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三特索道:年度关联方资金占用专项审计报告 下载公告
公告日期:2021-03-30

关于武汉三特索道集团股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

众环专字[2021] 0100280号武汉三特索道集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了武汉三特索道集团股份有限公司(以下简称“三特索道公司”)2020年12月31日合并及公司的资产负债表,2020年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是三特索道公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计三特索道公司2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解三特索道公司2020年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供武汉三特索道集团股份有限公司2020年度年报披露之目的使用,不得用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

杨红青

中国注册会计师:

吴玉妹

中国·武汉 2021年3月26日

附件一
上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:武汉三特索道集团股份有限公司金额单位:人民币万元
非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2020年期初占用资金余额2020年度占用资金的利息(如有)2020年度占用累计发生金额(不含利息)2020年度偿还累计发生金额2020年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及其附属企业武汉当代地产开发有限公司控股股东之关联方其他应收款4,912.744,912.74股权转让款非经营性占用
小计4,912.744,912.74
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2020年期初占用资金余额2020年度占用资金的利息(如有)2020年度占用累计发生金额(不含利息)2020年度偿还累计发生金额2020年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
大股东及其附属企业武汉当代科技产业集团股份有限公司控股股东应收账款6.560.563.074.06往来款经营性占用
湖北当代研学旅行营地有限公司控股股东之关联方预付账款100.0018.4781.53往来款经营性占用
武汉当代地产开发有限公司控股股东之关联方应收账款1.786.598.38往来款经营性占用
湖北当代研学旅行营地有限公司控股股东之关联方应收账款0.782.552.550.78往来款经营性占用
武汉当代教育有限公司控股股东之关联方应收账款14.5514.55往来款经营性占用
上市公司的子公司及其附属企业南漳三特古山寨旅游开发有限公司子公司其他应收款5,908.545,241.175,171.065,978.65往来款非经营性占用
南漳三特漫云旅游开发有限公司子公司其他应收款929.5960.00989.59往来款非经营性占用
红安三特旅业开发有限公司子公司其他应收款2,196.53249.630.202,445.95往来款非经营性占用
杭州千岛湖三特旅业有限公司子公司其他应收款644.65701.950.951,345.65往来款非经营性占用
武汉三特田野牧歌旅游开发有限公司子公司其他应收款402.3157.98344.33往来款非经营性占用
海南浪漫天缘海上旅业有限公司子公司其他应收款3,991.510.20500.203,491.51往来款非经营性占用
崇阳三特隽水河旅游开发有限公司子公司其他应收款9,379.82104.289,484.10往来款非经营性占用
崇阳三特旅业发展有限公司子公司其他应收款6,649.445,586.5812,236.01往来款非经营性占用
钟祥大洪山旅游投资开发有限公司子公司其他应收款733.9740.24774.21往来款非经营性占用
武汉田野牧歌酒店管理有限公司子公司其他应收款230.830.52231.35往来款非经营性占用
武汉三特木兰川旅游开发有限公司子公司其他应收款332.18194.18526.37往来款非经营性占用
湖北三特凤凰国际旅行有限公司子公司其他应收款101.571.00102.57往来款非经营性占用
华阴三特华山宾馆有限公司子公司其他应收款258.5010.7350.20219.03往来款非经营性占用
武汉三特田野牧歌俱乐部管理有限公司子公司其他应收款2,108.9878.142,187.12往来款非经营性占用
阿拉善盟三特旅游发展有限公司子公司其他应收款714.6925.880.19740.37往来款非经营性占用
崇阳三特文旅开发有限公司子公司其他应收款20,305.333,216.0617,089.27往来款非经营性占用
保康三特九路寨旅游开发有限公司子公司其他应收款11,380.795,464.853,603.1513,242.49往来款非经营性占用
克什克腾旗三特青山索道有限公司子公司其他应收款332.4049.290.16381.53往来款非经营性占用
克什克腾旗三特旅业开发有限公司子公司其他应收款27,424.261,654.6366.1129,012.78往来款非经营性占用
武汉龙巢东湖海洋公园有限公司子公司其他应收款3,367.721,361.722,006.00往来款非经营性占用
陕西华山三特索道有限公司子公司其他应收款2,093.547,156.376,742.532,507.38往来款非经营性占用
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业武汉三特爱乐玩旅游科技有限公司联营单位预付账款20.0024.4524.3920.06往来款经营性占用
天风证券股份有限公司控股股东之关联方应收账款4.391.275.66往来款经营性占用
天风证券股份有限公司控股股东之关联方预付账款200.00200.00往来款经营性占用
天风证券股份有限公司控股股东之关联方其他非流动资产43.2443.24往来款经营性占用
武汉汉金堂投资有限公司联营单位其他应收款11.7711.77往来款经营性占用
武汉汉金堂投资有限公司联营单位应收账款0.390.39往来款经营性占用
武夷山三特索道有限公司联营单位应收账款0.700.70往来款经营性占用
武夷山三特索道有限公司联营单位其他应收款1.151.15往来款经营性占用
总计76,119.4150,428.1245,208.0381,339.50
注1:2020年5月10日,公司第十届董事会第三十一次临时会议审议通过了《关于转让崇阳项目公司股权暨关联交易的议案》,公司将所持有的全资子公司崇阳三特旅业发展有限公司及崇阳三特隽水河旅游开发有限公司100%股权以10,026万元的价格转让给武汉当代地产开发有限公司,截止至2020年12月31日,上述股权转让行为已完成,已经收回了全部股权转让款。
法定代表人: 张泉 主管会计工作负责人: 王栎栎 会计机构负责人: 张云韵
附件二
大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
股东或关联人名称占用时间发生原因期初余额(2020年1月1 日)(万元)报告期新增占用金额(2020年度)(万元)报告期偿还总金额(2020年度)(万元)期末余额(2020年12月31 日)(万元)预计偿还方式预计偿还金额(万元)预计偿还时间(月份)
武汉当代地产开发有限公司2020年6月股权转让款4,912.744,912.74
当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明2020年5月10日,公司第十届董事会第三十一次临时会议审议通过了《关于转让崇阳项目公司股权暨关联交易的议案》,公司将所持有的全资子公司崇阳三特旅业发展有限公司及崇阳三特隽水河旅游开发有限公司100%股权以10,026万元的价格转让给当代地产开发有限公司,2020年6月收到股权转让款5,113.26万元,剩余款项4,912.74万元已经于2020年12月全部收回。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明
法定代表人: 张泉 主管会计工作负责人: 王栎栎 会计机构负责人: 张云韵

  附件:公告原文
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