澳柯玛：澳柯玛2020年年度报告

公司代码：600336 公司简称：澳柯玛

澳柯玛股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李蔚、主管会计工作负责人张斌及会计机构负责人（会计主管人员）、总会计师徐玉翠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2020年度利润分配预案为：向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税）。截至2021年3月26日，公司总股本798,263,269股，以此计算合计拟派发现金红利95,791,592.28元（含税）。本年度公司现金分红比例为30.88%。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 40

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 41

第九节 公司治理 ...... 49

第十节 公司债券相关情况 ...... 51

第十一节 财务报告 ...... 52

第十二节 备查文件目录 ...... 160

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司	指	澳柯玛股份有限公司
青岛市国资委	指	青岛市人民政府国有资产监督管理委员会

公司的中文名称	澳柯玛股份有限公司
公司的中文简称	澳柯玛
公司的外文名称	AUCMA Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	AUCMA
公司的法定代表人	李蔚

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王英峰	季修宪
联系地址	青岛市西海岸新区太行山路2号澳柯玛创新中心	青岛市西海岸新区太行山路2号澳柯玛创新中心
电话	0532-86765129	0532-86765129
传真	0532-86765129	0532-86765129
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	青岛经济技术开发区前湾港路315号
公司注册地址的邮政编码	266510
公司办公地址	青岛市西海岸新区太行山路2号澳柯玛创新中心
公司办公地址的邮政编码	266555
公司网址	http://www.aucma.com.cn
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	青岛市西海岸新区太行山路2号澳柯玛创新中心董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	澳柯玛	600336

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层
	签字会计师姓名	李江山、王洪德

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	7,059,238,130.66	6,433,359,577.57	9.73	5,645,158,338.66
归属于上市公司 股东的净利润	310,236,626.98	192,971,631.82	60.77	69,900,873.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	90,282,120.95	73,880,833.38	22.20	35,455,815.97
经营活动产生的 现金流量净额	10,574,935.78	561,328,365.27	-98.12	218,340,909.38
	2020年末	2019年末	本期末比 上年同期末 增减（%）	2018年末
归属于上市公司 股东的净资产	2,288,159,579.51	2,018,989,530.13	13.33	1,842,806,824.38
总资产	7,710,844,284.74	6,696,511,700.53	15.15	5,114,891,015.36

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.40	0.24	66.67	0.09
稀释每股收益（元／股）	0.39	0.24	62.50	0.09
扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元／股）	0.11	0.09	22.22	0.05
加权平均净资产收益率（%）	14.52	10.01	增加4.51个百分点	3.85
扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%）	4.23	3.83	增加0.40个百分点	1.95

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,283,656,670.76	2,113,417,969.44	1,778,007,406.54	1,884,156,083.92
归属于上市公司股东的净利润	20,741,631.39	75,504,685.50	13,172,208.85	200,818,101.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	15,952,445.34	70,685,991.00	1,902,774.28	1,740,910.33
经营活动产生的现金流量净额	195,591,581.31	-539,468,634.69	480,414,508.20	-125,962,519.04

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	446,719,391.96		101,289,660.44	7,466,553.50
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	38,621,551.30		31,907,790.68	27,060,829.60
债务重组损益	735,581.35		38,950.24	-379,481.72
除同公司正常经营业务相关的	0.00		1,009,403.98	3,178,047.90

有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,932,368.73		5,762,079.97	4,578,426.82
少数股东权益影响额	-151,184,685.11		-739,920.27	-635,933.19
所得税影响额	-116,869,702.20		-20,177,166.60	-6,823,385.57
合计	219,954,506.03		119,090,798.44	34,445,057.34

下融合营销平台，通过将合作伙伴及用户资源与智慧家电产品及社会资源互联互通，实现平台与用户的交互，达到创新营销，赢取财富的目的。公司产品外销以自有品牌和OEM并重，聚焦、精耕重点核心市场，积极开展跨境电商业务，开发自有品牌客户，出口产品中自有品牌占有率持续提升。2020年，国内家电零售市场受保有量的饱和以及疫情等影响，整体表现依然低迷，竞争十分激烈。奥维云网（AVC）推总数据显示，2020年国内家电零售市场规模为7056亿元，同比下降11.3%，具体到冷柜冰箱产业，冰箱市场零售额同比下降了1.4%，零售量同比下降0.7%，冷柜市场零售额同比下降5.0%，零售量同比增长了4.3%。与国内相比，疫情对国外的影响持续，导致不少行业停工停产或产能大大下降，这为我国家电行业带来更多海外订单，家电出口市场呈现V型反转；数据显示，2020年我国家电行业全年累计出口额837亿美元，增长18%，出口额规模保持历史同期最好水平，且增速为近十年来最高（数据来源：中商产业研究院大数据库）。另外，在疫情常态化防控，国家促消费尤其是出台政策促农村消费，补齐农村消费及物流短板的大背景下，冷链物流装备、商超便利设备、新零售设备以及生物医疗冷链设备等产业面临着非常好的发展机遇。

报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要业绩驱动因素等未发生重要变化。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

详见第四节经营情况讨论与分析“资产、负债情况分析”相关内容。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.技术优势：公司为国家高新技术企业，建设有国家级企业技术中心、国家级博士后科研工作站、山东省商用冷链工程技术研究中心等10余个创新平台，拥有较强的研发实力。在低温、节能、物联网等十几项技术领域拥有专利2000余项，历年获得国家级产品奖项300余项，800多个规格型号的产品经鉴定达到国际领先水平，成功推出了风冷无霜冷柜、AI智能无人售货柜、被动式疫苗储存箱ARKTEK、元冰箱等众多首创产品。公司具有CNAS、VDE、UL、CSA认可的国家级实验室，产品获得了UL、VDE、CB、CE、EER、LFGB等国际认证。报告期内，公司“精准食材管理-40℃深冷速冻多阶静音智慧冰箱”获得了山东省科技进步奖。

2.规模及人才优势:公司为世界知名冷链设备供应商，国内冷柜、商用展示柜领先企业之一，冷柜产品曾多年连续国内同类产品产销量第一，冷藏冷冻陈列展示柜产品曾获得国家工信部“制造业单项冠军产品”称号，具有一定规模优势。同时，成立多年来，公司在智慧家电、智慧冷链领域积累了大量的专业人才与丰富的产业运营经验，拥有一支由低温、节能、物联网技术等专业人才和国内外专家组成的研发队伍，这些产业运营、研发经验等通过人才队伍的长期积累与传承已内化进公司企业文化，成为公司重要核心竞争力。

3．品牌优势：“澳柯玛”品牌拥有良好的品牌知名度、美誉度和市场基础，“没有最好 只有更好”的企业信念更是早已深入人心，公司拥有“中国驰名商标”、“中国名牌产品”、“全国实施卓越绩效模式先进企业”、“国家级企业技术中心成就奖”、“全国工业品牌培育示范企业”、“中国重点支持与发展的出口名牌”等众多殊荣。报告期内，公司通过与央视《星光大道》栏目、综艺频道、电影频道的战略合作，打造“《星光大道》甄选品牌”，全面开启国家级品牌升级之路，再次上榜“中国500最具价值品牌”。

报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司按照年初确定的经营管理工作总体要求，围绕工作主线，克服新冠疫情带来的困难，科学谋划，精准施策，全力推进“互联网+全冷链”战略的落地实施，经营业绩实现了稳步增长。2020年公司重点工作开展情况如下：

（一）从严治企，提效率、控成本、降费用，提高公司的发展质量。

1.从严治企。推动从严治企向纵深发展，公司通过提升“关键少数”主动从严意识，强化目标和结果导向，构建起了自觉严格高效、主动追求卓越的治理体系。报告期内，公司组织开展了“主动从严治企挂图作战镜子榜”、“工作履职清单”、“关键工作任务执行本”等一系列管理提升工作，提高了相关人员自觉主动从严的意识和能力。同时，公司通过强化绩效质询机制，及时督促和关差，有效促进了战略目标落地执行。

2.提效率、控成本、降费用。公司通过产业化经营、精益化管理，提效率、控成本、降费用，提高发展质量和效益。提效率方面，通过设立对赌机制、优化提升业务人员、优化审批流程，使生产、销售和管理效率显著提升；控成本方面，实施全流程成本控制，研发上精简型号，严格成本倒逼，采购上优化供应商结构和运用电子招标；降费用方面，从源头加强费用控制，强化事前算赢，超额完成了年初既定的预算控制目标。

（二）建设一流开放式技术创新体系，深入推进精品工程，实施爆品战略，实现技术和产品领先。

报告期内，公司积极进行产品升级，坚持原创和领先技术研究，共完成36个系列199个型号的新品开发，其中原创产品27个。获得各级科技奖项22项，其中“精准食材管理-40℃深冷速冻多阶静音智慧冰箱”获得山东省科技进步奖。申请专利196件，其中发明专利82件，授权168件，其中发明专利48件。发表科技论文12篇，参与国家标准制修订5项。双元单机-60℃超低温技术、商用双转子变频压缩机技术等关键技术实现重大突破。

1.建立一流开放式技术创新体系。公司通过积极参加国家高端智能家电创新中心建设，利用国创中心的优势资源，推进创新能力建设。产学研合作进一步深入，与西安交通大学联合成立技术创新中心，双方合作研究的双元单机超低温制冷系统达到全球领先水平，与山东科技大学开展的冷链物联网项目获得了工信局补贴。筹建澳柯玛技术创新中心，成立物联网部、电控研发部，加快推进智能家电、智慧冷链和智能家居等管理平台建设。

2.深入推进精品工程，提升用户体验及满意度。公司通过推广标准化、通用化和模块化，强化原材料和成品精简，全年型号消减率47%。更加关注用户体验和满意度，开展生产设施改进、质量文化建设等工作，不断提高广大员工追求卓越的质量意识，产品质量稳步提升；报告期内，公司商用四线发泡班组获得了“全国质量信得过班组”称号，智能家居荣获了“山东省优秀质量管理小组”称号。

3.实施爆品战略，实现技术和产品领先。公司全年共推出35款爆品产品，如F55平台冷柜、NE系列冰箱、10公斤单洗滚筒和3.5公斤升级蒸煮洗洗衣机、立式循环扇、双核塔式暖风机等。以上爆品的推出，有效促进了产品销售，提高了市场占有率，促进了销售目标的达成。

（三）深化营销组织和机制变革，强化营销管理，实现营销效率领先。

报告期内，公司继续深化总部抓总、事业部主建、渠道主战的类军营销组织建设，整合营销资源，开展了营销精英锦标赛和“燃烧激情，建功澳柯玛”等活动，公司业绩稳步增长，实现了营销效率领先。

1.国内家用渠道强化赢商汇总部管理，深入推广赢商汇开放平台，大力开展精品工程、营销声量和网络提升三大攻坚战。加强高端产品销售，风冷冷柜及玻璃面板高端冷柜的销量实现了大幅增长；实施“S+PRO”冰箱爆品战略，对开门和多门冰箱的销售占比稳步提升，冰箱销售结构进一步优化。创新营销方式，开展甄选品牌主题促销活动5598场，直播活动千余场。加强网络建设，积极开拓新客户、新网络，核心终端形象提升4513家。深入推广赢商汇开放平台，分销系统使用率达100%，初步实现了数字化营销。

2.国内商用渠道加强渠道统筹，强化全网协同，落实“三驾马车”发展战略，实现了商用渠道与国内线下线上渠道的协同发展。推进数字化系统升级拓展，实施“一览众冰”二期项目，实现了商用产品线上线下一体化管理。智慧冷链推行“1+2+N”渠道策略，全年新增163家代理商，进入10余家TOP50连锁便利店，并与家乐福、苏宁、711等客户展开合作。专用汽车公司重点打造“重卡专家”的市场形象，突出产品优势，实现快速发展，进入了行业第一梯队。

3.海外渠道克服全球疫情影响，创新营销方式，通过线上广交会开启了“云营销”的转型。以自有品牌和OEM并重，精耕日本、印尼等核心市场，自主品牌跨境电商业务同比大幅增长。加快实施走出去战略，积极筹备海外工厂建设，持续推进尼日利亚市场本地化运营，当地代理商已达85家。2020年海外渠道实现收入同比增长了53%。

（四）品牌赋能提声量，媒体矩阵汇流量，聚品牌传播最强音，持续提升品牌价值。

2020年公司品牌传播全面出击，以央视广告投放为抓手，通过渠道协同、全媒体联动发声，全面提升了品牌知名度和美誉度。公司上榜“中国500最具价值品牌”、“亚洲品牌500强”，入选“中国轻工业百强企业”，通过了“五星级品牌”、“五星级售后服务”双五星认证，品牌价值进一步提升。

1.实施围绕央视推广为核心的品牌计划，打造“《星光大道》甄选品牌”。公司通过与央视《星光大道》栏目、综艺频道、电影频道的战略合作，全面开启国家级品牌升级之路。2020年1月1日，公司风冷冷柜广告正式登陆央视，品牌广告全年总播放频次达1723次，累计触达10亿人次。积极放大央视甄选品牌传播效果，进行北京三里屯商圈、天津核心商圈、青岛核心商圈等地标广告投放，品牌形象得到进一步提升。

2.全网协同促销售，打造品牌营销最强音。在终端市场，公司围绕“《星光大道》甄选品牌”整合资源，形成立体推广效果，开展了年货欢乐购、甄选健康购、甄选焕新购等品牌营销活动。线上开展微信平台抽奖互动，微博四大营销话题累计阅读量3000万次。线下通过买赠、套购、以旧换新等，带动各产业联动。

3.全媒体矩阵统一宣传造势，提升品牌声量。公司官方微博全年阅读量超过1130万次，发起主持#年货欢乐购#、#甄选健康购#等11个热点话题，总阅读量突破4.9亿次；与@余额宝 @京东 @比亚迪等20余家品牌进行了#抗疫行动#、#为国货起舞#等30场次联动，11个话题实现过亿阅读。实施一小时朋友圈全员推广计划，全年累计推广图文1000余篇，累计曝光200万次。

（五）继续深化事业部运营机制，深入实施创赢激励，进一步增强公司创新活力。

1.深化事业部运营机制。公司各事业部对产业发展责任更加明确，事业部与各渠道、平台的配合更加紧密，遇事共议、责任共担、利益共享得到了更好体现。事业部作为产业主体，管理更加面向市场，面向技术创新和客户价值创造。各渠道为事业部提供了一流营销，承接并完成事业部指标。各平台为事业部和渠道提供了全方位服务保障。

2.创赢激励深入实施，创新活力进一步增强。公司加大对创新项目的支持和培育，创新氛围日益浓厚。2020年各单位共申报创赢项目达156项，经公司认真评审，最终选出56个创赢项目予以奖励，进一步激发了广大员工的创新动力。

（六）加快有关项目实施，推动公司向数字化、智能化转型。

报告期内，公司加快实施有关项目，推动公司向数字化、智能化转型。完成了创新中心建设，为公司技术创新、财务共享、工业互联网及数字化创新等提供平台。完成了智能物流仓储项目二期建设，启动了三期工程。新旧动能转换方面，完成高端大冰箱智能制造升级及商用冷柜智能制造技改项目，有力推进了风冷大冰箱、商用产品制造能力升级。数字化转型方面，公司系统应用走向集成化、移动化、智能化，先后实施了数字化门户平台-澳信项目、数字化财务管控项目等30个信息化项目，在新型办公模式、财务管控、集成一体化等方面实现了新的突破，助力企业数字化转型。

（七）持续推进绩效管理，完善绩效评估体系，“人才是第一资源”的理念得到不断强化。

报告期内，公司持续强化绩效管理，通过调整绩效指标，推进重点工作的落实。完成管理人员年度绩效评估及结果强制分布，对所有管理人员尤其是评价结果为D的人员起到了良好鞭策作

用。“人才是第一资源”理念已成为各级管理者的共识，对人才工作的重视程度明显提升。进一步畅通人员淘汰机制，并根据能力和业绩优化减员，有效激活了团队的激情和斗志。

（八）推动风险管理体系完善运行，有效提升公司发展质量。

报告期内，公司持续完善“预防+监控+应对”的风险管理体系，全年制修订管理制度32项，保证了相关业务操作有据可依、风险可控。严格两项资金管理，加强授信审批、合同审核，开展应收账款风险评估，两项资金周转速度显著提高，超库龄产品占比进一步降低，库龄结构维持在合理水平。严格固定资产投资验收与审计管理，组成验收专家组开展项目验收，对纳入投后审计范围的项目，在立项审批、招标、合同签订与履行、运行效果等方面进行审计评价，有效降低投资风险。

二、报告期内主要经营情况

2020年公司实现营业收入70.59亿元,同比增长9.73%；利润总额5.79亿元，同比增长138.32%；归属于上市公司股东的净利润3.10亿元，同比增长60.77%。截至报告期末，公司总资产77.11亿元，净资产26.00亿元，资产负债率为66.29%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	7,059,238,130.66	6,433,359,577.57	9.73
营业成本	5,672,231,836.78	5,073,382,469.56	11.80
销售费用	813,855,305.62	884,290,246.67	-7.97
管理费用	146,379,587.43	161,968,392.40	-9.62
研发费用	162,835,822.79	134,707,800.84	20.88
财务费用	34,549,538.08	-2,012,105.95	不适用
经营活动产生的现金流量净额	10,574,935.78	561,328,365.27	-98.12
投资活动产生的现金流量净额	-279,907,096.32	-147,871,923.14	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-156,985,855.94	8,704,830.89	-1,903.43

主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
家用 制冷	2,396,995,964.12	1,911,489,879.63	20.25	18.81	22.14	减少2.18个百分点
商用	1,879,658,043.72	1,397,189,107.97	25.67	17.33	21.08	减少2.30

冷链						个百分点
自动售货机	51,302,432.10	40,121,822.79	21.79	-15.59	-15.26	减少0.30个百分点
生活 电器	517,711,512.99	420,290,171.25	18.82	11.14	10.08	增加0.78个百分点
厨卫 电器	521,999,117.77	367,117,439.59	29.67	2.00	7.06	减少3.32个百分点
洗衣机	327,297,604.42	270,206,268.15	17.44	13.34	12.15	增加0.87个百分点
空调	323,426,796.19	281,931,918.09	12.83	0.16	0.90	减少0.64个百分点
其他	461,861,976.31	424,219,337.24	8.15	-29.61	-26.84	减少3.48个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
出口	1,634,603,995.28	1,418,918,789.84	13.19	25.17	26.19	减少0.70个百分点
国内	4,845,649,452.34	3,693,647,154.87	23.77	4.89	6.55	减少1.19个百分点

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
制冷电器及其它制造	原材料	2,727,202,013.06	86.91	2,379,131,618.06	87.02	14.63
制冷电器及其它制造	人工	279,141,212.63	8.90	223,343,420.28	8.17	24.98
制冷电器及其它制造	折旧	33,986,894.00	1.08	37,224,037.03	1.36	-8.70
制冷电器及其	能源	30,309,364.63	0.97	29,265,649.97	1.07	3.57

它制造
制冷电器及其它制造	其他	67,409,337.60	2.15	64,954,387.99	2.38	3.78

本期费用化研发投入	162,835,822.79
本期资本化研发投入	0.00
研发投入合计	162,835,822.79
研发投入总额占营业收入比例（%）	2.31
公司研发人员的数量	670
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	9.44
研发投入资本化的比重（%）	0.00

项目	2020年1-12月	2019年1-12月	变动比例（%）	变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额	10,574,935.78	561,328,365.27	-98.12	信用期内的应收款项增加及支付其他款项增加。
投资活动产生的现金流量净额	-279,907,096.32	-147,871,923.14	不适用	主要是上期处置资产收回的现金增加。

筹资活动产生的现金流量净额

-156,985,855.94

8,704,830.89

-1903.43

主要是上期调整融资结构，取得银行借款增加。

项目 名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币 资金	1,031,584,704.62	13.38	1,548,618,725.14	23.13	-33.39	主要是本期支付的款项增加。
应收 票据	110,526,770.37	1.43	47,212,575.26	0.71	134.10	主要是本期收到的商业承兑汇票未到期。
应收款项融资	311,149,984.23	4.04	201,368,886.26	3.01	54.52	主要是本期收到的票据增加。
预付 款项	252,088,851.64	3.27	188,840,084.14	2.82	33.49	主要是本期预付的工程款项、设备款项增加。
其他应收款	923,756,560.05	11.98	99,638,137.37	1.49	827.11	主要是本期处置资产款项尚未收到及为项目公司按持股比例提供项目资金。
存货	1,508,915,532.11	19.57	1,125,621,080.61	16.81	34.05	主要是本期在建可售房产增加。
长期应收款	100,238,588.32	1.30	37,434,524.68	0.56	167.77	工程类客户订单增加，未到回款期。

