2020
年度报告
盖世食品NEEQ：836826
盖世食品NEEQ：836826
大连盖世健康食品股份有限公司Dalian Gaishi Food Co.,LtdCo
公司年度大事记
举国之力，全国抗“疫”！盖世始终践行着“因善而为，以行为善”的初心，2020年2月3日，向旅顺口区长城街道卫生院捐赠20万元人民币，用以医疗条件的改善。
举国之力，全国抗“疫”！盖世始终践行着“因善而为，以行为善”的初心，2020年2月3日，向旅顺口区长城街道卫生院捐赠20万元人民币，用以医疗条件的改善。
2020年4月10日，公司向中国证券监督管理委员会大连监管局报送股票公开发行并在精选层挂牌辅导备案材料，并于同日获得大连证监局受理，受理单编号：No.020，公司于2020年4月10日进入股票公开发行并在精选层挂牌辅导期。
2020年4月10日，公司向中国证券监督管理委员会大连监管局报送股票公开发行并在精选层挂牌辅导备案材料，并于同日获得大连证监局受理，受理单编号：No.020，公司于2020年4月10日进入股票公开发行并在精选层挂牌辅导期。
2020年4月20日，公司召开了2019年年度股东大会审议并通过了《关于公司2019年度利润分配预案》的议案，以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发 1.50元现金红利（含税），共计派发6,858,750.00元（含税）；以未分配利润向全体股东每10股送3股，以盈余公积向全体股东每10股转增1股，合计转增18,290,000股。截止2020年5月27日，该权益分派已实施完毕。
2020年4月20日，公司召开了2019年年度股东大会审议并通过了《关于公司2019年度利润分配预案》的议案，以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发 1.50元现金红利（含税），共计派发6,858,750.00元（含税）；以未分配利润向全体股东每10股送3股，以盈余公积向全体股东每10股转增1股，合计转增18,290,000股。截止2020年5月27日，该权益分派已实施完毕。
2020年12月9日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准大连盖世健康食品股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3342号），核准公司向不特定合格投资者公开发行不超过24,539,084股新股，该批复自核准发行之日起12个月内有效。
2020年12月9日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准大连盖世健康食品股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3342号），核准公司向不特定合格投资者公开发行不超过24,539,084股新股，该批复自核准发行之日起12个月内有效。
2020年5月22日，公司进入全国中小企业股份转让系统创新层。
目录
公司年度大事记 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重大事件 ...... 33
第六节 股份变动及股东情况 ...... 41
第七节 融资与利润分配情况 ...... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 47
第九节 行业信息 ...... 52
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 53
第十一节 财务会计报告 ...... 64
第十二节 备查文件目录 ...... 150
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人盖泉泓、主管会计工作负责人杨懿及会计机构负责人（会计主管人员）李晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
公司所处的行业竞争比较激烈，为了保护公司的商业秘密，所以并未披露具体客户及供应商名称。
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 质量控制风险 | 公司外销客户主要是发达国家，美国《良好操作规范以及危害分析和基于风险的预防控制措施》实施后，在生物、化学和物理危害基础上增加了防止经济欺诈和恶意替换的条款，给公司出口带来新的风险。同时国内监管机构改革力度较大，消费者近年来对食品安全及权益保护的仪式也逐渐加深和增强。 食品在被大众最终消费之前须经原料种植、加工、储运、销售等多重环节，只有对各环节进行全面、准确、有效地把控才能确保产品质量。公司各类产品生产过程需要经过多道生产工序，因此，公司存在各生产环节质量控制节点出现疏漏导致产品质量问题的可能。公司产品销售出库后运输、装卸过程需要一定的时间。公司客户遍布国内和日本、美国、欧洲和东南亚等多个国家和地区，公司无法实现对运输环节和流通渠道的有效管控，如合作方疏忽或出现其他问题影响到产品质量，同样会存在一定质量控制风险。 |
| 市场竞争加剧风险 | 目前，韩国、日本等境外及外资企业对国内市场已经产生一定的影响，它们在生产管理、质量控制、品牌宣传等方面具有一定的优势。从长远来看，这些优势将逐步显现，促使国内市场竞争加剧。由于中国的劳动力成本的不 |
| 断攀升，原来在中国境内一些加工行业的外资企业纷纷撤资，转向东南亚一些欠发达地区，而国内行业成本普遍增加，对国内外市场的开拓增加了很多难度。 | |
| 汇率变动风险 | 公司产品销售中出口占了较大比重。2018年、2019年和2020年，公司出口产品销售收入分别占主营业务收入的58.31%、54.80%和48.20%。公司出口产品以美元计价为主，汇率的波动将影响公司出口销售的经营业绩。未来人民币汇率若进一步呈现上升趋势，将会对公司出口销售业务带来不利影响。 |
| 人工成本上升风险 | 公司所处的食品制造行业是劳动密集型行业，人工成本占营业成本比例较高。2018年、2019年和2020年公司人工成本分别为21,669,600.44元、24,894,877.83元和23,988,550.12元，分别占当期营业收入的11.40%、10.84%和10.96%，人工成本占营业成本比例较高。随着公司业务规模不断扩大，必然会伴随着员工队伍的迅速扩大和员工薪酬待遇水平的上升，未来可能会对公司的盈利能力产生一定影响。 |
| 经营成本上升风险 | 由公司自建且公司所有的位于大连市旅顺口区畅达路320号“旅顺口国用(2005)字第0410106号”土地上的建筑面积为600平方米的房屋未取得权属证书。该建筑于2013年由公司自筹资金建设并于2014年投入使用，作为公司超低温冷库存放货物，该房屋一直未取得合法权属证书，且建设时也未取得合法的规划、建设手续，属于违章建筑，存在被政府主管部门责令强制拆迁的风险，可能会导致公司租用其他建筑物增加经营成本。该冷库在建设初期已经向政府申请并得到一定程度的许可，目前公司正积极与规划、行政和执法等政府相关部门进行交涉。 |
