万年青：年度关联方资金占用专项审计报告

江西万年青水泥股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2021]第6-00009号

- 1 -

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 邮编100083		WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083			电话Telephone： [phone] 传真Fax： [phone] 网址Internet： www.daxincpa.com.cn

- 2 -

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 邮编100083		WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083			电话Telephone： [phone] 传真Fax： [phone] 网址Internet： www.daxincpa.com.cn

- 3 -

2020年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：江西万年青水泥股份有限公司 单位：人民币元

其它关联资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2020年期初往来资金余额	2020年度往来累计发生金额 （不含利息）	2020年度往来资金的利息（如有）	2020年度偿还累计发生金额	2020年期末往来资金余额	往来形成 原因	往来性质
上市公司的子公司及其附属企业	江西南方万年青水泥有限公司	子公司	预付账款	227,199,461.15	659,680,125.61		689,278,477.48	197,601,109.28	货款	经营性往来
	江西湖口万年青水泥有限公司	子公司	预付账款	-2,317,202.30	34,675,154.40		32,305,220.40	52,731.70	货款	经营性往来
	南昌万年青水泥有限责任公司	子公司	应收账款	2,945,645.44				2,945,645.44	货款	经营性往来
	江西黄金埠万年青水泥有限责任公司	子公司	应收账款	7,065,579.51	169,791,814.32		166,414,102.00	10,443,291.83	货款	经营性往来
	鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司	子公司	应收股利	6,000,000.00				6,000,000.00	股利分配	非经营性往来
	江西万年县万年青商砼有限公司	子公司	应收股利	7,000,000.00				7,000,000.00	股利分配	非经营性往来
	余干县商砼建材有限公司	子公司	其他应收款	25,508,406.26		1,216,187.52		26,724,593.78	往来款	非经营性往来
	鹰潭万年青新型建材有限公司	子公司	其他应收款	98,100,000.00	24,000,000.00		45,000,000.00	77,100,000.00	往来款	非经营性往来
	万年县万年青新型建材有限公司	子公司	其他应收款	47,468,180.29	15,011,090.76		20,000,000.00	42,479,271.05	往来款	非经营性往来
	万年县万年青电力有限公司	子公司	其他应收款	-	20,000,000.00			20,000,000.00	往来款	非经营性往来
	上饶市万年青新型建材有限公司	子公司	其他应收款	18,824,000.00				18,824,000.00	往来款	非经营性往来
	上饶市万年青商砼有限公司	子公司	其他应收款	-	16,000,000.00		6,000,000.00	10,000,000.00	往来款	非经营性往来
	铅山县万年青新型建材有限公司	子公司	其他应收款	46,800,000.00	19,000,000.00		20,000,000.00	45,800,000.00	往来款	非经营性往来
	鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司	子公司	其他应收款	13,164,350.00		583,770.00		13,748,120.00	往来款	非经营性往来
	鄱阳县恒基建材有限公司	子公司	其他应收款	3,291,087.50	6,000,000.00	145,942.50	6,000,000.00	3,437,030.00	往来款	非经营性往来
	南昌万年青商砼有限公司	子公司	其他应收款	60,584,328.13		2,690,705.83	42,199,224.11	21,075,809.85	往来款	非经营性往来
	九江广德新型材料有限公司	子公司	其他应收款	65,300,000.00	15,000,000.00		15,000,000.00	65,300,000.00	往来款	非经营性往来
	江西万年县万年青商砼有限公司	子公司	其他应收款	18,860,361.57	277,068.49			19,137,430.06	往来款	非经营性往来
	江西万年青工程有限公司	子公司	其他应收款	8,195,128.24				8,195,128.24	往来款	非经营性往来

- 4 -其它关联资金往来

其它关联资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2020年期初往来资金余额	2020年度往来累计发生金额 （不含利息）	2020年度往来资金的利息（如有）	2020年度偿还累计发生金额	2020年期末往来资金余额	往来形成 原因	往来性质
	江西万年青电子有限公司	子公司	其他应收款	8,197,625.68				8,197,625.68	往来款	非经营性往来
	江西乐平万年青水泥有限公司	子公司	其他应收款		10,313,909.98		2,334,806.25	7,979,103.73	往来款	非经营性往来
	江西锦溪建材有限公司	子公司	其他应收款	58,975,936.96	2,149,561.96			61,125,498.92	往来款	非经营性往来
	江西黄金埠万年青水泥有限责任公司	子公司	其他应收款	49,000,000.00		2,383,727.52	2,383,727.52	49,000,000.00	往来款	非经营性往来
	江西昊鼎商品混凝土有限公司	子公司	其他应收款	21,618,824.27		938,896.74		22,557,721.01	往来款	非经营性往来
	江西赣州万年青新型材料有限公司	子公司	其他应收款	235,262.50				235,262.50	往来款	非经营性往来
	江西德安万年青水泥有限公司	子公司	其他应收款		397,200,000.00	8,236,384.45		405,436,384.45	往来款	非经营性往来
	湖口县万年青商砼有限公司	子公司	其他应收款	2,000,000.00		97,294.94		2,097,294.94	往来款	非经营性往来
	共青城万年青商砼有限公司	子公司	其他应收款	17,049,111.25		778,360.02		17,827,471.27	往来款	非经营性往来
	福建福清万年青水泥有限公司	子公司	其他应收款	40,000,000.00		1,879,441.68	21,879,441.68	20,000,000.00	往来款	非经营性往来
	德安万年青电力有限公司	子公司	其他应收款		30,000,000.00			30,000,000.00	往来款	非经营性往来
小 计				851,066,086.45	1,419,098,725.52	18,950,711.20	1,068,794,999.44	1,220,320,523.73
其他关联人及其附属企业	新余新钢资源综合利用科技有限公司	其他关联方	预付账款	3,951,538.25	55,000,000.00		56,964,462.03	1,987,076.22	货款	经营性往来
	新余新钢资源综合利用科技有限公司	其他关联方	其他应收款		60,000.00			60,000.00	往来款	经营性往来
	江西恒立新型建材有限责任公司	实控人子公司	应收账款	705,420.28	47,755,285.49		46,020,000.00	2,440,705.77	货款	经营性往来
	江西璞晶新材料股份有限公司	实控人子公司	应收账款	454,554.10	192,854.79			647,408.89	货款	经营性往来
	上饶市璞晶新材料有限公司	实控人子公司	应收账款	1,722,763.78	1,641,915.55			3,364,679.33	货款	经营性往来
	江西万华环保材料有限公司	实控人子公司	其他应收款	45,566.95	195,567.09		213,722.36	27,411.68	往来款	非经营性往来
小 计				6,879,843.36	104,845,622.92	0.00	103,198,184.39	8,527,281.89
合 计				857,945,929.81	1,523,944,348.44	18,950,711.20	1,171,993,183.83	1,228,847,805.62