固定 资产	969,498,020.58	12.57	620,729,260.49	9.27	56.19	主要是本期在建工程转入固定资产。
在建 工程	105,819,559.67	1.37	802,291,819.29	11.98	-86.81	主要是本期在建工程完工转出。
短期 借款	278,330,492.00	3.61	614,200,000.00	9.17	-54.68	主要是本期调整融资结构，降低短期融资。
合同 负债	491,068,929.39	6.37	168,805,178.14	2.52	190.91	主要是本期预收款项增加。
应交 税费	153,564,980.14	1.99	45,112,545.56	0.67	240.40	本期销售增加，税费增加。
一年内到期的非流动负债	20,678,647.19	0.27	41,310,871.69	0.62	-49.94	本期归还到期长期借款。
其他流动负债	63,838,960.82	0.83	21,944,673.17	0.33	190.91	本期待结转销项税增加。
借款	639,000,000.00	8.29	257,500,000.00	3.85	148.16	主要是本期调整融资结构，增加长期融资。

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	114,835,027.31	保证金
存货	403,113,673.23	融资抵押
固定资产	483,434,495.74	融资抵押
无形资产	128,380,640.10	融资抵押
投资性房地产	1,488,175.56	融资抵押
合计	1,131,252,011.94	/

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	2019年12月31日	增减变动		2020年12月31日	减值准备
长期股权投资	267,766,029.29	14,731,736.30		282,497,765.59	0.00
合计	267,766,029.29	14,731,736.30		282,497,765.59	0.00

6.青岛澳柯玛智慧冷链有限公司

系本公司控股子公司，注册资本5000万元；主要从事商超制冷设备、厨房冰箱等的研发、生产及销售；截至报告期末，该公司总资产26,888.57万元，净资产4,159.72万元，报告期内实现营业收入12,145.02万元，营业利润325.79万元，净利润331.95万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2021年，公司所面临的外部经济形势以及市场环境仍将十分严峻复杂。随着去年4季度欧美疫情的再度恶化、美国新政府的政策转向等，外部不确定性进一步增强，全球经济复苏节奏可能延迟，且不稳定不平衡，外需何时能回归常态尚无法准确判断。同时，如果欧美疫情能逐步缓解，那么“疫情受益型”制冷产品、生活电器等产品出口将放缓；再加之世界主要经济体为了应对新冠疫情大流行所带来的经济下滑，纷纷开仓放水实行宽松的货币政策，人民币面临较大的升值压力。所有这些都将给国内家电、制冷设备、生活电器等的出口带来不利影响。

从国内看，自2020年3月以来，中国经济克服疫情影响持续恢复，增速逐季回升。但经济恢复的基础并不牢固，随着逆周期调节政策力度减弱，基建和房地产投资面临放缓压力；消费仍受就业和居民收入抑制，恢复缓慢，有效需求仍显不足，居民消费水平还有待提升。从行业看，随着家电行业传统增长动能逐步减弱；再加之行业渗透率的基本饱和，市场需求已转换为更新、升级换代需求，整个国内销售市场规模几乎无增长甚至部分品类连续下滑，竞争十分激烈。行业内头部企业为应对市场压力，充分利用其庞大的平台资源与优势抢占市场，“寡头化”局面开始形成并出现，行业的商业机会和发展空间变得日益狭小，中小品牌生存空间遭到挤压，家电产业将迎来一轮新的洗礼与蜕变。

综上，2021年公司所处行业仍然面临较大压力，但危机中往往蕴藏着新机遇。总的来说，我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变，我国超大规模市场优势和内需潜力从中长期将进一步发挥和释放，消费稳健发展、扩容提质升级、长期向好的大趋势不会改变。去年12月召开的中央经济工作会议提出，坚持扩大内需这个战略基点，而家电就是定位在大消费之中的一个重要行业，因此，今年公司所处行业将面临着更加稳定、宽松的市场环境。预期在地产、出口、促消费的推动下，行业景气度有望回升。首先，从生命周期的角度，我国实施“家电下乡”和“以旧换新”政策期间购置的产品，安全使用寿命已到末期，叠加国家促消费政策的出台，该等产品将进入替换高峰期；其二，作为地产后周期行业，随着2021-2022年房地产竣工高峰期的到来，行业有望受益房地产竣工高峰；其三，从出口看，随着疫情的反复，2021-2022年行业在外销领域有望取得进一步发展。同时，随着经济发展、人民生活水平的提高、消费者年龄结构的变化，消费方式、习惯、意识等都在发生深刻变化，智能化、健康化、高颜值、场景化成为行业发展新趋势；销售渠道也逐渐向线上转移，分销渠道平台化、社交化，将成为推动行业向上演变的两大动力。此外，在疫情常态化防控，国家促消费尤其是出台政策促农村消费，补齐农村消费及物流短板的大背景下，冷链物流装备、商超便利设备、新零售设备以及生物医疗冷链设备等产业面临着非常好的发展机遇。

面对上述复杂的市场形势和发展机遇，公司将继续坚定地推进“互联网+全冷链”发展战略的落地实施，顺应市场变化，不断加大技术投入，加强技术、产品及营销模式的创新，向以全冷

链产品为基础的冷链物联网企业转型，实现“产品—场景—生态”的转型升级，从而促进公司持续、稳定、健康发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

按照“坚持市场导向，加强技术创新，打造制冷主业第一竞争力，成为绿色、环保、高品质生活的创造者”的目标，通过实施智慧家电生态圈、智慧冷链生态圈和智能制造工厂的“三智”工程，打造线上线下融合的赢商汇平台，满足用户个性化需求，实现“互联网+全冷链”战略。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年公司将在“互联网+全冷链”发展战略指引下，以消费升级为信仰，建设一流创新体系，全方位提高品牌价值，着力提升公司效益，实现高质量发展，加快公司向数字化、智能化转型。主要经营目标为：实现营业收入80亿元，成本费用总额78亿元。

为实现上述经营目标，2021年公司将紧紧围绕“推行全价值链精益管理，实施精品工程，提效增值”和“品牌赋能、全网协同、生态终端、感动用户”的工作主线，重点抓好以下工作：

1．全面提升管理水平，实现高质量发展。

（1）对标一流，建成高水平管理体系。2021年公司将对标一流管理体系，从战略、组织、运营、财务、科技、人力等方面进行全面梳理，结合公司现状及未来战略规划，初步建成系统完备、科学规范、运行高效的一流管理体系。

（2）提升管理水平。根据管理体系，2021年公司各业务模块将开展对标提升行动，选取标杆、找准差距，确定对标提升工作清单和工作路线图并严格落地实施，逐步提升公司整体管理水平。2．以用户为中心，完善创新体系，加强高端智慧产品开发，深入推进精品工程和爆品战略，实现技术和产品领先。2021年公司将聚焦产品力提升，持续优化产品结构，构建面向未来的可持续竞争能力。

（1）对标一流企业，完善创新体系，提升技术创新能力。完善公司本部超前研究、事业部应用转化的两级创新体系；强化中高端人才梯队建设，在智慧家电、制冷技术、人工智能等方面引进高端人才；完善科技成果激励机制，激发员工创新活力，成立工作组对创新工作进行培训、管理和审查，确保创新数量和质量有效提升。

（2）整合内外部资源，加强高端智慧产品开发。以“互联网+全冷链”发展战略为指引，通过自主研发和对外合作，加入HiLink等国家级智慧家电云平台，实现场景化应用及多场景融合，连接更多的用户，提供安全、便捷的智能化生活体验。依托澳慧冷云大数据平台，进一步完善商超便利、生鲜运输、基因存储等应用场景，为用户提供行业领先的一体化解决方案。

（3）深入推进精品工程和爆品战略，以用户体验及满意度为标准，提高产品质量。坚持精品研发、精品制造和精品营销，继续实施型号精减；依托一流创新体系，深挖用户痛点，深入推进实施爆品战略，为用户带来极致体验和爆炸级口碑效应。把用户的关注放在质量管理工作首位，加强新品质量预防，严格产品生产过程控制和质量检验，塑造优秀质量文化，不断提高产品质量。

3．完善营销体系，加强营销管理，实现营销效率领先。

2021年公司将继续深化营销组织和机制变革，持续强化总部抓总、事业部主建、渠道主战的营销体系，推行激活A+活力赛。以用户为中心，强化各渠道内外部全网协同，做优存量，做大增量，推动场景化、体验式营销方式落地实施，通过机制创新，强化各渠道营销管理。

（1）国内家用渠道：推动营销转型，持续建设以赢商汇为核心的营销体系，推进赢商汇分销平台推广；加强网络开发，提升终端网络门店形象。以“《星光大道》甄选品牌”为核心统一全年营销节奏，根据全年四大营销节点，全网络开展甄选品牌主题促销活动；新零售渠道强化爆款

运营，进一步推动线上渠道优化整合，发力社交电商、直播带货、京东专卖店线上线下融合发展等销售新模式，推行短视频、图文、站内直播等内容营销，继续加大与MCN直播机构合作，持续向数字化营销转变。

（2）国内商用渠道：持续整合资源、渠道共享，确保存量、力拓增量。维护好现有客户，改善产品结构，提升客户质量，确保存量客户持续提升；坚持渠道共享、全网协同、责任到人，力拓增量。商用电器以竞争思维开拓市场，积极开发有行业影响力的新客户。生物医疗抓住契机加速发展，加快开发以医疗疾控专营客户为主的专业客户。智慧冷链创新渠道，积极开发商超便利店、零售和电商客户。

（3）海外渠道：加快海外市场营销模式转型，全面布局公司现有产业的海外销售，强化市场调研、市场企划与产品企划，构建专业化的海外营销体系，加快推进OEM、自有品牌和跨境电商3个海外营销渠道建设。积极推进重点项目及与国际大客户的合作，加快实施“走出去”战略，加快进口与援外业务的拓展，构建进口分销体系，逐步实现进口与出口均衡发展，降低汇率波动风险。

4．继续实施品牌提升工程，激活用户流量，提高品牌价值。

（1）持续打造“《星光大道》甄选品牌”。2021年公司将继续与《星光大道》栏目战略合作，深挖央视及《星光大道》品牌资源，深化内容营销传播，将央视品牌权益赋能营销。通过自媒体私域流量运营、微博主题活动，加深与用户的交互。通过渠道整合，在新闻、促销、传播等方面整合品牌资源，塑造品牌传播最强音。

（2）创新“云智能主动服务模式”，实现“金海豚五星服务”品牌升级。依托公司智慧全冷链物联网大数据平台，建立全冷链产品生命周期监控预警机制，预判故障临界点，主动预警，前置性介入，“云智能”与主动服务有机结合，实现与用户零距离交互，为用户提供端到端、全流程、全生命周期的服务解决方案，以“主动服务”打造最佳服务体验，实现服务转型升级。

（3）搭建用户流量创新工场，实现用户流量激活。创新用户流量工场运营模式，完成交互工坊、渠道工坊、视觉工坊、内容工坊、媒介工坊等运营模块的组建，形成完整的用户流量池，激活用户资源。

5．加快重大项目实施，实现公司向数字化、智能化转型。

（1）加快重大项目实施。在公司数字化、智能化转型整体规划的基础上，加速推进智能制造示范园区、智慧物流仓储、数字化供应链协同、数字化财务共享中心等项目建设，实现运营过程的可视化、数字化、智能化，助力公司向数字化转型。

（2）提升公司供应链及智能制造能力。快速提升公司供应链保障能力，重点针对商用产品全面提升配套及物料保障能力，引进行业领先配套企业，打造满足公司快速发展的供应链配套体系。智能制造系统将以“提效增值”为工作主线，实施“稳员提效、精益增效、品质创效”三大效率提升工程，打造制造竞争新优势。

6．继续深化事业部运营机制，推行创赢项目培育计划，进一步激发公司活力。

（1）继续深化事业部运营机制。确保事业部机制运行良好，事业部作为产业主体，聚焦为渠道提供一流产品，保证产品的一流竞争力和及时充足的货源，让渠道有强有力的武器开拓市场，做好研产销全价值链统筹管理，确保事业部的目标真正落地，努力实现一流绩效。各渠道为事业部提供一流营销，承接并完成各事业部的指标，做好区域资源、客户资源统筹，对外做好与客户协同，对内主动提出服务需求及协同要求。各平台强化全员、全天候服务意识，为各事业部、渠道提供一流的产品供应、物流运输、用户服务等保障，围绕重点工作有针对性的进行能力提升。

（2）推行创赢项目培育计划。进一步落实好《创赢激励管理制度》，做好创赢项目的培育与支持，加大对创新项目的奖励。注重并及时发现创赢典型，加大对优秀创赢项目和人员的宣传，塑造创赢标杆，在全公司营造浓厚的创新氛围。

7．强化“人才是第一资源”的理念，完善人力资源管理体系建设，为公司发展提供优质的人力资源保障。

2021年公司将对标一流企业，建立完善的人力资源管理体系。为大力推进体系落地实施，公司将强化人力资源队伍建设，提升人力资源管理者水平，推动人力资源工作的全面开展。同时，结合公司战略规划，制定中长期人力资源规划，为公司人力资源管理工作提供明确的方向和目标。组建澳柯玛学院，建立以战略为导向、以关键人才培训开发为手段、以提升组织能力与管理效率为目标的人才培养基地。在人力资源配置方面，重点进行外部人才的招聘引进，包括校园及社会

招聘等；并通过管理人才开发、绩效管理、生涯规划激活现有员工，实现精准定位、人岗匹配、人尽其才的内部员工配置机制。同时，对标先进企业，完善与公司规模相匹配、具有行业竞争力的薪酬福利待遇体系。

8.加强风险管控，为公司高质量发展提供保障。

严格推行全面风险管控体系，强化“预防+监控+应对”管理措施的执行，保障公司高质量发展。严格应收账款风险管理，充分利用征信信息资源做好授信前风险评估，并定期监控促进规范履行合同，对重点单位开展专项风险评估，加强部门间沟通协作，减少坏账损失。严格存货风险管控，通过BI日常预警、“超脑”物流系统管理、月度分析改进等措施，严控超库龄产品数量，降低存货跌价损失。加强投资风险防控，通过投资可行性分析、招标、项目推进、投后审计和责任追究等全流程管理，保证投资项目目标的实现。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.宏观环境风险

从国际上看，全球经济形势仍然严峻复杂，随着去年4季度欧美疫情的再度恶化、美国新政府的政策转向、中美贸易的不确定性，全球经济复苏节奏可能延迟，外需迟迟无法回归常态。同时，疫情冲击导致的各种衍生风险如逆全球化、价值链产业链重构等，这些都会对世界经济复苏以及外需带来压力。从国内看，目前国内经济正处于转向注重发展质量和“供给侧结构改革”持续推进的重要时间节点，经济恢复基础尚不牢固，需求复苏持续弱于供给复苏，有效需求不足的矛盾依然严重，经济下行压力依然较大。这些内外部因素使得2021年公司所处行业无论是产品出口还是国内销售都不容乐观。

2.市场风险

公司所处行业属于完全开放竞争性行业，受渗透率基本饱和影响，近年来国内市场销售持续低迷，终端主要以更新及升级换代需求为主，市场竞争十分激烈，无论是在品牌还是渠道上日益呈现出全面“寡头化”的发展局面，中小品牌生存空间遭到挤压，行业正迎来一轮新的洗礼与蜕变。同时，随着我国经济增长、居民收入增加、消费者年龄结构、消费方式、消费习惯、健康意识等变化，行业产品向智能化、健康化、高颜值、集成化方向发展，渠道方面也在从线下向线上销售转移，平台化、社交化日益成为新风向。如果公司不能快速实现向数字化、智能化转型跟上产业发展潮流，将面临较大的市场风险。

3.成本及汇率波动风险

公司采购原材料主要为压缩机、钢板、塑料以及发泡材料等，该等原材料的价格一直受到宏观经济周期性变化及相关产业政策的影响，波动较大。特别是去年末该等原材料价格快速上涨，如果今年延续这一趋势，而公司产品售价无法及时做出调整的话，将会给公司利润水平带来不利影响。

此外，公司向海外市场销售产品以及进口业务主要采用美元、欧元等作为结算币种。自2020年下半年以来，人民币持续升值，如果今年继续延续这一趋势，公司将面临一定的汇率波动风险，并进而给公司国际业务的拓展、盈利水平带来压力。

4.人力资源风险

近年随着公司“互联网+全冷链”发展战略的深入实施，公司产品不断创新转型升级，产业结构持续调整，经营规模不断扩大，对高层次管理、技术以及创新型人才的需求亦不断增加。鉴于公司地理位置及行业竞争等因素，如果公司不能通过科学、规范的激励体系、管理机制、优化薪酬等方式吸引人才，或通过加强内部培训有效培养足够的后备力量，做好团队建设和人才储备，公司未来的持续发展将面临一定的高端人才缺乏风险。同时，近年来生产劳动力成本呈持续上升

趋势，如果公司未能通过实施数字化、智能化制造等措施有效抵减其负面影响，将会给公司生产成本的控制带来较大压力。

2021年公司针对上述风险拟采取的对策，详见本节“经营计划”部分相关内容。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司现行《章程》中有关利润分配特别是现金分红条款，分红标准、比例明确，决策程序和机制完备，能够充分保障中小投资者合法权益，符合监管部门落实现金分红的有关规定及要求。因此，2020年公司未对《章程》中利润分配政策相关条款作出调整。

报告期内，公司严格按照现行《章程》中规定的利润分配政策，制定并执行了2019年度利润分配方案：以公司总股本799,183,269股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.8元（含税），共计派发现金红利人民币63,934,661.52元（含税），占公司2019年度合并报表归属于母公司股东的净利润的33.13%。该利润分配方案符合公司、股东、特别是广大中小股东的利益，符合相关法律法规及公司《章程》的规定。同时，针对该利润分配方案，公司独立董事已勤勉尽责，并发表了同意的独立意见。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的 数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	1.20	0	95,791,592.28	310,236,626.98	30.88
2019年	0	0.80	0	63,934,661.52	192,971,631.82	33.13
2018年	0	0.30	0	23,975,498.07	69,900,873.31	34.30

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	其他	青岛澳柯玛控股集团有限公司	本次收购完成后，收购人承诺将按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规对上市公司治理的要求，合法合规地行使股东权利并履行相应的义务，采取切实有效措施保证上市公司在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立，并承诺如下：（一）保证上市公司人员独立1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、总会计师、董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本公司控制的其他企业（不包括上市公司及其控制的企业，下同）担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业中兼职、领薪。鉴于目前本公司部分高管与上市公司部分高管存在交叉任职的情况，本公司承诺将积极与青岛市相关主管部门沟通，尽快予以解决，以满足上市公司人员独立的要	承诺时间：2020年12月14日；期限：长期	否	是

		求。2、保证上市公司的劳动、人事关系及薪酬管理体系与本公司及本公司控制的其他企业之间独立；3、本公司及本公司控制的其他企业向上市公司推荐董事、监事、总经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不得超越上市公司董事会和股东大会做出人事任免决定。（二）保证上市公司资产独立1、保证上市公司具有与经营有关的独立业务体系和相关的独立完整的资产；2、保证不违规占用上市公司的资金、资产和其他资源。（三）保证上市公司的财务独立1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；2、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户；3、保证上市公司的财务人员不在本公司及本公司控制的其他企业兼职；4、保证上市公司依法独立纳税；5、保证上市公司能够独立做出财务决策，本公司不违法干预上市公司的资金使用。（四）保证上市公司机构独立1、保证上市公司建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市公司业务独立1、保证上市公司继续拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；2、保证本公司与本公司控制的其他企业避免从事与上市公司主营业务具有实质性同业竞争的业务，如已存在同业竞争的，承诺限定时间内予以解决；3、保证尽量减少本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司的公司章程等规定，履行必要的法定程序。
解决同业竞争	青岛澳柯玛控股集团有限公	为避免同业竞争，更好地维护中小股东利益，收购人承诺如下：1、在本公司控制上市公司期间，本公司将依法采取必要及可能的措施避免本公司及本公司控制的其他企业发生与上市公司主营业务构成同业竞争的业务或活动。2、本公司或本公司控制的其他企业如获得与上市公司主要产品构成实质性同业竞争的业务机会，本公司将书面通知上市公司，并尽最大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给上市公司或其控股企业，但与上市公司的主要产品相同或者相似的不构成控制或重大影响的少数股权财务性投资商业机会除外。若上市公司决定不接受该等新业务机	承诺时间：2020年12月14日；期限：长期	否	是

