2017 年 12 月 27 日。
                                                                                                                                                                     31
  安道麦股份有限公司                                                                                                                             2020 年年度报告全文
(3) 募集资金变更项目情况
√适用   □ 不适用
                                                                                                                                                            单位：万元
                                                                                                                                                           变更后的项
                                                       变更后项目拟                                            项目达到预定
                                                                    本报告期实际 截至期末实际累 截至期末投资                本报告期实 是否达到预          目可行性是
     变更后的项目            对应的原承诺项目          投入募集资金                                            可使用状态日
                                                                      投入金额   计投入金额(2) 进度(3)=(2)/(1)                现的效益   计效益            否发生重大
                                                         总额(1)                                                   期
                                                                                                                                                             变化
                     (1)淮安农药制剂中心项目建设；
支付江苏安邦电化有限
公司股权转让款       (2)ADAMA 固定资产投资项目            40,008          0             40,008          100%           2019        不适用       不适用       不适用
                     之一 – 产品 A600t/a 产能扩张项
                     目
收购上海迪拜51%股权 (1)产品开发和注册登记项目
                                                          89,373        27,600          27,600           31%          不适用       不适用       不适用       不适用
和科利农51%股权     (2) ADAMA 固定资产投资项目
合计                                 -                   129,381        27,600          67,608            -              -            -            -            -
                       变更原因：
                       1、淮安农药制剂中心建设项目
                       淮安农药制剂中心建设项目：由于该项目的实施主体为安麦道农药（江苏）有限公司，该子公司为以色列 Adama Agricultural Solutions Ltd. (“Solutions”)下
                       属三级子公司，公司需要先对 Solutions 进行增资，再由 Solutions 对下属荷兰子公司增资，此后再通过荷兰子公司对安麦道农药（江苏）有限公司进行增
                       资，牵涉到资金出境再入境等相关审批流程，所需时间和流程较为复杂，此外，公司亦考虑到本次实际募集资金数额最终小于计划募集资金数额。为避
                       免工程项目的延误，公司以其自有现金投入到工程项目。
                       2、ADAMA 固定资产投资项目之一—产品 A600t/a 产能扩张项目
                       该项目同样需要通过公司对 Solutions 增资的形式进行，牵涉到资金出境相关审批流程，所需时间较长。项目所涉产品为创新型产品，市场对创新型产品
                       的接受度需要一定的时间，加上欧洲市场的极端天气缘故，产能扩张项目的推进有所延误，因此公司以新募投项目替代此原项目。
变更原因、决策程序及
信息披露情况说明(分
                     决策程序：
具体项目)
                     变更募集资金用途事项已经公司第八届董事会第十二次会议和公司 2018 年度股东大会审议通过，独立董事、公司监事会和持续督导机构均发表了明确的
                     同意意见。
                       信息披露：
                           请参见公司于 2019 年 3 月 21 日在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于变更募集资金用途的公告》。
                       收购上海迪拜 51%股权和科利农 51%股权变更：
                       2020 年 5 月 20 日，公司年度股东大会审议通过了《关于终止将募集资金用于特定投资项目的议案》，终止募集资金在产品开发和注册登记项目、ADAMA
                                                                                                                                                             32
 安道麦股份有限公司                                                                                                                       2020 年年度报告全文
                                                                                                                                                   变更后的项
                                                    变更后项目拟                                            项目达到预定
                                                                 本报告期实际 截至期末实际累 截至期末投资                本报告期实 是否达到预     目可行性是
   变更后的项目              对应的原承诺项目       投入募集资金                                            可使用状态日
                                                                   投入金额   计投入金额(2) 进度(3)=(2)/(1)                现的效益   计效益       否发生重大
                                                      总额(1)                                                   期
                                                                                                                                                     变化
                       固定资产投资项目上的使用。公司终止将募集资金用于上述特定投资项目后，剩余尚未使用的募集资金及利息将继续存放于相应的募集资金专户。公司将
                       积极筹划新的募集资金投资项目，在保障新的投资项目良好市场前景且能有效防范投资风险的前提下，按照相关法律法规的要求，履行变更募集资金投资
                       项目的审批程序。
                       决策程序：2020 年 10 月 28 日召开第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第十四次次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。为提高
                       公司募集资金的使用效率，公司拟将 2020 年 5 月 20 日股东大会批准终止的原计划用于“产品开发和注册登记项目”、“固定资产投资项目”的募集资金
                       893,731,302.67 元（含利息收入，实际转出金额以转出当日银行结算余额为准），变更用途后，用于收购江苏辉丰所持有的上海迪拜 51%股权以及科利农
                       51%股权。2020 年 11 月 16 日，公司 2020 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
                       信息披露：请参见公司于 2020 年 10 月 29 日在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的《关于变更募集资金用途的公告》。
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分                                                                    不适用
具体项目）
变更后的项目可行性发
                                                                                        不适用
生重大变化的情况说明
                                                                                                                                                                33
  安道麦股份有限公司                                                                        2020 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1. 出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2. 出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                       单位：千元
公司名称    公司类型           主要业务       注册资本    总资产     净资产     营业收入    营业利润     净利润
                       开发、生产及销售农药及
Adama                  其他行业中间体、食品添
             子公司                           720,085    38,930,013 15,961,884 26,679,696   676,644     453,237
Solutions              加剂、合成香精产品主要
                       用于出口
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
            公司名称               报告期内取得和                   对整体生产经营和业绩的影响
                                   处置子公司方式
           FNV S.A.                    股权收购      无重大影响
    Alfa Agricultural Supplies
                                      股权收购       无重大影响
  Commercial and Industrial S.A.
                                                     上海迪拜的商业影响力和众多的差异化、专利产品及广泛的产
                                                     品注册组合与安道麦形成了高度互补。该战略性的收购是安道
     上海迪拜植保有限公司             股权收购
                                                     麦在中国市场持续快速扩张的一个重要里程碑，将大大加强安
                                                     道麦在这一关键作物保护市场的商业活动、定位和供应能力。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局与趋势
 1. 作物保护行业竞争格局
    (1) 全球作物保护行业竞争格局
    全球作物保护市场由七家大型跨国公司主导（包括集团在内），其中五家为原研型企业。近年来，业
内巨擘完成了数宗并购交易，包括：陶氏与杜邦合并成立科迪华，拜耳收购孟山都，富美实从杜邦买入其
产品线主体（包括在研产品及其研发架构），印度联磷收购爱利思达，以及中国化工收购先正达并组建先
正达集团。尽管如此，作物保护行业总体而言仍呈现为大量本土生产商在各自国家与跨国公司相互竞争的
分散局面。集团认为作物保护市场的准入门槛较高，但不同地区的市场准入要求存在差异性。
    安道麦是非专利作物保护市场的领军企业（按销售额计算）。根据咨询机构Agbio Investor对2020年全
                                                                                                              34
 安道麦股份有限公司                                                           2020 年年度报告全文
球农化行业规模的初步估算，集团2020年的全球市场份额约为6.1%。
    集团的竞争对手是在自身原研产品专利到期后继续生产和销售该产品的跨国原研公司以及其他植保公
司。根据集团的经验，在多数情况下，在一款产品专利到期后的数年里，原研公司在该产品的市场份额下
降至约15%至70%，由于原研公司继续生产该产品，甚至引导该产品的市场价格和销售条款，非专利作物
保护公司需要与原研公司竞争，同时也相互竞争剩余的市场份额。
    由于原研公司及其他跨国非专利作物保护公司一般同样建有全球营销和分销网络，集团在其覆盖的所
有市场与之存在竞争关系。此外，一些规模较小的研发型公司亦与集团存在竞争。而其他不具备全球营销
和分销网络的非专利作物保护公司一般在其所在地区与集团存在本土竞争。
   (2) 中国作物保护行业的竞争格局
    根据集团的理解，中国化工行业的规模已经发展为全球最大，涵盖在内的农化行业亦取得了发展，数
千家企业投资于生产设施建设，绝大部分产能用于出口，通过小型和大型公司销往海外，其中包括集团及
其竞争对手。产能的增加以及国内产品的价格水平和竞争力影响着整个行业的竞争格局。但是随着中国制
造成本上涨的趋势，产自中国的产品价格水平也相应走高。这一走势源自环保投入的成本增加，也是因为
中国加强了监管，包括限制发放生产许可、关停工厂以及处以罚金等。2020年间石油及相关基础化学品价
格急剧下降，连带中国市场的原药价格一路下行。但临近年底时，原药价格跟随油价回升以及原材料成本
增加的势头开始反弹。同时，植保产品需求更趋强劲，人民币兑美元走强，一同助推原材料与原药采购成
本上涨，公司预计某些原药价格在2021年上半年仍将持续上涨。
2. 作物保护行业的发展趋势
    过去数年出现的一些新兴趋势可能将改变行业的竞争格局:（1）相较于专利产品而言，非专利产品的
市场份额持续提高，主要原因是专利到期的速度快于新专利产品的上市速度；（2）部分非专利公司不断扩
大规模，增强实力（包括通过公司并购及收购产品），可能将在目前被其忽略的地区与集团产生竞争；（3）
虽然覆盖规模尚为有限，规模较小的公司开始进入准入门槛较低的市场；（4）我国农化行业的发展，市场
准入的壁垒也随之增高；（5）跨国原研公司在部分市场引发价格竞争并/或延长客户的信用期；以及（6）
作物保护行业的领军企业相互开展大规模并购。
    结合行业的发展趋势，集团认为下述因素对于公司的成功至关重要：（1）在不同国家、客户和供应商
中建立的公司声誉、品牌，公司具备的专业知识与积累的行业知识；（2）财务实力、恢复及持续增长能力，
使集团能够在具备并购同业公司的潜在机遇下落实贯彻自身的发展战略，有能力迅速把握富有吸引力的业
务机遇来丰富自身的产品组合，扩大运营规模；（3）获得资金资源和合理融资条件的渠道，使集团能够开
展投资活动并确保回报。
（二）公司发展战略
   集团始终致力于成为全球作物保护行业的领军企业。集团计划通过下述战略实现该目标：
 利用集团的差异化产品组合增强并提高自身的市场地位。集团计划通过有效地向市场引入差异化的、能
够高效满足农民需求的优质产品，继续推动业务增长。为此，集团将利用雄厚的研发和登记实力，继续为
农民提供独特且便于使用的解决方案。此外，集团针对行业中最成功且经过商业验证的原药进行研究，提
高其效用和药效，并通过开发新型独特混剂和先进制剂，为市场带来额外的价值。这些创新产品旨在为农
民提供更优良的解决方案，支持他们应对面临的挑战，包括病虫草害问题，以及与转基因种子的使用相关
的日益严重的抗性问题及虫害防治不足的问题。
    为了给农民提供差异化实惠，增强业务的可持续性，在将现有登记产品扩展到其他作物和地区的同时，
集团战略的一项重要内容是推动产品组合向附加值更高的创新解决方案转型。此类解决方案包括高毛利、
高价值、工艺复杂的非专利产品，也包括独特的复配混剂和制剂，以及受专利和其他知识产权保护的创新
型新产品。事实证明，集团在过去数年显著提高了独特的复配产品和制剂在产品研发中的比重。未来数年，
集团产品销售开始体现产品研发向创新、差异化解决方案的转型，这一转变将为集团销售额和盈利水平的
进一步增长提供重要推动力。为了充分利用农化市场的未来机遇，集团以为世界各地的农民提供增值解决
                                                                                               35
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方案为目标，以未来若干年专利到期的原药为基础，着力打造领先业内的作物保护产品线。专利即将到期
的各种原药将被开发成新的混剂和制剂，结合全新制剂技术和给药技术，以更有效的方式将产品输入植物，
从而为农民创造真正独特且差异化的增值解决方案。集团通过这一路径努力夯实双重竞争优势：一是在原
药专利到期后实现市场首发上市，二是利用集团布局全球的运营能力发挥后向整合优势实现成本竞争力。
 连接中国与世界。 集团一直致力于成为我国的全球作物保护领军企业，在商务和运营方面均实现领军水
平，并由此推动未来在全球范围的增长。
    目前，我国是全球第三大农业市场，并且是增长速度最快的市场之一。不仅如此，集团相信，长远来
看中国有望发展成为全球最大的作物保护市场。而且，由于我国市场碎片化程度高，跨国农化公司的渗透
水平有限，集团相信这为集团利用中国市场尚未挖掘的巨大潜力并获取更多市场份额提供了独一无二的机
遇。此外，在过去数十年中，无论是从原材料和化学中间体的供给、原药的合成、以至终端产品的配制生
产，我国均已成为全球作物保护行业领先的生产中心。
    集团计划利用自身在国内的市场地位、与中国化工的关系、以及与Adama Solutions的合并效应，扩大
国内市场的覆盖度，目前，集团已经在国内新建生产设施。公司也已经与安道麦农业解决方案有限公司及
农化公司在作物保护及相关领域的其他国内子公司开展商务合作。合并交易及上述商务合作为集团提供了
运营设施和商务基础，建立了国内领先的分销网络。集团相信以此为基础，集团将成为为数不多的、拥有
国内外充分整合的商务和运营基础的全球作物保护公司之一。
    通过建设国内运营设施以及合并交易，集团将利用合成生产与制剂加工的纵向整合、全球供应链以及
物流实力，实现节约成本、提高利润率和效率的目标。特别是集团新建成的南京研发中心将为其全球研发
工作夯实有力支撑，服务于集团不断增加的产品研发需求，确保集团向国内及全球市场引入先进技术。集
团预计通过引入研发要求更高的、先进、新型原药及中间体，将推动创造可观的产品需求。此外，位于江
苏省、运用前沿技术的制剂中心将成为集团向国内及全球市场引入具有成本优势的作物保护解决方案的平
台。
    集团预计凭借自身在国内的独特地位和实力，包括与中国化工的关系，对于有意进入国内市场的外国
公司以及希望开拓全球市场的国内公司而言，集团将会成为他们选择的合作伙伴。除了合并交易与商务合
作外，集团正在评估战略合资项目以及筛选出的收购机会，以便进一步巩固国内的商务和运营平台。
 作为先正达集团成员企业，公司与先正达及中化集团子公司加强协作。公司与先正达就产成品销售及分
销、原料供应、以及采购、物流、生产、供应链、研发和产品登记合作领域签署了一系列合作协议，以期
降低成本、改善工艺流程、并提高公司销售。
 继续巩固新兴市场地位。在发展国内平台的同时，集团在重点新兴农业市场建立了强有力的领先地位，
如拉丁美洲、印度、亚洲和东欧，新兴市场占集团全球销售额的一半左右。过去数年中，为了在新兴市场
建立直接的准入渠道和分销实力，集团在哥伦比亚、智利、波兰、塞尔维亚、罗马尼亚、捷克、斯洛伐克
及韩国成功完成收购整合。此外，集团在众多高增长市场实施直接“走向市场”战略，包括印度、土耳其、
印度尼西亚、越南和南非，利用直销团队在零售商和农民层面推动需求增长。集团计划继续在增长潜力高
的重点新兴市场进行业务投资。集团强有力的全球平台以及在新兴市场建立的领先的商务基础使得集团能
够抓住全球的增长机遇，继续推动盈利性增长。
 提高销售额及盈利水平。集团相信通过专注于实施集团战略，对营运资金进行谨慎管理，集团拥有足够
的实力和运营基础提高盈利水平。随着集团继续朝差异化、高毛利的产品组合转型，持续加强产品研发，
特别是随着众多高价值产品、独特的复配产品和制剂，乃至创新专利型产品的研发工作日益提升，集团将
进一步实现销售额和利润率水平的提升。此外，集团计划通过进一步渗透高增长市场，继续推动销售额的
增长，包括中国、巴西以及拉美、亚太与东欧的重点市场。集团相信在国内建设的生产设施将有助于集团
在全球市场降低成本、提高生产效率、改善分销物流并降低库存水平。
     近年来，集团专注于扩大和改善自身业务、基础设施和品牌。除了进一步投资建设国内的运营设施外，
集团认为全球各地的现有设施基本上足以支持集团销售额进一步的增长，使得集团可以享受规模经济的优
势，继续提高盈利水平。
                                                                                              36
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 继续利用全球产品整合和品牌重塑计划的契机。“安道麦”品牌自2014年面市推出起整合了集团在全球市
场使用的数十个品牌，将各个销售与经销实体理顺统归到同一品牌旗下。2019年在对十三个主要市场的农
民和客户开展广泛调研之后，公司启动品牌提升，以提炼出独具一格又引人注目的品牌故事，彰显安道麦
所独有的拼搏敢为与灵活敏捷精神，增进品牌之于客户（即渠道合作伙伴和种植者）的关联度，深化凸显
公司对比主要竞争者的不同特点。经过提升演进的品牌定位更重视倾听客户需求，从田间获取灵感并将其
与公司深厚广博的专业知识及经验相结合，最终交付能够满足当地农民和客户关切需求的解决方案。上文
述及的“核心跃升”战略为公司基于农民需求打造独特混剂与制剂产品提供了平台。树立了这一全新品牌定
位后，公司不断投注精力搭建各式平台以确保与农民及客户保持亲近互动，这将成为未来产品与解决方案
构想的源泉。
 战略性寻求收购机遇，扩大市场覆盖，丰富产品组合。纵观其发展历程，集团在全球各地成功完成并整
合了众多补强型收购。集团将继续探寻收购、授权以及合资机遇，以实现扩大市场覆盖度，提高市场地位，
使自身产品组合进一步差异化。根据集团计划，收购工作将主要集中在高增长地区，特别是有意提高市场
份额的新兴市场，也将重视能够打通创新资源渠道的并购机遇。集团将继续遵循仔细筛选而后促成整合的
实践经验。
（三）2021年经营计划
    2021年公司预计业务有望实现温和增长，原因是大宗作物商品价格呈上行态势，近几个月以来有力提
升了农民的收益水平。总体而言，在销量增加以及持续引入新产品的推动下，集团预计销售额将保持增长。
随着作物价格相对上涨，投入成本预计将增加，但全球大多数重点市场竞争激烈，在这些因素的相互作用
之下，公司预计总体定价环境将呈现缓和态势。
    供应持续紧张的态势，驱使原材料以及原药价格在近期一路上行，预计未来仍将支撑两者的价格处于
相对高位。
   集团将继续加强营业费用管理，同时继续提升营运资金效率及业务质量。
    2021年，集团将继续实施综合全面的产品开发战略，包括继续推动创新及研发部门的发展及投资，关
注产品开发的各个方面，从产品开发、登记证申请、到先进制剂技术及创新型给药技术、以及差异化复配
产品的开发，并进一步投资、加强化学研发实力。
    2021年集团也将继续专注于自身全球原药合成布局转型的优化与落实，通过这一长期项目确保集团的
原药合成架构与集团确定的产品研发机遇保持统一。
    不仅如此，集团在未来一年将继续重点推进中国区荆州与淮安基地生产设施的搬迁升级项目，并继续
加强中国区商务与运营能力建设，包括拟于短期内完成的潜在收购项目。
    集团持续不断投资IT设备的升级改造及扩大，包括在以色列及中国生产基地实施企业资源规划（ERP）
项目。
    注：上述经营计划不以任何形式构成公司对投资者的业绩承诺，公司建议投资者应当对此保持足够的
投资风险认识，并且应当理解公司经营计划与业绩承诺之间的差异。
（四）公司融资与举债
    集团通过自身权益及外部负债为经营活动提供资金。外部融资的主要形式是Adama Solutions发行的长
期债券。
    集团获得外部融资的其他渠道包括：(1) 长期银行贷款；（2）短期银行贷款与限售商业证券；以及（3）
供应商信贷。此外，集团拥有可观的现金结余及尚未使用的银行贷款额度。
（五）公司面临的风险与对策
    集团面临的主要风险因素来源于经济环境、行业趋势以及集团自身的独特特点，具体包括（列举顺序
不代表风险排序）：
汇率波动
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    虽然公司合并财务报表的列报货币为人民币，但公司主要子公司安道麦农业解决方案有限公司的合并
财务报表采用美元为列报货币及记账本位币，而安道麦农业解决方案有限公司在运营、销售及原材料采购
中涉及多种货币。因此，公司业绩受销售货币对采购货币的汇率波动的影响。集团面临的主要风险敞口来
自于欧元、以色列谢克尔及巴西雷亚尔，其他货币带来的风险敞口较小。如果美元对公司经营涉及的其他
货币走强，则以美元计价的销售额减少；如果美元对公司经营涉及的其他货币走弱，则以美元计价的销售
额增加；
    就年度业绩而言，欧洲市场约占安道麦农业解决方案有限公司销售额的25%，因此欧元的长期走势可
能影响集团业绩及盈利水平。
    公司一直持续集中外币汇率波动给以外币计价的资产（包括销售发生国的产成品库存）、负债及现金
流带来的风险敞口。汇率大幅波动可能增加针对汇率风险开展的对冲交易的成本，从而增加公司的筹资成
本。
    集团通过常用金融工具就各种本土货币对资产负债表净额的大部分重大风险敞口进行对冲保护。虽然
集团就大部分资产负债表敞口进行对冲保护，但仅对部分经济风险敞口进行对冲保护，因此汇率波动仍可
能影响集团的业绩结果及盈利水平。截至报告发布日，集团就2020年大部分资产负债表风险敞口进行了对
冲保护。
    此外，公司产品销售直接受农业季节的周期性影响，因此公司收益及各种货币给公司带来的风险敞口
并非全年平均分摊。北半球国家的农业季节较为类似，这些国家的销售旺季一般是上半年，其间，公司的
风险敞口主要来自于欧元。南半球销售季节与北半球相反，主要集中在下半年，公司面临的风险敞口主要
来自于巴西雷亚尔。由于公司的销售市场主要集中在北半球，因此上半年销量高于下半年销量。
利率、以色列消费物价指数（CPI）以及以色列谢克尔汇率的波动
    公司主要子公司安道麦农业解决方案有限公司发行的债券以以色列谢克尔计价，与以色列居民消费指
数（CPI）挂钩，因此该指数上升和谢克尔兑美元升值都可能导致公司筹资费用显著增加。截至财务报表批
准日，安道麦农业解决方案有限公司持续通过居民消费指数对冲交易和美元兑谢克尔汇率对冲交易保护大
部分风险敞口。
    由于集团的负债以美元计价，使用伦敦同业拆借可变利率（以下简称“LIBOR利率”），因此受美元LIBOR
利率波动的影响。集团每季度就LIBOR利率波动给公司带来的风险敞口编制汇总报告，并定期研究通过将
可变利率转变为固定利率进行对冲保护。作为全球利率基准改革的一部分，伦敦银行同业拆借利率将于
2021年底推出退出。预计其后将有三个全球利率基准过渡切换为无风险替代利率，并取代现有的LIBOR利
率。这三种替代利率包括：美国SOFR（Secured Overnight Financing Rate，担保隔夜融资利率或隔夜回购利
率），欧元区ESTR（Euro Short-term Rate，欧元短期利率）以及英国SONIA（Sterling Overnight Index Average，
前瞻性期限英镑隔夜平均指数）。由于美元利率较为稳定，截至财务报表批准日，集团未就此进行对冲保
护。
新兴市场经营活动
    新兴市场是集团开展经营活动（主要为产品销售和原材料采购）的重要地区之一，如拉丁美洲（特别
是巴西。巴西按国家而言是全球最大的市场，集团在巴西有经营业务）、东欧、东南亚和非洲。新兴市场
的一些典型风险可能对集团的经营活动产生影响，包括：政治及监管不稳定、汇率波动大、经济及财政状
况不稳、经济立法修订频繁、通货膨胀及利率水平相对较高、恐怖主义或战争、进出口贸易限制、商业文
化差异、执行合同保护及知识产权保护能力的不确定性、外汇管控、政府价格调控、将资金汇出新兴国家
方面的限制、跨国竞争企业开展易货交易并可能进入市场、行业大型竞争企业整合加速。这些地区的发展
动态有可能对集团的业务产生巨大影响。新兴市场经济疲软可能影响客户从集团购买产品的能力、或者集
团按照国际市场价格销售产品的能力，以及集团从客户收回货款的表现，从而给集团的经营业绩带来明显
的负面影响。
   由于集团在多个地区开展业务，分散了上述风险，并且降低了集团对特定经济体的依赖。此外，西方
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发达国家的监管要求及客户偏好的变化，可能会限制使用从新兴国家采购的原材料，需要集团重新布局采
购格局，在一段时间内可能对集团的盈利水平产生负面影响。
竞争中谋发展
    作物保护市场竞争激烈。目前，全球植保行业市场主要由包括集团在内的七大跨国企业领航，其中有
五大原研型公司——即拜耳、先正达、科迪华、巴斯夫以及富美实，这些公司同时开发、生产、销售专利
及非专利产品。集团以保持并提高市场份额为目标，与原研产品相互竞争。
    研发型公司拥有的资源使得他们在中短期能够在销售价格和利润率上形成有力竞争，保护其市场份额。
如果集团在与研发型公司的竞争中丢失市场份额或者无法获得新的市场份额，可能影响集团的市场地位，
对其财务业绩产生负面影响。关于集团的竞争优势详见上文第三节“三、核心竞争力分析”。
    不仅如此，集团在更加分散的非专利市场面临来自其他非专利公司和小型研发公司的竞争。最近数年，
非专利公司和小型研发公司的数量显著增加，并明显改变了作物保护行业的格局，虽然其中多数公司尚未
发展出全球分销网络，仅在本土市场开展经营活动。这些公司在产品定价上较为激进，有时将利润率控制
在低于集团的水平，可能将对集团的销售量和产品价格产生负面影响。生产和销售类似非专利产品的公司
数量、以及这些公司进入相关市场的时机，将对集团长期保持某一产品的销售额及利润率水平产生影响。
    登记证的开发或获批遭遇任何延缓、和/或市场渗透推迟、和/或以非专利原药为主的竞争企业的发展
（不论是通过扩大产品组合、授权其他生产企业使用登记证从而进入新的市场（包括中国和印度的生产企
业）、转变建立全球分销网络、或者增加分销渠道的竞争等形式）、和/或以低廉的成本采购原材料的难度，
均可能影响集团的销售量及全球市场地位，并导致销售价格下跌。
农业活动规模缩小，天气条件变化异常
    农业活动规模可能受众多外部因素的负面影响，包括极端天气条件、自然灾害、大宗农产品价格显著
下滑、政府政策及农民的经济条件等。而农业活动规模缩减将导致集团产品的需求减少、销售价格下滑、
增加回款难度，从而可能对集团业绩产生明显的负面影响。极端天气条件以及自然灾害将影响集团的产品
需求。集团认为如果恶劣天气接连出现，缺乏良好的天气条件作为缓冲，可能将持续产生负面影响。
环境、健康及安全立法、标准、法规及相关风险
    集团经营的众多方面（包括生产及销售）受到政府严格监管，特别是产品、原料及副产品的储存、加
工、生产、运输、使用和处置，其中涉及的部分物质属于危险物料。集团活动涉及危险物料。危险物料存
储或处置不当可能造成人身伤害、并对外界环境产生负面影响。环境、健康及安全方面的监管要求包括土
壤及地下水清理要求、以及集团可以排放的大气、废水和土壤污染物的数量和种类限制。
    集团适用的监管要求在涉及不同产品和市场时各不相同，并呈现日益趋严的态势。近年来，政府部门
及环保组织不断施压，包括对可能产生环境污染的公司和产品进行调查和起诉、提出愈加严格的立法建议、
以及发起集体诉讼。为遵守相关法律法规要求、保护自身免受法律诉讼，集团需要投入可观的资金资源（包
括可观的长期运营成本及一次性投资）和人力资源，满足强制性环保要求。有时候可能导致集团产品进入
新市场的进程滞缓、或对集团的利润率水平产生负面影响。不仅如此，与环境相关的许可证及监管要求日
益趋严、出现重大变化或废止、或无法获得相关许可证，可能影响集团的生产设施投入运营，从而对集团
的财务和经营业绩产生重大负面影响。集团可能因违反环境、健康和安全法规，承担严重的民事责任（包
括集体诉讼）或刑事责任(包括高额罚款、和/或高额赔偿、和/或环境监控及修复成本)，而部分现行法律可
能无论集团是出于疏忽或蓄意为之，要求集团承担赔严格赔偿责任。
    虽然集团投入大量资源按照环保要求调整生产设施、并建设专门的环保设施，集团目前无法明确评估，
如果未来环保要求出现重大提升或调整，当前及未来的投资项目及其成果是否满足未来的监管要求。此外，
集团无法明确预计为了满足其运营所在相关国家的环境监管要求，未来可能产生的成本和投资规模，主要
原因是集团无法预计潜在污染的规模和时间、需要采取的应对措施范围、其他各方的职责分工以及第三方
回收的数量。
   不仅如此，集团可能面临危险物料导致的人身伤害和财产损失诉讼，集团保险涵盖了大部分诉讼损失。
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与产品登记相关的立法、标准和法规变化
    集团销售的大部分物料和产品需要在开发、生产、进口、使用和销售的各个阶段进行登记，在各国受
监管部门的严格监督。由于各国的登记要求各不相同并日益趋严，遵守这些监管要求需要集团投入可观的
时间和成本，并严格遵守各项产品具体的登记要求。违反监管要求可能会对集团的费用、成本结构、利润
率水平、以及集团产品进入相关市场产生严重的负面影响，甚至导致相关产品销售停滞、召回已售产品、
或法律诉讼。不仅如此，考虑到现有已登记产品受新的监管要求的影响（要求新增投资或导致现有登记证
作废）及/或集团可能因使用另一家公司的登记数据需向该公司提供补偿，这些因素可能涉及可观金额，导
致集团成本显著增加，并对集团的业绩及声誉产生负面影响。近年来，全行业都因世界各地多个产品登记
证遭撤销而蒙受打击。这一现象在欧洲国家尤为明显，在印度等其他国家也不容忽视。
    集团相信，在集团拥有竞争优势的市场，登记要求趋严可能将扩大集团的竞争优势，因为竞争企业进
入同一市场的难度增加；而在集团市场份额较小的国家，登记要求趋严可能导致集团产品渗透市场更加困
难。
产品赔偿责任
    产品及生产商赔偿责任是集团面临的风险因素之一。无论可能性大小或实际结果如何，产品责任诉讼
可能给集团造成可观成本并导致集团声誉严重受损，从而影响集团盈利。集团购买了第三方责任险及产品
缺陷责任险。然而，保险额度是否充足具有不确定性。如果集团在诉讼中败诉、或保险不足以涵盖赔偿金
额或在具体情况下不适用，未来发生的任何产品责任诉讼或系列诉讼可能严重影响集团的经营和业绩。不
仅如此，虽然目前集团在更新保单方面尚未遭遇任何问题，但在未来按照集团可接受的条款更新第三方责
任险和产品缺陷责任险时存在出现问题的可能性。
成功实现市场渗透及产品差异化
    集团成功开发差异化产品并获得登记证的水平影响着集团的增长及利润率水平，使集团能够抢夺竞争
企业的市场份额。一般而言，将非专利产品率先引入市场可以让集团在其他竞争企业进入同一市场之后继
续保持优势。因此，某一具体产品对集团销售额和利润率的贡献水平受集团在竞争对手引入类似产品之前
率先将产品引入市场的能力影响。
    如果新产品无法满足具体市场的登记要求或耗费较长时间获得登记证，集团未来向该市场成功引入新
产品的能力将受到影响，因为抢先竞争对手率先进入市场对于成功渗透市场至关重要。不仅如此，成功实
现市场渗透需要差异化的产品，以便契合各市场不断变化的需求。因此，如果集团无法成功开发新产品并
获得所需的监管批准，以此调整产品组合，则其未来进一步渗透市场并保持现有市场份额的能力将受到影
响。如果集团无法成功向既定市场引入新的产品并实现集团目标（考虑到集团在产品开发和登记投入的可
观资源和时间），该产品未来在相关市场的销售额、集团业绩及利润率水平可能将受到影响。
集团及第三方知识产权
    集团开发非专利产品的水平一部分取决于集团对抗研发型企业或其他第三方专利的能力，或在不侵犯
知识产权的情况下开发产品的能力，避免集团产生可观的法律及其他成本。研发型企业会不惜余力地保护
自身产品，在原有专利即将或已经到期时，通过对存在细微差别的产品版本申请专利，延迟非专利竞争产
品进入市场的时间。研发型企业亦可能改变产品品牌和营销方式。此类行动可能增加集团的成本及潜在风
险，损害甚至阻碍集团将新产品引入市场。
    此外，集团可能因产品或生产工艺侵犯第三方知识产权，面临法律诉讼的风险。此类诉讼可能涉及时
间、成本、实质性损失及管理资源，导致集团的品牌及销售受损，对经营业绩产生负面影响。根据集团的
了解，此类诉讼的历史案例涉及金额较低。
    不仅如此，虽然集团通过专利、商标和其他的知识产权保护方式保护自身品牌和商业机密，但这些保
护措施不足以充分保护集团的知识产权。任何非法或未经授权使用集团的知识产权将对集团的知识资产和
商誉产生负面影响。此外，集团可能需要通过法律行为对知识产权进行保护，其间将产生财务成本和资金
投入。
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原材料投入、价格和销售成本波动
    原材料成本占集团销售成本很大比重。因此，原材料成本大幅上升或下降将影响营业成本，一般在成
本出现波动后产生数月影响。集团大部分原材料为石油的数级衍生物，因此石油价格大幅涨跌可能影响部
分原材料的成本。
    为降低原材料价格波动带来的风险敞口，集团一般尽可能就重要原材料签订长期采购合同。同时，集
团尽可能通过调整销售价格传导原材料成本的变化。
   截至财务报表批准日，集团未就石油及其他原材料的成本上涨开展任何对冲交易。
转基因种子行业近期发展发生的风险
    如果农作物转基因种子市场进一步出现重大发展（包括因为一些目前禁用转基因种子的国家的监管政
策发生变化）、和/或转基因种子或草甘膦的销售显著增长、和/或针对未来拥有广泛需求的作物开发新的作
物保护产品（替代传统产品），将对作物保护产品的需求产生影响。因此，集团需要调整产品组合适应新
的需求架构。如果集团没有成功相应地调整产品架构，可能将导致产品需求下降、销售价格下滑，并对集
团业绩和市场份额产生必然的影响。
   然而，由于集团拥有草甘膦销售，缩小了集团的风险敞口（虽然仅是从产品差价而言）。
    此外，防治病虫草害的天然和/或生物物质是公司产品的潜在替代品，但截至报告发布之日，此类药品
效果仍然有限，而且商业化用量也相对较小。
运营风险
    集团运营（包括生产活动）很大程度上依赖于运用前沿的电脑系统。集团一直对电脑系统的升级维护
持续进行投资。如果电脑系统突然出现故障或者整合新的电脑系统，均可能将产生高昂的成本，并对集团
运营产生负面影响，直到系统修复或整合完成。此外，有可能发生在合理时间范围内无法修复的严重故障，
亦可能影响集团运营及其业绩。目前，集团购买了财产和利润损失险。
数据保护与网络
    集团在开展经营活动时可能面临与其信息技术系统稳定性、数据保护和网络相关的风险和威胁，这些
风险和威胁可能以多种不同形式出现（例如拒绝服务、误导员工、故障、加密或数据擦除以及其他通过电
子邮件或恶意软件操控的网络攻击）。 遭遇基于网络的此类攻击时，集团可能因此遭受物质和费用损失，
甚至导致设施设备暂停，正常运作被破坏。为了最大限度地降低上述风险，集团也投入资源加强自身技术
力量，并恰当保护自身系统。
原材料供应和/或航运及港口服务中断
     集团生产所需的原材料或其它物料短缺可能将阻碍集团的产品供应或导致生产成本大幅上升。不仅如
此，集团将原材料进口到世界各地生产设施，再将产品出口到全球各地的子公司进行制剂生产和/或销售。
如果集团的固有供应商出现原材料供应中断，在与其他供应商签订合同之前，集团运营可能将受到负面影
响。如果集团的任意一家供应商出现原材料供应长期短缺，比如因为相关港口的运营中断、和/或工人罢工、
和/或基础设施故障，而集团无法按照类似的条款以及产品登记要求找到另外一家替代供应商，集团业绩可
能将受到负面影响，原材料采购总体受到严重影响或无法按照合理价格采购原材料，致使集团产品供应水
平和/或按时交货的能力受到限制。这些因素可能对集团的财务和运营业绩产生负面影响。为了降低该风险，
集团不定期调整产品库存水平，有时则利用空运。
并购失败，以及收购实体整合时的困难
    集团战略之一是通过经过精心设计、分析的合并、收购、投资及合作，扩大产品组合、加深在部分区
域市场的渗透，从而实现增长。
    通过并购实现增长需要集团消化吸收收购来的运营实体，将其有效地并入集团架构，并且包括实现一
定的预期目标、盈利水平、市场条件及竞争优势。
   如果没有成功实施上述工作和/或实现预期目标，可能导致预期的新增价值无法实现、客户流失、面临
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突发债务、合并或收购包含的无形资产贬值、以及专业和技术人才流失。
有限厂房，集中生产
    集团大部分的生产运营活动集中在少数生产地点。自然灾害、敌对环境、劳动纠纷、重大运营故障或
任何其他重大损坏可能导致集团需要对生产运营或任何其他活动进行搬迁，其间涉及的难度、时间和投资
可能严重影响集团运营。
国际税务
    集团的大部分销售是通过世界各地的子公司开展，遍布全球市场，这些子公司按照各自所在地的现行
税法进行评估。可能对集团的有效税率产生重大影响的因素包括：各国子公司所在国家对于本国公司收益
中应计入本国缴税范围的利润分类或归属的规定存在差异、子公司特性发生变化（包括控制和管理地点）、
适用不同税率的各个地区对集团利润的贡献比重发生变化、法定税率发生变化和其他立法变化、集团递延
税项资产或负债评估发生变化、集团纳税地点发生变化、集团组织架构可能发生变化。
    税收法规及法规执行方面的变化，包括关于税基侵蚀和利润转移的法规实施，可能导致集团的适用税
率显著上升，从而对集团的财务报表、业绩和现金流产生重大负面影响。
   集团未在财务报表中就上述可能存在的国际纳税风险计提大额准备。
集团负债风险
    集团利用权益和对外债务（主要为安道麦农业解决方案有限公司发行的可交易债券和银行贷款）为经
营活动提供资金。集团支付债务利息和营运费用的主要资金来源是集团各子公司经营活动产生的利润。集
团子公司向集团分配利润面临的限制性要求或利润分配的适用税率可能影响集团为维持自身经营和支付
债务利息融资的能力。
    此外，根据集团签署的财务协议以及银行信贷协议，集团需要履行《财务约定事项》。如果因为外部
原因或集团没有实现预计目标导致集团没有兑现约定事项，而出资方拒绝根据集团实力延长或更新《财务
约定事项》，出资方可能将要求集团立即偿付全部或部分债务。
客户信用风险
    根据各个市场的惯常做法，集团通常以赊销的形式向客户销售产品。其中一部分赊账受保险保护，而
剩余部分则存在风险，特别是在相关市场经济放缓时。但是，由于集团赊账分散在不同市场的众多客户，
从而减轻了该风险。此外，部分地区（特别是在南美）的账期高于一般水平（与欧洲客户的账期相比）；
有时，受当地农作季节或当地国家经济下滑的影响，集团可能在收取货款时遇到阻碍，有时回款期可延至
数年。
    总体而言，上述问题更多发生在发展中国家，集团对于客户的了解程度较低，质押资产价值可能在实
际支付时翻倍，针对客户的保单还有可能受到限制。任何客户出现信用违约均可能对集团现金流和财务业
绩产生负面影响。
集团营运资金和现金流需求
    与作物保护行业的其他公司类似，集团的日常经营需要大量现金流和营运资金的支持。就集团发展而
言，考虑到集团的主要增长地区、广泛的产品组合以及生产设施投资，集团融资和投资需求显著。集团在
不断改善营运资金的现状和管理。然而，虽然目前集团兑现了全部财务约定事项，但如果经营业绩出现明
显下滑，可能导致集团未来无法履行约定事项、满足资金需求。而集团实现自身目标和增长计划以及兑现
财务义务的能力均可能受到损害。
流行性疾病疫情爆发
    流行性疾病疫情或其他负面公共卫生事件在公司主要生产活动地区或原材料供应地区爆发，可能对公
司经营产生重大负面影响，公司有可能因此出现原材料及中间体采购困难，因政府要求生产设施减产，以
及物流及供应渠道受限等问题。此外，公司销售可能受到产品需求暂时下跌的影响，公司产品销售及分销
活动暂时性中断。
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十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1. 报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                 接待     接待      接待                            谈论的主要内容及
  接待时间                                        接待对象                                调研的基本情况索引
                 地点     方式    对象类型                            提供的资料
                                             光大证券、中信证
                                                                  2020 年第一季度业绩    2020 年 4 月 29 日公司
                                             券、中金公司、兴业
                                                                  情况。通过公司官网     披露于巨潮资讯网
                                             证券、天风证券、申
 2020 年 4 月            电话                                     (www.adama.com) 投资   www.cninfo.com.cn 的
                不适用            机构       万宏源、东北证券、
 27 日                   沟通                                     者关系板块提供了       《安道麦股份有限公司
                                             海通证券、东兴证
                                                                  《2020 年一季度经营    投资者关系活动记录
                                             券、招商证券、中泰
                                                                  业绩介绍幻灯片》。     表》（编号：2020-01）
                                             证券
                                             光大证券、中金公
                                                                  2020 年第二季度业绩    2020 年 8 月 23 日公司
                                             司、兴业证券、天风
                                                                  情况。通过公司官网     披露于巨潮资讯网
                                             证券、海通证券、东
 2020 年 8 月            电话                                     (www.adama.com) 投资   www.cninfo.com.cn 的
                不适用            机构       兴证券、招商证券、
 20 日                   沟通                                     者关系板块提供了       《安道麦股份有限公司
                                             中银国际证券、南
                                                                  《2020 年二季度经营    投资者关系活动记录
                                             京证券、汇丰前海
                                                                  业绩介绍幻灯片》。     表》（编号：2020-02）
                                             证券、美银证券
                                                                  公司 2020 年二季度及
                                                                  半年度业绩情况。通过
                                                                                         2020 年 8 月 25 日公司
                                                                  公司官网
                                                                                         披露于巨潮资讯网
                         网上业                                   (www.adama.com) 投资
 2020 年 8 月                     面向全体                                               www.cninfo.com.cn 的
                不适用   绩说明              面向全体投资者       者关系板块提供了
 21 日                            投资者                                                 《安道麦股份有限公司
                         会                                       《2020 年二季度及半
                                                                                         投资者关系活动记录
                                                                  年度业绩经营业绩介绍
                                                                                         表》（编号：2020-03）
                                                                  幻灯片》。
                                             光大证券、中金公
                                             司、兴业证券、天风   2020 年三季度业绩情    2020 年 11 月 2 日公司
                                             证券、海通证券、东   况。通过公司官网       披露于巨潮资讯网
 2020 年 10              电话                兴证券、招商证券、   (www.adama.com) 投资   www.cninfo.com.cn 的
                不适用            机构
 月 29 日                沟通                银国际证券、南京     者关系板块提供了       《安道麦股份有限公司
                                             证券、汇丰前海证     《2020 年三季度经营    投资者关系活动记录
                                             券、国联证券、申万   业绩介绍幻灯片》。     表》（编号：2020-04）
                                             宏源等
                                                                  2020 年三季度业绩情    2020 年 11 月 3 日公司
                                                                  况。通过公司官网       披露于巨潮资讯网
                         网上业
 2020 年 10                       面向全体                        (www.adama.com) 投资   www.cninfo.com.cn 的
                不适用   绩说明              面向全体投资者
 月 30 日                         投资者                          者关系板块提供了       《安道麦股份有限公司
                         会
                                                                  《2020 年三季度经营    投资者关系活动记录
                                                                  业绩介绍幻灯片》。     表》（编号：2020-05）
接待次数                                     5
接待机构数量                                 5
接待个人数量                                 2
接待其他对象数量                             0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息           无
                                                                                                               43
安道麦股份有限公司                                                                2020 年年度报告全文
                                       第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
     报告期间，公司利润分配政策未进行调整。公司2019年年度权益分派方案经2020年5月20日召开的
2019年度股东大会审议通过，公司于2020年6月20日披露了《2019年年度权益分派实施公告》（公告编号：
2020-34号）。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                             是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                           是
相关的决策程序和机制是否完备：                                           是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：   是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：                 不适用
    公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：
    2018 年利润分配预案为：经董事会批准，以 2019 年 2 月 28 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 0.97 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
   2019 年利润分配预案为：经董事会批准， 以 2020 年 2 月 28 日的公司总股本为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 0.12 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
    2020 年利润分配预案为：拟以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的总股 本
2,329,811,776 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
    （1）因公司 2017 年重大资产重组中 Solutions 未能达到承诺业绩，公司按照业绩补偿协议的约定向先
正达集团回购了应补偿股份合计 102,432,280 股，并于 2020 年 7 月 13 日完成了该等股份的注销手续，公
司总股本由 2,446,553,582 股减少至 2,344,121,302 股。截至目前，公司总股本为 2,344,121,302 股。
    （2）公司于报告期内实施并完成 B 股回购方案，截至回购期限届满之日（2020 年 12 月 6 日），公司
已通过 B 股回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购 B 股股份 14,309,536 股。根据《深圳证券交易所上
市公司回购股份实施细则》的规定，公司回购专用账户中的股份不参与本次权益分派。
    根据公司《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的方案》，回购股份完成后，公司董事会将
提请股东大会审议股份注销及减少公司注册资本并相应修改公司章程事项。该事项已经公司第八届董事会
第三十一次会议审议通过，尚待公司股东大会审议通过后实施。预计至利润分配方案实施时，公司已完成
相关回购注销手续，届时总股本基数将减少至 2,329,811,766 股。
    鉴于以上原因，公司拟以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的总股本 2,329,811,766
为基数（不包括公司已回购股份，该等股份不享有利润分配权，将在董事会及股东大会审议通过后予以注
销），向全体股东每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税），预计分配现金股利人民币 37,276,988.26 元，送红
股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
    （3）根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞
                                                                                                  44
安道麦股份有限公司                                                                                   2020 年年度报告全文
价方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。
截至回购期限届满之日（2020 年 12 月 6 日），公司通过 B 股回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购
公司 B 股股份 14,309,536 股，已支付的总金额为 69,747,209 港元（含交易费用，折合人民币 60,399,296
元），该部分金额将计入 2020 年度现金分红。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                              单位：元
分红 现金分红金额       分红年度合     现金分红金额     以其他方     以其他方式现金分 现金分红总额      现金分红金额（含
年度 （含税）           并报表中归     占合并报表中     式(如回购    红金额占合并报表 （含其他方        其他方式）占合并
                        属于上市公     归属于上市公     股份)现金    中归属于上市公司 式）              报表中归属于上市
                        司普通股股     司普通股股东     分红的金     普通股股东的净利                   公司普通股股东的
                        东的净利润     的净利润的比     额           润的比例                           净利润的比率
                                       率
2020    37,276,988.26    352,753,000          10.57% 60,399,296                17.12%   97,676,284.26             27.69%
2019    29,358,642.98    277,041,000           10.6%          0.00              0.00%   29,358,642.98              10.6%
2018   237,315,697.45 2,402,462,000            9.88%          0.00              0.00% 237,315,697.45               9.88%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金红利分配预案：
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期内利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2020 年拟分配现金红利，不送红股，不转增。
  每10股送红股数（股）                                        不适用
  每10股派息数（元）（含税）                                  0.16
  每10股转增数（股）                                          0
  分配预案的股本基数（股）                                    以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的
                                                              总股本 2,329,811,766 为基数
  现金分红金额（元）（含税）                                  37,276,988.26
  以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）                  60,399,296
  现金分红总额（含其他方式）（元）                            97,676,284.26
  可分配利润（元）                                            352,753,000
  现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例              100%
                                                      本次现金分红情况
  公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
  40％。
                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
        经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度公司实现归属于母公司所有者的净利润人民币352,753,000
  元，按母公司当期净利润的10%提取法定盈余公积金人民币0元，则当年实现的可分配利润为352,753,000元。
        截至目前，公司总股本为2,344,121,302股，其中，2,329,811,766股股份可参与利润分配；公司于2020年度已回购的
  尚待注销的14,309,536股股份不享有利润分配的权利。预计至利润分配方案实施时，公司将完成相关回购注销手续，届
  时总股本基数将减少至2,329,811,766。
        公司2020年度利润分配及公积金转增股本预案拟定为：将可分配利润总额约10%用于红利分配，具体计算如下：
    以利润分配方案未来实施时股权登记日可参与利润分配的总股本 2,329,811,776 为基数（不包括公司已回购股份，该
  等股份不享有利润分配权，将在董事会及股东大会审议通过后予以注销），向全体股东每 10 股派发现金红利 0.16 元（含
  税），预计现金分红总金额为人民币 37,276,988.26 元，送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
                                                                                                                      45
安道麦股份有限公司                                                                                                                          2020 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1. 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
    承诺事由              承诺方        承诺类型                         承诺内容                            承诺时间            承诺期限           履行情况
    股改承诺         --            --               --                                                  --                  --               --
                                                                                                                                               承诺正在履行
                                                                                                                                             中，承诺人遵守了
                                                                                                                            2020 年 9 月
                                                                                                                                             上述承诺：
                                                                                                                            6 日（根据中
                                                                                                                                             （1）中国化工已
                                                                                                                            国化工 2016
                                                                                                                                             将所持江苏安邦电
                                                                                                                            年 10 月 12
                                                                                                                                             化有限公司 100%
                                                    1、中国化工的控股子公司江苏安邦电化有限公司、安徽                       日所做承
                                                                                                                                             股权转让给安道
                                                    省石油化工集团有限责任公司、山东大成农化有限责任                        诺，消除江
                                                                                                                                             麦；（2）中国化
                                                    公司和佳木斯黑龙农药化工股份有限公司、湖南昊华化                        苏安邦电化
                                                                                                                                             工已将持有的佳木
                                                    工有限责任公司及其子公司从事的业务与安道麦主要业                        有限公司、
                                                                                                                                             斯黑龙农药化工股
                                                    务存在相同或相似的情形，针对国内存在的同业竞争情                        安徽省石油
 收购报告或权益                                                                                                                              份有限公司的全部
                                   关于避免同业竞   况，中国化工承诺将在未来逐步消除该等同业竞争，争                        化工集团有
 变动报告中的承      中国化工                                                                           2013 年 9 月 7 日                    股权转让给第三
                                   争的承诺         取在未来 7 年内按照证券法律法规和行业政策要求进行                       限责任公
       诺                                                                                                                                    方，佳木斯黑龙已
                                                    内部资产重组、调整产业规划和业务结构、技术改造与                        司、佳木斯
                                                                                                                                             不再受中国化工控
                                                    产品升级、划分市场以使各企业在产品及终端用户上有                        黑龙农药化
                                                                                                                                             制；（3）山东大
                                                    所区别，从而消除中国化工控制的企业与安道麦之间现                        工股份有限
                                                                                                                                             成农化有限责任公
                                                    存的境内同业竞争。                                                      公司与安道
                                                                                                                                             司为中国化工参股
                                                                                                                            麦之间现存
                                                                                                                                             公司，其未从事农
                                                                                                                            的境内同业
                                                                                                                                             药业务；（4）中
                                                                                                                            竞争的时间
                                                                                                                                             国化工已不再是湖
                                                                                                                            为 2022 年 1
                                                                                                                                             南昊华化工有限责
                                                                                                                            月 4 日。）
                                                                                                                                             任公司的实际控制
                                                                                                                                             人。
                                                                                                                                                               46
安道麦股份有限公司                                                                                                                         2020 年年度报告全文
    承诺事由             承诺方      承诺类型                           承诺内容                             承诺时间         承诺期限           履行情况
                                                   2、除要约报告书中已披露的同业竞争情况外，中国化工
                                                                                                                                            承诺正在履行中，
                                                   将采取有效措施努力避免本公司及本公司控制的企业未
                                                                                                        2013 年 9 月 7 日   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                                   来在境内新增与安道麦境内业务相同或相似的业务。
                                                                                                                                            承诺。
                                                   3、如中国化工或其控制的企业未来在境内开展了与安道
                                                   麦境内业务构成同业竞争的相关业务，中国化工将积极
                                                                                                                                            承诺正在履行中，
                                                   采取相关措施，包括但不限于进行资产重组、调整产业
                                                                                                        2013 年 9 月 7 日   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                                   规划和业务结构、技术改造与产品升级、划分市场以使
                                                                                                                                            承诺。
                                                   各企业在产品及终端用户上有所区别，从而避免和消除
                                                   中国化工或其控制的企业与安道麦之间的同业竞争。
                                                   中国化工将继续按法律、法规及其他规范性文件规定的
                                                   要求避免和减少与安道麦的关联交易；但是，对无法避
                                                   免或有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、
                                                   公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，
                                                   按照安道麦的公司章程、关联交易有关制度以及有关规
                                                   定履行信息披露义务和办理报批程序，保证不通过关联                                         承诺正在履行中，
                                  保持上市公司独                                                        2013 年 9 月 7 日
                                                   交易损害安道麦及其他股东的合法权益。要约收购、股                                         承诺人遵守了上述
                     中国化工     立性、减少和规                                                        及 2020 年 1 月 7   长期承诺
                                                   权无偿划转完成后，安道麦将继续保持完整的采购、生                                         承诺。
                                  范关联交易                                                            日
                                                   产、销售体系，拥有独立的知识产权，中国化工及其关
                                                   联方与安道麦在人员、资产、财务、业务及机构方面完
                                                   全分开，安道麦拥有独立面向中国农化行业市场的经营
                                                   能力。中国化工将继续按照《中华人民共和国公司法》、
                                                   《中华人民共和国证券法》的相关规定，避免从事任何
                                                   影响安道麦独立性的行为。
                                                   中国化工将按照原有承诺的约定，自安道麦向农化公司                                         承诺正在履行中，
                                                   发行股份购买其持有的 ADAMA 的 100%股权并募集配套                                         承诺人遵守了上述
                                  关于避免同业竞   资金完成后 4 年内，按照证券法律法规和行业政策要                          2022 年 1 月
                     中国化工                                                                           2020 年 1 月 7 日                   承诺。
                                  争的承诺         求，采取适当方式努力解决安道麦与安徽省石油化工集                         4日
                                                   团有限责任公司的同业竞争问题。
                                                                                                                                            注：安道麦于 2018
                                                                                                                                                             47
安道麦股份有限公司                                                                                                                2020 年年度报告全文
    承诺事由         承诺方   承诺类型                        承诺内容                            承诺时间           承诺期限           履行情况
                                                                                                                                   年 1 月 4 日完成向
                                                                                                                                   农化公司发行股份
                                                                                                                                   购买资产并募集配
                                                                                                                                   套资金。
                                         经中国化工初步梳理，中国化工认为先正达(Syngenta
                                         A.G.)与安道麦之间可能存在一定的同业竞争。中国化工
                                         将进一步从业务内容、供应商和客户、产品的可替代
                                         性、生产工艺和核心技术、销售渠道等方面对先正达
                                         (Syngenta A.G.)和安道麦之间存在的相同或者相近的业务
                                         和产品情况进行进一步论证和梳理，以确定是否存在同                                          承诺正在履行中，
                                                                                                                   2025 年 1 月
                                         业竞争及存在同业竞争的具体情形。如果存在同业竞争      2020 年 1 月 7 日                   承诺人遵守了上述
                                                                                                                   7日
                                         情形的，中国化工将在本补充承诺函出具后 5 年内，按                                         承诺。
                                         照证券法律法规和行业政策要求，继续采取适当方式逐
                                         步解决先正达(Syngenta A.G.)与安道麦之间的同业竞争问
                                         题，包括但不限于中国化工进行内部资产重组、调整产
                                         业规划和业务结构、技术改造与产品升级、划分市场或
                                         其他可行方案。
                                         中国化工承诺将在中化化肥控股有限公司、中化现代农业
                                         有限公司相关股权过户至中国化工下属企业后，对该两家
                                         公司和安道麦之间是否存在相同或者相近的业务和产品                                          承诺正在履行中，
                                         情况进行梳理，如发现存在任何潜在的互相竞争的业务或    2020 年 1 月 7 日   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                         产品，中国化工届时将根据适用的法律、法规、规定的要                                        承诺。
                                         求，对于任何构成竞争的业务或产品，提出相应的解决措
                                         施，逐步解决同业竞争问题。
                                                                                                                                   承诺正在履行中，
                                         除上述情况以外，目前中国化工及其控制的其他企业的
                                                                                               2020 年 1 月 7 日   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                         主营业务不存在与安道麦主营业务相同或相近的情况。
                                                                                                                                   承诺。
                                         中国化工将继续采取有效措施努力避免中国化工及其控
                                                                                                                                   承诺正在履行中，
                                         制的企业未来新增与安道麦境内业务相同或相似的业
                                                                                               2020 年 1 月 7 日   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                         务。如中国化工或其控制的企业未来开展了与安道麦境
                                                                                                                                   承诺。
                                         内业务构成同业竞争的相关业务，中国化工将积极采取
                                                                                                                                                    48
安道麦股份有限公司                                                                                                                        2020 年年度报告全文
    承诺事由             承诺方      承诺类型                           承诺内容                            承诺时间         承诺期限           履行情况
                                                   相关措施，包括但不限于进行资产重组、调整产业规划
                                                   和业务结构、技术改造与产品升级、划分市场或其他可
                                                   行方案，以使各企业在产品及终端用户上有所区别，从
                                                   而避免和消除中国化工或其控制的企业与安道麦之间的
                                                   同业竞争。
                                                                                                                                           承诺正在履行中，
                                                   自本承诺函生效日起，如中国化工违反上述承诺，将赔
                                                                                                       2020 年 1 月 7 日   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                                   偿安道麦因此而遭受或产生的损失或开支。
                                                                                                                                           承诺。
                                                                                                                                           承诺正在履行中，
                                                                                                                                           承诺人遵守了上述
                                                                                                                                           承诺：
                                                   中国化工的控股子公司江苏安邦电化有限公司、江苏淮                                        （1）本次重组
                                                   河化工有限公司、江苏麦道农化有限责任公司、安徽省                                        （安道麦向农化公
                                                                                                                                           司发行股份购买资
                                                   石油化工集团有限责任公司和佳木斯黑龙农药有限公司
                                                                                                                                           产并募集配套资
                                                   及其子公司从事的业务与安道麦股份主要业务存在相同
                                                                                                                                           金）于 2018 年 1
                                                   或相似的情形，针对国内存在的同业竞争情况，中国化
                                                                                                                                           月 4 日完成；
                                                   工承诺在本次重组完成后 4 年内，按照证券法律法规和
                                                                                                                                           （2）江苏安邦电
                                                   行业政策要求，采取适当方式逐步解决中国化工控制的
                                                                                                                                           化有限公司已吸收
 资产重组时所作                   关于同业竞争的   企业与安道麦股份之间的同业竞争问题。                2016 年 10 月 12    2022 年 1 月    合并江苏麦道农化
                     中国化工
      承诺                        承诺             解决同业竞争问题的方式包括且不限于由安道麦股份收    日                  4日             有限责任公司，中
                                                   购本公司下属农药业务相关资产、由安道麦股份根据国                                        国化工已将所持江