| 新冠肺炎疫情对公司经营产生不利影响的风险 | 2020年1月底，新型冠状病毒肺炎疫情在全国扩散，为控制疫情的迅速扩散，各地采取了较为严格的控制措施，正常的社会经济活动受到了较大程度的影响。与此同时，由于疫情自2020年3月份起在全球范围内迅速蔓延，国外部分地区社会经济趋于停滞，导致公司2020年第二季度海外订单大幅减少。2021年年初，国内防疫工作仍较为严峻，但整体影响不大。后续影响取决于疫情防控的进展、持续时间及各地的实际情况，未来是否会对公司全球销售、生产制造造成不利影响，仍存在不确定性。若未来全球范围内的疫情持续，且公司主要境内外客户的自身经营受到不利影响，公司的经营业绩可能会受到一定程度的影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 与上期相比，本报告期新增重大风险“新冠肺炎疫情对公司经营产生不利影响的风险”。 |
| 释义项目 | 释义 | |
| 盖世食品、公司、本公司、股份公司 | 指 | 大连盖世健康食品股份有限公司 |
| 银河证券、主办券商、保荐机构 | 指 | 中国银河证券股份有限公司 |
| 会计师 | 指 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 上海乐享家、乐享食品、控股股东 | 指 | 上海乐享家实业有限公司（曾用名：大连乐享食品有限公司） |
| 盖世生物 | 指 | 大连盖世生物技术有限公司 |
| 乐世国际贸易 | 指 | 大连乐世国际贸易有限公司 |
| 香港盖世 | 指 | 香港盖世有限公司 |
| 盖世顺达 | 指 | 大连盖世顺达海产有限公司 |
| 江苏盖世 | 指 | 盖世食品（江苏）有限公司 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（人民币万元） |
| 股东大会 | 指 | 大连盖世健康食品股份有限公司股东大会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会和监事会 |
| 董事会 | 指 | 大连盖世健康食品股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 大连盖世健康食品股份有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 最近一次被公司股东大会批准的大连盖世健康食品股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 新收入准则 | 指 | 《企业会计准则第14号——收入（修订）》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| HACCP | 指 | （Hazard Analysis and Critical Control Point）表示危害分析的临界控制点。确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法。 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 大连盖世健康食品股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Dalian Gashi Food Co.,Ltd |
| Gaishi Food | |
| 证券简称 | 盖世食品 |
| 证券代码 | 836826 |
| 法定代表人 | 盖泉泓 |
| 董事会秘书姓名 | 杨懿 |
| 联系地址 | 大连市旅顺口区畅达路320号 |
| 电话 | 0411-86277777 |
| 传真 | 0411-86276666 |
| 董秘邮箱 | yangyi@gaishi.cn |
| 公司网址 | www.gaishi.com |
| 办公地址 | 大连市旅顺口区畅达路320号 |
| 邮政编码 | 116047 |
| 公司邮箱 | yangyi@gaishi.cn |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002年10月9日 |
| 挂牌时间 | 2016年4月21日 |
| 进入精选层时间 | 2021年1月12日 |
| 分层情况 | 精选层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）-农副食品加工业（C13）-蔬菜、水果和坚果加工（C137）-蔬菜加工（C1371） |
| 主要产品与服务项目 | 食用菌、海藻及山野菜深加工产品的研发、生产和销售 |
| 普通股股票交易方式 | √连续竞价交易 □集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 85,353,334 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 控股股东 | 上海乐享家实业有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（盖泉泓），一致行动人为（上海乐享家实业有限公司） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91210200740940073X | 否 |
| 注册地址 | 辽宁省大连市旅顺口区畅达路320号 | 否 |
| 注册资本 | 88,554,084 | 是 |
| 2020年12月31日，公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向开通新三板精选层交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行，向不特定合格投资者发行人民币普通股21,338,334股，公司总股本由64,015,000股增加至85,353,334股。2021年2月10日，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌超额配售选择权已全额行使，公司总股本由85,353,334股增加至88,554,084股。 2021年3月24日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审核通过了《关于修订<公司章程>的议案》，内容详见本公司于2021年3月26日全国中小企业股份转让系统网站（www.neeq.com.cn/）披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-021）。工商变更登记及《公司章程》备案手续正在办理中。 | ||
| 主办券商（报告期内） | 银河证券 | |
| 主办券商办公地址 | 北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦12层 | |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 | |