	司	会，或者在收到本公司的通知后30日内未就是否接受该新业务机会通知本公司，则应视为上市公司已放弃该等新业务机会，本公司或本公司控制的其他企业可自行接受该等新业务机会并自行从事、经营该等新业务。若监管机构认为本公司或本公司控制的其他企业从事上述业务与上市公司的主营业务构成同业竞争或上市公司及其控制的企业拟从事上述业务的，本公司将采取法律法规允许的方式（包括但不限于资产注入、托管、资产转让、一方停止相关业务、调整产品结构、设立合资公司等方式）进行解决。3、若上市公司有意出售所持与本承诺人的企业存在同业竞争的企业股权，本公司将支持上市公司解决同业竞争的各项措施，承诺将保证本公司无条件在相关表决中投赞成票。4、本公司在避免及解决同业竞争方面所作的承诺，同样适用于本公司直接或间接控制的其他企业，本公司有义务督促并确保上述其他企业执行本文件所述各事项安排并严格遵守相关承诺。
解决关联交易	青岛澳柯玛控股集团有限公司	为减少和规范可能与上市公司发生的关联交易，收购人承诺如下：1、在本次交易完成后，承诺人及承诺人其他控股、参股子公司将尽量减少并规范与上市公司及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺人及承诺人其他控股、参股子公司将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用其控股股东地位损害上市公司利益。2、承诺人作为上市公司的控股股东期间，不会利用控股股东地位损害上市公司及其他中小股东的合法权益。3、承诺人保证上述承诺在本次交易完成后且承诺人作为上市公司控股股东期间持续有效且不可撤销。如有违反上述承诺的事项发生，承诺人承担因此给上市公司造成的损失。	承诺时间：2020年12月14日；期限：长期	否	是

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、会计政策变更

2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号-收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。本公司于2020年起执行上述新收入准则，并依据上述新收入准则的规定对相关会计政策进行变更。以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：

本次会计政策变更前，公司执行财政部2006年颁布的《企业会计准则第14号--收入》，以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。公司收入在同时满足下列条件时予以确认：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。本次会计政策变更后，公司执行新收入准则。新收入准则将原收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。

2、会计估计变更

公司2019年年度股东大会审议通过《关于调整应收款项组合计提预期信用损失的议案》。

为合理反映公司应收款项的预期信用损失，真实反映公司的经营水平，满足公司业务转型及发展需要，更加客观、公允地反映公司的财务状况与经营成果，根据《企业会计准则》及相关规定，结合客户类型（性质）、业务模式的变动，公司对原账龄组合进行细分，根据不同组合分别计提预期信用损失。

上述会计政策、会计估计变更具体情况及影响详见财务报告“五、44.重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬	98
境内会计师事务所审计年限	8

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）	42

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2020年11月27日，公司召开八届五次董事会和八届四次监事会会议，分别审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票第一期解除限售条件成就的议案》、《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。本次符合解除限售条件的激励对象共223名，可解除限售的限制性股票数量7,098,300股，已于2020年12月8日上市流通。本次回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票涉及19名激励对象，合计920,000股，调整后回购价格2.21元/股，已于2021年1月22日完成注销。	详见公司发布的《八届五次董事会决议公告》（临2020-043）；《八届四次监事会决议公告》（临2020-044）；《关于2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票第一期解除限售条件成就的公告》（临2020-045）；《关于调整2018年限制性股票激励计划回购价格的公告》（临2020-046）；《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》（临2020-047）；《2018年限制性股票激励计划授予的限制性股票第一期解锁暨上市公告》（临2020-051）；《公司部分股权激励限制性股票回购注销实施公告》（临2021-002）。

报告期内，公司与上述关联方之间开展融资（经营）租赁关联交易发生额为5380.02万元、商业保理关联交易发生额为3295.58万元、购买商品关联交易发生额为811.12万元、票据贴现服务关联交易发生额为15.90万元，具体详见财务报告关联方及关联交易部分相关内容。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

青岛澳柯玛信息产业园有限公司

控股子公司

青岛城乡社区建设融资担保有限公司

9,900.00

2020年1月21日

2020年1月21日

2023年1月21日

连带责任担保

否

否

0.00

是

否

无

青岛澳柯玛信息产业园有限公司

控股子公司

青岛丰合盛泰科技有限公司

960.00

2020年1月20日

2020年1月20日

连带责任担保

否

否

0.00

否

否

无

青岛澳柯玛信息产业园有限公司

控股子公司

青岛城乡社区建设融资担保有限公司

3,000.00

2020年12月31日

2020年12月28日

2023年12月28日

连带责任担保

否

否

0.00

是

否

无

青岛澳柯玛信息产业园有限公司

控股子公司

青岛巨峰科技创业投资有限公司

10,000.00

2020年11月30日

2020年11月6日

连带责任担保

否

否

0.00

否

否

无

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

23,860.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

23,860.00

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

34,113.33

报告期末对子公司担保余额合计（B）

36,969.82

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	60,829.82
担保总额占公司净资产的比例(%)	25.04
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	12,245.13
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）	12,245.13

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

（1）2020年3月20日，公司七届二十一次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过人民币3.5亿元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自相应募集资金转出专户后12个月内，详见公司于2020年3月21日发布的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（临2020-008）。

截至目前，公司已分别于2020年9月25日、10月30日、12月25日、2021年2月1日，将上述用于暂时补充流动资金的募集资金中，共计1.34亿元提前归还至相应募集资金专户，详见公司于2021年2月2日发布的《关于提前归还部分用于暂时补充流动资金的募集资金公告》（临2021-004）。

（2）2020年8月21日，公司八届三次董事会审议通过了《关于对控股子公司出资比例进行调整并增资的议案》，同意对公司员工持股平台参与持股的控股子公司青岛澳柯玛环境科技有限公司、青岛澳柯玛智能家居有限公司出资比例进行调整，并由公司所属原投资主体单方增加出资，详见公司于2020年8月22日发布的《八届三次董事会决议公告》（临2020-030）。报告期内，公司所属原投资主体已根据相关评估报告的评估结果履行完毕单方增加出资的义务；其中，青岛澳柯玛商务有限公司对青岛澳柯玛环境科技有限公司新增出资2114.48万元，青岛澳柯玛生活电器有限公司对青岛澳柯玛智能家居有限公司新增出资1122.06万元。

(3)2020年11月3日，公司控股股东青岛市企业发展投资有限公司（以下简称“青岛企发投”）与青岛澳柯玛控股集团有限公司（以下简称“澳柯玛控股集团”）签署了《股份转让协议》，以人民币608,178,468.47元价格协议转让其持有的公司股份79,918,327股（占公司当时总股本的10%），并将其持有的公司股份159,037,471股（占公司当时总股本的19.90%）的表决权全面委托与澳柯玛控股集团行使，由此，公司控股股东将变更为澳柯玛控股集团；具体详见公司于2020年11月4日发布的《关于控股股东签署股份转让协议暨控股股东拟变更的提示性公告》（临2020-039）。本次权益变动事项构成上市公司收购，相关《收购报告书摘要》及《收购报告书》全文已分别于2020年12月12日、15日发布。2021年1月11日，上述拟转让股份的过户登记手续办理完成，详见公司于2021年1月12日发布的《关于股东协议转让公司股份完成过户登记的公告》（临2021-001）。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司一直积极履行在相关者权益保护、员工权益保护、社区福利、救灾助困、公益事业等方面的社会责任，实现多方共赢和效益共享。

利益相关者权益维护方面，公司坚持诚实守信，义利共生理念，充分尊重和维护供应商、客户和消费者的合法权益，坚持为客户与消费者提供数字化、智能化的全冷链系统解决方案，在公司健康稳定发展、积极回馈股东的同时，追求与供应商、客户双赢发展。

员工权益保护方面，公司坚持以人为本，让员工分享更多发展成果，不断增强员工归属感、获得感、幸福感。公司严格依据有关法律法规的规定规范用工，工资、公积金及相关津贴均按时支付，并为职工提供高温补贴、过节津贴、公寓住宿、伙食补贴、健康体检、带薪年假等各种福利。公司积极落实安全生产责任制，构建双重预防工作机制，建立健全了职业健康安全管理体系，定期组织员工进行安全生产培训、安全演练等，为广大员工提供充分的安全生产保障。同时，公司注重员工的发展与培训，实行分层次、有步骤的全员培训，充分利用“E”学堂学习平台，大力开展云端学习，借助数字化平台媒介，全面提升员工知识、技能和态度等综合素质水平。

社会公益方面，公司在企业发展壮大同时，积极回报社会，在社区福利、救灾助困、公益事业等多个领域积极开展公益活动。公司通过为社区老年颐养中心、灾区捐款捐物、青年志愿者免费提供家电咨询与维修、走访慰问困难职工等形式积极履行社会责任。

公益事业方面，公司医用冷链领域成功推出被动式疫苗储存箱ARKTEK、元冰箱等首创产品，解决了非洲、亚洲等一些缺乏电力供应的地区如何储存疫苗的难题，为全球公共卫生健康事业做出了杰出贡献；特别是2020年初疫情期间，公司在采取严格防疫措施的前提下，积极推进复工复产，支持中小企业发展，并坚持不裁员。同时，还在青岛市慈善总会的协助下，为黄冈市中心医院、大别山医疗中心等14家医疗单位，定向捐赠了医用冷藏箱、医用冷冻箱、医用冷藏冷冻箱、零下86℃超低温冰箱等总价值200余万元生物医疗设备，为打赢疫情防控阻击战贡献了一份力量。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

主要污染物及特征污染物名称	排放方式	排放口数量	排放口位置	排放浓度（mg/m3）	执行的污染物排放标准	排放浓度标准（mg/m3）	超标排放情况
化学需氧量	经污水处理站处理后排入市政管网	1	污水 处理站	25-30	《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015	500	无
氨氮		1	污水 处理站	0.900-1.000		45	无
总磷		1	污水 处理站	0.01-0.09		8	无
pH		1	污水 处理站	7-8.5		6.5-9.5	无
阴离子表面活性剂		1	污水 处理站	0.05-0.07		20	无
总氮		1	污水 处理站	5.2-8.6		70	无
悬浮物		1	污水 处理站	30-42		400	无

五日生化需氧量		1	污水 处理站	6-18		350	无
石油类		1	污水 处理站	0.1-0.4		15	无
非甲烷总烃	经光催化氧化和活性炭吸附后排放	6	厂房屋顶上方	8.8-13.0	《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996)	150	无
二甲苯		6	厂房屋顶上方	0.015-0.027		90	无
一般固废	回收利用、委托有资质第三方处置	1	固废暂存区	/	《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）	/	无
危险废物	委托有资质第三方处置	1	危险废物暂存区	/	《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）	/	无

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司按照排污许可证要求，委托第三方检测机构对废水、废气进行监测，监测结果显示各项指标均达标。公司按照青岛市生态环境局的要求，制定、实施自行监测方案，对工业园内污水处理站的污水排放情况进行监测，按要求进行联网在线监测，并定期进行取样比对。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

经核查，公司控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位,其各项生产经营活动符合国家环境保护相关法律法规的规定。报告期内，公司控股子公司在生产经营过程中认真贯彻执行安全环保方面的法律法规，在生产中采用先进生产工艺，对排放的主要污染物采取了必要的处理措施，经环保设施处理后达标排放，不会对周边环境产生明显影响。同时，公司控股子公司严格落实安全环保责任制，明确各部门责任，将安全环保责任具体落实到个人，未出现因违反相关法律法规而受到处罚的情形。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行	送股	公积	其他	小计	数量	比例(%)

			新股		金转股
一、有限售条件股份	22,430,000	2.81				-7,098,300	-7,098,300	15,331,700	1.92
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	22,430,000	2.81				-7,098,300	-7,098,300	15,331,700	1.92
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股	22,430,000	2.81				-7,098,300	-7,098,300	15,331,700	1.92
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	776,753,269	97.19				7,098,300	7,098,300	783,851,569	98.08
1、人民币普通股	776,753,269	97.19				7,098,300	7,098,300	783,851,569	98.08
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	799,183,269	100.00				0	0	799,183,269	100.00

单位: 股

股东名称	年初限售 股数	本年解除 限售股数	本年增加限售股数	年末限售 股数	限售原因	解除限售日期
公司2018年限制性股票激励计划激励对象	22,430,000	7,098,300	0	15,331,700	股权激励	2020年12月8日
合计	22,430,000	7,098,300	0	15,331,700	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	73,142
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	67,120
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股 数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
青岛市企业发展投资有限公司	0	308,417,225	38.59	0	质押	79,600,000	国有法人
青岛城投金融控股集团有限公司	-15,875,453	53,693,767	6.72	0	无	0	国有法人
许志峰	-4,299,100	6,127,100	0.77	0	无	0	境内自然人
周华	2,551,657	4,916,857	0.62	0	无	0	境内自然人

陈岳宏	3,825,604	4,500,604		0.56	0	无	0		境内自然人
王亚琴	4,007,333	4,258,033		0.53	0	无	0		境内自然人
王树先	-1,728,700	3,860,100		0.48	0	无	0		境内自然人
朱维杨	3,358,154	3,358,154		0.42	0	无	0		境内自然人
任淮秀	2,188,163	3,258,063		0.41	0	无	0		境内自然人
华泰证券股份有限公司	2,549,678	2,588,061		0.32	0	无	0		国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件 流通股的数量			股份种类及数量
						种类		数量
青岛市企业发展投资有限公司			308,417,225			人民币普通股		308,417,225
青岛城投金融控股集团有限公司			53,693,767			人民币普通股		53,693,767
许志峰			6,127,100			人民币普通股		6,127,100
周华			4,916,857			人民币普通股		4,916,857
陈岳宏			4,500,604			人民币普通股		4,500,604
王亚琴			4,258,033			人民币普通股		4,258,033
王树先			3,860,100			人民币普通股		3,860,100
朱维杨			3,358,154			人民币普通股		3,358,154
任淮秀			3,258,063			人民币普通股		3,258,063
华泰证券股份有限公司			2,588,061			人民币普通股		2,588,061
上述股东关联关系或一致行动的说明			公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明			无

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件 股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售 条件
			可上市交易时间	新增可上市 交易股份数量
1	李蔚	428,800	2021年11月29日	211,200
			2022年11月29日	217,600
2	张兴起	381,900	2021年11月29日	188,100
			2022年11月29日	193,800
3	张斌	381,900	2021年11月29日	188,100
			2022年11月29日	193,800
4	王英峰	341,700	2021年11月29日	168,300
			2022年11月29日	173,400
5	徐玉翠	341,700	2021年11月29日	168,300
			2022年11月29日	173,400
6	于正奇	341,700	2021年11月29日	168,300

			2022年11月29日	173,400
7	刘金彬	341,700	2021年11月29日	168,300
			2022年11月29日	173,400
8	郑培伟	341,700	2021年11月29日	168,300
			2022年11月29日	173,400
9	刘忠文	134,000	2021年11月29日	66,000
			2022年11月29日	68,000
9	石全兴	134,000	2021年11月29日	66,000
			2022年11月29日	68,000
9	单波	134,000	2021年11月29日	66,000
			2022年11月29日	68,000
9	韩冰	134,000	2021年11月29日	66,000
			2022年11月29日	68,000
上述股东关联关系或一致行动的说明		李蔚、张兴起、张斌、徐玉翠为公司董事、高级管理人员，王英峰、于正奇、刘金彬、郑培伟为公司高级管理人员，刘忠文、石全兴、单波、韩冰为公司中层管理人员。

名称	青岛市企业发展投资有限公司
单位负责人或法定代表人	郭进
成立日期	2004年3月15日
主要经营业务	管理、融通青岛市人民政府指定的各项专用基金；对外投资与资产管理；受托范围内的国有资产经营与管理；财务顾问；投融资咨询（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	截至2020年12月31日，持有城市传媒（600229）672,111股、工业富联（601138）53,744股、中国一重（601106）50,000股、中国平安（601318）14,900,000股、交通银行（601328）41,430,232股、华电国际（600027）141,500股、红星发展（600367）123,700股。
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	青岛市人民政府国有资产监督管理委员会

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

2020年11月3日，公司控股股东青岛市企业发展投资有限公司（以下简称“青岛企发投”）与青岛澳柯玛控股集团有限公司（以下简称“澳柯玛控股集团”）签署了《股份转让协议》，具体详见公司于2020年11月4日发布的《关于控股股东签署股份转让协议暨控股股东拟变更的提示性公告》（临2020-039）。2021年1月11日，青岛企发投持有的公司79,918,327股股份协议转让至澳柯玛控股集团事项已办理完成，至此，澳柯玛控股集团合计拥有公司表决权的比例已占公司当时总股本的29.90%，公司控股股东由青岛企发投变更为澳柯玛控股集团,实际控制人未发生变化，仍为青岛市国资委。

2021年2月3日，青岛市国资委下发《关于青岛澳柯玛控股集团有限公司国有产权无偿划转的通知》（青国资委[2021]12号），将其持有的澳柯玛控股集团100%产权，无偿划转至青岛西海岸发展（集团）有限公司，具体详见公司于2021年2月4日发布的《关于控股股东100%国有股权无偿划转的公告》（临2021-005）。本次划转完成后，公司控股股东仍为澳柯玛控股集团，实际控制人仍为青岛市国资委，未发生变化。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：万股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初 持股数	年末 持股数	年度内 股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
李 蔚	董事长	男	52	2006年4月30日	2023年5月19日	64	64	0		82.9	否
张兴起	副董事长	男	50	2006年1月6日	2023年5月19日	57	57	0		77.0	否
张 斌	董事、总经理	男	50	2015年8月19日	2023年5月19日	57	57	0		76.1	否
徐玉翠	董事、总会计师、财务负责人	女	50	2009年4月25日	2023年5月19日	51	51	0		61.0	否
孙明铭	董事	男	50	2019年1月25日	2023年5月19日	0	0	0		0	是
赵风雷	董事	男	51	2017年5月19日	2023年5月19日	0	0	0		0	是
孟庆春	独立董事	男	48	2020年5月19日	2023年5月19日	0	0	0		6.2	否
周咏梅	独立董事	女	53	2020年5月19日	2023年5月19日	0	0	0		6.2	否
黄 东	独立董事	男	46	2020年5月19日	2023年5月19日	0	0	0		6.2	否
吴尚杰	独立董事	男	65	2014年5月20日	2020年5月19日	0	0	0		1.9	否
王爱华	独立董事	女	58	2014年5月20日	2020年5月19日	0	0	0		1.9	否
王炬香	独立董事	女	49	2014年5月20日	2020年5月19日	0	0	0		1.9	否
李方林	监事会主席	男	59	2015年5月22日	2023年5月19日	0	0	0		0	否
朱敬慧	监事	女	58	2020年5月19日	2023年5月19日	0	0	0		0	否
宁文红	监事	女	45	2018年9月7日	2023年5月19日	0	0	0		0	是
刘天驰	监事	男	48	2011年4月19日	2023年5月19日	0	0	0		26.9	否
汤启明	监事	男	49	2020年5月19日	2023年5月19日	12	12	0		22.4	否
黄卫东	监事会副主席	男	59	2012年1月9日	2020年5月19日	0	0	0		74.7	否
刘成虎	监事	男	58	2015年5月22日	2020年5月19日	0	0	0		0	否
王英峰	副总经理、董事	男	48	2006年12月24日	2023年5月19日	51	51	0		63.6	否

	会秘书
于正奇	副总经理	男	47	2017年9月1日	2023年5月19日	51	51	0		92.0	否
刘金彬	副总经理	男	46	2017年9月1日	2023年5月19日	51	51	0		40.7	否
郑培伟	副总经理	男	45	2017年9月1日	2023年5月19日	51	51	0		87.4	否
合计	/	/	/	/	/	445	445	0	/	729.0	/