                                                   家法律许可的方式选择采取受托经营等合理商业手段拥                                        苏安邦电化有限公
                                                   有或控制中国化工其他农药业务相关资产、中国化工将                                        司 100%股权转让
                                                   其他农药业务资产剥离或将该等子公司控股权对外转                                          给安道麦；
                                                   让、进行内部资产重组、调整产业规划和业务结构、技                                        （3）中国化工已
                                                   术改造与产品升级、划分市场以使各企业在产品及终端                                        将持有的佳木斯黑
                                                   用户上有所区别，从而消除中国化工控制的企业与安道                                        龙农药化工股份有
                                                   麦股份之间现存的境内同业竞争。                                                          限公司的全部股权
                                                                                                                                           转让给第三方，佳
                                                                                                                                           木斯黑龙已不再受
                                                                                                                                           中国化工控制；
                                                                                                                                                              49
安道麦股份有限公司                                                                                                                             2020 年年度报告全文
    承诺事由             承诺方          承诺类型                           承诺内容                             承诺时间         承诺期限             履行情况
                                                                                                                                                （4）江苏淮河化
                                                                                                                                                工有限公司已不再
                                                                                                                                                经营农药相关业
                                                                                                                                                务。
                                                       中国化工将采取有效措施努力避免中国化工及其控制的
                                                       企业未来在境内新增与安道麦股份境内业务相同或相似
                                                       的业务。
                                                       如中国化工或其控制的企业未来在境内开展了与安道麦                                         承诺正在履行中，
                                      关于潜在同业竞   股份境内业务构成同业竞争的相关业务，中国化工将积     2016 年 10 月 12
                     中国化工                                                                                                   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                      争的承诺         极采取相关措施，包括但不限于进行资产重组、调整产     日
                                                                                                                                                承诺。
                                                       业规划和业务结构、技术改造与产品升级、划分市场以
                                                       使各企业在产品及终端用户上有所区别，从而避免和消
                                                       除中国化工或其控制的企业与安道麦股份之间的同业竞
                                                       争。
                                                       中国化工将继续按法律、法规及其他规范性文件规定的
                                                       要求避免和减少与安道麦股份的关联交易；但是，对无
                                                       法避免或有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公                                         承诺正在履行中，
                                      关于减少和规范
                     中国化工                          正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程     2016 年 8 月 4 日   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                      关联交易的承诺
                                                       序，按照关联交易有关制度以及有关规定履行信息披露                                         承诺。
                                                       义务和办理报批程序，保证不通过关联交易损害安道麦
                                                       股份及其他股东的合法权益。
                                                       本次收购完成后，安道麦股份将继续保持完整的采购、
                                                       生产、销售体系，拥有独立的知识产权，中国化工及其
                                                       的关联方与安道麦股份在人员、资产、财务、业务及机                                         承诺正在履行中，
                                      关于保持上市公
                     中国化工                          构方面完全分开，安道麦股份拥有独立面向中国农化行     2016 年 8 月 4 日   长期承诺        承诺人遵守了上述
                                      司独立性的承诺
                                                       业市场的经营能力。中国化工将按照《公司法》、《证券                                       承诺。
                                                       法》的相关规定，避免从事任何行为影响安道麦股份的
                                                       经营独立性。
                     农化公司、先正                    承诺通过本次发行股份购买资产所获得的上市公司的新     2016 年 10 月 12    2020 年 8 月    本项承诺在本报告
                                      股份限售承诺
                     达集团股份有限                    增股份，自上市之日起 36 个月内将不以任何方式进行转   日及 2020 年 1      2日             期内履行完毕。所
                                                                                                                                                                  50
安道麦股份有限公司                                                                                                                                2020 年年度报告全文
    承诺事由                承诺方         承诺类型                          承诺内容                                承诺时间          承诺期限         履行情况
                     公司                              让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方         月7日                              涉股份已于 2020 年
                                                       式转让，也不委托他人管理其持有的上市公司股份，但                                            8 月 3 日解除锁定。
                                                       因国有资产重组整合或股权无偿划转导致的上述股份在
                                                       中国化工及其下属企业内部的转让除外，转让后受让方
                                                       须在剩余的股份锁定期限内对所取得的股份继续锁定。
                                                       按照《上市公司重大资产重组管理办法》第 48 条的规
                                                       定，本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个
                                                       交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期
                                                       末收盘价低于发行价的，其持有公司股票的锁定期自动
                                                       延长至少 6 个月。股份锁定期届满后需按照法律、法规
                                                       及中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行。
                                                       将根据与上市公司签订的《业绩补偿协议》及相关法律
                                                       法规要求，就本次交易履行业绩补偿义务。如发生业绩
                                                       补偿义务时，将首先以所持有的安道麦股份履行补偿义
                                                       务，不足部分以现金方式补足。标的公司在 2017 年、
                                                       2018 年、2019 年扣除非经常性损益后归属于母公司的净
                                                       利润分别不低于 14,767.50 万美元、17,332.19 万美元和                                         履行完毕。详见《关
                     农化公司、先正                    22,241.68 万美元。若利润补偿期间届满后的期末减值额>      2016 年 9 月 13                    于业绩承诺补偿股
                                      业绩承诺及补偿                                                                              2019 年 12 月
                     达集团股份有限                    利润补偿期间已向安道麦股份补偿的金额，则应就该等         日及 2020 年 1                     份回购注销完成的
                                      安排                                                                                        31 日
                     公司                              差额对安道麦股份另行补偿。                               月7日                              公告》（公告编号：
                                                       鉴于标的公司在 2017-2019 年度调整后实际净利润累计为                                         2020-36 号）
                                                       51,267.56 万美元，较承诺业绩差额为 3,073.81 万美元，业
                                                       绩承诺完成率为 94.34%。根据《业绩补偿协议》及其补充
                                                       协议，补偿义务人应向安道麦补偿股份数量为 102,432,280
                                                       股，应补偿股份在业绩承诺期间产生的累计现金分红人民
                                                       币 17,618,352 元亦应无偿转赠给安道麦。
 首次公开发行或再
                  --                  --               --                                                       --                --               --
 融资时所作承诺
 股权激励承诺        --               --                                                                        --                --               --
                                                       --
 其他对公司中小股
                  --                  --               --                                                       --                --               --
 东所作承诺
 承诺是否按时履行 是
                                                                                                                                                                    51
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2. 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期内，公司就资产或项目达到原盈利预测及其
原因作出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用 □ 不适用
《企业会计准则解释第 13 号》
解释第 13 号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在
判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。 同时，解释第
13 号进一步明确了关联方的定义。
此外，解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子
公司)的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。
本解释 13 号自 2020 年 1 月 1 日起施行，采用该解释未对本集团的财务报表产生重大影响。
《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 (财会 [2020] 10 号)
财政部于 2020 年 6 月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》(财会
[2020]10 号)，可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。该项通知未对本
集团财务报表产生重大影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，集团收购了 Alfa Agricultural Supplies S.A.，FNV S.A.以及上海迪拜植保有限公司（非同一控制
下的企业合并收购）。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
                                                                                                 52
安道麦股份有限公司                                                                             2020 年年度报告全文
境内会计师事务所名称                                    德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                            276
境内会计师事务所审计服务的连续年限                      4
境内会计师事务所注册会计师姓名                          牟正非、马仁杰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限            3
境外会计师事务所名称                                    不适用
境外会计师事务所报酬（万元）                            --
境外会计师事务所审计服务的连续年限                      --
境外会计师事务所注册会计师姓名                          --
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限            --
当期是否改聘会计师事务所？
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，本公司继续聘请德勤华永会计师事务所为本公司 2020 年度财务报告和 2020 年度内部控制
的审计机构。总薪酬为人民币 276 万元。
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
   名称     责任人           原因          调查处罚     结论（如有）        披露日期           披露索引
                                             类型
                       淮安市生态环境局               淮安市生态环境局
                       执法人员于 2020                对安邦超标排放大
  安道麦    安道麦                                                                     该项违规行为并非 情节严
                       年 8 月 26 日现场              气污染物的行为于
  安邦        安邦                                                                     重且罚款数额较小，按照
                       检查并委托检测，    受到环保   2020 年 11 月 11 日
  （江        （江                                                             /       《上市规则》不属于需以临
                       安邦扑虱灵车间排    部门处罚   作出行政处罚决
  苏）有    苏）有                                                                     时公告方式披露的行政处
                       放口臭气检测浓度               定，对安邦处以罚
  限公司    限公司                                                                     罚。
                       超过江苏省排放标               款人民币 10 万元
                              准。                    整。
整改情况说明
                                                                                                                  53
安道麦股份有限公司                                                             2020 年年度报告全文
□适用 √不适用
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
     公司子公司 Adama Solutions 设有几项长期现金激励计划并向高级管理人员及员工授予了相应长期奖
励。此类长期现金激励计划与公司股价表现（虚拟股权现金激励）、和/或与公司业绩挂钩。此外，Adama
Solutions 通过了与先正达集团 EBITDA 增长挂钩的短期激励计划。
十六、重大关联交易
1. 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
(1) 公司报告期发生的有关 2020 年日常关联交易信息，请参阅下列第五项。
(2) 第十二节（财务报告）第十项“关联方及关联交易”列明了公司开展的关联交易及关联方。
2. 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3. 共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4. 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5. 其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1） 公司2019年度股东大会批准了“关于2020年度日常关联交易预计的议案”。日常关联交易详情可参见
      “第十二节 财务报告”中的第十项有关内容。
（2） 公司2020年第三次临时股东大会批准了“关于与中国化工财务有限公司续签《金融服务协议》的议案”。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                                                                                               54
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                       临时公告名称                        临时公告披露日期        临时公告披露网站名称
2020 年度日常关联交易预计公告的更正公告（公告编号：2020-
                                                           2020 年 5 月 12 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
30）
关于拟与中国化工财务有限公司续签《金融服务协议》暨关联交
                                                           2020 年 8 月 21 日   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
易公告（公告编号：2020-42）
十七、重大合同及其履行情况
1. 托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内不存在租赁情况。
                                                                                                           55
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2. 重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                            除非特别注明，否则单位为人民币万元
                                                        公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                              担保额度相关公告披                                               实际担保                                       是否履   是否为关
        担保对象名称                               担保额度           实际发生日期                             担保类型        担保期
                                      露日期                                                     金额                                         行完毕   联方担保
                --                      --             --                   --                     --              --            --             --         --
              报告期内审批的对外担保额度合计（A1）                          --             报告期内对外担保实际发生额合计（A2）                 --
            报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）                        5,000              报告期末实际对外担保余额合计（A4）                 --
                                                                       公司对子公司的担保情况
                                    担保额度                                                     实际                                         是否履   是否为关
        担保对象名称                               担保额度           实际发生日期                             担保类型        担保期
                                相关公告披露日期                                               担保金额                                       行完毕   联方担保
                                                                                                               连带责任
安道麦安邦（江苏）有限公司 2019 年 5 月 18 日        80,000       2019 年 11 月 13 日            5,000                     贷款到期后两年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
                                                                  2019 年 10 月 10 日            4,000                     贷款到期后两年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
                                                                  2019 年 11 月 19 日            5,000                     贷款到期后三年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
安道麦安邦（江苏）有限公司 2019 年 8 月 22 日        63,000       2019 年 12 月 10 日            5,000                     贷款到期后三年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
                                                                  2019 年 12 月 26 日            5,000                     贷款到期后三年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
                                                                  2019 年 12 月 26 日            2,000                     贷款到期后两年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
                                                                    2020 年 2 月 27 日           2,000                     贷款到期后两年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
                                                                    2020 年 2 月 26 日           6,400                     贷款到期后两年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
安道麦安邦（江苏）有限公司 2020 年 2 月 27 日      130,900           2020 年 4 月 2 日           5,000                     贷款到期后三年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
                                                                    2020 年 5 月 19 日           3,000                     贷款到期后三年        否       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                               连带责任
                                                                    2020 年 5 月 27 日           5,000                     贷款到期后三年        是       否
                                                                                                                 保证
                                                                                                                                                               56
安道麦股份有限公司                                                                                                                          2020 年年度报告全文
                                                                                                             连带责任
                                                                   2020 年 6 月 16 日           2,000                      贷款到期后两年         是        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
                                                                    2020 年 6 月 29 日         5,000                       贷款到期后三年         否        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
                                                                     2020 年 9 月 1 日         3,000                       贷款到期后两年         否        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
                                                                    2020 年 7 月 20 日         5,000                       贷款到期后三年         否        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
                                                                   2020 年 12 月 14 日         5,000                       贷款到期后三年         否        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
                                                                   2020 年 12 月 16 日         5,000                       贷款到期后三年         否        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
                                                                   2020 年 12 月 22 日         2,000                       贷款到期后两年         否        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
                                                                    2020 年 7 月 21 日         3,000                       贷款到期后两年         否        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
                                                                    2020 年 8 月 19 日         1,800                       贷款到期后两年         否        否
                                                                                                               保证
                                                                                                             连带责任
湖北沙隆达对外贸易有限公司      2020 年 8 月 21 日    20,000       2020 年 10 月 28 日         3,444                       贷款到期后两年         否        否
                                                                                                               保证
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）                           150,900               报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）                 56,644
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）                       293,900               报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）                   82,644
                                                             子公司对子公司的担保情况（单位：万美元）
                               担保额度相关公告披                                                                                               是否履   是否为关
         担保对象名称                                担保额度        实际发生日期           实际担保金额      担保类型        担保期
                                     露日期                                                                                                     行完毕   联方担保
                                                                                                              连带责任 一般为 7 年(受限于其所
Control Solutions, Inc.        2018 年 10 月 31 日    1,300        2018 年 10 月 30 日          1,300                                             否        否
                                                                                                                保证       适用的境外法规)
                                                                                                                       贷款期限内(5 年)以及所
                                                                                                              连带责任
Control Solutions, Inc.         2019 年 1 月 10 日    4,000         2019 年 1 月 9 日           4,000                  适用的关于担 保期限的      否        否
                                                                                                                保证
                                                                                                                       境外法规(一般为 7 年)
                                                                在该公司被纳入公司合并                        连带责任
ADAMA Brazil                         不适用          27399.55                                  7,227.29                        长期担保           否        否
                                                                财务报表前，担保已存在                          保证
                                                                在该公司被纳入公司合并                        连带责任
Adama India Private Ltd.             不适用           9,019.2                                  4,858.05                        长期担保           否        否
                                                                财务报表前，担保已存在                          保证
安道麦（北京）农业技术有限公                                    在该公司被纳入公司合并                        连带责任
                                     不适用           2,500                                       0                            长期担保           否        否
司                                                              财务报表前，担保已存在                          保证
                                                                                       土耳其里拉 15,435.49 万
ADAMA Turkey Tarm Sanayi                                        在该公司被纳入公司合并                         连带责任
                                     不适用           3,850                            元(折合美元 2,184.38 万               长期担保             否        否
ve Ticaret Limited irketi                                       财务报表前，担保已存在                           保证
                                                                                                 元)
                                                                                                                                                                 57
安道麦股份有限公司                                                                                                                          2020 年年度报告全文
                                                              在该公司被纳入公司合并                         连带责任
Adama Makhteshim                  不适用         无担保上限                                  13,471.48                        长期担保           否       否
                                                              财务报表前，担保已存在                           保证
                                                              在该公司被纳入公司合并                         连带责任
Adama Agan                        不适用         无担保上限                                  14,176.48                        长期担保           否       否
                                                              财务报表前，担保已存在                           保证
ADAMA Agricultural Solutions                                  在该公司被纳入公司合并                         连带责任
                                  不适用           365.64                                        0                            长期担保           否       否
UK Ltd.                                                       财务报表前，担保已存在                           保证
ADAMA        CELSIUS       BV,
                                                              在该公司被纳入公司合并                         连带责任
Curacao branch, & ADAMA           不适用            4,500                                     3,053.68                        长期担保           否       否
                                                              财务报表前，担保已存在                           保证
Fahrenheit BV, Curacao Branch
                                                              在该公司被纳入公司合并                       连带责任
ADAMA Ukraine LLC                 不适用            2,500                                     1,336.89                       长期担保             否       否
                                                              财务报表前，担保已存在                          保证
                                                                                     报告期内对子公司担保实际发生额合计                51,608.25 万美元
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）                         不适用
                                                                                     （C2）                                      （约合 336,738.67 万人民币）
                                                          55,434.39 万美元           报告期末对子公司实际担保余额合计                  51,608.25 万美元
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）
                                                    （约合 361,703.85 万人民币）     （C4）                                      （约合 336,738.67 万人民币）
                                                               公司担保总额（即前三大项的合计）
                                                                                     报告期内担保实际发生额合计
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）                          150,900                                                                     393,382.67
                                                                                     （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）                     660,603.85              报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)                   419,382.67
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                         19.64%
                                                                              其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                          0
  直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）                                                  56,288.52
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                                    0
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                        56,288.52
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）                                             --
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                                                                                   --
(2) 违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规担保情形。
                                                                                                                                                                58
安道麦股份有限公司                                                            2020 年年度报告全文
3. 委托他人进行现金资产管理情况
(1) 委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2) 委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4．日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5. 其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1. 履行社会责任情况
    履行公司社会责任的价值观深植于公司文化。公司坚持诚实、公平、可靠、负责的严格标准，并深信
这对于公司的长期成功至关重要。公司致力于教育、安全、环境保护及员工发展。
    公司坚持“安全、质量、环保、效益”八字方针，严格按 OHSAS18001 职业健康安全管理体系、ISO14001
环境管理体系、ISO9001 质量管理体系和国家清洁生产标准等开展生产经营活动，深入推进 HSE 体系建
设，在生产装置、工艺、尾气治理等方面大力开展技改技措，提高生产装置安全度，推进精益生产，降低
能耗物耗，推进节能减排工作。公司万元产值综合能耗、水耗逐年下降。加大环保投入力度，推进环境综
合整治，持续改善环境绩效。
    公司大力推动农业、化工、可持续发展及其他领域的教育活动，将其作为自身使命的一部分。公司致
力于培养下一代科学人才，投入相关资源加强公司所在社区的建设。
    Adama Solutions 每两年会发布《企业社会责任报告》，详情请参见公司网站 www.adama.com。
    （1） 安全生产管理制度化建设。公司下属荆州和淮安基地在 2020 年组织了系列活动来增强 HSE 文
化和改善 HSE 业绩。活动包括制（修）订并发行 HSE 政策、程序、业绩指标及中长期改善计划。以下 HSE
体系在生产基地被有效地落实：HSE 程序、管理规定、双重预防机制建设、个人劳动防护用品（PPE）管
理制度、动火作业规定、环境管理制度汇编及工艺安全等各项制度。
    （2）监管体系设置及运行情况。公司拥有完善的安全生产监管体系并有效运行。设置了 HSE 委员会、
安全总监制度，各职能部门、分厂主要负责人及员工代表积极参加安委会活动。委员会宣传贯彻 HSE 法律
法规、沟通 HSE 绩效、落实 HSE 隐患整改、布置工作计划并持续改善 HSE 绩效指标。公司按照规定设置
了专职的安全生产管理机构安全环保健康部（HSE 部），安全环保健康部严格按照部门职责并配合主要负
责人制订三年工作计划。
    （3）安全标准化运行情况。 工厂通过了安全生产标准化二级企业认证（危险化学品类），安全标准化
                                                                                               59
安道麦股份有限公司                                                                  2020 年年度报告全文
与公司的 HSE 体系有机融合并高效运行，每年公司会对安全生产标准化运行情况进行自评，对自评中发现
的问题及时进行整改。
    （4）安全生产投入情况。公司严格按照《企业安全生产费用提取和使用安全管理办法》及公司的《HSE
费用提取管理规定》，足额提取安全生产费用。
    （5）安全生产教育与培训。 公司制订了比较完善的安全培训工作计划，通过自主培训及外送培训相
结合的办法，提高危险化学品作业人员的安全意识和操作水平，公司也确保了安全管理人员、特种作业人
员等相关人员持证上岗，并配备了一定数量的注册安全工程师，参与公司的安全生产管理。
    （6）接受主管单位安全检查。 公司在 2020 年接受国务院国资委及地方各级主管部门的安全检查 100
多次，检查未发现重大安全隐患，生产基地按照要求对检查出来的问题进行了整改。
    （7）安全生产事故情况。报告期内未发生重大安全事故。公司采用全球通用的伤害职业病率 IIR（Injury
&Illness rate）来评估安全业绩。连续 12 个月滚动可记录伤害及职业病率持续下降，2020 年 8 月份开始达
到全球行业优秀水平 0.2 以下。
2. 履行精准扶贫社会责任情况
(1) 精准扶贫规划
    公司继续按照荆州市扶贫攻坚领导小组有关精准扶贫文件指示及中国化工集团有限公司的有关精神，
积极实施对口扶贫工作。
(2) 年度精准扶贫概要
    报告期内，公司工会积极响应湖北省与荆州市总工会的号召，从恩施州宣恩县定点采购 22.995 万元扶
贫物资。
(3) 精准扶贫成效
                      指标              计量单位                    数量/开展情况
一、总体情况                             万元                          22.995
  其中：1.资金                           万元                           ——
         2.物资折款                      万元                          22.995
         3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数      人                           ——
二、分项投入                             ——                           ——
   1.产业发展脱贫                        ——                           ——
   2.转移就业脱贫                        ——                           ——
   3.易地搬迁脱贫                        ——                           ——
   4.教育扶贫                            ——                           ——
   5.健康扶贫                            ——                           ——
   6.生态保护扶贫                        ——                           ——
   7.兜底保障                            ——                           ——
   8.社会扶贫                            万元                          22.995
其中：     8.1 东西部扶贫协作投入金额    万元                           ——
           8.2 定点扶贫工作投入金额      万元                          22.995
           8.3 扶贫公益基金投入金额      万元                           ——
  9.其他项目                             万元                           ——
三、所获奖项（内容、级别）               ——                           ——
(4) 后续精准扶贫计划
    公司将继续按照中央和地方政府以及中国化工集团有限公司的要求，积极履行扶贫社会责任，推进实
                                                                                                     60
安道麦股份有限公司                                         2020 年年度报告全文
施对口单位的扶贫工作。
3. 环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门发布的重点排污单位
是
                                                                            61
   安道麦股份有限公司                                                                                                                  2020 年年度报告全文
         主要污染物
公司或子            排放 排放口 排放口分布 排放                                                             排放    核定的排
         及特征污染                                                 执行的污染物排放标准                                            超标排放情况
公司名称            方式 数量     情况     浓度                                                             总量    放总量
         物的名称
                                                     （1）老厂区适用《污水综合排放标准》(GB8978-
                                                     2002) ，COD<100mg/L；
         化学需氧量 连续       2   总排口     达标                                                         158.82   391.3      无
                                                     （2）新厂区适用《 城镇污水处理厂污染物排放标准》
                                                     (GB18918-2002) ，COD<50mg/L
                                                     （1）老厂区适用《污水综合排放标准》(GB8978-2002),
         氨氮           连续   2   总排口     达标   氨氮<15mg/L；（2）新厂区适用《 城镇污水处理厂污染     5.01     50         无
安道麦股                                             物排放标准》(GB18918-2002),氨氮<8mg/L
份有限公                                             老厂区及新厂区适用《城镇污水处理厂污染物排放标
         总磷           连续   2   总排口     达标                                                         不适用 不适用       无
司                                                   准》(GB 18918 – 2002)，总磷<0.5mg/L
                                                     《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）氮氧化
         氮氧化物       连续   1   自备热电厂 达标                                                         24.598   212.22     无
                                                     物<200mg/m3
                                                     《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）二氧化
         二氧化硫       连续   1   自备热电厂 达标                                                         2.467    126.09     无
                                                     硫<200mg/m3
                                                     《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）烟尘
         烟尘           连续   1   自备热电厂 达标                                                         0.457    47.28      无
                                                     <30mg/m3
         化学需氧量 连续       3   总排口     达标   《污水综合排放标准》(GB8978-2002) ，COD<500mg/L       278.716 292.882     无
                                                     《污水排入城镇下水道水质标准》（GBT 31962-2015）,氨
         氨氮           连续   3   总排口     达标                                                         2.754    30.117     无
                                                     氮<45mg/L
                                                     安邦厂区：《污水排入城镇下水道水质标准》（GBT
安道麦安
         总磷           连续   3   总排口     达标   31962-2015），总磷<8mg/L；                            不适用 不适用       无
邦（江
                                                     麦道分公司：《污水排放协议》，总磷<3mg/L
苏）有限
                                                     《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）氮氧化
公司     氮氧化物       连续   1   自备热电厂 达标                                                         8.9429   447.366    无
                                                     物<100mg/m3
                                                     《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）二氧化
         二氧化硫       连续   1   自备热电厂 达标                                                         0.977    447.366    无
                                                     硫<50mg/m3
                                                     《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）烟尘
         烟尘           连续   1   自备热电厂 达标                                                         1.689    67.105     无
                                                     <20mg/m3
                                                                                                                                                         62
安道麦股份有限公司                                                           2020 年年度报告全文
(1) 防治污染设施的建设和运行情况
① 废水治理设施的建设和运行情况
    公司现有一座20,000吨/日污水处理站，目前污水处理设施运行正常，处理后，排放的废水中COD、氨
氮、总磷，均达标，达标排放；
    公司下属子公司安邦自备污水处理厂，设计处理能力为11,000吨/日。目前污水处理设施运行正常，处
理后排放的废水中COD和氨氮、总磷均达标。
② 废气治理设施的建设和运行情况
    公司自备燃煤热电厂进行超低排放改造，改造完成后，自备燃煤热电厂的环保设施运行正常。烟气中
二氧化硫、氮氧化物、烟尘，均实现超低排放标准，达标排放。
    公司及下属子公司安邦自备燃煤热电厂环保设施运行正常，经处理后烟气中二氧化硫、氮氧化物和烟
尘均达标排放。子公司安邦2020年下半年采用管网配电，自行关闭了自备的燃煤电厂。此外，其化工生产
装置实施了尾气VOC治理设施的升级改造，目前正进行试运行。
③ 公司及下属子公司安邦按照《环境信息公开办法（试行）》的相关规定进行生产和污染物排放信息披露，
每天将企业排放的主要污染物废水和废气指标等信息上传地方生态环境局重点污染源环境信息发布系统。
(2) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    报告期内，公司获得《超低排放改造建设项目环境影响报告表》、《杀虫剂搬迁升级改造项目-配套
工程建设项目环境影响报告表》批复。公司也获得了排污许可延期审批，许可期限至2025年12月25日。
    公司下属子公司安邦“年产1.3万吨乙烯利（折100%）搬迁升级项目” 环境影响报告书获得环保部门
审批通过，目前项目正在进行建设阶段。
(3) 突发环境事件应急预案
    公司及下属相关子公司根据其生产装置及所处行业特性，相应制定了《突发环境事件应急预案》，并
报所在地市环保部门备案。
(4) 环境自行监测方案
    安道麦本着对社会和环境的责任感，高度重视保护环境，努力满足相关监管要求，并努力满足高于合
规标准的要求，积极与政府机构和周边社区等利益相关方保持密切交流。
    为加强环境管理，掌握各类污染物排放情况，评估自身对周边环境的影响，提升工艺生产中污染物的
排放管理，接受环保部门的监督检查，以及为污染防治提供参考依据，公司及其子公司安邦制定了自行监
测方案，并严格按照方案要求进行定期监测。
    公司及下属子公司安邦的主要监测项目及监测频次如下：
    ① 主要监测项目
    废水监测项目：化学需氧量、氨氮、酸碱度、悬浮物、石油类、总磷。
    废气监测项目：二氧化硫、氮氧化物、烟尘、非甲烷总烃。
    噪声监测项目：厂界噪声。
    ② 监测频次
    锅炉烟气、废水总排口自动全天连续监测。
    人工监测：悬浮物、石油类、总磷每月一次。
    噪声：每季度监测一次。
    安道麦依据各项环保法规的指示不断检视自身，积极采取行动预防或减轻环境风险，减少自身活动可
能产生的环境影响，投入大量资源以符合已生效、或预计将会生效的法律规定。无论是依据营业执照，还
是根据适用的法律规定，安道麦的各座工厂须遵守大气排放法规。各座工厂均存储和使用危险物质，配套
有含燃料和危险物质的基础设施和设备。一旦发生泄漏，安道麦能够采取措施治理这些物料，防止其污染
土壤和水资源。工厂也定期开展各种土壤测试，排查风险，并针对工厂土壤或地下水的治理进行各种测试。
                                                                                             63
安道麦股份有限公司                                                          2020 年年度报告全文
    无论是出于自愿还是基于环保相关的合同承诺、法律法规及标准，安道麦将继续环保投资，以合乎并
超越法律法规的要求为目标落实最为行之有效的策略措施。
    作为生态改善的措施之一，安道麦还投资于环境修复，改变生产工艺，建立污水处理设施，储存并循
环利用副产品。
(5) 其他应当公开的环境信息
    无
(6) 其他环保相关信息
    无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                                            64
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                                      第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1.   股份变动情况
                                                                                                                      单位：股
                            本次变动前                          本次变动增减 (+/-)                                 本次变动后
                                                  发行          公积金
                          数量        比例               送股                其他             小计             数量             比例
                                                  新股            转股
一、有限售条件股份    1,810,887,539      74.02%    --     --      --     -1,810,883,039   -1,810,883,039          4,500     0.0002%
1. 国家持股                      --          --    --     --      --                 --               --              --               --
2. 国有法人持股       1,810,883,039      74.02%    --     --      --     -1,810,883,039   -1,810,883,039              0     0.0000%
3. 其他内资持股              4,500            0    --     --      --                 --               --          4,500     0.0002%
 其中：境内法人持股              0            0    --     --      --                 --               --              0     0.0000%
     境内自然人持股          4,500            0    --     --      --                 --               --          4,500     0.0002%
二、无限售条件股份     635,666,043       25.98%    --     --      --     1,708,450,759    1,708,450,759    2,344,116,802   99.9998%
1. 人民币普通股        468,616,702       19.15%    --     --      --     1,708,450,759    1,708,450,759    2,177,067,461   92.8735%
2. 境内上市外资股      167,049,341       6.83%     --     --      --                 --               --    167,049,341     7.1263%
三、股份总数          2,446,553,582   100.00%      --     --      --      -102,432,280     -102,432,280    2,344,121,302   100.0000%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017 年 7 月向农化公司发行人民币普通股 1,810,883,039 股，以购买其持有的 ADAMA Solutions 的
100%股权，该等股份自 2017 年 8 月 2 日上市，限售期为 36 个月。在上述发行股份购买资产项目中，公司
与农化公司签署了《湖北沙隆达股份有限公司和中国化工农化总公司之业绩补偿协议》及其补充协议（“《业
绩补偿协议》”），农化公司承诺 ADAMA Solutions 在 2017-2019 年度实现的扣除非经营性损益后归属于公
司的净利润数额经调整后应不低于 54,341.37 万美元，如发生业绩补偿义务时，将首先以所持有的安道麦
股份履行补偿义务，不足部分以现金方式补足。
2020 年 6 月 15 日，农化公司将其持有的公司 1,810,883,039 股股份无偿划转至先正达集团（“控股股东国
有股份无偿划转”），先正达集团承诺在剩余股份锁定期限内对于上述股份继续锁定，并继续履行农化公司
在《业绩补偿协议》项下的业绩补偿义务。
由于 ADAMA Solutions 未完成业绩承诺，在 2017-2019 年度调整后实际净利润累计为 51,267.56 万美元，
较承诺业绩差额为 3,073.81 万美元，业绩承诺完成率为 94.34%。为履行业绩承诺补偿事宜，2020 年 7 月
13 日，公司向先正达集团回购并注销 102,432,280 股股份。回购注销完成后，先正达集团持股数量变更为
1,708,450,759 股,该等股份自 2020 年 8 月 3 日解除限售。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1. 就控股股份国有股份无偿划转事宜，中国证监会已下发《关于核准豁免先正达集团股份有限公司及其一
致行动人要约收购安道麦股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2020]351 号），对于先正达集团以国
有产权无偿划转方式受让农化公司持有的安道麦 1,810,883,039 股股份，核准豁免履行要约收购义务。
                                                                                                                            65
安道麦股份有限公司                                                               2020 年年度报告全文
2. 就业绩补偿回购股份注销事宜，公司第八届董事会第二十五次会议及 2019 年度股东大会已审议通过《关
于重大资产重组标的公司业绩承诺整体实现情况及相关补偿义务人拟对公司进行业绩补偿的议案》、《关
于回购并注销股份及减少注册资本的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1. 就国有股份无偿划转事宜，2020 年 6 月 16 日，公司收到先正达集团转发的《中国证券登记结算有限责
任公司证券过户登记确认书》，上述无偿划转的股份过户登记手续已办理完毕，详见公司《关于控股股东
国有股份划转完成过户登记的公告》（公告编号：2020-33 号）。
2. 就业绩补偿回购股份注销事宜，补偿义务人应补偿股份数量为 102,432,280 股，公司已于 2020 年 7 月 13
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，详见公司《关于业绩承诺补偿股份回购注
销完成的公告》（公告编号：2020-36 号）。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2020 年 8 月 19 日召开的第八届董事会第二十六次会议及 2020 年 9 月 7 日召开的 2020 年第三次临
时股东大会审议通过了《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的方案》，并于后续根据相关规
定披露了回购报告书及系列回购进展公告等。
截至 2020 年 12 月 6 日，公司本次回购 B 股期限已届满，公司自 2020 年 9 月 16 日首次回购股份至 2020
年 12 月 6 日，通过 B 股回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司 B 股股份 14,309,536 股，占
公司总股本的比例为 0.61%；回购股份的最高价为 5.22 港元/股，最低价为 4.27 港元/股，已支付的总金额
为 69,747,209 港元（含交易费用）。详见公司《关于回购期限届满暨股份回购实施结果的公告》（公告编
号：2020-71 号）。
根据公司《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的方案》，回购股份完成后，公司董事会将提请
股东大会审议股份注销及减少公司注册资本并相应修改公司章程事项。该事项已经公司第八届董事会第三
十一次会议审议通过，尚待公司股东大会审议通过后实施。股东大会审议通过股份注销及减少公司注册资
本并相应修改公司章程事项后，公司将分别向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司提交回购股份注销及减少注册资本申请。股份注销完成后，公司相应修改《公司章程》并办理工商登记
备案。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 √不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等
财务指标的影响
□适用 √不适用
公司第八届董事会第二十五次会议及 2019 年度股东大会已审议通过《关于重大资产重组标的公司业绩承
诺整体实现情况及相关补偿义务人拟对公司进行业绩补偿的议案》、《关于回购并注销股份及减少注册资
本的议案》,公司总股本由 2,446,553,582 股减少至 2,344,121,302 股。上述股本变动数量很小，对公司 2019
年度、2020 年度基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无显著影
响。
                                                                                                  66
安道麦股份有限公司                                                                                   2020 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2. 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：股
                                  期初限售        本期解除       本期增加
              股东名称                                                      期末限售股数     限售原因      解除限售日期
                                    股数          限售股数       限售股数
先正达集团股份有限公司（注）    1,810,883,039   1,708,450,759          0              0      承诺限售    2020 年 8 月 3 日
江成岗                                 4,500                 0         0          4,500    监事持股锁定 任期结束后六个月
总计                            1,810,887,539   1,708,450,759          0          4,500         --              --
注：农化公司已将其持有的公司 1,810,883,039 股股份无偿划转至先正达集团股份有限公司，并于 2020 年
6 月 15 日办理完毕股份过户登记手续。因履行业绩承诺补偿事宜，2020 年 7 月 13 日，公司向先正达集团
回购并注销 102,432,280 股股份。回购注销完成后，先正达集团持股数量变更为 1,708,450,759 股,该等股份
自 2020 年 8 月 3 日解除限售。
二、证券发行与上市情况
1. 报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2. 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司分别于 2020 年 4 月 27 日、202 年 5 月 20 日召开了第八届董事会第二十五次会议及 2019 年度股东大
会，审议 通过了《关于重大资产重组标的公司业绩承诺整体实现情况及相关补偿义务人拟对公司进行业
绩补偿的议案》、《关于回购并注销股份及减少注册资本的议案》。公司以人民币 1 元的价格回购并注销
补偿义务人所持有的公司 102,432,280 股股份，并于 2020 年 7 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司完成注销手续。公司总股本由 2,446,553,582 股减少至 2,344,121,302 股，注册资本由 2,446,553,582
元减少至 2,344,121,302 元，公司将后续完成上述减资的工商变更登记手续。
3. 现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1. 公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          67
安道麦股份有限公司                                                                                              2020 年年度报告全文
                                                                                                                                  单位：股
                                                            年度报告披                  报告期末表决             年度报告披露日
                                    48,018 (普通 A 股股东人
                                                            露日前上一                  权恢复的优先             前上一月末表决
    报告期末普通股股东总数          数为 33,680 人；B 股股                   46,509                       0                              0
                                                            月末普通股                    股股东总数             权恢复的优先股
                                    东人数为 14,338 人)
                                                              股东总数                    （如有）                   股东总数
                                               持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                                                       持有无限售        质押或冻结情况
                                                              报告期末     报告期内增   持有有限售条
           股东名称                  股东性质     持股比例                                             条件的股份
                                                              持股数量     减变动情况   件的股份数量                     股份状态 数量
                                                                                                         数量
先正达集团股份有限公司              国有法人       72.88% 1,708,450,759 -102,432,280         --        1,708,450,759         --         --
荆州沙隆达控股有限公司              国有法人        5.11%    119,687,202           --        --        119,687,202           --         --
中国信达资产管理股份有限公司        国有法人        1.33%     31,115,916   -2,441,130        --         31,115,916           --         --
中国国有企业结构调整基金股份有
                               国有法人             1.27%     29,828,446   -3,728,600        --         29,828,446           --         --
限公司
全国社保基金五零三组合              其他            0.98%     23,000,052    1,499,955        --         23,000,052           --         --
华融瑞通股权投资管理有限公司        国有法人        0.55%     12,885,906   12,885,906        --         12,885,906           --         --
香港中央结算有限公司                境外法人        0.25%     5,948,320     2,143,274        --         5,948,320            --         --
蕲春县国有资产管理局                国有法人        0.18%     4,169,266            --        --         4,169,266            --         --
GUOTAI JUNAN SECURITIES
                                    境外法人        0.17%     4,040,329     -359,243         --         4,040,329            --         --
(HONGKONG) LIMITED
朱盛兰                              境内自然人      0.17%     3,920,000    -4,607,200        --         3,920,000            --         --
战略投资者或一般法人因配售新股
                               不适用
成为前 10 名股东的情况
                               先正达集团股份有限公司和荆州沙隆达控股有限公司存在关联关系，先正达集团股份有限公司与荆州
上述股东关联关系或一致行动的说 沙隆达控股有限公司均为中国化工集团有限公司控制的公司，属于《上市公司收购管理办法》规定的
明                             一致行动人。公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
                               行动人。
                                                   前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                   报告期末持有                               股份种类
                         股东名称
                                                                 无限售条件股份数量               股份种类                   数量
先正达集团股份有限公司                                               1,708,450,759            人民币普通股               1,708,450,759
荆州沙隆达控股有限公司                                                119,687,202             人民币普通股                119,687,202
中国信达资产管理股份有限公司                                          31,115,916              人民币普通股                31,115,916
中国国有企业结构调整基金股份有限公司                                  29,828,446              人民币普通股                29,828,446
全国社保基金五零三组合                                                23,000,052              人民币普通股                23,000,052
华融瑞通股权投资管理有限公司                                          12,885,906              人民币普通股                12,885,906
香港中央结算有限公司                                                   5,948,320              人民币普通股                 5,948,320
蕲春县国有资产管理局                                                   4,169,266              人民币普通股                 4,169,266
GUOTAI JUNAN SECURITIES (HONGKONG) LIMITED                             4,040,329             境内上市外资股                4,040,329
朱盛兰                                                                 3,920,000              人民币普通股                 3,920,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股 蕲春县国有资产管理局为代表国家持有本公司股份。公司未知其它股东之间
股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明         是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名普通股股股东参与融资融券业务情况说明（如有）           股东朱盛兰通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 3,920,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易？
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2. 公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
                                                                                                                                         68
安道麦股份有限公司                                                                        2020 年年度报告全文
控股股东   法定代表人/
                          成立日期        组织机构代码                         主要经营业务
  名称     单位负责人
                                                           从事农业科技、生物技术、信息技术科技领域内的技术
                                                           开发、技术转让、技术咨询、技术服务，生产经营农作
先正达集                                                   物种子，转基因农作物种子生产，化工原料及产品（除
                        2019 年 6 月
