中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
2020年年度报告
2021年03月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人屈大勇、主管会计工作负责人朱会君及会计机构负责人（会计主管人员）谭军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析部分内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2020年末股本总数415,718,940股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股份变动及股东情况 ...... 42
第七节 优先股相关情况 ...... 48
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 49
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 50
第十节 公司治理 ...... 57
第十一节 公司债券相关情况 ...... 64
第十二节 财务报告 ...... 65
第十三节 备查文件目录 ...... 157
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、中兴、中兴商业 | 指 | 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 |
| 方大集团、辽宁方大集团、集团 | 指 | 辽宁方大集团实业有限公司 |
| 中兴集团 | 指 | 沈阳中兴商业集团有限公司 |
| 抚顺中兴 | 指 | 抚顺中兴时代广场商业有限公司 |
| 中兴传媒 | 指 | 沈阳中兴文化传媒有限公司 |
| 盛东商贸 | 指 | 东乡族自治县盛东商贸有限公司 |
| 中兴云购 | 指 | 中兴云购科技发展有限公司 |
| 一商集团 | 指 | 天津一商集团有限公司 |
| 杭州如山 | 指 | 杭州如山创业投资有限公司 |
| 沈阳国科 | 指 | 沈阳国际科技开发公司 |
| 致同会计师事务所 | 指 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2020年度 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
| 股票简称 | 中兴商业 | 股票代码 | 000715 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中兴商业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZHONGXING SHENYANG COMMERCIAL BUILDING GROUP CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ZSCBGCL | ||
| 公司的法定代表人 | 屈大勇 | ||
| 注册地址 | 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 110001 | ||
| 办公地址 | 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 110001 | ||
| 公司网址 | www.zxbusiness.com | ||
| 电子信箱 | zqb715@zhongxingsy.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杨军 | 刘丹 |
| 联系地址 | 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 | 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号 |
| 电话 | 024-23837309 | 024-23838888-3703 |
| 传真 | 024-23408889 | 024-23408889 |
| 电子信箱 | zqb715@zhongxingsy.com | zqb715@zhongxingsy.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 本公司证券部 |
四、注册变更情况
组织机构代码
| 组织机构代码 | 91210000243490294P |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2019年3月28日，公司原控股股东沈阳中兴商业集团有限公司与辽宁方大集团实业有限公司签署《股份转让协议》。2019年4月10日，股份转让事项完成过户登记手续，公司控股股东由中兴集团变更为辽宁方大集团，实际控制人由沈阳市人民政府国有资产监督管理委员会变更为方威先生。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 |
| 签字会计师姓名 | 江永辉、邓晓波 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 858,484,490.46 | 2,702,172,506.80 | -68.23% | 2,551,465,479.53 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 97,015,172.20 | 154,319,737.05 | -37.13% | 90,287,114.32 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 88,145,972.38 | 122,963,885.68 | -28.32% | 94,847,884.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 145,138,094.30 | 156,014,294.51 | -6.97% | 105,894,699.12 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2334 | 0.3712 | -37.12% | 0.2172 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2334 | 0.3712 | -37.12% | 0.2172 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.41% | 10.91% | -4.50% | 6.87% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 总资产（元） | 2,320,556,347.39 | 2,293,137,964.85 | 1.20% | 2,170,065,168.41 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,542,582,883.83 | 1,478,825,226.83 | 4.31% | 1,346,825,969.78 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 203,896,967.60 | 199,029,285.66 | 224,515,913.23 | 231,042,323.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -22,680,696.44 | 11,859,779.26 | 29,211,622.64 | 78,624,466.74 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -405,101.54 | 11,443,572.20 | 28,429,891.30 | 48,677,610.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,973,509.98 | 66,292,398.69 | 133,184,988.61 | -10,365,783.02 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 766,059.04 | 1,129.75 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,371,894.11 | 674,058.00 | 1,952,710.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,255,595.76 | 4,034,835.87 |
债务重组损益
| 债务重组损益 | 844,392.83 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,582,103.38 | 7,407,601.14 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -40,385,310.91 | -7,529,598.07 | -3,771,500.47 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 38,745,536.49 | 36,234,085.96 | -8,298,201.50 | 辞退福利、子公司破产清算 |
| 减：所得税影响额 | -5,717,183.92 | 10,451,950.46 | -1,520,256.59 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 6,600.00 | |||
| 合计 | 8,869,199.82 | 31,355,851.37 | -4,560,769.76 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（一）公司主要业务及经营模式情况
公司以商业零售为主要业务，经营业态包括百货、超市、便利店、网络购物平台等。主要分布于沈阳市核心商圈，辐射周边鞍山、抚顺、本溪、铁岭、辽阳等主要城市。公司经营模式包括联营、自营及物业租赁等，其中以联营模式为主。联营模式下，公司与供应商签订联合销售合同，约定结算扣率和费用承担方式，与供应商利益共享、风险共担。联营模式主要涉及品类包括国际精品、男女服装、钟表眼镜、黄金珠宝、家居电器、鞋品皮具、运动休闲、针织床品及部分化妆品等。自营模式主要涉及部分化妆品及连锁超市百货等品类，通过对采购、运输、仓储、销售等环节的管理完善，最大限度降低采购成本。物业租赁主要包括两部分，一是经营场所内餐饮异业等租赁经营；二是商务写字间租赁经营。
（二）行业发展状况
2020年新冠肺炎疫情对消费市场造成前所未有的冲击。根据国家统计局发布的数据显示，2020年社会消费品零售总额实现391,981亿元，同比下降3.9%，其中城镇消费品零售额339,119亿元，同比下降4.0%，乡村消费品零售额52,862亿元，同比下降3.2%。随着我国疫情防控取得重大战略成果，扩大内需、促进消费等政策措施逐步落地见效，消费市场稳步复苏、持续回升，8月份社会消费品零售总额增速由负转正，此后连续保持正增长。2020年，公司经营情况与传统百货零售行业发展趋势基本一致。
2020年，沈阳商业竞争更为激烈。沈阳中街重新开街亮相，商圈优势更加突出。此外，金廊商圈和浑南商圈发展迅速，大型商业项目陆续开业，在为整体商业注入活力的同时，也进一步加剧了商业供应量过剩的局面。
面对新形势、新困难，公司积极转变思想，精准分析行业动态，狠抓创新经营，及时调整经营节奏和营销思路，积极拓展“中兴大厦+”小程序线上销售，提升管理质量，最大限度减少疫情带来的不利影响，巩固了区域优势地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期内未发生重大变化 |
| 固定资产 | 报告期内未发生重大变化 |
| 无形资产 | 报告期内未发生重大变化 |
| 在建工程 | 报告期内未发生重大变化 |
| 交易性金融资产 | 报告期期初理财产品5.77亿元到期收回 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）体制优势
方大集团成为中兴商业控股股东以来，输入了成熟先进、灵活高效、完全市场化的管理模式、创效模式，中兴商业快速融合、迅速对接，推动各项管理制度的落实，干部员工积极转换观念、更新思维，不断提高精细化管理水平，有效堵塞“跑冒滴漏”。全面引入市场化激励机制，持续激发团队活力，体制机制优势不断突显。
（二）商誉优势
“中兴”的金字招牌成为了企业在市场竞争中的核心优势之一。公司先后获得“全国用户满意企业”“全国文明经商先进单位”“全国百城万店无假货示范店”“全国诚信单位”等荣誉称号，金字招牌越来越亮，在辽沈地区广大消费者中口碑相传，市场形象不断提升。
（三）会员优势
公司三十多年积淀了大量优质会员，近些年更是致力于不断创新会员管理体系，为会员提供更体贴、更细致的服务，会员数量庞大，活跃度高，消费能力强。
（四）品牌优势
公司始终奉行“服务品牌”的宗旨，不断加大对品牌的培育和扶持力度，加强合作深度与广度，汇聚了一大批知名度高、消费者青睐的品牌，多个品牌销售位居全市、全省乃至全国前列。
（五）团队优势
经过多年商海拼搏，中兴商业已经打造出一支了解商业运行规律，熟悉本地市场，拥有丰富百货管理经验以及市场把控能力的高效运营团队，为公司持续、稳定、健康发展提供有力保障。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年面对突如其来的疫情，公司干部员工勠力同心，坚持“三个有利”原则，落实“四个面对”工作举措，打造“你+我家 中兴大厦”家庭消费文化，开拓创新，销售赋能，实现经营业绩平稳回升，有效降低疫情带来的影响。
（一）主要经营指标完成情况
报告期，公司实现营业收入85,848.45万元，营业成本41,038.55万元；管理费用25,282.44万元，同比减少4.53%；财务费用-1,251.42万元，同比增加2.55%；销售费用4,690.86万元，同比减少9.89%；归属于上市公司股东的净利润9,701.52万元，同比减少37.13%。
报告期末，公司总资产232,055.63万元，归属于上市公司股东的净资产154,258.29万元。
（二）报告期经营管理情况
1.面对消费找定位。重新定位并推广“你+我家 中兴大厦”广告宣传语，突出“生活化”“家庭化”的经营理念与文化氛围，建立中兴与消费者之间的情感纽带，让合作伙伴和消费者体会到“走进中兴门，都是中兴人”的亲切感和归属感。
2.面对品牌抓王牌。与重点集团公司建立紧密战略合作伙伴关系，充分挖掘头部品牌对市场、对供应商的带动作用，对消费者、对生活方式的引领作用，协助提升头部品牌的品牌力、商品力、服务力和综合竞争力，真正打造品牌中的王牌，铸就内生动力。疫情期间，中兴商业得到合作伙伴的充分信任与支持，不仅没有减少投放，反而加大投入，引进JORDAN等国际品牌，完成始祖鸟、爱慕先生、华为授权体验店等重点品牌扩店升级，极大提振市场和消费信心，促进品牌引进和客流回归。
3.面对服务定任务。创新营销举措，强化价值创造，特大活动量身定做，联手品牌，冠名赞助，既因地制宜、科学节流，又成果斐然，创新开源，实现价值最大化。积极转型，打通线上，全渠道发展。“中兴大厦+”小程序全年累计访问人数130.2万人，累计访问量1,888.8万次，会员总数近12.5万人，单日交易额最高突破百万元；举办“总裁走进直播间”“金牌主播挑战赛”“运动品牌联合直播”“云餐饮直播”等多档直播及促销活动，线上经营业绩稳步提升，成为对抗疫情不利影响的有效手段之一。
4.面对成果谈收入。全员绩效考核，人人身上有指标，以制度为依据，严格执行落实，在公司内部创造出公平、公正、公开的竞争氛围，形成了一套充分发挥员工潜能同时适合自身实际情况的运行机制。
5.加快业态拓展，全面构筑社区商业网络。报告期，新增超市业态门店2家，便利店业态门店5家（含加盟店1家），积极推进社区商业发展。
6.强化成本意识、责任意识和主人翁意识。立足岗位，严管细抠各个环节，堵塞跑冒滴漏；通过加强设备设施维修，项目重新招标，加强合同签订及执行情况审核，积极压缩子公司费用支出等有力措施，有效推进降本增效，提升企业管理质量和盈利能力。
7.对职能部门进行撤并、职能划转，提升管理效率。强化安全检查，落实隐患整改，落实安全主体责任，工作“网格化”，完成全年各项指标。落实疫情防控举措，常抓不懈，全年无疫情发生。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（三）公司经营信息分析
1.门店经营情况
地区
| 地区 | 经营业态 | 建筑面积（万平方米） | 自有门店数量 | 租赁门店数量 | 加盟门店数量 | |
| 辽宁 | 百货 | 21.84 | 1 | |||
| 超市 | 4.22 | 1 | 4 | |||
| 便利店 | 直营 | 0.42 | 2 | 2 | ||
| 加盟 | 0.007 | 1 | ||||
百货业态门店分布情况（全部）
门店名称
| 门店名称 | 地址 | 开业日期 | 建筑面积 （万平方米） | 经营业态 | 经营模式 | 物业权属 |
| 中兴总店 | 沈阳市和平区太原北街86号 | 1987年12月 | 21.84 | 百货 | 直营 | 自有 |
超市业态门店分布情况（全部）
| 门店名称 | 地址 | 开业日期 | 建筑面积 （万平方米） | 经营业态 | 经营模式 | 物业权属 |
| 中兴超市于洪店 | 沈阳市于洪区黑山路10-4号 | 2008年9月 | 0.72 | 超市 | 直营 | 租赁 |
| 中兴超市大东店 | 沈阳市大东区凯翔一街42号 | 2004年4月 | 0.56 | 超市 | 直营 | 租赁 |
| 中兴超市丁香湖店 | 沈阳市于洪区白山路212号 | 2018年10月 | 2.62 | 超市 | 直营 | 自有 |
| 中兴超市天地店 | 沈阳市皇姑区北陵大街17号 | 2020年12月 | 0.20 | 超市 | 直营 | 租赁 |
| 中兴超市南八马路店 | 沈阳市铁西区南八东路2-2号2门 | 2020年12月 | 0.12 | 超市 | 直营 | 租赁 |
便利店业态门店分布情况（直营）
| 门店名称 | 地址 | 开业日期 | 建筑面积 （万平方米） | 经营业态 | 经营模式 | 物业权属 |
| 中兴便民超市2001 | 沈阳市和平区民族北街8号9门 | 2020年3月 | 0.02 | 便利店 | 直营 | 自有 |
| 中兴便民超市6006 | 沈阳市铁西区揽军路38号 | 2020年3月 | 0.38 | 便利店 | 直营 | 自有 |
| 中兴便民超市2002 | 沈阳市和平区浑南西路252甲7号 | 2020年10月 | 0.01 | 便利店 | 直营 | 租赁 |
| 中兴便民超市4001 | 沈阳市大东区小河沿路3号 | 2020年12月 | 0.01 | 便利店 | 直营 | 租赁 |
便利店业态门店分布情况（加盟）
| 门店名称 | 地址 | 开业日期 | 建筑面积 （万平方米） | 加盟收入（元） |
| 中兴便民超市6001 | 沈阳市铁西区云峰北街10号 | 2020年3月 | 0.007 | 9,386.56 |
2.报告期内门店变动情况
报告期，公司新增7家门店，情况如下：
| 门店名称 | 地址 | 开业日期 | 建筑面积 （万平方米） | 经营业态 | 经营模式 | 物业权属 |
| 中兴超市天地店 | 沈阳市皇姑区北陵大街17号 | 2020年12月 | 0.20 | 超市 | 直营 | 租赁 |
| 中兴超市南八马路店 | 沈阳市铁西区南八东路2-2号2门 | 2020年12月 | 0.12 | 超市 | 直营 | 租赁 |
| 中兴便民超市2001 | 沈阳市和平区民族北街8号9门 | 2020年3月 | 0.02 | 便利店 | 直营 | 自有 |
| 中兴便民超市6006 | 沈阳市铁西区揽军路38号 | 2020年3月 | 0.38 | 便利店 | 直营 | 自有 |
| 中兴便民超市2002 | 沈阳市和平区浑南西路252甲7号 | 2020年10月 | 0.01 | 便利店 | 直营 | 租赁 |
| 中兴便民超市4001 | 沈阳市大东区小河沿路3号 | 2020年12月 | 0.01 | 便利店 | 直营 | 租赁 |
| 中兴便民超市6001 | 沈阳市铁西区云峰北街10号 | 2020年3月 | 0.007 | 便利店 | 加盟 | |
3.门店店效情况
地区
| 地区 | 业态 | 终端零售收入 （万元） | 终端零售收入 增长率 | 净利润 （万元） | 净利润 增长率 | 坪效 （万元/㎡/年） |
| 辽宁 | 百货 | 69,653.63 | -72.16% | 7,219.09 | -52.64% | 0.61 |
| 超市 | 6,209.58 | -32.59% | -81.97 | -1.68% | 0.30 | |
| 便利店 | 78.60 | -- | -38.06 | -- | 0.19 |
注：（1）门店坪效为终端零售收入/经营面积。
（2）公司本报告期终端零售收入较同期下降较多，主要原因为执行新收入准则影响。
（3）便利店业态为公司本报告期新增业态。
4.线上销售情况
报告期，公司线上交易额为1,758.18万元，线上交易产生营业收入502.49万元。
5.采购、仓储及物流情况
（1）商品采购情况
公司营业收入以百货零售为主，前五名供应商供货占总采购金额比例为66.19%。其中，百货类商品前五名供应商供货占百货类商品采购金额比例为79.86%,超市日用品类前五名供应商供货占超市日用品类商品采购金额比例为28.61%。向关联方采购金额381.94万元，占采购总金额比例为1.04%。
（2）存货管理情况
①存货的分类：公司存货分为低值易耗品、库存商品。
②发出存货的计价方法：公司存货取得时按实际成本计价,库存商品发出按先进先出计价。
③存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
存货可变现净值是按存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
④存货的盘存制度：采用永续盘存制。
⑤低值易耗品和包装物的摊销方法：采用五五摊销法摊销。
（3）对滞销及过期商品的处理政策
对存货的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（4）仓储与物流情况
公司主要以供应商自行配送为主，用于仓储服务的仓库使用面积为950平方米，位于沈阳市内。2020年公司仓储收入为32,625.80元。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 858,484,490.46 | 100% | 2,702,172,506.80 | 100% | -68.23% |
| 分行业 | |||||
| 零售业 | 761,649,640.81 | 88.72% | 2,594,867,091.95 | 96.03% | -70.65% |
| 服务业 | 96,834,849.65 | 11.28% | 107,305,414.85 | 3.97% | -9.76% |
| 分产品 | |||||
| 零售 | 761,649,640.81 | 88.72% | 2,594,867,091.95 | 96.03% | -70.65% |
| 服务费 | 96,834,849.65 | 11.28% | 107,305,414.85 | 3.97% | -9.76% |
| 分地区 | |||||
| 辽宁省 | 856,219,976.01 | 99.74% | 2,701,587,488.65 | 99.98% | -68.31% |
| 甘肃省 | 2,264,514.45 | 0.26% | 585,018.15 | 0.02% | 287.08% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 零售业 | 761,649,640.81 | 404,951,958.86 | 46.83% | -70.65% | -81.25% | 30.07% |
| 服务业 | 96,834,849.65 | 5,433,501.03 | 94.39% | -9.76% | 33.33% | -1.81% |
| 分产品 | ||||||
| 零售 | 761,649,640.81 | 404,951,958.86 | 46.83% | -70.65% | -81.25% | 30.07% |
| 服务费 | 96,834,849.65 | 5,433,501.03 | 94.39% | -9.76% | 33.33% | -1.81% |
| 分地区 | ||||||
| 辽宁省 | 856,219,976.01 | 408,281,694.88 | 52.32% | -67.00% | -81.10% | 35.56% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
分行业
| 分行业 | ||||||
| 零售业 | 761,649,640.81 | 404,951,958.86 | 46.83% | -6.68% | 6.17% | -6.44% |
| 分产品 | ||||||
| 零售 | 761,649,640.81 | 404,951,958.86 | 46.83% | -6.68% | 6.17% | -6.44% |
| 分地区 | ||||||
| 辽宁省 | 759,396,453.79 | 402,848,193.85 | 46.95% | -6.89% | 5.78% | -6.36% |
| 甘肃省 | 2,253,187.02 | 2,103,765.01 | 6.63% | 285.15% | 265.04% | 5.14% |
变更口径的理由
2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会{2017}22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。本公司自2020年1月1日起施行。
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 零售业 | 销售量 | 761,649,640.81 | 2,594,867,091.95 | -70.65% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期实物销售收入较同期下降70.65%，主要是报告期公司执行新收入准则营业收入口径发生变化，以及受疫情影响营业收入减少所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 零售业 | 404,951,958.86 | 98.68% | 2,160,073,830.18 | 99.81% | -81.25% | |
| 服务业 | 5,433,501.03 | 1.32% | 4,075,115.58 | 0.19% | 33.33% | |
| 合计 | 410,385,459.89 | 100.00% | 2,164,148,945.76 | 100.00% | -81.04% | |
单位：元
产品分类
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 零售 | 404,951,958.86 | 98.68% | 2,160,073,830.18 | 99.81% | -81.25% | |
| 服务费 | 5,433,501.03 | 1.32% | 4,075,115.58 | 0.19% | 33.33% | |
| 合计 | 410,385,459.89 | 100.00% | 2,164,148,945.76 | 100.00% | -81.04% | |
说明：零售业营业成本同比下降81.25%，主要是报告期公司执行新收入准则营业成本口径发生变化所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
①新设子公司
| 子公司名称 | 持股比例 | 期末净资产（元） | 本期净利润（元） | 备注 |
| 东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司 | 88.00% | 3,928,325.59 | -571,674.41 | 投资新设 |
| 甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司 | 69.23% | 1,109,720.24 | -190,279.76 | 投资新设 |
②破产清算子公司
| 子公司名称 | 持股比例 | 丧失控制权之日账面净资产（元） | 本期不再成为子公司原因 |
| 抚顺中兴时代广场商业有限公司 | 100.00% | -29,997,109.84 | 破产清算 |
说明：2020年12月28日，抚顺市新抚区人民法院裁定受理全资子公司抚顺中兴的破产申请，并指定第三方清算机构（非关联方）作为破产清算管理人，抚顺中兴进入破产清算程序，本公司丧失对其控制权。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况公司属于零售行业，销售客户是庞大的个体人群，无法区分主要客户，统计前5名销售客户及其比例无实际意义。公司前5大客户资料
□ 适用 √ 不适用
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 242,640,127.51 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 66.19% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 84,235,767.45 | 22.98% |
| 2 | 供应商2 | 75,351,568.41 | 20.55% |
| 3 | 供应商3 | 33,328,325.76 | 9.09% |
| 4 | 供应商4 | 29,287,875.25 | 7.99% |
| 5 | 供应商5 | 20,436,590.64 | 5.58% |
| 合计 | -- | 242,640,127.51 | 66.19% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 46,908,629.19 | 52,056,012.99 | -9.89% | |
| 管理费用 | 252,824,358.20 | 264,832,777.75 | -4.53% | |
| 财务费用 | -12,514,164.32 | -12,842,105.66 | 2.55% |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,811,604,258.59 | 3,107,354,309.83 | -9.52% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,666,466,164.29 | 2,951,340,015.32 | -9.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 145,138,094.30 | 156,014,294.51 | -6.97% |
| 投资活动现金流入小计 | 579,993,494.50 | 155,188,947.42 | 273.73% |
| 投资活动现金流出小计 | 11,421,295.08 | 621,114,213.11 | -98.16% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 568,572,199.42 | -465,925,265.69 | 222.03% |
| 筹资活动现金流入小计 | 940,000.00 | 不适用 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 33,257,515.20 | 22,320,480.00 | 49.00% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,317,515.20 | -22,320,480.00 | -44.79% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 681,392,778.52 | -332,231,451.18 | 305.10% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）投资活动现金流入同比增加主要是本期理财产品到期收回所致。
（2）投资活动现金流出同比减少主要是同期理财产品投资较多所致。
（3）投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是本期理财产品到期收回所致。
（4）筹资活动现金流入本期为94.00万元，同期为0，主要是本期公司投资设立非全资子公司收到少数股东投资所致。
（5）筹资活动现金流出同比增加主要是本期股利分配增加所致。
（6）现金及现金等价物净增加额同比增加主要是以上变化所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 28,554,454.93 | 23.18% | 主要是全资子公司抚顺中兴本期破产清算确认投资收益2,597.24万元 | 不具有可持续性 |
| 资产减值 | -618,591.45 | -0.50% | ||
| 营业外收入 | 1,734,818.70 | 1.41% | ||
| 营业外支出 | 42,120,129.61 | 34.20% | 主要是本期捐赠支出所致 | 不具有可持续性 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,133,747,391.69 | 48.86% | 454,184,613.17 | 19.81% | 29.05% | 主要是报告期收回到期理财产品5.77亿元 |
| 应收账款 | 2,079,398.27 | 0.09% | 1,083,660.77 | 0.05% | 0.04% | |
| 存货 | 60,455,842.59 | 2.61% | 74,856,422.41 | 3.26% | -0.65% | |
| 投资性房地产 | 133,962,235.19 | 5.77% | 139,234,590.74 | 6.07% | -0.30% | |
| 固定资产 | 700,633,135.41 | 30.19% | 739,556,265.04 | 32.25% | -2.06% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 577,407,601.14 | 2,582,103.38 | 579,989,704.52 | 0.00 | ||||
| 上述合计 | 577,407,601.14 | 2,582,103.38 | 579,989,704.52 | 0.00 | ||||
| 金融负债 | ||||||||
其他变动的内容：报告期内本公司无其他变动。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末,公司不存在抵押、质押、冻结或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 92,272,031.42 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 沈阳中兴文化传媒有限公司 | 子公司 | 广告服务 | 150,000.00 | 8,466,966.95 | 8,197,809.89 | 4,181,635.56 | 2,533,300.53 | 2,328,170.48 |
| 中兴云购科技发展有限公司 | 子公司 | 互联网服务平台、日用百货零售 | 50,000,000.00 | 3,886,407.11 | -10,662,102.59 | 1,999,073.74 | -3,735,351.45 | -3,732,378.69 |
| 东乡族自治县盛东商贸有限公司 | 子公司 | 农产品等生产和销售 | 13,900,000.00 | 12,126,525.96 | 11,693,163.57 | 2,264,514.45 | -873,380.10 | -873,700.10 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司 | 投资非全资子公司 | 不产生重大影响 |
| 甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司 | 投资非全资子公司 | 不产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
1.本报告期，东乡族自治县盛东商贸有限公司投资非全资子公司东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司和甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司。