| 主办券商（报告披露日） | 银河证券 | |
| 会计师事务所 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 李宜 | 张彦军 |
| 1年 | 4年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 | |
| 保荐机构 | 银河证券 | |
| 保荐代表人姓名 | 邢仁田、费菲 | |
| 保荐持续督导期间 | 2021年1月12日至2023年12月31日 | |
股增加至85,353,334股。2021年1月11日，中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成新增股份登记，并于2021年1月12日下发股份登记确认书。
（二）2021年1月6日，全国股转公司出具《关于同意大连盖世健康食品股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的函》（股转系统函【2021】12号），同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌交易。公司于2021年1月12日在精选层挂牌。
（三）公司控股股东大连乐享食品有限公司已于2021年1月11日获得由上海市奉贤区市场监督管理局下发的营业执照，乐享食品名称由“大连乐享食品有限公司”变更为“上海乐享家实业有限公司”；类型由“有限责任公司（自然人独资）”变更为“有限责任公司（自然人投资或控股）”；法定代表人由“盖全文”变更为“盖泉泓”；经营范围由“法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动；货物、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。***（依法须经批注的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”变更为“一般项目：信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；企业管理；品牌管理；供应链管理服务；市场调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验）；贸易经纪；国内贸易代理；科技中介服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨询服务；日用百货销售；广告设计、代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”；住所由“辽宁省大连市旅顺口区五一路1-34号1-3层6号”变更为“上海市奉贤区金碧路1990号1层”。
（四）2021年1月12日，主办券商地址由“北京市西城区金融大街35号国企大厦A座9层”变更为“北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦12层”。
（五）2021年2月10日，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌超额配售选择权已全额行使，新增募集资金总额1,113.86万元，公司总股本由85,353,334股增加至88,554,084股。
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减% | 2018年 | |
| 营业收入 | 218,845,487.39 | 229,639,288.29 | -4.70% | 190,122,305.51 |
| 毛利率% | 22.37% | 28.33% | - | 25.26% |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 26,635,745.39 | 30,932,741.36 | -13.89% | 19,682,656.10 |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 24,925,895.09 | 28,902,323.76 | -13.76% | 19,763,115.72 |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 27.66% | 41.89% | - | 37.14% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 25.88% | 39.14% | - | 37.29% |
| 基本每股收益 | 0.42 | 0.48 | -12.50% | 0.54 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比今年初增减% | 2018年末 | |
| 资产总计 | 223,278,908.97 | 142,225,461.13 | 56.99% | 104,108,135.98 |
| 负债总计 | 53,153,652.95 | 54,716,715.44 | -2.86% | 42,528,351.56 |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 169,824,551.44 | 87,059,271.02 | 95.07% | 61,579,784.42 |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.99 | 1.90 | 4.74% | 1.68 |
| 资产负债率%（母公司） | 23.15% | 37.72% | - | 39.95% |
| 资产负债率%（合并） | 23.81% | 38.47% | - | 40.85% |
| 流动比率 | 3.46 | 1.81 | - | 1.70 |
| 利息保障倍数 | 90.46 | 33.03 | - | 23.76 |
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减% | 2018年 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,149,378.52 | 29,023,246.40 | 17.66% | 22,521,984.90 |
| 应收账款周转率 | 9.02 | 9.40 | - | 9.85 |
| 存货周转率 | 5.68 | 6.96 | - | 6.69 |
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减% | 2018年 | |
| 总资产增长率% | 56.99% | 36.61% | - | 32.19% |