团股份有      宁高宁                 91310000MA1FL6MN13 危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学
                        27 日
  限公司                                                   品）的研发、销售，化肥经营，仓储（除危险品），从事
                                                           货物及技术的进出口业务，经济信息咨询。 【依法须经
                                                           批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
                                     截至报告期末，先正达集团直接持有中化化肥控股有限公司 52.65%的股份，并通
控股股东报告期内控股和参股的其他境 过江苏扬农化工集团有限公司间接持有江苏扬农化工股份有限公司 14.42%的股
内外上市公司股权情况                 份；通过中化现代农业有限公司间接持有安徽荃银高科种业股份有限公司 21.5%
                                     的股份。
控股股东报告期内变更
√适用 □不适用
新控股股东名称                先正达集团股份有限公司
变更日期                      2020 年 6 月 15 日
                              关于控股股东国有股份划转完成过户登记的公告（公告编号：2020-33 号，巨潮资讯网
指定网站查询索引
                              www.cninfo.com.cn）
指定网站披露日期              2020 年 6 月 17 日
2020 年 6 月 15 日，农化公司将其持有的公司 1,810,883,039 股股份无偿划转至先正达集团并办理完毕股份
过户登记手续。上述无偿划转完成后，先正达集团成为公司控股股东；一致行动人荆州沙隆达控股有限公
司的持股情况不变。
农化公司虽不再直接持有公司股份，但由于先正达集团及荆州沙隆达控股有限公司均为农化公司的下属公
司，因此，公司的实际控制人未发生变化，仍为国务院国资委。
3. 公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人
                               法定代表人/
        实际控制人名称                         成立日期         组织机构代码             主要经营业务
                               单位负责人
国务院国有资产监督管理委员会       郝鹏    2003 年 3 月 16 日         -                       -
实际控制人报告期内控制的其他
                             不适用
境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                                                           69
安道麦股份有限公司                                              2020 年年度报告全文
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方块图：
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
4. 其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 √不适用
5. 控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 √不适用
                                                                                 70
安道麦股份有限公司                                 2020 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                    71
安道麦股份有限公司                                     2020 年年度报告全文
                       第八节 可转换公司债券相关情况
□适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
                                                                        72
安道麦股份有限公司                                                                                              2020 年年度报告全文
                       第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                          期初持 本期增持 本期减 其他增 期末持
                              任职                                           任期终止日
    姓名             职务          性别 年龄            任期起始日期                        股数 股份数量 持股份 减变动 股数
                              状态                                               期
                                                                                          （股） （股）   数量 （股） （股）
Erik Fyrwald        董事长    现任     男      62     2020 年 4 月 9 日                       0      0      0      0      0
    Chen
                     董事     现任     男      53    2017 年 9 月 29 日                      0          0      0      0         0
Lichtenstein
   安礼如          董事       现任     男      51     2015 年 4 月 29 日                     0          0      0      0         0
     席真        独立董事     现任     男      57    2017 年 12 月 25 日                     0          0      0      0         0
     葛明        独立董事     现任     男      69    2020 年 11 月 16 日                     0          0      0      0         0
   Ignacio     总裁兼首席
                              现任     男      61     2020 年 3 月 1 日                      0          0      0      0         0
 Dominguez     执行官
                                                      2017 年 9 月 29 日
               首席财务官
   Aviram                                            (自 2020 年 3 月 1 日
               兼副首席执 现任         男      61                                            0          0      0      0         0
   Lahav                                             起兼任公司副首席
               行官
                                                     执行官)
  Michal
            总法律顾问 现任            女      62    2017 年 9 月 29 日                      0          0      0      0         0
 Arlosoroff
  江成岗    监事会主席 现任            男      46     2013 年 1 月 6 日                    6,000        0      0       0       6,000
  李德军        监事   现任            男      63    2018 年 3 月 19 日                      0          0       0     0          0
  董家辉        监事   现任            男      52    2020 年 11 月 16 日                     0          0       0     0          0
    郭治    董事会秘书 现任            男      43    2020 年 11 月 27 日                     0          0      0       0         0
                                                                         2020 年 4
   杨兴强           董事长    离任     男      53    2017 年 9 月 29 日                      0          0      0      0         0
                                                                          月9日
                                                                         2020 年 11
   汤云为          独立董事   离任     男      76    2017 年 12 月 25 日                     0          0      0      0         0
                                                                          月 16 日
                                                                         2020 年 11
    郭治             监事     离任     男      43     2018 年 3 月 19 日                     0          0      0      0         0
                                                                          月 16 日
                                                                         2020 年 11
   李忠禧      董事会秘书 离任         男      50     2000 年 2 月 9 日                      0          0      0      0         0
                                                                          月 25 日
    总计              --               --       --            --             --            6,000        0      0      0        6,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □不适用
           名称                        任职                      变动类型                        日期                 原因
        杨兴强                         董事长                       离任                  2020 年 4 月 9 日   中国化工集团工作安排
                                                                                                              被提名为先正达集团首
   Chen Lichtenstein           总裁兼首席执行官                     任免                  2020 年 3 月 1 日   席财务官并负责其战略
                                                                                                              与整合
        汤云为                        独立董事                      离任              2020 年 11 月 16 日           个人原因
            郭治                        监事                        离任              2020 年 11 月 16 日           工作调整
        李忠禧                       董事会秘书                     解聘              2020 年 11 月 25 日           工作调整
            葛明                      独立董事                    被选举              2020 年 11 月 16 日             补选
        董家辉                          监事                      被选举              2020 年 11 月 16 日             补选
            郭治                     董事会秘书                     聘任              2020 年 11 月 27 日             聘任
                                                                                                                                    73
安道麦股份有限公司                                                                 2020 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
Erik Fyrwald 先生，美国国籍，公司董事长。现任先正达集团首席执行官，先正达(Syngenta AG)首席执行
官、执行董事，先正达可持续农业基金会主席，同时担任 CropLife International（全球作物保护联盟）、Swiss-
American Chamber of Commerce（瑞士-美国商会）、Bunge Limited（美国邦吉公司，一家上市公司）和 Eli
Lilly & Company（美国礼来公司，一家上市公司）的董事会成员。Erik Fyrwald 先生曾任业内领先的化学
品分销及相关服务公司 Univar 总裁兼首席执行官，Ecolab 公司总裁（该公司为环境卫生清洁、水处理、油
气产品及服务提供商），Nalco 公司董事长、总裁兼首席执行官（该公司为水处理、油气产品及服务提供
商），杜邦公司农业与营养部门集团副总裁。Erik Fyrwald 先生毕业于特拉华大学，化学工程学士，后于哈
佛商学院高级管理项目进修。
Chen Lichtenstein 先生，以色列国籍，现任公司董事及公司全资子公司 Adama Solutions 董事，先正达集
团首席财务官（负责战略、整合及生产力）及其全资子公司 Syngenta AG 首席财务官；拥有斯坦福大学商
学院和法学院联合博士学位，耶路撒冷希伯来大学物理学学士、法学学士；历任公司及公司全资子公司
Adama Solutions 总裁兼首席执行官，公司副首席执行官（领导全球运营、公司发展及资本市场）以及中国
化工农化有限公司的总裁兼首席执行官。
安礼如先生，现任公司董事。化学工程、工商管理双硕士，高级工程师、高级经济师；历任江苏安邦电化
有限公司总经理助理、副总经理、总经理、党委副书记，江苏淮河化工有限公司董事长、党委书记，江苏
麦道农化有限责任公司执行董事（法定代表人）和首席执行官，本公司董事长，中国化工农化有限公司董
事长兼党委书记、江苏安邦电化有限公司执行董事（法定代表人）；目前同时担任 Adama Solutions 董事及
高级副总裁、安道麦（中国）投资有限公司董事兼总经理、安道麦（北京）农业技术有限公司董事长、安
麦道农药（江苏）有限公司董事长。
葛明先生，现任公司独立董事。西方会计专业硕士，高级会计师，中国注册会计师资格、澳洲注册会计师
资格。曾任安永华明会计师事务所董事长、主任会计师，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）管理合
伙人、主任会计师及高级顾问。目前同时担任中国平安保险（集团）股份有限公司、分众传媒信息技术股
份有限公司及亚信科技控股有限公司独立董事，上海银行股份有限公司、苏州银行股份有限公司、腾讯公
益慈善基金会监事，北京华明富龙财会咨询有限公司执行董事、总经理。
席真先生，现任公司独立董事；教授，生物有机化学博士，自1983年开始工作。1983年至1985年在湖北医
学院（今武汉大学医学部）担任助教，1988年至1990年在北京化学试剂研究所任工程师，1997年至2001年
在美国哈佛大学医学院生物化学和分子药理学院担任研究员。现任中国教育部农药学长江学者特聘教授，
南开大学化学生物学系主任、化学和化学生物学教授、校务委员，国家农药工程研究中心（天津）主任。
席真先生目前还担任中国化学会理事、中国化学会化学生物学专业委员会副主任、中国化工学会农药专业
委员会副主任。此外席真先生还担任苏州瑞博生物技术股份有限公司董事。
Ignacio Dominguez 先生，西班牙国籍，现任公司总裁兼首席执行官。曾任 Adama Solutions 首席商务官，
在 Adama Solutions 工作十年有余。在加入 Adama Solutions 之前，Ignacio Dominguez 先生曾在先正达、
American Cyanamid 等公司担任过各类管理职务，拥有二十多年的农化行业从业经验。Ignacio Dominguez
先生拥有马德里康普顿斯大学物理学硕士学位。
                                                                                                    74
安道麦股份有限公司                                                                       2020 年年度报告全文
Aviram Lahav先生，以色列国籍，现任公司首席财务官兼副首席执行官，同时担任Solutions首席执行官兼
首席财务官。Lahav先生拥有以色列特拉维夫大学机械工程学学位、以色列希伯来大学（耶路撒冷）经济学
和金融学学士学位, 并参与了哈佛商学院高级管理课程项目。加入集团之前担任Synergy电缆有限公司（曾
为特拉维夫证券交易所上市公司）首席执行官。历任Delta Galil Industries Ltd.集团（以色列）首席财务官、
首席运营官、首席执行官。2000年荣获 “以色列年度首席财务官”称号。
Michal Arlosoroff女士，以色列国籍，现任公司总法律顾问。Arlosoroff女士同时担任Adama Solutions高级
副总裁、总法律顾问、公司秘书及公司社会责任官员。Arlosoroff女士拥有以色列特拉维夫大学法学学士，
政治与劳动学学士学位，哈佛商学院高级管理课程项目（AMP186）毕业生。在加入集团之前，Arlosoroff
女士在以色列最广为人知且受人尊重的律所之一E.S. Shimron, I. Molho, Persky & Co.工作了22年，律所合伙
人之一，也曾担任其特拉维夫分所总经理。
江成岗先生，现任公司监事会主席。历任公司办公室副主任、纪委副书记；2012年6月至2012年12月任公司
工会主席、监事、办公室副主任、纪委副书记；2017年1月至今任荆州沙隆达控股有限公司党委副书记，纪
委书记；2013年1月至今任公司工会主席、监事会主席、纪委书记。
李德军先生，博士，现任公司监事。1984年以来先后在华中师范大学和湖北省体改委工作，任科长、副处
长、研究所所长。2000年后在社会组织中任职，先后担任《民营纵览》杂志主编，湖北区域经济发展研究
中心主任，湖北省文化经济研究会秘书长，湖北省经济体制改革研究会秘书长；兼任京山轻机公司、安琪
酵母独立董事。2010年7月至2017年12月担任本公司独立董事。
董家辉先生，中国香港、澳大利亚国籍，现任公司监事，安道麦中国区财务总监。会计学本科、工商管理
硕士；香港注册会计师资格、澳洲注册会计师资格及英国特许公认会计师资格。曾任毕马威国际会计师事
务所审计主任、英联马利食品中国区财务总监、亚萨合莱（中国）投资有限公司财务总监、亚萨合莱安全
门业集团财务总监。
郭治先生，现任公司董事会秘书，安道麦中国区法务负责人。郭治先生此前分别于北京大学法学院及墨尔
本大学法学院获得硕士学位，并于2004年至2017年在北京市通商律师事务所执业，为该所合伙人，曾从事
证券上市、收购兼并及重组、外商投资等方面的法律业务。2018年3月19日至2020年11月16日担任公司监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                   任期                       在股东单位是否
 任职人员姓名         股东单位名称       在股东单位担任的职务                  任期终止日期
                                                                 起始日期                     领取报酬津贴？
                先正达集团               首席执行官             2020 年 1 月        --              否
Erik Fyrwald
                先正达(Syngenta AG)      首席执行官、执行董事   2016 年 6 月        --              是
Chen            先正达集团               首席财务官             2020 年 3 月        --              是
Lichtenstein    先正达(Syngenta AG)      首席财务官             2020 年 3 月        --              是
江成岗          荆州沙隆达控股有限公司   党委副书记、纪委书记   2017 年 1 月        --              否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           75
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  任职人员                                      在其他单位担任的                                    在其他单位是否
                        其他单位名称                                 任期起始日期    任期终止日期
    姓名                                              职务                                            领取报酬津贴
             CropLife International                                                                       否
                                                董事                     2016             --
             （全球作物保护联盟）
             Swiss American Chamber of                                                                    否
Erik Fyrwald                                    董事                     2016             --
             Commerce（瑞士-美国商会）
             Bunge Limited（美国邦吉公司）      董事                     2018             --              是
             Eli Lilly & Co.（美国礼来公司）    董事                     2005             --              是
                                                                                                   是（自 2020 年 3
               安道麦农业解决方案有限公司       董事                 2017 年 10 月        --
                                                                                                     月 1 日起）
Chen
             安道麦农业解决方案有限公司         总裁兼首席执行官     2017 年 10 月   2020 年 3 月         是
Lichtenstein
             以色列民主研究中心                 董事                      --              --              否
             特拉维夫大学之友                   托管委员会成员            --              --              否
             安道麦农业解决方案有限公司         董事                 2014 年 2 月         --              是
             安道麦农业解决方案有限公司         中国区负责人         2017 年 9 月         --              是
             安道麦（中国）投资有限公司         董事及总经理         2018 年 11 月        --              否
安礼如
             安道麦（北京）农业技术有限公司     董事长               2018 年 11 月        --              否
             安麦道农药（江苏）有限公司         董事长               2017 年 6 月         --              否
             荆州鸿翔化工有限公司*              执行董事兼总经理     2017 年 12 月   2020 年 11 月        否
             安道麦农业解决方案有限公司         首席执行官           2020 年 2 月         --              是
Aviram Lahav
             安道麦农业解决方案有限公司         首席财务官           2017 年 10 月        --              是
                                                高级副总裁、总法律   2017 年 10 月
Michal
               安道麦农业解决方案有限公司       顾问、公司秘书、公                        --              是
Arlosoroff
                                                司社会责任官
               中国平安保险（集团）股份有限公
                                                独立董事             2015 年 6 月         --              是
               司
               分众传媒信息技术股份有限公司   独立董事               2016 年 1 月         --              是
               亚信科技控股有限公司           独立董事               2018 年 12 月        --              是
葛明
               上海银行股份有限公司           监事                   2017 年 6 月         --              是
               苏州银行股份有限公司           监事                   2017 年 7 月         --              是
               腾讯公益慈善基金会             监事                   2019 年 1 月         --              否
               北京华明富龙财会咨询有限公司   执行董事、总经理       2001 年 12 月        --              否
                                              教授、化学生物学系
               南开大学                                              2002 年 8 月         --              是
                                              主任、校务委员
               国家农药工程研究中心（天津）   主任                   2014 年 5 月         --              否
席真
               中国化学会化学生物学专业委员会 副主任                 2015 年 1 月         --              否
               中国化工学会农药专业委员会     副主任                 2014 年 11 月        --              否
               苏州瑞博生物技术股份有限公司   董事                   2007 年 1 月         --              否
李德军         湖北京山轻工机械股份有限公司   独立董事               2016 年 10 月        --              是
*荆州鸿翔化工有限公司于 2020 年 11 月 25 日办理完毕注销登记。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据及实际支付情况
    公司根据薪酬政策，以全球职业标准水平、公司业绩完成情况及个人业绩完成情况作为报酬确定依据。
    独立董事在公司领取津贴，不享受工资待遇。公司亦制定一项非独立董事薪酬方案，在公司及/或任何
一家子公司担任管理职务的非独立董事，按照其所担任的管理职务领取相应的薪酬，不另行领取董事薪酬；
在公司或任何一家子公司未担任管理职务的非独立董事，可授予月度董事薪酬。详情可参见公司第七届董
                                                                                                                 76
安道麦股份有限公司                                                                     2020 年年度报告全文
事会第二十五次会议决议公告（公告编号：2018-5 号）及第八届董事会第二十一次会议决议公告（公告编
号：2020-7 号）。
    专职在公司（含子公司）上班不在其它单位领取薪酬的监事，按照其岗位任职领取相应的薪酬，不另
行领取监事薪酬； 不在公司（含子公司）专职上班的外部监事， 在公司领取津贴，不享受工资待遇。详
情可参见公司第八届监事会第四次会议决议公告（公告编号：2018-25 号）。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：
                                                                                                单位：万元
                                                                          从公司获得的      是否在公司关
        姓名                    职务             性别   年龄   任职状态
                                                                          税前报酬总额      联方获取报酬
    Erik Fyrwald                 董事长           男     62     现任                            是
                                 董事
  Chen Lichtenstein                               男     53     现任                             是
                        (曾任总裁兼首席执行官)
       安礼如                    董事             男     51     现任                             否
         葛明                  独立董事           男     69     现任                             否
         席真                  独立董事           男     57     现任                             否
 Ignacio Dominguez         总裁兼首席执行官       男     61     现任                             否
    Aviram Lahav      首席财务官兼副首席执行官    男     61     现任                             否
  Michal Arlosoroff            总法律顾问         女     62     现任                             否
       江成岗                  监事会主席         男     46     现任                             否
       李德军                    监事             男     63     现任                             否
       董家辉                    监事             男     52     现任                             否
         郭治           董事会秘书（曾任监事）    男     43     现任                             否
       杨兴强                    董事长           男     53     离任                             是
       汤云为                  独立董事           男     76     离任                             否
       李忠禧                  董事会秘书         男     50     离任                             否
        总计                                                                6,121.29
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √ 不适用
                                                                                                        77
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五、公司员工情况
1. 员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                   969
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                             6,799
在职员工的数量合计（人）                                                                                   7,768
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               7,768
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                         3,267
                                                   专业构成
                           专业构成类别                                      专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                   2,718
销售人员                                                                                                   2,149
技术人员                                                                                                   1,920
财务人员                                                                                                     466
行政人员                                                                                                     515
合计                                                                                                       7,768
                                                   教育程度
                           教育程度类别                                           数量（人）
博士                                                                                                          10
硕士                                                                                                         144
大学本科                                                                                                     578
大学专科                                                                                                     702
大学专科以下                                                                                                 881
合计*                                                                                                      7,768
注：“教育程度类别”下数据涵盖公司及其国内的子公司，集团海外子公司员工 5453 人的此类信息未计算在内。
2. 薪酬政策
    公司 2020 年薪酬政策与 2019 年相同，继续采用了整合岗位工资、季度及年度绩效奖金的薪酬结构。
    公司建立了线上和线下评估模型。在线评估通过“成功要素”系统（简称 SF 系统）操作。每年年初员
工设定个人目标，年底考核。截至 2020 年年底，荆州基地共有 295 名中高级管理人员和骨干登入 SF 系
统进行在线评估。未进入线上评估系统的员工将采用线下绩效评估。
3. 培训计划
    集团通常根据相应需要和/或要求，为各个实体的不同员工举办研讨会、培训、演习以及程序更新说
明（包括提高安全意识）等活动。
4. 劳务外包情况
√ 适用 □不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                                                             1,435,704
劳务外包支付的报酬总额（元）                                                                      23,719,831.92
                                                                                                              78
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                                    第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规
则》等法律法规和规范性文件的要求，不断增强公司治理意识，持续完善公司治理结构，健全内部控制制
度，促进公司规范运作，推进公司内部控制活动，不断提高公司管理水平。
    1. 关于股东和股东大会
    报告期内，公司确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使其股东权利。报告期内，公司
召开了 1 次年度股东大会，4 次临时股东大会，共审议议案 23 项。上述会议均邀请律师出席见证，并出具
法律意见书。公司对上述股东大会全部提供网络投票方式，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等
地位，充分行使自己的权利。股东大会的会议通知、会议提案、议事程序、议案表决、信息披露等均符合
规定要求，公司的重大决策均由股东大会依法作出决议，并聘请律师见证，确保所有股东、特别是中小股
东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。
    2. 关于董事和董事会
    报告期内，董事会人数、构成及资格均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会成员按照
《公司法》和《公司章程》等有关规定，勤勉尽责，认真负责出席董事会和股东大会。报告期内，公司共
召开 10 次董事会会议，共审议议案 52 项，会议的召集、召开及形成决议均按照《公司章程》、《董事会议
事规则》等有关规定程序执行。公司已按照有关规定建立了独立董事制度，独立董事对报告期内公司重要
事项均发表了独立意见。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并
按照各自实施细则开展工作，保障了董事会决策的科学性和合规性。
    3. 关于监事和监事会
    报告期内，根据《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，公司监事会由三名监事组成，其中外部
监事一名，监事会人数、构成和资格均符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内召开会议 4 次，
共审议议案 16 项，均按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召集和召开。公司监事认真履行职
责，本着对股东负责的态度，对公司定期报告等事项进行了审核，并发表核查意见，切实履行了职责, 维
护了公司及股东的合法权益。
    4. 关于投资者关系
    公司通过公告、电话咨询、互动平台、电子邮件及其他多媒体途径与投资者沟通，促进意见交流；开
展各项工作来加深投资者对业务经营和发展前景的了解，与投资者保持良好关系。同时，公司重视吸纳投
资者的意见和建议，积极促进自身与投资者之间的互动。报告期内公司接听电话，回答疑问，充分利用所
有互动平台耐心答复投资者，确保投资者享有畅通公正的渠道获取信息。
公司治理的实际状况与证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异？
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1. 在业务方面：公司拥有完整的经营体系、保持独立运营，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。
2. 在人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司首席执行官及其他高级管
理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任行政管理职务。
                                                                                                 79
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3. 在资产方面：公司与控股股东之间资产关系明晰，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、
资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4. 在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，
依法独立纳税。
5. 在机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会及内部机构保持独立运营。
三、同业竞争情况
√适用 □ 不适用
 问题类       控股股东      控股股东           问题成因                         解决措施                  工作进度及
     型         名称          性质                                                                          后续计划
 同业竞争     中国化工      国有企业    控股股东下属部分子公司    控股股东对解决同业竞争问题及关联        进行中
 及关联交     集团有限                  与公司的业务领域相似或    交易问题均做出了承诺，具体内容请参
 易           公司                      相同；其部分子公司为公    见本报告第五节第三项的“承诺事项履
                                        司的供应商或客户。        行情况”。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1. 本报告期股东大会情况
                                   投资者
   会议届次          会议类型                   召开日期          披露日期                     披露索引
                                   参与比例
                                                                                 2020 年第一次临时股东大会决议公告（公
2020 年第一次
                    临时股东大会   75.55% 2020 年 3 月 30 日 2020 年 3 月 31 日 告 编 号 ： 2020-17 ， 巨 潮 资 讯 网
临时股东大会
                                                                                 www.cninfo.com.cn）
                                                                                 2020 年第二次临时股东大会决议公告（公
2020 年第二次
                    临时股东大会   78.46% 2020 年 4 月 9 日 2020 年 4 月 10 日 告 编 号 ： 2020-20 ， 巨 潮 资 讯 网
临时股东大会
                                                                                 www.cninfo.com.cn）
2019 年度股东                                                                    2019 年度股东大会决议公告(公告编号：
                    年度股东大会   76.22% 2020 年 5 月 20 日 2020 年 5 月 21 日
大会                                                                             2020-31，巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn)
                                                                                 2020 年第三次临时股东大会决议公告（公
2020 年第三次
                    临时股东大会   74.66% 2020 年 9 月 7 日 2020 年 9 月 8 日 告 编 号 ： 2020-50 ， 巨 潮 资 讯 网
临时股东大会
                                                                                 www.cninfo.com.cn）
                                                                                 2020 年第四次临时股东大会决议公告（公
2020 年第四次
                    临时股东大会   2.16% 2020 年 11 月 16 日 2020 年 11 月 17 日 告 编 号 ： 2020-67 ， 巨 潮 资 讯 网
临时股东大会
                                                                                 www.cninfo.com.cn）
2. 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1. 独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                                                   80
安道麦股份有限公司                                                                  2020 年年度报告全文
                                          独立董事出席董事会情况
                本报告期应参    现场      以通讯方式   委托出席    缺席   是否连续两次未 出席股东大会
 独立董事姓名
                加董事会次数   出席次数    参加次数      次数      次数   亲自参加会议       次数
汤云为               8            --           8          --        --         否             5
席真                 10           --          10          --        --         否             5
葛明                 2            --           2          --        --         否             --
2. 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议？
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3. 独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及《公司独立董事
工作制度》积极参与公司治理和决策活动，独立履行职责，对公司的制度完善、信息披露和经营发展决策
等方面提出专业性意见，对报告期内公司发生的关联交易、聘请年报审计机构、提名董事、股利分配、业
绩补偿、回购股份、变更募集配套资金用途、募集配套资金存放与使用、聘任董事会秘书及其他需要独立
董事发表意见的事项均出具了独立公正的意见，为完善公司治理发挥了应有的作用，维护了公司和全体股
东的合法权益。独立董事重点关注了公司的运营情况、所处行业动态以及有关公司的舆情报道与动态等事
项，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司整体利益以及全体股东、特别是中小股东的合法权益，
对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一） 公司董事会审计委员会履职情况：
    公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《独立董事年报工作制度》、
《公司董事会审计委员会工作细则》，本着合规守法的原则，在报告期内充分独立地发挥了监督职能。审
计委员会认真审阅了各份定期报告，审议了聘任审计机构、股利分配、回购股份、关联交易、募集配套资
金使用以及其他相关事项。
    审计委员会与审计师进行沟通，制定年度审计计划，并全程参与和监督，保证了年度审计工作的顺利
进行，充分发挥了审核与监督作用。
（二）公司董事会薪酬与考核委员会履职情况： 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会审议了高级管理
人员薪酬及其奖金支付。
（三）公司董事会提名委员会履职情况： 报告期内，公司董事会提名委员会审议了董事的提名、高级管理
人员的提名事宜。
                                                                                                    81
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七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司高级管理人员的业绩考核与激励是基于公司《高级管理人员薪酬政策》。高级管理人员薪酬包括
三部分：一是基本薪水；二是可变组成部分，即中短期激励，包括以业绩成果及目标实现情况为基础的年
终奖金；三是长期激励，即与股票挂钩的现金激励及/或其它现金形式的长期激励。考评及激励制度为公司
的高级管理人员建立了一个公平、合理的绩效考核评价体系，有助于激发高级管理人员充分发挥其才智，
促进公司的长远、良性发展。详情请见公司于 2019 年 2 月 22 日披露于巨潮资讯网的《公司高级管理人员
薪酬政策》。
九、内部控制情况
1. 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
                                                                                             82
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2. 内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期                                           2021 年 3 月 31 日
内部控制评价报告全文披露索引                                           巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例               68.73%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例               66.99%
                                                  缺陷认定标准
     类别                    财务报告                                          非财务报告
                 重大缺陷：导致注册会计师对公司出     重大缺陷：
                 具拒绝表示或否定意见的审计报告；或   1) 公司董事、监事和高级管理人员舞弊；
                 导致公司更改对外公布的财务报表。     2) 公司出现重大违法行为，导致公司业务遭受重大影响；
                 重要缺陷：导致注册会计师对公司出     3) 公司的相关管理制度存在重大设计缺陷；
                 具保留意见的审计报告；导致注册会计   4) 公司违反决策程序，导致公司业务遭受重大负面影响（一般指
                 师对公司的主要子公司（例如，农业解      需要由股东大会或董事会批准决策的事项）；
                 决方案有限公司）出具拒绝表示或否定   5) 导致公司声誉蒙受重大影响。
                 意见的审计报告；导致公司的主要子公   重要缺陷：
                 司（例如，农业解决方案有限公司）更   1) 公司任一业务部门负责人严重舞弊；
                 改对外公布的财务报表。               2) 公司主要子公司的负责人严重舞弊；
                 一般缺陷：导致注册会计师对公司出     3) 公司出现严重违法行为，导致数额可观的罚款以及业务遭受重
                 具带说明段的无保留意见；导致注册会      要影响；
                 计师对公司的主要子公司出具保留意见   4) 公司的相关管理制度存在重要设计缺陷；子公司相关管理制度
                 或带说明段的无保留意见。                存在重要设计缺陷；
   定性标准                                           5) 公司违法决策程序，导致公司业务遭受重要影响（一般指需要
                                                         高级管理层决策的事项）；
                                                      6) 主要子公司违反决策程序，导致公司业务遭受重要影响（一般
                                                         指需要股东大会或董事会批准决策的事项）；
                                                      7) 导致公司声誉蒙受重要影响。
                                                      一般缺陷
                                                      1) 公司其他人员舞弊；
                                                      2) 主要子公司其他人员舞弊；
                                                      3) 公司存在违反企业内部规定或有轻微违反法规的问题，导致监
                                                         管机构的不良意见反馈；
                                                      4) 主要子公司存在其他违法违规或违反内部规定的问题；
                                                      5) 公司相关管理制度存在一般设计缺陷；主要子公司相关管理制
                                                         度存在其他设计缺陷；
                                                      6) 公司违反决策程序，导致公司业务遭受负面影响；
                                                      7) 主要子公司违反决策程序，导致公司业务遭受负面影响。
                 重大缺陷:
                 净利润相关错报金额大于等于人民币
                 8000 万元；
                 资产负债表相关错报金额大于等于人民   重大缺陷：导致资产损失大于等于人民币 1.5 亿元；
                 币 5 亿元。                          重要缺陷：导致的资产损失大于等于人民币 8000 万元、小于 1.5
   定量标准      重要缺陷：                           亿元。
                 净利润相关错报金额大于等于人民币     一般缺陷：资产损失小于人民币 8000 万元。
                 5000 万元、小于人民币 8000 万元；
                 资产负债表相关错报金额大于等于人民
                 币 2.5 亿元、但小于人民币 5 亿元。
                 一般缺陷：导致其他错报金额。
财务报告重大
                 0
缺陷数量(个)
非财务报告重
                 0
大缺陷数量(个)
财务报告重要
                 0
缺陷数量(个)
非财务报告重
                 0
要缺陷数量(个)
                                                                                                               83
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十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                        内部控制审计报告中的审议意见段
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期   2021 年 3 月 31 日
内部控制审计报告全文披露索引   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型           无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告？
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致？
√ 是 □ 否
                                                                                         84
安道麦股份有限公司                                                          2020 年年度报告全文
                          第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券？
□ 适用 √ 不适用
                                                                                            85
安道麦股份有限公司                                                2020 年度报告全文
                         第十二节 财务报告
      审计意见类型                 标准无保留意见
      审计报告签署日期             2021 年 03 月 29 日
      审计机构名称                 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
      审计报告文号                 德师报(审)字(21)第 P01902 号
      注册会计师姓名               牟正非、马仁杰
                                                                                 86
                                  审计报告
                                                     德师报(审)字(21)第P01902号
                                                                 (第1页，共7页)
安道麦股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了安道麦股份有限公司(以下简称“安道麦”)的财务报表，包括2020年12月
31日的合并及母公司资产负债表、2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了安道麦2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成
果和合并及母公司现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则，我们独立于安道麦，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些
事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发
表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
                                                                             87
                                 审计报告 - 续
                                                      德师报(审)字(21)第P01902号
                                                                  (第2页，共7页)
    三、 关键审计事项 - 续
    (一) 收入确认的截止性
    事项描述
    安道麦的销售收入主要来源于向遍布全球100多个国家的客户销售产品。如财务报表
附注(五)、42营业收入所示，2020年度安道麦合并主营业务收入为人民币28,385,744千元，
对财务报表具有重要性。根据财务报表附注(三)、24所述，安道麦在客户取得相关商品控
制权时确认收入。存在公司延迟收入确认的期末截止日从而高估主营业务收入的风险，因
此我们将主营业务收入确认的期末截止是否正确，主营业务收入是否计入恰当的会计期间
作为关键审计事项。
    审计应对
   我们针对该事项的审计程序主要包括：
   1、测试和评价与主营业务收入确认截止性相关的内部控制的设计、执行和运行有效
      性；
   2、选取样本检查主要客户的销售合同，识别与销售产品控制权转移相关的合同条款
      与条件，评价主营业务收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
   3、执行截止性测试，从本年记录的销售产品收入交易中选取样本，检查销售发票、
      存货流转文件等支持性文件，检查收入确认是否记录在正确的会计期间；
   4、执行分析性程序，比较本期和上期主要销售地区分月的销售情况是否存在异常波
      动，分析期后产品销售退回是否存在异常。
                                                                              88
                                  审计报告 - 续
                                                       德师报(审)字(21)第P01902号
                                                                   (第3页，共7页)
    三、关键审计事项 - 续
    (二) 存货跌价准备
    事项描述
    如财务报表附注(五)、9所示，截至2020年12月31日，安道麦扣除存货跌价准备后的存
货账面价值为人民币10,338,273千元，对财务报表具有重要性。根据财务报表附注(三)、12.3
和附注(三)、30.2所示，安道麦按照成本与可变现净值孰低计量存货。当存货可变现净值
低于其成本时，提取存货跌价准备。存货可变现净值的确定需要运用重大会计估计，包括
存货未来售价、至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及估计的相关税费等，且影
响金额重大，因此，我们将存货的跌价准备作为关键审计事项。
    审计应对
    我们针对该事项的审计程序主要包括：
    1、测试和评价与存货跌价准备计提相关的内部控制的设计、执行和运行有效性；
    2、复核及评价管理层计提存货跌价准备方法的合理性及一贯性；
    3、复核存货的库龄及周转情况，并结合存货监盘程序检查管理层对残次冷背存货的
       识别；
    4、评价管理层确定存货可变现净值所涉及的关键假设的合理性，包括：
           抽样检查管理层确定存货可变现净值时估计的存货未来售价与资产负债表日
           后相关存货的实际销售价格是否存在重大偏离；
           对于在产品，根据在产品完工程度以及产成品的实际成本情况，选取样本评
           价在产品至完工时估计将要发生成本的合理性；
           根据历史数据，评价计算可变现净值中估计的销售费用以及相关税费后续支
           出的合理性；
    5、检查存货跌价准备的计算是否准确。
                                                                                89
                                 审计报告 - 续
                                                      德师报(审)字(21)第P01902号
                                                                  (第4页，共7页)
    三、关键审计事项 - 续
    (二) 与作物保护产品组资产组组合相关的商誉减值
    事项描述
    如财务报表附注(五)、18所示，截至2020年12月31日，安道麦商誉账面原值为人民币
4,584,226千元，并主要分摊至作物保护产品组。如财务报表附注(三)、19和附注(三)、20所
述，对于在企业合并中形成的商誉，在初始确认后按照成本减去累计减值损失的金额计量，
并至少于每年末进行减值测试。在对包含商誉的作物保护产品组资产组组合进行减值测试
时，管理层采用未来现金流的现值模型确定相关资产组组合的可回收金额，其依赖于管理
层的判断，包括预测相关资产组组合产生的现金流量，以及选择恰当地反映当前市场货币
时间价值和资产特定风险的折现率。由于涉及重大估计及判断，且分摊至作物保护产品组
的商誉金额重大，因此，我们将与作物保护产品组资产组组合相关的商誉减值认定为关键
审计事项。
   审计应对
   我们针对该事项的审计程序主要包括：
   1、测试和评价与作物保护产品组资产组组合的商誉减值相关的内部控制的设计、执
      行和运行有效性；
   2、检查管理层将商誉分摊至作物保护产品组资产组组合的依据并评价其合理性；
   3、复核和评价管理层采用基于包含商誉的作物保护产品组资产组组合产生的现金流
      量预测折现模型的合理性；
   4、分析和复核在进行预计未来现金流预测及折现时运用的重大估计及判断，包括折
      现率及增长率等关键参数，我们还会利用内部估值专家的协助；
   5、将预计未来现金流量与历史数据及其他支持性证据进行核对，并评价其合理性；
   6、对减值测试模型中相关的关键假设可能发生的变化，进行敏感性分析。
                                                                              90
                                 审计报告 - 续
                                                     德师报(审)字(21)第P01902号
                                                                 (第5页，共7页)
    四、其他信息
    安道麦管理层对其他信息负责。其他信息包括安道麦2020年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信
息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大
错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    安道麦管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估安道麦的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算安道麦、终止运营或别无其他
现实的选择。
   治理层负责监督安道麦的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理
保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照
审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。
                                                                             91
                                 审计报告 - 续
                                                      德师报(审)字(21)第P01902号
                                                                  (第6页，共7页)
    六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的
重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险；
   (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序；
   (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性；
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对安道麦持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致安道麦不能
持续经营；
    (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项；
    (6)就安道麦中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表
发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通
可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适
用)。
                                                                               92
                                审计报告 - 续
                                                    德师报(审)字(21)第P01902号
                                                                (第7页，共7页)
    六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而
构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事
项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公
众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)               中 国 注 册 会 计 师﹕牟正非
         中国上海                                        (项目合伙人)
                                                 中 国 注 册 会 计 师﹕马仁杰
                                                             2021 年 3 月 29 日
                                                                              93
安道麦股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
                                                 合并资产负债表
                                                                                                                 人民币千元
                                 2020 年       2019 年                                               2020 年        2019 年
         项目         附注                                            项目              附注
                               12 月 31 日   12 月 31 日                                           12 月 31 日    12 月 31 日
 流动资产：                                                流动负债：
   货币资金            (五)1     3,863,886     4,348,588     短期借款                   (五)21       1,205,498      2,009,882
   交易性金融资产      (五)2         1,253        29,510     衍生金融负债               (五)22       1,463,614        691,475
   衍生金融资产        (五)3     1,560,788       490,113     应付票据                   (五)23         369,791        321,674
   应收票据            (五)4       102,082        26,000     应付账款                   (五)24       4,557,006      4,205,901
   应收账款            (五)5     8,766,869     8,004,157     合同负债                   (五)25       1,092,253        664,228
   应收款项融资        (五)6       109,483        78,948     应付职工薪酬               (五)26       1,208,834      1,211,713
   预付款项            (五)7       406,008       377,808     应交税费                   (五)27         358,988        369,038
   其他应收款          (五)8     1,310,029     1,195,253     其他应付款                 (五)28       1,075,721      1,049,594
   存货                (五)9    10,338,273     9,932,654     一年内到期的非流动负债     (五)29       1,272,581      1,066,243
   其他流动资产       (五)10       769,641       659,195     其他流动负债               (五)30         315,597        355,243
 流动资产合计                   27,228,312    25,142,226   流动负债合计                             12,919,883     11,944,991
 非流动资产：                                              非流动负债：
     长期应收款       (五)11        95,329       170,896     长期借款                   (五)31       2,387,628        927,159
   长期股权投资       (五)12        14,081       133,098     应付债券                   (五)32       8,078,113      7,965,942
   其他权益工具投资   (五)13       152,200       155,062     租赁负债                   (五)33         379,190        406,358
   投资性房地产                      4,364         3,771     长期应付款                                 27,327         29,021
   固定资产           (五)14     6,576,116     6,939,610     长期应付职工薪酬           (五)34         645,755        738,854
   在建工程           (五)15     1,405,328       788,386     预计负债                   (五)35         163,251        176,822
   使用权资产         (五)16       483,618       536,034     递延所得税负债             (五)19         331,942        323,304
   无形资产           (五)17     5,226,455     5,835,785     其他非流动负债             (五)36         434,030        404,824
   商誉               (五)18     4,584,226     4,511,193   非流动负债合计                           12,447,236     10,972,284
   递延所得税资产     (五)19       773,673       826,696   负债合计                                 25,367,119     22,917,275
   其他非流动资产     (五)20       257,332       246,183   所有者权益：
 非流动资产合计                 19,572,722    20,146,714       股本                     (五)37       2,344,121      2,446,554
 资产总计                       46,801,034    45,288,940     资本公积                   (五)38      13,023,219     12,903,168
                                                             减：库存股                                 60,357              -
                                                             其他综合收益               (五)39        (72,055)      1,192,681
                                                             专项储备                                   15,960         14,927
                                                             盈余公积                   (五)40         240,162        240,162
                                                             未分配利润                 (五)41       5,862,702      5,574,173
                                                           归属于母公司所有者权益合计               21,353,752     22,371,665
                                                             少数股东权益                               80,163              -
                                                           所有者权益合计                           21,433,915     22,371,665
                                                           负债及所有者权益总计                     46,801,034     45,288,940
附注为财务报表的组成部分
第 93 页至 196 页的财务报表由下列负责人签署：
         法定代表人                          主管会计工作负责人                                  会计机构负责人
                                                                                                                         - 94 -
安道麦股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
                                                     公司资产负债表
                                                                                                                  人民币千元
                                    2020 年       2019 年                                             2020 年        2019 年
         项目            附注                                              项目            附注
                                  12 月 31 日   12 月 31 日                                         12 月 31 日    12 月 31 日
 流动资产：                                                   流动负债：
   货币资金             (十五)1    1,034,812     1,423,051        短期借款                              100,000        150,000
   应收账款             (十五)2      387,117       349,109        应付票据                               19,600         90,190
   应收款项融资         (十五)3       25,060        11,722        应付账款                              324,047        124,228
   预付款项                            5,973         6,055        合同负债                               17,480          6,748
   其他应收款           (十五)4       27,138        14,051        应付职工薪酬                           99,808        204,238
   存货                              141,235        97,861        应交税费                                3,143          3,614
   其他流动资产                       42,243        19,117        其他应付款                            240,939        237,266
 流动资产合计                      1,663,578     1,920,966        一年内到期的非流动负债                 39,302            454
 非流动资产：                                                   流动负债合计                            844,319        816,738
     长期股权投资       (十五)5   16,663,212    16,371,411      非流动负债：
     其他权益工具投资                 85,495        85,495        长期借款                              941,430        141,960
   投资性房地产                        4,364         3,771        租赁负债                                    -             21
   固定资产                          784,218       777,476          长期应付职工薪酬                     89,658         96,826
   在建工程                          992,863       504,936          预计负债                             44,743         43,238
   使用权资产                             37           486        其他非流动负债                        143,770        171,770
   无形资产                          220,963       170,053      非流动负债合计                        1,219,601        453,815
   递延所得税资产                     66,036        84,950      负债合计                              2,063,920      1,270,553
   其他非流动资产                    238,750        73,668      所有者权益：
 非流动资产合计                   19,055,938    18,072,246        股本                     (五)37     2,344,121      2,446,554
 资产总计                         20,719,516    19,993,212        资本公积                           15,569,929     15,449,878
                                                                  减：库存股                             60,357              -
                                                                  其他综合收益                           47,390         41,308
                                                                  专项储备                               16,651         12,973
                                                                  盈余公积                 (五)41       240,162        240,162
                                                                  未分配利润                            497,700        531,784
                                                                  所有者权益合计                     18,655,596     18,722,659
                                                                  负债及所有者权益总计               20,719,516     19,993,212
                                                                                                                          - 95 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
                                              合并利润表
                                                                                         人民币千元
                            项目                        附注        本年发生额       上年发生额
一、营业收入                                           (五)42          28,444,833        27,563,239
     减：营业成本                                      (五)42          20,071,035        18,679,512
          税金及附加                                   (五)43              88,591            84,403
          销售费用                                     (五)44           4,945,345         4,873,256
          管理费用                                     (五)45           1,043,708         1,562,317
          研发费用                                     (五)46             478,778           436,325
          财务费用                                     (五)47           1,847,189         1,665,885
             其中：利息费用                                               679,225           694,350
                   利息收入                                                64,022            81,190
     加：投资收益(损失)                                (五)48             206,502         (231,205)
             其中：对联营企业和合营企业的投资收益                          15,584            19,861
          公允价值变动收益(损失)                       (五)49             540,698           825,512
          信用减值损失                                 (五)50            (25,949)          (39,405)
          资产减值损失                                 (五)51           (164,154)         (413,816)
           资产处置收益                                (五)52              10,750           127,073
二、营业利润                                                              538,034           529,700
     加：营业外收入                                                        77,025            25,726
     减：营业外支出                                                        39,847           103,854
三、利润总额                                                              575,212           451,572
     减：所得税费用                                    (五)53             222,459           174,531
四、净利润                                                                352,753           277,041
    (一)按经营持续性分类：
       持续经营净利润                                                     352,753           277,041
    (二)按所有权归属分类：
       归属于母公司所有者的净利润                                          352,753           277,041
五、其他综合收益的税后净额                                 (五)39      (1,264,736)           106,365
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                             (1,264,736)           106,365
     (一)不能重分类进损益的其他综合收益                                     36,109          (48,181)
       1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动                           29,618          (50,771)
       2.其他权益工具投资公允价值变动                                        6,491             2,590
     (二)将重分类进损益的其他综合收益                                  (1,300,845)           154,546
       1.现金流量套期损益的有效部分                                      (175,187)         (138,917)
       2.外币财务报表折算差额                                          (1,125,658)           293,463
六、综合收益总额
     归属于母公司所有者的综合收益总额                                   (911,983)           383,406
七、每股收益：                                         (十四)2
     基本每股收益                                                            0.15                 0.11
     稀释每股收益                                                          不适用            不适用
                                                                                                  - 96 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
                                             公司利润表
                                                                                     人民币千元
                            项目                          附注   本年发生额       上年发生额