2.2020年12月28日，抚顺市新抚区人民法院裁定受理全资子公司抚顺中兴的破产申请，并指定第三方清算机构（非关联方）作为破产清算管理人，抚顺中兴进入破产清算程序，本公司丧失对其控制权，不再纳入合并报表范围。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和发展趋势
1.线下多平台、多元化销售成为常态。面对线下零售店面人流下降的现实状况，多数零售企业积极开展应对措施，比如直播、团购、秒杀等活动，借助社群、自媒体及互联网等平台进行多元化销售。未来，会有更多零售企业开发出新的销售方式，甚至会出现一个独立编制的团队运营多元化销售模式。
2.线上线下进一步融合，重构经营模式。零售业将达到供应链模式与商户平台管理进一步融合，把大数据和智能化技术应用到最大化的一个最终状态。商家必须积极地探索新经营模式，借助大数据收集顾客偏好、消费习惯等，进一步将消费体验优化升级，实现新零售的商业要素重构，依托于技术应用产生的大数据是未来零售业的核心配置。
3.消费者观念与经营者理念进一步发生转变。未来零售企业需结合网络市场、本地市场等多方消费需求，明确企业在本地市场所处的地位和能力，适当地调整商品比重，更新营销理念，加强细节管理，深化商品结构。
4.供应链与盈利模式差异化将更为重要。零售业已经不是需不需要做差异化的问题，而是一定要做差异化。差异化的路径主要可能会表现在两个层面，过去依赖进场费、促销费等中间费用的“二房东”盈利模型会越来越尴尬。此外，带有生鲜品类的实体门店由于需求的变化需深耕供应链，积极向上优化。
（二）未来发展战略
依托方大集团管理优势和资金优势，以做强做优做大为目标，全面激活市场化运作机制和内生动力，深化业务结构升级，优化运营模式及管理效率，增强供应链管控能力，实现连锁扩张发展，加快推进数字化、互联网化进程，将中兴商业建设成为以百货型购物中心、社区商业为核心，城市供应链为支撑，线上线下全面融合、全渠道发展，在沈阳市乃至东北地区具有领先优势的区域龙头零售企业。
（三）下一年度经营计划
2020年，面对新冠肺炎疫情的持续影响，公司积极转变思维，及时调整营销策略和营销手段，以变应变，特别是下半年经营业绩快速回升，有效降低了疫情带来的不利影响。2020年度，公司实现商品销售总额29.2亿元，较年初制定的经营计划下降7.3%。2021年度经营目标：根据公司2020年度实际经营情况、财务状况和经营成果，以及对2021年宏观经济状况、行业和市场趋势的分析研判，结合行业对标、企业经营实际，综合考虑新冠肺炎疫情发展的不确定性以及对零售行业的影响等因素，预计公司2021年度实现商品销售总额33.5亿元，较2020年度增长14.7%（上述经营目标并不代表公司对2021年度的盈利预测，能否实现取决于外部经济环境、市场状况变化及不可抗力等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意）。为实现上述目标，公司将以“四个面对”为牵引，推进以“美丽中兴、品质中兴、时尚中兴、智慧中兴、满意中兴”为重点的“五大中兴建设”，积极做好以下工作：
一是强化定位，提升现场力、运营力，推动实现美丽中兴、智慧中兴。以“你+我家 中兴大厦”定位客群，满足家庭式消费。品牌形象提升，优化店堂美陈、商品陈列及整体购物环境，实施公区专业化管理升级。全力争取品牌独家、限量、明星资源，打造城市级IP，引爆年轻客群互动圈层。推进大数据建设，实现信息自动化升级，强化技术应用，提升消费体验。提升线上运营能力，强化“中兴大厦+”小程序招商运营，实现线上线下资源互通、全面融合。加强“双微一抖”自媒体技术导入，扩大粉丝数量，提高点击率、阅读量，形成企业自媒体宣传矩阵。二是突出王牌，提升商品力，推动实现时尚中兴、品质中兴。巩固并扩大王牌阵营，增强对品牌结构整体拉动作用。加强时尚、轻奢品牌及时尚异业元素导入，加大品牌引进力度，吸引时尚客群，引领时尚潮流。重点关注市场反响好、热度高的新兴品牌、潜力品牌、网红品牌和设计师品牌，重点升级品牌形象店、体验店、集合店及智能家居生活馆。提供沉浸式购物体验场景，进一步丰富业态组合，加强百货与功能性业态客流互通、营销互动，以特色化推动业绩增长。三是优化人力资源管理，打造专业团队，注重补充团队新鲜血液和新生力量，强化团队梯队建设和培养。完善薪酬激励机制，绩效考核公平、公正、公开，收入与成果挂钩。以制度为本，层层负责，现场力、商品力、运营力、学习力、执行力“五力合一”，把措施细节执行到位，实现满意中兴。四是以“党建为魂”作为内涵打造企业文化，提升企业凝聚力和向心力。以党建文化引领企业发展，积极构建和谐企业。五是加强安全生产管理，确保企业安全运行。坚持节约成本理念，树立降本增效的责任意识，继续开展降本增效活动，积极为企业创利多作贡献。
（四）可能面对的风险
1.经济波动风险
零售行业的发展与经济发展密切相关。新冠疫情全球蔓延，世界经济不稳定、不确定因素增多，下行压力加剧，将影响未来国内经济走势，也将影响实体零售经营业绩，尤其是消费者收入水平的变化将直接改变消费者支出模式和消费结构。
应对措施：提升公司精细化管理水平，提高管理效率，创新业务模式，进一步内部挖潜、降本增效。
2.市场竞争风险
公司所处区域市场竞争严峻，知名企业众多，人均商业面积远超城市承载能力，供需严重失衡，线上冲击大。
应对措施：树立“以顾客为中心”的核心价值观，加快推进品牌升级，加强服务管理，完善服务设施，营造一流购物环境，提升核心竞争力。
3.后疫情时代市场不确定性，导致客流下降等风险
新冠疫情持续，消费者尽量减少购物场所出行逗留，购物模式进一步由线下向线上转移。
应对措施：一是加强与品牌沟通，积极开展互助，全面实现销售复兴，帮助品牌恢复信心。二是转变思维，突破常规，渠道开源。加大社群营销，提升“线上获客”能力，加强“中兴大厦+”小程序线上商城运营，向数字化转型。三是加强连锁超市及便民店运营，提升创利能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
为进一步完善公司分红政策，保护投资者利益，公司按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及辽宁证监局《关于进一步做好投资者保护相关工作的通知》要求，在《公司章程》中明确了现金分红具体条件、利润分配期间间隔等内容。报告期，公司制定了《未来三年（2020-2022年）股东分红回报规划》，并严格执行分配政策。2019年度利润分配方案经公司第七届董事会第十一次会议及2019年度股东大会审议通过，独立董事对利润分配方案发表独立意见，充分保护了股东尤其是中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1.2020年度利润分配预案：以2020年末股本总数415,718,940股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），预计共分配股利20,785,947元。
2.2019年度利润分配方案：以2019年末股本总数415,718,940股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），共分配股利33,257,515.20元。
3.2019年半年度资本公积转增股本方案：以2019年6月30日股本总数279,006,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4.9股，总计转增股份136,712,940股。
4.2018年度利润分配方案：以2018年末股本总数279,006,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），共分配股利22,320,480元。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 20,785,947.00 | 97,015,172.20 | 21.43% | 0.00 | 0.00% | 20,785,947.00 | 21.43% |
| 2019年 | 33,257,515.20 | 154,319,737.05 | 21.55% | 0.00 | 0.00% | 33,257,515.20 | 21.55% |
| 2018年 | 22,320,480.00 | 90,287,114.32 | 24.72% | 0.00 | 0.00% | 22,320,480.00 | 24.72% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每10股送红股数（股）
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.50 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 415,718,940 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 20,785,947.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 20,785,947.00 |
| 可分配利润（元） | 63,891,532.40 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 以2020年末股本总数415,718,940股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），预计共分配股利20,785,947元，剩余未分配利润滚存至以后年度分配，本年度公司资本公积金不转增股本。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺 类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 辽宁方大集团实业有限公司 | 股份减持承诺 | 2019年4月10日，方大集团通过协议转让方式成为中兴商业控股股东。为有利于中兴商业的持续稳定发展，方大集团保证在受让股份后三十六个月内不转让其所受让的股份。 | 2019年04月10日 | 2022年04月09日 | 正常履行中 |
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 关于保证上市公司独立性的 | 2019年4月10日，方大集团通过协议转让方式成为中兴商业控股股东。为保证权益变动后上市公司独立性，方大集团出具了《关于保证上市公司独立性的承诺函》，承诺如下： “（一）保证人员独立 | 2019年04月10日 | 长期 | 正常履行中 |
承诺
| 承诺 | 1.保证中兴商业的总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在承诺人及承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在承诺人及承诺人控制的其他企业领薪；保证中兴商业的财务人员不在承诺人及承诺人控制的其他企业中兼职、领薪。 2.保证中兴商业拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。 （二）保证资产独立完整 本公司维护上市公司资产独立性和完整性，本公司及全资附属企业或控股子公司不违法违规占用上市公司的资金、资产，不侵害上市公司对其法人财产的占有、使用、收益和处分的权利。 （三）保证财务独立 1.保证上市公司继续保持其独立的财务会计部门，继续保持其独立的财务核算体系和财务管理制度。 2.保证上市公司继续保持独立在银行开户，本公司及全资附属企业或控股子公司等关联企业不与中兴商业共用一个银行账户。 3.保证不干涉上市公司依法独立纳税。 4.保证上市公司能够独立作出财务决策，本公司不违法干预中兴商业的资金使用。 （四）保证机构独立 本公司支持上市公司董事会、监事会、业务经营部门或其他机构及其人员的独立依法运作，不通过行使相关法律法规及上市公司章程规定的股东权利以外的方式干预上市公司机构的设立、调整或者撤销，或对公司董事会、监事会和其他机构及其人员行使职权进行限制或施加其他不正当影响。 （五）保证业务独立 1.保证中兴商业的业务独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。 2.保证中兴商业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 3.保证承诺人除通过行使股东权利之外，不干涉中兴商业的业务活动。” | ||||
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 2019年4月10日，方大集团通过协议转让方式成为中兴商业控股股东。本次权益变动后，为避免在未来的业务中与中兴商业产生实质性同业竞争，方大集团出具承诺如下： “一、截至本承诺函出具日，承诺人及其实际控制的其他企业与上市公司之间不存在任何形式直接或间接构成同业竞争的业务。承诺人及其实际控制的其他企业将来亦不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务。 二、如承诺人或其实际控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与上市公司所从事的业务构成竞争的业务，承诺人应将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，如上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则承 | 2019年04月10日 | 长期 | 正常履行中 |
诺人放弃该商业机会；如果上市公司不予答复或者给予否定答复，则视为放弃该商业机会。
三、承诺人保证将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券
交易所有关规章及上市公司《公司章程》等管理制度的规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用实际控制人、控股股东的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。承诺人对上述承诺承担相应法律责任。”
| 诺人放弃该商业机会；如果上市公司不予答复或者给予否定答复，则视为放弃该商业机会。 三、承诺人保证将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关规章及上市公司《公司章程》等管理制度的规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用实际控制人、控股股东的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。 承诺人对上述承诺承担相应法律责任。” | |||||
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 关于减少及规范与上市公司关联交易的承诺 | 2019年4月10日，方大集团通过协议转让方式成为中兴商业控股股东。为规范关联交易，维护上市公司及中小股东的合法权益，方大集团为规范和减少与上市公司的关联交易，承诺如下： “1.本公司将尽量避免与上市公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护上市公司及其中小股东利益。 2.本公司保证严格按照有关法律、中国证监会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及中兴商业《公司章程》等制度的规定，不损害上市公司及其中小股东的合法权益。 3.在本公司控制上市公司期间，本承诺持续有效。如在此期间出现因本公司违反上述承诺而导致上市公司利益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。” | 2019年04月10日 | 长期 | 正常履行中 |
| 方威先生及辽宁方大集团实业有限公司 | 关于保证上市公司独立性的承诺 | 方大集团于2019年5月24日至2019年6月24日实施要约收购。为保证上市公司在资产、人员、财务、机构、业务方面的独立性，作出承诺如下： “（一）保证人员独立 1.保证中兴商业的总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本人/本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及本人/本公司控制的其他企业领薪；保证中兴商业的财务人员不在本公司及本人/本公司控制的其他企业中兼职、领薪。 2.保证中兴商业拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系独立于本公司及本人/本公司控制的其他企业。 （二）保证资产独立完整 本人/本公司维护上市公司资产独立性和完整性，本人/本公司及本人/本公司控制的除中兴商业外的其他公司不违法违规占用上市公司的资金、资产，不侵害上市公司对其法人财产的占有、使用、收益和处分的权利。 （三）保证财务独立 1.保证上市公司继续保持其独立的财务会计部门，继续保持其独立的财务核算体系和财务管理制度。 2.保证上市公司继续保持独立在银行开户，本人/本公司及本人/本 | 2019年05月21日 | 长期 | 正常履行中 |
公司控制的除中兴商业外的其他公司等关联企业不与中兴商业共用一个银行账户。
3.保证不干涉上市公司依法独立纳税。
4.保证上市公司能够独立作出财务决策，本人/本公司不违法干预
中兴商业的资金使用。
（四）保证机构独立
本人/本公司支持上市公司董事会、监事会、业务经营部门或其他机构及其人员的独立依法运作，不通过行使相关法律法规及上市公司章程规定的股东权利以外的方式干预上市公司机构的设立、调整或者撤销，或对公司董事会、监事会和其他机构及其人员行使职权进行限制或施加其他不正当影响。
（五）保证业务独立
1.保证中兴商业的业务独立于本公司及本人/本公司控制的其他企
业。
2.保证中兴商业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，
具有面向市场独立自主持续经营的能力。
3.保证本人/本公司除通过行使股东权利之外，不干涉中兴商业的
业务活动。”
| 公司控制的除中兴商业外的其他公司等关联企业不与中兴商业共用一个银行账户。 3.保证不干涉上市公司依法独立纳税。 4.保证上市公司能够独立作出财务决策，本人/本公司不违法干预中兴商业的资金使用。 （四）保证机构独立 本人/本公司支持上市公司董事会、监事会、业务经营部门或其他机构及其人员的独立依法运作，不通过行使相关法律法规及上市公司章程规定的股东权利以外的方式干预上市公司机构的设立、调整或者撤销，或对公司董事会、监事会和其他机构及其人员行使职权进行限制或施加其他不正当影响。 （五）保证业务独立 1.保证中兴商业的业务独立于本公司及本人/本公司控制的其他企业。 2.保证中兴商业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 3.保证本人/本公司除通过行使股东权利之外，不干涉中兴商业的业务活动。” | |||||
| 方威先生及辽宁方大集团实业有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 方大集团于2019年5月24日至2019年6月24日实施要约收购。为避免同业竞争，维护社会公众股东的利益，作出承诺如下： “一、截至本承诺函出具日，本人/本公司及其实际控制的其他企业与上市公司之间不存在任何形式直接或间接构成同业竞争的业务。本人/本公司及其实际控制的其他企业将来亦不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务。 二、如本人/本公司或其实际控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与上市公司所从事的业务构成竞争的业务，本人/本公司应将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，如上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则本人/本公司放弃该商业机会；如果上市公司不予答复或者给予否定答复，则视为放弃该商业机会。 三、本人/本公司保证将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关规章及上市公司《公司章程》等管理制度的规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用实际控制人、控股股东的地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。” | 2019年05月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 方威先生及辽宁方大集团实业有限公司 | 为规范和减少与上市公司的关联交易的承诺 | 方大集团于2019年5月24日至2019年6月24日实施要约收购。为规范和减少与上市公司的关联交易，承诺如下： “1.本人/本公司将尽量避免与上市公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护上市公司及其中小股东利益。 | 2019年05月21日 | 长期 | 正常履行中 |
2.本人/本公司保证严格按照有关法律、中国证监会颁布的规章和
规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及中兴商业《公司章程》等制度的规定，不损害上市公司及其中小股东的合法权益。
3.在本人/本公司控制上市公司期间，本承诺持续有效。如在此期
间出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司利益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。”
| 2.本人/本公司保证严格按照有关法律、中国证监会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及中兴商业《公司章程》等制度的规定，不损害上市公司及其中小股东的合法权益。 3.在本人/本公司控制上市公司期间，本承诺持续有效。如在此期间出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司利益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。” | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 辽宁方大集团实业有限公司 | 解决潜在同业竞争问题的措施和承诺 | 方大集团于2019年11月22日与天津津诚国有资本投资运营有限公司签订了《产权交易合同》，收购其所持有的一商集团100%股权。一商集团下属部分公司从事商业类业务，与中兴商业存在潜在同业竞争。为妥善解决潜在同业竞争问题，方大集团承诺： “1.一商集团股权完成工商变更登记手续后，方大集团将积极督促一商集团完成相关法律主体、资产及业务的整合工作，并积极督促一商集团努力提高经营业绩，尽快使一商集团商业类资产和业务具备注入上市公司条件。 2.在一商集团商业类资产和业务按照相关法律法规之规定符合注入上市公司条件（如公司治理结构完善、资产产权清晰、盈利、符合国家产业政策的规定、生产经营依法合规等）后三年内，方大集团将其按法定程序以市场公允价格注入中兴商业。若届时未能注入，方大集团将采取法律法规允许的其他方式妥善解决潜在的同业竞争问题，最迟不超过2025年4月10日。 3.方大集团承诺在整合后的一商集团商业类资产和业务未注入中兴商业前，不会利用控股地位达成不利于中兴商业利益的交易和安排。” | 2019年11月23日 | 2025年04月10日 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.重要会计政策变更
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公司经第七届董事会第十一次会议决议自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策，例如：合同成本、质量保证、主要责任人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、额外购买选择权、预收款项等。
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初财务报表其他相关项目金额。
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响金额（元） 2020年1月1日 |
| 因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。 | 合同负债 | 82,999,075.13 |
| 递延收益 | -15,514,700.00 | |
| 预收款项 | -282,736,928.68 | |
| 其他应付款 | 182,897,264.35 | |
| 其他流动负债 | 32,355,289.20 |
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下：
| 受影响的资产负债表项目 | 影响金额（元） 2020年12月31日 |
| 合同负债 | 83,427,480.78 |
| 递延收益 | -15,976,700.00 |
| 预收款项 | -273,932,651.62 |
| 其他应付款 | 175,093,286.63 |
| 其他流动负债 | 31,388,584.21 |
| 受影响的利润表项目 | 影响金额（元） 2020年年度 |
| 营业收入 | -1,595,056,794.51 |
| 营业成本 | -1,595,056,794.51 |
2.重要会计估计变更
本报告期公司无重要会计估计变更。
3.首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2019.12.31 | 2020.01.01 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 454,184,613.17 | 454,184,613.17 | |
| 交易性金融资产 | 577,407,601.14 | 577,407,601.14 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,083,660.77 | 1,083,660.77 | |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 2,894,846.62 | 2,894,846.62 | |
| 其他应收款 | 15,371,868.85 | 15,371,868.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 74,856,422.41 | 74,856,422.41 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 3,135,187.29 | 3,135,187.29 | |
| 流动资产合计 | 1,128,934,200.25 | 1,128,934,200.25 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 设定受益计划净资产 | |||
| 长期股权投资 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | 139,234,590.74 | 139,234,590.74 | |
| 固定资产 | 739,556,265.04 | 739,556,265.04 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 207,426,216.97 | 207,426,216.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 26,615,740.33 | 26,615,740.33 | |
| 递延所得税资产 | 51,370,951.52 | 51,370,951.52 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,164,203,764.60 | 1,164,203,764.60 |
| 资产总计 | 2,293,137,964.85 | 2,293,137,964.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 184,090,064.92 | 184,090,064.92 | |
| 预收款项 | 284,657,863.78 | 1,920,935.10 | -282,736,928.68 |
| 合同负债 | 82,999,075.13 | 82,999,075.13 | |
| 应付职工薪酬 | 41,503,506.89 | 41,503,506.89 |
| 应交税费 | 5,323,059.19 | 5,323,059.19 | |
| 其他应付款 | 130,286,101.94 | 313,183,366.29 | 182,897,264.35 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | 32,355,289.20 | 32,355,289.20 | |
| 流动负债合计 | 645,860,596.72 | 661,375,296.72 | 15,514,700.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 151,085,541.01 | 151,085,541.01 | |
| 预计负债 |
| 递延收益 | 15,514,700.00 | - | -15,514,700.00 |
| 递延所得税负债 | 1,851,900.29 | 1,851,900.29 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 168,452,141.30 | 152,937,441.30 | -15,514,700.00 |
| 负债合计 | 814,312,738.02 | 814,312,738.02 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 415,718,940.00 | 415,718,940.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 180,005,059.01 | 180,005,059.01 | |
| 减：库存股 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 | |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 163,699,292.03 | 163,699,292.03 | |
| 未分配利润 | 715,925,459.81 | 715,925,459.81 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,478,825,226.83 | 1,478,825,226.83 | |
| 少数股东权益 | |||
| 股东权益合计 | 1,478,825,226.83 | 1,478,825,226.83 | |
| 负债和股东权益总计 | 2,293,137,964.85 | 2,293,137,964.85 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019.12.31 | 2020.01.01 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 438,746,707.30 | 438,746,707.30 | |
| 交易性金融资产 | 577,407,601.14 | 577,407,601.14 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,798,509.24 | 2,798,509.24 |
| 其他应收款 | 14,358,172.94 | 14,358,172.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 74,512,966.18 | 74,512,966.18 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,362,436.05 | 1,362,436.05 |
| 流动资产合计 | 1,109,186,392.85 | 1,109,186,392.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 设定受益计划净资产 | |||
| 长期股权投资 | 9,663,200.00 | 9,663,200.00 | |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 139,234,590.74 | 139,234,590.74 |
| 固定资产 | 737,704,044.01 | 737,704,044.01 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 |
油气资产
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 205,608,391.76 | 205,608,391.76 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 26,615,740.33 | 26,615,740.33 | |
| 递延所得税资产 | 57,088,754.57 | 57,088,754.57 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,175,914,721.41 | 1,175,914,721.41 | |
| 资产总计 | 2,285,101,114.26 | 2,285,101,114.26 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 183,222,549.73 | 183,222,549.73 | |
| 预收款项 | 284,381,022.01 | 1,758,985.40 | -282,622,036.61 |
| 合同负债 | 82,888,783.68 | 82,888,783.68 | |
| 应付职工薪酬 | 40,905,377.33 | 40,905,377.33 |
| 应交税费 | 5,276,564.55 | 5,276,564.55 | |
| 其他应付款 | 102,717,147.75 | 285,614,412.10 | 182,897,264.35 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 32,350,688.58 | 32,350,688.58 | |
| 流动负债合计 | 616,502,661.37 | 632,017,361.37 | 15,514,700.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 151,085,541.01 | 151,085,541.01 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 15,514,700.00 | -15,514,700.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,851,900.29 | 1,851,900.29 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 168,452,141.30 | 152,937,441.30 | -15,514,700.00 |
| 负债合计 | 784,954,802.67 | 784,954,802.67 | |
| 股东权益： |
股本
| 股本 | 415,718,940.00 | 415,718,940.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 180,005,059.01 | 180,005,059.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 163,699,292.03 | 163,699,292.03 | |
| 未分配利润 | 737,246,544.57 | 737,246,544.57 |
| 股东权益合计 | 1,500,146,311.59 | 1,500,146,311.59 | |
| 负债和股东权益总计 | 2,285,101,114.26 | 2,285,101,114.26 |