姓名	主要工作经历
李 蔚	2006年4月起任澳柯玛股份有限公司董事长；2008年2月至2020年6月任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司董事；2017年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司董事长。
张兴起	2006年1月起任澳柯玛股份有限公司董事；2006年1月至2015年8月任澳柯玛股份有限公司总经理；2015年7月起任澳柯玛股份有限公司副董事长；2017年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司董事、总经理。
张 斌	2003年11月至2015年8月任澳柯玛股份有限公司副总经理；2011年12月至2015年9月兼任澳柯玛股份有限公司生活电器事业部总经理；2015年8月起任澳柯玛股份有限公司总经理；2015年9月起任澳柯玛股份有限公司董事；2018年7月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司董事；2018年9月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司副总经理。
徐玉翠	2009年4月至今任澳柯玛股份有限公司总会计师；2010年8月起任澳柯玛股份有限公司财务负责人；2015年9月起任澳柯玛股份有限公司董事；2018年9月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司副总经理。
孙明铭	2015年6月至2018年9月历任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司（以下简称“华通集团”）纪律监察与信访稳定部部长兼青岛华通企业托管中心副主任、总经理助理，青岛华通资产管理有限责任公司执行董事、总经理，华通集团企业托管中心执行董事、总经理，华通集团总经理助理等职；2018年9月至今任华通集团党委委员、副总经理，青岛华通科技投资有限责任公司董事长、总经理等职；2019年1月起任澳柯玛股份有限公司董事。
赵风雷	2008年4月至2015年8月任青岛城市建设投资集团有限公司资本运营部投资经理；2015年8月至2018年3月任青岛城投金融控股集团有限公司副总经理；2015年8月至2019年6月任青岛城投股权投资管理有限公司总经理；2016年1月起任青岛中资中程集团股份有限公司董事；2017年5月起任澳柯玛股份有限公司董事；2019年7月起任青岛城投科技发展有限公司董事长、青岛城投股权投资管理有限公司董事长。
孟庆春	2010年12月至2018年5月任山东大学管理学院教授；2018年5月至今任山东大学管理学院副院长、教授；2020年5月起任澳柯玛股份有限公司独立董事。
周咏梅	2013年8月至今任青岛大学商学院副院长、教授；2020年5月起任澳柯玛股份有限公司独立董事。
黄 东	2001年11月至今在西安交通大学能动学院制冷与低温工程系工作，历任讲师、副教授，现任制冷与低温工程系主任、教授；2020年5月起任澳柯玛股份有限公司独立董事。
李方林	1995年3月任青岛市医药总公司副总经理，2001年9月至2013年7月任青岛市食品药品监督管理局副局长、党委委员；2013年7月至今任青岛市政府市直企业监事会主席，期间曾历任青岛城发集团、青岛世园集团、青岛市政工程集团、青岛益佳集团、青岛饮料集团、青岛西海岸

	发展集团、现任青岛城投集团、青岛旅游集团公司监事会主席；2015年5月起任澳柯玛股份有限公司监事会主席；2017年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司监事会主席。
朱敬慧	2015年1月至2019年1月任青岛港集团财务总监；2019年2月至2020年1月任青岛市审计局一级调研员；2020年1月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司专职监事；2020年5月起任澳柯玛股份有限公司监事。
宁文红	2011年6月至2017年7月任青岛新时代房地产开发有限公司副总经理；2015年8月至2017年7月兼任青岛华通商旅地产有限责任公司副总会计师、财务部部长、总会计师等职；2016年11月起任青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司财务审计与融资管理部部长；2018年9月起任澳柯玛股份有限公司监事。
刘天驰	2007年1月起任澳柯玛股份有限公司人力资源部经理；2011年4月起任澳柯玛股份有限公司监事；2020年3月起任澳柯玛股份有限公司总经理助理。
汤启明	2007年1月至今历任澳柯玛股份有限公司审计部副经理、内控法务部经理；2020年5月起任澳柯玛股份有限公司监事。
王英峰	2006年12月至2017年5月任澳柯玛股份有限公司董事；2007年8月起任澳柯玛股份有限公司副总经理；2017年4月起任澳柯玛股份有限公司董事会秘书；2017年11月起兼任澳柯玛股份有限公司海外营销渠道总经理；2017年12月起兼任澳柯玛股份有限公司空调洗衣机事业部总经理；2018年9月起任青岛澳柯玛控股集团有限公司副总经理。
于正奇	2011年12月至2017年12月任澳柯玛股份有限公司家电事业部总经理；2014年5月至2017年9月兼任澳柯玛股份有限公司总经理助理；2017年9月起任澳柯玛股份有限公司副总经理；2017年12月至2020年3月兼任澳柯玛股份有限公司智能制造中心总经理；2017年12月起兼任澳柯玛股份有限公司家用制冷事业部总经理。
刘金彬	2011年9月起任青岛澳柯玛商用电器有限公司执行董事、总经理；2017年9月起任澳柯玛股份有限公司副总经理；2017年12月起兼任澳柯玛股份有限公司商用电器事业部总经理。
郑培伟	2011年1月至2015年9月任澳柯玛股份有限公司生活电器事业部副总经理；2015年9月至2017年12月任澳柯玛股份有限公司生活电器事业部总经理；2017年9月起任澳柯玛股份有限公司副总经理；2017年12月起兼任澳柯玛股份有限公司智能家居事业部总经理。

姓名

职务

年初持有限制性股票数量

限制性股票数量

限制性股票的 授予价格（元）

已解锁股份

未解锁股份

期末持有限制性股票数量

报告期末市价（元）

李 蔚	董事长	64	0	2.32	21.12	42.88	42.88	9.95
张兴起	副董事长	57	0	2.32	18.81	38.19	38.19	9.95
张 斌	董事、总经理	57	0	2.32	18.81	38.19	38.19	9.95
王英峰	副总经理、董事会秘书	51	0	2.32	16.83	34.17	34.17	9.95
徐玉翠	董事、总会计师、财务负责人	51	0	2.32	16.83	34.17	34.17	9.95
于正奇	副总经理	51	0	2.32	16.83	34.17	34.17	9.95
刘金彬	副总经理	51	0	2.32	16.83	34.17	34.17	9.95
郑培伟	副总经理	51	0	2.32	16.83	34.17	34.17	9.95
合计	/	433	0	/	142.89	290.11	290.11	/

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
李 蔚	青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司	董事	2008年2月28日	2020年6月12日
李 蔚	青岛益佳投资发展集团有限公司	董事	2015年11月2日	2020年4月21日
李 蔚	青岛澳柯玛控股集团有限公司	董事长	2017年1月26日
李 蔚	青岛盛益投资发展有限公司	董事	2017年4月28日	2020年4月21日
李 蔚	青岛澳柯玛智联产业投资有限公司	董事长	2018年1月2日
李 蔚	青岛澳柯玛股权投资管理有限公司	董事	2018年4月26日	2020年11月6日
李 蔚	青岛澳柯玛专用车有限公司	董事	2018年6月20日
李 蔚	青岛中科澳柯玛医疗科技有限公司	董事长	2019年5月31日
张兴起	青岛澳柯玛专用车有限公司	董事长（执行董事）兼总经理	2011年9月13日
张兴起	青岛澳柯玛电动车有限公司	执行董事	2015年8月26日

张兴起	青岛澳柯玛创新加速器有限公司	执行董事兼总经理	2015年12月21日
张兴起	青岛高创澳海股权投资管理有限公司	董事	2016年7月21日
张兴起	青岛澳柯玛控股集团有限公司	董事、总经理	2017年1月26日
张兴起	青岛澳柯玛创新科技有限公司	董事长兼总经理	2017年6月20日
张兴起	青岛澳西智能科技有限公司	董事长	2017年6月30日
张兴起	融合实业投资有限公司	董事	2019年6月20日	2020年11月27日
张兴起	青岛澳柯玛经贸有限公司	董事长	2019年11月12日
张兴起	青岛澳柯玛国际事业有限公司	董事长兼总经理	2019年12月19日
张兴起	青岛澳柯玛制冷发展有限公司	执行董事兼经理	2020年9月28日
张 斌	青岛澳柯玛控股集团有限公司	董事	2018年7月27日
张 斌	青岛澳柯玛控股集团有限公司	副总经理	2018年9月21日
徐玉翠	青岛澳柯玛控股集团有限公司	副总经理	2018年9月21日
徐玉翠	青岛澳柯玛金汇投资有限公司	执行董事、总经理	2018年8月9日
孙明铭	青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司	副总经理	2018年9月21日
孙明铭	青岛华通科技投资有限责任公司	董事长兼总经理	2019年1月9日
孙明铭	青岛孚德鞋业有限公司	董事长	2019年1月10日
孙明铭	青岛森林纺织有限公司	副董事长	2019年6月4日
孙明铭	青岛森华达职业服装有限公司	董事	2019年6月5日
孙明铭	上海医药集团青岛国风药业股份有限公司	董事	2018年5月18日
孙明铭	青岛莱钢钢结构有限公司	监事	2016年7月6日
孙明铭	青岛市纺织总公司	董事长	2017年5月11日
孙明铭	青岛华创智能数字信息科技有限公司	董事长	2019年12月18日	2020年12月28日
孙明铭	青岛弘信公司	执行董事	2019年8月23日
孙明铭	青岛益青国有资产控股公司	执行董事兼总经理	2018年4月8日
孙明铭	青岛开世密封工业有限公司	董事	2019年7月3日
孙明铭	青岛市机械工业总公司	总经理	2017年11月7日
孙明铭	青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司	经理	2015年3月3日
孙明铭	青岛市集体企业联社	经理	2017年5月12日
孙明铭	青岛海益塑业有限责任公司	董事长	2020年5月26日
孙明铭	青岛纺联控股集团有限公司（原青岛新纺织集团有限公司）	董事	2020年5月20日
孙明铭	海信集团控股股份有限公司	董事	2020年12月28日

赵风雷	青岛中资中程集团股份有限公司	董事	2016年1月11日
赵风雷	青岛城投股权投资管理有限公司	董事长	2019年7月1日
赵风雷	青岛城投科技发展有限公司	董事长	2019年7月1日
孟庆春	山东大学	管理学院副院长、教授	2018年5月4日
孟庆春	世纪开元智印互联科技集团股份有限公司	独立董事	2020年12月18日
孟庆春	中国优选法统筹法与经济数学研究会	副秘书长、常务理事	2019年11月16日
孟庆春	中国管理科学与工程学会	理事	2010年9月1日
周咏梅	青岛大学	商学院副院长、教授	2013年8月29日
黄 东	西安交通大学	制冷与低温工程系主任、教授	2019年1月1日
李方林	青岛市国资委	市直企业监事会主席	2013年7月1日
李方林	青岛旅游集团有限责任公司	监事会主席	2015年12月15日
李方林	青岛澳柯玛控股集团有限公司	监事会主席	2017年1月26日
李方林	青岛城市建设投资（集团）有限责任公司	监事会主席	2020年3月1日
朱敬慧	青岛市审计局	一级调研员	2019年2月15日	2020年1月8日
朱敬慧	青岛澳柯玛控股集团有限公司	监事	2020年1月9日
宁文红	青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司	财务审计与融资管理部部长	2016年11月1日
宁文红	青岛华通金融控股有限责任公司	董事	2018年5月11日
宁文红	青岛扬帆船舶制造有限公司	监事	2018年7月11日
宁文红	青岛造船厂有限公司	监事	2018年7月13日
宁文红	青岛食品股份有限公司	监事	2018年7月25日
宁文红	青岛融资担保中心有限公司	董事	2019年1月17日
汤启明	青岛澳柯玛控股集团有限公司	监事	2020年4月15日
汤启明	青岛澳柯玛融资租赁有限公司	监事	2018年1月19日
汤启明	青岛瑞源润泽物业有限公司	监事	2020年4月29日
王英峰	青岛澳柯玛控股集团有限公司	副总经理	2018年9月21日

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	独立董事津贴标准由股东大会审议批准；高级管理人员的薪酬分配方案须报董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	按照公司薪酬分配方案，在本公司或本公司控股子公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管

	理人员实行年薪制，主要以公司经营规模为基础，根据所担任职务、分管工作的职责和目标等，结合行业及地区薪酬水平，综合评价确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	独立董事采取固定独立董事津贴，按季发放。在本公司或本公司控股子公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员年薪由基本年薪和绩效年薪构成。基本年薪根据个人月度绩效情况按月发放；绩效年薪以年度经营目标为考核基础，根据每年实现效益情况以及业绩完成情况核定。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末，公司董事、监事和高级管理人员在公司实际获得报酬总额为729万元。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
吴尚杰	独立董事	离任	任期届满
王爱华	独立董事	离任	任期届满
王炬香	独立董事	离任	任期届满
孟庆春	独立董事	选举	增补
周咏梅	独立董事	选举	增补
黄 东	独立董事	选举	增补
黄卫东	监事会副主席	离任	工作变动
刘成虎	监事	离任	工作变动
朱敬慧	监事	选举	增补
汤启明	监事	选举	增补

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	4,153
主要子公司在职员工的数量	2,946
在职员工的数量合计	7,099
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	4,970
销售人员	1,129
技术人员	670
财务人员	123
行政人员	207
合计	7,099
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	1,384
专科	1,765
高中、中专及以下	3,950
合计	7,099

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司坚持把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，并按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和上海证券交易所《股票上市规则》等有关规定的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系，提高规范运作水平。

公司已建立股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构、监事会为监督机构、经理层及各子公司为执行机构的治理结构，拥有完善的公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及各专业委员会实施细则等基本管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础，切实维护了广大投资者和公司的利益。公司实际治理情况与国家有关法律法规及中国证监会、上海证券交易所相关规定的要求不存在差异。

报告期内，根据中国证监会及上海证券交易所有关规定，并结合实际情况，公司对《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》等治理制度进行了修订，并制订了《信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》，使得公司治理规则进一步完善。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年5月19日	详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及中国证券报、上海证券报、证券时报	2020年5月20日
2020年第一次临时股东大会	2020年12月15日	详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及中国证券报、上海证券报、证券时报	2020年12月16日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续 两次未亲自 参加会议	出席股东大会的 次数
李 蔚	否	8	8	6	0	0	否	2
张兴起	否	8	8	6	0	0	否	2
张 斌	否	8	8	6	0	0	否	2
徐玉翠	否	8	8	6	0	0	否	2
孙明铭	否	8	8	6	0	0	否	2
赵风雷	否	8	7	6	1	0	否	2

孟庆春	是	5	5	4	0	0	否	2
周咏梅	是	5	5	4	0	0	否	2
黄 东	是	5	5	4	0	0	否	2
吴尚杰	是	3	3	2	0	0	否	0
王爱华	是	3	3	2	0	0	否	0
王炬香	是	3	3	2	0	0	否	0

年内召开董事会会议次数	8
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	6
现场结合通讯方式召开会议次数	0

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司以整体战略方向和目标为依据，以全面预算为基础，以公司经济效益为出发点，设定高级管理人员年度经营业绩指标。继续推行红黄牌制度，每半年考核一次，黄牌的进行提醒谈话。经营年度结束后，对高级管理人员进行年度经营业绩考评，并依据考评结果予以激励或采取免职、降职或调整等处理措施。报告期内，公司严格按照考评机制和薪酬管理制度进行了高级管理人员的考评和激励兑现。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见上海证券交易所网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

中兴华审字（2021）第030277号

澳柯玛股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了澳柯玛股份有限公司（以下简称“澳柯玛公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了澳柯玛公司2020年12月31日合并及母公司的财务状况以及2020年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于澳柯玛公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）应收账款坏账准备

1、事项描述

如财务报表附注六、3所述，澳柯玛公司本期末应收账款账面余额19.59亿元，已累计计提坏账准备6.38亿元。

管理层通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算应收账款预期信用 损失。在确定预期信用损失率时，管理层使用历史损失经验，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整得出前瞻性调整后的预期信用损失率。在考虑历史信用损失经验时，管理层综合考虑债务人的信用历史、经营情况、还款能力及应收账款的账龄等信息。在考虑前瞻性信息时，管理层使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境的变化等。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，管理层依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备时作出了重大估计，我们将应收账款坏账准备的估计确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解并测试了管理层复核、评估和确定应收账款坏账准备的内部控制；

（2）获取管理层的预期信用损失模型，对管理层使用的基础数据进行了验证并检查了其历史信用损失率计算的准确性；

（3）与管理层沟通，对管理层考虑前瞻性信息时所使用的经济下滑风险数据、外部市场环境变化的合理性进行评估；

（4）对于单项计提坏账准备的应收账款，我们询问管理层并检查了相关的支持性证据，包括客户的历史还款情况、经营状况、期后还款情况和对未来经济状况的预测，评估管理层计提坏账准备的合理性；

（5）对于按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，我们根据业务性质和对方的历史交易情况评估管理层划分信用风险组合以及各信用风险组合预期信用损失率的合理性，并与同行业上市公司进行横向比较，评估管理层坏账准备计提比例的合理性，并测算坏账准备计算的准确性。

基于所实施的审计程序，我们所获取的证据能够支持管理层对应收账款坏账准备的估计。

（二）收入确认

1、事项描述

如财务报表附注六、36所述：澳柯玛公司本期收入70.59亿元，比上期64.33亿元增加6.26亿元，增长9.73%。

营业收入系澳柯玛公司的关键业务指标之一，营业收入是否确认在正确的期间对财务报表影响重大，因此，我们将营业收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们通过实施如下审计程序来评估公司收入确认是否符合会计准则及公司政策：

（1）了解和评价公司销售与收款业务流程及内部控制制度，对相关的关键内部控制运行的有效性进行了测试；

（2）对报告期内公司的主要客户执行函证程序，询证公司与客户本期的交易金额及往来账项；

（3）对本期收入和成本执行分析程序；

（4）对收入执行细节测试，抽取主要客户的销售合同、销售订单、出库单以及发票等进行检查，以证实收入确认的真实性、准确性；

（5）对收入执行截止测试，以确定销售是否存在跨期现象。

四、其他信息

澳柯玛公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括澳柯玛公司2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估澳柯玛公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算澳柯玛公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督澳柯玛公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对澳柯玛公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致澳柯玛公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就澳柯玛公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李江山

（项目合伙人）中国?北京 中国注册会计师：王洪德

2021年3月26日

二、财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 澳柯玛股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		1,031,584,704.62	1,548,618,725.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		110,526,770.37	47,212,575.26
应收账款		1,320,896,957.60	1,020,971,012.76
应收款项融资		311,149,984.23	201,368,886.26
预付款项		252,088,851.64	188,840,084.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		923,756,560.05	99,638,137.37
其中：应收利息		18,028,947.30	13,205,435.88
应收股利
买入返售金融资产
存货		1,508,915,532.11	1,125,621,080.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		134,477,686.92	121,839,273.38
流动资产合计		5,593,397,047.54	4,354,109,774.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		100,238,588.32	37,434,524.68
长期股权投资		282,497,765.59	267,766,029.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		7,062,696.36	6,079,209.30
固定资产		969,498,020.58	620,729,260.49
在建工程		105,819,559.67	802,291,819.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		488,009,241.18	467,610,331.02
开发支出
商誉
长期待摊费用		99,752,586.62	80,187,788.72
递延所得税资产		62,406,475.91	57,924,607.96

其他非流动资产		2,162,302.97	2,378,354.86
非流动资产合计		2,117,447,237.20	2,342,401,925.61
资产总计		7,710,844,284.74	6,696,511,700.53
流动负债：
短期借款		278,330,492.00	614,200,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		1,402,202,597.30	1,438,213,190.74
应付账款		1,509,795,831.24	1,368,045,066.43
预收款项			190,749,851.31
合同负债		491,068,929.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		74,832,538.43	59,799,014.22
应交税费		153,564,980.14	45,112,545.56
其他应付款		346,272,132.48	303,186,167.96
其中：应付利息		717,000.00	639,283.33
应付股利		84,000.00	84,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		20,678,647.19	41,310,871.69
其他流动负债		63,838,960.82
流动负债合计		4,340,585,108.99	4,060,616,707.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		639,000,000.00	257,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		37,877,046.84	53,113,494.08
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		82,330,978.32	115,400,726.73
递延所得税负债		11,422,036.89	9,369,862.12
其他非流动负债
非流动负债合计		770,630,062.05	435,384,082.93
负债合计		5,111,215,171.04	4,496,000,790.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		799,183,269.00	799,183,269.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债