一、营业收入                                          (十五)6        1,516,459         1,405,709
        减：营业成本                                  (十五)6        1,177,550         1,024,665
            税金及附加                                                   6,033             11,992
            销售费用                                                    46,036             58,172
            管理费用                                                   179,481           632,515
                  研发费用                                              49,219             53,447
            财务费用                                                    23,671          (13,211)
                      其中：利息费用                                     9,757              3,941
                                  利息收入                              18,382             26,114
    加：投资收益                                                      (16,173)              2,583
            信用减值损失                                                 4,071            (2,018)
            资产减值损失                                              (17,655)         (147,421)
    资产处置收益                                                         4,174                  -
二、营业利润(亏损)                                                       8,886         (508,727)
        加：营业外收入                                                  13,730             6,726
        减：营业外支出                                                   1,934            28,739
三、利润总额(亏损总额)                                                  20,682         (530,740)
        减：所得税费用                                                  25,407          (42,767)
四、净利润(净亏损)                                                      (4,725)        (487,973)
    (一)持续经营净利润(净亏损)                                          (4,725)        (487,973)
五、其他综合收益的税后净额                                                6,082          (1,859)
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益                                    6,082          (1,859)
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动                            (411)               62
        2.其他权益工具投资公允价值变动                                    6,493          (1,921)
六、综合收益总额                                                          1,357        (489,832)
                                                                                               - 97 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
                                              合并现金流量表
                                                                                       人民币千元
                       项目                             附注      本年发生额       上年发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                                    26,822,969        24,860,829
     收到的税费返还                                                     213,704            88,042
     收到其他与经营活动有关的现金                     (五)55(1)         693,212           664,837
     经营活动现金流入小计                                            27,729,885        25,613,708
     购买商品、接受劳务支付的现金                                    18,671,558        17,877,786
     支付给职工以及为职工支付的现金                                   3,605,027         3,408,818
     支付的各项税费                                                     385,056           683,477
     支付其他与经营活动有关的现金                     (五)55(2)       3,045,229         2,800,140
     经营活动现金流出小计                                            25,706,870        24,770,221
     经营活动产生的现金流量净额                       (五)56(1)       2,023,015           843,487
 二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                                  29,808            63,685
     取得投资收益收到的现金                                              55,078             8,424
     处置固定资产、无形资产和
         其他长期资产收回的现金净额                                      22,678           186,607
     收到其他与投资活动有关的现金                     (五)55(3)           3,223             5,208
     投资活动现金流入小计                                               110,787           263,924
     购建固定资产、无形资产和
         其他长期资产支付的现金                                        1,969,793         1,760,000
     投资支付的现金                                                       53,422            60,500
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额           (五)56(2)          371,192         1,121,947
     支付其他与投资活动有关的现金                     (五)55(4)           48,348                 -
     投资活动现金流出小计                                              2,442,755         2,942,447
     投资活动产生的现金流量净额                                      (2,331,968)       (2,678,523)
 三、筹资活动产生的现金流量：
     取得借款收到的现金                                               3,772,193          3,032,134
     发行债券取得的现金                                                 692,893                  -
     收到其他与筹资活动有关的现金                     (五)55(5)         220,738            179,911
     筹资活动现金流入小计                                             4,685,824          3,212,045
     偿还债务支付的现金                                               3,405,046          1,486,586
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 728,369          1,000,773
     其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                              34,865             43,043
     支付其他与筹资活动有关的现金                     (五)55(6)         409,358            936,712
     筹资活动现金流出小计                                             4,542,773          3,424,071
     筹资活动产生的现金流量净额                                         143,051          (212,026)
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                 (318,934)             20,773
 五、现金及现金等价物净减少额                         (五)56(1)       (484,836)        (2,026,289)
     加：年初现金及现金等价物余额                                     4,319,907          6,346,196
 六、年末现金及现金等价物余额                         (五)56(3)       3,835,071          4,319,907
                                                                                                - 98 -
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                                          公司现金流量表
                                                                                      人民币千元
                         项目                          附注       本年发生额       上年发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                                     1,275,007         1,634,256
     收到的税费返还                                                      91,565            54,483
     收到其他与经营活动有关的现金                    (十五)7(1)          31,031            33,582
     经营活动现金流入小计                                             1,397,603         1,722,321
     购买商品、接受劳务支付的现金                                     1,032,657         1,043,318
     支付给职工以及为职工支付的现金                                     208,933           213,846
     支付的各项税费                                                       9,234            78,567
     支付其他与经营活动有关的现金                    (十五)7(2)         242,563           164,778
     经营活动现金流出小计                                             1,493,387         1,500,509
     经营活动产生的现金流量净额                       (十五)8          (95,784)           221,812
 二、投资活动产生的现金流量：
     取得投资收益收到的现金                                               2,583             4,391
     处置固定资产、无形资产和
         其他长期资产支付的现金                                           4,357                 -
     投资活动现金流入小计                                                 6,940             4,391
     购建固定资产、无形资产和
         其他长期资产支付的现金                                          519,363          400,366
     投资支付的现金                                                      276,000          415,000
     支付其他与投资活动有关的现金                    (十五)7(3)          150,000                -
     投资活动现金流出小计                                                945,363          815,366
     投资活动产生的现金流量净额                                        (938,423)        (810,975)
 三、筹资活动产生的现金流量：
     取得借款收到的现金                                               1,094,232           292,000
     收到其他与筹资活动有关的现金                    (十五)7(4)          21,177             39,886
     筹资活动现金流入小计                                             1,115,409           331,886
     偿还债务支付的现金                                                 333,500             92,000
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                  34,407           243,733
     支付其他与筹资活动有关的现金                    (十五)7(5)          66,971             14,469
     筹资活动现金流出小计                                               434,878           350,202
     筹资活动产生的现金流量净额                                         680,531          (18,316)
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                  (19,560)            (1,840)
 五、现金及现金等价物净减少额                                         (373,236)         (609,319)
     加：年初现金及现金等价物余额                     (十五)8         1,395,994         2,005,313
 六、年末现金及现金等价物余额                         (十五)8         1,022,758         1,395,994
                                                                                                - 99 -
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                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                                                                                       人民币千元
                                                                                          2020 年度
                                                                 归属于母公司所有者权益
                项目                                                                                                                             少数股东 所有者权益
                                                    资本公积     减：库     其他综合                  盈余        未分配             小计
                                 股本(注)                                            专项储备                                                      权益     合计
                                                      (注)       存股(注)     收益                    公积        利润
 一、2020 年 1 月 1 日           2,446,554          12,903,168         -     1,192,681   14,927 240,162 5,574,173                  22,371,665           -    22,371,665
 二、本期增减变动金额            (102,433)            120,051     60,357 (1,264,736)      1,033              -    288,529 (1,017,913)             80,163       (937,750)
 (一)综合收益总额                           -                -         - (1,264,736)           -             -    352,753           (911,983)           -      (911,983)
 (二)所有者投入和减少资本        (102,433)            120,051     60,357             -         -             -             -         (42,739)     80,163         37,424
 1.回购股票                      (102,433)            102,433     60,357             -         -             -             -         (60,357)           -       (60,357)
 2.非同一控制下企业合并对少数
 股东权益影响                               -                -         -             -         -             -             -                 -    80,163         80,163
 3.其他                                     -          17,618          -             -         -             -             -          17,618            -        17,618
 (三)本期利润分配                           -                -         -             -         -             -    (64,224)           (64,224)           -       (64,224)
 1.对股东的分配                             -                -         -             -         -             -    (29,359)           (29,359)           -       (29,359)
 2.对持有看跌期权子公司的
         少数股东的分配                     -                -         -             -         -             -    (34,865)           (34,865)           -       (34,865)
 (四)专项储备                               -                -         -             -    1,033              -             -           1,033            -         1,033
 1.提取专项储备                             -                -         -             -    7,511              -             -           7,511            -         7,511
 2.使用专项储备                             -                -         -             -   (6,478)             -             -          (6,478)           -        (6,478)
三、2020 年 12 月 31 日          2,344,121          13,023,219    60,357      (72,055)   15,960 240,162 5,862,702                  21,353,752     80,163     21,433,915
注：本年变化情况请参见(十一)、承诺及或有事项。
                                                                                                                                                       人民币千元
                                                                                          2019 年度
                项目                                                        归属于母公司所有者权益                                                     所有者权益
                                    股本               资本公积       其他综合收益        专项储备               盈余公积            未分配利润          合计
 一、2018 年 12 月 31 日           2,446,554           12,975,456            1,090,952             13,536           240,162             5,513,466           22,280,126
 加：同一控制下企业合并*                        -         349,035                (125)                  -                      -            115,826           464,736
 二、2019 年 1 月 1 日(已重述)     2,446,554           13,324,491            1,090,827             13,536           240,162             5,629,292           22,744,862
 三、本期增减变动金额                           -        (421,323)            101,854               1,391                      -          (55,119)           (373,197)
 (一)综合收益总额                               -                 -           106,365                   -                      -            277,041           383,406
 (二)所有者投入和减少资本                       -        (421,323)                   -                  -                      -                   -         (421,323)
 1.支付同一控制下企业合并对价                   -        (415,000)                   -                  -                      -                   -         (415,000)
 2.其他                                                    (6,323)                   -                  -                      -                   -           (6,323)
 (三)本期利润分配                               -                 -                  -                  -                      -        (336,671)            (336,671)
 1.对股东的分配                                 -                 -                  -                  -                      -        (293,628)            (293,628)
 2.对持有看跌期权子公司的
         少数股东的分配                         -                 -                  -                  -                      -          (43,043)            (43,043)
 (四)所有者权益内部结转                         -                 -            (4,511)                  -                      -              4,511                  -
 1.其他                                         -                 -            (4,511)                  -                      -              4,511                  -
 (五)专项储备                                   -                 -                  -              1,391                      -                   -             1,391
 1.提取专项储备                                 -                 -                  -             19,675                      -                   -           19,675
 2.使用专项储备                                 -                 -                  -        (18,284)                         -                   -          (18,284)
四、2019 年 12 月 31 日            2,446,554           12,903,168            1,192,681             14,927           240,162             5,574,173           22,371,665
注：关于本年变动，请详见附注(十一)、承诺及或有事项。
                                                                                                                                                               - 100 -
安道麦股份有限公司
2020 年 12 月 31 日止年度
                                                      公司所有者权益变动表
                                                                                                                                             人民币千元
                                                                                    2020 年度
              项目
                             股本       资本公积      减:库存股       其他综合收益         专项储备        盈余公积         未分配利润     所有者权益合计
 一、2019 年 12 月 31 日    2,446,554   15,449,878                -             41,308           12,973          240,162         531,784       18,722,659
 二、本期增减变动金额       (102,433)       120,051          60,357              6,082            3,678                -        (34,084)          (67,063)
 (一)综合收益总额                   -             -               -              6,082                 -               -         (4,725)            1,357
 (二)所有者投入和减少资本   (102,433)       120,051          60,357                  -                 -               -               -          (42,739)
 1.回购股票                 (102,433)       102,433          60,357                  -                 -               -               -          (60,357)
 2. 其他                            -        17,618                                  -                 -               -               -           17,618
 (三)本期利润分配                   -             -               -                  -                 -               -        (29,359)          (29,359)
 1.对股东的分配                     -             -               -                  -                 -               -        (29,359)          (29,359)
 (四)专项储备                       -             -               -                  -            3,678                -               -            3,678
 1.提取专项储备                     -             -               -                  -            7,511                -               -            7,511
 2.使用专项储备                     -             -               -                  -           (3,833)               -               -           (3,833)
 三、2020 年 12 月 31 日    2,344,121   15,569,929           60,357             47,390           16,651          240,162         497,700       18,655,596
                                                                                                                                            人民币千元
                                                                                    2019 年度
              项目
                                股本          资本公积        其他综合收益        专项储备        盈余公积          未分配利润           所有者权益合计
 一、2018 年 12 月 31 日        2,446,554     15,414,429              43,167         11,564          240,162               1,257,073           19,412,949
 二、本期增减变动金额                   -          35,449             (1,859)            1,409               -             (725,289)            (690,290)
 (一)综合收益总额                       -                -            (1,859)                -               -             (487,973)            (489,832)
 (二)所有者投入和减少资本               -          35,449                   -                -               -                     -               35,449
 1.其他                                 -          35,449                   -                -               -                     -               35,449
 (三)本期利润分配                       -                -                  -                -               -             (237,316)            (237,316)
 1.对股东的分配                         -                -                  -                -               -             (237,316)            (237,316)
 (四)专项储备                           -                -                  -            1,409               -                     -                1,409
 1.提取专项储备                         -                -                  -        10,924                  -                     -               10,924
 2.使用专项储备                         -                -                  -        (9,515)                 -                     -              (9,515)
 三、2019 年 12 月 31 日        2,446,554     15,449,878              41,308         12,973          240,162                531,784            18,722,659
                                                                                                                                                   - 101 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(一)    公司基本情况
        公司概况
        安道麦股份有限公司 (以下简称“本公司”或“ADAMA”) 是一家于中国注册成立的股份有限公司，本
        公司总部位于湖北省荆州市。
        2020 年 6 月，本公司的控股股东由中国化工农化有限公司(以下简称“中国农化”) 变更为先正达集团股
        份有限公司(以下简称“先正达集团”)，最终控股公司为中国化工集团有限公司(以下简称“中国化工”)。
        本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要从事开发、生产、销售农化产品、其他行业的中间材料、食
        品添加剂、合成芳香剂，并主要销往境外。本公司的子公司详细情况参见附注(七) “在其他主体中的权
        益”。
        合并财务报表范围
        本公司的公司及合并财务报表于 2021 年 3 月 29 日已经本公司董事会批准。
        本年度合并财务报表范围的详细情况参见附注(七)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变
        化的详细情况参见附注(六)“合并范围的变更”。
(二)    财务报表的编制基础
        编制基础
        本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披
        露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
        记账基础和计价原则
        本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些以公允价值计量的金融工具、递延所得税资产、递延
        所得税负债、与职工薪酬相关的资产和负债、预计负债、以及于合营及联营企业的投资外，本财务报表
        以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
        在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计
        量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者
        按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
        公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付
        的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值
        均在此基础上予以确定。
                                                                                                 - 102 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(二) 财务报表的编制基础 - 续
        记账基础和计价原则 - 续
        公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划
        分为三个层次：
                第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
                第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
                第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
        持续经营
        本集团对自 2020 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生
        重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三)    重要会计政策和会计估计
        1、遵循企业会计准则的声明
        本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于 2020 年 12 月 31 日的公
        司及合并财务状况以及 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间的公司及合并经营成果、公司及合并股东
        权益变动和公司及合并现金流量。
        2、会计期间
        本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
        3、营业周期
        本集团将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司的营业周
        期为 12 个月。
        4、记账本位币
        人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账
        本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币，本公司之境
        外子公司主要以美元为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
                                                                                                 - 103 -
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
        5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
        企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
        5.1 同一控制下的企业合并
        参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下
        的企业合并。在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
        净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的资本溢价；
        资本公积中的资本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计
        入当期损益。
        5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
        参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
        合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益工具的公允
        价值。
        购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
        当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
        证券的初始确认金额。
        购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计
        量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉
        并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取
        得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并
        成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
        因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
        分步购买实现企业合并，本集团在收购日重新衡量以前持有的被收购方股权的公允价值，并确认因此产
        生的利得或损失，计入当期损益。
        6、合并财务报表的编制方法
        合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被
        投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实
        和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
        对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
        利润表和合并现金流量表中。
                                                                                              - 104 -
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
        6、合并财务报表的编制方法 - 续
        对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金
        流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
        对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子
        公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和
        现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
        子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
        本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
        子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少
        数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
        以“少数股东损益”项目列示。
        少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减
        少数股东权益。
        对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易
        核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少
        数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整
        留存收益。购买少数股东股权减少的其他综合收益还原至股东权益。
        本集团将需以支付现金或者其他金融资产结算的授予子公司少数股东的看跌期权，以其预计行权对价的
        现值确认为负债。本集团归属母公司股东权益和归属于母公司股东综合收益包括持有看跌期权的子公司
        少数股东所对应的部分。
        因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允
        价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子
        公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益, 同时冲减商
        誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
        7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
        合营安排涉及双方或多方的共同控制。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安
        排的相关财务和经营活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团根据合同条款中的
        权利和义务将合营安排分类为共同经营或合营企业。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利
        的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算。
        8、现金及现金等价物的确定标准
        现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、
        易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
                                                                                               - 105 -
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        9、外币业务和外币报表折算
        9.1 外币业务
        外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
        于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确认
        时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇
        兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑
        差额按套期会计方法处理外，均计入当期损益。
        编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动
        而产生的汇兑差额，列入其他综合收益的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期
        损益。
        以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价
        值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
        本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
        9.2 外币财务报表折算
        为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资
        产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的
        所有项目及反映利润分配发生额的项目按全年平均汇率或交易发生日的即期汇率折算；折算后资产类项
        目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。外币现金流量以
        及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响
        额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
        年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
        在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权
        时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表
        折算差额，全部转入处置当期损益。
        在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境
        外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
        联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例
        转入处置当期损益。
        10、金融工具
        在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时
        以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
        直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包
        含重大融资成分应收账款，本集团按照交易价格进行初始确认。
                                                                                              - 106 -
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        10、金融工具 - 续
        10.1 金融资产的分类与计量
        初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合
        收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
        10.1.1 分类为以摊余成本计量的金融资产
        金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
        付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为
        以摊余成本计量的金融资产。
        该金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计
        入当期损益。
        10.1.1.1 实际利率法与摊余成本
        实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各
        期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的
        未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
        在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑
        未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分
        的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
        10.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
        金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
        付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，
        则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
        与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息收入计入当期损益，除此
        以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益
        的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
        10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
        金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
        不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
        产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
                                                                                              - 107 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
        10、金融工具 - 续
        10.1 金融资产的分类与计量-续
        10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-续
        在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且
        其变动计入当期损益的金融资产。
        除属于套期关系的一部分的金融资产外，以公允价值对该等金融资产进行后续计量，并将公允价值变动
        形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
        10.1.4 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
        初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且
        其变动计入其他综合收益的金融资产。
        将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后，该金融资产
        的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
        得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集
        团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，
        确认股利收入并计入当期损益。
        10.2 金融工具减值
        本集团对分类为以摊余成本计量以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具以预期信用
        损失为基础确认损失准备。
        本集团对应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
        对于其他金融工具，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
        本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加。若该金融工具的
        信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计
        量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
        10.2.1 信用风险显著增加
        本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加。
        本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
          (1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
          (2) 若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否
              发生显著变化。
          (3) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变
              化。
          (4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
          (5) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
          (6) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
                                                                                               - 108 -
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         10、 金融工具 - 续
                  10.2 金融工具减值 – 续
        10.2.1 信用风险显著增加-续
          (7) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预
              期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
          (8) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
          (9) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
          (10)合同付款是否发生逾期。
        于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险
        自初始确认后并未显著增加。
        10.2.2 已发生信用减值的金融资产
        当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
        信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
               (1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
               (2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
               (3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
                   出的让步；
               (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
        10.2.3 预期信用损失的确定
        本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融
        工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处
        地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。
        本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
           对于金融资产，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现
           值。
           对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金
           融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
        本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概
        率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过
        去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
        10.2.4 减记金融资产
        当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
        这种减记构成相关金融资产的终止确认。
                                                                                                 - 109 -
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        10.3 金融资产的转移
        满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金
        融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽
        然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的
        控制。
        若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制
        的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。继续
        涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
        金融资产整体终止确认的，除指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，将所
        转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价的差额计入当期损益。
        10.4 金融负债的分类及计量
        本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益
        工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
        金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变
        动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
        融负债列示为交易性金融负债。交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得
        或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
        其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损
        益。
        10.5 金融负债的终止确认
        金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出
        方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
        上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将
        终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入
        当期损益。
        10.6 衍生工具
        衍生金融工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于
        相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度
        有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计
        入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益(详见附注(三)、28.1)。
                                                                                              - 110 -
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        10、金融工具 - 续
        10.7 金融资产和金融负债的抵销
        当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集
        团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金
        额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
        10.8 权益工具
        本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交
        易费用，减少股东权益。
       回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备
     查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
        11、应收款项
        应收款项按下述原则运用组合计提方式和/或个别计提方式评估损失准备。
        本集团对于应收款项按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于基于地域分布
        而具有相似风险特征的应收账款，本集团对其采用组合方式评估损失准备，具体采用预期信用损失模型，
        考虑包括账龄分析、历史损失情况等因素，并针对可观察的反应放下以及未来经济状况等影响因素做出
        适当调整。对于尚未逾期的应收款项，本集团按照 0%-1.7%计提信用损失准备。
        当具体某一应收款项的信用风险自初始确认后显著增加时，本集团采用个别计提方式或者组合计提方式
        确认其损失准备；其中组合计提方式，主要是针对特定国家子公司存在的大量小金额的相互类似应收款
        项，它们来自数量巨大的客户。
        评估应收款项期末信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团比较应收款项于资产负债表日以及初
        始确认时点的违约风险，同时考虑合理及具有支持性的定性及定量因素，包括某一个或一组债务人的偿
        债能力显著恶化，以及债务人的财务状况发生显著的不利变化。
                                                                                               - 111 -
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        12、存货
        12.1 存货的分类
        本集团的存货主要包括原材料、在产品、库存商品以及周转材料等。周转材料指能够多次使用、但不符
        合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
        存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生
        的支出。
        12.2 发出存货的计价方法
        存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
        12.3 存货可变现净值的确定依据
        资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价
        减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。当其可变现净值低于成本
        时，提取存货跌价准备。
        计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面
        价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
        12.4 存货的盘存制度
        存货盘存制度为永续盘存制。
        13、长期股权投资
        长期股权投资包括对子公司、合营企业以及联营企业的投资。
        子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资主体。联营企业是指本公司能够对其实施重大影响的被投
        资单位。合营企业是本公司与其他投资者共同控制，且本公司仅对该安排的净资产享受权利的合营安排。
        本公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。本公司对联营企业和合营企业采用权益法核
        算。
        13.1 初始投资成本的确定
        对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财
        务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与现金支付、转移的非现
        金资产和负债的账面价值之间的差额，应该调整资本公积。资本公积不足冲减的，调整留存收益。
        对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投
        资成本。对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在购买日按照购买日之前持有被购买方
        股权的账面价值与新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
        除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按所支付或应付现金，或所发行权益
        性证券的公允价值进行初始计量。
                                                                                               - 112 -
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        13、长期股权投资 - 续
        13.2 后续计量及损益确认方法
        采用成本法核算的长期股权投资按照成本扣减累计减值准备后的净额列示。当期投资收益按照享有被投
        资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
        采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
        份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
        产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
        采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
        投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额
        时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后
        确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对
        被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。在确认应分担被投资单位发生
        的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为
        限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入
        当期投资损失。
        13.3 共同控制、重要影响的判断标准
        控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
        用对被投资方的权力影响其回报金额。
        共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
        与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
        控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
        在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可
        转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
        13.4 长期股权投资减值
        如果对子公司、合营企业及联营企业长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减
        值准备，并计入当期损益。具体参见附注(三)、20.长期资产减值。
        13.5 长期股权投资处置
        处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
                                                                                             - 113 -
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        14、投资性房地产
        投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团的投资性房地产包括已
        出租的建筑物。
        投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很
        可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
        本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行
        折旧或摊销。
        投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
        15、固定资产
        15.1 确认条件
        固定资产包括土地所有权及房屋，机器设备，运输设备，办公设备及其他设备。
        固定资产是指为生产商品或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在
        与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行
        初始计量。
        与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则
        计入固定资产成本。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
        15.2 折旧方法
        固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法基于固定资产原值扣减预计净残值的金额在
        使用寿命内计提折旧。在预计剩余使用寿命内，折旧金额基于固定资产扣除减值之后的账面价值计算。
        本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会
        计估计变更处理。
        各类固定资产的折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
                  类别           折旧方法      折旧年限(年)        残值率(%)         年折旧率(%)
          房屋及建筑物         年限平均法               15-50                  0-4           1.9-6.7
          机器设备             年限平均法                 3-22                 0-4          4.4-33.3
          办公设备及其他设备   年限平均法                 3-17                 0-4          5.6-33.3
          运输设备             年限平均法                  5-9                 0-2         10.9-20.0
        本集团对土地所有权不计提折旧。
        15.3 其他说明
        当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
        转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
        固定资产可收回金额低于账面价值的部分确认为减值损失。具体参见附注(三)、20.长期资产减值。
                                                                                                - 114 -
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        16、在建工程
        在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的
        资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产，并于次月
        开始计提折旧。
        在建工程可收回金额低于账面价值的部分，确认为减值损失。具体参见附注(三)、20.长期资产减值。
        17、借款费用
        可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经
        发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建
        或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本
        化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的
        资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
        专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
        资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
        平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算
        确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
        益。
        18、无形资产
        18.1 无形资产
        无形资产包括专有技术及产品登记、重组购入新增的无形资产、计算机软件、销售权及商标权、土地使
        用权以及其他等。无形资产按照成本减去累计摊销和减值损失的金额列示。
        无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值
        准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。年
        末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。各类无形资产的摊
        销方法、使用寿命如下：
                        类别              摊销方法         使用寿命(年)
            土地使用权                    直线法                      49-50
            专利技术及产品登记            直线法                           8
            重组购入新增的无形资产        直线法                    7-11,20
            销售权及商标权                直线法                    4-10,30
            计算机软件                    直线法                         3-5
            客户关系                      直线法                        5-10
        无形资产可回收金额与账面价值之间的差额，确认为减值损失。具体参见附注(三)、20.长期资产减值。
                                                                                              - 115 -
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        18、无形资产 - 续
        18.2 内部研究开发支出
        内部研发支出根据其性质以及形成无形资产的不确定性程度，划分为研究支出与开发支出。
        研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产：
        (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
        (2) 具完成该无形资产并使用或出售的意图；
        (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
            存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
        (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
            产；
        (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
        不能满足上述条件的开发支出于发生时计入当期损益。无法区分研究阶支出和开发阶段支出的，将发生
        的研发支出全部计入当期损益。以前期间计入当期损益的研发支出后续年度不再确认为资产。开发阶段
        资本化的支出确认为开发支出，并于相关项目达到预定可使用状态时转为无形资产。
        19、商誉
        因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
        公允价值份额的差额。
        本集团对商誉不摊销，以成本减去累计减值准备在资产负债表内列示，具体参见附注(三)、20.长期资产
        减值。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
        20、长期资产减值
        本集团在每一个资产负债表日检查固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命确定的无形资产、采用
        成本法计量的投资性房地产以及长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹
        象，则估计其可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未
        来现金流量的现值两者之中的较高者。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产
        的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。识别资产组是基
        于资产组产生的主要现金流是否独立于其他资产或资产组产生的现金流。如果资产的可收回金额低于其
        账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
        无论是否存在减值迹象，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相
        关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业
        合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额
        低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉
        的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
        减其他各项资产的账面价值。
        上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
                                                                                               - 116 -
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        21、职工薪酬
        21.1 短期薪酬的会计处理方法
        本集团在职工提供服务的会计期间，将员工实际发生的职工工资、奖金和社会保险费，确认为负债。当
        本集团对职工在过去期间提供的服务具有法定或推定支付义务，且金额可以可靠估计时，本集团将应支
        付的货币性奖金计入负债。
        21.2 离职后福利的会计处理方法
        离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
        设定提存计划是本集团向独立实体缴存一定金额，且没有法定或推定义务支付额外金额。本集团在职工
        提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益。
        设定受益计划是不同于设定提存计划的离职后福利计划。本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且
        相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然
        后将其予以折现确定设定受益计划下负债的现值。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和
        币种相匹配的国债或者活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
        本集团将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，对属于服务成本和设定受益计划净
        负债的利息净额计入当期损益，对属于重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。
        21.3 辞退福利的会计处理方法
        本集团在解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议时，在下列两者
        孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
               本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
               本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其
               影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
        对于预期在资产负债表日后十二个月内不能完全支付的辞退福利，将其予以折现后的现值确认为一项负
        债。折现率根据资产负债表日与辞退福利义务期限和币种相匹配的活跃市场上的高质量公司债券的市场
        收益率确定。
        21.4 其他长期职工福利的会计处理方法
        本集团其他长期职工福利是与离职后福利无关的对员工本期以及以前期间的服务给予的长期福利。本集
        团根据员工提供服务情况确认其他长期职工福利所产生的义务，然后将其予以折现后的现值减去相关资
        产公允价值所形成的贷方余额确认为一项净负债。折现率根据资产负债表日与义务期限和币种相匹配的
        活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
        22、股份支付
        本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
        易。本集团的股份支付划分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
                                                                                                 - 117 -
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        22、股份支付 - 续
        以现金结算的股份支付
        以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
        完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期的每个资产
        负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
        务计入成本或费用，相应增加负债。
        在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
        23、预计负债
        或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的
        金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
        在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义
        务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折
        现后的金额确定最佳估计数。由于时间推移导致的预计负债增加确认为利息费用。
        如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
        产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
        本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前
        最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
        24、收入
        本集团的收入主要来源于销售商品。
        本集团在客户取得相关商品控制权时，按照交易价格确认收入。当客户取得商品控制权时，商品即转移
        给客户。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三
        方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
        重大融资成分
        合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交
        易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团
        预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
        附有销售退回条款的销售
        对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有
        权收取的对价金额，(即不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因销售退回将退还的
        金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本(包括退
        回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本
        的净额结转成本。
                                                                                               - 118 -
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        25、政府补助
        政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条
        件且能够收到时予以确认。
        政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
        量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
        本集团的政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
        25.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
        本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资
        产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。
        25.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
        与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关
        成本费用或损失的期间，冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接冲减相关成