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.新设子公司
| 子公司名称 | 持股比例 | 期末净资产（元） | 本期净利润（元） | 备注 |
| 东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司 | 88.00% | 3,928,325.59 | -571,674.41 | 投资新设 |
| 甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司 | 69.23% | 1,109,720.24 | -190,279.76 | 投资新设 |
2.破产清算子公司
| 子公司名称 | 持股比例 | 丧失控制权之日账面净资产（元） | 本期不再成为子公司原因 |
| 抚顺中兴时代广场商业有限公司 | 100.00% | -29,997,109.84 | 破产清算 |
说明：2020年12月28日，抚顺市新抚区人民法院裁定受理全资子公司抚顺中兴的破产申请，并指定第三方清算机构（非关联方）作为破产清算管理人，抚顺中兴进入破产清算程序，本公司丧失对其控制权。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 35 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 24 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 江永辉、邓晓波 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年、1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2019年度股东大会审议通过，聘任致同会计师事务所为公司2020年度内部控制审计会计师事务所，内部控制审计费用为20万元。
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
2020年6月28日，公司召开第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于全资子公司抚顺中兴时代广场商业有限公司拟申请破产清算的议案》。由于抚顺中兴停止经营多年，已严重资不抵债，同意抚顺中兴申请破产清算，并授权公司管理层办理本次破产清算相关事宜。
2020年12月28日，抚顺市新抚区人民法院作出（2020）辽0402破申1号《民事裁定书》，裁定受理抚顺中兴的破产清算申请并指定管理人，抚顺中兴正式进入破产清算程序。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年6月30日、2021年1月5日刊登的《关于全资子公司抚顺中兴时代广场商业有限公司申请破产清算的公告》（公告编号：ZXSY2020-38）及《关于全资子公司破产清算的进展公告》（公告编号：
ZXSY2021-01）。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼（仲裁）基本情况
| 诉讼（仲裁） 基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 租赁合同纠纷案。抚顺苏宁易购销售有限公司向抚顺市中级人民法院提起诉讼，被告为公司全资子公司抚顺中兴时代广场商业有限公司。2019年辽宁省高级人民法院作出 | 24,082.12 | 是 | 抚顺中兴收到辽宁省抚顺市中级人民法院《执行通知书》《报告财产令》【（2019）辽04执308号】等法律文书。 | 抚顺中兴是独立法人，依法独立承担民事责任。因此，预计不会对公司2020年财务状况及 | 无 | 2020年03月07日 | 《关于子公司收到<执行通知书>暨诉讼事项的进展公告》（公告编号：ZXSY2020-16）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
（2018）辽民终847号终审判决，驳回抚顺中兴上诉，维持原判。二审案件受理费135,519.57元由抚顺中兴承担。
| （2018）辽民终847号终审判决，驳回抚顺中兴上诉，维持原判。二审案件受理费135,519.57元由抚顺中兴承担。 | 辽宁省抚顺市中级人民法院作出《执行裁定书》【（2019）辽04执字第308号】。 | 利润产生重大影响。 | 划拨抚顺中兴在建设银行新抚支行账户内余额1,871,000元至辽宁省抚顺市中级人民法院执行款专户；冻结抚顺中兴在建设银行新抚支行账户，冻结期限一年，自2020年3月3日起至2021年3月2日止。 | 2020年03月14日 | 《关于子公司收到<执行裁定书>的公告》（公告编号：ZXSY2020-21）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||
| 除上述诉讼外，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼合计。 | 71.96 | 否 | -- | -- | -- | -- | -- |
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 辽宁方大集团实业有限公司及下属公司 | 控股股东及下属企业 | 向关联人销售商品 | 销售商品 | 依据市场原则定价 | 市场价格 | 947.41 | 0.40% | 1,080.00 | 否 | 转账 | 947.41 | 2020年02月18日 | 《2020年度日常关联交易预计公告》 |
方大医疗投资管理有限公司及下属公司
| 方大医疗投资管理有限公司及下属公司 | 同受方大集团控股股东控制的公司 | 向关联人销售商品 | 销售商品 | 依据市场原则定价 | 市场价格 | 3.55 | 0.002% | 15.20 | 否 | 转账 | 3.55 | （公告编号：ZXSY2020-12）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 上海沪旭投资管理有限公司及下属公司 | 同受方大集团控股股东控制的公司 | 向关联人销售商品 | 销售商品 | 依据市场原则定价 | 市场价格 | 0.03 | 0.00% | 0.10 | 否 | 转账 | 0.03 | ||
| 辽宁方大集团实业有限公司及下属公司 | 控股股东及下属企业 | 向关联人采购商品 | 采购商品 | 依据市场原则定价 | 市场价格 | 94.91 | 0.05% | -- | 否 | 转账 | 94.91 | ||
| 辽宁方大集团实业有限公司及下属公司 | 控股股东及下属企业 | 接受关联人提供的劳务 | 接受劳务 | 依据市场原则定价 | 市场价格 | 12.62 | 0.49% | -- | 否 | 转账 | 12.62 | ||
| 沈阳东副超市有限公司 | 原控股股东控制的公司 | 向关联人采购商品 | 采购商品 | 依据市场原则定价 | 市场价格 | 170.54 | 0.09% | 218.00 | 否 | 转账 | 170.54 | 2020年02月18日 | 《2020年度日常关联交易预计公告》（公告编号：ZXSY2020-12）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 沈阳青花食品酿造有限公司 | 原控股股东控制的公司 | 向关联人采购商品 | 采购商品 | 依据市场原则定价 | 市场价格 | 4.70 | 0.002% | 8.60 | 否 | 转账 | 4.70 | ||
| 炜伲雅帝壹电器贸易（沈阳）有限公司 | 原控股股东控制的公司 | 向关联人采购商品 | 采购商品 | 依据市场原则定价 | 市场价格 | 27.37 | 0.01% | 30.00 | 否 | 转账 | 27.37 | ||
| 合计 | -- | -- | 1,261.13 | -- | 1,351.90 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
为持续推进对甘肃省临夏州东乡族自治县精准扶贫，公司于2020年7月14日召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于对全资子公司增资及全资子公司对外投资暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金440万元对全资子公司东乡族自治县盛东商贸有限公司增资，其中350万元用于与方大特钢科技股份有限公司（关联方）、甘肃优尔塔农牧业农民专业合作社、甘肃优尔塔电子商务有限公司共同投资设立合资公司甘肃方大优尔塔牧业发展有限公司。甘肃方大优尔塔牧业发展有限公司于2020年7月17日注册成立。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于对全资子公司增资及全资子公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：ZXSY2020-43） | 2020年07月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于全资子公司投资设立合资公司暨关联交易的进展公告》（公告编号：ZXSY2020-44） | 2021年07月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有闲置资金 | 57,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 57,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
2020年，公司在积极应对新冠肺炎疫情冲击，全力提升经营业绩的同时，致力于与社会协调发展，勇于承担社会责任，
积极支持慈善事业，努力回馈社会，促进公司全面健康发展。严格执行利润分配政策，结合公司实际，制定合理的现金分红方案，为投资者提供持续、稳定回报。积极履行上市公司社会责任，向辽宁省疫情防控单位捐赠价值4000余万元款物，疫情期间没有停业一天，起到了稳物价、保供应、维护社会稳定的作用，彰显大爱情怀和责任担当；走访慰问身患重大疾病员工，解决员工实际困难；关爱贫困及弱势群体，通过组织爱心服务队、与品牌联手等多种形式为贫困人群、留守儿童送温暖，举办“心暖花开”“关爱星星的孩子”等关爱儿童公益活动，向社会弘扬公益精神，以实际行动践行企业公民的社会责任和义务。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司积极响应党中央“关于坚决打好精准脱贫等三大攻坚战”的号召，切实把扶贫对象精准、扶贫措施精准、扶贫项目精准、资金使用精准、派人精准、扶贫成效精准“六个精准”落到实处，将产业扶贫作为扶贫攻坚的重点，成立了专门的扶贫工作小组，对甘肃省临夏州东乡县开展精准扶贫。具体扶贫攻坚实践中，公司充分发挥商业企业优势，从传统扶贫向“造血式”扶贫转变，注重运用新管理、新技术、新设施，注重企业化管理和人才培训，助力当地产业发展，扩大就业扶持。
（2）年度精准扶贫概要
报告期，公司全资子公司东乡族自治县盛东商贸有限公司对甘肃省临夏州东乡县持续实施精准扶贫，确立洋芋（土豆）深加工、纸盒包装等6个产业扶贫项目，具体如下：
①洋芋（土豆）深加工项目。该项目于2019年9月投入运营，2020年对该项目从资金到运营管理全面帮扶，扩大生产规模，提高产能，解决当地农民就业65人，其中建档立卡户28人，员工平均月收入2,600元以上。
②纸盒包装项目。该项目于2020年5月9日投入运营，解决当地农民就业40人，其中建档立卡户20人，员工平均月收入2,600元以上。
③豆制品加工项目。该项目于2020年8月24日投入运营，解决当地农民就业52人，其中建档立卡户10人，员工平均月收入2,600元以上。
④水饺加工项目。该项目于2020年12月2日投入运营，解决当地农民就业30人，其中建档立卡户13人，员工平均月收入2,600元以上。
⑤羊肉深加工项目。该项目于2020年11月20日投入运营，解决当地农民就业402人，其中建档立卡户89人，员工平均月收入2,600元以上。
⑥以联合销售形式帮扶东乡族自治县亿万家食品有限公司，解决当地就业23人，其中建档立卡户10人。
（3）精准扶贫成效
指标
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 663.5 |
| 2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 170 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 其他 |
1.2产业发展脱贫项目个数
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 6 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 663.5 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 170 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
加强对现有产业扶贫项目管理、运营方面的帮扶，确保项目良好运营，保障员工平均月收入不低于2,600元。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
不适用
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.对外捐赠事项
2020年3月6日，公司召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于对外捐赠支持新型冠状病毒肺炎疫情防控的议案》。为积极响应党中央关于坚决打赢新型冠状病毒肺炎疫情防控阻击战的决策部署，积极履行上市公司社会责任，共同抗击疫情，公司以自有资金通过辽宁省慈善总会向辽宁省新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控指挥部捐赠资金4,000万元人民币，用于支持疫情防控工作。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年3月7日刊登的《关于对外捐赠支持新型冠状病毒肺炎疫情防控的公告》（公告编号：ZXSY2020-15）。
2.持股5%以上股东减持股份事项
（1）公司于2020年7月7日收到原持股5%以上股东杭州如山创业投资有限公司出具的《股份减持计划告知函》，计划通过集中竞价交易方式或大宗交易方式减持公司股份不超过6,484,900股（占公司总股本的1.56%）。杭州如山2020年10月12日至12月9日期间，累计减持公司股份435.96万股（占公司总股本的1.05%），不再是公司持股5%以上股东。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年7月9日、2020年11月28日、2020年12月12日刊登的《关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告》（公告编号：ZXSY2020-40）《关于持股5%以上股东累计减持比例达到5%暨权益变动提示性公告》（公告编号：ZXSY2020-60）《关于持股5%以上股东减持股份后持股比例低于5%的权益变动提示性公告》（公告编号：
ZXSY2020-66）及《简式权益变动报告书》等相关公告。
（2）公司于2020年8月5日收到与一致行动人合计持股5%以上股东沈阳国际科技开发公司出具的《股份减持计划告知函》，计划通过集中竞价交易方式或大宗交易方式减持公司股份不超过8,314,349股（占公司总股本的2.00%）。截至2020年11月30日，沈阳国科减持计划时间已经过半，未减持公司股份。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年8月7日、2020年12月2日刊登的《关于与一致行动人合计持股5%以上股东减持股份的预披露公告》（公告编号：ZXSY2020-46）及《关于与一致行动人合计持股5%以上股东减持计划时间过半未减持股份的公告》（公告编号：ZXSY2020-62）。
3.公司法定代表人变更事项
由于工作变动原因，魏海军先生于2020年11月30日辞去公司董事长职务。2020年12月4日，公司召开第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于选举第七届董事会董事长的议案》，选举屈大勇先生为公司第七届董事会董事长。2020年12月25日，公司取得辽宁省市场监督管理局换发的《营业执照》，公司法定代表人变更为屈大勇先生。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年12月29日刊登的《关于完成法定代表人及经营范围工商变更登记的公告》（公告编号：ZXSY2020-68）等相关公告。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1.子公司诉讼事项
2020年3月，关于公司全资子公司抚顺中兴时代广场商业有限公司与抚顺苏宁易购销售有限公司租赁合同纠纷案，抚顺中兴收到辽宁省抚顺市中级人民法院《执行通知书》《报告财产令》《执行裁定书》等法律文书。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年3月7日、2020年3月14日刊登的《关于子公司收到<执行通知书>暨诉讼事项的进展公告》（公告编号：ZXSY2020-16）及《关于子公司收到<执行裁定书>的公告》（公告编号：ZXSY2020-21）。
2.子公司破产清算事项
2020年6月28日，公司召开第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于全资子公司抚顺中兴时代广场商业有限公司拟申请破产清算的议案》，由于抚顺中兴停止经营多年，已严重资不抵债，同意抚顺中兴申请破产清算。2020年12月31日，抚顺中兴收到抚顺市新抚区人民法院出具的《民事裁定书》及《决定书》，抚顺中兴正式进入破产清算程序。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年6月30日、2021年1月5日刊登的《关于全资子公司抚顺中兴时代广场商业有限公司申请破产清算的公告》（公告编号：ZXSY2020-38）及《关于全资子公司破产清算的进展公告》（公告编号：
ZXSY2021-01）。
3.对全资子公司增资及全资子公司对外投资事项
公司于2020年7月14日召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于对全资子公司增资及全资子公司对外投资暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金440万元对全资子公司东乡族自治县盛东商贸有限公司增资，由盛东商贸与方大特钢科技股份有限公司、甘肃优尔塔农牧业农民专业合作社、甘肃优尔塔电子商务有限公司共同投资设立合资公司甘肃方大优尔塔牧业发展有限公司。甘肃方大优尔塔牧业发展有限公司于2020年7月17日注册成立。
具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2020年7月15日、2020年7月21日刊登的《关于对全资子公司增资及全资子公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：ZXSY2020-43）及《关于全资子公司投资设立合资公司暨关联交易的进展公告》（公告编号：ZXSY2020-44）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 661,681 | 0.16% | -2,235 | -2,235 | 659,446 | 0.16% | |||
| 1、其他内资持股 | 661,681 | 0.16% | -2,235 | -2,235 | 659,446 | 0.16% | |||
| 其中：境内法人持股 | 656,205 | 0.16% | 656,205 | 0.16% | |||||
| 境内自然人持股 | 5,476 | 0.00% | -2,235 | -2,235 | 3,241 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 415,057,259 | 99.84% | 2,235 | 2,235 | 415,059,494 | 99.84% | |||
| 1、人民币普通股 | 415,057,259 | 99.84% | 2,235 | 2,235 | 415,059,494 | 99.84% | |||
| 三、股份总数 | 415,718,940 | 100.00% | 415,718,940 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司离任高级管理人员所持本公司股份解除全部锁定。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 李四文 | 2,235 | 2,235 | 0 | 离任高级管理人员所持公司股份在其离任后按照规定予以全部锁定 | 2020年02月28日 | |
| 合计 | 2,235 | 2,235 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 11,404 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 12,168 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | ||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 境内非国有法人 | 38.34% | 159,366,925 | 159,366,925 | |||||||
| 大商集团有限公司 | 其他 | 11.71% | 48,666,265 | 48,666,265 | 质押 | 48,640,500 | |||||
大商投资管理有限公司
| 大商投资管理有限公司 | 其他 | 6.95% | 28,898,459 | 28,898,459 | 质押 | 28,894,500 | ||||
| 杭州如山创业投资有限公司 | 其他 | 5.00% | 20,785,832 | -4,359,557 | 20,785,832 | |||||
| 沈阳中兴商业集团有限公司 | 国有法人 | 4.86% | 20,184,063 | 20,184,063 | 冻结 | 20,184,063 | ||||
| 沈阳新松机器人自动化股份有限公司 | 其他 | 4.30% | 17,880,000 | 17,880,000 | ||||||
| 沈阳国际科技开发公司 | 国有法人 | 2.00% | 8,314,349 | 8,314,349 | ||||||
| 徐惠工 | 境内自然人 | 1.61% | 6,705,000 | 6,705,000 | ||||||
| 方威 | 境内自然人 | 0.90% | 3,741,390 | 3,741,390 | ||||||
| 李国俊 | 境内自然人 | 0.62% | 2,567,000 | 57,000 | 2,567,000 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，辽宁方大集团实业有限公司与方威为一致行动人；大商集团有限公司与大商投资管理有限公司为一致行动人；沈阳中兴商业集团有限公司与沈阳国际科技开发公司为一致行动人；其他股东未知有其他关联关系，也未知有《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 159,366,925 | 人民币普通股 | 159,366,925 | |||||||
| 大商集团有限公司 | 48,666,265 | 人民币普通股 | 48,666,265 | |||||||
| 大商投资管理有限公司 | 28,898,459 | 人民币普通股 | 28,898,459 | |||||||
| 杭州如山创业投资有限公司 | 20,785,832 | 人民币普通股 | 20,785,832 | |||||||
| 沈阳中兴商业集团有限公司 | 20,184,063 | 人民币普通股 | 20,184,063 | |||||||
| 沈阳新松机器人自动化股份有限公司 | 17,880,000 | 人民币普通股 | 17,880,000 | |||||||
| 沈阳国际科技开发公司 | 8,314,349 | 人民币普通股 | 8,314,349 | |||||||
| 徐惠工 | 6,705,000 | 人民币普通股 | 6,705,000 | |||||||
| 方威 | 3,741,390 | 人民币普通股 | 3,741,390 | |||||||
| 李国俊 | 2,567,000 | 人民币普通股 | 2,567,000 | |||||||
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中，辽宁方大集团实业有限公司与方威为一致行动人；大商集团有限公司与大商投资管理有限公司为一致行动人；沈阳中兴商业集团有限公司与沈阳国际科技开发公司为一致行动人；其他股东未知有其他关联关系，也未知有《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 杭州如山创业投资有限公司通过普通证券账户持有公司股份11,967,443股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份8,818,389股，合计持有公司股份20,785,832股；李国俊通过普通证券账户持有公司股份278,000股，通过新时代证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,289,000股，合计持有公司股份2,567,000股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 闫奎兴 | 2000年04月24日 | 91210100719656393Q | 产业投资及对本企业所投资产进行管理、金属材料、建筑材料、电工器材、汽车配件、五金工具、橡胶制品、仪器仪表、办公用品、化工产品（不含危险化学品）、焦炭、矿粉、石灰石销售、冶金材料销售，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 控股上市公司情况：方大集团持有方大炭素新材料科技股份有限公司（600516）40.05%股权；方大集团全资子公司江西方大钢铁集团有限公司及其一致行动人江西汽车板簧有限公司合计持有方大特钢科技股份有限公司（600507）44.47%股权；方大集团及全资子公司江西方大钢铁集团有限公司合计持有东北制药集团股份有限公司（000597）38.31%股权。 参股上市公司情况：方大集团间接控股的九江萍钢钢铁有限公司持有凌源钢铁股份有限公司（600231）11.23%股权；方大集团间接控股的上海方大投资管理有限责任公司持有吉林化纤股份有限公司（000420）16.25%股权；方大集团间接控股的江西萍钢实业股份有限公司持有河南金马能源股份有限公司（HK.6885)10.09%股权。 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 方威 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 北京方大国际实业投资有限公司董事长，辽宁方大集团实业有限公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 现为方大炭素新材料科技股份有限公司、方大特钢科技股份有限公司、东北制药集团股份有限公司、中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司实际控制人。曾为航锦科技股份有限公司（原名：方大锦化化工科技股份有限公司）实际控制人。 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 大商集团有限公司 | 牛钢 | 1995年01月11日 | 90,000万元 | 许可项目：进出口代理，保健食品销售，食品经营，出版物零售，出版物批发，酒类经营，货物进出口，技术进出口，餐饮服务， |
食品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：国内贸易代理，贸易经纪，销售代理，集贸市场管理服务，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目），柜台、摊位出租，物业管理，音像制品出租，金银制品销售，珠宝首饰批发，珠宝首饰零售，珠宝首饰回收修理服务，日用产品修理，广告设计、代理，广告制作，广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位），停车场服务，餐饮管理，教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动），第二类医疗器械销售，婚庆礼仪服务，第一类医疗器械销售，卫生用品和一次性使用医疗用品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 屈大勇 | 董事长 | 现任 | 男 | 52 | 2019年07月25日 | 2022年07月24日 | |||||
| 魏海军 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2019年07月25日 | 2022年07月24日 | |||||
| 曹青 | 董事、总裁 | 现任 | 女 | 54 | 2019年07月25日 | 2022年07月24日 | |||||
| 朱会君 | 董事、副总裁、总会计师 | 现任 | 女 | 59 | 2010年05月14日 | 2022年07月24日 | |||||
| 刘震海 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2020年01月21日 | 2022年07月24日 | |||||
| 李宏胜 | 董事 | 现任 | 男 | 43 | 2020年11月20日 | 2022年07月24日 | |||||
| 梁杰 | 独立董事 | 现任 | 女 | 59 | 2019年07月25日 | 2022年07月24日 | |||||
| 姚海鑫 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2016年08月29日 | 2022年07月24日 | |||||
| 赵希男 | 独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2016年08月29日 | 2022年07月24日 | |||||
| 刘艳军 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 38 | 2019年07月25日 | 2022年07月24日 | 4,321 | 4,321 | |||
| 仇晓润 | 监事 | 现任 | 女 | 33 | 2019年07月25日 | 2022年07月24日 | |||||
| 刘雨田 | 职工监事 | 现任 | 男 | 53 | 2019年07月25日 | 2022年07月24日 | |||||
| 杨军 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 54 | 2019年06月14日 | 2022年07月24日 | |||||
| 王毅 | 副总裁 | 现任 | 男 | 53 | 2013年06月25日 | 2022年07月24日 |
朱旻
| 朱旻 | 副总裁 | 现任 | 男 | 52 | 2017年08月17日 | 2022年07月24日 | |||||
| 李德文 | 副总裁 | 现任 | 男 | 48 | 2019年08月22日 | 2022年07月24日 | |||||
| 佟岩 | 副总裁 | 现任 | 女 | 45 | 2020年01月09日 | 2022年07月24日 | |||||
| 马彦红 | 副总裁 | 现任 | 女 | 51 | 2021年02月10日 | 2022年07月24日 | |||||
| 张尧志 | 董事 | 离任 | 男 | 63 | 2019年07月25日 | 2020年10月26日 | |||||
| 刘铁男 | 副总裁 | 离任 | 男 | 48 | 2019年11月29日 | 2020年01月17日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 4,321 | 4,321 |
注：2021年2月10日，经公司第七届董事会第二十次会议审议通过,聘任马彦红女士为公司副总裁。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 屈大勇 | 总裁 | 任免 | 2020年11月30日 | 工作变动原因 |
| 魏海军 | 董事长 | 离任 | 2020年11月30日 | 因工作变动原因辞去董事长职务，仍担任公司董事 |
| 张尧志 | 董事 | 离任 | 2020年10月26日 | 个人原因 |
| 刘铁男 | 副总裁 | 解聘 | 2020年01月17日 | 个人原因 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
屈大勇，研究生学历，高级政工师。曾任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司钟表眼镜商场总经理兼党支部书记、国际名品商场总经理、公司总裁助理兼品牌总监、副总裁兼营销总监、副总裁兼沈阳中兴新一城商场经营管理有限公司董事总经理、副总裁兼中兴云购科技发展有限公司董事长、总裁；现任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会董事长、战略委员会主任委员。
魏海军，研究生学历。曾任沈阳市人大常委会副秘书长兼开发区工作委员会主任，沈阳市政府研究室主任、党组书记，东北制药集团有限责任公司董事长、党委书记，东北制药集团股份有限公司党委书记、董事长，辽宁方大集团实业有限公司副总裁，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会董事长；现任辽宁方大集团实业有限公司党委书记、董事，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会董事。
曹青，本科学历，政工师。曾任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司现场管理部部长、儿童商场总经理、国际名品化妆商场总经理、招商部高级经理、公司总裁助理兼党委工作部部长、党委副书记、纪委书记、副总裁、党委书记、公司第六届监事会主席；现任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会董事、总裁。
朱会君，大学专科学历，教授研究员级高级会计师、高级审计师、中国注册会计师。曾任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司审计监察部部长、财务部部长、总裁助理、第三届监事会职工监事；现任盛京方大房地产开发有限公司监事会主席，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会董事、副总裁、总会计师、工会主席。
刘震海，本科学历。曾任麦凯乐大连商场总经理助理，麦凯乐大连开发区店副总经理（兼），麦凯乐青岛总店副总经理，麦凯乐哈尔滨总店总经理，大商集团佳木斯地区集团董事长、总裁；现任大商集团有限公司总裁，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会董事。
李宏胜，本科学历。曾任大商集团有限公司供配货中心小家电采购助理，大商集团有限公司大连商场家电业种经理助理，大商电器连锁总公司总经理助理、副总经理，大商集团有限公司办公室主任，大商集团有限公司大连商场驻店总经理；现任大商投资管理有限公司总裁，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会董事。
梁杰，本科学历，会计学教授。中国会计学会高等工科院校分会副会长。曾任沈阳工业大学管理学院会计系副主任、主任、管理学院副院长、院党总支委员；现任沈阳工业大学会计学教授、硕士研究生导师，沈阳地铁集团有限公司外部董事，沈阳水务集团有限公司外部董事，沈阳物资集团有限责任公司外部董事，沈阳惠天热电股份有限公司独立董事，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会独立董事、薪酬与考核委员会主任委员。
姚海鑫，经济学博士，会计学教授，荷兰尼津洛德大学、美国加州州立大学（CSUN）访问学者。美国会计学会会员（AAA）、中国会计学会理事，东北地区高校财务与会计教师联合会常务理事，辽宁省会计学会会长。曾任辽宁大学工商管理学院副院长、MBA教育中心副主任、计财处处长、学科建设处处长、发展规划处处长、新华国际商学院党总支书记等；现任辽宁大学会计学专业教授、博士生导师，广发基金管理有限公司、东软医疗系统股份有限公司、沈阳化工股份有限公司独立董事，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会独立董事、审计委员会主任委员。