| 营业收入增长率% | -4.70% | 20.79% | - | 39.64% |
| 净利润增长率% | -14.14% | 57.16% | - | 177.18% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比今年初增减% | 2018年末 | |
| 普通股总股本 | 85,353,334 | 45,725,000 | 40% | 36,580,000 |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | - | 0 |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | - | 0 |
| 经审计后的财务数据与业绩快报中的数据差异不大，对比如下： | |||||
| 项目 | 年度报告 | 业绩快报 | 差异比例% | ||
| 营业总收入 | 218,845,487.39 | 218,563,106.49 | 0.13% | ||
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 26,635,745.39 | 27,054,688.43 | -1.55% | ||
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 24,925,895.09 | 24,205,131.34 | 2.98% | ||
| 基本每股收益 | 0.42 | 0.42 | 0.00% | ||
| 加权平均净资产收益率 | 27.66% | 27.85% | -0.68% | ||
| 总资产 | 223,278,908.97 | 221,717,511.56 | 0.70% | ||
| 归属于挂牌公司股东 | 169,824,551.44 | 170,232,673.09 | 0.24% | ||
| 的所有者权益 | |||
| 股本 | 85,353,334 | 85,353,334 | 0.00% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.99 | 1.99 | 0.00% |
八、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 2,714.50 | -29,001.50 | -645,266.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,527,178.36 | 2,419,939.65 | 459,721.65 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 594,870.86 | 610,914.23 | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -115,206.63 | -616,246.44 | -74,265.15 | |
| 非经常性损益合计 | 2,009,557.09 | 2,385,605.94 | -86,446.09 | |
| 所得税影响数 | 299,706.79 | 355,005.94 | -5,986.47 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0 | 182.40 | 0 | |
| 非经常性损益净额 | 1,709,850.30 | 2,030,417.60 | -80,459.62 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 预收款项 | 4,283,644.11 | |||
| 合同负债 | 4,058,729.66 | |||
| 其他流动负债 | 224,914.45 | |||
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
新产品开发，具备较强的研发能力。公司围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品、改进生产工艺等进行持续技术研发，并根据客户需求以及业务部门的反馈进行可靠性验证。公司通过自主研发、引进海外团队，消化和再创造国外先进技术，同时与大连工业大学、国家农产品加工技术研发中心、辽宁省农科院等科研院所进行产学研合作，成立联合研发中心。公司目前已获得专利20项（其中发明3项、实用新型17项）、计算机软件著作权8项、注册商标26项。报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
| 核心竞争力是否发生变化 | □是 √否 |
2020年，是公司发展史上为极不平凡的一年，在新冠肺炎疫情严重冲击背景下，为保障客户订单不受影响，公司上下齐心抗疫、聚力发展，科学统筹疫情防控和生产经营。公司能够及时判断市场走向，在上半年国际疫情严峻时期大力拓展国内业务，上半年国内销售同比增长15.76%；下半年积极加强产销协同，全力复苏国际业务，实现全年营业收入21,884.55万元，与上年同期相比跌幅较小，并为明年的订单获取和产能提升创造了条件。
报告期内，公司营业成本为16,988.98万元，同比增长3.22%。主要原因是受新收入准则影响，合同履约成本列入主营业务成本所致。公司净利润为2,660.02万元，同比下降14.14%。主要原因是营业收入降低、收入产品类型结构变化和出口业务人民币升值等原因所致。公司经营活动产生的现金流量净额3,414.49万，比上年增加512.61万，涨幅17.75%，其中经营活动现金流出21,193.15万，较上年减少501.76万。经营活动现金流出减少的主要原因是支付其他与经营活动有关的现金中，付现费用较上年减少793.93万，而购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加234.49万。
2021年度，公司将在确保现有核心客户长期稳定的前提下，继续围绕经营战略布局开展各项工作，引进国内外先进食品工业技术，积极建设新产能，满足客户新需求，不断提升公司的市场竞争力，稳步提高公司产品的市场占有率。
公司也将继续坚持“降本增效”的原则，持续推进公司自动化、信息化建设。利用阿米巴组织系统的灵活性，提升经营管理能力。同时加大引进各类人才力度，优先增强业务人才和技术人才建设，形成双轮驱动。将培训已有人才和多渠道引进高质量人才相结合，保障公司高质量的快速发展。
(二) 行业情况
资料来源：中国饭店协会大型连锁餐饮和饭店统一采购开胃凉菜的优势体现在：①凉菜加工企业会批量采购原材料，在食材采购、物流运输上具有更强的议价权，具备规模效应，有效降低原材料成本；②凉菜加工企业原材料周转要好于单个餐厅，冷藏及物流运输更有保障，食材更加新鲜安全；③凉菜加工企业标准化的生产流程保证菜品口味稳定；④减少后厨所需人员，避免专设凉菜操作间，在降低成本的同时，避免了繁琐的食材处理过程，使餐厅集中资源和精力打造独家菜品，凸显餐厅特色；⑤凉菜加工企业可以解决餐饮门店手工分散制作凉菜，导致微生物容易超标，甚至中毒的食品安全风险。