资本公积		1,178,430,668.44	1,172,030,640.52
减：库存股		35,569,544.00	52,037,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		89,403,493.47	84,412,541.39
一般风险准备
未分配利润		256,711,692.60	15,400,679.22
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,288,159,579.51	2,018,989,530.13
少数股东权益		311,469,534.19	181,521,379.56
所有者权益（或股东权益）合计		2,599,629,113.70	2,200,510,909.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,710,844,284.74	6,696,511,700.53

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		595,236,087.98	1,190,037,361.76
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		1,821,536,673.53	1,598,175,956.47
应收款项融资		150,853,306.35	118,786,658.54
预付款项		66,816,074.66	54,960,064.94
其他应收款		672,250,242.11	301,928,833.83
其中：应收利息		18,028,947.30	13,205,435.88
应收股利
存货		417,712,084.09	403,999,630.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		36,137,281.61	39,433,476.19
流动资产合计		3,760,541,750.33	3,707,321,982.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		893,403,962.51	877,066,400.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		400,539,449.74	353,453,182.26
在建工程		1,798,220.83	12,503,926.69

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		375,275,904.53	380,313,702.59
开发支出
商誉
长期待摊费用		95,512,040.77	74,103,055.73
递延所得税资产
其他非流动资产		2,136,831.27	2,119,331.43
非流动资产合计		1,768,666,409.65	1,699,559,599.58
资产总计		5,529,208,159.98	5,406,881,582.23
流动负债：
短期借款		200,000,000.00	609,200,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		1,165,140,917.30	1,365,963,190.74
应付账款		865,834,736.53	629,831,783.82
预收款项			46,615,892.51
合同负债		21,435,180.05
应付职工薪酬		32,820,205.74	29,628,553.43
应交税费		9,679,119.69	7,438,970.27
其他应付款		218,603,979.65	151,867,066.24
其中：应付利息		717,000.00	639,283.33
应付股利		84,000.00	84,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		678,647.19	20,310,871.69
其他流动负债		2,786,573.40
流动负债合计		2,516,979,359.55	2,860,856,328.70
非流动负债：
长期借款		499,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		37,877,046.84	53,113,494.08
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		34,585,096.42	63,277,790.03
递延所得税负债		11,422,036.89	9,369,862.12
其他非流动负债
非流动负债合计		582,884,180.15	125,761,146.23
负债合计		3,099,863,539.70	2,986,617,474.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		799,183,269.00	799,183,269.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,159,948,597.38	1,153,310,999.63

减：库存股		35,569,544.00	52,037,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		88,889,568.36	83,898,616.28
未分配利润		416,892,729.54	435,908,822.39
所有者权益（或股东权益）合计		2,429,344,620.28	2,420,264,107.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计		5,529,208,159.98	5,406,881,582.23

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		7,059,238,130.66	6,433,359,577.57
其中：营业收入		7,059,238,130.66	6,433,359,577.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		6,891,008,583.78	6,305,553,970.98
其中：营业成本		5,672,231,836.78	5,073,382,469.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		61,156,493.08	53,217,167.46
销售费用		813,855,305.62	884,290,246.67
管理费用		146,379,587.43	161,968,392.40
研发费用		162,835,822.79	134,707,800.84
财务费用		34,549,538.08	-2,012,105.95
其中：利息费用		80,970,518.00	40,346,637.81
利息收入		78,231,173.95	42,476,562.80
加：其他收益		30,557,825.61	34,835,188.41
投资收益（损失以“－”号填列）		1,051,736.30	2,183,393.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,051,736.30	-813,320.18
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-66,075,333.10	-22,111,842.96
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-10,389,599.15	-7,962,552.06
资产处置收益（损失以“－”号填列）		446,911,924.27	102,480,458.15
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		570,286,100.81	237,230,251.56
加：营业外收入		11,892,394.19	9,583,596.70
减：营业外支出		3,485,122.33	3,996,182.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		578,693,372.67	242,817,665.38
减：所得税费用		132,805,190.67	42,214,961.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		445,888,182.00	200,602,703.78
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		445,888,182.00	200,602,703.78
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		310,236,626.98	192,971,631.82
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		135,651,555.02	7,631,071.96
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		445,888,182.00	200,602,703.78
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		310,236,626.98	192,971,631.82
（二）归属于少数股东的综合收益总额		135,651,555.02	7,631,071.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.40	0.24
（二）稀释每股收益(元/股)		0.39	0.24

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入		3,222,687,042.30	2,804,128,172.56
减：营业成本		2,814,704,872.63	2,440,325,482.97
税金及附加		33,913,693.75	33,999,993.88
销售费用		115,086,072.71	152,385,036.98
管理费用		69,918,555.20	79,090,319.94
研发费用		123,278,302.54	97,037,237.15
财务费用		43,644,380.11	-7,512,807.16
其中：利息费用		69,322,488.03	27,307,989.01
利息收入		26,569,293.53	35,633,059.21
加：其他收益		24,535,219.92	23,506,443.59
投资收益（损失以“－”号填列）		4,325,433.82	-75,144,932.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		4,325,433.82	-1,171,693.82
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-979,956.17	509,007.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-1,140,282.57	-1,132,265.22
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-14,190.85	101,960,081.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		48,867,389.51	58,501,243.90
加：营业外收入		3,327,923.60	2,437,542.74
减：营业外支出		233,617.59	3,146,240.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		51,961,695.52	57,792,546.03
减：所得税费用		2,052,174.77	12,256,869.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		49,909,520.75	45,535,676.55

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		49,909,520.75	45,535,676.55
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		49,909,520.75	45,535,676.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		7,232,376,558.45	6,273,811,232.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		178,529,006.67	152,895,763.87
收到其他与经营活动有关的现金		179,829,367.39	168,248,286.90
经营活动现金流入小计		7,590,734,932.51	6,594,955,282.99
购买商品、接受劳务支付的现金		5,520,285,490.40	4,409,278,512.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		678,802,745.69	633,144,237.16
支付的各项税费		289,187,209.02	218,370,671.22
支付其他与经营活动有关的现金		1,091,884,551.62	772,833,497.22
经营活动现金流出小计		7,580,159,996.73	6,033,626,917.72
经营活动产生的现金流量净额		10,574,935.78	561,328,365.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		126,264,331.30	4,201,886,967.66
取得投资收益收到的现金		0.00	1,403,257.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		147,185.95	171,827,812.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		0.00	32,124,998.77
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		126,411,517.25	4,407,243,036.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		392,637,643.35	379,143,403.27
投资支付的现金		13,680,970.22	4,175,971,556.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		406,318,613.57	4,555,114,959.27
投资活动产生的现金流		-279,907,096.32	-147,871,923.14

量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0.00	5,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			5,400,000.00
取得借款收到的现金		1,156,697,865.53	820,766,034.81
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,156,697,865.53	826,166,034.81
偿还债务支付的现金		1,131,488,140.19	537,770,266.44
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		158,762,338.74	86,711,771.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		5,940,000.00	3,948,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		23,433,242.54	192,979,166.04
筹资活动现金流出小计		1,313,683,721.47	817,461,203.92
筹资活动产生的现金流量净额		-156,985,855.94	8,704,830.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-12,731,865.31	272,823.74
五、现金及现金等价物净增加额		-439,049,881.79	422,434,096.76
加：期初现金及现金等价物余额		1,355,799,559.10	933,365,462.34
六、期末现金及现金等价物余额		916,749,677.31	1,355,799,559.10

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,853,059,917.10	4,035,556,257.24
收到的税费返还		20,709,371.16	9,404,052.61
收到其他与经营活动有关的现金		166,289,146.14	183,835,735.65
经营活动现金流入小计		4,040,058,434.40	4,228,796,045.50
购买商品、接受劳务支付的现金		3,292,243,401.12	3,099,353,156.73
支付给职工及为职工支付的现金		385,191,672.25	327,849,949.96
支付的各项税费		108,569,457.86	108,403,241.29
支付其他与经营活动有关的现金		638,893,800.63	405,831,491.48
经营活动现金流出小计		4,424,898,331.86	3,941,437,839.46
经营活动产生的现金流量净额		-384,839,897.46	287,358,206.04
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金		17,000,000.00	4,204,400,000.00
取得投资收益收到的现金		125,777.77	1,390,219.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		95,433.60	171,428,916.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		0.00	41,612,012.82
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		17,221,211.37	4,418,831,148.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		139,224,917.28	135,293,167.42
投资支付的现金		24,012,127.81	4,283,471,556.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		163,237,045.09	4,418,764,723.42
投资活动产生的现金流量净额		-146,015,833.72	66,424.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		990,000,000.00	809,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		0.00
筹资活动现金流入小计		990,000,000.00	809,200,000.00
偿还债务支付的现金		920,200,000.00	510,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		132,907,138.01	50,716,256.75
支付其他与筹资活动有关的现金		23,433,242.54	87,278,492.36
筹资活动现金流出小计		1,076,540,380.55	647,994,749.11
筹资活动产生的现金流量净额		-86,540,380.55	161,205,250.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		0.00
五、现金及现金等价物净增加额		-617,396,111.73	448,629,881.86
加：期初现金及现金等价物余额		1,102,918,869.40	654,288,987.54
六、期末现金及现金等价物余额		485,522,757.67	1,102,918,869.40

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益 合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	799,183,269.00				1,172,030,640.52	52,037,600.00			84,412,541.39		15,400,679.22		2,018,989,530.13	181,521,379.56	2,200,510,909.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	799,183,269.00				1,172,030,640.52	52,037,600.00			84,412,541.39		15,400,679.22		2,018,989,530.13	181,521,379.56	2,200,510,909.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					6,400,027.92	-16,468,056.00			4,990,952.08		241,311,013.38		269,170,049.38	129,948,154.63	399,118,204.01
（一）综合收益总额											310,236,626.98		310,236,626.98	135,651,555.02	445,888,182.00
（二）所有者投入和减少资本					6,637,597.75	-16,468,056.00							23,105,653.75		23,105,653.75
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工

具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					6,637,597.75								6,637,597.75		6,637,597.75
4．其他						-16,468,056.00							16,468,056.00		16,468,056.00
（三）利润分配									4,990,952.08		-68,925,613.60		-63,934,661.52	-5,940,000.00	-69,874,661.52
1．提取盈余公积									4,990,952.08		-4,990,952.08
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-63,934,661.52		-63,934,661.52	-5,940,000.00	-69,874,661.52
4．其他
（四）所有者权益内部结转					-237,569.83								-237,569.83	236,599.61	-970.22
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他					-237,569.83								-237,569.83	236,599.61	-970.22
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	799,183,269.00				1,178,430,668.44	35,569,544.00			89,403,493.47		256,711,692.60		2,288,159,579.51	311,469,534.19	2,599,629,113.70

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	799,183,269.00				1,164,844,068.52	52,037,600.00			79,858,973.74		-149,041,886.88		1,842,806,824.38	172,438,307.60	2,015,245,131.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	799,183,269.00				1,164,844,068.52	52,037,600.00			79,858,973.74		-149,041,886.88		1,842,806,824.38	172,438,307.60	2,015,245,131.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					7,186,572.00				4,553,567.65		164,442,566.10		176,182,705.75	9,083,071.96	185,265,777.71
（一）综合收益总额											192,971,631.82		192,971,631.82	7,631,071.96	200,602,703.78
（二）所有者投入和减少资					7,186,572.00								7,186,572.00	5,400,000.00	12,586,572.00

本
1．所有者投入的普通股														5,400,000.00	5,400,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					7,186,572.00								7,186,572.00		7,186,572.00
4．其他
（三）利润分配									4,553,567.65		-28,529,065.72		-23,975,498.07	-3,948,000.00	-27,923,498.07
1．提取盈余公积									4,553,567.65		-4,553,567.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-23,975,498.07		-23,975,498.07	-3,948,000.00	-27,923,498.07
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	799,183,269.00				1,172,030,640.52	52,037,600.00			84,412,541.39		15,400,679.22		2,018,989,530.13	181,521,379.56	2,200,510,909.69

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	799,183,269.00				1,153,310,999.63	52,037,600.00			83,898,616.28	435,908,822.39	2,420,264,107.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	799,183,269.00				1,153,310,999.63	52,037,600.00			83,898,616.28	435,908,822.39	2,420,264,107.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					6,637,597.75	-16,468,056.00			4,990,952.08	-19,016,092.85	9,080,512.98
（一）综合收益总额										49,909,520.75	49,909,520.75
（二）所有者投入和减少资本					6,637,597.75	-16,468,056.00					23,105,653.75
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					6,637,597.75						6,637,597.75
4．其他						-16,468,056.00					16,468,056.00
（三）利润分配									4,990,952.08	-68,925,613.60	-63,934,661.52

1．提取盈余公积									4,990,952.08	-4,990,952.08
2．对所有者（或股东）的分配										-63,934,661.52	-63,934,661.52
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	799,183,269.00				1,159,948,597.38	35,569,544.00			88,889,568.36	416,892,729.54	2,429,344,620.28

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	799,183,269.00				1,146,124,427.63	52,037,600.00			79,345,048.63	418,902,211.56	2,391,517,356.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	799,183,269.00				1,146,124,427.63	52,037,600.00			79,345,048.63	418,902,211.56	2,391,517,356.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					7,186,572.00				4,553,567.65	17,006,610.83	28,746,750.48

（一）综合收益总额										45,535,676.55	45,535,676.55
（二）所有者投入和减少资本					7,186,572.00						7,186,572.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					7,186,572.00						7,186,572.00
4．其他
（三）利润分配									4,553,567.65	-28,529,065.72	-23,975,498.07
1．提取盈余公积									4,553,567.65	-4,553,567.65
2．对所有者（或股东）的分配										-23,975,498.07	-23,975,498.07
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	799,183,269.00				1,153,310,999.63	52,037,600.00			83,898,616.28	435,908,822.39	2,420,264,107.30

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

澳柯玛股份有限公司(以下简称本公司或公司)于1998年12月经青岛市经济体制改革委员会青体改发（1998）215号文件批准，在原青岛澳柯玛电器公司的基础上，以其与生产冷柜相关的、完整的生产经营性资产及相应的供应销售系统，联合牡丹江广汇交电有限责任公司、河北省五金交电化工公司、重庆长风压缩机厂、荆州市泰隆股份合作公司、山东凌云工贸股份有限公司共同发起设立。公司于1998年12月28日在青岛市工商行政管理局注册登记并领取了企业法人营业执照，2000年12月8日经中国证券监督委员会证监发行字（2000）166号文件批准同意向社会公开发行人民币普通股9,000万股，每股面值1元，并于2000年12月29日在上海证券交易所上市，证券简称“澳柯玛”，证券代码：“600336”。公司社会信用代码：91370200163621493Q。

公司原注册资本为341,036,000元。2013年公司以2012年末总股本341,036,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增341,036,000股，每股面值1元，注册资本增至682,072,000元。

根据公司2016年第六届十四次董事会会议、2016年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》，以及2016年第六届十七次董事会会议审议通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2958号文件核准，同意公司非公开发行不超过147,448,300股新股。本次发行最终确定发行股数94,681,269股，发行价格为7.88元/股，募集资金总额人民币746,088,399.72元，由青岛市企业发展投资有限公司、青岛城投金融控股集团有限公司、李科学认缴。变更后的注册资本为776,753,269.00元，累计实收资本（股本）776,753,269.00元。

2018年10月25日，公司召开七届十四次董事会，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，对242名职工实施股权激励。公司本次增资前注册资本人民币776,753,269.00元，变更后的注册资本人民币799,183,269.00元。

公司经营范围是：制冷产品（冰柜、冰箱、展示柜、制冰机、空调、酒柜、商用冷链设备）、洗衣机、日用家电、消毒抑菌设备、家用厨房电器具、净水设备、水槽、锂电池、自动售货机，电动车产品、热泵热风机、空气源热泵的制造、销售、技术开发、技术咨询；家用电器配件销售；家用电器维修、安装、调试、保养；软件开发与销售；电子产品、仪器及实验仪器的批发；自动化智能控制设备，库架一体立体冷库的制造、销售和安装；物流方案设计、物流信息咨询服务；货运搬运、道路货物运输；冷链运输以及冷冻、冷藏品的仓储、装卸服务、普通快递（非危险品）收发、运输、仓储服务；仓储服务（不含危险品）；机械设备租赁；以自有房屋对外出租。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截止2020年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共38户，本年无增减变动，详见附注“九、在其他主体中的权益”。本年无不纳入合并范围的子公司。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况及2020年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见“五、6.合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及“五、21.长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见“五、21.长期股权投资”或“五、10.金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见“五、21.长期股权投资（2）④”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照五、21.长期股权投资（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债、除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并

相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（8）金融资产减值

金融资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，主要包括应收票据、应收款项（含应收账款、其他应收款及长期应收款）等。

①减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于其信用风险特征，主要划分为账龄分析组合及工程客户组合，在组合的基础上评估信用风险。

④金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

⑤各类金融资产信用损失的确定方法

A、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承兑人信用风险划分（风险较高的同应收账款）

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见“五、10.金融工具”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见“五、10.金融工具”。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

①原材料按标准成本计价，发出时按月结转应负担的材料成本差异，将标准成本调整为实际成本；

②在产品、产成品按标准成本核算，于月末按当月成本差异率结转应分摊的成本差异，将其调整为实际成本，发出按照加权平均计算；

③低值易耗品采用一次摊销法核算；

④生产成本在完工产品及在产品之间的分配方法为在产品核算所耗用的材料费用,其工资、费用全部由完工产品负担。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见“五、10.金融工具”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下

条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

18. 债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见“五、10.金融工具”。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益或其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见五、10.“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投

资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应识别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应识别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投

资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按五、6.（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30-40	5%	2.38%-3.17%
机器设备	年限平均法	8-21	5%	4.52%-11.88%
运输设备	年限平均法	6-12	5%	7.92%-15.83%
其他设备	年限平均法	5-8	5%	11.88%-19.00%

变则作为会计估计变更处理。

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、30.“长期资产减值”。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、30.“长期资产减值”。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、30.“长期资产减值”。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32. 合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33. 职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3.在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

1.本公司就该商品或服务享有现时收款权利。

2.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。

3.本公司已将该商品的实物转移给客户。

4.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5.客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

（2）回购股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因

审批

备注(受重

	程序	要影响的报表项目名称和金额)
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号-收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。本公司于2020年起执行上述新收入准则，并依据上述新收入准则的规定对相关会计政策进行变更。以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：本次会计政策变更前，公司执行财政部2006年颁布的《企业会计准则第14号--收入》，以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。公司收入在同时满足下列条件时予以确认：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。本次会计政策变更后，公司执行新收入准则。新收入准则将原收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。	已经公司七届二十二次董事会、七届十五次监事会审议通过。	公司本次根据财政部的规定执行新收入准则，并变更相关会计政策，对公司会计报表不会产生重大影响。

会计估计变更的内容和原因	审批程序	开始适用的时点	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
为合理反映公司应收款项的预期信用损失，真实反映公司的经营水平，满足公司业务转型及发展需要，更加客观、公允地反映公司的财务状况与经营成果，根据《企业会计准则》及相关规定，结合客户类型（性质）、业务模式的变动，公司对原账龄组合进行细分，根据不同组合分别计提预期信用损失。	已经公司七届二十一次董事会、七届十四次监事会及2019年年度股东大会审议通过。	2020年1月1日	本次调整应收款项组合计提预期信用损失采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对公司以往已披露的各期财务状况和经营成果不会产生重大影响。

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：
预收款项	190,749,851.31		-190,749,851.31
合同负债		168,805,178.14	168,805,178.14
其他流动负债		21,944,673.17	21,944,673.17

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：

预收款项	46,615,892.51		-46,615,892.51
合同负债		41,253,002.21	41,253,002.21
其他流动负债		5,362,890.30	5,362,890.30

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（5）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（6）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税销售、服务收入	3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	应缴流转税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%
教育费附加	应缴流转税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税额	2%

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	545,008.47	701,281.54
银行存款	697,387,907.62	812,202,695.75
其他货币资金	333,651,788.53	735,714,747.85
合计	1,031,584,704.62	1,548,618,725.14
其中：存放在境外的款项总额	14,558,672.25	3,533,823.36

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据	110,526,770.37	47,212,575.26
合计	110,526,770.37	47,212,575.26