赵希男，工学博士，教授。中国钢铁协会管理创新成果评审委员会委员。曾任东北大学工商管理学院副院长，国家教育部管理科学与工程专业教学指导委员会委员；现任东北大学工商管理学院教授、博士生导师，本钢板材股份有限公司独立董事，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届董事会独立董事、提名委员会主任委员。
刘艳军，本科学历。曾任沈阳炼焦煤气有限公司财务部部长助理、财务部副部长、财务部部长；现任东北制药集团股份有限公司财务部副部长，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届监事会主席。
仇晓润，研究生学历，中国注册会计师、中级会计师、注册税务师。曾任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）辽宁分所审计师，沈阳东软熙康医疗系统有限公司会计主管，沈阳盛京建信基金管理有限公司财务经理；现任沈阳盛京资产管理集团有限公司资产管理部副部长，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届监事会监事。
刘雨田，本科学历，政工师。曾任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司五金电器商场团总支书记、公司团委干事、工会副主席兼团委书记；现任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第七届监事会职工监事、党群工作部部长、工会副主席。
杨军，本科学历。曾任沈阳市纪委案件审理室副处级纪检监察员、副主任、主任；现任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司纪委书记、董事会秘书。
王毅，研究生学历，助理政工师。曾任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司进出口公司总经理、运动休闲服饰商场总经理、公司总裁助理兼人事部部长，抚顺中兴时代广场商业有限公司常务副总经理；现任天津一商集团有限公司董事长，东乡族自治县盛东商贸有限公司执行董事，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司副总裁。
朱旻，本科学历，工程师。曾任沈阳市委组织部干部五处处长；现任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司党委副书记、副总裁。
李德文，本科学历，工程师。曾任大商股份有限公司沈阳太原街新玛特总经理助理，吉林新玛特、沈北新玛特副总经理，沈阳新一城商场经营管理有限公司物业工程部部长；现任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司副总裁。
佟岩，本科学历，助理经济师。曾任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司招商部品牌经理，辽宁卓展时代广场百货有限公司（沈阳店）国际精品&化妆品楼层经理、企划部部长、家居商场&卓越馆五层楼层经理，中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司战略规划部部长、营销策划部部长、国际化妆品卖区经理；现任中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司副总裁。
马彦红，研究生学历，助理经济师、工程师。曾任中兴－沈阳商业大厦（集团）股份有限公司名店广场商品部副主任、精品服饰商场商品部经理、公司招商部品牌经理、国际名品卖区经理助理、会员部副部长、运动服饰卖区经理、会员部部长、招商部部长、国际化妆品卖区经理；现任中兴－沈阳商业大厦（集团）股份有限公司副总裁。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 魏海军 | 辽宁方大集团实业有限公司 | 党委书记、董事 | 2020年08月29日 | 是 | |
| 刘震海 | 大商集团有限公司 | 总裁 | 2019年05月07日 | 是 | |
| 李宏胜 | 大商投资管理有限公司 | 总裁 | 2019年05月07日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员 姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位 担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位 是否领取 报酬津贴 |
| 朱会君 | 盛京方大房地产开发有限公司 | 监事会主席 | 2019年07月25日 | 否 | |
| 梁杰 | 沈阳工业大学 | 教授、硕士研究生导师 | 1996年08月31日 | 是 | |
| 沈阳地铁集团有限公司 | 外部董事 | 2018年12月09日 | 是 | ||
| 沈阳水务集团有限公司 | 外部董事 | 2019年11月09日 | 是 | ||
| 沈阳物资集团有限责任公司 | 外部董事 | 2020年10月22日 | 是 | ||
| 沈阳惠天热电股份有限公司 | 独立董事 | 2020年07月03日 | 2023年07月02日 | 是 | |
| 姚海鑫 | 辽宁大学 | 教授、博士生导师 | 2003年10月09日 | 是 | |
| 广发基金管理有限公司 | 独立董事 | 2003年08月05日 | 是 | ||
| 东软医疗系统股份有限公司 | 独立董事 | 2019年03月28日 | 是 | ||
| 沈阳化工股份有限公司 | 独立董事 | 2015年04月29日 | 2021年12月06日 | 是 | |
| 赵希男 | 东北大学 | 教授、博士生导师 | 2003年08月18日 | 是 | |
| 本钢板材股份有限公司 | 独立董事 | 2015年05月21日 | 2021年05月21日 | 是 | |
| 刘艳军 | 东北制药集团股份有限公司 | 财务部副部长 | 2019年06月12日 | 是 | |
| 仇晓润 | 沈阳盛京资产管理集团有限公司 | 资产管理部副部长 | 2021年01月29日 | 是 |
王毅
| 王毅 | 天津一商集团有限公司 | 董事长 | 2020年08月05日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
报告期，公司对《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》进行修订，并经2020年第三次临时股东大会审议通过。公司依据此项制度及《中兴商业2020年高层管理人员绩效考核方案》《中兴商业2020年高层管理人员考核办法》对高层管理人员支付薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 屈大勇 | 董事长 | 男 | 52 | 现任 | 120.73 | 否 |
| 魏海军 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
| 曹青 | 董事、总裁 | 女 | 54 | 现任 | 121.78 | 否 |
| 朱会君 | 董事、副总裁、总会计师 | 女 | 59 | 现任 | 82.85 | 否 |
| 刘震海 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
| 李宏胜 | 董事 | 男 | 43 | 现任 | 0 | 是 |
| 梁杰 | 独立董事 | 女 | 59 | 现任 | 7 | 否 |
| 姚海鑫 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 7 | 否 |
| 赵希男 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | 7 | 否 |
| 刘艳军 | 监事会主席 | 男 | 38 | 现任 | 0 | 是 |
| 仇晓润 | 监事 | 女 | 33 | 现任 | 0 | 是 |
| 刘雨田 | 职工监事 | 男 | 53 | 现任 | 35.05 | 否 |
| 杨军 | 董事会秘书 | 男 | 54 | 现任 | 96.05 | 否 |
| 王毅 | 副总裁 | 男 | 53 | 现任 | 83.05 | 否 |
| 朱旻 | 副总裁 | 男 | 52 | 现任 | 96.57 | 否 |
| 李德文 | 副总裁 | 男 | 48 | 现任 | 103.88 | 否 |
| 佟岩 | 副总裁 | 女 | 45 | 现任 | 92.57 | 否 |
| 张尧志 | 董事 | 男 | 63 | 离任 | 0 | 是 |
| 刘铁男 | 副总裁 | 男 | 48 | 离任 | 2.21 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 855.74 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,401 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 27 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,428 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,423 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 2,036 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 技术人员 | 52 |
| 财务人员 | 61 |
| 行政人员 | 470 |
| 其他人员 | 845 |
| 合计 | 1,428 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 31 |
| 本科 | 315 |
| 大专 | 656 |
| 高中/中专 | 343 |
| 初中 | 83 |
| 合计 | 1,428 |
2、薪酬政策
创新分配机制，以劳动力市场的薪酬水平为参考，完善以岗位和绩效为基础的薪酬激励制度体系。优化工资结构，以业绩为导向，以结果为导向，促进绩效考核结果与个人收入有效联动，充分发挥团队业绩与个人贡献挂钩，力求激励最大化，适时合理调整，确保薪酬水平对外具有市场吸引力和竞争力，对内具有公正性和一致性。通过合理的薪酬结构和薪酬水平，提高用人的市场化水平和竞争力，使企业与员工利益共享，并摸索建立短期激励机制，不断提高企业创造价值能力和长远竞争力。
3、培训计划
为满足企业快速发展需要，更好地完成各项工作计划与工作目标，公司将以改善各级各类员工的知识结构、提升员工的综合素质，提高员工的工作技能、工作态度和行为模式为总体培训目标，以加强各级各类员工职业素养与敬业精神，增强员工服务意识与服务水平，打造高效团队，提高工作效率为培训方向，对相应岗位、职能部门有针对性地进行培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，健全和执行公司内部控制体系，强化信息披露工作，公司治理水平和运行质量不断提高。目前公司实际状况与证监会有关公司治理的要求不存在差异。
1.关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，规范表决程序，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。公司聘请专业律师出席了报告期内召开的4次股东大会做现场见证，并出具相关法律意见书。
2.关于控股股东和上市公司
公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，在业务、资产、人员、财务方面与控股股东分开，具有独立完整的销售系统和面向市场自主经营的能力。控股股东能严格规范自己的行为，依法行使出资人权利。
3.关于董事与董事会
全体董事认真、忠实、勤勉地履行《公司章程》规定的职权，董事会召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》相关规定进行。独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规定，履行独立董事职责，充分发挥作用，出席公司董事会、股东大会，对重大事项发表独立意见。董事会下设的四个专门委员会均按照《专门委员会实施细则》认真履行职责，为董事会科学决策提供有力支持。
4.关于监事与监事会
监事会能够按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等相关规定开展工作，确保监事会独立有效地行使对公司依法运作情况、财务情况、董事及高级管理人员履职情况、内部控制体系建设等的核查，起到了良好的监督作用。
5.关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在互惠互利的基础上，积极与相关利益者沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，并积极履行社会责任，关注环境保护和社会公益，共同推动公司良性快速发展。
6.关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立了有效的绩效评价和激励约束机制，并据此进行绩效考评工作，薪酬决策程序符合相关法律法规的规定。
7.关于信息披露
公司制定了《信息披露管理制度》《重大信息内部报告制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》等信息披露相关制度。报告期内，认真履行信息披露义务，加大信息披露工作力度，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保广大投资者能及时、公平的获得信息。
8.报告期，按照监管部门要求及公司经营工作需要，对《公司章程》《总裁工作细则》《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》等9项公司治理制度进行修订完善，上述制度已按程序经董事会、股东大会审议通过并对外披露。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与控股股东和其他股东分开，具有独立完整的销售系统和面向市场自主经营的能力。
1.业务独立情况
本公司的业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。
2.人员分开情况
本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总裁、副总裁、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位领取报酬、担任行政职务。
3.资产分开情况
本公司拥有独立的财产和经营能力。
4.财务分开情况
本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算和财务管理制度，并在银行独立开户。公司依法进行独立纳税和履行纳税义务。
5.机构分开情况
设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
问题类型
| 问题类型 | 控股股东名称 | 控股股东性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 辽宁方大集团实业有限公司 | 其他 | 方大集团于2019年11月22日与天津津诚国有资本投资运营有限公司签订了《产权交易合同》，收购其所持有的一商集团100%股权。一商集团下属部分公司从事商业类业务，与中兴商业存在潜在同业竞争。 | 为妥善解决潜在同业竞争问题，方大集团承诺： 1.方大集团将积极督促一商集团完成相关法律主体、资产及业务的整合工作，并积极督促一商集团努力提高经营业绩，尽快使一商集团商业类资产和业务具备注入上市公司条件。 2.在一商集团商业类资产和业务按照相关法律法规之规定符合注入上市公司条件（如公司治理结构完善、资产产权清晰、盈利、符合国家产业政策的规定、生产经营依法合规等）后三年内，方大集团将其按法定程序以市场公允价格注入中兴商业。若届时未能注入，方大集团将采取法律法规允许的其他方式妥善解决潜在的同业竞争问题，最迟不超过2025年4月10日。 3.方大集团承诺在整合后的一商集团商业类资产和业务未注入中兴商业前，不会利用控股地位达成不利于中兴商业利益的交易和安排。 | 方大集团正督促一商集团进行资产及业务的梳理和整合工作。方大集团将继续积极履行承诺，争取尽快解决前述潜在同业竞争问题。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.75% | 2020年01月21日 | 2020年01月22日 | 《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：ZXSY2020-09）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.14% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | 《2019年度股东大会决议公告》（公告编号：ZXSY2020-35）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.79% | 2020年11月20日 | 2020年11月21日 | 《2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：ZXSY2020-57）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 65.13% | 2020年12月22日 | 2020年12月23日 | 《2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：ZXSY2020-67）刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 梁杰 | 15 | 3 | 12 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 姚海鑫 | 15 | 3 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 赵希男 | 15 | 3 | 12 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期，公司独立董事认真遵守《公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定，本着独立、客观、公正的原则，切实履行职责，依法依规对利润分配、聘请外部审计机构、控股股东及关联方占用公司资金及对外担保情况、增补董事、聘任高级管理人员、会计政策变更、关联交易等有关事项发表独立意见，并对提升公司规范运作水平、科学决策和风险防范等方面提出许多宝贵意见和建议，维护公司和全体股东，特别是中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期，董事会各专门委员会严格按照《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》《董事会专门委员会实施细则》等有关规定，认真履职，对公司科学决策、规范运作起到了良好的推动作用。
（一）审计委员会履职情况
审计委员会定期了解公司财务和经营状况，年内共召开5次会议，审议利润分配、会计政策变更等事项，审核公司财务信息及其披露情况，促进公司进一步规范运作、防范经营风险，建立健全内部控制体系，发挥了审计委员会的专业职能和监督作用。
在年度报告审计期间，通过电子邮件、现场会议等方式与年审会计师沟通，听取审计机构对财务、内控审计工作的总结汇报；特别对利润分配、续聘会计师事务所等事项给予重点关注，督促公司进一步加强内部管理，防范经营风险，建立健全内控体系。
1.积极参与并指导公司2020年度会计政策、财务制度，定期了解公司财务状况和经营情况，审核公司各定期报告和财务报告。
2.年度报告财务审计和编制过程中，及时与审计机构沟通，了解掌握审计工作安排及工作进展情况，对财务报表进行预审，在审计机构进场后与年审注册会计师交流沟通，确保公司年度报告和财务报告真实、完整、公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流量情况。
（1）年审注册会计师进场前，通过审阅公司编制的财务报表及与审计机构沟通，认为：公司根据《企业会计准则》有关要求，结合实际情况，制定了合理的会计政策和恰当的会计估计，编制的财务会计报表真实反映了公司资产状况、经营情况和现金流量状况，同意以此财务报表为基础开展2020年度的财务审计工作。
（2）年审注册会计师出具初步审计意见后，审阅了财务报表，并与年审会计师进行沟通，认为：公司2020年度财务会计报表编制符合《企业会计准则》的要求，真实、准确反映了2020年度财务状况及经营成果等情况。管理层已按要求就收入确认、持续经营等重要事项在财务报表附注中予以披露。
3.通过现场会议听取审计机构对财务审计、内控审计工作的总结汇报，对重点关注问题与年审注册会计师进行沟通；对致同会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司本年度审计工作进行总结，认为：致同会计师事务所具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。在从事公司2020年度审计服务过程中，坚持独立的审计准则，重视了解公司经营环境、内部控制体系建设和实施情况，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，为公司出具的各项专业报告客观、公正，审计结果符合公司实际，从会计专业角度维护了公司与股东的利益。提议续聘致同会计师事务
所担任公司2021年度财务报告及内部控制审计机构。
4.关注内部控制体系持续建设情况，多次与公司管理层、相关部门人员、年审注册会计师就内部控制体系建设情况进行沟通交流，督促公司进一步加强内部管理，防范经营风险。在仔细审阅公司出具的《2020年度内部控制评价报告》后，审计委员会认为：公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，公司内部控制实际运作情况符合国家有关法律法规和监管部门的要求。
（二）薪酬与考核委员会履职情况
1.听取公司管理层的工作汇报，依据经营目标及完成情况，对董事、高管人员履职情况进行考核和监督，并据此确定董事及高管人员薪酬。
2.结合公司实际，审议《关于修改<董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》，对完善薪酬管理体系，充分发挥激励约束机制作用提出建议。
（三）提名委员会履职情况
1.报告期，公司增补2名董事，提名委员会认真审核董事候选人履历等相关材料，通过对其任职资格、工作经历及业务能力等多方面审查，同意将其作为董事候选人，形成书面意见并提请董事会审议。
2.对公司拟聘任高级管理人员候选人任职资格、教育背景、工作经历等各方面进行审查，并提请董事会审议。
（四）战略委员会履职情况
报告期，战略委员会共召开7次会议，对全资子公司申请破产清算、向全资子公司增资及全资子公司对外投资等事项进行研究，达成一致意见后提请董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
为使高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东长期利益，董事会根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》《中兴商业2020年高层管理人员绩效考核方案》及《中兴商业2020年高层管理人员考核办法》，结合经营目标及经营计划实际完成情况，对高级管理人员进行考核评定。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年03月27日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司 | 100.00% |
合并财务报表营业收入的比例
| 合并财务报表营业收入的比例 | ||
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷： ①该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊； ②更正已经公布的财务报表； ③注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； ④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 | 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷： ①决策程序不科学，导致出现重大失误； ②关键岗位或专业技术人员流失严重； ③内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改； ④重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：缺陷影响大于或等于2020年12月31日合并财务报表税前利润的5%； 重要缺陷：缺陷影响大于或等于2020年12月31日合并财务报表税前利润的1%，小于2020年12月31日合并财务报表税前利润的5%； 一般缺陷：缺陷影响小于2020年12月31日合并财务报表税前利润的1%。 | 重大缺陷：直接财产损失超过1000万元以上（含1000万元）； 重要缺陷：直接财产损失500万元（含500万元）至1000万元； 一般缺陷：直接财产损失50万元（含50万元）至500万元。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，中兴商业公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2021年03月27日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年03月25日 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 致同审字（2021）第110A004878号 |
| 注册会计师姓名 | 江永辉、邓晓波 |
审计报告
致同审字（2021）第110A004878号中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司（以下简称中兴商业公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中兴商业公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中兴商业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露详见财务报表第十二节、五、24，第十二节、七、27。
1、事项描述
中兴商业公司属于商业零售行业，销售收入主要来源于个人消费群体，2020年度的营业收入为8.58亿元，较上年同期大幅下降，主要系2020年度执行新收入准则的影响。
中兴商业公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
由于中兴商业公司的客户主要是个人消费者，收款方式主要是银行卡结算、现金结算、第三方支付平台结算等，交易金额小，交易发生次数频繁，且中兴商业公司的商品零售业务依赖于业务系统及财务系统的控制，可能存在收入确认相关的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
在审计过程中，我们实施了以下审计程序：
（1）了解及评价了与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行，评价其相关内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
（2）通过管理层的访谈，对与销售商品收入确认有关的客户取得商品控制权的时点进行了分析评估，进而评估公司产
品销售收入在执行新收入准则后的确认政策；
（3）执行细节测试，抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售票据、收款单据等；
（4）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对其支持性文件，对销售收入进行截止性测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认；
（5）执行分析性复核程序，对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；
（6）抽样测试期后收款单据和总账明细账进行核对，以及检查资产负债表日后销售退回记录，检查是否存在提前确认收入。
（二）辞退福利和设定受益计划
相关信息披露详见第十二节、五、22，第十二节、七、17。
1、事项描述
中兴商业公司根据财政部2014年颁布的《企业会计准则第9号——职工薪酬》的要求，合理预计并确认辞退福利和设定受益计划产生的应付职工薪酬，占负债金额的比例较高，金额较大；辞退福利和设定受益计划的计算涉及折现率、人员精算等会计估计，其会计处理有一定的复杂性。
2、审计应对
（1）了解和评价了辞退福利和设定受益计划的内部控制制度，评价其相关内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
（2）对辞退福利和设定受益计划政策和方案进行检查，评估人员范围、计提标准的恰当性；
（3）获取本期计提辞退福利和设定受益计划的计算表，抽样检查新增本期计提辞退福利及设定受益计划计算的准确性；
（4）公司聘请了专业机构出具辞退福利和设定受益计划测算报告，我们对报告中的主要的经济和测算假设（包括折现率、采暖费增长率等）及其计算过程进行了复核。
四、其他信息
中兴商业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中兴商业公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中兴商业公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中兴商业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中兴商业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中兴商业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中兴商业公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中兴商业公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中兴商业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二〇二一年三月二十五日 | |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,133,747,391.69 | 454,184,613.17 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 577,407,601.14 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
应收账款
| 应收账款 | 2,079,398.27 | 1,083,660.77 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 5,097,155.02 | 2,894,846.62 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 8,949,252.51 | 15,371,868.85 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 60,455,842.59 | 74,856,422.41 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,350,542.23 | 3,135,187.29 |
| 流动资产合计 | 1,216,679,582.31 | 1,128,934,200.25 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,575,000.00 | |
| 投资性房地产 | 133,962,235.19 | 139,234,590.74 |
| 固定资产 | 700,633,135.41 | 739,556,265.04 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 198,494,297.31 | 207,426,216.97 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 22,795,418.06 | 26,615,740.33 |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 46,416,679.11 | 51,370,951.52 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,103,876,765.08 | 1,164,203,764.60 |
| 资产总计 | 2,320,556,347.39 | 2,293,137,964.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 179,553,817.83 | 184,090,064.92 |
| 预收款项 | 2,895,917.91 | 284,657,863.78 |
| 合同负债 | 83,427,480.78 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 51,703,820.21 | 41,503,506.89 |
| 应交税费 | 17,986,753.19 | 5,323,059.19 |
| 其他应付款 | 280,605,514.91 | 130,286,101.94 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 31,388,584.21 | |
| 流动负债合计 | 647,561,889.04 | 645,860,596.72 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 129,598,724.53 | 151,085,541.01 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,514,700.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,851,900.29 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 129,598,724.53 | 168,452,141.30 |
| 负债合计 | 777,160,613.57 | 814,312,738.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 415,718,940.00 | 415,718,940.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 180,005,059.01 | 180,005,059.01 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 170,798,351.19 | 163,699,292.03 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 772,584,057.65 | 715,925,459.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,542,582,883.83 | 1,478,825,226.83 |
| 少数股东权益 | 812,849.99 | |
| 所有者权益合计 | 1,543,395,733.82 | 1,478,825,226.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,320,556,347.39 | 2,293,137,964.85 |
法定代表人：屈大勇 主管会计工作负责人：朱会君 会计机构负责人：谭军