        本。
        与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，冲减相关成本费用。与本集团日常活动无关的
        政府补助，计入营业外收支。
        26、当期所得税和递延所得税
        所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
        26.1 当期所得税
        资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交
        纳(或返还)的所得税金额计量。
                                                                                             - 119 -
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        26、当期所得税和递延所得税 - 续
        26.2 递延所得税资产及递延所得税负债
        对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法
        规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
        债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
        应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来
        抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可
        抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相
        应的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计
        利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确
        认有关的递延所得税资产或负债。
        资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿
        相关负债期间的适用税率计量。
        本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非
        本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
        本集团在涉及集团内公司间股利分配时可能需要支付额外的所得税。本集团在可预见的未来不进行上述
        可能带来重大税务负债的股利分配，因此也未在财务报表中确认该等税务负债。
        除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益
        或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费
        用或收益计入当期损益。
        资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额
        用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
        额时，减记的金额予以转回。
        26.3 所得税的抵销
        当拥有以净额结算的法定权利，且针对同一或不同纳税主体意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时
        进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
        当拥有以净额结算递延所得税资产及递延所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债
        是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
        具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
        负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
                                                                                             - 120 -
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        27、租赁
        租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
        27.1 租赁的识别
        于租赁开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
        或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。本集团根据在租赁期间是否
        含有以下两项权利判断：
        (1) 有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；并
        (2) 有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
        对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债。
        27.2 使用权资产和租赁负债的初始确认
        本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行租赁负债的初始计量(租赁付款额不包括特
        定的可变租赁付款额，具体参见附注(三)、27.4 可变租赁付款额)。本集团按照以下金额初始确认使用权
        资产：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额；承租人发生的初始直接费
        用。
        当无法确定租赁内含利率，采用增量借款利率作为折现率。
        本集团在资产负债表中单独列示使用权资产。
        27.3 租赁期
        租赁期，是指承租人有权使用租赁资产且不可撤销的期间。承租人有续租选择权或终止租赁选择权的，
        合理确定将行使续租选择权或者不行使终止租赁选择权的，租赁期应当包含相应选择权涵盖的期间。
        租赁期发生变化或承租人行使购买选择权的意愿发生变化，本集团基于修改后的租赁期和折现率调整使
        用权资产和租赁负债。
        27.4 可变租赁付款额
        取决于指数或比率的可变租赁付款额，本集团在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定该款项。
        因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，本集团按照变动后租赁付
        款额的现值重新计量租赁负债和使用权资产。
        其他未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。
                                                                                               - 121 -
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
        27、租赁 - 续
        27.5 后续计量
        租赁开始后，本集团按照成本法对使用权资产进行后续计量，同时扣减累计折旧、累计减值，并考虑对
        租赁负债重新计量的影响。使用权资产按照直线法，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间
        内计提折旧。
        本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行
        会计处理。
        租赁负债在租赁开始后，按照实际利率法以摊余成本进行后续计量。
        28、其他重要的会计政和会计估计
        28.1 套期
        为规避某些风险，本集团把某些金融工具作为套期工具，对外汇风险以及通胀风险进行套期。满足规定
        条件的套期，本集团采用套期会计方法进行处理。本集团的套期为现金流量套期。
        套期会计
        在套期开始及之后，本集团会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计
        期间内是否高度有效。
        同时满足以下条件的套期为有效套期：
        (1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系；
        (2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；
        (3) 套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数
            量之比。
        本集团在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，风险管理目标和进行不同套期交易的策
        略，以及本集团评估套期关系有效性使用的方法。
        现金流量套期中，包含被套期项目的预期交易必须很有可能发生，且相关现金流量敞口将最终影响损益。
        衍生金融工具计量
        衍生金融工具在初始确认时以公允价值计量；相关交易费用在发生时计入当期损益。
                                                                                               - 122 -
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        28、其他重要的会计政策和会计估计 - 续
        现金流量套期
        被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分计入其他综合
        收益，无效套期部分计入当期损益。原计入其他综合收益的金额将在被套期项目影响损益的相同期间转
        出，计入当期损益；且计入被套期项目所影响的损益表科目中。
        当本集团撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计
        条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入其他综合收益的累计利得或损失，将在预期交易
        发生并计入损益时，自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入其他综合收益的
        累计利得或损失立即转出，计入当期损益。
        经济套期
        本集团针对金融资产和金融负债相关的汇率和通胀风险使用衍生金融工具进行套期，该等套期不适用套
        期会计。相关衍生金融工具的公允价值变动计入公允价值变动损益或投资收益。
        非套期衍生金融工具
        非套期衍生金融工具公允价值变动计入公允价值变动损益或投资收益。
        28.2 资产证券化业务
        具体内容参见附注(五)、5.应收账款。
        28.3 分部报告
        本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在
        相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品
        或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性，可以合并
        为一个经营分部。各分部之间的收入以实际发生的交易价格计量，分部报告的会计政策与合并财务报告
        的会计政策一致。
        28.4 股利分配
        资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，
        在附注中单独披露。
                                                                                             - 123 -
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         29、重要会计政策和会计估计变更
         29.1 会计政策变更
         《企业会计准则解释第 13 号》
         解释第 13 号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方
         在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。 同时，解
         释第 13 号进一步明确了关联方的定义。
         此外，解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和
         子公司)的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。
         本解释 13 号自 2020 年 1 月 1 日起施行，采用该解释未对本集团的财务报表产生重大影响。
         《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 (财会 [2020] 10 号)
         财政部于 2020 年 6 月发布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》(财会
         [2020]10 号)，可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。该项通知未对
         本集团财务报表产生重大影响。
         29.2 会计估计变更
         本报告期内，本集团未发生重要会计估计的变更。
       30、主要会计估计及判断
         编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负
         债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设
         和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
         除附注(五)、34，附注(八) ，附注(九)以及附注(十三)记载有关于设定受益计划、金融工具公允价值以及
         股份支付涉及的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下：
         30.1 应收款项减值
         如附注(三)、11 所述，本集团在资产负债表日审阅的应收账款，以评估是否出现信用风险自初始确认后
         已显著增加的情况，并根据评估结果按照相当于该应收款项未来 12 个月内，或者整个存续期内预期信
         用损失的金额计量其损失准备。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大
         幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等
         事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认
         的减值损失予以转回。
         30.2 存货跌价准备
         如附注(三)、12 所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存
         货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的
         基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税
         金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金
         额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
                                                                                                 - 124 -
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        30.3 除存货及金融资产外的其他资产减值
        如附注(三)、20 所述，若存在减值迹象，本集团在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产进行
        减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能
        无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
        可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组) 预计未来现金流量
        的现值两者之间的较高者。当本集团不能可靠获得资产(或资产组) 的公开市价，且不能可靠估计资产的
        公允价值时，本集团将预计未来现金流量的现值作为可收回金额。在预计未来现金流量现值时，需要对
        该资产(或资产组) 生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。
        本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关
        产量、售价和相关经营成本的预测。
        30.4 固定资产和无形资产等资产的折旧和摊销
        如附注(三)、15 和 18 所述，本集团对固定资产和无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折
        旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资
        产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重
        大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
        30.5 所得税和递延所得税资产
        本集团公司需在多个司法管辖区缴纳所得税。因此，在确定应付税款金额和收入归属时，本集团管理层
        需作大量的判断。
        在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本集团以很可能取得用来
        抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并
        确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现
        行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所
        得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计
        存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。
        30.6 或有负债
        在评估针对本集团的法律诉讼可能产生的结果时，有关的判断是基于其法律顾问的意见而作出的。法律
        顾问作出的这些评估是基于他们的专业判断，并考虑诉讼所处阶段和就类似问题累积的法律经验。由于
        诉讼的结果将由法庭决定，因此结果可能有别于这些评估。
        除了法律诉讼外，本集团还存在一些尚未确定索赔风险，特别是在对协议和/ 或法律规定的诠释和/ 或其
        落实的方式存在不确定性的情况下。在评估未确定索赔产生的风险时，本公司依赖处理该等问题的各方
        和管理层作出的内部评估。管理层就被索赔的可能以及索赔成功的机会(如索赔) 进行评估。评估是基于
        提交索赔的经验和对各项索赔详情的分析。鉴于索赔的性质以及索赔所处的早期阶段，在正式索赔提出
        前，实际结果可能有别于评估结果。
                                                                                                - 125 -
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        30、主要会计估计及判断 - 续
        30.7 设定受益计划负债
        本集团的长期离职后福利，以及其他长期福利负债按照预计未来向员工支付的金额计算。福利负债基于
        精算假设，以扣除计划资产并折现后列示。精算假设的变化可能导致福利负债的重大变化，并影响经营
        业绩。
        30.8 衍生金融工具
        为了对冲外汇有关的风险和通货膨胀风险，本集团订立了若干基于衍生金融工具交易。衍生金融工具按
        基于金融机构报价而确定的公允价值入账。报价的合理性是基于各合约的条款和到期期限，通过折现未
        来现金流量采用截至计量日期类似金融工具的市场利率进行检验。假设和计算模型的变动可能会导致这
        些衍生金融资产和负债的公允价值和经营结果产生重大变动。
(四)    税项
        1、 主要税种及税率
        本集团于中国境内设立的公司的企业所得税按应纳税所得额的 25%(2019 年：25%)计缴，于境外设立的
        公司按其注册当地的所得税法规计提企业所得税。
        主要境外子公司 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止期间适用所得税税率如下:
          主要子公司                                                      所在地        税率
          ADAMA Agricultural Solutions Ltd.(“Solutions”)                以色列       23.0%
          ADAMA Makhteshim Ltd. (“ADAMA Makhteshim”)                    以色列        7.5%
          ADAMA Agan Ltd. (“ADAMA Agan”)                                以色列       16.0%
          ADAMA Brasil S.A.                                                 巴西       34.0%
          Makhteshim Agan of North America Inc.                             美国       24.7%
          ADAMA India Private Ltd.                                          印度       25.2%
          ADAMA Deutschland GmbH                                            德国       32.5%
          Control Solutions Inc.                                            美国       24.0%
          ADAMA Australia Pty Ltd.                                      澳大利亚       30.0%
          ADAMA France S.A.S                                                法国       28.0%
          ADAMA Northern Europe B.V.                                        荷兰       25.0%
          ADAMA Italia S.R.L.                                             意大利       27.9%
          Alligare Inc.                                                     美国       27.5%
        本集团各子公司适用的增值税率范围为 2.5% - 27% 。
                                                                                               - 126 -
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        2、税收优惠
        (1)高新技术企业税收优惠
        本公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合审批，通过高
        新技术企业认证，2020 年至 2022 年享受 15%的企业所得税优惠税率。
        本公司之子公司安道麦安邦(江苏)有限公司(原名：江苏安邦电化有限公司，以下简称“安道麦安邦”)经
        江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合审批，通过高新技术企业认证，2018
        年至 2020 年享受 15%的企业所得税率优惠税率。
        (2)《资本投资鼓励法》的税收优惠
        根据《资本投资鼓励法 (1959 年) 》，本公司位于以色列的工业企业子公司被授予了“核准企业”或“受
        益企业”。被授予“核准企业”或“受益企业”期间累积产生之未分配利润，于分配时，企业产生相应
        纳税义务。
        2010 年 12 月 29 日，以色列国会批准了 2011-2012 年度的经济政策法(Economic Policy Law)，其中包括
        了《资本投资鼓励法 (1959 年) 》修正案(以下简称“修正案”)。该修正案自 2011 年 1 月 1 日生效，按
        照修正案的相关规定，符合优先公司定义的公司，其 2011 年及以后年度产生或应计的优先收入，适用于
        此规定。
        修正案规定，只有在开发区 A 的公司方有权获得补助。这些公司将有权同时获得该补助和税收优惠。修
        正案的税收优惠政策为：为可优先企业和特殊优先企业，提供统一和减免的税率。自 2017 年纳税年度
        起，开发区 A 的优先收入税率为 7.5%，国内其他地区为 6%。
        该修正案进一步规定了，以色列居民企业取得的分配自优先收入的股息，免征所得税。
        截至报告日，本集团位于以色列的子公司均适用该修正案，相关递延所得税已据此进行计算。
        于 2016 年 12 月 21 日，以色列国会通过了《经济效率法案(2016)》(实现 2017 年和 2018 年预算目标的法
        律修订案)的第二次、第三次研读，对《鼓励法案》进行了修订(以下简称“修订案”)。修订案于 2017 年
        1 月 1 日起生效，针对“优先技术企业”资质企业和“特殊优先技术企业”资质企业新增税收优惠条款，
        为鼓励企业研发，对技术工业企业实行减免税率。
        根据《鼓励法案》相关规定的定义，拥有“优先技术企业”资质或“特殊优先技术企业”资质的“优先
        企业”，其应缴税的“优先技术收入”将享受税收优惠。
                                                                                                    - 127 -
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(四)    税项 - 续
        2、税收优惠 – 续
        若满足了修订案的要求，优先技术收入将享受减免后的 12%的企业所得税税率，如果企业位于开发区 A，
        则享受 7.5%的所得税税率。拥有“特殊优先技术企业”资质的企业，不论企业位于哪里，都将享受 6%
        的优惠税率。
        同时，修正案增加了一项临时条款，有效期至 2021 年 6 月 30 日，该条款规定在 2016 年 6 月 30 日可以
        享受“优先技术企业”税收优惠的企业，可以继续享受税收优惠。ADAMA Agricultural Solutions Ltd. (以
        下简称“Solutions”)按照临时规定享受优惠政策。
        2017 年 5 月 16 日，以色列议会财务委员会批准了《资本投资鼓励条例(2017)》(技术企业的优先技术收
        入和资本收益)(以下简称“条例”)。条例中规定了适用“优先技术企业”资质和“特殊优先技术企业”
        资质的税收优惠的条件，并提供了分配符合优惠条件的技术收入的计算公式。
        Solutions 通过子公司向以色列税务当局提出申请，根据修订案，授予其享受税收优惠的资格。
        (3)1969 年《工业 (税收) 鼓励法》的税收优惠
        根据以色列 1969 年《工业 (税收) 鼓励法》，Solutions 是一家工业控股公司，Solutions 的部分以色列
        子公司是“工业公司”。根据该法，Solution 可以享受的主要税收优惠为合并申报企业所得税（Solutions
        与其子公司 Adama Makhteshim 合并申报企业所得税，并在 2017 年开始与 Adama Agan 合并申报企业所
        得税)以及对其拥有的技术的摊销期可以超过 8 年，是可以享受的最长的摊销期。
                                                                                                   - 128 -
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(五)    合并财务报表项目注释
        1、货币资金
                                                                                              人民币千元
                               项目                           2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日
          库存现金                                                         4,590                   6,265
          银行存款                                                     3,830,481               4,313,642
          其他货币资金                                                    28,815                  28,681
          合计                                                         3,863,886               4,348,588
          其中：存放在境外的款项总额                                   2,064,876               2,443,065
        2020 年 12 月 31 日，本集团货币资金中包含人民币 28,815 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币 28,681 千
        元)的受限资金，均为开具银行承兑汇票之票据保证金。
        2、交易性金融资产
                                                                                              人民币千元
                               项目                           2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日
          以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
            其中：债务工具投资                                                 -                 15,788
                          其他                                             1,253                 13,722
          合计                                                             1,253                 29,510
        3、衍生金融资产
                                                                                              人民币千元
                              项目                            2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日
          外汇及其他衍生金融工具 - 不适用套期会计                      1,545,481                436,201
          外汇及其他衍生金融工具 - 适用套期会计                           15,307                 53,912
          合计                                                         1,560,788                490,113
                                                                                                    - 129 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        4、应收票据
        (1)应收票据分类
                                                                                                                                   人民币千元
                                     种类                                         2020 年 12 月 31 日                      2019 年 12 月 31 日
          商业承兑汇票                                                                             91,975                                  13,757
          银行承兑汇票                                                                             10,107                                  12,243
          合计                                                                                    102,082                                  26,000
        上述应收票据均为一年内到期。
        5、应收账款
        (1)应收账款分类披露
                                                                                                                                      人民币千元
                                                     2020 年 12 月 31 日                                        2019 年 12 月 31 日
                                       账面余额              信用损失准备                        账面余额              信用损失准备
                    种类
                                                  比例                计提比例   账面价值                比例                 计提比例     账面价值
                                      金额                  金额                               金额                 金额
                                                  (%)                   (%)                              (%)                    (%)
          按单项计提信用损失准备的
          应收账款                     467,325        5    262,933          56     204,392    534,532           6   299,267           56     235,265
          按组合计提信用损失准备的
          应收账款                    8,661,818     95       99,341          1   8,562,477   7,868,077       94      99,185            1   7,768,892
          合计                        9,129,143    100     362,274           4   8,766,869   8,402,609      100     398,452            5   8,004,157
        按账龄披露
                                                                                                                                 人民币千元
                                                                                                                        2020 年 12 月 31 日
          1 年以内(含 1 年)                                                                                                            8,610,726
          1至2年                                                                                                                        226,709
          2至3年                                                                                                                          66,495
          3至4年                                                                                                                          58,907
          4至5年                                                                                                                          27,887
          5 年以上                                                                                                                      138,419
          合计                                                                                                                         9,129,143
                                                                                                                                             - 130 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        5、应收账款 - 续
        (1)应收账款分类披露- 续
        基于区域分布分析的按组合计提信用损失准备的应收账款：
        区域一：
        具有相似信用风险特征的应收账款进行分组并对其进行评估：
                                                                                               人民币千元
                                                              2020 年 12 月 31 日
                   种类
                                        账面余额                   信用损失准备         计提比例(%)
          信用组合 A                    1,740,928                          8,109                 0.03-0.75
          信用组合 B                      981,811                         12,069                      1.23
          信用组合 C                      325,064                         17,078                      5.25
          信用组合 D                       36,933                          1,151                      3.12
          合计                          3,084,736                         38,407                      1.25
        区域二：
        根据账龄分类并对其进行评估：
                                                                                               人民币千元
                                                                 2020 年 12 月 31 日
                        种类
                                               账面余额                 信用损失准备     计提比例(%)
          未逾期                                    257,117                    2,284                    0.9
          逾期未超过 60 天                          124,725                    3,742                    3.0
          逾期超过 60 天未超过 180 天                31,502                    3,150                   10.0
          逾期超过 180 天                            17,759                    7,104                   40.0
          已提起法律诉讼                             33,450                   33,450                  100.0
          合计                                      464,553                   49,730                   10.7
        其他区域：
                                                                                               人民币千元
                                                                  2020 年 12 月 31 日
                        种类
                                               账面余额                信用损失准备      计提比例(%)
          其他按组合计提信用损失准
          备的应收账款                         5,112,529                       11,204             0.0-4.26
                                                                                                       - 131 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        5、应收账款 - 续
        (2)本年计提、收回或转回的信用损失准备情况
        本年计提信用损失准备情况
                                                                                                 人民币千元
                                          第二阶段                 第三阶段
                       项目          整个存续期预期信用       整个存续期预期信用
                                     损失(未发生信用减值)     损失(已发生信用减值)            合计
          年初余额                                  47,908                 350,544                    398,452
          本年计提                                   11,910                 38,627                     50,537
          本年转回                                        -               (26,102)                   (26,102)
          本年实际核销                                    -                 (5,703)                    (5,703)
          因企业合并增加                                  -                 13,468                     13,468
          外币报表折算差                            (7,923)               (60,455)                   (68,378)
          年末余额                                  51,895                 310,379                    362,274
        (3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                  人民币千元
                  单位                 年末余额          占应收账款总额比例(%)        信用损失准备年末余额
          应收单位 A                          155,050                          2                            -
          应收单位 B                          108,933                          1                            -
          应收单位 C                           97,462                          1                        5,416
          应收单位 D                           95,290                          1                            -
          应收单位 E                           72,563                          1                            -
          合计                                529,298                          6                        5,416
        (4)因金融资产转移而终止确认的应收账款
        A. 本集团之子公司 Solutions 及部分子公司与 Rabobank International 就出让应收账款订立了资产证券化
        协议(以下简称“证券化协议”)。
        根据证券化协议，Solutions 将以不同货币计量的应收款项，出售予一家以此为目的而组建的境外公司(以
        下简称“购入公司” 。Solutions 在实质上并不拥有购入公司。购入公司收购应收账款的资金由 Cooperative
        Rabobank U.A.提供。
        纳入证券化协议的应收账款，需符合该协议规定的标准。
        根据证券化协议，有关各方于每年重新审核信贷安排。截至报告日，证券化协议的有效期已延长至 2021
        年 10 月 31 日。
        可以证券化的应收账款的最大金额会根据 Solutions 业务的季节性变化而调整。3 月至 6 月证券化的最大
        金额为美元 3.5 亿元(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 22.84 亿元)；7 月至 9 月证券化的最大金
        额为美元 3 亿元(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 19.57 亿元)；10 月至 2 月证券化的最大金额
        为美元 2.5 亿元(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 16.31 亿元)。此外，还有 5,000 万美元额度的
        证券化授信额度(以 2020 年 12 月 31 日汇率换算折合人民币 3.26 亿元)。纳入证券化协议的应收款项的客
        户清偿款用于购入新的应收款项。
                                                                                                         - 132 -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        5、应收账款 - 续
        (4)因金融资产转移而终止确认的应收账款 - 续
        应收账款的出售价格为应收账款原值减去一定的折扣额，该折扣额基于应收账款的出售日期和预期客户
        回款日期的间隔以及其他因素来确定。于应收账款售出次月，购入公司以现金支付 Solutions 大部分价款。
        Solutions 将余额以次级债权以及应收账款继续涉入入账，购入公司将于取得客户对该笔债务的清偿款后
        支付 Solutions 余额。如果客户于预计还款日尚未清偿其债务，Solutions 将按照自该日起至客户实际偿还
        债务之日及购入公司获得保险公司赔偿日的较早者承担利息。预期发生及实际发生的相关利息费用金额
        均不重大。
        购入公司承担已售应收账款 95%的信用风险，且对已经以现金方式支付给 Solutions 的款项无追索权，但
        Solutions 与客户产生商业纠纷时除外，包括针对产品供应协议下卖方未完成义务的申索纠纷，例如未能
        提供适当的产品、产品缺陷、耽误供应日期等。
        购入公司任命一位经理，负责管理已出售的应收客户账款涉及的信用风险，当中包括保险公司的担保。
        Solutions 根据协议代购入公司收取客户应收账款的偿还款项。
        作为证券化协议的一部分，Solutions 需承诺遵守某些财务约定，主要为负债与权益比率和利润率。截至
        2020 年 12 月 31 日，Solutions 已遵守协议中的财务约定。
        纳入证券化协议的已出售应收账款的会计处理为：
         本集团未控制购入公司，因此未将其并入合并财务报表；
         根据对应收账款的继续涉入程度，继续确认被纳入证券化协议的应收账款；
         对于信用风险已转移但尚未自购入公司取得现金的部分纳入证券化协议的应收账款，将其划分为其
         他债权；
         已证券化应收账款中继续涉入部分和已转移但尚待收款的资产证券化应收账款计入其他应收款；
         出售应收账款产生的亏损于出售时计入财务费用。
        B. 2019 年第三季度，Solutions 位于巴西的一家子公司(以下简称“ADAMA Brazil”) 与 Rabobank Brazil
        新订立了为期三年的证券化协议。根据证券化协议，ADAMA Brazil 将其应收账款出售予一家为此目的
        而成立的公司(以下简称“巴西购入公司”) 。巴西购入公司收购应收账款的资金的 5%由 ADAMA Brazil
        提供。
        于 2020 年 12 月 31 日，可以证券化的应收账款的最大金额提高为 3.64 亿巴西雷亚尔(以 2020 年 12 月 31
        日汇率换算折合人民币 4.57 亿元)。该协议于报告日已展期到 2022 年 9 月 1 日。
        于应收账款出售当日，巴西购入公司以现金全额支付出售价款。应收账款的出售价格为应收账款原值减
        去一定的折扣额，该折扣额基于应收账款的出售日期和预期客户回款日期的间隔以及其他因素来决定。
        巴西购入公司承担已售应收账款 95%的信用风险，对剩余 5%因客户未偿还证券化应收账款的款项，巴
        西购入公司对 ADAMA Brazil 拥有追索权。此外，ADAMA Brazil 应提供巴西购入公司有追索权部分的
        等额保证金。
        ADAMA Brazil 代巴西购入公司收取客户偿付上述已出售应收账款款项。
        ADAMA Brazil 不控制巴西购入公司，因此巴西购入公司未并入 Solutions 合并财务报表。
                                                                                                    - 133 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        5、应收账款 - 续
        (4)因金融资产转移而终止确认的应收账款 - 续
        ADAMA Brazil 根据对应收账款的继续涉入程度，继续确认被纳入证券化协议的部份应收账款金额(附追
        索权的 5%部分) ，同时确认等额的相关负债。
        出售应收账款产生的亏损于出售时计入财务费用。
        终止确认的应收账款情况：
                                                                                                          人民币千元
                          项目                            2020 年 12 月 31 日                2019 年 12 月 31 日
          终止确认的应收账款                                                2,850,745                      2,994,917
          已证券化应收账款中继续涉入部分                                      125,578                        134,243
          已转移但尚待收款的资产证券化应收账款                                762,598                        808,807
          转移应收账款且继续涉入形成的负债                                     22,002                         26,370
                                                                                                          人民币千元
                          项目                               本年发生额                           上年发生额
          因终止确认应收账款而确认的损失                                      73,673                          91,006
        6、应收款项融资
                                                                                                          人民币千元
                            项目                          2020 年 12 月 31 日                2019 年 12 月 31 日
          银行承兑汇票                                                      109,483                           78,948
          合计                                                              109,483                           78,948
        2020 年 12 月 31 日，已背书或贴现在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票为人民币 339,793 千元。
        7、预付款项
        (1)预付款项按账龄列示
                                                                                                           人民币千元
                                            2020 年 12 月 31 日                         2019 年 12 月 31 日
                   账龄
                                          金额             比例(%)                    金额              比例(%)
          1 年以内                           400,549                   99               370,607                      98
          1至2年                               3,037                   1                  3,691                      1
          2至3年                                 640                   -                    621                      -
          3 年以上                             1,782                   -                  2,889                      1
          合计                               406,008                 100                377,808                    100
        (2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况
                                                                                                         人民币千元
                                   项目                              2020 年 12 月 31 日             比例(%)
          汇总前五名预付款项                                                      175,395                            43
                                                                                                                   - 134 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        8、其他应收款
                                                                                                人民币千元
                              项目                  2020 年 12 月 31 日            2019 年 12 月 31 日
          其他应收款                                              1,310,029                      1,195,253
          合计                                                    1,310,029                      1,195,253
        8.1 其他应收款
        (1)其他应收款按性质分类情况
                                                                                                人民币千元
                      其他应收款性质                2020 年 12 月 31 日            2019 年 12 月 31 日
          已证券化应收账款中继续涉入部分                             125,578                        134,243
          已转移但尚待收款的资产证券化应收账款                       762,598                        808,807
          金融机构押金                                               231,183                          5,107
          处置资产应收款                                              23,949                         28,762
          其他                                                       182,867                        233,238
          小计                                                    1,326,175                       1,210,157
          减：信用损失准备                                          (16,146)                       (14,904)
          合计                                                    1,310,029                       1,195,253
        按账龄披露：
                                                                                                人民币千元
                                     账龄                                      2020 年 12 月 31 日
          1 年以内(含 1 年)                                                                     1,272,058
          1至2年                                                                                   10,020
          2至3年                                                                                   16,286
          3至4年                                                                                      674
          4至5年                                                                                    2,826
          5 年以上                                                                                 24,311
          合计                                                                                  1,326,175
        (2)本年计提、收回或转回的信用损失准备情况
                                                                                               人民币千元
                                                                                   本年金额
          年初金额                                                                                 14,904
          本年计提                                                                                  1,514
          本年转回                                                                                      -
          本年实际核销                                                                                  -
          外币报表折算差                                                                            (272)
          年末金额                                                                                 16,146
                                                                                                     - 135 -
安道麦股份有限公司
财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        8、其他应收款 - 续
        8.1 其他应收款 - 续
        (3)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                            人民币千元
                                                                                             占其他应收款
                                                                           2020 年                                    信用损失准备
                            单位名称                                                         年末余额合计
                                                                         12 月 31 日                                    年末余额
                                                                                             数的比例(%)
          应收单位 F                                                            762,598                       58                       -
          应收单位 G                                                            231,184                       18                       -
          应收单位 H                                                             13,324                        1                       -
          应收单位 I                                                             10,627                        1                       -
          应收单位 J                                                              7,921                        1                       -
          合计                                                                1,025,654                       79                       -
        9、存货
        (1)存货分类
                                                                                                                            人民币千元
                                                2020 年 12 月 31 日                                  2019 年 12 月 31 日
                   项目
                                    账面余额          跌价准备            账面价值        账面余额         跌价准备         账面价值
         原材料                         3,060,965          42,945           3,018,020       3,100,027              22,344      3,077,683
         在产品                          704,391                     -        704,391        633,731                5,351       628,380
         库存商品                       6,488,658         153,577           6,335,081       6,131,386             184,900      5,946,486
         周转材料                        288,218            7,437             280,781        288,794                8,689       280,105
         合计                          10,542,232         203,959          10,338,273      10,153,938             221,284      9,932,654
        (2)存货跌价准备
                                                                                                                            人民币千元
                 项目       2020 年 1 月 1 日       本年增加金额          转回或转销               其他             2020 年 12 月 31 日
          原材料                       22,344             33,540              (10,436)                (2,503)                   42,945
          在产品                        5,351                    -             (5,339)                     (12)                            -
          库存商品                  184,900               85,296            (105,951)                (10,668)                  153,577
          周转材料                      8,689              2,195               (2,898)                    (549)                  7,437
          合计                      221,284             121,031             (124,624)                (13,732)                  203,959
        10、其他流动资产
                                                                                                                           人民币千元
                                项目                                      2020 年 12 月 31 日                     2019 年 12 月 31 日
          待抵扣进项税                                                                   499,136                              459,209
          预缴所得税                                                                     232,051                              170,505
          其他                                                                            38,454                               29,481
          合计                                                                           769,641                              659,195
                                                                                                                                  - 136 -
安道麦股份有限公司
财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        11、长期应收款
                                                                                                                              人民币千元
                                   性质                                     2020 年 12 月 31 日                      2019 年 12 月 31 日
          应收销售商品款项                                                                     95,329                                170,896
          合计                                                                                 95,329                                170,896
        12、长期股权投资
        (1)长期股权投资分类
                                                                                                                              人民币千元
                                   项目                                    2020 年 12 月 31 日                       2019 年 12 月 31 日
          对合营企业的投资                                                                    14,081                                  92,695
          对联营企业的投资                                                                         -                                  40,403
          合计                                                                                14,081                                 133,098
        (2)长期股权投资本年变动情况
                                                                                                                                人民币千元
                                                                                    本年增减变动
                                          2020 年 1                                                                                  2020 年 12
                   被投资单位                           投资                  已宣告的                    获得合营企业
                                           月1日                 其他综合收益             本年投资                     计提减值       月 31 日
                                                        收益                  现金股利                      的控制权
         一、合营企业
         被投资公司 A                       75,924      10,841          2,485   (62,600)         51,435        (78,085)          -           -
         被投资公司 B                        5,441          91          (168)    (2,480)              -               -          -       2,884
         被投资公司 C                        1,046           -          (113)          -              -               -          -         933
         被投资公司 D                       10,284       4,652        (3,862)      (810)              -               -          -      10,264
         小计                               92,695      15,584        (1,658)   (65,890)         51,435        (78,085)          -      14,081
         二、联营企业
         被投资公司 E                       40,403           -          (326)          -              -               -   (40,077)           -
         小计                               40,403           -          (326)          -              -               -   (40,077)           -
         合计                              133,098      15,584        (1,984)   (65,890)         51,435        (78,085)   (40,077)      14,081
        13、其他权益工具投资
                                                                                                                                人民币千元
                                                         2020 年          2019 年          本年收到的     指定为以公允价值计量且其变动计入
                            项目                      12 月 31 日      12 月 31 日           股利分配             其他综合收益的原因
          湖北银行                                       85,495           85,495               2,583      在可预见的未来预期持有非核心业务
          Agricover                                      65,034           67,781               4,040      在可预见的未来预期持有非核心业务
          Targetgene Biotechnologies Ltd                  1,671            1,786                   -      在可预见的未来预期持有非核心业务
          合计                                          152,200          155,062               6,623
                                                                                                                                         - 137 -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        14、固定资产
        固定资产情况
                                                                                                    人民币千元
                                     土地所有权、
                                                                                   办公设备及
                        项目         房屋及建筑物     机器设备      运输设备                           合计
                                                                                     其他设备
                                         (注 1)
         一、账面原值：
             2020 年 1 月 1 日           3,377,533    14,383,742       119,900         365,798       18,246,973
             本年增加
                 企业合并增加                1,777             -         7,701           3,477           12,955
               购置                         62,847       250,808        23,408          29,896          366,959
               在建工程转入                 71,804       367,046         1,539           1,387          441,776
             本年减少
               处置或报废                 (78,095)     (315,504)       (22,475)         (5,899)       (421,973)
             外币报表折算差              (136,297)     (703,716)        (7,858)        (23,086)       (870,957)
             2020 年 12 月 31 日         3,299,569    13,982,376       122,215         371,573       17,775,733
         二、累计折旧
             2020 年 1 月 1 日          (1,667,208)   (8,690,076)      (60,679)       (276,110)     (10,694,073)
             本年增加
                 企业合并增加              (1,005)             -        (6,594)         (2,848)        (10,447)
               计提                      (105,642)     (605,857)       (17,388)        (38,839)       (767,726)
             本年减少
               处置或报废                    34,336       227,207        18,867           5,727          286,137
             外币报表折算差                  66,475       421,485         3,570          18,547          510,077
             2020 年 12 月 31 日        (1,673,044)   (8,647,241)      (62,224)       (293,523)     (10,676,032)
         三、减值准备
             2020 年 1 月 1 日           (196,295)     (416,011)         (733)            (251)       (613,290)
             本年增加
               计提                         (5,392)     (34,202)               -                -       (39,594)
               在建工程转入                       -      (3,512)               -                -        (3,512)
             本年减少
               处置或报废                   41,397        86,216            82                -         127,695
             外币报表折算差                    599         4,501             -               16           5,116
             2020 年 12 月 31 日         (159,691)     (363,008)         (651)            (235)       (523,585)
         四、账面价值
             2020 年 12 月 31 日         1,466,834     4,972,127        59,340          77,815        6,576,116
             2020 年 1 月 1 日           1,514,030     5,277,655        58,488          89,437        6,939,610
        注 1： 2020 年 12 月 31 日，本集团土地所有权、房屋及建筑物中包含本集团之境外子公司在境外拥有
               的土地所有权。
                                                                                                           - 138 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        15、在建工程
        (1)在建工程情况
                                                                                                                           人民币千元
                                               2020 年 12 月 31 日                                      2019 年 12 月 31 日
               项目
                                账面余额           减值准备                账面价值          账面余额         减值准备       账面价值
          在建工程合计             1,431,068                (25,740)        1,405,328             814,126       (25,740)       788,386
        (2)重要在建工程项目本年变动情况
                                                                                                                             人民币千元
                                                  本年          外币                                    工程累计
             项目                   2020 年                                 本年转入固      2020 年                 工程进
                       预算数                     增加          报表                                    投入占预              资金来源
             名称                   1月1日                                  定资产金额    12 月 31 日               度(%)
                                                  金额          折算                                    算比例(%)
          项目 A       1,509,420     358,952      364,469              -       (90,765)      632,656         49%       49%    银行贷款
          项目 B(注)     722,302      13,064       12,377              -              -       25,441          5%        5%    银行贷款
          项目 C         226,740       5,246       54,514        (3,300)              -       56,460         25%       25%    自有资金
          项目 D         172,055      18,434       42,815              -        (9,847)       51,402         53%       53%    自有资金
          项目 E         138,000       8,256       31,530              -              -       39,786         29%       29%    自有资金
          项目 F         113,481           -       57,019        (3,097)              -       53,922         48%       48%    自有资金
          项目 G          75,689      45,073       18,549        (3,923)              -       59,699         79%       79%    自有资金
        注：2020 年 12 月 31 日，项目 B 已计提减值人民币 1,372 万元，已部分处置。
                                                                                                                                   - 139 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        16、使用权资产
                                                                                              人民币千元
                                    土地、房屋及                               办公设备及
                        项目                        机器设备     运输设备                       合计
                                        建筑物                                   其他设备
         一、账面原值：
             2020 年 1 月 1 日            456,983       46,714      178,402          3,187       685,286
             本年增加
               企业合并增加                 4,368           29        3,122              -         7,519
               购置                        43,413        2,884       96,051            931       143,279
             本年减少
               处置或报废                 (9,747)      (1,470)      (39,331)         (600)       (51,148)
             外币报表折算差              (26,496)      (2,828)      (14,330)          (73)       (43,727)
             2020 年 12 月 31 日         468,521        45,329      223,914          3,445       741,209
         二、累计折旧
             2020 年 1 月 1 日           (77,196)      (7,820)      (63,238)          (998)     (149,252)
             本年增加
               计提                      (81,554)      (6,934)      (74,393)          (906)     (163,787)
             本年减少
               处置或报废                   7,142        1,456        34,008            283        42,889
             外币报表折算差                 6,382          745         5,390             42        12,559
             2020 年 12 月 31 日        (145,226)     (12,553)      (98,233)        (1,579)     (257,591)
         三、账面价值
             2020 年 12 月 31 日          323,295       32,776      125,681          1,866       483,618
             2020 年 1 月 1 日            379,787       38,894      115,164          2,189       536,034
                                                                                                    - 140 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        17、无形资产
                                                                                                                                           人民币千元