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据	751,955.28
合计	751,955.28

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	112,874,561.24	100.00	2,347,790.87	2.08	110,526,770.37	47,212,575.26	100.00	0.00	0.00	47,212,575.26
其中：
商业承兑汇票	112,874,561.24	100.00	2,347,790.87	2.08	110,526,770.37	47,212,575.26	100.00	0.00	0.00	47,212,575.26
合计	112,874,561.24	/	2,347,790.87	/	110,526,770.37	47,212,575.26	/	0.00	/	47,212,575.26

账龄	期末账面余额
1年以内小计	1,308,434,368.76
1至2年	62,366,322.44
2至3年	19,694,478.03
3年以上	568,334,090.08
合计	1,958,829,259.31

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	564,710,330.64	28.83	564,710,330.64	100.00	0.00	567,443,872.74	34.61	567,443,872.74	100.00	0.00
其中：
按组合计提坏账准备	1,394,118,928.67	71.17	73,221,971.07	5.25	1,320,896,957.60	1,071,933,298.12	65.39	50,962,285.36	4.75	1,020,971,012.76
其中：
其中：A、工程类应收款项	298,814,174.49	15.25	7,743,931.68	2.59	291,070,242.81	216,077,675.40	13.18	8,470,072.88	3.92	207,607,602.52
B、账龄组合	1,095,304,754.18	55.92	65,478,039.39	5.98	1,029,826,714.79	855,855,622.72	52.21	42,492,212.48	4.96	813,363,410.24
合计	1,958,829,259.31	/	637,932,301.71	/	1,320,896,957.60	1,639,377,170.86	/	618,406,158.10	/	1,020,971,012.76

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
客户一	15,642,019.00	15,642,019.00	100.00	长期挂账，收回可能性较小

客户二	13,932,830.83	13,932,830.83	100.00	长期挂账，收回可能性较小
客户三	9,028,283.34	9,028,283.34	100.00	长期挂账，收回可能性较小
客户四	8,205,904.00	8,205,904.00	100.00	长期挂账，收回可能性较小
客户五	8,073,286.00	8,073,286.00	100.00	长期挂账，收回可能性较小
其他	509,828,007.47	509,828,007.47	100.00	长期挂账，收回可能性较小
合计	564,710,330.64	564,710,330.64	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
合同收款期内	265,879,194.67
合同收款期外	32,934,979.82
合计	298,814,174.49	7,743,931.68	2.59

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,020,017,715.09
1-2年	50,000,536.94
2-3年	17,617,814.69
3年以上	7,668,687.46
合计	1,095,304,754.18	65,478,039.39	5.98

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	618,406,158.10	21,750,036.45	2,193,732.84	30,160.00		637,932,301.71
合计	618,406,158.10	21,750,036.45	2,193,732.84	30,160.00		637,932,301.71

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	与本公司关系	欠款金额	账龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)
单位一	客户	86,814,493.59	一年以内	4.43
单位二	客户	68,554,243.44	一年以内，一至两年，两至三年，三年以上	3.50
单位三	客户	67,208,613.22	一年以内	3.43
单位四	客户	61,863,985.87	一年以内	3.16
单位五	客户	40,020,488.49	一年以内	2.04
合计		324,461,824.61		16.56

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	311,149,984.23	201,368,886.26
合计	311,149,984.23	201,368,886.26

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	311,149,984.23	100.00			311,149,984.23
其中：
银行承兑汇票	311,149,984.23	100.00			311,149,984.23
商业承兑汇票
合计	311,149,984.23	100.00			311,149,984.23

类别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	201,368,886.26	100.00			201,368,886.26

其中：
银行承兑汇票	201,368,886.26	100.00			201,368,886.26
商业承兑汇票
合计	201,368,886.26	100.00			201,368,886.26

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	230,603,218.34	91.48	175,956,479.64	93.19
1至2年	13,946,619.50	5.53	7,333,249.01	3.88
2至3年	2,703,353.31	1.07	934,677.60	0.49
3年以上	4,835,660.49	1.92	4,615,677.89	2.44
合计	252,088,851.64	100.00	188,840,084.14	100.00

单位名称	期末余额	占预付账款期末余额合计数的比例(%)
供应商一	78,754,179.73	31.24
供应商二	13,545,859.97	5.37
供应商三	12,957,809.94	5.14
供应商四	10,891,110.25	4.32
供应商五	7,471,164.69	2.97
合计	123,620,124.58	49.04

项目	期末余额	期初余额
应收利息	18,028,947.30	13,205,435.88
应收股利
其他应收款	905,727,612.75	86,432,701.49

合计

923,756,560.05

99,638,137.37

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收资金往来借款利息	18,028,947.30	13,205,435.88
合计	18,028,947.30	13,205,435.88

账龄	期末账面余额
1年以内小计	871,910,305.44
1至2年	8,303,874.49
2至3年	3,140,969.49
3年以上	90,294,414.52
合计	973,649,563.94

(3).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	6,834,564.73		18,394,874.43	25,229,439.16
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-1,871,511.24		1,871,511.24	0.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	42,876,203.76			42,876,203.76
本期转回	168,711.03			168,711.03
本期转销			14,980.70	14,980.70
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	47,670,546.22		20,251,404.97	67,921,951.19

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	25,229,439.16	42,876,203.76	168,711.03	14,980.70		67,921,951.19
合计	25,229,439.16	42,876,203.76	168,711.03	14,980.70		67,921,951.19

单位 名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末 余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位一		484,405,444.00	一年以内	49.75	24,220,272.20
单位二		346,356,598.27	一年以内	35.57	17,317,829.91

单位三		54,433,320.42	三年以上	5.59	2,721,666.02
单位四		20,000,000.00	一年以内	2.05	1,000,000.00
单位五		5,000,000.00	三年以上	0.52	250,000.00
合计	/	910,195,362.69	/	93.48	45,509,768.13

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	111,016,152.98	3,002,053.77	108,014,099.21	119,033,576.53	2,769,619.83	116,263,956.70
在产品	36,377,531.10		36,377,531.10	35,430,988.40		35,430,988.40
库存商品	1,088,536,050.18	9,964,821.15	1,078,571,229.03	742,312,267.01	7,067,504.10	735,244,762.91
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
其他	285,952,672.77		285,952,672.77	238,681,372.60		238,681,372.60
合计	1,521,882,407.03	12,966,874.92	1,508,915,532.11	1,135,458,204.54	9,837,123.93	1,125,621,080.61

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,769,619.83	648,579.29		416,145.35		3,002,053.77
在产品
库存商品	7,067,504.10	9,741,019.86		6,843,702.81		9,964,821.15
周转材料
消耗性生物资产

合同履约成本
合计	9,837,123.93	10,389,599.15		7,259,848.16		12,966,874.92

项目	期末余额	期初余额
应收出口退税	41,404,854.65	22,168,010.49
预缴所得税	3,899,989.47	960,081.67
待抵扣增值税进项税	74,703,027.47	73,088,346.99
其他	14,469,815.33	25,622,834.23
合计	134,477,686.92	121,839,273.38

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品	103,416,708.73	3,178,120.41	100,238,588.32	39,148,899.20	1,714,374.52	37,434,524.68
分期收款提供劳务
合计	103,416,708.73	3,178,120.41	100,238,588.32	39,148,899.20	1,714,374.52	37,434,524.68	/

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,714,374.52			1,714,374.52
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,463,745.89			1,463,745.89
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	3,178,120.41			3,178,120.41

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海全祥投资中心(有限合伙)	67,815,556.35			-5,959,945.95						61,855,610.40
青岛东华澳融资担保有限公司	60,539,802.01			12,110,661.31						72,650,463.32
青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）	44,463,746.36			275,495.87						44,739,242.23
青岛澳柯玛专用车有限公司	30,859,277.84			-1,792,432.57						29,066,845.27
青岛澳柯玛融资租赁	64,087,646.73			828,673.57						64,916,320.30

有限公司
青岛澳柯玛蓝光国际人力科技园有限公司				-3,860,703.05						-3,860,703.05
青岛瑞源润泽物业有限公司		680,000.00		-126,259.50						553,740.50
青岛国创智能家电研究院有限公司		12,000,000.00		-487,588.10						11,512,411.90
青岛书来书网文化科技有限公司		1,000,000.00		63,834.72						1,063,834.72
小计	267,766,029.29	13,680,000.00		1,051,736.30						282,497,765.59
合计	267,766,029.29	13,680,000.00		1,051,736.30						282,497,765.59

项目	期末余额	期初余额
青岛天龙澳兴工贸实业有限公司	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

项目

房屋、建筑物

土地使用权

在建工程

合计

一、账面原值
1.期初余额	15,329,938.75			15,329,938.75
2.本期增加金额	1,356,347.90	102,424.39		1,458,772.29
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	1,356,347.90	102,424.39		1,458,772.29
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	16,686,286.65	102,424.39		16,788,711.04
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	9,250,729.45			9,250,729.45
2.本期增加金额	474,204.23	1,081.00		475,285.23
（1）计提或摊销	474,204.23	1,081.00		475,285.23
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	9,724,933.68	1,081.00		9,726,014.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他增加
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	6,961,352.97	101,343.39		7,062,696.36
2.期初账面价值	6,079,209.30			6,079,209.30

项目	期末余额	期初余额
固定资产	969,498,020.58	583,239,449.90
固定资产清理		37,489,810.59
合计	969,498,020.58	620,729,260.49

固定资产

(1).固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	504,696,129.71	544,213,104.44	22,168,284.81	39,673,509.37	1,110,751,028.33
2.本期增加金额	396,556,639.96	46,961,909.26	814,486.46	5,791,926.17	450,124,961.85
（1）购置		31,362,597.79	814,486.46	5,791,926.17	37,969,010.42
（2）在建工程转入	396,556,639.96	15,599,311.47			412,155,951.43
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	1,395,420.32	4,841,482.81	73,984.61	615,711.41	6,926,599.15
（1）处置或报废	1,395,420.32	4,841,482.81	73,984.61	615,711.41	6,926,599.15
4.期末余额	899,857,349.35	586,333,530.89	22,908,786.66	44,849,724.13	1,553,949,391.03
二、累计折旧
1.期初余额	154,955,938.38	324,671,303.09	14,271,755.61	27,446,391.25	521,345,388.33
2.本期增加金额	17,614,669.60	39,379,052.87	1,538,664.98	3,401,228.07	61,933,615.52
（1）计提	17,614,669.60	39,379,052.87	1,538,664.98	3,401,228.07	61,933,615.52
3.本期减少金额		4,613,395.69	44,726.95	335,700.86	4,993,823.50
（1）处置或报废		4,613,395.69	44,726.95	335,700.86	4,993,823.50
4.期末余额	172,570,607.98	359,436,960.27	15,765,693.64	30,511,918.46	578,285,180.35
三、减值准备
1.期初余额	2,068,793.04	4,097,397.06			6,166,190.10
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	2,068,793.04	4,097,397.06			6,166,190.10
四、账面价值
1.期末账面价值	725,217,948.33	222,799,173.56	7,143,093.02	14,337,805.67	969,498,020.58
2.期初账面价值	347,671,398.29	215,444,404.29	7,896,529.20	12,227,118.12	583,239,449.90

单位：万元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	4,280.35	详见注

项目	期末余额	期初余额
固定资产清理		37,489,810.59
合计		37,489,810.59

项目	期末余额	期初余额
在建工程	105,819,559.67	802,291,819.29
工程物资
合计	105,819,559.67	802,291,819.29

在建工程

(1).在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	105,819,559.67		105,819,559.67	802,291,819.29		802,291,819.29
合计	105,819,559.67		105,819,559.67	802,291,819.29		802,291,819.29

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
基建工程	1,240,708,547.71	801,200,576.09	127,334,857.04	404,706,081.10	418,241,542.36	105,587,809.67			38,973,564.87	6,713,004.70
改造工程	14,150,000.00	700,417.51	1,053,745.78	1,522,413.29		231,750.00
其他	5,536,631.35	390,825.69	5,536,631.35	5,927,457.04
合计	1,260,395,179.06	802,291,819.29	133,925,234.17	412,155,951.43	418,241,542.36	105,819,559.67	/	/	38,973,564.87	6,713,004.70	/	/

23、 生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1).无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	商标权	专利专有技术	系统软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	241,604,626.29	257,688,000.00	62,194,710.37	54,500,420.39	615,987,757.05
2.本期增加金额	25,387,702.97			6,409,539.92	31,797,242.89
(1)购置				6,409,539.92	6,409,539.92
(2)内部研发
(3)在建工程转入	25,387,702.97				25,387,702.97
3.本期减少金额	102,424.39			203,000.00	305,424.39
(1)处置				203,000.00	203,000.00
(2)其他减少	102,424.39				102,424.39
4.期末余额	266,889,904.87	257,688,000.00	62,194,710.37	60,706,960.31	647,479,575.55
二、累计摊销
1.期初余额	61,690,443.79		27,844,401.95	30,280,382.63	119,815,228.37
2.本期增加金额	9,415,095.52		451,959.24	1,429,123.83	11,296,178.59
(1)计提	9,415,095.52		451,959.24	1,429,123.83	11,296,178.59
(2)其他增加
3.本期减少金额	270.25			203,000.00	203,270.25
(1)处置				203,000.00	203,000.00
(2)其他减少	270.25				270.25
4.期末余额	71,105,269.06		28,296,361.19	31,506,506.46	130,908,136.71
三、减值准备
1.期初余额			28,562,197.66		28,562,197.66
2.本期增加金额
(1)计提
(2)其他增加

3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他增加
4.期末余额			28,562,197.66		28,562,197.66
四、账面价值
1.期末账面价值	195,784,635.81	257,688,000.00	5,336,151.52	29,200,453.85	488,009,241.18
2.期初账面价值	179,914,182.50	257,688,000.00	5,788,110.76	24,220,037.76	467,610,331.02

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
修缮工程	2,839,096.22	136,594.61	965,598.81		2,010,092.02
地坪处理	1,518,777.35	240,744.26	495,391.81		1,264,129.80
办公楼改造	900,043.50		425,415.72		474,627.78
模具费	65,825,581.36	59,356,756.47	35,541,589.12		89,640,748.71
消防工程改造	422,898.72	194,318.31	209,097.15		408,119.88
厂区绿化费	654,905.31		124,743.84		530,161.47
O2O体验店	7,927,392.07	1,729,063.48	4,307,060.22		5,349,395.33
设备搬迁费	99,094.19	291,084.57	314,867.13		75,311.63
合计	80,187,788.72	61,948,561.70	42,383,763.80		99,752,586.62

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产
资产减值准备	139,331,845.01	33,309,125.52	83,881,301.66	20,089,142.17
内部交易未实现利润	84,749,291.75	21,187,322.94	74,341,376.89	18,638,422.94
可抵扣亏损	63,545,094.30	11,140,221.56	77,089,106.88	16,470,468.63
预提费用形成	19,786,539.45	4,946,634.87	18,996,574.36	4,749,143.59
递延收益形成	12,815,486.90	1,922,323.03	18,833,371.70	3,641,822.03
合计	320,228,257.41	72,505,627.92	273,141,731.49	63,588,999.36

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产加速折旧	143,474,592.68	21,521,188.90	100,228,356.81	15,034,253.52
合计	143,474,592.68	21,521,188.90	100,228,356.81	15,034,253.52

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	10,099,152.01	62,406,475.91	5,664,391.40	57,924,607.96
递延所得税负债	10,099,152.01	11,422,036.89	5,664,391.40	9,369,862.12

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	638,808,681.66	625,099,281.81
可抵扣亏损	132,533,087.30	129,900,311.51
合计	771,341,768.96	754,999,593.32

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
开发中的无形资产	2,162,302.97		2,162,302.97	2,378,354.86		2,378,354.86
合计	2,162,302.97		2,162,302.97	2,378,354.86		2,378,354.86

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		409,200,000.00
保证借款	278,330,492.00	205,000,000.00
信用借款
合计	278,330,492.00	614,200,000.00

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	463,421,317.30	475,853,190.74
银行承兑汇票	938,781,280.00	962,360,000.00
合计	1,402,202,597.30	1,438,213,190.74

项目	期末余额	期初余额
货款	1,509,795,831.24	1,368,045,066.43
合计	1,509,795,831.24	1,368,045,066.43

项目	期末余额	期初余额
1年以内	438,169,717.64	157,164,335.50
1-2年	42,861,607.76	2,621,189.76
2-3年	1,847,449.73	1,888,613.50
3年以上	8,190,154.26	7,131,039.38
合计	491,068,929.39	168,805,178.14

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	59,731,184.64	679,178,606.63	664,127,496.44	74,782,294.83
二、离职后福利-设定提存计划	67,829.58	19,197,686.59	19,215,272.57	50,243.60
三、辞退福利		169,533.00	169,533.00
四、一年内到期的其他福利
合计	59,799,014.22	698,545,826.22	683,512,302.01	74,832,538.43

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	12,462,648.82	581,186,796.02	579,947,300.45	13,702,144.39
二、职工福利费		42,754,824.72	42,754,824.72
三、社会保险费	46,045.26	17,485,659.33	17,500,759.94	30,944.65
其中：医疗保险费	37,657.19	17,187,785.70	17,200,529.91	24,912.98
工伤保险费	3,617.33	280,195.44	280,426.69	3,386.08
生育保险费	4,770.74	17,678.19	19,803.34	2,645.59
四、住房公积金	91,901.00	21,088,678.15	21,102,726.15	77,853.00
五、工会经费和职工教育经费	47,130,589.56	16,662,648.41	2,821,885.18	60,971,352.79
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	59,731,184.64	679,178,606.63	664,127,496.44	74,782,294.83

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	64,485.72	18,362,828.97	18,379,667.49	47,647.20
2、失业保险费	3,343.86	834,857.62	835,605.08	2,596.40
3、企业年金缴费
合计	67,829.58	19,197,686.59	19,215,272.57	50,243.60

项目	期末余额	期初余额
增值税	12,303,717.38	6,165,764.49

消费税
营业税
企业所得税	127,911,257.71	28,492,703.50
个人所得税	1,527,315.22	814,089.36
城市维护建设税	931,248.22	421,792.69
房产税	2,072,294.81	1,298,434.57
印花税	823,580.64	548,349.72
土地使用税	1,087,794.07	1,155,530.16
其他	6,907,772.09	6,215,881.07
合计	153,564,980.14	45,112,545.56

项目	期末余额	期初余额
应付利息	717,000.00	639,283.33
应付股利	84,000.00	84,000.00
其他应付款	345,471,132.48	302,462,884.63
合计	346,272,132.48	303,186,167.96

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	505,888.89	26,388.89
企业债券利息
短期借款应付利息	211,111.11	612,894.44
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	717,000.00	639,283.33

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	84,000.00	84,000.00

合计

84,000.00

84,000.00

项目	期末余额	期初余额
1年以内	269,970,641.85	227,609,530.57
1-2年	6,182,858.81	13,445,845.29
2-3年	10,192,301.81	11,372,455.97
3年以上	59,125,330.01	50,035,052.80
合计	345,471,132.48	302,462,884.63

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
青岛市企业发展投资有限公司	8,621,042.44	房产过户保证金，房产尚未过户
合计	8,621,042.44	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	20,000,000.00	41,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	678,647.19	310,871.69
1年内到期的租赁负债
合计	20,678,647.19	41,310,871.69

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待结转销项税	63,838,960.82	21,944,673.17
合计	63,838,960.82	21,944,673.17

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	460,000,000.00	278,500,000.00
保证借款	100,000,000.00	20,000,000.00
信用借款	99,000,000.00
一年内到期的长期借款	-20,000,000.00	-41,000,000.00
合计	639,000,000.00	257,500,000.00

长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
应付分期购买设备款	2,307,502.84	1,075,894.08
限制性股票回购义务	35,569,544.00	52,037,600.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	115,400,726.73	1,987,400.00	35,057,148.41	82,330,978.32
合计	115,400,726.73	1,987,400.00	35,057,148.41	82,330,978.32	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
信息化财政拨款	216,340.52			193,180.00		23,160.52	与资产相关
智能多媒体多温区变频冷冻箱研制项目	172,839.65			105,035.00		67,804.65	与资产相关
高端超级节能电冰	699,779.38			692,379.78		7,399.60	与资产相