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,122,698,025.74 | 438,746,707.30 |
| 交易性金融资产 | 577,407,601.14 | |
| 衍生金融资产 |
应收票据
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,047,262.98 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 5,012,251.98 | 2,798,509.24 |
| 其他应收款 | 5,591,425.49 | 14,358,172.94 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 59,777,224.43 | 74,512,966.18 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,583,914.05 | 1,362,436.05 |
| 流动资产合计 | 1,198,710,104.67 | 1,109,186,392.85 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 14,063,200.00 | 9,663,200.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 133,962,235.19 | 139,234,590.74 |
| 固定资产 | 697,295,376.22 | 737,704,044.01 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 197,468,032.95 | 205,608,391.76 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 22,236,962.90 | 26,615,740.33 |
| 递延所得税资产 | 49,863,597.12 | 57,088,754.57 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,114,889,404.38 | 1,175,914,721.41 |
| 资产总计 | 2,313,599,509.05 | 2,285,101,114.26 |
流动负债：
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 179,361,629.52 | 183,222,549.73 |
| 预收款项 | 2,895,917.91 | 284,381,022.01 |
| 合同负债 | 83,427,480.78 | |
| 应付职工薪酬 | 51,160,237.27 | 40,905,377.33 |
| 应交税费 | 17,796,306.90 | 5,276,564.55 |
| 其他应付款 | 280,091,239.98 | 102,717,147.75 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 31,388,584.21 | |
| 流动负债合计 | 646,121,396.57 | 616,502,661.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 129,598,724.53 | 151,085,541.01 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,514,700.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,851,900.29 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 129,598,724.53 | 168,452,141.30 |
| 负债合计 | 775,720,121.10 | 784,954,802.67 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 415,718,940.00 | 415,718,940.00 |
| 其他权益工具 |
其中：优先股
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 180,005,059.01 | 180,005,059.01 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 170,798,351.19 | 163,699,292.03 |
| 未分配利润 | 767,880,561.77 | 737,246,544.57 |
| 所有者权益合计 | 1,537,879,387.95 | 1,500,146,311.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,313,599,509.05 | 2,285,101,114.26 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 858,484,490.46 | 2,702,172,506.80 |
| 其中：营业收入 | 858,484,490.46 | 2,702,172,506.80 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 725,195,962.95 | 2,498,026,028.61 |
| 其中：营业成本 | 410,385,459.89 | 2,164,148,945.76 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 27,591,679.99 | 29,830,397.77 |
| 销售费用 | 46,908,629.19 | 52,056,012.99 |
| 管理费用 | 252,824,358.20 | 264,832,777.75 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -12,514,164.32 | -12,842,105.66 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 29,789,758.30 | 34,378,740.82 |
加：其他收益
| 加：其他收益 | 2,341,397.40 | 804,692.74 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 28,554,454.93 | 4,255,595.76 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,407,601.14 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,859.80 | 34,342.37 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -618,591.45 | -173,224.83 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 766,059.04 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 163,560,928.59 | 217,241,544.41 |
| 加：营业外收入 | 1,734,818.70 | 939,698.53 |
| 减：营业外支出 | 42,120,129.61 | 8,469,296.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 123,175,617.68 | 209,711,946.34 |
| 减：所得税费用 | 26,287,595.49 | 55,392,209.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,888,022.19 | 154,319,737.05 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,888,022.19 | 154,319,737.05 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 97,015,172.20 | 154,319,737.05 |
| 2.少数股东损益 | -127,150.01 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 96,888,022.19 | 154,319,737.05 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 97,015,172.20 | 154,319,737.05 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -127,150.01 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2334 | 0.3712 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2334 | 0.3712 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：屈大勇 主管会计工作负责人：朱会君 会计机构负责人：谭军
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 851,896,812.29 | 2,697,327,279.84 |
| 减：营业成本 | 408,141,794.92 | 2,162,937,475.28 |
| 税金及附加 | 27,584,320.18 | 29,694,919.33 |
| 销售费用 | 45,071,470.54 | 50,907,614.09 |
| 管理费用 | 248,608,311.77 | 261,529,960.24 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -12,312,897.78 | -12,756,307.33 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 29,578,634.49 | 34,283,774.79 |
| 加：其他收益 | 2,242,062.89 | 792,324.92 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,582,103.38 | 4,255,595.76 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,407,601.14 |
信用减值损失（损失以“-”号填列）
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 98,590.67 | -12,842,827.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 4,285.84 | -173,224.83 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 766,059.04 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 139,730,855.44 | 205,219,146.53 |
| 加：营业外收入 | 1,731,845.94 | 770,315.15 |
| 减：营业外支出 | 42,119,809.61 | 2,369,820.10 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 99,342,891.77 | 203,619,641.58 |
| 减：所得税费用 | 28,352,300.21 | 51,997,332.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,990,591.56 | 151,622,309.49 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,990,591.56 | 151,622,309.49 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 70,990,591.56 | 151,622,309.49 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量：
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,761,216,735.59 | 3,062,782,150.55 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 50,387,523.00 | 44,572,159.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,811,604,258.59 | 3,107,354,309.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,249,801,640.97 | 2,492,624,703.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 203,661,314.30 | 246,661,584.55 |
| 支付的各项税费 | 90,274,200.68 | 120,064,191.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 122,729,008.34 | 91,989,535.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,666,466,164.29 | 2,951,340,015.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 145,138,094.30 | 156,014,294.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 579,989,704.52 | 150,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,255,595.76 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,789.98 | 933,351.66 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 579,993,494.50 | 155,188,947.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,843,906.56 | 51,114,213.11 |
| 投资支付的现金 | 1,575,000.00 | 570,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,388.52 | |
| 投资活动现金流出小计 | 11,421,295.08 | 621,114,213.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 568,572,199.42 | -465,925,265.69 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 940,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 940,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,257,515.20 | 22,320,480.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 33,257,515.20 | 22,320,480.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,317,515.20 | -22,320,480.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 681,392,778.52 | -332,231,451.18 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 452,354,613.17 | 784,586,064.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,133,747,391.69 | 452,354,613.17 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,754,625,294.31 | 3,058,385,959.64 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,183,580.64 | 43,614,868.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,803,808,874.95 | 3,102,000,827.76 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,247,874,905.96 | 2,492,229,624.14 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 198,575,338.92 | 242,086,212.21 |
| 支付的各项税费 | 90,194,707.15 | 119,036,890.99 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 118,550,385.80 | 92,415,511.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,655,195,337.83 | 2,945,768,238.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 148,613,537.12 | 156,232,589.42 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 579,989,704.52 | 150,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,255,595.76 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,789.98 | 930,906.63 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 579,993,494.50 | 155,186,502.39 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,998,197.98 | 50,484,917.66 |
| 投资支付的现金 | 4,400,000.00 | 579,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 11,398,197.98 | 629,984,917.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 568,595,296.52 | -474,798,415.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,257,515.20 | 22,320,480.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 33,257,515.20 | 22,320,480.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,257,515.20 | -22,320,480.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 683,951,318.44 | -340,886,305.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 438,746,707.30 | 779,633,013.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,122,698,025.74 | 438,746,707.30 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 415,718,940.00 | 180,005,059.01 | 3,476,475.98 | 163,699,292.03 | 715,925,459.81 | 1,478,825,226.83 | 1,478,825,226.83 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 415,718,940.00 | 180,005,059.01 | 3,476,475.98 | 163,699,292.03 | 715,925,459.81 | 1,478,825,226.83 | 1,478,825,226.83 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,099,059.16 | 56,658,597.84 | 63,757,657.00 | 812,849.99 | 64,570,506.99 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 97,015,172.20 | 97,015,172.20 | 812,849.99 | 97,828,022.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||||||
资本
| 资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,099,059.16 | -40,356,574.36 | -33,257,515.20 | -33,257,515.20 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,099,059.16 | -7,099,059.16 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -33,257,515.20 | -33,257,515.20 | -33,257,515.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
（六）其他
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 415,718,940.00 | 180,005,059.01 | 3,476,475.98 | 170,798,351.19 | 772,584,057.65 | 1,542,582,883.83 | 812,849.99 | 1,543,395,733.82 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 279,006,000.00 | 316,717,999.01 | 3,476,475.98 | 148,537,061.08 | 599,088,433.71 | 1,346,825,969.78 | 1,346,825,969.78 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 279,006,000.00 | 316,717,999.01 | 3,476,475.98 | 148,537,061.08 | 599,088,433.71 | 1,346,825,969.78 | 1,346,825,969.78 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 136,712,940.00 | -136,712,940.00 | 15,162,230.95 | 116,837,026.10 | 131,999,257.05 | 131,999,257.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 154,319,737.05 | 154,319,737.05 | 154,319,737.05 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1．所有者投入的普通股
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 15,162,230.95 | -37,482,710.95 | -22,320,480.00 | -22,320,480.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 15,162,230.95 | -15,162,230.95 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,320,480.00 | -22,320,480.00 | -22,320,480.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 136,712,940.00 | -136,712,940.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 136,712,940.00 | -136,712,940.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收 |
益结转留存收益
| 益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 415,718,940.00 | 180,005,059.01 | 3,476,475.98 | 163,699,292.03 | 715,925,459.81 | 1,478,825,226.83 | 1,478,825,226.83 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 415,718,940.00 | 180,005,059.01 | 3,476,475.98 | 163,699,292.03 | 737,246,544.57 | 1,500,146,311.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 415,718,940.00 | 180,005,059.01 | 3,476,475.98 | 163,699,292.03 | 737,246,544.57 | 1,500,146,311.59 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,099,059.16 | 30,634,017.20 | 37,733,076.36 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 70,990,591.56 | 70,990,591.56 | ||||||||||
| （二）所有者 | ||||||||||||
投入和减少资本
| 投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,099,059.16 | -40,356,574.36 | -33,257,515.20 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,099,059.16 | -7,099,059.16 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -33,257,515.20 | -33,257,515.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
2．本期使用
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 415,718,940.00 | 180,005,059.01 | 3,476,475.98 | 170,798,351.19 | 767,880,561.77 | 1,537,879,387.95 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 279,006,000.00 | 316,717,999.01 | 3,476,475.98 | 148,537,061.08 | 623,106,946.03 | 1,370,844,482.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 279,006,000.00 | 316,717,999.01 | 3,476,475.98 | 148,537,061.08 | 623,106,946.03 | 1,370,844,482.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 136,712,940.00 | -136,712,940.00 | 15,162,230.95 | 114,139,598.54 | 129,301,829.49 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 151,622,309.49 | 151,622,309.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付 | ||||||||||||
计入所有者权益的金额
| 计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 15,162,230.95 | -37,482,710.95 | -22,320,480.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 15,162,230.95 | -15,162,230.95 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,320,480.00 | -22,320,480.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 136,712,940.00 | -136,712,940.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 136,712,940.00 | -136,712,940.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 415,718,940.00 | 180,005,059.01 | 3,476,475.98 | 163,699,292.03 | 737,246,544.57 | 1,500,146,311.59 |
三、公司基本情况
1、公司概况
中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司（以下统称“公司”、“本公司”）经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1996)81号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政(1996)63号批复批准，按照《公司法》采取募集方式设立。经中国证监会证监发字(1997)第114号批复批准，本公司于1997年4月15日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股3,000.00万股。发行后本公司股本为12,000.00万元。经沈证监发(1998)31号批复批准，1997年度实施派送红股、资本公积转增股本方案，增加股本7,200.00万股，送转后本公司股本为19,200.00万元。根据1998年股东大会决议及中国证监会证监公司字(1999)63号批复批准，1999年向全体股东配售2,262.00万股普通股，配股后本公司总股本为21,462.00万元，其中：
发起人股份15,762.00万股，占总股本的73.44%，社会公众股5,700.00万股，占总股本的26.56%。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准，并于1999年12月29日取得注册号2101001104213企业法人营业执照。2006年本公司原并列第一大股东中信信托投资有限责任公司将其所持本公司股份分别转让给中信百货公司（英文名称：CITICCapital Shopwell Investment Limited，2009年5月13日更名为Central Prosperity Shopwell Capital Limited）和中国新纪元有限公司，并于2006年12月27日取得商务部颁发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。2006年6月14日，本公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股改对价方案为非流通股股东向全体流通股股东每10股送3股。股改后股本仍为21,462.00万元。2007年6月8日根据本公司股东大会批准的2006年度利润分配方案以2006年12月31日总股本为基础实施每10股派送3股的分配方案，增加股本6,438.60万股，送股后本公司股本为27,900.60万元。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准，并于2009年6月29日取得注册号为210000400005630企业法人营业执照。2010年本公司原外方股东Central Prosperity Shopwell Capital Limited、中国新纪元有限公司分别将持有本公司股份7,337.7411万股和1,389.00万股（分别占总股本的26.30%和4.98%）经二级市场多次减持，已不再持有本公司股份。本公司已于2011年4月12日办理了工商变更手续，不再具有外商投资企业资格。2019年，公司原控股股东沈阳中兴商业集团有限公司（简称中兴集团）将所持占本公司总股本29%的股份转让给辽宁方大集团实业有限公司（简称辽宁方大集团），股份过户日期为2019年4月10日。本次股份过户完成后，中兴集团不再是公司控股股东，沈阳市人民政府国有资产监督管理委员会亦不再是公司实际控制人。公司控股股东变更为辽宁方大集团，实际控制人变更为方威先生。2019年9月27日根据本公司股东大会批准的2019年半年度资本公积转增股本方案以279,006,000.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4.9股，总计转增股份136,712,940.00股，转增后本公司股本为415,718,940.00股。本公司注册资本变更和经营范围变更已经辽宁省市场监督管理局核准，并于2020年12月25日取得统一社会信用代码为91210000243490294P企业法人营业执照。本公司所处行业为批发零售业，主要经营百货商场、连锁超市，停车场服务，非居住房地产租赁，普通货物仓储服务，初级农产品加工销售等。本公司注册地址：辽宁省沈阳市和平区太原北街86号本公司法定代表人：屈大勇本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十三次会议于2021年3月25日批准。
2、合并财务报表范围