（4）行业集中度逐步上升
目前，开胃凉菜行业企业众多，竞争程度较高。随着国家对安全环保监管力度加大和消费者对食品安全卫生的要求不断提高，行业开始调整分化，行业集中度将逐步提高。未来开胃凉菜行业将进一步向高端化、品牌化、产业化发展，这将给在品牌、市场、质量控制、产品研发、资金、人才及管理等方面具有明显优势的企业带来更多的发展红利和发展空间。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 118,458,202.66 | 53.05% | 37,554,313.70 | 26.40% | 215.43% |
| 应收票据 | - | - | - | - | - |
| 应收账款 | 19,814,614.18 | 8.87% | 28,137,288.11 | 19.78% | -29.58% |
| 存货 | 32,993,878.09 | 14.78% | 26,809,221.79 | 18.85% | 23.07% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 40,240,278.95 | 18.02% | 41,249,934.93 | 29.00% | -2.45% |
| 在建工程 | - | - | - | - | - |
| 无形资产 | 1,427,345.27 | 0.64% | 1,475,795.29 | 1.04% | -3.28% |
| 商誉 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | 25,000,000.00 | 11.20% | 25,000,000.00 | 17.58% | 0.00% |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 预付账款 | 8,050,493.90 | 3.61% | 5,451,719.03 | 3.83% | 47.67% |
| 其他应收款 | 493,403.31 | 0.22% | 580,476.52 | 0.41% | -15.00% |
| 其他流动资产 | 1,385,692.55 | 0.62% | 713,591.73 | 0.50% | 94.19% |
| 递延所得税资产 | 240,265.06 | 0.11% | 106,620.03 | 0.07% | 125.35% |
| 其他非流动资产 | 174,735.00 | 0.08% | 146,500.00 | 0.10% | 19.27% |
| 应付账款 | 16,802,955.76 | 7.53% | 13,338,007.38 | 9.38% | 25.98% |
| 预收账款 | 0.00 | 0.00% | 4,283,644.11 | 3.01% | -100.00% |
| 合同负债 | 3,145,415.44 | 1.41% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 应付职工薪酬 | 3,425,502.16 | 1.53% | 4,332,546.94 | 3.05% | -20.94% |
| 应交税费 | 1,454,289.23 | 0.65% | 1,386,339.28 | 0.97% | 4.90% |
| 其他应付款 | 2,412,225.55 | 1.08% | 6,376,177.73 | 4.48% | -62.17% |
| 资产总计 | 223,278,908.97 | 100% | 142,225,461.13 | 100% | 56.99% |
1、货币资金：本期期末较上年期末增加215.43%，主要原因是年末募投资金到账所致。
2、应收账款：本期期末较上年期末减少29.58%，主要原因是公司大客户年末备货时间差异，2019年春节备货时间是2019年12月，2020年春节备货时间是2021年1月。
3、预付账款：本期期末较上年期末增加47.67%，主要是预付境外供应商货款，12月份受大连疫情以及风雪天气影响，境外船只入港受到限制，导致预付账款增加。
4、其他流动资产：本期期末较上年期末增加94.19%，主要原因是公开发行股票承销费发票进项税额未认证所致。
5、递延所得税资产：本期期末较上年期末增加125.35%，主要原因系本年度收到有关资产类的政府补助形成84万的递延收益，同时产生12.6万的递延所得税资产所致。
6、预收账款：本期期末较上年期末减少100%，主要原因是公司自2020年1月1日期施行新收入准则，对于已收应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，不再作为预收款项列报。
7、其他应付款：本期期末较上年期末减少62.17%，主要原因是2019年末有新建冷冻工程的工程和设备款以及工厂的维修费尚未支付，2020年末无此类工程款项未支付。
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 218,845,487.39 | - | 229,639,288.29 | - | -4.70% |
| 营业成本 | 169,889,834.29 | 77.63% | 164,591,839.17 | 71.67% | 3.22% |
| 毛利率 | 22.37% | - | 28.33% | - | - |
| 销售费用 | 5,116,566.40 | 2.34% | 15,804,762.41 | 6.88% | -67.63% |
| 管理费用 | 7,133,906.67 | 3.26% | 8,260,116.15 | 3.60% | -13.63% |
| 研发费用 | 3,660,623.86 | 1.67% | 3,828,401.87 | 1.67% | -4.38% |
| 财务费用 | 2,210,101.72 | 1.01% | 1,343,645.71 | 0.59% | 64.49% |
| 信用减值损失 | 78,928.21 | 0.04% | -615,615.24 | -0.27% | -112.82% |
| 资产减值损失 | -143,391.86 | -0.07% | 0.00 | 0.00% | -100.00% |
| 其他收益 | 1,027,178.36 | 0.47% | 2,419,939.65 | 1.05% | -57.55% |
| 投资收益 | 594,870.86 | 0.27% | 610,914.23 | 0.27% | -2.63% |
| 公允价值变动收益 | - | - | - | - | - |
| 资产处置收益 | 2,714.50 | 0.00% | -29,001.50 | -0.01% | -109.36% |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 30,925,833.36 | 14.13% | 36,498,530.40 | 15.89% | -15.27% |