箱（柜）技改项目							关
节能电冰箱技术改造项目	151,042.28			151,042.28		0.00	与资产相关
多媒体多温区变频冷藏冷冻箱研制项目	4,153,429.42			998,009.68		3,155,419.74	与资产相关
风冷智能分时节能系列展示柜研制项目	4,082,775.59			980,990.32		3,101,785.27	与资产相关
科技专项资金	573,255.52			143,313.88		429,941.64	与资产相关
重点产业振兴和技术改造(第三批)2010年中央预算内投资计划	747,900.00			249,300.00		498,600.00	与资产相关
智能化血液分离及速冻储存设备产业化建设项目政府补助	3,300,000.00			500,000.00		2,800,000.00	与资产相关
工业机器人在智能化电冰箱（柜）自动化生产线示范应用项目	17,707,500.00			2,361,000.00		15,346,500.00	与资产相关
青岛市制冷模组工艺及控制工程技术研究中心	100,000.00			100,000.00		0.00	与资产相关
住房项目补助款	2,940,435.00			653,430.00		2,287,005.00	与资产相关
企业发展专项资金一期	2,838,461.09			941,321.00		1,897,140.09	与资产相关
企业发展专项资金三期	2,778,500.00			1,138,250.00		1,640,250.00	与资产相关
企业发展专项资金四期	225,500.00			225,500.00		0.00	与资产相关
企业技术	297,006.28			154,959.80		142,046.48	与资

升级资金二期							产相关
专用汽车项目贴息	6,460,000.00			2,160,000.00		4,300,000.00	与资产相关
全冷链智慧管理系统	994,000.00			142,000.00		852,000.00	与资产相关
大中小企业协同创新服务平台建设项目	6,800,000.00			800,000.00		6,000,000.00	与资产相关
机器人换人项目	289,833.33			74,000.00		215,833.33	与资产相关
企业发展专项资金五期	2,970,000.00			648,000.00		2,322,000.00	与资产相关
技术改造专项资金	35,630,000.00			0.00		35,630,000.00	与资产相关
生鲜自提柜研制项目	600,000.00	400,000.00		1,000,000.00		0.00	与资产相关
拆迁支出补偿	20,573,686.00			17,773,686.00	2,800,000.00	0.00	与收益相关
政府高端人工智能项目		1,587,400.00				1,587,400.00	与资产相关
其他项目	98,442.67			71,750.67		26,692.00	与资产相关

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	799,183,269.00						799,183,269.00

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,132,890,711.26	6,317,487.00	237,569.83	1,138,970,628.43
其他资本公积	39,139,929.26	6,637,597.75	6,317,487.00	39,460,040.01
合计	1,172,030,640.52	12,955,084.75	6,555,056.83	1,178,430,668.44

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票回购义务	52,037,600.00		16,468,056.00	35,569,544.00
合计	52,037,600.00		16,468,056.00	35,569,544.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	84,412,541.39	4,990,952.08		89,403,493.47
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	84,412,541.39	4,990,952.08		89,403,493.47

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	15,400,679.22	-149,041,886.88
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润	15,400,679.22	-149,041,886.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润	310,236,626.98	192,971,631.82
减：提取法定盈余公积	4,990,952.08	4,553,567.65
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	63,934,661.52	23,975,498.07
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	256,711,692.60	15,400,679.22

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	6,480,253,447.62	5,112,565,944.71	5,925,631,624.93	4,591,129,667.86
其他业务	578,984,683.04	559,665,892.07	507,727,952.64	482,252,801.70
合计	7,059,238,130.66	5,672,231,836.78	6,433,359,577.57	5,073,382,469.56

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	13,689,647.51	8,935,969.57
教育费附加	10,187,436.75	6,451,023.52
资源税
房产税	4,743,271.61	4,921,862.29
土地使用税	4,092,380.42	5,059,534.66
车船使用税	24,090.43	32,215.68
印花税	2,733,727.82	2,376,443.37
其他	25,685,938.54	25,440,118.37
合计	61,156,493.08	53,217,167.46

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	813,855,305.62	884,290,246.67
合计	813,855,305.62	884,290,246.67

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	146,379,587.43	161,968,392.40
合计	146,379,587.43	161,968,392.40

项目	本期发生额	上期发生额
研发费用	162,835,822.79	134,707,800.84
合计	162,835,822.79	134,707,800.84

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	80,970,518.00	40,346,637.81
利息收入	-78,231,173.95	-42,476,562.80
汇兑损失	32,045,349.73	66,712.85
汇兑收益	-4,432,402.93	-4,171,667.68
其他	4,197,247.23	4,222,773.87
合计	34,549,538.08	-2,012,105.95

项目	本期发生额	上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助	30,557,825.61	34,835,188.41
合计	30,557,825.61	34,835,188.41

补助项目	本期金额	与资产相关/与收益相关
信息化财政拨款	193,180.00	与资产相关
智能多媒体多温区变频冷冻箱研制项目	105,035.00	与资产相关
高端超级节能电冰箱（柜）技改项目	692,379.78	与资产相关
节能电冰箱技术改造项目	151,042.28	与资产相关

多媒体多温区变频冷藏冷冻箱研制项目	998,009.68	与资产相关
风冷智能分时节能系列展示柜研制项目	980,990.32	与资产相关
科技专项资金	143,313.88	与资产相关
重点产业振兴和技术改造(第三批)2010年中央预算内投资计划	249,300.00	与资产相关
智能化血液分离及速冻储存设备产业化建设项目政府补助	500,000.00	与资产相关
工业机器人在智能化电冰箱（柜）自动化生产线示范应用项目	2,361,000.00	与资产相关
青岛市制冷模组工艺及控制工程技术研究中心	100,000.00	与资产相关
开发区财政局公共租赁住房项目补助款	653,430.00	与资产相关
企业发展专项资金一期	941,321.00	与资产相关
企业发展专项资金三期	1,138,250.00	与资产相关
企业发展专项资金四期	225,500.00	与资产相关
企业产品升级改造资金二期	154,959.80	与资产相关
全冷链智慧管理系统	142,000.00	与资产相关
大中小企业协同创新服务平台建设项目	800,000.00	与资产相关
机器人换人项目	74,000.00	与资产相关
企业发展专项资金五期	648,000.00	与资产相关
生鲜自提柜研制项目	1,000,000.00	与资产相关
嵌入式软件退税	7,006,925.74	与收益相关
财源建设扶持基金	3,530,000.00	与收益相关
出口信用保险	1,081,700.00	与收益相关
智能制造装备提升补助	5,080,600.00	与收益相关
其他	1,606,888.13	与资产或收益相关
合计	30,557,825.61

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,051,736.30	-813,320.18
处置长期股权投资产生的投资收益		1,987,309.63
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		1,009,403.98
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	1,051,736.30	2,183,393.43

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-2,347,790.87
应收账款坏账损失	-19,556,303.61	-19,767,607.41
其他应收款坏账损失	-42,707,492.73	-629,861.03
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失	-1,463,745.89	-1,714,374.52
合同资产减值损失
合计	-66,075,333.10	-22,111,842.96

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-10,389,599.15	-7,962,552.06
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-10,389,599.15	-7,962,552.06

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益合计	446,911,924.27	102,480,458.15
合计	446,911,924.27	102,480,458.15

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得	738,640.28	38,950.24	738,640.28

非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	5,931,854.09	2,964,490.95	5,931,854.09
罚款收入	1,500,519.47	1,192,411.10	1,500,519.47
其他	3,721,380.35	5,387,744.41	3,721,380.35
合计	11,892,394.19	9,583,596.70	11,892,394.19

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
山东、青岛名牌补助奖励资金	241,400.00	650,000.00	与收益相关
知识产权、专利申请创造等补助奖励款	466,651.27	537,100.00	与收益相关
高新技术企业重新认定	200,000.00	500,000.00	与收益相关
科技创新平台、标准化及工程实验室项目奖励		400,000.00	与收益相关
工业发展、市长质量、科技创新等奖励	2,300,000.00		与收益相关
吸收新就业人员补贴	1,119,944.69		与收益相关
其他政府补助	1,603,858.13	877,390.95	与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	192,532.31	3,178,107.34	192,532.31
其中：固定资产处置损失	192,532.31	3,158,684.84	192,532.31
无形资产处置损失		19,422.50
债务重组损失	3,058.93		3,058.93
非货币性资产交换损失
对外捐赠	2,041,793.99	44,141.97	2,041,793.99
赔偿金罚款支出	25,979.70	72,205.41	25,979.70
其他	1,221,757.40	701,728.16	1,221,757.40
合计	3,485,122.33	3,996,182.88	3,485,122.33

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	135,234,883.85	37,448,587.96
递延所得税费用	-2,429,693.18	4,766,373.64
合计	132,805,190.67	42,214,961.60

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	578,693,372.67
按法定/适用税率计算的所得税费用	86,804,005.90
子公司适用不同税率的影响	50,497,491.17
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,289,978.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,924,026.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	6,041,365.35
权益法核算的合营企业和联营企业损益影响	-52,085.55
技术开发费加计扣除影响	-9,851,538.51
所得税费用	132,805,190.67

项目	本期发生额	上期发生额
财政拨款	18,832,429.69	76,196,477.05
利息收入	74,473,159.01	19,126,077.91
代收代付款项及投标保证金	24,735,117.84	31,253,527.98
其他	61,788,660.85	41,672,203.96
合计	179,829,367.39	168,248,286.90

项目	本期发生额	上期发生额
物流及售后费用	445,116,249.33	356,644,473.76
广告促销费	79,141,240.11	103,036,070.00
其他	567,627,062.18	313,152,953.46
合计	1,091,884,551.62	772,833,497.22

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁支出	838,404.59	160,000.00
支付的保证金	22,594,837.95	192,819,166.04
合计	23,433,242.54	192,979,166.04

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	445,888,182.00	200,602,703.78
加：资产减值准备	10,389,599.15	7,962,552.06
信用减值损失	66,075,333.10	22,111,842.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	62,408,900.75	59,445,513.45
使用权资产摊销
无形资产摊销	11,296,178.59	14,398,482.60
长期待摊费用摊销	42,383,763.80	37,415,690.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-446,911,924.27	-102,480,458.15
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	192,532.31	3,178,107.34
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	88,760,883.94	40,142,786.00
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,051,736.30	-2,183,393.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,481,867.95	2,990,286.04
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	2,052,174.77	1,776,087.60
存货的减少（增加以“－”号填列）	6,173,943.63	-281,696,883.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-1,499,916,003.69	-399,186,483.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,220,677,378.20	949,664,959.74
其他	6,637,597.75	7,186,572.00
经营活动产生的现金流量净额	10,574,935.78	561,328,365.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	916,749,677.31	1,355,799,559.10
减：现金的期初余额	1,355,799,559.10	933,365,462.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-439,049,881.79	422,434,096.76

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	916,749,677.31	1,355,799,559.10
其中：库存现金	545,008.47	701,281.54
可随时用于支付的银行存款	697,387,907.62	812,202,695.75
可随时用于支付的其他货币资金	218,816,761.22	542,895,581.81
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	916,749,677.31	1,355,799,559.10
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	114,835,027.31	保证金
存货	403,113,673.23	融资抵押
固定资产	483,434,495.74	融资抵押
无形资产	128,380,640.10	融资抵押
投资性房地产	1,488,175.56	融资抵押
合计	1,131,252,011.94	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	15,158,604.65	6.5249	98,908,379.48

欧元	1,660,567.62	8.0250	13,326,055.15
港币	443,583.00	0.8416	373,337.20
澳元	50,604.91	5.0163	253,849.41
英镑	8,483.33	8.8903	75,419.35
印度尼西亚盾	24,537,622,774.23	0.0005	11,395,517.39
日元	303,713.00	0.0632	19,205.60
应收账款	-	-
其中：美元	73,247,507.33	6.5249	477,932,660.58
欧元
澳元
印度尼西亚盾	42,753,101,552.00	0.0005	19,854,967.84
其他货币资金	-	-
其中：美元	15,012.77	6.5249	97,956.82
欧元	0.39	8.0250	3.13
预付账款	-	-
其中：美元	4,156,721.78	6.5249	27,122,193.94
欧元	2,368.00	8.0250	19,003.20
日元	11,838,998.00	0.0632	748,650.88
应付账款	-	-
其中：美元	40,004,766.93	6.5249	261,027,103.77
欧元	46,500.00	8.0250	373,162.50
英镑	534.45	8.8903	4,751.42
预收账款	-	-
其中：美元	10,245,470.81	6.5249	66,850,672.49
欧元	180,477.31	8.0250	1,448,330.41
印度尼西亚盾	978,771,621.00	0.0005	454,551.33

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助	188,289,082.67	递延收益/其他收益	12,323,462.41
与资产相关的政府补助	10,800,000.00	递延收益/财务费用	2,160,000.00
与收益相关的政府补助	20,573,686.00	递延收益/销售费用	20,573,686.00
与收益相关的政府补助	18,234,363.20	其他收益	18,234,363.20
与收益相关的政府补助	5,931,854.09	营业外收入	5,931,854.09

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
青岛澳柯玛商务有限公司	山东青岛	山东青岛	销售	100.00		投资设立
青岛源力源动力技术有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工		100.00	投资设立
青岛华洁源动力技术有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工		100.00	投资设立
青岛澳海生物有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售	70.00		投资设立
青岛澳柯玛新材料有限责任公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售	100.00		投资设立
青岛澳柯玛商用电器有限公司	山东青岛	山东青岛	销售	100.00		企业合并
青岛澳柯玛进出口有限公司	山东青岛	山东青岛	销售	100.00		企业合并
青岛澳龙光电科技股份有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工		55.50	企业合并
青岛澳柯玛资产管理有限公司	山东青岛	山东青岛	投资	80.00	20.00	投资设立
青岛新时代科技发展有限公司	山东青岛	山东青岛	房产开发		100.00	企业合并
青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司	山东青岛	山东青岛	研发、生产和销售	48.00	12.00	投资设立
青岛澳柯玛销售有限公司	山东青岛	山东青岛	销售		100.00	投资设立
青岛澳柯玛洗衣机有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售	100.00		投资设立
临沂澳柯玛电器销售有限公司	山东临沂	山东临沂	销售		100.00	投资设立
沈阳澳柯玛电器销售有限公司	辽宁沈阳	辽宁沈阳	销售		100.00	投资设立
济南澳柯玛电器销售有限公司	山东济南	山东济南	销售		100.00	投资设立
潍坊澳柯玛电器销售有限公司	山东潍坊	山东潍坊	销售		100.00	投资设立
青岛澳柯玛超低温冷冻设备有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售	95.00	5.00	投资设立
河南澳柯玛电器有限公司	河南民权	河南民权	生产加工	90.00	10.00	投资设立
青岛澳柯玛生活电器有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售	95.00	5.00	投资设立

澳柯玛（香港）电器有限公司	中国香港	中国香港	贸易	80.00	20.00	投资设立
澳柯玛（香港）贸易有限公司	中国香港	中国香港	贸易	100.00		投资设立
青岛澳柯玛信息产业园有限公司	山东青岛	山东青岛	租赁、物业管理	55.00		投资设立
河南澳柯玛专用汽车有限公司	河南民权	河南民权	生产加工销售	100.00		投资设立
澳柯玛（美国）贸易公司	美国纽约	美国纽约	贸易		100.00	投资设立
青岛澳柯玛疫苗冷链有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售	80.00	20.00	投资设立
青岛澳柯玛智慧冷链有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售	100.00		投资设立
青岛澳柯玛电子商务有限公司	山东青岛	山东青岛	销售	90.00	10.00	投资设立
青岛世贸云商国际贸易有限公司	山东青岛	山东青岛	贸易	60.00	40.00	投资设立
青岛澳柯玛企业发展服务有限公司	山东青岛	山东青岛	服务		100.00	投资设立
青岛澳柯玛智能家居有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售		70.00	投资设立
青岛澳柯玛环境科技有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售		70.00	投资设立
青岛澳柯玛洁净科技有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售		60.00	投资设立
青岛澳柯玛全屋家居有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工销售		65.00	投资设立
青岛世贸云商供应链有限公司	山东青岛	山东青岛	供应链管理及国内贸易		70.00	投资设立
青岛澳柯玛企业管理有限公司	山东青岛	山东青岛	服务		100.00	投资设立
澳柯玛（印尼）电器有限公司	印度尼西亚	印度尼西亚	贸易		100.00	投资设立
青岛澳柯玛智慧园区有限公司	山东青岛	山东青岛	园区开发建设、服务	100.00		投资设立

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数 股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东 权益余额
青岛澳柯玛信息产业园有限公司	45%	126,669,592.80		274,843,424.12

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
青岛澳柯玛信息产业园	930,143,570.96	385,390,525.36	1,315,534,096.32	564,770,931.62	140,000,000.00	704,770,931.62	44,613,770.39	830,102,550.33	874,716,320.72	287,941,140.02	257,500,000.00	545,441,140.02

有限公司

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
青岛澳柯玛信息产业园有限公司	270,595.41	281,487,984.00	281,487,984.00	127,156,056.43	858,717.17	-6,485,817.91	-6,485,817.91	29,704,750.74

合营企业或联营企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
上海全祥投资中心(有限合伙）	中国上海	中国上海	投资、咨询	35.00		权益法
青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）	山东青岛	山东青岛	投资、咨询	27.78		权益法
青岛东华澳融资担保有限公司	山东青岛	山东青岛	担保	36.36		权益法
青岛澳柯玛专用车有限公司	山东青岛	山东青岛	生产加工	27.00	3.00	权益法
青岛澳柯玛融资租赁有限公司	山东青岛	山东青岛	融资租赁		35.00	权益法

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额					期初余额/ 上期发生额
	上海全祥投资中心(有限合伙）	青岛东华澳融资担保有限公司	青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）	青岛澳柯玛专用车有限公司	青岛澳柯玛融资租赁有限 公司	上海全祥投资中心(有限合伙）	青岛东华澳融资担保有限 公司	青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）	青岛澳柯玛专用车有限公司	青岛澳柯玛融资租赁有限公司
流动资产	11,039,054.62	1,683,562,583.24	42,193,709.59	80,870,422.73	51,840,288.92	9,395,598.18	1,758,990,341.46	83,122,503.81	101,540,770.67	147,951,108.24
非流动资产	339,964,522.29	62,582,649.32	118,872,500.00	15,772,215.06	515,017,806.16	340,471,377.09	44,470,337.29	76,952,000.00	16,592,065.50	104,138,771.05
资产合计	351,003,576.91	1,746,145,232.56	161,066,209.59	96,642,637.79	566,858,095.08	349,866,975.27	1,803,460,678.75	160,074,503.81	118,132,836.17	252,089,879.29
流动负债	213,137,145.50	1,543,616,710.11		201,332.36	298,302,048.15	193,155,195.27	1,634,295,837.43		22,526,465.92	8,730,487.97
非流动负债	8,915,354.12	2,494,006.60			83,080,731.79	8,476,790.71	2,437,974.84			60,251,714.96
负债合计	222,052,499.62	1,546,110,716.71		201,332.36	381,382,779.94	201,631,985.98	1,636,733,812.27		22,526,465.92	68,982,202.93
少数股东权益	36,264,074.70					38,519,569.71
归属于母公司股东权益	92,687,002.59	200,034,515.85	161,066,209.59	96,441,305.43	185,475,315.14	109,715,419.58	166,726,866.48	160,074,503.81	95,606,370.25	183,107,676.36
按持股比例计算的净资产份额	32,440,450.91	72,732,549.96	44,744,193.02	28,932,391.63	64,916,360.30	38,400,396.85	60,621,888.65	44,468,697.16	28,681,911.08	64,087,686.73
调整事项
--商誉
--内部

交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	61,855,610.40	72,650,463.32	44,739,242.23	29,066,845.27	64,916,320.30	67,815,556.35	60,539,802.01	44,463,746.36	30,859,277.84	64,087,646.73
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	2,906,143.79	14,288,512.02			39,367,796.75	12,660,867.56	21,718,119.32		9,947,665.24	21,408,305.68
净利润	-19,283,912.00	33,307,649.37	991,705.78	-5,974,775.21	2,367,638.78	-14,667,557.93	15,143,756.66	533,312.38	-6,268,417.20	1,561,217.59
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-19,283,912.00	33,307,649.37	991,705.78	-5,974,775.21	2,367,638.78	-14,667,557.93	15,143,756.66	533,312.38	-6,268,417.20	1,561,217.59
本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
青岛澳柯玛蓝光国际人力科技园有限公司	-3,860,703.05
青岛瑞源润泽物业有限公司	553,740.50
青岛国创智能家电研究院有限公司	11,512,411.90
青岛书来书网文化科技有限公司	1,063,834.72
投资账面价值合计	9,269,284.07
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-4,410,715.93
--其他综合收益
--综合收益总额	-4,410,715.93