                   项目             专有技术 重组购入新增的                       销售权                       土地使用权          其他
                                    及产品登记   无形资产   计算机软件          及商标权       客户关系          (注 1)           (注 2)           合计
         一、账面原值
             2020 年 1 月 1 日      10,769,146     4,189,417         761,236     743,734         399,193           344,917         326,115        17,533,758
             本年增加
               企业合并增加(注 3)      114,988              -             -       51,034          82,222                 -           11,668         259,912
               购置                    571,077              -       153,125          290               -            53,868           13,330         791,690
             本年减少
               处置或报废             (50,837)             -          (1,173)       (166)               -           (5,937)          (9,039)        (67,152)
             外币报表折算差          (711,343)     (271,010)        (56,447)     (50,832)        (30,407)                28        (21,327)      (1,141,338)
             2020 年 12 月 31 日    10,693,031     3,918,407         856,741      744,060         451,008          392,876          320,747       17,376,870
         二、累计摊销
             2020 年 1 月 1 日      )7,873,186(   )2,278,371(   )513,028( )441,587(             )196,458(         )65,271(        )164,844(     )11,532,745(
             本年增加
               计提                 )806,855(     )344,334(         )62,058(    )32,108(        )37,964(           )7,524(        )34,552(       )1,325,395(
             本年减少
               处置或报废                29,303             -       1,173         -                     -             1,330           4,318           36,124
             外币报表折算差            544,555        166,093     35,658     30,070               14,120                 )3(        11,843           802,336
             2020 年 12 月 31 日    (8,106,183)   (2,456,612)   (538,255) (443,625)             (220,302)          (71,468)       (183,235)     (12,019,680)
         三、减值准备
             2020 年 1 月 1 日       (108,075)      (52,182)                -              -              -                 -       (4,971)        (165,228)
             本年增加
               计提                      (173)              -               -              -              -                 -              -           (173)
             本年减少
               处置或报废               21,088             -                -              -              -                 -         4,721           25,809
             外币报表折算差              5,481         3,376                -              -              -                 -             -            8,857
             2020 年 12 月 31 日      (81,679)      (48,806)                -              -              -                 -         (250)        (130,735)
         四、账面价值
             2020 年 12 月 31 日     2,505,169     1,412,989        318,486      300,435         230,706           321,408         137,262         5,226,455
             2020 年 1 月 1 日       2,787,885     1,858,864        248,208      302,147         202,735           279,646         156,300         5,835,785
        注 1： 部分以色列土地尚未以本集团的名义在土地登记处注册，主要原因系注册程序或技术问题。
        注 2： 主要包含了禁止竞争协议。
        注 3： 企业合并增加包含 2019 年收购相关收购价格分摊的最终调整和 2020 年购买迪拜相关收购价格
               的暂时确认。
        18、商誉
        (1)商誉变动情况
                                                                                                                                         人民币千元
                   项目                  2020 年 1 月 1 日                 本年变动                   汇率影响                  2020 年 12 月 31 日
          账面原值                                   4,511,193                    376,006                     (302,973)                        4,584,226
          减值准备                                              -
          合计                                       4,511,193                    376,006                     (302,973)                        4,584,226
                                                                                                                                                     - 141 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        18、商誉       - 续
        (2)商誉减值准备
        本集团识别出两个资产组，即作物保护产品组(“农化”)和主要精细化工产品组。无论是否存在商誉减值迹
        象，本集团至少于每年年度终了估计包含商誉的作物保护产品组和精细化工产品组的可收回金额，对应
        的商誉进行减值测试。进行商誉减值测试时使用折现现金流量模型。
        商誉账面价值主要分摊到农化组，包含收购上海迪拜植保有限公司暂时确认的商誉，价值人民币 2.27 亿
        元。分摊到非核心资产组的商誉金额不重大。
        在 2020 年 12 月 31 日，包含商誉的各资产组的公允价值均大于其账面价值。
        19、递延所得税资产/递延所得税负债
        (1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                          人民币千元
                                             2020 年 12 月 31 日                      2019 年 12 月 31 日
                     项目
                                     可抵扣暂时性差异     递延所得税资产      可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
          可抵扣亏损                            785,259           142,312               611,496              136,594
          存货                                1,555,528           422,995             1,552,766              413,713
          应付职工薪酬                          910,081           128,676               973,434              135,422
          其他                                1,569,188           366,652             1,606,933              387,109
          合计                                4,820,056         1,060,635             4,744,629            1,072,838
        (2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                          人民币千元
                                           2020 年 12 月 31 日                      2019 年 12 月 31 日
                     项目          应纳税暂时性差异 递延所得税负债          应纳税暂时性差异     递延所得税负债
          固定资产及无形资产                3,512,629          618,904               3,551,402              569,446
          合计                              3,512,629          618,904               3,551,402              569,446
          (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                          人民币千元
                                        2020 年 12 月 31 日                         2019 年 12 月 31 日
                项目          递延所得税资产和   抵销后递延所得税资      递延所得税资产和    抵销后递延所得税资
                              负债年末互抵金额   产或负债年末余额        负债年初互抵金额    产或负债年初余额
          递延所得税资产               286,962                773,673             246,142                   826,696
          递延所得税负债               286,962                331,942             246,142                   323,304
                                                                                                               - 142 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        19、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
        (4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                         人民币千元
                          项目                         2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日
          其他可抵扣暂时性差异                                    523,951                   515,589
          可抵扣亏损                                              103,402                   142,042
          合计                                                    627,353                   657,631
        (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                         人民币千元
                             年份                      2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日
          2020                                                          -                    16,171
          2021                                                      2,388                    13,031
          2022                                                      1,626                     1,402
          2023                                                      2,105                    27,767
          2024                                                      1,785                     7,599
          2024 年之后                                              95,498                    76,072
          合计                                                    103,402                   142,042
        (6)未确认递延所得税负债
        在计算递延所得税时并不考虑如果转让所持股权投资所产生的税额，因为本公司的意图是持有这些股权
        投资而非转让以实现收益。
        20、其他非流动资产
                                                                                         人民币千元
                             项目                      2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日
          诉讼保证金                                               93,182                    56,347
          资产证券化保证金                                         31,979                    38,648
          预付设备款                                               40,857                    58,689
          看涨期权                                                 18,733                     9,216
          其他                                                     72,581                    83,283
          合计                                                    257,332                   246,183
                                                                                               - 143 -
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(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        21、短期借款
        短期借款分类
                                                                                         人民币千元
                            项目                        2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日
          保证借款(注)                                                   -                  414,000
          信用借款                                               1,205,498                1,595,882
          合计                                                   1,205,498                2,009,882
        注：本集团保证借款是由荆州沙隆达控股有限公司、中国农化对本集团担保而取得的借款，具体参见附
                注(十)、5(2)。本年已全部偿还。
        22、衍生金融负债
                                                                                         人民币千元
                          项目                          2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日
          外汇及其他衍生金融工具 - 不适用套期会
          计                                                     1,197,274                  603,009
          外汇及其他衍生金融工具 - 适用套期会计                    266,340                   88,466
          合计                                                   1,463,614                  691,475
        23、应付票据
                                                                                         人民币千元
                            种类                        2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日
          商业承兑汇票                                             264,402                  224,878
          银行承兑汇票                                             105,389                   96,796
          合计                                                     369,791                  321,674
        2020 年 12 月 31 日，本集团无已到期未支付的应付票据。
        24、应付账款
                                                                                         人民币千元
                            项目                        2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日
          1 年以内                                               4,523,845                4,172,996
          1至2年                                                     7,454                   10,458
          2至3年                                                     4,349                    2,881
          3 年以上                                                  21,358                   19,566
          合计                                                   4,557,006                4,205,901
        2020 年 12 月 31 日，本集团无重大的账龄超过一年的应付账款。
        25、合同负债
                                                                                         人民币千元
                            项目                        2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日
          销售折扣款项                                             633,882                  522,614
          预收款项                                                 458,371                  141,614
          合计                                                   1,092,253                  664,228
                                                                                               - 144 -
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(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        26、应付职工薪酬
                                                                                       人民币千元
                            项目                         2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日
          短期职工薪酬                                              660,144               656,272
          离职后福利 (注 1)                                         122,216               224,035
          股份支付(附注(十三))                                       85,900                     -
          其他短期福利                                              306,506               304,366
          小计                                                    1,174,766             1,184,673
          一年内到期的长期应付职工薪酬                               34,068                27,040
          合计                                                    1,208,834             1,211,713
        注 1： 详细信息请参见附注(十一)、2，或有事项。
        27、应交税费
                                                                                       人民币千元
                             项目                        2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日
           企业所得税                                               168,033               157,548
           增值税                                                   166,073               180,818
           其他                                                      24,882                30,672
           合计                                                     358,988               369,038
        28、其他应付款
                                                                                       人民币千元
                            项目                         2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日
          应付股利                                                    3,780                   750
          其他应付款                                              1,071,941             1,048,844
          合计                                                    1,075,721             1,049,594
                                                                                             - 145 -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        28、其他应付款- 续
        (1)其他应付款
        按款项性质列示其他应付款
                                                                                      人民币千元
                            项目                       2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日
          应付日常经营费用                                         541,250               613,183
          无形资产应付款项                                         135,176               130,329
          应付金融机构                                             111,863                 1,137
          转移应收账款且继续涉入形成的负债                          22,002                26,370
          其他                                                     261,650               277,825
          合计                                                   1,071,941             1,048,844
        2020 年 12 月 31 日，本集团无重大的账龄超过一年的其他应付款。
        29、一年内到期的非流动负债
                                                                                      人民币千元
                          项目                          2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日
          一年内到期的长期借款                                     587,864               420,086
          一年内到期的租赁负债                                     146,178               148,287
          一年内到期的应付债券                                     538,539               497,870
          合计                                                   1,272,581             1,066,243
        30、其他流动负债
                                                                                      人民币千元
                          项目                          2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日
          授予子公司少数股东的看跌期权                              87,388              148,886
          产品质量保证                                             194,775              191,065
          索赔                                                      33,036               14,901
          其他                                                         398                  391
          合计                                                     315,597              355,243
                                                                                             - 146 -
安道麦股份有限公司
财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        31、长期借款
        长期借款分类
                                                                                                  人民币千元
                    项目              2020 年 12 月 31 日     借款利率      2019 年 12 月 31 日   借款利率
         抵押借款(注 1)                                 -               -                2,860    2.4%-2.7%
         信用借款                               2,947,492     1.4%-4.7 %             1,344,385    1.5%-6.2%
         小计                                   2,947,492                            1,347,245
         减：一年内到期的长期借款               (559,864)                            (420,086)
         合计                                   2,387,628                              927,159
        长期借款到期日分析请参见附注(八)、2。
        注 1： 本集团抵押借款之抵押物为固定资产，2020 年 12 月 31 日无抵押资产(2019 年 12 月 31 日：抵押
               资产账面价值人民币 900 千元)。
        32、应付债券
        (1)应付债券
                                                                                                  人民币千元
                            项目                            2020 年 12 月 31 日           2019 年 12 月 31 日
          公司债券系列 B                                             8,616,652                     8,463,812
          减：一年内到期的应付债券                                   (538,539)                    (497,870)
          合计                                                       8,078,113                     7,965,942
        (2)至资产负债表日止，本集团预期偿还债券本金的情况如下：
                                                                                                  人民币千元
                                                                                          2020 年 12 月 31 日
          资产负债表日后第 1   年                                                                    538,539
          资产负债表日后第 2   年                                                                    538,539
          资产负债表日后第 3   年                                                                    538,539
          资产负债表日后第 4   年                                                                    538,539
          以后年度                                                                                 6,462,496
          合计                                                                                     8,616,652
                                                                                                        - 147 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        32、应付债券 - 续
        (3)应付债券的增减变动
                                                                                                                                                                     人民币千元
                              面值     面值                                                               2020 年     本年       溢折价    CPI 及汇率   外币报表      本年        2020 年
                债券名称                             发行日期           债券到期期限          发行金额
                           (人民币) (新谢克尔)                                                            1月1日      发行         摊销     变动影响      折算        偿还      12 月 31 日
         公司债券系列 B    2,673,640   1,650,000    2006-12-04    2020 年 11 月-2036 年 11 月 3,043,742   3,839,289          -      220       244,212   (251,265) (221,067) 3,611,389
         公司债券系列 B     843,846     513,527     2012-01-16    2020 年 11 月-2036 年 11 月 842,579     1,137,246          -    11,424       72,624    (74,622)    (72,334) 1,074,338
         公司债券系列 B     995,516     600,000     2013-01-07    2020 年 11 月-2036 年 11 月 1,120,339   1,417,383          -     5,005       90,284    (92,828)    (84,517) 1,335,327
         公司债券系列 B     832,778     533,330     2015-02-01    2020 年 11 月-2036 年 11 月 1,047,439   1,335,461          -   (3,150)       85,215    (87,339)    (75,123) 1,255,064
         公司债券系列 B     418,172     266,665    2015 年 1-6 月 2020 年 11 月-2036 年 11 月 556,941       734,433          -   (8,608)       46,955    (47,911)    (37,562)     687,307
         公司债券系列 B     497,989     246,499     2020-05-05    2020 年 11 月-2036 年 11 月 692,896             -   692,896    (6,606)       55,628    (53,971)    (34,720)     653,227
         合计                                                                                             8,463,812   692,896    (1,715)      594,918   (607,936) (525,323) 8,616,652
        2020 年 5 月 5 日，本集团之子公司 Solutions 发行与 CPI 相关的公司债券系列 B，债券面值折合人民币
        4.98 亿元，溢价 115.6%发行。除去发行成本，净融资共计 6.93 亿元人民币。
        公司债券系列 B 总面值为 38.1 亿新谢克尔(扣除自购部分，总面值为 35.1 亿新谢克尔)，债券基准年利率
        为 5.15%。债券本金将于 2020 年至 2036 年间分 17 期等额偿还。2020 年 11 月 30 日，公司偿还了第一笔
        本金，债券面值为 2.19 亿新谢克尔(约人民币 5.25 亿元)。
        33、租赁负债
                                                                                                                                                                     人民币千元
                                                                 2020 年 12 月 31 日                                               2019 年 12 月 31
                      项目                                                                                  利率                                 日                     利率
          租赁负债                                                               525,368                    1.3%-6.1%                          554,645              1.9% - 6.1%
          减：一年内到期的租赁负债                                             (146,178)                                                     (148,287)
            长期租赁负债净值                                                     379,190                                                       406,358
                                                                                                                                                                                 - 148 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        34、长期应付职工薪酬
        长期应付职工薪酬
                                                                                                                       人民币千元
                               项目                                          2020 年 12 月 31 日               2019 年 12 月 31 日
          离职后福利-设定受益计划负债                                                     594,165                            651,803
          减：计划资产公允价值                                                           (92,634)                          (104,448)
          离职后福利-设定受益计划净负债                                                   501,531                            547,355
          提前退休义务-设定受益计划负债                                                    99,466                             70,128
          设定收益计划净负债                                                              600,997                            617,483
          股份支付(附注(十三))                                                             21,088                            94,104
          其他长期福利                                                                     57,738                            54,307
          合计                                                                            679,823                            765,894
          其中列于：
              应付职工薪酬                                                                34,068                              27,040
              长期应付职工薪酬                                                           645,755                             738,854
        (1)设定受益计划负债在财务报表中确认的金额及其变动如下：
                                                                                                                      人民币千元
                                                 设定受益计划义务现值              计划资产                 设定受益计划净负债
                        项目
                                               本年发生额    上年发生额    本年发生额    上年发生额      本年发生额      上年发生额
          一、2020 年 1 月 1 日                   721,931       638,355       104,448          87,492       617,483         550,863
          二、计入当年损益的设定受益成本
              1、当年服务成本                       34,181        24,910            -               -         34,181          24,910
              2、利息净额                           22,932        22,608        3,270           3,614         19,662          18,994
              3、结算利得/损失                      54,959             -            -               -         54,959               -
              4、汇兑损益                           41,922        38,499        7,409           7,110         34,513          31,389
              5、提前退休相关精算利得/损失         (4,670)       (4,125)            -               -        (4,670)         (4,125)
          三、计入其他综合收益的设定受益成本
              1、精算损失/利得                   (43,604)        65,239        (7,941)          7,945      (35,663)          57,294
              2、外币报表折算差                  (42,276)         9,348        (6,584)          1,493      (35,692)           7,855
          四、其他变动
              1、已支付的福利                    (95,546)       (72,903)     (13,212)          (9,372)     (82,334)        (63,531)
              2、上缴至资产计划                         -              -        5,244            6,166      (5,244)         (6,166)
              3、合并公司新增                       3,802              -            -                -        3,802               -
          五、2020 年 12 月 31 日                693,631        721,931        92,634         104,448      600,997         617,483
                                                                                                                            - 149 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        34、长期应付职工薪酬 - 续
        (2)精算假设和敏感性分析
        主要精算假设
                                                            2020 年 12 月 31 日            2019 年 12 月 31 日
          折现率(注 1)                                               0.6%-3.3%                      0.4%-3.3%
        注 1：折现率根据不同地理区域和福利类型确定。
        对于死亡率的假设是基于公开发布的统计数据和被普遍接受的比率。在假定其他假设维持稳定不变的情
        况下，折现率在报表日的预计变动对设定收益计划的义务的影响如下：
                                                                                        人民币千元
                                                                                   2020 年 12 月 31 日
                                                                              上升 1%            下降 1%
          设定受益计划变动                                                         (48,969)               61,084
        35、预计负债
                                                                                           人民币千元
                项目        2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日            形成原因
                                                                   因尚未判决的诉讼导致本集团需承担
                                                                   对可能败诉的判决结果形成的现时义
         未决诉讼                      77,138               90,051
                                                                   务，其履行很可能导致经济利益的流
                                                                   出且该义务的金额能够可靠计量。
         土地恢复费                    79,706               84,211
         企业合并                       3,954                    -
         其他                           2,453                2,560
         合计                         163,251              176,822
        36、其他非流动负债
                                                                                                   人民币千元
                               项目                         2020 年 12 月 31 日            2019 年 12 月 31 日
         少数股东看跌期权                                               290,260                          207,472
         外汇及其他衍生金融工具                                                -                          25,582
         关联方资金拆借(附注(十)、5(4))                                 171,770                          171,770
         减：一年内到期                                                 (28,000)                               -
         合计                                                           434,030                          404,824
                                                                                                            - 150 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        37、股本
                                                                                                                                    人民币千元
                                                                                            本年变动
              项目           2020 年 1 月 1 日                发行新股                   回购并注销股份               2020 年 12 月 31 日
          股本                         2,446,554                                -                    (102,433)                      2,344,121
               注：本年股本变化，请参见附注(十一)、承诺及或有事项
        38、资本公积
                                                                                                                               人民币千元
               项目                   2020 年 1 月 1 日           本年增加                    本年减少                2020 年 12 月 31 日
         股本溢价                            12,550,177                102,433                                -                    12,652,610
         其他资本公积                           352,991                 17,618                                -                       370,609
         合计                                12,903,168                120,051                                -                    13,023,219
        注：本年资本公积变化，请参见附注(十一)、承诺及或有事项。
        39、其他综合收益
                                                                                                                                    人民币千元
                                                                                                        本年发生额
                                                                                    减：以前                                减：以前年        2020 年
                                                      2020 年                       年度计入      减：所     税后归属       度计入其他
                            项目                                  本年所得税                                                                   12 月
                                                      1月1日                        其他综合      得税费     于母公司       综合收益本
                                                                  前发生额                                                                     31 日
                                                                                    收益本年        用       所有者         年转入留存
                                                                                    转入损益                                损益
          一、以后不能重分类进损益的其他综合收益        13,824        35,663                  -     (446)         36,109                 -      49,933
               其中：重新计算设定受益计划净负债
                     和净资产的变动                    (34,876)       35,663                  -     6,045         29,618                 -      (5,258)
                           其他权益工具投资公允
                     价值变动                            48,700             -                -     (6,491)         6,491                 -       55,191
          二、以后将重分类进损益的其他综合收益        1,178,857   (1,319,595)            7,937    (26,687)   (1,300,845)                 -    (121,988)
                 其中：现金流量套期损益的有效部
            分                                         (45,532)     (189,918)           11,956    (26,687)    (175,187)                  -    (220,719)
                               外币财务报表折算差
            额                                        1,224,389   (1,129,677)           (4,019)          -   (1,125,658)                 -       98,731
          其他综合收益合计                            1,192,681   (1,283,932)             7,937   (27,133)   (1,264,736)                 -     (72,055)
        40、盈余公积
                                                                                                                                   人民币千元
                 项目                 2020 年 1 月 1 日            本年增加                    本年减少                    2020 年 12 月 31 日
         法定盈余公积                               236,348                         -                         -                              236,348
         任意盈余公积                                 3,814                         -                         -                                3,814
         合计                                       240,162                         -                         -                              240,162
                                                                                                                                                - 151 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        41、未分配利润
                                                                                                   人民币千元
                                 项目                                 本年金额                 上年金额
         调整前上年末未分配利润                                            5,574,173                 5,513,466
         加：同一控制下企业合并(注 1)                                              -                   115,826
         调整后年初未分配利润                                              5,574,173                 5,629,292
         加：本年归属于母公司所有者的净利润                                  352,753                   277,041
             其他综合收益转入                                                      -                     4,511
         减：对持有看跌期权子公司的少数股东的分配                             34,865                    43,043
             对股东的分配(注 2)                                               29,359                   293,628
         年末未分配利润                                                    5,862,702                 5,574,173
        注 1： 于 2019 年第一季度，本公司完成了对中国农化全资子公司安道麦安邦(江苏)有限公司的收购事
               项。本次收购为同一控制下企业合并。
        注 2： 2020 年 4 月 27 日，经本公司第八届董事会第二十五次会议审议通过，拟向全体股东每 10 股派
               发现金红利人民币 0.12 元(含税)，共计分配利润人民币 29,359 千元，送红股 0 股(含税)，不以公
               积金转增股本。上述股利分配方案已由 2020 年 5 月 20 日召开的本公司 2019 年股东大会批准。
               于 2020 年第三季度已支付完毕。
        注 3： 2020 年 3 月 29 日，经本公司第八届董事会第三十一次会议审议通过，拟向全体股东每 10 股派
               发现金红利人民币 0.16 元人民币(含税)，共计分配利润人民币 37,277 千元，送红股 0 股(含税)，
               不以公积金转增股本。
        42、营业收入和营业成本
                                                                                                     人民币千元
                                               本年发生额                               上年发生额
                     项目
                                        收入                成本                 收入                成本
          主营业务                      28,385,744            20,033,482         27,486,019          18,609,841
          其他业务                          59,089                37,553             77,220              69,671
          合计                          28,444,833            20,071,035         27,563,239          18,679,512
        43、税金及附加
                                                                                                    人民币千元
                                 项目                                本年发生额               上年发生额
         境外流转税                                                          24,690                     21,166
         其他                                                                63,901                     63,237
         合计                                                                88,591                     84,403
                                                                                                            - 152 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
 (五)   合并财务报表项目注释 - 续
        44、销售费用
                                                             人民币千元
                            项目    本年发生额         上年发生额
         职工薪酬                          1,638,087          1,557,483
         折旧与摊销                        1,404,220          1,405,411
         佣金和运输费                        771,765            708,217
         广告费                              302,921            331,763
         差旅费                               70,999            153,501
         仓库保管费                          154,425            147,524
         登记注册费                          150,921            121,406
         专业服务费                           88,307             87,048
         保险费                               83,293             83,307
         其他                                280,407            277,596
         合计                              4,945,345          4,873,256
        45、管理费用
                                                             人民币千元
                            项目    本年发生额         上年发生额
         职工薪酬                            518,889            752,816
         停工损失                            134,164            342,044
         专业服务费                          105,270            131,593
         折旧与摊销                           86,730             96,137
         IT 技术费                            95,734             87,635
         办公租赁修理费                       37,522             54,903
         其他                                 65,399             97,189
         合计                              1,043,708          1,562,317
        46、研发费用
                                                             人民币千元
                            项目    本年发生额         上年发生额
         职工薪酬                            218,596           185,356
         实验费                               45,828            60,787
         专业服务费                           61,927            67,779
         折旧与摊销                           44,112            37,727
         材料费                               53,596            27,244
         办公租赁修理费                        7,833             8,108
         其他                                 46,886            49,324
         合计                                478,778           436,325
                                                                   - 153 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        47、财务费用
                                                                                   人民币千元
                                项目                        本年发生额       上年发生额
         贷款及应付债券的利息支出                                  700,658         707,098
         应付债券相关 CPI 变动净损失(收益)                        (57,101)          23,418
         资产证券化应收账款终止确认的损失                           73,673          91,006
         设定受益计划资产和义务，以及提前退休产生的净利息
         费用                                                       19,473           38,681
         看跌期权的重估净损失(收益)                                 10,525          (7,605)
         存款及应收款项的利息收入                                 (64,022)         (81,190)
         净汇兑损失(收益)                                        1,111,631         859,403
         租赁负债利息支出                                           24,251           25,904
         其他                                                       28,101            9,170
         合计                                                    1,847,189        1,665,885
        48、投资收益(损失)
                                                                                   人民币千元
                               项目                         本年发生额       上年发生额
         处置衍生品投资产生的投资收益                             125,300          (253,799)
         权益法核算的长期股权投资收益                              15,584             19,861
         收购企业产生的视同处置投资收益                            58,995                  -
         其他                                                       6,623              2,733
         合计                                                     206,502          (231,205)
        49、公允价值变动收益
                                                                                   人民币千元
                               项目                         本年发生额       上年发生额
         衍生金融资产/负债                                         555,223          828,527
         其他                                                     (14,525)           (3,015)
         合计                                                      540,698          825,512
        50、信用减值损失
                                                                                   人民币千元
                               项目                         本年发生额       上年发生额
         应收票据及应收账款坏账损失                               (24,435)          (39,323)
         其他应收款坏账损失                                        (1,514)              (82)
         合计                                                     (25,949)          (39,405)
                                                                                        - 154 -
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        51、资产减值损失
                                                                                    人民币千元
                                   项目                    本年发生额         上年发生额
         存货跌价损失                                            (66,351)            (76,375)
         固定资产减值损失                                        (39,594)           (285,695)
         在建工程减值损失                                        (17,265)            (19,763)
         无形资产减值损失                                           (173)            (22,852)
         长期股权投资减值损失                                    (40,077)                   -
         其他                                                       (694)             (9,131)
         合计                                                   (164,154)           (413,816)
        52、资产处置收益
                                                                                    人民币千元
                                                                            计入本年非经常性
                            项目          本年发生额       上年发生额
                                                                              损益的金额
         固定资产处置收益(损失)                    4,134          127,443               4,134
         无形资产处置收益                          6,616            (370)               6,616
         合计                                     10,750          127,073              10,750
                                                                                         - 155 -
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(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        53、所得税费用
        (1) 所得税费用表
                                                                                人民币千元
                                 项目                   本年发生额        上年发生额
         当期所得税费用                                         327,341           363,279
         递延所得税费用                                        (39,919)         (138,294)
         以前年度多提或者少提所得税                            (64,963)          (50,454)
         合计                                                   222,459           174,531
        (2) 会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                 人民币千元
                                 项目                   本年发生额         上年发生额
         利润总额                                               575,212             451,572
         按 25%的税率计算的所得税费用                           143,803             112,893
         税收优惠的影响                                        (26,140)              (6,928)
         不可抵扣的成本、费用和损失的影响                        34,704              (6,795)
         汇兑损益的影响                                         104,890              37,323
         利用以前年度未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
           和可抵扣暂时性差异的影响                             (2,968)              (6,720)
         本年度未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
             和可抵扣亏损的影响                                  23,293              116,370
         调整以前期间所得税的影响                              (64,963)             (50,454)
         子公司适用不同税率的影响                              (20,873)               16,820
         权益法核算下长期股权投资的投资收益的影响               (5,246)               (6,023)
         税率变动的递延所得税影响                                38,775             (33,631)
         冲回以前年度可抵扣亏损确认的递延所得税资产及
             本年将以前年度产生的未确认递延所得税资产
         的
             可抵扣亏损确认递延所得税资产                       (2,816)               1,676
         所得税费用                                            222,459              174,531
        54、其他综合收益
        具体参见附注(五)、39。
                                                                                      - 156 -
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(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        55、现金流量表项目
        (1)收到其他与经营活动有关的现金
                                                                  人民币千元
                                项目      本年发生额        上年发生额
         金融衍生品交易                          404,824            260,557
         金融机构保证金                          126,770             74,615
         利息收入                                 53,895             61,207
         政府补助                                 12,759              5,899
         其他                                     94,964            262,559
         合计                                    693,212            664,837
        (2)支付其他与经营活动有关的现金
                                                                  人民币千元
                                项目      本年发生额        上年发生额
         运输及相关费用                           847,272           753,643
         金融机构保证金                           369,655           118,269
         广告费及销售服务费                       297,623           295,944
         专业服务费                               246,200           264,241
         IT 及通讯费                              184,149           179,730
         金融衍生品交易                           183,065            54,030
         登记注册费                               166,551           186,694
         保险费                                   103,038            99,543
         差旅费                                    93,357           180,303
         其他                                     554,319           667,743
         合计                                   3,045,229         2,800,140
        (3)收到其他与投资活动有关的现金
                                                                  人民币千元
                                项目      本年发生额        上年发生额
         收到与投资相关的补助                      3,223              5,208
         合计                                      3,223              5,208
                                                                       - 157 -
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(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        55、现金流量表项目- 续
        (4)支付其他与投资活动有关的现金
                                                                 人民币千元
                                 项目     本年发生额       上年发生额
         资产证券化费用                           31,483                 -
         其他                                     16,865                 -
         合计                                     48,348                 -
        (5)收到其他与筹资活动有关的现金
                                                                 人民币千元
                                 项目     本年发生额       上年发生额
         债券对冲交易                            186,727           140,025
         票据保证金                               34,011            39,886
         合计                                    220,738           179,911
        (6)支付其他与筹资活动有关的现金
                                                                 人民币千元
                                 项目     本年发生额       上年发生额
           偿还租赁负债                          160,522           146,610
           债券对冲交易                          154,335           325,474
           票据保证金                             34,144            14,003
           同一控制下企业合并                          -           415,000
           股票回购                               60,357                 -
           看涨期权行权                                -            35,625
           合计                                  409,358           936,712
                                                                      - 158 -
安道麦股份有限公司
财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五)    合并财务报表项目注释 - 续
        56、现金流量表补充资料
        (1)现金流量表补充资料
                                                                                             人民币千元
                                补充资料                         本年发生额             上年发生额
          1．将净利润调节为经营活动现金流量：
             净利润                                                      352,753               277,041
             加：资产减值准备                                            164,154               413,816
                      信用减值损失                                        25,949                39,405
                 固定资产及投资性房地产折旧                              768,076               841,041
                 使用权资产折旧                                          163,787               160,389
                 无形资产摊销                                          1,325,395             1,334,711
                 处置及报废固定资产、无形资产和其他长期资
                   产的收益                                              (10,750)             (127,073)
                 公允价值变动收益                                       (540,698)             (825,512)
                 财务费用                                               1,398,807             1,325,875
                 投资(收益) 损失                                        (286,930)              (51,370)
                 递延所得税资产减少(增加)                                (38,515)             (130,959)
                 递延所得税负债增加(减少)                                  (1,404)               (7,335)
                 存货的 (增加) 减少                                     (939,779)             (236,687)
                 经营性应收项目的减少(增加)                           (1,173,437)           (1,080,276)
                 经营性应付项目的增加 (减少)                              796,618           (1,119,479)