| 营业外收入 | 136,024.13 | 0.06% | 57,665.25 | 0.03% | 135.89% |
| 营业外支出 | 251,230.76 | 0.11% | 673,911.69 | 0.29% | -62.72% |
| 净利润 | 26,600,245.92 | 12.15% | 30,982,216.03 | 13.49% | -14.14% |
1、销售费用：本期发生额较上年同期减少67.63%，主要原因是报告期内，公司执行新收入准则，将原销售费用中运杂费作为合同履约成本在主营业务成本中列示。
2、财务费用：本期发生额较上年同期增加64.49%，主要原因是报告期内，人民币对美元汇率下降，本期汇兑损益增加。公司出口收入占主营业务收入的比例为48.20%，出口业务结算币种主要是美元，所以人民币对美元的汇率波动较大，会对汇兑损益产生一定的影响。
3、信用减值损失：本期发生额较上年同期减少112.82%，主要原因是上年子公司对伯帝新堡高尔夫产业（大连）有限公司的投资款，因伯帝新堡高尔夫产业（大连）有限公司一直没有办理股东工商变更登记，2019年9月，本公司对该股权转让方伯帝欣联科技（大连）有限公司提起诉讼要求返还投资款，终审判决予以驳回，故期末全额计提减值准备。上年子公司发生两笔应收账款坏账损失合计32万，本年未发生重大应收款坏账损失。
4、资产减值损失：本期发生额较上年同期增加100%，主要原因是本着谨慎性原则，报告期内库存商品中个别出口产品因客户调整订单转为国内销售，本年按国内同类产品市场价格作为估计售价，减去预计发生的费用，与账面价值之间的差额计提存货跌价准备。
5、其他收益：本期发生额102.72万，上年发生额241.99万，本期发生额较上年减少57.55%，主要原因是本年度收到的与日常收益相关的政府补助项目和上年度有差异。
6、资产处置收益：本期发生额较上年同期增加109.36%，主要原因是本年以高于账面价值的售价处置了一项公司不再使用的设备，形成了资产处置收益；上年处置的设备已基本不具有使用价值，处置价格低于账面价值，所以出现资产处置损失。
7、营业外收入：本期发生额13.6万，上年发生额5.77万，本年发生额较上年同期增加135.89%，主要原因是本年处理了账面长期挂账的应付账款，并将该款项转入营业外收入。
8、营业外支出：本期发生额较上年同期减少62.72%，主要原因是公司为达到更严格的环保要求，2019年公司重新兴建新的污水处理池，同时将原来的旧污水池做报废处理，形成了54万的营业外支出。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 218,792,689.58 | 225,827,934.62 | -3.12% |
| 其他业务收入 | 52,797.81 | 3,811,353.67 | -98.61% |
| 主营业务成本 | 169,800,084.14 | 161,579,653.35 | 5.09% |
| 其他业务成本 | 89,750.15 | 3,012,185.82 | -97.02% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 调味品 | 175,993,031.21 | 133,110,909.01 | 24.37% | -10.16% | -3.62% | -5.13% |
| 冻品 | 27,602,416.29 | 23,692,297.67 | 14.17% | 177.19% | 244.12% | -16.69% |
| 干品 | 8,159,523.30 | 7,532,927.52 | 7.68% | -25.85% | -22.17% | -4.36% |
| 盐渍品 | 7,037,718.78 | 5,463,949.94 | 22.36% | -21.63% | -20.81% | -0.80% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 国内 | 113,340,076.82 | 90,233,025.94 | 20.39% | 11.05% | 25.33% | -9.07% |
| 国外 | 105,452,612.76 | 79,567,058.20 | 24.55% | -14.80% | -11.18% | -3.07% |
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户1 | 64,683,052.90 | 29.56% | 否 |
| 2 | 客户2 | 15,667,788.65 | 7.16% | 否 |
| 3 | 客户3 | 8,984,252.84 | 4.11% | 否 |
| 4 | 客户4 | 7,996,138.11 | 3.65% | 否 |
| 5 | 客户5 | 5,907,562.79 | 2.70% | 否 |
| 合计 | 103,238,795.29 | 47.18% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 供应商1 | 30,822,236.79 | 22.58% | 否 |
| 2 | 供应商2 | 14,479,149.17 | 10.61% | 否 |
| 3 | 供应商3 | 5,137,797.59 | 3.76% | 否 |
| 4 | 供应商4 | 4,570,597.97 | 3.35% | 否 |
| 5 | 供应商5 | 4,042,814.51 | 2.96% | 否 |
| 合计 | 59,052,596.03 | 43.26% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,149,378.52 | 29,023,246.40 | 17.66% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,946,079.62 | -12,552,557.42 | -44.66% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 54,483,378.52 | -6,207,208.27 | 977.74% |
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额3,414.49万元，比上年增加512.61万元，涨幅17.66%，其中经营活动现金流出21,193.15万元，较上年减少501.76万元。经营活动现金流出减少的主要原因是支付其他与经营活动有关的现金中付现费用较上年减少769.93万元；购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加234.49万。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-694.61万元，比上年增加560.65万元，增幅44.66%，主要原因系上年新建冷库等大型固定资产所致。