本公司本期合并范围包括本公司及中兴云购科技发展有限公司、沈阳中兴文化传媒有限公司、东乡族自治县盛东商贸有限公司、东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司、甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司5家控股子公司。抚顺中兴时代广场商业有限公司本期破产清算，本公司对其丧失控制权，不再纳入合并范围。本公司合并范围及其变化情况详见本第十二节、八、九。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认政策，具体会计政策见第十二节、五、15、18、24。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1：应收零售业务客户应收账款组合2：应收其他业务客户对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收备用金其他应收款组合2：应收银联结算款其他应收款组合3：应收合并范围内往来款
其他应收款组合4：应收其他往来款其他应收款组合5：应收保证金、押金对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
12、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见第十二节、五、19。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按投资性房地产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定的投资性房地产年折旧率如下：
类别
| 类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物及附属空调电梯 | 5-45年 | 3-5 | 19.40-2.11 |
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见第十二节、五、19。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 45年 | 3%-5% | 2.16%-2.11% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 3%-5% | 32.33%-9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-8年 | 3%-5% | 24.25%-11.88% |
| 固定资产改良支出 | 年限平均法 | 3年 | -- | 33.33% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见第十二节、五、19。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 36年、40年 | 直线法 |
| 软件 | 3年、5年、10年 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见第十二节、五、19。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
19、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、合同负债
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见第十二节、五、10（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
①本公司商品零售收入，在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。联营模式，收入以扣除销售退回和应返给联营商的货款后的净额列示；经销模式，收入以扣除销售退回后的净额列示。
②本公司租赁物业收入，按租赁合同或协议约定的租赁日期与租金额，在租赁期内按直线法确认。
③本公司提供劳务或服务收入，属于在某一时段内履行履约义务的，客户同时取得并耗用本公司履约所提供的利益，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入；属于在某一时点履行的履约义务的，在劳务或服务已经提供，按双方合同或协议约定的收款日期与金额，在相关款项已经收到或取得了收款的证据时确认劳务或服务收入。
④积分，在销售产品的同时，将销售取得的货款在本次商品销售产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为合同负债。在顾客兑换奖励积分时，将原计入合同负债的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额应当以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算确定。
25、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
②本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
②本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。新冠肺炎疫情引发的租金减让对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本公司与承租人或出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对【房屋及建筑物】等类别租赁采用简化方法：
①减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
②减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额；
③综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
本公司不评估是否发生租赁变更。
当本公司作为承租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项；对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，冲减资产成本或费用等科目，并相应调整长期应付款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，还应调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。当本公司作为出租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项；对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，还应调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。设定受益计划负债本公司已对退休人员的福利计划确认为一项负债，该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和预期寿命等。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”）因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。 | 本公司经第七届董事会第十一次会议决议自2020年1月1日起执行该准则。 | 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：合同成本、质量保证、主要责任人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、额外购买选择权、预收款项等。本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 |
本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初财务报表其他相关项目金额。
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响金额（元） 2020年1月1日 |
| 因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。 | 合同负债 | 82,999,075.13 |
| 递延收益 | -15,514,700.00 | |
| 预收款项 | -282,736,928.68 | |
| 其他应付款 | 182,897,264.35 | |
| 其他流动负债 | 32,355,289.20 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 454,184,613.17 | 454,184,613.17 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 577,407,601.14 | 577,407,601.14 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,083,660.77 | 1,083,660.77 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,894,846.62 | 2,894,846.62 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 15,371,868.85 | 15,371,868.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 74,856,422.41 | 74,856,422.41 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,135,187.29 | 3,135,187.29 | |
| 流动资产合计 | 1,128,934,200.25 | 1,128,934,200.25 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 139,234,590.74 | 139,234,590.74 | |
| 固定资产 | 739,556,265.04 | 739,556,265.04 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 207,426,216.97 | 207,426,216.97 | |
| 开发支出 |
商誉
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 26,615,740.33 | 26,615,740.33 | |
| 递延所得税资产 | 51,370,951.52 | 51,370,951.52 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,164,203,764.60 | 1,164,203,764.60 | |
| 资产总计 | 2,293,137,964.85 | 2,293,137,964.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 184,090,064.92 | 184,090,064.92 | |
| 预收款项 | 284,657,863.78 | 1,920,935.10 | -282,736,928.68 |
| 合同负债 | 82,999,075.13 | 82,999,075.13 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 41,503,506.89 | 41,503,506.89 | |
| 应交税费 | 5,323,059.19 | 5,323,059.19 | |
| 其他应付款 | 130,286,101.94 | 313,183,366.29 | 182,897,264.35 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 32,355,289.20 | 32,355,289.20 | |
| 流动负债合计 | 645,860,596.72 | 661,375,296.72 | 15,514,700.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 |
应付债券
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 151,085,541.01 | 151,085,541.01 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 15,514,700.00 | -15,514,700.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,851,900.29 | 1,851,900.29 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 168,452,141.30 | 152,937,441.30 | -15,514,700.00 |
| 负债合计 | 814,312,738.02 | 814,312,738.02 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 415,718,940.00 | 415,718,940.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 180,005,059.01 | 180,005,059.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 163,699,292.03 | 163,699,292.03 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 715,925,459.81 | 715,925,459.81 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,478,825,226.83 | 1,478,825,226.83 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 1,478,825,226.83 | 1,478,825,226.83 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,293,137,964.85 | 2,293,137,964.85 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 438,746,707.30 | 438,746,707.30 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 577,407,601.14 | 577,407,601.14 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,798,509.24 | 2,798,509.24 | |
| 其他应收款 | 14,358,172.94 | 14,358,172.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 74,512,966.18 | 74,512,966.18 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,362,436.05 | 1,362,436.05 | |
| 流动资产合计 | 1,109,186,392.85 | 1,109,186,392.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,663,200.00 | 9,663,200.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 139,234,590.74 | 139,234,590.74 | |
| 固定资产 | 737,704,044.01 | 737,704,044.01 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 205,608,391.76 | 205,608,391.76 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 26,615,740.33 | 26,615,740.33 | |
| 递延所得税资产 | 57,088,754.57 | 57,088,754.57 | |
| 其他非流动资产 |
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 1,175,914,721.41 | 1,175,914,721.41 | |
| 资产总计 | 2,285,101,114.26 | 2,285,101,114.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 183,222,549.73 | 183,222,549.73 | |
| 预收款项 | 284,381,022.01 | 1,758,985.40 | -282,622,036.61 |
| 合同负债 | 82,888,783.68 | 82,888,783.68 | |
| 应付职工薪酬 | 40,905,377.33 | 40,905,377.33 | |
| 应交税费 | 5,276,564.55 | 5,276,564.55 | |
| 其他应付款 | 102,717,147.75 | 285,614,412.10 | 182,897,264.35 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 32,350,688.58 | 32,350,688.58 | |
| 流动负债合计 | 616,502,661.37 | 632,017,361.37 | 15,514,700.00 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 151,085,541.01 | 151,085,541.01 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 15,514,700.00 | -15,514,700.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,851,900.29 | 1,851,900.29 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 168,452,141.30 | 152,937,441.30 | -15,514,700.00 |
| 负债合计 | 784,954,802.67 | 784,954,802.67 | |
| 所有者权益： |
股本
| 股本 | 415,718,940.00 | 415,718,940.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 180,005,059.01 | 180,005,059.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 163,699,292.03 | 163,699,292.03 | |
| 未分配利润 | 737,246,544.57 | 737,246,544.57 | |
| 所有者权益合计 | 1,500,146,311.59 | 1,500,146,311.59 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,285,101,114.26 | 2,285,101,114.26 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5% |
| 消费税 | 金银首饰收入 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 5% |
| 文化事业建设费 | 应纳流转税额 | 3% |
| 房产税 | 应税收入和房产原值 | 12%、1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
依据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】13号），本公司之子公司沈阳中兴文化传媒有限公司年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
依据财政部、税务总局《关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第25号）第三条的规定：自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事业建设费。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,687,303.97 | 2,444,172.14 |
| 银行存款 | 1,129,702,274.98 | 446,299,188.74 |
| 其他货币资金 | 2,357,812.74 | 5,441,252.29 |
| 合计 | 1,133,747,391.69 | 454,184,613.17 |
其他说明
（1）期末其他货币资金2,357,812.74元系微信、支付宝款项。
（2）本公司不存在抵押、质押、冻结或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 577,407,601.14 | |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 577,407,601.14 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 577,407,601.14 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,214,380.19 | 100.00% | 134,981.92 | 6.10% | 2,079,398.27 | 1,167,836.17 | 100.00% | 84,175.40 | 7.21% | 1,083,660.77 |
其中：
| 其中： | ||||||||||
| 应收零售业务客户 | 10,364.00 | 0.47% | 2,072.80 | 20.00% | 8,291.20 | 787,562.50 | 67.44% | 61,358.98 | 7.79% | 726,203.52 |
| 应收其他业务客户 | 2,204,016.19 | 99.53% | 132,909.12 | 6.03% | 2,071,107.07 | 380,273.67 | 32.56% | 22,816.42 | 6.00% | 357,457.25 |
| 合计 | 2,214,380.19 | 100.00% | 134,981.92 | 6.10% | 2,079,398.27 | 1,167,836.17 | 100.00% | 84,175.40 | 7.21% | 1,083,660.77 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：应收零售业务客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 1至2年 | 10,364.00 | 2,072.80 | 20.00% |
| 合计 | 10,364.00 | 2,072.80 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收其他业务客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 2,204,016.19 | 132,909.12 | 6.03% |
| 合计 | 2,204,016.19 | 132,909.12 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 2,204,016.19 |
| 1至2年 | 10,364.00 |
| 合计 | 2,214,380.19 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 2019.12.31 | ||||||
| 首次执行新收入准则的调整金额 | ||||||
| 2020.01.01 | 84,175.40 | 84,175.40 | ||||
| 本期计提 | 50,806.52 | 50,806.52 | ||||
| 本期收回或转回 | ||||||
| 本期核销 | ||||||
| 合计 | 84,175.40 | 50,806.52 | 134,981.92 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 欧莱雅（中国）有限公司 | 305,000.00 | 13.77% | 18,300.00 |
| 临夏市八坊清河源食品有限公司 | 163,943.60 | 7.40% | 9,836.62 |
| 娇韵诗化妆品（上海）有限公司 | 127,500.00 | 5.76% | 7,650.00 |
| 星巴克咖啡辽宁有限公司 | 103,000.00 | 4.65% | 6,180.00 |
| 沈阳市和平区建澎餐饮服务餐厅 | 94,335.00 | 4.27% | 5,660.10 |
| 合计 | 793,778.60 | 35.85% |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 5,085,817.24 | 99.78% | 2,889,618.68 | 99.82% |
| 1至2年 | 11,337.78 | 0.22% | 5,227.94 | 0.18% |
| 合计 | 5,097,155.02 | -- | 2,894,846.62 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额4,518,947.42元，占预付款项期末余额合计数的比例88.66%。
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 8,949,252.51 | 15,371,868.85 |
| 合计 | 8,949,252.51 | 15,371,868.85 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,405,558.81 | 1,296,744.00 |
| 银联结算款 | 2,038,288.64 | 8,800,895.28 |
| 其他往来款 | 4,292,891.68 | 1,417,096.66 |
| 保证金、押金 | 1,936,000.00 | 4,626,566.25 |
| 合计 | 9,672,739.13 | 16,141,302.19 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 769,433.34 | 769,433.34 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期转回
| 本期转回 | 45,946.72 | 45,946.72 | ||
| 2020年12月31日余额 | 723,486.62 | 723,486.62 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,619,085.65 |
| 1至2年 | 2,871,692.38 |
| 2至3年 | 150,000.00 |
| 3年以上 | 31,961.10 |
| 4至5年 | 3,000.00 |
| 5年以上 | 28,961.10 |
| 合计 | 9,672,739.13 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 东乡族自治县全忠薯业商贸有限公司 | 往来款 | 2,713,763.38 | 1年以内、1-2年 | 28.06% | 135,688.17 |
| 沈阳市和平区劳动和社会保障监察大队 | 保证金 | 1,520,000.00 | 1-2年 | 15.71% | 101,494.35 |
| 店面备用金 | 备用金 | 950,000.00 | 1年以内、1-2年 | 9.82% | 100,576.98 |
| 招商银行股份有限公司沈阳分行营业部 | 银联结算款 | 712,473.68 | 1年以内 | 7.37% | 7,124.74 |
| 中信银行股份有限公司沈阳北市支行 | 银联结算款 | 642,623.26 | 1年以内 | 6.64% | 6,426.23 |
| 合计 | -- | 6,538,860.32 | -- | 67.60% | 351,310.47 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 139,733.55 | 139,733.55 | ||||
| 库存商品 | 57,483,998.05 | 57,483,998.05 | 71,969,607.13 | 23,606.15 | 71,946,000.98 | |
| 周转材料 | 2,843,866.42 | 149,618.68 | 2,694,247.74 | 3,060,040.11 | 149,618.68 | 2,910,421.43 |
| 发出商品 | 137,863.25 | 137,863.25 | ||||
| 合计 | 60,605,461.27 | 149,618.68 | 60,455,842.59 | 75,029,647.24 | 173,224.83 | 74,856,422.41 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 23,606.15 | 23,606.15 | ||||
| 周转材料 | 149,618.68 | 149,618.68 | ||||
| 合计 | 173,224.83 | 23,606.15 | 149,618.68 | |||
存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项目 | 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 对外销售 | |
| 周转材料 | 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费 |
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 5,891,451.33 | 3,034,234.93 |
| 预缴其他税费 | 459,090.90 | 100,952.36 |
| 合计 | 6,350,542.23 | 3,135,187.29 |
8、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 1,575,000.00 |
合计
| 合计 | 1,575,000.00 |
其他说明：
其中：权益工具投资明细
单位：元
| 被投资单位 | 持股比例% | 2020.12.31账面价值 |
| 甘肃方大优尔塔牧业发展有限公司 | 23.33 | 1,575,000.00 |
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 219,136,265.08 | 219,136,265.08 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 5,479,018.53 | 5,479,018.53 | ||
| （1）处置 | 5,479,018.53 | 5,479,018.53 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 213,657,246.55 | 213,657,246.55 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 79,901,674.34 | 79,901,674.34 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,717,157.16 | 4,717,157.16 | ||
| （1）计提或摊销 | 4,717,157.16 | 4,717,157.16 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,923,820.14 | 4,923,820.14 | ||
| （1）处置 | 4,923,820.14 | 4,923,820.14 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 79,695,011.36 | 79,695,011.36 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 133,962,235.19 | 133,962,235.19 | ||
| 2.期初账面价值 | 139,234,590.74 | 139,234,590.74 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 700,623,083.90 | 739,399,362.16 |
| 固定资产清理 | 10,051.51 | 156,902.88 |
| 合计 | 700,633,135.41 | 739,556,265.04 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 固定资产改良 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,018,664,484.96 | 303,767,052.27 | 3,584,350.53 | 14,482,151.23 | 1,340,498,038.99 |
| 2.本期增加金额 | 3,989,324.27 | 70,879.64 | 4,060,203.91 | ||
| （1）购置 | 3,989,324.27 | 70,879.64 | 4,060,203.91 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,954,705.40 | 3,954,705.40 | |||
| （1）处置或报废 | 3,954,705.40 | 3,954,705.40 | |||
| 4.期末余额 | 1,018,664,484.96 | 303,801,671.14 | 3,655,230.17 | 14,482,151.23 | 1,340,603,537.50 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 354,890,721.80 | 229,062,746.77 | 2,823,466.15 | 14,321,742.11 | 601,098,676.83 |
| 2.本期增加金额 | 21,694,607.40 | 20,657,877.45 | 204,538.52 | 143,378.32 | 42,700,401.69 |
（1）计提
| （1）计提 | 21,694,607.40 | 20,657,877.45 | 204,538.52 | 143,378.32 | 42,700,401.69 |
| 3.本期减少金额 | 3,818,624.92 | 3,818,624.92 | |||
| （1）处置或报废 | 3,818,624.92 | 3,818,624.92 | |||
| 4.期末余额 | 376,585,329.20 | 245,901,999.30 | 3,028,004.67 | 14,465,120.43 | 639,980,453.60 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 642,079,155.76 | 57,899,671.84 | 627,225.50 | 17,030.80 | 700,623,083.90 |
| 2.期初账面价值 | 663,773,763.16 | 74,704,305.50 | 760,884.38 | 160,409.12 | 739,399,362.16 |
（2）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 10,051.51 | 156,902.88 |
| 合计 | 10,051.51 | 156,902.88 |
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 330,376,997.12 | 8,899,222.51 | 339,276,219.63 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,682,322.72 | 1,682,322.72 | |||