                 其他                                                      18,989                29,900
             经营活动产生的现金流量净额                                 2,023,015               843,487
          2．现金及现金等价物净变动情况：
             现金的年末余额                                            3,835,071              4,319,907
             减：现金的年初余额                                        4,319,907              6,346,196
             现金及现金等价物净减少额                                  (484,836)            (2,026,289)
        (2) 取得子公司及其他营业单位
                                                                                             人民币千元
                                                                  本年发生额            上年发生额
          本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                   440,495            1,126,557
          减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                            69,303                4,610
          取得子公司支付的现金净额                                         371,192            1,121,947
        (3)现金和现金等价物的构成
                                                                                              人民币千元
                          项目                       2020 年 12 月 31 日             2019 年 12 月 31 日
          现金
          其中：库存现金                                          4,590                          6,265
                可随时用于支付的银行存款                      3,830,481                      4,313,642
          年末现金及现金等价物余额                            3,835,071                      4,319,907
                                                                                                     - 159 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        57、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                          人民币千元
                               项目          2020 年 12 月 31 日              受限原因
         货币资金                                          28,815   银行承兑汇票票据保证金
         其他非流动资产                                   101,619   资产证券化保证金及诉讼保证金
         合计                                             130,434
        58、外币货币性项目
        (1)外币货币性项目
                                                                                           人民币千元
                                                             2020 年 12 月 31 日
                            项目           年末外币余额           折算汇率       年末折算人民币余额
          货币资金
          其中：美元                                 114,714          6.5249                 748,499
                欧元                                  31,654          8.0046                 253,375
                阿根廷比索                         1,143,009          0.0775                  88,628
                波兰兹罗提                            44,240          1.7361                  76,805
                以色列新谢克尔                        31,600          2.0295                  64,133
                加拿大加元                            11,959          5.1178                  61,204
                南非兰特                              99,708          0.4463                  44,500
                英镑                                   4,033          8.9134                  35,952
                巴西雷亚尔                            26,384          1.2556                  33,127
                其他                                                                         277,641
          合计                                                                             1,683,864
          应收账款
          其中：巴西雷亚尔                         1,880,787          1.2556               2,361,489
                欧元                                  84,774          8.0046                 678,580
                美元                                  37,506          6.5249                 244,723
                土耳其里拉                           208,940          0.8889                 185,725
                罗马尼亚列伊                         111,417          1.6452                 183,304
                南非兰特                             400,804          0.4463                 178,880
                俄罗斯卢布                         1,600,369          0.0883                 141,349
                加拿大加元                            17,396          5.1178                  89,032
                澳元                                  14,187          5.0401                  71,506
                英镑                                   4,995          8.9134                  44,520
                匈牙利福林                         1,378,561          0.0219                  30,249
                以色列新谢克尔                         2,328          2.0295                   4,725
                其他                                                                         379,970
          合计                                                                             4,594,052
                                                                                                - 160 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        58、外币货币性项目
        (1)外币货币性项目- 续
                                                                              人民币千元
                                               2020 年 12 月 31 日
                            项目
                                   年末外币余额       折算汇率       年末折算人民币余额
          其他应收款
          其中：欧元                      77,517                                620,491
                                                         8.0046
                  以色列新谢克尔          47,070                                 95,530
                                                         2.0295
                  巴西雷亚尔              20,558         1.2556                  25,812
                  其他                                                           33,688
          合计                                                                  775,521
          其他流动资产
          其中：以色列新谢克尔            67,833         2.0295                 137,668
                巴西雷亚尔                71,948         1.2556                  90,337
                欧元                       5,221         8.0046                  41,792
                美元                       2,727         6.5249                  17,793
                乌克兰赫里纳              64,155         0.2308                  14,805
                阿根廷比索               131,106         0.0775                  10,166
                其他                                                             62,470
          合计                                                                  375,031
          长期应收款
          其中：巴西雷亚尔                75,924         1.2556                  95,329
          合计                                                                   95,329
          其他非流动资产
          其中：巴西雷亚尔                63,628         1.2556                  79,891
                其他                                                              3,523
          合计                                                                   83,414
          短期借款
          其中：土耳其里拉               205,431         0.8889                 182,606
                乌克兰赫里纳             378,003         0.2308                  87,231
                  欧元                     8,206                                 65,686
                                                         8.0046
                  其他                                                           23,392
          合计                                                                  358,915
                                                                                   - 161 -
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                                                        2020 年 12 月 31 日
                            项目
                                           年末外币余额        折算汇率     年末折算人民币余额
          应付账款
          其中：以色列新谢克尔                  424,631          2.0295                861,796
                欧元                             58,488          8.0046                468,175
                巴西雷亚尔                      123,432          1.2556                154,979
                美元                              9,242          6.5249                 60,303
                罗马尼亚列伊                      6,798          1.6452                 11,184
                其他                                                                    87,172
          合计                                                                       1,643,609
          其他应付款
          其中：以色列新谢克尔                   60,307          2.0295                122,394
                欧元                             10,061          8.0046                 80,536
                巴西雷亚尔                       64,117          1.2556                 80,504
                以色列新谢克尔(CPI 相关)         18,497          2.0295                 37,540
                其他                                                                    97,529
          合计                                                                         418,503
          合同负债
          其中：欧元                             25,441          8.0046                203,642
                巴西雷亚尔                       59,996          1.2556                 75,330
                加拿大加元                        5,677          5.1178                 29,055
                土耳其里拉                       31,116          0.8889                 27,659
                美元                                471          6.5249                  3,073
                其他                                                                    30,367
          合计                                                                         369,126
          一年内到期的非流动负债
          其中：以色列新谢克尔(CPI 相关)        285,550          2.0295                579,529
                欧元                             24,592          8.0046                196,850
                美元                              1,249          6.5249                  8,150
                其他                                                                    30,504
          合计                                                                         815,033
          其他流动负债
          其中：欧元                              3,204          8.0046                 25,649
                乌克兰赫里纳                    102,863          0.2308                 23,738
                其他                                                                     5,559
          合计                                                                          54,946
                                                                                          - 162 -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
        58、外币货币性项目 - 续
        (1)外币货币性项目 - 续
                                                                    2020 年 12 月 31 日
                            项目
                                                       年末外币余额      折算汇率       年末折算人民币余额
          长期借款
          其中：欧元                                            44,542           8.0046                  356,540
          合计                                                                                           356,540
           应付债券
             其中：以色列新谢克尔(CPI 相关)                3,980,311            2.0295                8,078,113
           合计                                                                                       8,078,113
           预计负债和长期应付款
           其中：巴西雷亚尔                                     45,087          1.2556                   56,610
                   欧元                                            377          8.0046                    3,015
           合计                                                                                          59,625
           其他非流动负债
           其中：欧元                                            8,729          8.0046                   69,876
                 以色列新谢克尔(CPI 相关)                       20,444          2.0295                   41,492
                 美元                                            3,566          6.5249                   23,268
                 英镑                                            1,111          8.9134                    9,905
                 其他                                                                                    25,766
           合计                                                                                         170,307
        (2)重要的境外经营实体
                       境外经营实体                主要经营地                    业务性质             记账本位币
          ADAMA France S.A.S                         法国            化工农药产品的分销                 美元
          ADAMA Brasil S/A                           巴西            化工农药产品的生产、销售、注册     美元
          ADAMA Deutschland GmbH                     德国            化工农药产品的分销、注册           美元
          ADAMA India Private Ltd.                   印度            化工农药产品的生产、销售、注册   印度卢比
          Makhteshim Agan of North America, Inc.     美国            化工农药产品的生产、销售、注册     美元
          Control Solutions Inc.                     美国            化工农药产品的生产、销售、注册     美元
          ADAMA Agan Ltd.                            以色列          化工农药产品的生产、销售、注册     美元
          ADAMA Makhteshim Ltd.                      以色列          化工农药产品的生产、销售、注册     美元
          ADAMA Australia Pty Limited              澳大利亚          化工农药产品的分销                 澳元
          ADAM Italia SRL                            意大利          化工农药产品的分销                 美元
          ADAMA Northern Europe B.V.                 荷兰            化工农药产品的分销                 美元
          Alligare LLC                               美国            化工农药产品的生产、销售、注册     美元
        上述子公司的记账本位币是可以体现主要经济环境的常用货币。
                                                                                                            - 163 -
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(六) 合并范围的变更
        1、非同一控制下企业合并
        (1)本年发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                       人民币千元
                                                              股权取                                         购买日至期 购买日至期
                                                   股权取            股权取得                     购买日的确
               被购买方名称       股权取得时点                得比例                 购买日                  末被购买方 末被购买方
                                                   得成本              方式                         定依据
                                                              （%）                                            的收入   的净利润
         Alfa Agricultural
                                  2020 年 7 月 1 日 298,783     100% 股权收购     2020 年 7 月 1 日 取得控制权    129,563         (89)
         Supplies, S.A.
         FNV S.A.                2020 年 10 月 1 日 29,286       51% 股权收购 2020 年 10 月 1 日 取得控制权        39,354          993
         上海迪拜植保有限公司   2020 年 12 月 31 日 310,557      51% 股权收购 2020 年 12 月 31 日 取得控制权            -             -
        (2)合并成本及商誉
                                                                                                                       人民币千元
                                                                   Alfa Agricultural                             上海迪拜植保有
                              合并成本                                                         FNV S.A.
                                                                    Supplies, S.A.                                   限公司
           现金                                                             152,407                  12,088              276,000
           或有对价                                                                -                  3,011                    -
           其他                                                                    -                 14,187               34,557
           购买日前股权投资                                                 146,376                       -                    -
         减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                 213,369                  15,155               83,435
         商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允
         价值份额的金额                                                         85,414               14,131                 227,122
        (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                             人民币千元
                                                                      Alfa Agricultural Supplies, S.A.
                                                              购买日公允价值                     购买日账面价值
         资产：
           货币资金                                                                 53,974                                    53,974
           应收票据及应收账款                                                      192,378                                   192,378
           预付款项                                                                    177                                       177
           其他应收款                                                                5,954                                     5,954
           存货                                                                     97,732                                    97,732
           固定资产                                                                    906                                       906
           使用权资产                                                                7,519                                     7,519
           无形资产                                                                 54,236                                        28
           递延所得税资产                                                            2,280                                     2,280
           其他非流动资产                                                              538                                       538
                                                                                                                                - 164 -
安道麦股份有限公司
财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(六) 合并范围的变更 - 续
        1. 非同一控制下企业合并 - 续
        (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 – 续
                                                                                              人民币千元
                                                       Alfa Agricultural Supplies, S.A.
                                               购买日公允价值                     购买日账面价值
         负债：
           短期借款                                              46,073                           46,073
           应付票据及应付账款                                    86,228                           86,228
           应付职工薪酬                                           2,754                            2,754
           应交税费                                              11,901                           11,901
           其他应付款                                            30,477                           30,477
           租赁负债                                               7,519                            7,518
           长期应付职工薪酬                                       3,802                            3,802
             递延所得税负债                                      13,571                              559
         净资产                                                 213,369                          172,174
           减：少数股东权益                                           -                                -
         取得的净资产                                           213,369                          172,174
                                                                                            人民币千元
                                                                  FNV S.A.
                                               购买日公允价值                   购买日账面价值
         资产：
           货币资金                                               3,364                            3,364
           应收票据及应收账款                                    43,455                           43,455
           预付款项                                                  54                               54
           存货                                                  48,570                           48,570
           固定资产                                                 797                              797
           无形资产                                              10,597                                -
           其他资产                                               8,138                            8,138
         负债：
           应付票据及应付账款                                    78,452                           78,452
           其他应付款                                             3,759                            3,759
           递延所得税负债                                         1,060                                -
           其他负债                                              16,549                           16,549
         净资产                                                  15,155                            5,618
           减：少数股东权益                                           -                                -
         取得的净资产                                            15,155                            5,618
                                                                                                   - 165 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(六) 合并范围的变更 - 续
        1. 非同一控制下企业合并 - 续
        (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 – 续
                                                                                         人民币千元
                                                           上海迪拜植保有限公司
                                               购买日公允价值                购买日账面价值
         资产：
           货币资金                                            11,965                        11,965
           应收票据及应收账款                                   6,256                         6,256
           预付款项                                            78,857                        78,857
           存货                                                   235                           235
           固定资产                                               805                           805
           无形资产                                           200,000                             -
           其他资产                                               191                           191
         负债：
           其他应付款                                          17,953                        17,953
           递延所得税负债                                      50,557                           557
           预收账款                                            66,201                        66,201
         净资产                                               163,598                        13,598
           减：少数股东权益                                    80,163                         6,663
         取得的净资产                                          83,435                         6,935
        至财务报表批准报出日，本集团尚未完成对上海迪拜企业合并的初始计量，未完成对并购取得的各项资
        产的公允价值和商誉的认定。因此，资产和负债的公允价值仍然为暂时价值，最终确认金额可能会产生
        变化。
                                                                                              - 166 -
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(七)     在其他主体中的权益
        1、在子公司中的权益
        企业集团的构成(主要子公司)
                                                                                                     持股比例(%)
                         子公司名称                主要经营地              业务性质                                    取得方式
                                                                                                     直接     间接
          ADAMA France S.A.S                         法国       化工农药产品的分销                      -      100       设立
          AAMA Brasil S/A                            巴西       化工农药产品的生产、销售、注册          -      100       收购
          ADAMA Deutschland GmbH                     德国       化工农药产品的分销、注册                -      100       设立
          ADAMA India Private Ltd.                   印度       化工农药产品的生产、销售、注册          -      100       设立
          Makhteshim Agan of North America, Inc.     美国       化工农药产品的生产、销售、注册          -      100       设立
          Control Solutions Inc.                     美国       化工农药产品的生产、销售、注册          -       67       收购
          ADAMA Agan Ltd.                          以色列       化工农药产品的生产、销售、注册          -      100       重组
          ADAMA Makhteshim Ltd.                    以色列       化工农药产品的生产、销售、注册          -      100       重组
          ADAMA Australia Pty Limited              澳大利亚     化工农药产品的分销                      -      100       收购
          ADAM Italia SRL                          意大利       化工农药产品的分销                      -      100       设立
          ADAMA Northern Europe B.V.                 荷兰       化工农药产品的分销                      -       55       收购
          Alligare LLC                               美国       化工农药产品的生产、销售、注册          -      100       收购
          安道麦安邦(江苏)有限公司                   中国       化工农药产品的生产、分销              100        -       收购
        2、在合营企业或联营企业中的权益
                                                                              年末余额                      年初余额
          合营企业
          不重要的合营企业                                                               14,081                          92,695
          联营企业
          不重要的联营企业                                                                    -                          40,403
          合计                                                                           14,081                         133,098
        不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                     人民币千元
                                                                       年末余额 / 本年发生           年初余额 / 上年发生
                                                                               额                    额
          合营企业：
          投资账面价值合计                                                               14,081                         92,695
          下列各项按持股比例计算的合计数
          --净利润                                                                       15,584                         19,877
          --其他综合收益                                                                  1,658                          (697)
          --综合收益总额                                                                 17,242                         19,180
          联营企业：
          投资账面价值合计                                                                       -                      40,403
          下列各项按持股比例计算的合计数
          --净利润                                                                            -                           (16)
          --其他综合收益                                                                  (326)                            653
          --综合收益总额                                                                  (326)                            637
                                                                                                                          - 167 -
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(八)           与金融工具相关的风险
        本集团在全球范围内开展业务，因此，在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险、
        利率风险、汇率和通货膨胀风险。为了有效降低这些风险造成的影响，本集团采用的方法是使用多项金
        融衍生工具，包括套期保值以及期权。
        衍生金融工具交易主要发生在与以色列及其他境外的各大金融机构之间，所以本集团管理层认为本集团
        面临的与衍生金融工具相关的信用风险较低。
        本注释主要说明了本集团衡量和管理上述风险的目标、政策和流程。
        董事会负责本集团风险管理政策框架的建立和监督。财务委员负责本集团实际风险管理政策的制定和监
        督。财务总监定期向财务委员会报告上述风险。
        本集团制定风险管理政策以识别和分析面对的风险，设定恰当的风险限制和控制以及监控风险以符合所
        设限制。本集团定期审阅所面对的风险及风险管理方式，以应对市场情况和本集团活动的变化。本集团
        通过培训和管理标准及流程建立严格并具建设性的控制环境，以使本集团员工理解他们的职责和义务。
        1. 信用风险
        信用风险，是指金融工具的一方不能履行合同义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风
        险主要来自金融机构存款、应收账款及其他应收款项等。
        应收账款及其他应收款
        本集团的收入来自分布在全球范围的客户，包括跨国公司、制造业公司，也包括分销商、农场主、代理
        商以及农化产品生产商，他们不仅购买本集团产品直接使用，也购买本集团产品作为其自身生产所需中
        间产品。
        本集团签订了应收账款证券化协议，具体情况参见附注(五)、5(4) 。此外，本集团于 2019 年 4 月与一家
        国际保险公司更新为期两年的保险协议，每年的保障上限金额为美元 1.5 亿元，该赔偿以保险标的价值
        的 90%为限。
        本集团所面临的信用风险主要受每个客户各自特征以及客户所处国家和地区特征的影响，包括客户开展
        业务的行业和所处国家和地区的流动性风险。本集团对单一客户的应收账款余额均未超过应收账款余额
        的 5%。
        根据本集团的信用政策，本集团对现有及新客户进行持续的信用评估，在向新客户发货或确定付款政策
        之前都对其进行深入的信用审查。该审查包括检查的新客户在外部机构(如保险公司) 的信用等级评价。
        每个客户的应收账款余额都不能超过信用限额最大值，且该额度每年复核。如果客户不能满足本集团的
        信用条件，则需要预付货款或提供抵押物。
        本集团的大部分客户都是合作多年的企业。本集团在监控信用风险时，将客户按照地理区域、所处行业、
        账龄以及财务状况等条件将客户分类管理。被分类为“高风险”的客户将被管理层主要监控。在特定国
        家，主要是巴西，一些客户在交易时被要求提供抵押物(比如农业用地或者机器设备) ，并且需要持续检
        查抵押物的价值。在这些国家，如果发生了坏账，本集团按照扣除抵押物价值后的部分记录信用损失准
        备。
                                                                                                 - 168 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
        1. 信用风险 - 续
        此外，本集团密切监控东欧与南美的经济环境，由于新型冠状病毒造成的疫情，本集团还密切关注全球
        形势。并在必要时限制与经济条件不稳定国家客户的交易。
        本集团确认的资产减值准备反映了应收账款、其他应收款及投资的信用风险，并按照其整个存续期内预
        期信用损失的金额确定。详见附注(三)、10 以及 11。
        现金及银行存款
        本集团将现金和存款存在信用等级较高的银行。这些银行需要维持资本充足或在不同经济环境下保证资
        金安全。
        担保
        本集团政策规定仅向被投资公司提供财务担保。
        本集团对已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收款项的期限分析如下：
                                                                                            人民币千元
                                     期限                                        年末余额
          逾期 90 天以内(含 90 天)                                                            538,084
          逾期 90 天以上                                                                      530,116
          合计                                                                              1,068,200
        本集团对于基于地域分布而具有相似风险特征的应收款项采用组合计提的方式评估损失准备。评估预期
        信用损失采用的模型考虑包括账龄分析、历史损失情况等因素，并针对可观察的反应当下以及未来经济
        状况等影响因素做出适当调整。
        当具体某一应收款项的信用风险自初始确认后显著增加时，本集团采 用组合计提方式确认其损失准备，
        主要是针对特定国家子公司存在的大量小金额的相互类似应收款项，它们来自数量巨大的客户。
        本集团应收账款信用风险敞口中包含人民币 8,454,382 千元的应收账款与“整个存续期预期信用损失(未
        发生信用减值)”类别有关，人民币 674,761 千元的应收账款与“整个存续期预期信用损失(已发生信用减
        值)”类别有关。本集团其他应收款信用风险敞口中包含人民币 16,146 千元的其他应收款与“整个存续期
        预期信用损失(已发生信用减值)”类别有关。其他以摊余成本计量的所有金融资产以及以公允价值计量
        且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用风险敞口与“未来 12 个月内预期信用损失”有关。
                                                                                                 - 169 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
        2. 流动性风险
        流动风险是本集团履行已到来的金融义务时遇到的困难。在通常和面对压力情况下，本集团管理流动风
        险保证适当的流动性来及时满足支付义务，免受不必要的损失或者损害本集团的声誉。
        现金流预测的决定同时在本集团整体层面以及所含子公司层面作出。本集团考察其目前的流动性预测以
        便确定有足够的现金满足必要的经营需求，其中包括要满足金融负债所需金额，同时严格监控以确保在
        任何时候都将有未使用的信贷框架，使本集团不会超出被授予的信贷额度并确保满足的所需财务标准。
        这些预测考虑的事项包括公司使用债务融资活动的计划、符合必要的财务指标、满足一定的流动性比率
        和遵守外部法律法规要求等。
        当持有不需用于正在进行的经营活动的盈余现金时，本集团会做一些短期计息投资。
        本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按年末
        的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
                                                                                        人民币千元
                                                                                        未折现现金流
                             1 年以内      1 年至 2 年    2 年至 4 年    5 年及以上       量合计        账面价值
          非衍生金融负债
          短期借款             1,224,376              -              -              -       1,224,376     1,205,498
          应付票据               369,791              -              -              -         369,791       369,791
          应付账款             4,557,006              -              -              -       4,557,006     4,557,006
          其他应付款           1,075,721              -              -              -       1,075,721     1,075,721
          其他流动负债            87,388              -              -              -          87,388        87,388
          应付债券               941,705        951,594      1,820,243      8,598,976      12,312,518     8,616,652
          长期借款               634,180      1,209,917      1,139,132        182,263       3,165,492     2,947,492
          长期应付款               1,965          2,063          4,062         29,064          37,154        27,327
          租赁负债               167,586        124,045        134,615        212,111         638,357       525,368
          其他非流动负债          30,061         72,155        273,854         93,280         469,350       462,030
          衍生金融负债
          外汇衍生金融工具     1,460,228              -              -              -       1,460,228     1,460,228
          CPI 远期外汇合约         3,386              -              -              -           3,386         3,386
          合计                10,553,393      2,359,774      3,371,906      9,115,694      25,400,767    21,337,887
                                                                                                              - 170 -
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
        3. 市场风险
        市场风险是指市场价格变动产生的风险，包含汇率、CPI、利率以及资本工具价格的变动，这些变动会影
        响本集团的收入或者所持金融工具的价值。本集团市场风险管理旨在监控本集团的风险敞口至可接受的
        水平，并优化经营回报。
        在日常经营过程中，本集团开展衍生金融工具交易和承担一些金融债务以管理市场风险。所有这些交易
        都是在财务委员会的指导下进行的。
        (1) 汇率及通货膨胀风险
        本集团的汇率风险是由于销售、采购、支出、贷款等采用的货币不同于本集团各公司的记账本位币，主
        要风险敞口涉及欧元、巴西雷亚尔、美元以及以色列新谢克尔，还包括少部分英镑、波兰兹罗提、澳元、
        印度卢比、阿根廷比索、加拿大元、南非兰特、乌克兰格里夫纳以及中国人民币。
        本集团使用外汇金融工具–远期外汇合约和外汇期权来对冲来源于现有资产和负债以及预计收入和成本
        的美元现金流量的汇率风险。
        本集团对冲次年部分预计的采购和销售的汇率风险。同样，本集团会对冲大部分不以美元计价的财务余
        额。本集团主要以距离财务报告日不超过一年到期的货币衍生金融工具来对冲汇率风险。
        本集团持有的部分应付债券与 CPI 挂钩，因此，当 CPI 上升或者新谢克尔兑美元汇率变动时，都会对本
        公司的记账本位币(美元) 产生重大影响。本集团已经利用外汇期权和远期外汇合约对冲了与所发行的应
        付债券相关的大部分汇率敞口。
        A．本集团于资产负债表日的各外币资产负债项目汇率风险敞口汇总如下。出于列报考虑，风险敞口金
        额以人民币千元列示，以资产负债表日即期汇率折算。
                                                                                           人民币千元
                                                                    2020 年 12 月 31 日
                                  项目                        总资产                   总负债
          美元                                                     1,613,916                 874,986
          欧元                                                     1,670,266               1,510,756
          巴西里亚尔                                               2,684,354                 311,701
          新谢克尔(CPI 相关)                                          14,635               8,725,602
          新谢克尔(非 CPI 相关)                                      302,056               1,007,144
          其他                                                     3,321,777                 777,569
          合计                                                     9,607,004              13,207,758
                                                                                                - 171 -
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
        3. 市场风险 - 续
        (1) 汇率及通货膨胀风险 - 续
        B．CPI 及外汇相关的衍生金融工具的风险敞口列示如下：
        2020 年 12 月 31 日
                                                                                                         人民币千元
                                   应收货币        应付货币      平均到期日    美元面值    人民币面值    公允价值
          远期外汇合约
                            美元                欧元              21/04/2021     397,183     2,591,580   (400,155)
          和外汇期权
                            美元                波兰兹罗提        13/04/2021      26,474       172,741    (14,744)
                            美元                巴西雷亚尔        28/04/2021     364,202     2,376,382   (103,266)
                            美元                英镑              18/03/2021      26,081       170,179      (9,911)
                            美元                南非兰特          09/02/2021      32,518       212,179    (17,480)
                            以色列新谢克尔      美元              20/03/2021   1,461,320     9,534,964     722,001
                            美元                其他                             485,329     3,166,722   (105,249)
          CPI 远期合约      CPI                 以色列新谢克尔    27/05/2021     699,844     4,566,415      25,973
        C. 敏感性分析
        本集团于资产负债表日美元对以下货币汇率以及 CPI 的变动将导致股东权益和净利润的变动情况如
        下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币千元列示。
                                                                                                         人民币千元
                                                                    2020 年 12 月 31 日
                                                    美元贬值 5%                         美元升值 5%
                                              股东权益        净利润           股东权益            净利润
          以色列新谢克尔                          52,295             41,167            (2,410)                7,657
          英镑                                    (2,397)              1,012             2,397              (1,012)
          欧元                                 (141,835)             (2,898)          133,160                 4,090
          巴西雷亚尔                              (7,570)                897           (3,723)             (10,893)
          波兰兹罗提                              (5,651)            (2,434)             5,052                2,141
          南非兰特                                (1,862)              2,958               723              (3,641)
          中国人民币                            (39,531)           (39,531)            39,531                39,531
          以色列新谢克尔(CPI 相关)               406,466            406,466         (406,466)             (406,066)
                                                                                                                - 172 -
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
        3. 市场风险 - 续
        (2) 利率风险
        本集团在不同的国家拥有资产和负债，利率风险是由于不同国家之间经济环境的差异，主要风险敞口涉
        及浮动利率的变动。同时，由于本集团持有美元和欧元债务，且该债务会受到可变的伦敦银行同业拆借
        利率变动的影响，因此本集团会受到该利率变动的影响。根据市场情况，银行存款的浮动利率较低。本
        集团会对因该利率变动而产生的影响进行季度总结，截至本财务报表批准报出日止，本集团并未对冲该
        项风险。
        A. 本集团于资产负债表日持有的计息金融工具如下：
        固定利率金融工具：
                                                                                       人民币千元
                                 项目                                    年末余额
         与 CPI 不相关
         金融资产
         货币资金                                                                          620,625
         其他非流动资产                                                                     46,849
         金融负债
         长期借款                                                                        1,366,883
         长期应付款                                                                         21,839
         其他非流动负债                                                                    171,770
         合计                                                                            (893,018)
         与 CPI 相关
         应付债券                                                                        8,616,652
         合计                                                                            8,616,652
        浮动利率金融工具：
                                                                                       人民币千元
                                 项目                                    年末余额
         金融资产
         货币资金                                                                          123,901
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                        1,253
         其他非流动资产                                                                     24,162
         金融负债
         短期借款                                                                         1,205,498
         长期借款(注)                                                                     1,580,609
         合计                                                                           (2,636,791)
        注：包含一年内到期的长期借款。
                                                                                              - 173 -
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
        3. 市场风险 - 续
        (2) 利率风险 - 续
        B. 敏感性分析
        于资产负债表日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升或下降幅度为 5%对本集团股东权益和损益影
        响如下(不含对可随时支取的银行存款的影响) ：
        2020 年 12 月 31 日
                                                                                           人民币千元
                               损益变动                                    权益变动
                  利率上升                利率下降             利率上升               利率下降
                              1,879                  (1,887)              1,879                  (1,887)
(九)      公允价值的披露
        远期外汇合约的公允价值按照其公开市场价格确定(如果可以取得)。如果没有公开市场价格，公允价值
        按照合同约定的远期价格和处置前期间剩余期间的现行远期价格的差异按照恰当的利率进行折现确定。
        外汇期权的公允价值按照银行报价确定。该报价的合理性通过对到期日前每项合同的条件和期限对未来
        现金流量进行预计，并使用资产负债表日类似的金融工具的市场利率通过布莱克-斯科尔斯模型进行折现。
        1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
        对于银行存款、应收账款、其他应收款、衍生金融资产、衍生金融负债、短期借款、应付账款和其他应
        付款等金融资产及负债，本集团管理层认为其账面价值接近或等于该等资产及负债的公允价值。对于账
        面价值与公允价值存在较大差异的非流动金融资产和负债组合，于下表中详细列示其账面价值和公允价
        值。
                                                                                          人民币千元
                                                              2020 年 12 月 31 日
                                                    账面价值                      公允价值
          金融资产：
          其他非流动资产及其他(注 a)                            65,797                         64,094
          金融负债：
          长期借款及其他(注 b)                               3,677,384                      3,792,500
          应付债券(注 c)                                     8,616,652                     11,488,256
        注 a： 其他非流动资产中贷款及应收款项的公允价值根据未来现金流折现方法计算，折现率采用具有相
               似性质的长期贷款利率(第二层次输入值)。
        注 b： 长期借款的公允价值根据未来现金流折现方法计算，折现率采用具有相似性质的长期借款利率
               (第二层次输入值)。
        注 c： 应付债券的公允价值根据证券交易牌价确定(第一层次输入值)。
                                                                                                   - 174 -
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(九) 公允价值的披露 - 续
        2、用于进行现金流折现的利率如下：
                                      货币                                2020 年 12 月 31 日(%)
          美元                                                                 (0.43) – 1.55
          欧元                                                                 (0.06) – 0.62
        3、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
        下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允
        价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重
        要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
        第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
        第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
        第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
                                                                                        人民币千元
                                                                              年末公允价值
          远期外汇合约和外汇期权(第二层次)                                                 (251,039)
          远期外汇合约和外汇期权等(第二层次)                                                 348,208
          其他权益工具投资(第二层次)                                                         152,200
          其他非流动资产(第二层次)                                                            39,038
          应收账款融资(第二层次)                                                             109,483
          与企业合并相关的看涨期权(第二层次)                                                  25,715
          其他(第二层次)                                                                       1,253
        上述衍生工具均以第二层次公允价值进行持续计量。
          金融工具                               公允价值确认方法
          远期外汇合约                           公允价值按照合同约定的远期价格和处置前剩余期间
                                                 的现行远期价格的差异按照恰当的类似金融工具利率
                                                 进行折现确定。
          外汇期权                               公允价值基于布莱克-斯科尔斯模型计量。
        4、本报告期内，持续的公允价值计量项目未发生各层级之间的转换。
        5、本报告期内，本集团采用的估值技术未发生变更。
                                                                                               - 175 -
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(十)      关联方及关联方交易
        1、本集团的母公司情况
                                                                                               人民币千元
                                                            注册资本      母公司对本集团   母公司对本集团
           母公司名称       注册地          业务性质
                                                            人民币千元    的持股比例(%)    的表决权比例(%)
                                     生产、销售农业化学
           先正达集团        上海                           11,144,545        72.88             72.88
                                     品、化肥、转基因种子
        2020 年 6 月，中国农化将所持的本集团股份划转给新成立的先正达集团，先正达持有本集团 74.02%的
        股份，本集团成为先正达集团中的一员。本集团最终控制方是中国化工，未发生改变。
        2、本集团的子公司情况
        本集团的子公司情况具体参见附注(七)、1。
        3、本集团的合营和联营企业情况
        本集团的合营或联营企业具体参见附注(五)、12。
        本期与本集团发生关联方交易，或以前年度与本集团发生关联方交易形成余额的合营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                   与本集团关系
         Innovaroma SA                                                     合营企业
                                                                                                        - 176 -
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(十) 关联方及关联方交易 - 续
        4、其他关联方情况
                              其他关联方名称   其他关联方与本集团关系
          蓝星（北京）化工机械有限公司             同受中国化工控制
          蓝星工程有限公司                         同受中国化工控制
          中国化工信息中心有限公司                 同受中国化工控制
          中国化工资产管理有限公司                 同受中国化工控制
          中国化工财务公司                         同受中国化工控制
          中蓝晨光化工研究设计院有限公司           同受中国化工控制
          Elkem Silicones BrasilLtda               同受中国化工控制
          杭州（火炬）西斗门膜工业有限公司         同受中国化工控制
          江苏淮河化工有限公司                     同受中国化工控制
          荆州沙隆达控股有限公司                   同受中国化工控制
          Nidera Seeds Argentina SAU               同受中国化工控制
          PT Syngenta Indonesia                    同受中国化工控制
          山东大成农化有限公司                     同受中国化工控制
          山东华星石油化工集团有限公司             同受中国化工控制
          中化（海南）作物科技有限公司             同受中国化工控制
          中化农业生态科技（湖北）有限公司         同受中国化工控制
          中化农业（新疆）生物科技有限公司         同受中国化工控制
          中化化肥有限公司                         同受中国化工控制
          中化重庆涪陵化工有限公司                 同受中国化工控制
          中化化肥有限公司福建分公司               同受中国化工控制
          中化化肥有限公司广西分公司               同受中国化工控制
          中化化肥有限公司河北分公司               同受中国化工控制
          中化化肥有限公司江苏分公司               同受中国化工控制
          中化化肥有限公司江西分公司               同受中国化工控制
          中化化肥有限公司吉林分公司               同受中国化工控制
          中化化肥有限公司西北分公司               同受中国化工控制
          中化化肥有限公司山东分公司               同受中国化工控制
          中化化肥有限公司西南分公司               同受中国化工控制
          中化现代农业有限公司安徽分公司           同受中国化工控制
          中化现代农业有限公司广东分公司           同受中国化工控制
          中化现代农业有限公司江西分公司           同受中国化工控制
          中化现代农业四川有限公司                 同受中国化工控制
          中化现代农业新疆有限公司                 同受中国化工控制
          中化现代农业（江苏）有限公司             同受中国化工控制
          中化现代农业（山东）有限公司             同受中国化工控制
          中化现代农业有限公司                     同受中国化工控制
                                                                        - 177 -
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(十) 关联方及关联方交易 - 续
        4、其他关联方情况 - 续
                             其他关联方名称      其他关联方与本集团关系
          中化（海南）作物科技有限公司              同受中国化工控制
          西南化工研究设计院有限公司                同受中国化工控制
          Syngenta Agro,S.A.de C.V.                 同受中国化工控制
          Syngenta Agro AG                          同受中国化工控制
          Syngenta Australia Pty Limited            同受中国化工控制
          Syngenta Canada Inc.                      同受中国化工控制
          Syngents Coml Agr LtdA                    同受中国化工控制
          Syngenta Crop Protection ,LLC             同受中国化工控制
          Syngenta Crop Protection Limited          同受中国化工控制
          Syngenta Crop Protection AG               同受中国化工控制
          Syngenta Crop Protection B.V.             同受中国化工控制
          Syngenta Crop Protection N.V.             同受中国化工控制
          Syngenta Crop Protection S.A.             同受中国化工控制
          Syngenta Espana S.A                       同受中国化工控制
          Syngenta France S.A.S.                    同受中国化工控制
          Syngenta Hellas AEBE                      同受中国化工控制
          Syngenta India Limited                    同受中国化工控制
          Syngenta Korea Ltd .                      同受中国化工控制
          Syngenta Nordics A/S                      同受中国化工控制
          Syngenta Polska Sp .z.o.o.                同受中国化工控制
          Syngenta Protecao Cultivos LtdA           同受中国化工控制
          Syngenta S.A (Chile)                      同受中国化工控制
          Syngenta Slovakia s.r.o                   同受中国化工控制
          Syngenta South Africa (Pty) Ltd .         同受中国化工控制
          Syngenta(China) Investment Co.Ltd         同受中国化工控制
          Syngenta Agro GmbH                        同受中国化工控制
          Syngenta Agro S.A.                        同受中国化工控制
          Syngenta Crop Protection, LLC             同受中国化工控制
          Syngenta Czech s.r.o.                     同受中国化工控制
          Syngenta Hungary Kft.                     同受中国化工控制
          Syngenta Italia S.p.A                     同受中国化工控制
          Syngenta S.A. (Colombia)                  同受中国化工控制
          Syngenta Tarim Sanayive Ticaret A.S.      同受中国化工控制
          Syngenta Vietnam Ltd.                     同受中国化工控制
          中蓝国际化工有限公司                      同受中国化工控制
          中蓝连海（上海）化工工程技术有限公司      同受中国化工控制
          中蓝连海设计研究院有限公司                同受中国化工控制
          江苏瑞祥化工有限公司                      中国化工联营企业
          江苏扬农化工集团                          中国化工联营企业
          江苏优嘉植物保护有限公司                  中国化工联营企业
          江苏优士化学有限公司                      中国化工联营企业
                                                                          - 178 -
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(十) 关联方及关联方交易 - 续
        5、关联方交易情况
        (1)购销商品、提供和接受劳务的关联方交易关联方交易
        采购商品/接受劳务情况表：
                                                                                        人民币千元
               关联交易内容                   关联方           本年发生额           上年发生额
         采购商品和接受劳务       同受中国化工控制                  1,273,820            1,449,486
         采购商品和接受劳务       合营企业                              1,661                3,938
         采购商品和接受劳务       中国化工联营企业                    260,570                    -
         采购固定资产和其他资产   同受中国化工控制                    325,700              201,462
        出售商品/提供劳务情况表：
                                                                                        人民币千元
               关联交易内容                   关联方           本年发生额           上年发生额
         出售商品和提供劳务       同受中国化工控制                   953,257               752,984
         出售商品和提供劳务       合营企业                           133,356               153,310