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务 性质	注册 资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
青岛市企业发展投资有限公司	山东青岛	投资	82,200	38.59	38.59

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司	其他
青岛华通文化传播有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通资产管理有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通军工投资有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通科技投资有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通创业投资有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通商旅地产有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通教育投资有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通科工投资有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通金融控股有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通能源投资有限责任公司	集团兄弟公司
青岛弘信公司	集团兄弟公司
青岛市经济开发投资有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通企业托管服务中心有限责任公司	集团兄弟公司
青岛企发服务中心	集团兄弟公司
青岛联合通用航空产业发展有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通航海产业园控股有限公司	集团兄弟公司
青岛市招标中心	集团兄弟公司
华馨国际控股有限公司	集团兄弟公司
青岛融资担保中心有限公司	集团兄弟公司
青岛华通融资租赁有限责任公司	集团兄弟公司
青岛新时代房地产开发有限公司	集团兄弟公司
安顺市青安产业投资开发有限公司	集团兄弟公司
青岛造船厂有限公司	集团兄弟公司
青岛食品股份有限公司	集团兄弟公司
青岛扬帆船舶制造有限公司	集团兄弟公司
青岛市机械工业总公司	集团兄弟公司
青岛海融典当有限公司	集团兄弟公司
青岛联港投资开发有限公司	集团兄弟公司
青岛华通新创置业有限公司	集团兄弟公司
青岛华睿停车科技发展有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华睿互联科技有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华睿能源科技有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通高新装备产业园资产管理有限公司	集团兄弟公司
青岛华创科技园管理有限公司	集团兄弟公司
青岛益青国有资产控股公司	集团兄弟公司
青岛中科华通能源工程有限公司	集团兄弟公司
青岛市科技风险投资有限公司	集团兄弟公司
青岛孚德鞋业有限公司	集团兄弟公司
青岛市集体企业联社	集团兄弟公司
青岛华创智能数字信息科技有限公司	集团兄弟公司
青岛华资资产管理有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华通石川岛停车装备有限责任公司	集团兄弟公司
青岛华威通力电子技术有限公司	集团兄弟公司
华通国际投资控股有限公司	集团兄弟公司

青岛华通智能科技研究院有限公司	集团兄弟公司
安顺华之通酒店有限公司	集团兄弟公司
青岛华资博志资产管理有限公司	集团兄弟公司
青岛华资汇金投资合伙企业（有限合伙）	集团兄弟公司
青岛市工业科技开发实业总公司	集团兄弟公司
青岛乐通华资智慧产业基金（有限合伙）	集团兄弟公司
青岛开世密封工业有限公司	集团兄弟公司
青岛市纺织总公司	其他
青岛服装辅料厂	其他
青岛澳柯玛自动商用设备有限公司	其他
青岛澳柯玛控股集团有限公司	关联人（与公司同一董事长）
青岛澳柯玛金汇投资有限公司	其他
青岛澳柯玛创新科技有限公司	其他
青岛高创澳海股权投资管理有限公司	其他
青岛澳柯玛创新加速器有限公司	其他
青岛澳西智能科技有限公司	其他
青岛澳柯玛智联产业投资有限公司	关联人（与公司同一董事长）
青岛澳科嘉工业有限公司	其他
青岛澳慧冷云物联科技有限公司	其他
青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司	其他
青岛澳柯玛物业有限公司	其他
青岛澳柯玛股权投资管理有限公司	其他
芯恩（青岛）集成电路有限公司	其他
青岛世贸中心集团有限公司	其他
青岛澳柯玛融资租赁有限公司	其他
青岛澳柯玛专用车有限公司	其他
青岛澳柯玛电动车有限公司	其他
澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司	其他
青岛澳柯玛电动科技有限公司	其他
青岛澳柯玛国际事业有限公司	其他
青岛芯恩股权投资合伙企业（有限合伙）	其他
青岛澳柯玛经贸有限公司	其他
青岛懿睿源商贸有限公司	其他
青岛益佳国际贸易集团有限公司	其他
青岛盛益投资发展有限公司	其他
青岛益佳华益进出口有限公司	其他
青岛益佳经贸有限公司	其他
青岛益佳投资发展集团有限公司	其他
青岛澳柯玛制冷发展有限公司	其他
青岛澳柯玛新技术发展有限公司	其他
青岛中科澳柯玛医疗科技有限公司	关联人（与公司同一董事长）
融合实业投资有限公司	其他
青岛城投金融控股集团有限公司	参股股东
青岛城投股权投资管理有限公司	其他
青岛城投科技发展有限公司	其他
青岛中资中程集团股份有限公司	其他
上海全祥投资中心（有限合伙）	其他
青岛澳柯玛蓝光国际人力科技园有限公司	其他

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司	购买商品	8,111,185.20
青岛澳柯玛电动车有限公司	购买商品	800.00	524,415.00
青岛澳柯玛融资租赁有限公司	接受服务	1,449,111.24	1,290,002.86
青岛澳柯玛融资租赁有限公司	金融服务		4,427.32
青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司	接受服务	159,019.15	253,511.47
青岛澳柯玛信诚商业保理有限公司	商业保理	32,955,762.78

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
青岛澳柯玛融资租赁有限公司	融资租赁	52,351,051.47	74,144,450.75
青岛澳柯玛蓝光国际人力科技园有限公司	利息收入	5,106,329.74
上海全祥投资中心（有限合伙）	利息收入	4,823,511.42
青岛澳柯玛电动车有限公司	销售商品		16,455.51
青岛澳柯玛电动科技有限公司	销售商品	34,000.00

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否

				已经履行完毕
青岛澳柯玛信息产业园有限公司	16,000.00	2017年8月31日	2022年8月15日	否
青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司	909.00	2020年9月25日	2021年3月24日	否
青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司	1,000.00	2020年3月20日	2021年3月20日	否
青岛澳柯玛商用电器有限公司	6,000.00	2020年9月4日	2021年8月30日	否
青岛澳柯玛智能家居有限公司	102.67	2020年9月4日	2021年9月4日	否
青岛澳柯玛智能家居有限公司	83.81	2020年9月10日	2021年9月10日	否
青岛澳柯玛智能家居有限公司	56.68	2020年9月23日	2021年9月23日	否
青岛澳柯玛智能家居有限公司	100.00	2020年10月12日	2021年10月12日	否
青岛澳柯玛智能家居有限公司	100.00	2020年11月3日	2021年11月3日	否
青岛澳柯玛智能家居有限公司	357.00	2020年11月17日	2021年11月17日	否
青岛澳柯玛智能家居有限公司	199.84	2020年11月24日	2021年11月24日	否
青岛澳柯玛全屋家居有限公司	176.40	2020年7月31日	2021年7月31日	否
青岛澳柯玛全屋家居有限公司	14.07	2020年9月4日	2021年9月4日	否
青岛澳柯玛全屋家居有限公司	48.98	2020年9月23日	2021年9月23日	否
青岛澳柯玛全屋家居有限公司	50.00	2020年10月12日	2021年10月12日	否
青岛澳柯玛全屋家居有限公司	20.00	2020年11月24日	2021年11月24日	否
青岛澳柯玛全屋家居有限公司	80.00	2020年12月9日	2021年12月9日	否
青岛澳柯玛全屋家居有限公司	110.55	2020年12月28日	2021年12月28日	否
青岛澳柯玛洁净科技有限公司	133.59	2020年9月10日	2021年9月10日	否
青岛澳柯玛洁净科技有限公司	150.00	2020年10月12日	2021年10月12日	否
青岛澳柯玛洁净科技有限公司	100.00	2020年12月9日	2021年12月9日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	600.00	2020年11月25日	2021年11月25日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	700.00	2020年12月4日	2021年12月3日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	900.00	2020年8月19日	2021年2月13日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	500.00	2020年9月7日	2021年3月4日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	200.00	2020年9月25日	2021年3月25日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	90.00	2020年10月12日	2021年4月12日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	156.13	2020年10月12日	2021年4月12日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	210.00	2020年10月12日	2021年4月12日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	400.00	2020年11月13日	2021年5月13日	否
青岛澳柯玛环境科技有限公司	580.00	2020年12月11日	2021年6月10日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	64.87	2020年11月17日	2021年3月1日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	155.01	2020年11月17日	2021年3月17日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	40.82	2020年11月20日		否
青岛澳柯玛进出口有限公司	59.36	2020年11月20日	2021年1月20日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	30.20	2020年11月26日	2021年2月1日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	16.22	2020年11月26日	2021年2月5日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	15.38	2020年11月26日	2021年2月7日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	34.22	2020年12月15日	2021年3月25日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	151.15	2020年12月15日	2021年3月25日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	15.10	2020年12月15日	2021年3月1日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	18.59	2020年12月15日	2021年3月4日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	127.99	2020年12月29日	2021年4月28日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	466.43	2018年9月10日	2021年5月31日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	179.53	2020年7月27日	2021年3月22日	否

青岛澳柯玛进出口有限公司	233.58	2020年9月4日	2021年2月12日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	121.34	2020年9月17日	2021年1月13日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	84.95	2020年9月21日	2021年1月11日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	49.98	2020年9月25日	2021年1月8日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	44.32	2020年9月29日	2021年1月4日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	124.19	2020年10月20日	2021年2月5日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	132.28	2020年10月22日	2021年1月11日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	49.12	2020年10月20日	2021年2月5日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	579.68	2020年10月21日	2021年1月21日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	49.78	2020年10月21日	2021年1月1日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	553.50	2020年10月23日	2021年1月25日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	44.83	2020年10月27日	2021年1月21日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	57.58	2020年10月27日	2021年2月8日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	276.75	2020年10月28日	2021年2月1日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	33.55	2020年10月28日	2021年1月4日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	290.51	2020年10月30日	2021年1月6日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	49.11	2020年11月6日	2021年1月7日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	56.39	2020年11月18日	2021年1月22日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	58.18	2020年11月25日	2021年3月18日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	44.34	2020年12月2日	2021年2月5日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	61.30	2020年12月2日	2021年2月18日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	138.38	2020年12月1日		否
青岛澳柯玛进出口有限公司	204.12	2020年12月4日		否
青岛澳柯玛进出口有限公司	457.95	2020年12月4日	2021年2月18日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	51.47	2020年12月10日		否
青岛澳柯玛进出口有限公司	74.56	2020年12月10日	2021年2月26日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	266.64	2020年12月10日		否
青岛澳柯玛进出口有限公司	29.66	2020年12月25日	2021年4月19日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	567.90	2018年12月14日	2021年3月20日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	31.50	2019年11月11日	2021年1月29日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	76.50	2020年1月10日	2021年6月30日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	3.37	2020年5月12日	2021年1月13日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	15.30	2020年5月15日	2021年1月16日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	17.64	2020年5月22日	2021年1月23日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	18.64	2020年11月18日	2021年5月30日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	19.64	2020年12月4日	2021年6月21日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	497.70	2019年12月4日	2021年6月30日	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
青岛澳柯玛商务有限公司	7,500.00	2020年9月16日	2021年3月16日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	4,875.00	2020年10月15日	2021年4月15日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	2,250.00	2020年11月10日	2021年5月10日	否

青岛澳柯玛商务有限公司	4,125.00	2020年11月10日	2021年5月10日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	3,750.00	2020年12月23日	2021年6月23日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	3,750.00	2020年7月16日	2021年1月16日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	1,800.00	2020年8月25日	2021年2月25日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	6,750.00	2020年12月8日	2021年6月8日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	20,000.00	2020年12月3日	2021年12月3日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	2,250.00	2020年9月16日	2021年3月16日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	4,125.00	2020年10月15日	2021年4月15日	否
青岛澳柯玛商用电器有限公司	8,000.00	2020年9月4日	2021年8月30日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	6,750.00	2020年11月10日	2021年5月10日	否
青岛澳柯玛商务有限公司	6,000.00	2020年8月11日	2021年2月11日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	5,000.00	2020年10月27日	2022年4月17日	否
青岛澳柯玛进出口有限公司	5,000.00	2020年11月18日	2022年5月17日	否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	729.00	588.30

项目 名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	上海全祥投资中心（有限合伙）	54,433,320.42	2,721,666.02	54,433,320.42	2,721,666.02
其他应收款	青岛澳柯玛蓝光国际人力科技园有限公司	346,356,598.27	17,317,829.91
应收 利息	上海全祥投资中心（有限合伙）	18,028,947.30		13,205,435.88

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	青岛澳柯玛制冷发展有限公司	1,114,281.76	563,558.48

应付账款	青岛澳柯玛自动商用设备有限公司	30,086.12	30,086.12
应付账款	澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司	15,437.60
其他应付款	青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司	2,156,918.60	2,156,918.60
其他应付款	青岛市企业发展投资有限公司	8,621,042.44	8,621,042.44

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	限制性股票行权价格2.32元/股，2022年到期。

解锁期	解锁时间	可解锁数量占限制性股票数量比例
第一次解锁	自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止。	33%
第二次解锁	自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。	33%
第三次解锁	自授予登记完成之日起48个月后的首个交易日至授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止。	34%

授予日权益工具公允价值的确定方法	布莱克-斯克尔斯（Black-Scholes）模型
可行权权益工具数量的确定依据	在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	15,021,931.75
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	6,637,597.75

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

95,791,592.28

(2).未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2).其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4).其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

根据公司股东大会授权，同意公司及控股子公司为出具履约保函金融机构提供不超过2亿元的履约保函保证反担保，为购买标的物企业融资提供不超过3亿元的过渡性连带责任保证。截至报告期末，公司为出具履约保函金融机构提供反担保金额为1.29亿元，为购买标的物企业融资提供过渡性担保金额为1.10亿元。同时，该等过渡性担保的期限自保证合同生效之日起，至办理融资的购买标的物企业在融资银行办理完毕抵押登记手续之日止。

截至2020年12月31日，公司控股子公司承担的融资租赁回购义务余额为8,816.91万元、供应链金融业务为客户承担的差额补足义务为953.40万元。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	1,742,898,972.96
1至2年	68,499,857.81
2至3年	4,459,055.93

3年以上	52,889,588.75
合计	1,868,747,475.45

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	45,394,493.29	2.43	45,394,493.29	100.00	0.00	45,489,107.45	2.77	45,489,107.45	100.00	0.00
其中：
按组合计提坏账准备	1,823,352,982.16	97.57	1,816,308.63	0.10	1,821,536,673.53	1,598,965,639.65	97.23	789,683.18	0.05	1,598,175,956.47
其中：
合计	1,868,747,475.45	/	47,210,801.92	/	1,821,536,673.53	1,644,454,747.10	/	46,278,790.63	/	1,598,175,956.47

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
客户一	4,521,327.48	4,521,327.48	100.00	长期挂账，收回可能性较小
客户二	3,792,362.70	3,792,362.70	100.00	长期挂账，收回可能性较小
客户三	2,019,949.02	2,019,949.02	100.00	长期挂账，收回可能性较小
客户四	1,425,423.85	1,425,423.85	100.00	长期挂账，收回可能性较小
客户五	1,055,916.18	1,055,916.18	100.00	长期挂账，收回可能性较小
其他	32,579,514.06	32,579,514.06	100.00	长期挂账，收回可能性较小
合计	45,394,493.29	45,394,493.29	100.00	/

组合计提项目：账龄分析组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,742,898,972.96
1至2年	68,499,857.81
2至3年	4,459,055.93
3年以上	7,495,095.46
合计	1,823,352,982.16	1,816,308.63	0.10

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	46,278,790.63	932,011.29				47,210,801.92
合计	46,278,790.63	932,011.29				47,210,801.92

单位名称	与本公司关系	欠款金额	账龄	占应收账款期末余额合计数的比例(%)
单位一	本公司子公司	829,683,685.76	一年以内	44.40
单位二	本公司子公司	340,249,917.71	一年以内	18.21
单位三	本公司子公司	167,086,306.00	一年以内	8.94
单位四	本公司子公司	112,616,338.57	一年以内，一至两年，两至三年	6.03
单位五	本公司子公司	103,823,428.29	一年以内，一至两年	5.55
合计		1,553,459,676.33		83.13

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	18,028,947.30	13,205,435.88
应收股利
其他应收款	654,221,294.81	288,723,397.95
合计	672,250,242.11	301,928,833.83

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收资金往来借款利息	18,028,947.30	13,205,435.88
合计	18,028,947.30	13,205,435.88

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	427,846,311.43
1至2年	85,415,591.41
2至3年	61,121,096.90
3年以上	110,442,820.13
合计	684,825,819.87

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	23,070,632.04		7,485,948.14	30,556,580.18
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	47,944.88			47,944.88
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	23,118,576.92		7,485,948.14	30,604,525.06

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他 变动
其他应收款坏账准备	30,556,580.18	47,944.88				30,604,525.06
合计	30,556,580.18	47,944.88				30,604,525.06

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位 名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位一		346,313,769.43	一年以内	50.57
单位二		215,258,231.53	一年以内，一至两年，两至三年	31.43
单位三		54,433,320.42	三年以上	7.95	2,721,666.02
单位四		23,645,804.47	一年以内，一至两年	3.45
单位五		19,778,933.56	三年以上	2.89	19,778,933.56
合计	/	659,430,059.41	/	96.29	22,500,599.58

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司 投资	678,445,703.99		678,445,703.99	678,433,576.18		678,433,576.18
对联营、合营企业投资	214,958,258.52		214,958,258.52	198,632,824.70		198,632,824.70
合计	893,403,962.51		893,403,962.51	877,066,400.88		877,066,400.88

被投资单位

期初余额

本期增加

本期 减少

期末余额

本期计提减值准备

减值准备期末余额

青岛澳柯玛商务有限公司	4,000,000.00			4,000,000.00
青岛澳柯玛进出口有限公司	122,591,785.39			122,591,785.39
青岛澳海生物有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
青岛澳柯玛商用电器有限公司	39,397,382.20			39,397,382.20
青岛澳柯玛资产管理有限公司	56,000,000.00			56,000,000.00
青岛澳柯玛自动售货机股份有限公司	8,000,000.00			8,000,000.00
青岛澳柯玛洗衣机有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
青岛澳柯玛超低温冷冻设备有限公司	47,500,000.00			47,500,000.00
青岛澳柯玛生活电器有限公司	47,500,000.00			47,500,000.00
河南澳柯玛电器有限公司	18,000,000.00			18,000,000.00
青岛澳柯玛信息产业园有限公司	138,469,708.59			138,469,708.59
河南澳柯玛专用汽车有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00
青岛澳柯玛疫苗冷链有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
青岛澳柯玛智慧冷链有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
青岛澳柯玛新材料有限责任公司	27,974,700.00			27,974,700.00
青岛世贸云商国际贸易有限公司	6,000,000.00			6,000,000.00
青岛澳柯玛智慧园区有限公司		12,127.81		12,127.81
合计	678,433,576.18	12,127.81		678,445,703.99

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海全祥投资中心(有限合伙)	67,815,556.35			-5,959,945.95						61,855,610.40
青岛东华澳融资担保有限公司	60,539,802.01			12,110,661.31						72,650,463.32
青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）	44,463,746.36			275,495.87						44,739,242.23
青岛澳柯玛专用车有限公司	25,813,719.98			-1,613,189.31						24,200,530.67
青岛国创智能家电研究院有		12,000,000.00		-487,588.10						11,512,411.90

限公司
小计	198,632,824.70	12,000,000.00		4,325,433.82						214,958,258.52
合计	198,632,824.70	12,000,000.00		4,325,433.82						214,958,258.52

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,059,333,553.72	2,665,175,406.03	2,662,133,706.01	2,307,949,579.44
其他业务	163,353,488.58	149,529,466.60	141,994,466.55	132,375,903.53
合计	3,222,687,042.30	2,814,704,872.63	2,804,128,172.56	2,440,325,482.97

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	4,325,433.82	-1,171,693.82
处置长期股权投资产生的投资收益		-74,969,604.22
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		996,365.61
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	4,325,433.82	-75,144,932.43

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	446,719,391.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	38,621,551.30
债务重组损益	735,581.35
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,932,368.73
所得税影响额	-116,869,702.20
少数股东权益影响额	-151,184,685.11
合计	219,954,506.03

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	14.52	0.40	0.39
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.23	0.11	0.11

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）和总会计师签名并盖章的财务报表；
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
备查文件目录	报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公告原稿。