| （1）购置 | 1,682,322.72 | 1,682,322.72 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 330,376,997.12 | 10,581,545.23 | 340,958,542.35 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 126,433,997.94 | 5,416,004.72 | 131,850,002.66 | ||
| 2.本期增加金额 | 8,653,658.16 | 1,337,706.93 | 9,991,365.09 | ||
| （1）计提 | 8,653,658.16 | 1,337,706.93 | 9,991,365.09 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 135,087,656.10 | 6,753,711.65 | 141,841,367.75 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 622,877.29 | 622,877.29 | |||
| （1）计提 | 622,877.29 | 622,877.29 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 622,877.29 | 622,877.29 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 195,289,341.02 | 3,204,956.29 | 198,494,297.31 | ||
| 2.期初账面价值 | 203,942,999.18 | 3,483,217.79 | 207,426,216.97 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
12、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 中兴总店7-10楼装修升级 | 26,615,740.33 | 5,369,366.62 | 21,246,373.71 | ||
| 厂房装修 | 429,377.06 | 25,323.22 | 404,053.84 | ||
| 其他 | 1,195,038.65 | 50,048.14 | 1,144,990.51 | ||
| 合计 | 26,615,740.33 | 1,624,415.71 | 5,444,737.98 | 22,795,418.06 |
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 798,436.08 | 194,648.54 | 855,698.94 | 210,502.28 |
已支付或预提未取得合法有效凭据的费用
| 已支付或预提未取得合法有效凭据的费用 | 25,924,400.05 | 6,481,100.02 | 19,002,061.20 | 4,750,515.31 |
| 递延收益 | 16,195,941.96 | 4,048,985.49 | 15,514,700.00 | 3,878,675.00 |
| 辞退福利 | 66,257,143.77 | 16,564,285.94 | 95,453,735.73 | 23,863,433.93 |
| 设定受益计划 | 76,510,636.48 | 19,127,659.12 | 74,671,300.00 | 18,667,825.00 |
| 合计 | 185,686,558.34 | 46,416,679.11 | 205,497,495.87 | 51,370,951.52 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 | 7,407,601.14 | 1,851,900.29 | ||
| 合计 | 7,407,601.14 | 1,851,900.29 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 46,416,679.11 | 51,370,951.52 | ||
| 递延所得税负债 | 1,851,900.29 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 9,686,152.09 | 9,273,973.42 |
| 可抵扣亏损 | 18,538,959.52 | 30,491,126.75 |
| 合计 | 28,225,111.61 | 39,765,100.17 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 13,966,092.26 | ||
| 2021年 | 7,868,581.67 | 8,553,351.85 |
2022年
| 2022年 | 3,520,367.02 | 3,692,198.55 | |
| 2023年 | 1,560,434.72 | 2,101,905.39 | |
| 2024年 | 2,394,208.40 | 2,177,578.70 | |
| 2025年 | 3,195,367.71 | ||
| 合计 | 18,538,959.52 | 30,491,126.75 | -- |
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 179,553,817.83 | 184,090,064.92 |
| 合计 | 179,553,817.83 | 184,090,064.92 |
15、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 2,581,632.54 | 1,839,349.10 |
| 物业费 | 314,285.37 | 81,586.00 |
| 合计 | 2,895,917.91 | 1,920,935.10 |
16、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购物款 | 78,231,081.37 | 78,119,248.83 |
| 递延收益 | 5,196,399.41 | 4,879,826.30 |
| 减：计入其他非流动负债的合同负债 | ||
| 合计 | 83,427,480.78 | 82,999,075.13 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,490,539.11 | 177,642,222.52 | 159,597,997.14 | 38,534,764.49 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,973,473.06 | 23,075,781.83 | 25,049,254.89 | |
| 三、辞退福利 | 19,039,494.72 | 14,488,805.12 | 20,359,244.12 | 13,169,055.72 |
| 合计 | 41,503,506.89 | 215,206,809.47 | 205,006,496.15 | 51,703,820.21 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 598,129.56 | 125,296,854.59 | 109,448,230.21 | 16,446,753.94 |
| 2、职工福利费 | 19,057,430.90 | 19,054,430.90 | 3,000.00 | |
| 3、社会保险费 | 12,270,719.98 | 12,270,719.98 | ||
| 其中：医疗保险费 | 10,646,521.69 | 10,646,521.69 | ||
| 工伤保险费 | 798,096.24 | 798,096.24 | ||
| 生育保险费 | 826,102.05 | 826,102.05 | ||
| 4、住房公积金 | 15,403,413.52 | 15,403,413.52 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 19,892,409.55 | 5,613,803.53 | 3,421,202.53 | 22,085,010.55 |
| 合计 | 20,490,539.11 | 177,642,222.52 | 159,597,997.14 | 38,534,764.49 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 18,101,127.24 | 18,101,127.24 | ||
| 2、失业保险费 | 565,533.65 | 565,533.65 | ||
| 3、企业年金缴费 | 1,973,473.06 | 4,409,120.94 | 6,382,594.00 | |
| 合计 | 1,973,473.06 | 23,075,781.83 | 25,049,254.89 |
其他说明：企业年金系本公司为员工建立的企业年金计划，企业年金资金来源由企业和个人共同缴纳。企业缴纳为上年工资总额的5%。企业年金领取采取一次性结算方式。
18、应交税费
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,670.93 | 15,837.06 |
| 消费税 | 305,966.35 | 420,214.01 |
| 企业所得税 | 16,626,291.29 | 3,288,426.70 |
| 个人所得税 | 156,047.38 | 108,541.92 |
| 城市维护建设税 | 613.00 | 1,108.59 |
| 房产税 | 729,940.33 | 638,344.20 |
| 教育费附加 | 483.55 | 791.85 |
| 土地使用税 | 98,419.32 | 98,419.32 |
| 文化事业建设费 | 5,126.26 | |
| 印花税 | 59,321.04 | 746,249.28 |
| 合计 | 17,986,753.19 | 5,323,059.19 |
19、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 280,605,514.91 | 313,183,366.29 |
| 合计 | 280,605,514.91 | 313,183,366.29 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金 | 26,825,569.72 | 24,645,855.97 |
| 押金 | 6,517,135.19 | 7,083,137.44 |
| 代收代付 | 237,228.17 | 1,313.28 |
| 往来款 | 69,495,335.78 | 70,053,546.38 |
| 待结算款 | 175,093,286.63 | 182,897,264.35 |
| 其他 | 2,436,959.42 | 28,502,248.87 |
| 合计 | 280,605,514.91 | 313,183,366.29 |
20、其他流动负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 31,388,584.21 | 32,355,289.20 |
| 合计 | 31,388,584.21 | 32,355,289.20 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
21、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 76,510,636.48 | 74,671,300.00 |
| 二、辞退福利 | 66,257,143.77 | 95,453,735.73 |
| 其中：一年内到期的长期应付职工薪酬 | -13,169,055.72 | -19,039,494.72 |
| 合计 | 129,598,724.53 | 151,085,541.01 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 74,671,300.00 | 72,675,841.36 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 5,231,125.19 | 5,238,524.76 |
| 1.当期服务成本 | 1,065,024.44 | 1,208,253.31 |
| 2.过去服务成本 | 31,893,164.22 | 30,684,910.91 |
| 3.利息净额 | 4,166,100.75 | 4,030,271.45 |
| 三、其他变动 | 3,391,788.71 | 3,243,066.12 |
| 1.已支付的福利 | 3,391,788.71 | 3,243,066.12 |
| 四、期末余额 | 76,510,636.48 | 74,671,300.00 |
计划资产：
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
精算假设
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 折现率-离退休人员 | 4.97% | 4.97% |
| 折现率-在岗人员 | 5.73% | 5.73% |
| 死亡率 | 《中国人寿保险生命经验表2000-2003》 | 《中国人寿保险生命经验表2000-2003》 |
| 采暖费的预期增长率 | 1.01% | 1.01% |
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
敏感性分析
| 项目 | 假设的变动幅度 | 对设定受益义务现值的影响 | |
| 计划负债增加 | 计划负债减少 | ||
| 折现率 | -/+0.50% | 5.10% | 4.75% |
| 采暖费的预期增长率 | +/-0.25% | 5.36% | 5.04% |
其他说明：
未折现的离职后福利预计到期分析：
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 一年以内 | 4,904,542.84 |
| 一到两年 | 5,189,734.22 |
| 二到五年 | 17,393,285.17 |
| 五年以上 | 123,949,043.39 |
| 合计 | 151,436,605.62 |
22、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 415,718,940.00 | 415,718,940.00 | |||||
23、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价（股本溢价）
| 资本溢价（股本溢价） | 180,005,059.01 | 180,005,059.01 | ||
| 合计 | 180,005,059.01 | 180,005,059.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
24、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 3,476,475.98 | 3,476,475.98 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
25、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 163,699,292.03 | 7,099,059.16 | 170,798,351.19 | |
| 合计 | 163,699,292.03 | 7,099,059.16 | 170,798,351.19 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 715,925,459.81 | 599,088,433.71 |
| 调整后期初未分配利润 | 715,925,459.81 | 599,088,433.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 97,015,172.20 | 154,319,737.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,099,059.16 | 15,162,230.95 |
| 应付普通股股利 | 33,257,515.20 | 22,320,480.00 |
| 期末未分配利润 | 772,584,057.65 | 715,925,459.81 |
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
27、营业收入和营业成本
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 766,121,735.01 | 405,071,096.37 | 2,598,565,908.79 | 2,160,562,919.79 |
| 其他业务 | 92,362,755.45 | 5,314,363.52 | 103,606,598.01 | 3,586,025.97 |
| 合计 | 858,484,490.46 | 410,385,459.89 | 2,702,172,506.80 | 2,164,148,945.76 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
商品和货物控制权转移完成履约义务与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为81,900,000.00元，预计将于2021年度确认收入。
28、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 4,191,141.30 | 5,981,168.17 |
| 城市维护建设税 | 3,715,273.43 | 4,109,643.68 |
| 教育费附加 | 2,653,812.40 | 2,935,459.78 |
| 房产税 | 15,098,888.37 | 13,973,241.08 |
| 土地使用税 | 1,174,185.83 | 1,160,367.84 |
车船使用税
| 车船使用税 | 8,580.00 | 8,880.00 |
| 印花税 | 749,798.66 | 1,489,711.68 |
| 文化事业建设费 | 87,088.93 | |
| 其他 | 84,836.61 | |
| 合计 | 27,591,679.99 | 29,830,397.77 |
29、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 38,463,808.95 | 38,289,402.85 |
| 业务宣传费 | 2,995,443.30 | 6,989,423.36 |
| 广告费 | 3,542,437.19 | 4,170,787.63 |
| 其他日常费用 | 1,906,939.75 | 2,606,399.15 |
| 合计 | 46,908,629.19 | 52,056,012.99 |
30、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 147,773,531.70 | 154,275,578.44 |
| 折旧费与摊销 | 58,441,295.55 | 53,353,373.18 |
| 其他日常费用 | 46,609,530.95 | 57,203,826.13 |
| 合计 | 252,824,358.20 | 264,832,777.75 |
31、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 29,789,758.30 | 34,378,740.82 |
| 手续费 | 9,173,656.12 | 12,257,716.03 |
| 其他 | 8,101,937.86 | 9,278,919.13 |
| 合计 | -12,514,164.32 | -12,842,105.66 |
其他说明：其他8,101,937.86元系辞退福利和设定受益计划形成。
32、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助（与收益相关） | 1,371,894.11 | 674,058.00 |
| 手续费返还 | 112,449.14 | 130,634.74 |
| 进项税加计扣除 | 12,661.32 | |
| 债务重组 | 844,392.83 | |
| 合计 | 2,341,397.40 | 804,692.74 |
33、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,582,103.38 | 4,255,595.76 |
| 其他 | 25,972,351.55 | |
| 合计 | 28,554,454.93 | 4,255,595.76 |
其他说明：其他系全资子公司抚顺中兴本期破产清算确认投资收益25,972,351.55元。
34、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 7,407,601.14 | |
| 合计 | 7,407,601.14 |
35、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -19,612.59 | 83,880.21 |
| 应收账款坏账损失 | 14,752.79 | -49,537.84 |
| 合计 | -4,859.80 | 34,342.37 |
36、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 4,285.84 | -173,224.83 |
二、无形资产减值损失
| 二、无形资产减值损失 | -622,877.29 | |
| 合计 | -618,591.45 | -173,224.83 |
37、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以"-"填列） | 766,059.04 |
38、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款、赔偿款 | 1,148,421.18 | 231,626.67 | 1,148,421.18 |
| 废品收入 | 267,557.27 | 312,736.03 | 267,557.27 |
| 其他 | 318,840.25 | 395,335.83 | 318,840.25 |
| 合计 | 1,734,818.70 | 939,698.53 | 1,734,818.70 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
39、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 41,804,496.33 | 41,804,496.33 | |
| 固定资产报废损失 | 279,313.28 | 307,562.15 | 279,313.28 |
| 赔偿款支出 | 36,320.00 | 8,161,734.45 | 36,320.00 |
| 合计 | 42,120,129.61 | 8,469,296.60 | 42,120,129.61 |
其他说明：对外捐赠4,180.45万元中，4,000.00万元系通过辽宁省慈善总会向辽宁省新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控指挥部的捐款。40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用
| 当期所得税费用 | 23,185,223.37 | 41,032,670.08 |
| 递延所得税费用 | 3,102,372.12 | 14,359,539.21 |
| 合计 | 26,287,595.49 | 55,392,209.29 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 123,175,617.68 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,793,904.42 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -429,995.08 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 324.92 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,280,820.23 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,144,068.46 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -2,250.00 |
| 其他 | -7,499,277.46 |
| 所得税费用 | 26,287,595.49 |
41、其他综合收益
详见附注第十二节、七、24。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 零星往来 | 16,615,652.16 | 5,433,715.18 |
| 备用金 | 762,950.59 | 2,609,050.03 |
| 营业外收入 | 1,734,818.70 | 563,908.86 |
| 政府补助 | 1,484,343.25 | 804,692.74 |
| 利息收入 | 29,789,758.30 | 34,378,740.82 |
| 法院冻结款 | 782,051.65 | |
| 合计 | 50,387,523.00 | 44,572,159.28 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 53,033,242.21 | 68,162,063.70 |
| 零星往来 | 17,062,418.73 | 7,827,437.53 |
| 营业外支出 | 41,840,816.33 | 1,382,101.21 |
| 手续费 | 9,173,015.62 | 12,257,716.03 |
| 备用金 | 1,619,515.45 | 2,360,217.23 |
| 合计 | 122,729,008.34 | 91,989,535.70 |
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 抚顺中兴丧控损失的现金净额 | 2,388.52 | |
| 合计 | 2,388.52 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 96,888,022.19 | 154,319,737.05 |
| 加：资产减值准备 | 623,451.25 | 138,882.46 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 47,417,558.85 | 47,472,087.89 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 9,991,365.09 | 9,759,715.13 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,444,737.98 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 555,198.39 | -766,059.04 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 279,313.28 | -5,173.88 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -7,407,601.14 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） |
投资损失（收益以“－”号填列）
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -28,554,454.93 | -4,255,595.76 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,954,272.41 | 12,507,638.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,851,900.29 | 1,851,900.29 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,424,185.97 | -23,035,916.38 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 2,000,235.69 | 9,775,208.97 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -7,033,891.58 | -45,122,845.87 |
| 其他 | 782,315.87 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 145,138,094.30 | 156,014,294.51 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,133,747,391.69 | 452,354,613.17 |
| 减：现金的期初余额 | 452,354,613.17 | 784,586,064.35 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 681,392,778.52 | -332,231,451.18 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,133,747,391.69 | 452,354,613.17 |
| 其中：库存现金 | 1,687,303.97 | 2,444,172.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,129,702,274.98 | 444,469,188.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,357,812.74 | 5,441,252.29 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 1,133,747,391.69 | 452,354,613.17 |
44、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 1,063,933.00 | 财政拨款 | 1,063,933.00 |
| 餐饮异业补贴扶持款 | 227,238.10 | 财政拨款 | 227,238.10 |
疫情防控扶持资金
| 疫情防控扶持资金 | 25,723.01 | 财政拨款 | 25,723.01 |
| 扶贫资金 | 55,000.00 | 财政拨款 | 55,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司
| 子公司名称 | 持股比例 | 期末净资产（元） | 本期净利润（元） | 备注 |
| 东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司 | 88.00% | 3,928,325.59 | -571,674.41 | 投资新设 |
| 甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司 | 69.23% | 1,109,720.24 | -190,279.76 | 投资新设 |
破产清算子公司
| 子公司名称 | 持股比例 | 丧失控制权之日账面净资产（元） | 本期不再成为子公司原因 |
| 抚顺中兴时代广场商业有限公司 | 100.00% | -29,997,109.84 | 破产清算 |
说明：2020年12月28日，抚顺市新抚区人民法院裁定受理全资子公司抚顺中兴的破产申请，并指定第三方清算机构（非关联方）作为破产清算管理人，抚顺中兴进入破产清算程序，本公司丧失对其控制权。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳中兴文化传媒有限公司 | 沈阳 | 沈阳市和平区 | 广告服务 | 100.00% | 设立 | |
| 中兴云购科技发展有限公司 | 沈阳 | 沈阳市和平区 | 互联网服务平台、日用百货零售等 | 100.00% | 设立 | |
| 东乡族自治县盛东商贸有限公司 | 临夏 | 临夏州东乡族自治县 | 农产品等生产和销售 | 100.00% | 设立 | |
| 东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司 | 临夏 | 临夏州东乡族自治县 | 纸箱、包装材料的生产销售 | 88.00% | 设立 | |
| 甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司 | 临夏 | 临夏州东乡族自治县 | 食品加工制作及销售 | 69.23% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司 | 12.00% | -68,600.93 | 471,399.07 | |
| 甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司 | 30.77% | -58,549.08 | 341,450.92 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司 名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动 资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司 | 1,974,922.94 | 2,033,409.21 | 4,008,332.15 | 80,006.56 | 80,006.56 | |||||||
| 甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司 | 1,065,358.73 | 394,400.00 | 1,459,758.73 | 350,038.49 | 350,038.49 | |||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 东乡族自治县方大盛东包装制作有限公司 | 893,241.92 | -571,674.41 | -571,674.41 | -1,133,550.51 | ||||
甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司
| 甘肃临夏东乡族自治县盛东海力麦食品制作有限公司 | 106,602.97 | -190,279.76 | -190,279.76 | -440,754.47 |
2、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、交易性金融资产、应付账款、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。因公司行业特征，本公司应收账款总金额较小，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的35.85%（2019年：
99.05%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的67.60%（2019年：61.19%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为7.00亿元。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司无银行借款，无利率风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年12月31日，本公司的资产负债率为