         出售商品和提供劳务       中国化工联营企业                    43,317                     -
        (2)关联担保情况
        本集团作为被担保方：
                                                                                        人民币千元
                                                                                担保是否已经履行完
                  担保方          担保金额       担保起始日    担保到期日
                                                                                        毕
                                     300,000     20/11/2017    20/11/2022               是
                                      30,000     01/08/2019    30/07/2020               是
                                       2,000     11/02/2020    11/08/2020               是
                                      20,000     28/06/2019    18/06/2020               是
         同受中国化工控制             20,000     01/03/2019    20/02/2020               是
                                      50,000     01/06/2019    29/05/2020               是
                                      50,000     28/06/2019    27/06/2020               是
                                      64,000     19/02/2019    18/02/2020               是
                                      80,000     02/02/2019    30/01/2020               是
        (3)关键管理人员报酬
                                                                                         人民币千元
                                  项目                        本年发生额           上年发生额
         关键管理人员报酬                                            56,833                48,952
                                                                                                 - 179 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
        5、关联方交易情况 - 续
        (4)关联方应收应付款项
        应收项目：
                                                                                                    人民币千元
                                                     2020 年 12 月 31 日              2019 年 12 月 31 日
             项目名称             关联方         账面余额      信用损失准备       账面余额       信用损失准备
         应收账款           同受中国化工控制        155,050                   -        153,197                  -
         应收账款           合营企业                 21,630                   -         24,026                  -
         应收账款           中国化工联营企业            327                   -              -                  -
         其他应收款         同受中国化工控制            681                   -         25,346                  -
         预付款项           同受中国化工控制         17,065                   -         69,610                  -
         预付款项           中国化工联营企业            350                   -              -                  -
         其他资产           合营企业                      -                   -            314                  -
        应付项目：
                                                                                                    人民币千元
                        项目名称                       关联方           2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
         应付账款                              同受中国化工控制                    357,148             239,360
         应付账款                              合营企业                                  -                 258
         应付账款                              中国化工联营企业                     15,907                   -
         其他应付款                            同受中国化工控制                     19,354              23,195
         合同负债                              同受中国化工控制                      2,355                   -
         合同负债                              中国化工联营企业                        340                   -
         一年内到期的其他非流动负债(注)        同受中国化工控制                     28,000                   -
         其他非流动负债(注)                    同受中国化工控制                    143,770             171,770
        注：     此为本集团向关联方借入款项，2020 年的利息费用为人民币 2,096 千元(2019 年：人民币 2,090
                 千元)。
        (5)购买子公司
                                                                                                     人民币千元
                   关联方                 关联方交易内容          本年发生额                 上年发生额
         本公司之母公司                 购买子公司                                 -                   415,000
        (6)其他关联交易
        2020 年 12 月 31 日，本集团在中国化工财务有限公司的银行存款余额为人民币 370,141 千元(2019 年 12
        月 31 日：人民币 396,355 千元)。2020 年，本集团收到存款利息收入金额为人民币 1,422 千元(2019 年：
        人民币 4,628 千元)。
        2020 年 12 月 31 日，本集团从中国化工财务有限公司借款人民币 0 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币
        100,000 千元)，借款利息为人民币 665 千元(2019 年：人民币 1,610 千元)。
                                                                                                          - 180 -
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(十一) 承诺及或有事项
        1、重要承诺事项
        (1)资本承诺
                                                                                            人民币千元
                                                         2020 年 12 月 31 日        2019 年 12 月 31 日
          已签约但尚未于财务报表中确认的
          - 购建长期资产承诺                                        571,367                   588,243
          合计                                                      571,367                   588,243
        2、或有事项
        (1)其他重要承诺事项
        本公司第七届董事会第二十二次会议批准了一项框架协议。根据该框架协议，本公司为董事、监事和高
        级管理人员投保责任保险(“D&O 责任保险)。本公司 2017 年第四次临时股东大会通过了上述决议。2018
        年 12 月 10 日，本公司第八届董事会第九次会议批准续签上述协议，并授权本公司管理层每年在原保险
        条款不超过 20%变动范围内，管理该等责任保险。2018 年 12 月 26 日，本公司 2018 年第三次股东大会
        批准了上述决议。2020 年 11 月 15 日，“D&O 责任保险延长一年。
        (2)环境保护
        本集团的生产过程及其生产和销售的产品会产生影响环境的环境风险。本集团投入大量资源以遵守适用
        的环境法律，并尝试防止或尽量减少因其活动可能发生的环境风险。就本集团所知，于资产负债表日，
        无重大环境问题，无重大行政处罚，无监管机构针对本公司进行的环境、健康和安全调查。其所有适用
        于环境问题的许可证及牌照均未被撤销。
        (3)其他
        目前湖北荆州生产基地老厂区和安道麦安邦生产基地老厂区（以下简称“生产基地”）的搬迁计划正在
        进行中，搬迁过程中执行减员计划。本集团已在 2019 年第四季度计提了辞退福利人民币 2.43 亿元。
        (4)对子公司发起的索赔
        在日常业务过程中，专利侵权及诉讼的法律索赔是针对本集团子公司提起的。除此之外，本集团与其他
        在植物保护产品市场上运营的公司类似，也面临着大量集体诉讼，即使这些诉求没有根据，因此本集团
        必须抗辩，从而产生相当大的成本。根据其法律顾问对此类诉讼的预期，本集团管理层对于相关的索赔
        风险可能需要支付的赔偿计提了预计负债。
        2020 年 10 月 20 日，孟山都和拜耳公司(以下简称为“制造商”)和本集团全资子公司 ADAMA Agan Ltd.，
        被提起集体诉讼(以下简称“诉讼”)。该项诉讼针对一款名为 Roundup 的除草剂，由制造商生产，由 Agan
        在以色列少量销售。申请人辩称，该产品对用户或接触该产品的人构成了风险。本集团和子公司在诉讼
        中驳回了对子公司的指控。由于本公司是该产品生产商的授权经销商，生产商承诺，如因上述争议致使
        ADAMA Agan Ltd.不得不进行任何金钱赔偿或其他补偿的，生产商应承担全部赔偿责任并确保 ADAMA
        Agan Ltd.免受任何损失。因此，预计诉讼结果不会对集团财务业绩产生重大影响。
        分布在世界各地的子公司还存在主要涉及雇员 - 雇主关系等民事索赔金额不重大的诉讼，世界各地的
        法院对集团公司提出了各种非实质性索赔，本集团未在财务报表中记录为预计负债。此外，索赔是针对
        产品责任损失提出的，本集团购买了相应的保险，因此本集团的风险敞口限于索赔金额超过赔偿金额的
        部分。
                                                                                                   - 181 -
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(十一)    承诺及或有事项 - 续
         2、或有事项 - 续
         (5)业绩补偿协议
         2017 年本集团和 Solutions 合并，与中国农化就 Solutions 2017 年-2019 年(以下简称“补偿期间”)的扣除
         非经常性损益后的总利润(以下简称“承诺净利润”)签订了业绩补偿协议。如果未能兑现承诺净利润，中
         国农化将根据预定方案，通过股票或者现金对公司进行补偿。
         2017 年-2019 期间，Solutions 实际累计利润低于承诺净利润，故先正达集团(自 2020 年 6 月 15 日，成为
         本集团的直接股东)执行了补偿协议，即(1)以总价 1 元人民币对价返还本集团人民币普通股(A 股)
         102,432,280 股(每股价值人民币 1 元)，于 2020 年 7 月 13 日完成；(2)偿还此部分股权在补偿期间股利，
         共计人民币 1,760 万元，于 2020 年 7 月 14 日完成。
         完成补偿后，本公司股本由 2,446,553,582 股减少到 2,344,121,302 股，中国农化有效的持股比例将从 78.9%
         下降到 78.0%。
         (6)B 股回购
         2020 年 9 月 7 日召开的第三次临时股东大会通过了于回购公司部分境内上市外资股(B 股)议案(以下简称
         “B 股回购计划”)。根据这项议案，公司于 2020 年 9 月 16 日开始回购 B 股，于 2020 年 12 月 6 日结束
         回购 B 股。共计回购 14,309,536 股 B 股，占据公司总股本的 0.61%。回购 B 股共计花费港币 69,747,209
         元 (折合人民币 60,399,296 元，含交易费用)。
         在公告披露后的三年内，上述已回购的 B 股股份在公司股东大会审议通过后予以注销，并减少注册资本。
                                                                                                     - 182 -
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(十二) 资产负债表日后事项
        新型冠状病毒肺炎
        尽管 2020 年新冠疫情持续蔓延，但全球农化产品市场上行势头坚挺，植保产品需求强劲，突显了农化行
        业对全球食品生产链的重要性。。
        在 2020 年上半年，全球农化市场因前所未有的新冠病毒“COVID-19”大流行而遭受严重打击。农作物
        价格下跌、封闭措施造成的粮食需求下降、人口流动限制导致劳动力短缺，这些因素都增加了农民的成
        本，持续地对农民收入造成负面影响。下半年，疫情引发的粮食安全担忧、油价上涨（利好玉米与糖类
        价格）以及纺织行业需求的复苏（利好棉花价格），助推市场对作物的需求复苏，作物价格显著回升。
        在新冠疫情引发的众多经济影响之中，波及范围最为广泛的是全球汇市剧烈震荡。上半年以巴西雷亚尔、
        澳元、土耳其里拉及印度卢比为代表的多国货币对美元急剧贬值，欧元兑美元的走势也呈现显著起伏。
        这些波动趋势虽然在下半年渐趋缓和，但对公司整体业绩均产生了影响。值得注意的是，发达国家货币
        兑美元的走强幅度高于发展中国家货币，但目前公司最强劲的增长来自于发展中国家市场。而且公司在
        以色列的生产基地使用的货币兑美元相对坚挺，已经且预计将继续对美元计算的生产成本形成上行压力。
(十三) 股份支付
        1、于 2019 年 2 月，本集团薪酬委员会及 Solutions 董事会(同时批准了与兼任董事的前首席执行官和副
        总裁相关之认股权证授予)依据长期激励计划(以下简称“2019 激励计划”)批准发行 77,864,910 份认股权
        证，在授予日实际发行了 75,814,897 份认股权证。本次股份支付激励计划的授予日为 2019 年 2 月 21 日。
        与兼任董事的首席执行官和副总裁相关之认股权证授予，则进一步由股东大会批准。2019 年新增发了
        1,206,081 份认股权证。
        股份支付激励计划分为四部分，第一部分和第二部分的可行权时间分别为 2019 年 1 月 1 日起后两年，第
        三部分和第四部分的可行权时间分别为 2019 年 1 月 1 日起后的三年后和四年后。根据激励计划约定，在
        完成既定的财务目标时，上述认股权证可选择全部行权或部分行权，行权时间于 2025 年底到期。
                                                                                                    - 183 -
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(十三)    股份支付 - 续
         股份支付总体情况 – 续
         对于每份认股权证，激励对象有权获取现金结算，金额等于授予时确定的行权价格与本公司股票于行权
         日在深圳证券交易所收盘价之间差额。
         上述权益工具的公允价值按照二叉树模型进行估计。
         上述权益工具在授予日的公允价值为人民币 1.86 亿元。根据股份支付激励计划规定的行权时间，结合激
         励对象提供的服务内容以及报告期期末时点的集团股票价格，本集团于年末确认相关负债。
         股份支付总体情况
          2019 年度激励计划变动                                                                 股数
          本集团年初发行在外的各项权益工具总额                                            67,226,416
          本集团本年授予的各项权益工具总额                                                 1,613,348
          本集团本年行权的各项权益工具总额                                                          -
          本集团本年注销的各项权益工具总额                                               (8,792,697)
          本集团年末发行在外的各项权益工具总额                                            60,047,067
                                                                                人民币 9.92-10.85 元
          本集团年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
                                                                                               (5 年)
         采用二叉树模型评估权益工具公允价值时使用的参数如下：
          资产负债表日的股票价格(元/股)                                                        10.85
          行权价格(元/股)                                                                10.03/10.85
          预期股价波动率                                                                     43.97%
          无风险利率                                                                          3.06%
          授予日权益工具的公允价值(人民币千元)                                              186,206
                                                                                          人民币千元
          本集团承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
                                                                                二叉树期权定价模型
            价值确定方法
          负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额                                        79,862
          本年以现金结算的股份支付而确认的费用总额                                            19,431
                                                                                                  - 184 -
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(十三)    股份支付 - 续
         股份支付总体情况 – 续
         于 2019 年 9 月，本集团薪酬委员会及 Solutions 董事会(同时批准了与兼任董事的首席执行官和副总裁相
         关之认股权证授予)依据长期激励计划(以下简称“替代激励计划”)批准发行 28,258,248 份认股权证并取
         消了 2017 年度激励计划的认股权证发行，确定本次股份支付激励计划的授予日和 2017 年度激励计划的
         注销日均为 2019 年 9 月 26 日。2019 年新增发了 190,130 份认股权证。
         股份支付激励计划分为四部分，第一部分、第二部分、第三部分和第四部分的可行权时间分别为 2019 年
         10 月 1 日起后一年后、两年后、三年后和四年后。根据激励计划约定，在完成既定的财务目标时，上述
         认股权证可选择全部行权或部分行权，行权时间于 2026 年 10 月 1 日到期。
         对于每份认股权证，激励对象有权获取现金结算，金额等于授予时确定的行权价格与本公司股票于行权
         日在深圳证券交易所收盘价之间差额。
         上述权益工具的在授予日的公允价值与 2017 年度激励计划权益工具在注销日的公允价值相同。
         上述权益工具在授予日的公允价值为人民币 0.69 亿元。根据股份支付激励计划的行权时间(2017 年度激
         励计划的原授予日期至替代激励计划的截止日)，结合激励对象提供的服务内容，本集团于年末按照二叉
         树模型确认相关负债的公允价值。
          2017 年度激励计划变动                                                                   股数
          本集团年初发行在外的各项权益工具总额                                              24,266,876
          本集团本年授予的各项权益工具总额                                                             -
          本集团本年行权的各项权益工具总额                                                             -
          本集团本年注销的各项权益工具总额                                                  (3,527,734)
          本集团年末发行在外的各项权益工具总额                                              20,739,142
                                                                                        人民币 9.42 元
          本集团年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
                                                                                               (5.75 年)
         授予日采用二叉树模型评估权益工具公允价值时使用的参数如下：
          股票价格(元/股)                                                                         9.23
          行权价格(元/股)                                                                         9.43
          预期股价波动率                                                                       40.29%
          无风险利率                                                                            3.14%
          授予日权益工具的公允价值(人民币千元)                                                  68,836
                                                                                            人民币千元
          本集团承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
                                                                                  二叉树期权定价模型
            价值确定方法
          负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额                                           27,126
          本年以现金结算的股份支付而确认的费用(收益)总额                                          (443)
                                                                                                    - 185 -
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(十四) 其他重要事项
        1、分部报告
        (1)报告分部的确定依据与会计政策
        本集团根据经营业务类型划分为两个经营分部，分别为作物保护产品分部和精细化工产品分部。
        本集团各个报告分部提供的主要产品分别为：
                 作物保护产品(“农化”)
                 这是本公司运营的主要领域，作物保护产品包括传统的农化产品生产和销售种子业务。
                 精细化工产品
                 包括若干非农业业务，如抗氧化材料和香水等其他化工产品。精细化工产品分部包含了作物保护
                 产品分部以外公司所有的业务活动。
        报告给主要经营决策者的分部业绩包括可直接归属某个分部的项目以及可以在一个合理的基础上进行分
        配的项目。其中，无法在分部间进行分配的项目包括财务费用、公允价值变动损益、投资收益(除去对联
        营和合营企业的投资收益)及所得税费用等。
        可以被归属到特定分部的资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款融资、存货、固定资产、使用权
        资产、在建工程、无形资产、商誉、长期应收款以及长期股权投资等。可以被归属到特定分部的负债主
        要包括应付账款、应付票据、因被投资方超额亏损而承担的负债、递延收益和租赁负债等。其他不能被
        归属到某一特定分部的资产和负债被列示为未分配的资产和负债。
                                                                                                - 186 -
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(十四)    其他重要事项 - 续
         1、分部报告 - 续
         (2)报告分部的财务信息
                                                                                                                                                                                                   人民币千元
                                                                 作物保护产品                            精细化工产品                         分部间抵销                                  合计
                               项目
                                                           本年发生额    上年发生额                本年发生额    上年发生额             本年发生额    上年发生额                本年发生额     上年发生额
          对外营业收入                                          25,757,783       24,905,674             2,687,050         2,657,565                   -                   -        28,444,833       27,563,239
          分部间营业收入                                                 -                    -             1,519             1,428            (1,519)              (1,428)                   -               -
          对联营和合营企业的投资收益(损失)                          10,841            8,423                 4,743            11,438                   -                   -            15,584            19,861
          分部利润                                               1,599,829        1,670,516               149,950         (127,505)                   -                   -         1,749,779         1,543,011
          财务费用                                                                                                                                                                 (1,847,189)      (1,665,885)
          公允价值变动损益                                                                                                                                                            540,698          825,512
          投资收益                                                                                                                                                                    131,924         (251,066)
          税前利润                                                                                                                                                                    575,212          451,572
          所得税费用                                                                                                                                                                  222,459          174,531
          净利润                                                                                                                                                                      352,753          277,041
                                                                                                                                                                                                   人民币千元
                                        作物保护产品                                精细化工产品                                  未分配资产/负债                                      合计
               项目
                            2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日   2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日   2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日     2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日
          资产总额                36,454,726            35,506,894             2,135,310                 2,392,909             8,210,998             7,389,137                46,801,034          45,288,940
          负债总额                 5,037,016             4,682,416               268,972                   286,109            20,061,131            17,948,750                25,367,119          22,917,275
                                                                                                                                                                                                           - 187 -
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(十四)    其他重要事项 - 续
         1、分部报告 - 续
         (2)报告分部的财务信息 - 续
         本集团将对外交易收入及非流动资产(包括固定资产、使用权资产、在建工程、无形资产、投资性房地产
         和商誉)按照地区分部进行分配并列示如下。对外交易收入按照客户所在地进行分配。固定资产、在建工
         程和投资性房地产按照资产所在地、无形资产和商誉按照持有资产的子公司所在地于各地区分部间进行
         分配。
                                                                                           人民币千元
                                                                    对外交易收入总额
                          国家或地区
                                                            本年发生额              上年发生额
         欧洲                                                        7,155,152             7,078,409
         北美洲                                                      5,333,514             5,418,509
         拉丁美洲                                                    7,460,282             7,085,817
         亚洲                                                        4,533,778             4,351,929
         非洲、中东和印度                                            3,962,107             3,628,575
         合计                                                       28,444,833            27,563,239
                                                                                            人民币千元
                                                                     非流动资产总额
                            国家或地区
                                                           2020 年 12 月 31 日     2019 年 12 月 31 日
          欧洲                                                      1,039,248              1,047,505
          拉丁美洲                                                  2,122,291              2,298,654
          北美洲                                                    1,169,812              1,282,267
          亚洲                                                      3,550,785              2,709,786
          非洲、中东和印度                                         10,489,849             11,512,105
          合计                                                     18,371,985             18,850,317
         (3)对主要客户的依赖程度
         本集团并无销售额占本集团收入 10%或以上的外部客户。
                                                                                                 - 188 -
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(十四)    其他重要事项 - 续
         2、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
         计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当年净利润为：
                                                                                          人民币千元
                              项目                              本年金额            上年金额
          归属于母公司所有者的当年净利润                              352,753               277,041
          其中：归属于持续经营的净利润                                352,753               277,041
          归属于普通股股东的当年净利润                                352,753               277,041
         计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
                              项目                              本年股数            上年股数
          年初发行在外的普通股股数                              2,446,553,582         2,446,553,582
          加：本年发行的普通股加权数                                        -                     -
          减：本年回购的普通股加权数(注)                         (45,076,938)                     -
          年末发行在外的普通股加权数                            2,401,476,644         2,446,553,582
         注：本年回购的普通股与业绩补偿协议相关，同时回购了 B 股。详情请见附注十一、2。
         每股收益
                                                                                           人民币元
                                项目                              本年金额           上年金额
          按归属于普通股股东的净利润计算：
          基本每股收益                                                       0.15                0.11
          稀释每股收益                                                     不适用              不适用
          按归属于普通股股东的持续经营净利润计算：
          基本每股收益                                                       0.15                0.11
          稀释每股收益                                                     不适用              不适用
          按归属于普通股股东的终止经营净利润计算：
          基本每股收益                                                     不适用              不适用
          稀释每股收益                                                     不适用              不适用
                                                                                                 - 189 -
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2020 年 12 月 31 日止年度
(十五) 公司财务报表主要项目注释
        1、货币资金
                                                                                                                                        人民币千元
                                        项目                                                2020 年 12 月 31 日                2019 年 12 月 31 日
          银行存款                                                                                      1,022,758                              1,395,994
          其他货币资金                                                                                     12,054                                 27,057
          合计                                                                                          1,034,812                              1,423,051
        2020 年 12 月 31 日，本公司货币资金中包含人民币 12,054 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币 27,057 千
        元)的受限资金，全部为银行承兑汇票票据保证金。
        2、应收账款
        (1)应收账款分类披露
                                                                                                                                              人民币千元
                                                         2020 年 12 月 31 日                                       2019 年 12 月 31 日
                                                    账面余额          信用损失准备                         账面余额             信用损失准备
                        种类                                                                 账面价值                                                   账面价值
                                                          比例                   计提比例                           比例                   计提比
                                               金额                  金额                                金额                  金额
                                                          (%)                      (%)                              (%)                    例(%)
          按单项计提信用损失准备的应收账款      13,879          3    13,879           100           -    131,375      27      131,375         100              -
          按组合计提信用损失准备的应收账款     387,132         97           15          -     387,117    349,157      73              48            -    349,109
          合计                                 401,011         100   13,894             3     387,117    480,532      100     131,423           27       349,109
        按账龄披露
                                                                                                                                              人民币千元
                                             项目                                                               2020 年 12 月 31 日
          1 年以内(含 1 年)                                                                                                                         387,133
          1至2年                                                                                                                                          1
          2至3年                                                                                                                                          1
          3至4年                                                                                                                                      1,699
          4至5年                                                                                                                                      2,634
          5 年以上                                                                                                                                    9,543
          合计                                                                                                                                      401,011
        (2) 本年计提、收回或转回的信用损失准备情况
                                                                                                                                              人民币千元
                                             项目                                                                     本年金额
          年初余额                                                                                                                               131,423
          本年计提                                                                                                                                     10
          本年转回                                                                                                                                (4,094)
          本年实际核销                                                                                                                         (113,445)
          年末余额                                                                                                                                13,894
                                                                                                                                                          - 190 -
安道麦股份有限公司
财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(十五)    公司财务报表主要项目注释 - 续
         2、应收账款 - 续
         (3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                   人民币千元
                                                                      占应收账款总额           信用损失准备
                            单位                  年末余额
                                                                          比例(%)                年末余额
          应收单位 1(注)                                 331,931                        83                    -
          应收单位 2                                      24,891                         6                    7
          应收单位 3                                      12,505                         3                    -
          应收单位 4                                       6,705                         2                    2
          应收单位 5                                       3,140                         1                    1
          合计                                           379,172                        95                   10
         注：金额包含与 Solutions 及其子公司的集团内交易余额。
         3、应收款项融资
                                                                                                      人民币千元
                            项目                  2020 年 12 月 31 日                   2019 年 12 月 31 日
          银行承兑汇票                                                25,060                            11,722
          合计                                                        25,060                            11,722
         2020 年 12 月 31 日，已背书或贴现在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票为人民币 175,926 千元。
         4、其他应收款
                                                                                                      人民币千元
                                   项目                          2020 年 12 月 31 日         2019 年 12 月 31 日
          应收利息                                                                  -                       64
          其他应收款                                                           27,138                   13,987
          合计                                                                 27,138                   14,051
                                                                                                           - 191 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(十五)    公司财务报表主要项目注释 - 续
         4、其他应收款 - 续
         4.1 其他应收账款
         (1)其他应收款按性质分类情况
                                                                                                 人民币千元
                        其他应收款性质                       2020 年 12 月 31 日        2019 年 12 月 31 日
          其他                                                           32,819                    19,655
          减：信用损失准备                                               (5,681)                   (5,668)
          合计                                                           27,138                    13,987
         按账龄披露：
                                                                                                人民币千元
                                   账龄                                 2020 年 12 月 31 日
          1 年以内(含 1 年)                                                                        14,176
          1至2年                                                                                        -
          2至3年                                                                                   13,679
          3至4年                                                                                        -
          4至5年                                                                                       10
          5 年以上                                                                                  4,954
          合计                                                                                     32,819
         (2)本年计提、收回或转回的信用损失准备情况
                                                                                                人民币千元
                                          项目                                          本年金额
          年初余额                                                                                  5,668
          本年计提                                                                                    333
          本年转回                                                                                  (320)
          年末余额                                                                                  5,681
         (3)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收账款情况
                                                                                              人民币千元
                                                                    占应收账款总额        信用损失准备
                            单位                 年末余额
                                                                        比例(%)             年末余额
          应收单位 6                                    13,322                     41                   -
          应收单位 7                                    11,744                     36                   -
          应收单位 8                                     3,125                      9               3,125
          应收单位 9                                     1,753                      5                   -
          应收单位 10                                      548                      2                 548
          合计                                          30,492                     93               3,673
                                                                                                      - 192 -
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财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(十五)    公司财务报表主要项目注释 - 续
         5、长期股权投资
         (1)长期股权投资分类
                                                                                                                      人民币千元
                                         2020 年 12 月 31 日                                   2019 年 12 月 31 日
                 项目
                                  账面余额      减值准备         账面价值            账面余额          减值准备       账面价值
          对子公司的投资          16,663,212              -      16,663,212           16,390,275            18,864    16,371,411
         (2)对子公司的投资
                                                                                                                      人民币千元
                                              2020 年                                  2020 年        本年计提减      减值准备
                     被投资单位                           本年增加       本年减少
                                             1月1日                                   12 月 31 日       值准备        年末余额
          Solutions                          15,890,213             -            -     15,890,213               -                  -
          荆州鸿翔化工有限公司                   18,756             -       18,756                -             -                  -
          湖北沙隆达对外贸易有限公司             11,993             -            -          11,993              -                  -
          安道麦安邦(江苏)有限公司              450,449             -            -         450,449              -                  -
          上海迪拜植保有限公司                        -       310,557            -         310,557              -                  -
          合计                               16,371,411       310,557       18,756     16,663,212               -                  -
         6、营业收入和营业成本
                                                                                                                     人民币千元
                                                 本年发生额                                           上年发生额
                  项目
                                         收入                     成本                      收入                     成本
          主营业务                           1,463,475                  1,149,768               1,338,579                969,902
          其他业务                              52,984                     27,782                  67,130                 54,763
          合计                               1,516,459                  1,177,550               1,405,709              1,024,665
         7、现金流量表项目
         (1)收到其他与经营活动有关的现金
                                                                                                                      人民币千元
                                        项目                                            本年发生额                上年发生额
         利息收入                                                                                  18,382                   26,114
         政府补助                                                                                   5,923                    4,414
         其他                                                                                       6,726                    3,054
         合计                                                                                      31,031                   33,582
         (2)支付其他与经营活动有关的现金
                                                                                                                      人民币千元
                                        项目                                            本年发生额                上年发生额
         专业服务费                                                                              114,444                86,915
         运输及相关费用                                                                           46,601                51,660
         其他                                                                                     81,518                26,203
         合计                                                                                    242,563               164,778
                                                                                                                              - 193 -
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(十五)    公司财务报表主要项目注释 - 续
         7、现金流量表项目- 续
         (3)支付其他与投资活动有关的现金
                                                                         人民币千元
                                  项目              本年发生额       上年发生额
         借款                                             150,000                 -
         合计                                             150,000                 -
         (4)收到其他与筹资活动有关的现金
                                                                         人民币千元
                                  项目              本年发生额       上年发生额
         票据保证金                                        21,177          39,886
         合计                                              21,177          39,886
         (5)支付其他与筹资活动有关的现金
                                                                         人民币千元
                                  项目              本年发生额       上年发生额
         股票回购                                           60,357               -
         票据保证金                                          6,174          14,003
         其他                                                  440             466
         合计                                               66,971          14,469
         8、现金流量表补充资料
                                                                         人民币千元
                                 补充资料           本年发生额       上年发生额
          1．将净利润调节为经营活动现金流量：
             净利润(亏损)                                  (4,725)       (487,973)
             加：资产减值准备                              17,655         147,421
                      信用减值损失                         (4,071)          2,018
                 固定资产折旧                             144,061         198,193
                 使用权资产折旧                                449            430
                 无形资产摊销                                5,018          4,694
                 固定资产处置/报废损失(收益)               (3,644)            572
                 财务费用                                  41,827           12,113
                 投资损失(收益)                            16,173          (2,583)
                 递延所得税资产减少(增加)                  25,407         (44,146)
                 存货的(增加)减少                        (49,395)           43,479
                 经营性应收项目的减少(增加)             (146,241)         336,662
                 经营性应付项目的增加                   (138,298)           10,932
             经营活动产生的现金流量净额                  (95,784)         221,812
          2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
          3．现金及现金等价物净变动情况：
             现金的年末余额                             1,022,758        1,395,994
             减：现金的年初余额                         1,395,994        2,005,313
             现金及现金等价物净减少额                   (373,236)        (609,319)
                                                                               - 194 -
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(十五)    公司财务报表主要项目注释 - 续
         9、关联方及关联方交易
         (1)本公司的母公司情况
                                                                                                         人民币千元
                                                              注册资本        母公司对本集团的持   母公司对本集团的表
           母公司名称       注册地           业务性质
                                                              人民币千元          股比例(%)            决权比例(%)
                                     生产、销售农业化学品、
          先正达集团         上海                             11,144,545                72.88            72.88
                                       化肥、转基因种子
         本公司最终控制方是中国化工。
         (2)本公司的子公司情况
         本公司的子公司情况具体参见附注(七)、1。
         (3)关联交易情况
         a. 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
         采购商品/接受劳务情况表：
                                                                                                         人民币千元
                 关联交易内容                     关联方                   本年发生额              上年发生额
         采购商品及接受劳务           同受中国化工控制                              8,536                    12,210
         采购商品及接受劳务           本公司之子公司                               92,475                   125,800
         采购固定资产及其他资产       同受中国化工控制                            310,976                   192,489
         采购固定资产及其他资产       本公司之子公司                                4,752                         -
         出售商品情况表：
                                                                                                         人民币千元
                   关联交易内容                 关联方                     本年发生额              上年发生额
         出售商品                     中国化工联营公司                             32,809                         -
         出售商品                     本公司之子公司                              923,077                   514,469
         出售原材料                   本公司之子公司                                8,791                     2,633
                                                                                                                 - 195 -
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(十五)    公司财务报表主要项目注释 - 续
         9、关联方及关联方交易 - 续
         (3)关联交易情况 - 续
         b.关联担保情况
         本公司作为担保方：
                                                                                                人民币千元
                                                                                             担保是否已经
                      担保方             担保金额          担保起始日      担保到期日
                                                                                               履行完毕
                                              20,000       26/12/2019      25/12/2020              是
                                              40,000       10/10/2019      09/10/2020              是
                                              50,000       30/12/2019      25/12/2020              是
                                              50,000       12/12/2019      09/12/2020              是
                                              50,000       21/11/2019      18/11/2020              是
                                              50,000       19/11/2019      18/11/2020              是
                                              30,000       21/07/2020      21/01/2021              否
                                              18,000       19/08/2020      19/02/2021              否
          本公司之子公司                      30,000       01/09/2020      17/08/2021              否
                                              50,000       20/07/2020      14/07/2021              否
                                              30,000       19/05/2020      18/05/2021              否
                                              20,000       22/12/2020      16/12/2021              否
                                              50,000       16/12/2020      15/12/2021              否
                                              50,000       14/12/2020      13/12/2021              否
                                              50,000       29/06/2020      27/06/2021              否
                                              20,438       30/10/2020      30/04/2021              否
                                              14,004       17/12/2020      17/06/2021              否
         本公司作为被担保方：
                                                                                                人民币千元
                      担保方             担保金额          担保起始日      担保到期日        担保是否已经
                                                                                               履行完毕
         本公司之最终控制方                  300,000      20/11/2017       20/11/2022            是
         c.关联方应收应付款项
         应收项目：
                                                                                             人民币千元
                                                          年末余额                   年初余额
               项目名称         关联方
                                                    账面余额    信用损失准备   账面余额  信用损失准备
         应收账款       本公司之子公司                  344,436            -       424,182         117,491
         其他非流动资产 本公司之子公司                  212,771            -             -               -
         其他应收款     本公司之子公司                   11,744            -             -               -
                                                                                                       - 196 -
安道麦股份有限公司
财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
(十五)    公司财务报表主要项目注释 - 续
         9、关联方及关联方交易 - 续
         (3)关联交易情况 - 续
         c.关联方应收应付款项 - 续
         应付项目：
                                                                                                人民币千元
                        项目名称                关联方                  年末余额            年初余额
         应付账款                       同受中国化工控制                         127,082            9,195
         其他应付款                     本公司之子公司                           143,840          163,877
         其他应付款                     同受中国化工控制                             108               97
         合同负债                       中国化工联营公司                             340                -
         一年内到期的其他非流动负债(注) 同受中国化工控制                          28,000                -
         其他非流动负债(注)             同受中国化工控制                         143,770          171,770
         注：    此为本公司向关联方借入款项，2020 年的利息费用为人民币 2,096 千元(2019 年：人民币 2,090
                 千元)。
         d.收购子公司
                                                                                               人民币千元
                     关联方                 关联交易内容            本年发生额             上年发生额
                 本公司之母公司             购买子公司                              -              415,000
         e.其他关联交易
         2020 年 12 月 31 日，本公司在中国化工财务有限公司的银行存款余额为人民币 170,210 千元(2019 年 12
         月 31 日：人民币 163,630 千元)。2020 年，本公司收到的存款利息收入为人民币 776 千元(2019 年：人民
         币 2,883 千元)。
         2020 年 12 月 31 日，本公司从中国化工财务有限公司借款人民币 0 千元(2019 年 12 月 31 日：人民币
         100,000 千元)，借款利息为人民币 370 千元(2019 年：人民币 1,610 千元)。
                                                                                                        - 197 -
安道麦股份有限公司
财务报表附注
2020 年 12 月 31 日止年度
补充资料
        1、当期非经常性损益明细表
                                                                                      人民币千元
                                                     项目                                 金额
          非流动资产处置收益(损失)                                                             69,710
          计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，
              按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                    41,871
          单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                               26,102
          除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 19,989
          其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                  (62,855)
          所得税影响额                                                                        (29,788)
          合计                                                                                 65,029
        2、净资产收益率及每股收益
        本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券
        公司信息披露编报规则第 9 号 - 净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规
        定而编制的。
                                                     加权平均净资产             每股收益
                            报告期利润
                                                       收益率(%)      基本每股收益     稀释每股收益
           归属于公司普通股股东的净利润                        1.61            0.15        不适用
           扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                               1.32            0.12        不适用
             的净利润
                                                                                             198
安道麦股份有限公司                                                          2020 年年度报告全文
                             第十三节 备考文件目录
（一）载有法定代表人、会计主管人员、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内，在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件正本及所有公告原稿存放在
本公司办公室。
                                                                          安道麦股份有限公司
                                                                法定代表人：Ignacio Dominguez
                                                                            2021 年 3 月 29 日
                                                                                           199

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