3、报告期内筹资活动产生现金流量净额5,448.34万元，比上年增加6,069.06万元，涨幅977.74%，主要原因系本年公开发行股票募集资金到位所致。
(四) 投资状况分析
1、 报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资金额 | 持股比例% | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 |
| 盖世食品(江苏)有限公司 | 主营业务拟为菌类、蔬菜类产品深加工及销售 | 20,000,000 | 100% | 自有货币资金 | - | 长期 | 未开展实际经营 | - | - | 否 |
| 合计 | - | 20,000,000 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 理财产品类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 | 预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 90,000,000 | 0 | 0 | 不存在 |
| 合计 | - | 90,000,000 | 0 | 0 | - |
物质的生产研发及技术咨询服务；保健食品、发酵制品、饮料、速冻食品、罐头食品、豆制品制造及销售；食药用菌菌种的培育、销售；水产品、蔬菜、水果和坚果的加工及销售；国内一般贸易；货物、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）。盖世生物主营业务为食用菌产品的研发，与公司主营业务相关，主要承担公司食用菌产品的深度研发。
2、全资子公司大连乐世国际贸易有限公司，成立于2015年12月11日，住所为辽宁省大连市旅顺口区五一路1-34号1-3层6号，注册资本人民币500万元，法人艾青松，经营范围：货物、技术进出口；食品销售；国内一般贸易（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）。乐世国际贸易主营业务为日料类产品的国际贸易，与公司主营业务相关，主要承担公司非自产日料产品的销售。
3、全资子公司香港盖世有限公司，成立于2016年7月8日，住所为UNIT A(RM9) 3/F CHEONGSUNTOWER 116-118 WING LOK ST HK，注册资本美元10万元，法人艾青松，经营范围：国际贸易。香港盖世主营业务为食用菌类产品的国际贸易，与公司主营业务相关，主要承担公司非自产食用菌类产品的销售。
4、非全资子公司大连盖世顺达海产有限公司，成立于2019年2月20日，住所为中国（辽宁）自由贸易试验区大连经济技术开发区光明街8号，注册资本人民币500万元，法人盖泉泓，经营范围：
水产品、水果、蔬菜、食用菌、预包装食品（食品经营）销售，国内一般贸易，货物、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）大连盖世健康食品股份有限公司占注册资本的70%。盖世顺达主营业务为海藻类初级产品的销售，延长了公司上下游产业链。
5、全资子公司盖世食品（江苏）有限公司，成立于2020年1月21日，住所为连云港市东海县高新区湖西路18号1-4栋，注册资本人民币2,000万元，法人艾青松，经营范围：食品生产；食品经营；保健食品生产；保健食品销售；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：食用农产品初加工；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；国内贸易代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。江苏盖世主营业务拟为菌类、蔬菜类产品深加工及销售，拓展公司南方市场。报告期内，公司无处置子公司的情况。
(2) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 主营业务收入 | 主营业务利润 | 净利润 |
| 大连盖世生物技术有限公司 | 控股子公司 | 食用菌产品的研发 | 0 | -252,314.39 | -251,069.23 |
| 大连乐世国际贸易有限公司 | 控股子公司 | 日料类产品的国际贸易 | 6,610,029.42 | 407,861.72 | 402,098.64 |
| 香港盖世有限公司 | 控股子公司 | 食用菌类产品的国际贸易 | 14,163,117.30 | 191,387.11 | 191,387.11 |
| 大连盖世顺达海产有限公司 | 控股子公司 | 海藻类初级产品的销售 | 981,938.27 | -120,841.74 | -121,338.07 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对公司整体生产经营和业绩的影响 |
| 盖世食品（江苏）有限公司 | 设立 | 随着公司整体销售规模稳定持续增长，目前公司的产能已无法满足公司发展的速度，所以基于原料产地和市 |
场的便利，于2020年1月设立了子公司盖世食品（江苏）有限公司，用于满足客户不断增长的产品需求。本次对外投资是公司战略发展的需要，业务发展的需求，增强新的业务增长点，有利于公司的长远发展。
(4) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
7、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 税收优惠情况
√适用 □不适用
2018年8月，大连盖世健康食品股份有限公司通过高新技术企业重新认定，取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201821200112），有效期三年，企业所得税执行15%的税率。《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税[2019]13号规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。本公司之子公司—大连乐世国际贸易有限公司享受此项优惠政策。
2018年4月1日起，香港颁布施行两级制税率，应评税利润不超过200万港币，税率是8.25%，而超过200万港币，税率是16.50%。本公司之子公司—香港盖世有限公司适用8.25%税率。
(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 3,660,623.86 | 3,828,401.87 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 1.67% | 1.67% |