33.49%（2019年12月31日：35.51%）。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（元） | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 沈阳 | 产业投资及对所投资产进行管理 | 1,000,000,000.00 | 38.34% | 38.34% |
本企业的母公司情况的说明
| 母公司名称 | 关联关系 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 统一社会信用代码 |
| 辽宁方大集团实业有限公司 | 母子公司 | 有限责任公司 | 沈阳 | 闫奎兴 | 产业投资及对所投资产进行管理 | 91210100719656393Q |
本企业最终控制方是方威先生。其他说明：
报告期内，母公司注册资本变化如下：
单位：元
期初数
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十二节、九、1。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司企业年金基金 | 企业年金基金 |
| 北京方大国际实业投资有限公司 | 方大集团控股股东 |
| 沈阳中兴商业集团有限公司 | 原控股股东（2019年4月10日完成股份转让过户） |
| 沈阳东副超市有限公司 | 原控股股东控制的公司 |
| 沈阳青花食品酿造有限公司 | 原控股股东控制的公司 |
| 炜伲雅帝壹电器贸易（沈阳）有限公司 | 原控股股东控制的公司 |
| 北方重工集团有限公司 | 同受实质控制 |
| 东北制药集团股份有限公司 | 同受实质控制 |
| 抚顺莱河矿业有限公司 | 同受实质控制 |
| 抚顺炭素有限责任公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳方迪置业有限公司 | 同受实质控制 |
| 东北制药集团沈阳第一制药有限公司 | 同受实质控制 |
| 盛京方大房地产开发有限公司 | 同受实质控制 |
| 本溪满族自治县同达铁选有限责任公司 | 同受实质控制 |
| 东乡族自治县东西协作盛味堂食品有限公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳东北大药房连锁有限公司 | 同受实质控制 |
| 抚顺方大高新材料有限公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳方大房地产开发有限公司 | 同受实质控制 |
| 东北制药集团供销有限公司 | 同受实质控制 |
| 本溪同成铁选有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津一商友谊股份有限公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳东瑞精细化工有限公司 | 同受实质控制 |
| 方大炭素新材料科技股份有限公司 | 同受实质控制 |
| 方大群众（营口）医院有限公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳方大物业管理有限公司 | 同受实质控制 |
辽宁方大集团国贸有限公司
| 辽宁方大集团国贸有限公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳东北制药装备制造安装有限公司 | 同受实质控制 |
| 重庆红岩方大汽车悬架有限公司 | 同受实质控制 |
| 合肥炭素有限责任公司 | 同受实质控制 |
| 成都炭素有限责任公司 | 同受实质控制 |
| 抚顺方大房地产开发有限公司 | 同受实质控制 |
| 江西方大长力汽车零部件有限公司 | 同受实质控制 |
| 东乡族自治县东西协作美佳雨具有限公司 | 同受实质控制 |
| 东药集团沈阳施德药业有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津百货商务贸易总公司 | 同受实质控制 |
| 天津全程物流配送有限公司 | 同受实质控制 |
| 东北制药集团沈阳计控有限责任公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳百万运输有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津一商信托发展有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津一商友谊股份有限公司友谊商厦 | 同受实质控制 |
| 抚顺方泰精密碳材料有限公司 | 同受实质控制 |
| 营口市中医院 | 同受实质控制 |
| 东北制药集团辽宁生物医药有限公司 | 同受实质控制 |
| 辽宁方大地产集团有限公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳东北制药设计有限公司 | 同受实质控制 |
| 济南方大重弹汽车悬架有限公司 | 同受实质控制 |
| 九江方大石化医院 | 同受实质控制 |
| 天津轻纺商城有限公司 | 同受实质控制 |
| 眉山方大蓉光炭素有限责任公司 | 同受实质控制 |
| 辽宁方大新城置业有限公司 | 同受实质控制 |
| 新余市中创矿业有限公司 | 同受实质控制 |
| 兰州方大炭素房地产开发有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津市一商友谊大港店有限公司 | 同受实质控制 |
| 东北制药集团（宁波）销售有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津市环通电器设备有限公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳东北制药进出口贸易有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津市商业建设发展有限公司 | 同受实质控制 |
| 方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津文化用品商贸有限公司 | 同受实质控制 |
成都蓉光炭素股份有限公司
| 成都蓉光炭素股份有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津一商集团有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津一商茶业有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津商储物流有限公司 | 同受实质控制 |
| 成都红岩方大汽车悬架有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津一商友谊股份有限公司友谊新天地广场 | 同受实质控制 |
| 南昌方大物业管理有限公司 | 同受实质控制 |
| 三亚方大太阳城房地产开发有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津达润金盛五金交电销售有限公司 | 同受实质控制 |
| 绥芬河方大国际贸易有限公司 | 同受实质控制 |
| 新余方胜矿业有限公司 | 同受实质控制 |
| 天津渤商大百商贸股份有限公司 | 同受实质控制 |
| 湖口方大恒远房地产开发有限公司 | 同受实质控制 |
| 宝方炭材料科技有限公司 | 同受实质控制 |
| 贵州方大黄果树食品饮料有限公司 | 同受实质控制 |
| 东乡族自治县方大丽明纺织有限公司 | 同受实质控制 |
| 东药集团葫芦岛医药有限公司 | 同受实质控制 |
| 北京方大炭素科技有限公司 | 同受实质控制 |
| 本溪恒汇铁选有限责任公司 | 同受实质控制 |
| 湖口方大物业服务有限公司 | 同受实质控制 |
| 东北制药集团沈阳云创科技有限公司 | 同受实质控制 |
| 沈阳中诺医药有限公司 | 同受实质控制 |
| 上海方大投资管理有限责任公司 | 同受实质控制 |
| 上海沪旭投资管理有限公司 | 同受实质控制 |
| 九江大洪钢铁有限公司 | 同受实质控制 |
| 方大医疗投资管理有限公司 | 同受实质控制 |
| 新余方特矿业有限公司 | 同受实质控制 |
| 一商全程甄选商贸(天津)有限公司 | 同受实质控制 |
| 东软医疗系统股份有限公司 | 独立董事姚海鑫任其独立董事 |
| 沈阳水务集团有限公司 | 独立董事梁杰任其外部董事 |
| 沈阳地铁集团有限公司 | 独立董事梁杰任其外部董事 |
| 东乡族自治县全忠薯业商贸有限公司 | 受托经营企业 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 沈阳东北大药房连锁有限公司 | 采购商品 | 94,157.87 | 否 | ||
| 沈阳东北制药进出口贸易有限公司 | 采购商品 | 803,504.42 | 否 | ||
| 北方重工集团有限公司 | 接受劳务 | 600.00 | 否 | ||
| 东北制药集团沈阳计控有限责任公司 | 接受劳务 | 4,754.72 | 否 | ||
| 东北制药集团沈阳第一制药有限公司 | 采购商品 | 8,281.41 | 否 | ||
| 东乡族自治县全忠薯业商贸有限公司 | 采购商品 | 844,291.93 | 否 | 61,961.67 | |
| 东乡族自治县西域行服饰有限公司 | 采购商品 | 4,115.04 | 否 | ||
| 沈阳方迪置业有限公司 | 接受劳务 | 120,825.82 | 否 | ||
| 一商全程甄选商贸(天津)有限公司 | 采购商品 | 39,016.51 | 否 | ||
| 炜伲雅帝壹电器贸易（沈阳）有限公司 | 采购商品 | 273,737.81 | 300,000.00 | 否 | |
| 沈阳东副超市有限公司 | 采购商品 | 1,705,376.47 | 2,180,000.00 | 否 | 3,375,946.85 |
| 沈阳青花食品酿造有限公司 | 采购商品 | 46,962.99 | 86,000.00 | 否 | 140,312.20 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北方重工集团有限公司工会委员会 | 销售商品 | 2,356,630.42 | 526,530.61 |
| 东北制药集团股份有限公司 | 销售商品、销售预付卡 | 1,713,251.64 | 627,018.53 |
| 沈阳方迪置业有限公司 | 销售商品、销售预付卡 | 1,120,915.10 | 13,658.52 |
| 抚顺莱河矿业有限公司 | 销售商品 | 968,789.28 | 82,385.33 |
| 抚顺炭素有限责任公司 | 销售商品 | 713,037.50 | 126,055.05 |
| 东北制药集团沈阳第一制药有限公司 | 销售商品、销售预付卡 | 506,088.02 | 280,293.68 |
| 盛京方大房地产开发有限公司 | 销售商品、销售预付卡、提供劳务 | 383,953.85 | 1,656.64 |
| 本溪满族自治县同达铁选有限责任公司 | 销售商品 | 246,232.74 | 49,088.30 |
| 东乡族自治县东西协作盛味堂食品有限公司 | 销售商品 | 196,057.08 | |
| 沈阳东北大药房连锁有限公司 | 销售商品 | 146,319.47 | 76,658.58 |
| 抚顺方大高新材料有限公司 | 销售商品 | 141,480.19 | 25,871.55 |
| 沈阳方大房地产开发有限公司 | 销售商品、销售预付卡 | 106,764.69 | 47,889.57 |
东北制药集团供销有限公司
| 东北制药集团供销有限公司 | 销售商品 | 83,935.31 | 117,906.77 |
| 本溪同成铁选有限公司 | 销售商品 | 77,405.90 | 15,779.83 |
| 天津一商友谊股份有限公司 | 销售商品 | 49,264.77 | |
| 沈阳东瑞精细化工有限公司 | 销售商品 | 43,027.45 | 24,082.48 |
| 东乡族自治县全忠薯业商贸有限公司 | 销售商品 | 43,523.33 | 517,329.32 |
| 方大炭素新材料科技股份有限公司 | 销售商品 | 42,610.62 | |
| 方大群众（营口）医院有限公司 | 销售商品 | 35,327.43 | |
| 沈阳方大物业管理有限公司 | 销售商品 | 91,800.54 | 13,509.47 |
| 辽宁方大集团国贸有限公司 | 销售商品 | 28,216.82 | 5,137.62 |
| 沈阳东北制药装备制造安装有限公司 | 销售商品 | 26,918.65 | 15,856.28 |
| 重庆红岩方大汽车悬架有限公司 | 销售商品 | 28,778.76 | |
| 合肥炭素有限责任公司 | 销售商品 | 27,920.36 | 20,000.00 |
| 成都炭素有限责任公司 | 销售商品 | 23,592.92 | |
| 抚顺方大房地产开发有限公司 | 销售商品 | 41,339.33 | 11,163.10 |
| 北方重工集团有限公司 | 销售商品 | 17,372.01 | 75,161.08 |
| 江西方大长力汽车零部件有限公司 | 销售商品 | 17,415.93 | |
| 东乡族自治县东西协作美佳雨具有限公司 | 销售商品 | 15,970.98 | |
| 东药集团沈阳施德药业有限公司 | 销售商品 | 14,201.17 | 8,345.41 |
| 东北制药集团沈阳计控有限责任公司 | 销售商品 | 10,809.85 | 6,437.89 |
| 沈阳百万运输有限公司 | 销售商品 | 10,597.89 | 5,961.01 |
| 沈阳地铁集团有限公司运营分公司 | 销售商品 | 9,728.93 | |
| 天津一商信托发展有限公司 | 销售商品 | 10,285.34 | |
| 天津一商友谊股份有限公司友谊商厦 | 销售商品 | 9,418.35 | |
| 抚顺方泰精密碳材料有限公司 | 销售商品 | 8,540.79 | 1,998.17 |
| 营口市中医院 | 销售商品 | 9,380.53 | |
| 东北制药集团辽宁生物医药有限公司 | 销售商品 | 7,842.44 | 5,711.15 |
| 北京方大炭素科技有限公司 | 销售商品 | 9,193.16 | 61,259.12 |
| 辽宁方大地产集团有限公司 | 销售商品 | 7,381.82 | 212.39 |
| 沈阳东北制药设计有限公司 | 销售商品 | 7,418.53 | 4,172.71 |
| 济南方大重弹汽车悬架有限公司 | 销售商品 | 8,247.79 | |
| 九江方大石化医院 | 销售商品 | 7,433.63 | |
| 天津轻纺商城有限公司 | 销售商品 | 6,789.07 | |
| 眉山方大蓉光炭素有限责任公司 | 销售商品 | 6,088.49 | |
| 辽宁方大新城置业有限公司 | 销售商品 | 5,199.44 |
新余市中创矿业有限公司
| 新余市中创矿业有限公司 | 销售商品 | 5,911.50 | |
| 东软医疗系统股份有限公司 | 销售商品 | 5,108.78 | |
| 兰州方大炭素房地产开发有限公司 | 销售商品 | 4,869.57 | |
| 天津市一商友谊大港店有限公司 | 销售商品 | 5,108.26 | |
| 东北制药集团（宁波）销售有限公司 | 销售商品 | 5,086.99 | 2,503.62 |
| 天津市环通电器设备有限公司 | 销售商品 | 4,670.71 | |
| 沈阳东北制药进出口贸易有限公司 | 销售商品 | 4,002.33 | 1,311.42 |
| 天津全程物流配送有限公司 | 销售商品 | 16,438.53 | |
| 天津市商业建设发展有限公司 | 销售商品 | 4,365.73 | |
| 方大喜科墨（江苏）针状焦科技有限公司 | 销售商品 | 4,424.78 | |
| 天津文化用品商贸有限公司 | 销售商品 | 4,280.31 | |
| 成都蓉光炭素股份有限公司 | 销售商品 | 8,442.48 | |
| 天津一商集团有限公司 | 销售商品 | 5,654.55 | |
| 天津一商茶业有限公司 | 销售商品 | 3,110.45 | |
| 天津商储物流有限公司 | 销售商品 | 3,033.02 | |
| 成都红岩方大汽车悬架有限公司 | 销售商品 | 2,610.62 | |
| 天津一商友谊股份有限公司友谊新天地广场 | 销售商品 | 2,394.50 | |
| 南昌方大物业管理有限公司 | 销售商品 | 2,477.88 | |
| 三亚方大太阳城房地产开发有限公司 | 销售商品 | 2,194.69 | |
| 天津达润金盛五金交电销售有限公司 | 销售商品 | 2,075.23 | |
| 绥芬河方大国际贸易有限公司 | 销售商品 | 2,106.19 | |
| 天津百货商务贸易总公司 | 销售商品 | 15,988.13 | |
| 新余方胜矿业有限公司 | 销售商品 | 1,663.72 | |
| 天津渤商大百商贸股份有限公司 | 销售商品 | 1,415.93 | |
| 湖口方大恒远房地产开发有限公司 | 销售商品 | 1,283.19 | |
| 宝方炭材料科技有限公司 | 销售商品 | 1,097.35 | |
| 贵州方大黄果树食品饮料有限公司 | 销售商品 | 1,061.95 | |
| 东乡族自治县方大丽明纺织有限公司 | 销售商品 | 946.81 | |
| 沈阳水务集团有限公司 | 销售商品 | 796.46 | |
| 东药集团葫芦岛医药有限公司 | 销售商品 | 749.56 | |
| 本溪恒汇铁选有限责任公司 | 销售商品 | 640.29 | |
| 湖口方大物业服务有限公司 | 销售商品 | 486.73 | |
| 东北制药集团沈阳云创科技有限公司 | 销售商品 | 423.92 | 238.44 |
| 沈阳中诺医药有限公司 | 销售商品 | 423.92 | 476.88 |
上海方大投资管理有限责任公司
| 上海方大投资管理有限责任公司 | 销售商品 | 424.78 | |
| 上海沪旭投资管理有限公司 | 销售商品 | 283.19 | |
| 九江大洪钢铁有限公司 | 销售商品 | 221.24 | |
| 方大医疗投资管理有限公司 | 销售商品 | 141.59 | |
| 新余方特矿业有限公司 | 销售商品 | 53.10 | |
| 沈阳青花食品酿造有限公司 | 销售商品 | 11,745.32 | |
| 沈阳维用电子有限公司 | 销售商品 | 11,500.00 | |
| 沈阳东副超市有限公司 | 销售商品 | 8,396.24 | |
| 沈阳稻香村食品工业有限公司 | 销售商品 | 943.40 | |
| 沈阳粮油集团有限公司 | 销售商品 | 724.14 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：关联交易价格以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，确定交易价格。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 沈阳东北大药房连锁有限公司 | 房屋建筑物 | 262,679.70 | 18,334.00 |
| 沈阳方大物业管理有限公司和平分公司 | 房屋建筑物 | 8,095.24 | |
| 盛京方大房地产开发有限公司 | 房屋建筑物 | 12,380.95 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 沈阳方大物业管理有限公司 | 房屋建筑物 | 19,683.08 | |
| 沈阳方大房地产开发有限公司 | 房屋建筑物 | 476,190.50 |
关联租赁情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 8,557,400.00 | 6,554,800.00 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 东乡族自治县东西协作盛味堂食品有限公司 | 71,544.50 | 4,292.67 | ||
| 应收账款 | 天津商储物流有限公司 | 1,392.00 | 83.52 | ||
| 应收账款 | 天津百货商务贸易总公司 | 1,914.00 | 114.84 | ||
| 应收账款 | 东乡族自治县全忠薯业商贸有限公司 | 584,582.14 | 35,074.93 | ||
| 其他应收款 | 东乡族自治县全忠薯业商贸有限公司 | 2,713,763.38 | 135,688.17 | 1,052,181.62 | 52,609.08 |
| 其他应收款 | 北方重工集团有限公司 | 20,000.00 | 1,287.43 | ||
| 预付账款 | 沈阳方大物业管理有限公司 | 14,762.30 | |||
| 预付账款 | 沈阳方大房地产开发有限公司 | 319,460.34 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 沈阳青花食品酿造有限公司 | 12,350.55 | |
| 应付账款 | 沈阳东副超市有限公司 | 294,502.44 | |
| 应付账款 | 沈阳青花副食酿造（集团）有限责任公司 | 4,038.46 | |
| 其他应付款 | 沈阳稻香村食品工业有限公司 | 1,000.00 | |
| 其他应付款 | 沈阳东北大药房连锁有限公司 | 77,500.00 | 55,000.00 |
| 预收账款 | 沈阳东北大药房连锁有限公司 | 201,666.00 | |
| 预收账款 | 眉山方大蓉光炭素有限责任公司 | 2,900.00 | |
| 预收账款 | 成都炭素有限责任公司 | 8,460.00 | |
| 预收账款 | 成都蓉光炭素股份有限公司工会 | 4,980.00 | |
| 预收账款 | 方大炭素新材料科技股份有限公司 | 23,650.00 | |
| 应付账款 | 东乡族自治县全忠薯业商贸有限公司 | 1,197.00 | |
| 应付账款 | 东乡族自治县东西协作美佳雨具有限公司 | 5,847.10 |
6、关联方承诺
7、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺重要的承诺事项
（1）资本承诺
单位：万元
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 2020.12.31 |
| 对外投资承诺 | 212.45 |
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：元
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 2020.12.31 |
| 资产负债表日后第1年 | 4,750,850.24 |
| 资产负债表日后第2年 | 4,228,956.64 |
| 资产负债表日后第3年 | 3,543,106.40 |
| 以后年度 | 15,825,072.00 |
| 合计 | 28,347,985.28 |
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 20,785,947.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 20,785,947.00 |
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）拟注销全资子公司
2021年2月28日，本公司召开第七届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，同意注销全资子公司中兴云购科技发展有限公司、沈阳中兴文化传媒有限公司。
（2）其他资产负债表日后事项说明
截至2021年3月25日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、年金计划
企业年金为本公司为员工建立的企业年金计划，企业年金资金来源由企业和个人共同缴纳。企业缴纳为上年工资总额的5%。企业年金领取采取一次性结算方式。
2、其他
单位：元
补助项目
| 补助项目 | 种类 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 财政拨款 | 674,058.00 | 1,063,933.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 餐饮异业补贴扶持款 | 财政拨款 | 227,238.10 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 疫情防控扶持资金 | 财政拨款 | 25,723.01 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 扶贫资金 | 财政拨款 | 55,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 合计 | 674,058.00 | 1,371,894.11 |
①根据沈阳市人力资源和社会保障局、沈阳市财政局、国家税务局总局沈阳市税务局文件(沈人社发[2020]18号）关于疫情防控期间做好我市失业保险有关工作的通知，本公司2020年收到沈阳市失业保险基金财政专户转来的稳岗补贴款1,063,933.00元，按与收益相关的政府补助计入其他收益。
②根据和平区人民政府办公室文件（沈和政办发[2020]3号）和平区人民政府办公室关于印发和平区应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小企业发展若干政策措施的通知，本公司2020年收到沈阳市和平区财政事务服务中心餐饮异业补贴扶持款227,238.10元，按与收益相关的政府补助计入其他收益。
③根据沈阳市商务局文件（沈商务发[2020]16号）关于印发《沈阳市疫情防控期间做好农商互联完善农产品供应链体系工作方案》的紧急通知，和（沈商务发[2020]25号）关于印发沈阳市疫情防控期间做好农商互联完善农产品供应链体系补充工作方案的通知，本公司2020年收到沈阳市商务局农商互联完善农产品供应链体系补贴资金25,723.01元，按与收益相关的政府补助计入其他收益。
④根据东乡族自治县脱贫攻坚领导小组文件[东脱贫领发（2019）61号]东乡县脱贫攻坚领导小组关于印发《东乡县扶持发展“扶贫车间”优惠政策》的通知,本公司子公司盛东商贸2020年收到东乡族自治县扶贫开发办公室东西部扶贫资金55,000.00元，按与收益相关的政府补助计入其他收益。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,114,109.49 | 100.00% | 66,846.51 | 6.00% | 1,047,262.98 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收其他业务客户 | 1,114,109.49 | 100.00% | 66,846.51 | 6.00% | 1,047,262.98 | |||||
| 合计 | 1,114,109.49 | 100.00% | 66,846.51 | 6.00% | 1,047,262.98 | |||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：应收其他业务客户
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,114,109.49 | 66,846.51 | 6.00% |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,114,109.49 |
| 合计 | 1,114,109.49 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 2019.12.31 | ||||||
| 首次执行新收入准则的调整金额 | ||||||
| 2020.01.01 | ||||||
| 本期计提 | 66,846.51 | 66,846.51 | ||||
| 本期收回或转回 | ||||||
| 本期核销 | ||||||
2020.12.31
| 2020.12.31 | ||||||
| 合计 | 66,846.51 | 66,846.51 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 星巴克咖啡辽宁有限公司 | 103,000.00 | 9.25% | 6,180.00 |
| 沈阳市和平区建澎餐饮服务餐厅 | 94,335.00 | 8.47% | 5,660.10 |
| 浩联云凡（辽宁）商贸有限公司沈阳和平店 | 92,442.00 | 8.30% | 5,546.52 |
| 美卡尔（沈阳）汽车服务有限公司 | 88,690.00 | 7.96% | 5,321.40 |
| 姜艳 | 80,838.00 | 7.26% | 4,850.28 |
| 合计 | 459,305.00 | 41.24% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 5,591,425.49 | 14,358,172.94 |
| 合计 | 5,591,425.49 | 14,358,172.94 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,394,158.81 | 1,296,744.00 |
| 银联结算款 | 2,038,288.64 | 8,800,895.28 |
| 其他往来款 | 785,579.03 | 364,915.04 |
| 保证金、押金 | 1,922,300.00 | 4,609,956.79 |
| 合并范围内往来 | 13,800,900.00 | 17,825,658.29 |
| 合计 | 19,941,226.48 | 32,898,169.40 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 714,338.17 | 17,825,658.29 | 18,539,996.46 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 165,437.18 | 165,437.18 | ||
| 本期核销 | 4,024,758.29 | 4,024,758.29 | ||
| 2020年12月31日余额 | 548,900.99 | 13,800,900.00 | 14,349,800.99 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,586,365.38 |
| 其中：一年以内 | 3,586,365.38 |
| 1至2年 | 2,385,000.00 |
| 2至3年 | 950,900.00 |
| 3年以上 | 13,018,961.10 |
| 3至4年 | 354,992.00 |
| 4至5年 | 3,000,000.00 |
| 5年以上 | 9,663,969.10 |
| 合计 | 19,941,226.48 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 往来款 | 18,539,996.46 | 165,437.18 | 4,024,758.29 | 14,349,800.99 | ||
| 合计 | 18,539,996.46 | 165,437.18 | 4,024,758.29 | 14,349,800.99 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目
| 项目 | 核销金额 |
| 往来款 | 4,024,758.29 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 抚顺中兴时代广场商业有限公司 | 往来款 | 4,024,758.29 | 破产无法收回 | 否 | |
| 合计 | -- | 4,024,758.29 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中兴云购科技发展有限公司 | 合并范围内往来款 | 13,800,900.00 | 2年以上 | 69.21% | 13,800,900.00 |
| 沈阳市和平区劳动和社会保障监察大队 | 保证金 | 1,520,000.00 | 1-2年 | 7.62% | 101,494.35 |
| 店面备用金 | 备用金 | 950,000.00 | 1年以内、1-2年 | 4.76% | 100,576.98 |
| 招商银行股份有限公司沈阳分行营业部 | 银联结算款 | 712,473.68 | 1年以内 | 3.57% | 7,124.74 |
| 中信银行股份有限公司沈阳北市支行 | 银联结算款 | 642,623.26 | 1年以内 | 3.22% | 6,426.23 |
| 合计 | -- | 17,625,996.94 | -- | 88.39% | 14,016,522.30 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 64,063,200.00 | 50,000,000.00 | 14,063,200.00 | 64,663,200.00 | 55,000,000.00 | 9,663,200.00 |
| 合计 | 64,063,200.00 | 50,000,000.00 | 14,063,200.00 | 64,663,200.00 | 55,000,000.00 | 9,663,200.00 |
（1）对子公司投资
单位：元
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 沈阳中兴文化传媒有限公司 | 163,200.00 | 163,200.00 | |||||
| 抚顺中兴时代广场商业有限公司 | 5,000,000.00 | -5,000,000.00 | |||||
| 中兴云购科技发展有限公司 | 50,000,000.00 | ||||||
| 东乡族自治县盛东商贸有限公司 | 9,500,000.00 | 4,400,000.00 | 13,900,000.00 | ||||
| 合计 | 9,663,200.00 | 4,400,000.00 | 5,000,000.00 | -5,000,000.00 | 14,063,200.00 | 50,000,000.00 | |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 759,418,118.34 | 402,869,439.37 | 2,594,234,208.24 | 2,159,351,449.31 |
| 其他业务 | 92,478,693.95 | 5,272,355.55 | 103,093,071.60 | 3,586,025.97 |
| 合计 | 851,896,812.29 | 408,141,794.92 | 2,697,327,279.84 | 2,162,937,475.28 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
商品和货物控制权转移完成履约义务与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为81,900,000.00元，预计将于2021年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,582,103.38 | 4,255,595.76 |
| 合计 | 2,582,103.38 | 4,255,595.76 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,371,894.11 | |
| 债务重组损益 | 844,392.83 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,582,103.38 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -40,385,310.91 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 38,745,536.49 | 辞退福利、子公司破产清算 |
| 减：所得税影响额 | -5,717,183.92 | |
| 少数股东权益影响额 | 6,600.00 | |
| 合计 | 8,869,199.82 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.41% | 0.2334 | 0.2334 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.82% | 0.2120 | 0.2120 |
第十三节 备查文件目录
1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
董 事 会2021年3月27日