澳柯玛：澳柯玛2020年度内部控制审计报告

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                         向钾啦制审计
         中兴年会计 师 扌务所(持                   昔 通合伏)
       ZHONGXINGHUA CERTIFIED PL「 BLIC A          COL「 NTANTs   LLP
地址 :北 京市丰台区丽泽路 ⒛ 号院 1号 楼丽泽       座⒛ 层
电话   :01卜 51423818                 传真   :01    1423816
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报告标题   :           内部控制 审计报告
报告文号   :           中兴华 内控审计字 (⒛ 21)
客户名称   :           澳柯玛股份有 限公司
报告时间   :           2021-03-26
签字注册会计师         李江 山            (CPA∶ 370200010015
                       王洪德             (CPA∶ 370200290006               报告文号 :中 兴华内控审计字 (2021)第 OsO003号
                       中兴华会计师事务所 (特 殊
事务所名称         :
                       伙)
事务所 电话        :   [phone]
传真   :               o10=51423816
                       北京市丰 台区丽泽路 ⒛ 号院 1号
通讯地址
                       sOHOB座 ⒛ 层
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                   中 兴 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙                                        )
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                   20/F,Tower B,LizO sOⅡ 0,20 Lize Road,     ngta土       District,Be1J1ng PR China
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                             内部控制审计报
                                                                            (2O21) 第 030003号
澳柯玛股份有限公司全体股东         g
                                                                                                   我
    按照 《企业 内部控制审计指引》及中国注册会计 执业准则的相关要求                            ,
                                                                                                   日
们审计了澳柯玛股份有限公司 (以 下简称 “澳柯玛公 ”)2020年 12月 31
的财务报告内部控制的有效性 。
     一、澳柯玛公司对 内部控制的责任
     按照 《企业 内部控制基本规范》、《企业 内部控制              用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定 ,建 立健全和有效实施 内部控制          ,         评价其有效性是澳柯玛公
司董事会的责任 。
     二 、注册会计师的责任
     我们的责任是在实施审计 工作的基础上 ,对 财务                 告内部控制的有效性发表
审计意见 ,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大 陷进行披露 。
     三、内部控制的固有局限性
     内部控 制具有 固有局 限性 ,存 在 不 能 防止 和发现           报 的可 能性 。此 外 ,由 于
情 况 的变 化 可 能 导致 内部控 制 变 得 不恰 当 ,或 对 控    政策和程序遵循的程度降
低 ,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效 具有一定风险 。
     四、财务报告内部控制审计意见
     我们认 为 ,澳 柯 玛 公 司于   2020年 12月 31日 按            《企 业 内部 控 制 基 本 规 范 》
和 相关规 定在 所有 重大方 面保持 了有 效 的财 务报 告 内          控制 。
    (此 页无正文 ,为 审计报告中兴   内控审计字 (2021冫 第|         号之盖章签字页 )
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                                    通 合伙 )                   会计师    :
                                                               合伙人 )
                       讠扌                                   册会计师    :
                                                     20口 1   年 03月 26日