| 研发支出资本化的金额 | - | - |
| 资本化研发支出占研发支出的比例 | - | - |
| 资本化研发支出占当期净利润的比例 | - | - |
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 5 | 6 |
| 本科以下 | 21 | 19 |
| 研发人员总计 | 26 | 25 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 8.23% | 7.72% |
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 20 | 11 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 3 | 2 |
报告期内，公司坚持以研发为基础的理念，在发展的过程中，始终坚持以技术创新为驱动，不断引进先进的研发仪器设备。围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品、改进生产工艺等进行持续技术研发，并根据客户需求以及业务部门的反馈进行可靠性验证。
报告期内，公司研发支出费用为3,660,623.86元，目前已获得专利20项（其中发明3项、实用新型17项）、计算机软件著作权8项、注册商标26项。
5、 与其他单位合作研发的项目情况
□适用 √不适用
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
（3）通过对管理层进行访谈，对与销售商品收入确认有关的控制权转移时点进行分析评估，进而评估盖世食品公司产品销售收入确认政策的合理性。
（4）执行细节测试，抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同或订单、出库记录、装箱单（国外客户）、提货单（国外客户）、出口报关单（国外客户）、销售发票、签收记录等。
（5）选取样本对应收账款余额、销售交易金额执行函证程序，核实收入的真实性。
（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入，核对其支持性文件，对销售收入进行截止性测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
（7）执行分析性复核程序，对收入和成本执行分析程序，包括：报告期各月度收入、成本、毛利波动分析和主要产品报告期收入、成本、毛利率的变动比较分析等分析程序，判断销售收入和毛利变动的合理性。
（8）抽样测试期后收款单据和总账明细账进行核对，以及检查资产负债表日后销售退回记录，检查是否存在提前确认收入的情况。
（二）存货及存货跌价准备
相关信息披露详见财务报表附注三、12及附注五、5。
1、事项描述
盖世食品公司期末存货账面价值为3,284.61万元，占期末资产总额的比例为14.73%。盖世食品公司需要维持适当水平的存货以满足未来的市场需求，但由于期末存货中主要为农副产品等原材料和食品等产成品，对保管和保质期管理比较严格，可能存在减值准备计提不充分的风险。因此，我们将期末存货的存在、计价与分摊作为关键审计事项。
2、审计应对
针对该关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括：
（1）了解及评价与存货的存在、计价与分摊相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行，评价其相关内部控制设计的有效性，并测试关键控制执行的有效性。
（2）对期末库存商品和原材料实施监盘程序，重点关注是否存在滞销、变质、毁损等迹象的存货。
（3）计算存货周转率，与上期进行比较，比较前后各期及各月份存货余额及其构成，判断期末余额及其构成的总体合理性。
（4）抽样检查生产成本及计算表等成本核算资料，对存货实施计价测试，评价存货期末金额准确性。
（5）获取期末存货库龄表，结合存货的保质期，对存货进行分析，判断是否存在减值。
（6）检查存货可变现净值的确认依据，存货跌价准备的计提方法，复核当期是否应计提存货跌价准备。
(八) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| 母公司资产负债表 | |||||||
| 项目 | 2019.12.31 | 2020.01.01 | 调整数 | ||||
| 流动负债： | |||||||
| 预收款项 | 3,596,614.05 | -3,596,614.05 | |
| 合同负债 | 3,376,312.72 | 3,376,312.72 | |
| 其他流动负债 | 220,301.33 | 220,301.33 |
(九) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
报告期本公司合并范围包括母公司及5家子公司，其中本期新增1家子公司，为新设立全资子公司盖世食品（江苏）有限公司。
新设立子公司盖世食品（江苏）有限公司，成立于2020年1月21日，住所为连云港市东海县高新区湖西路18号1-4栋，注册资本人民币2,000万元，法定代表人艾青松，经营范围：许可项目：食品生产；食品经营；保健食品生产；保健食品销售；货物进出口。一般项目：食用农产品初加工；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；国内贸易代理。
(十) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司在2020年度旅顺口区“百企联百村”精准扶贫帮扶庄河步云山乡崔店村环境治理项目中捐赠3,000元整，2020年8月12日，由大连市旅顺口区工商业联合会颁发荣誉证书。
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司在报告期内积极承担社会责任。
1、诚信经营、及时纳税，积极回报公司股东，依法保障员工的合法权益，为员工创造良好的工作环境，实现企业与员工共同发展。
2、积极回报社会，助力当地政府，帮扶地域特色产业。
3、严格遵循国家和地方的环保标准，坚持低消耗、低排放、高效率的绿色经营和可持续发展模式，积极履行企业社会责任。
4、公司持续投身公益事业，每年为慈善总会捐款，以实际行动回馈社会。
3. 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
排放，排放臭气浓度满足《恶臭（异味）污染物排放标准》（DB31/1025-2016）排放限值；食堂油烟由排烟罩收集后经油烟净化器净化后排入烟道，再经专用烟道引至房顶排放，排放的油烟浓度符合《餐饮业油烟排放标准》（DB31/844-2014）。
（2）废水
公司产生的废水主要来源于原料清洗、地面冲洗及器具消毒，员工生活用水经化粪池沉淀后与前述生产废水共同排放至厂内污水池预处理，达标后排放至大连市旅顺口区三涧堡污水处理厂进一步处理，上述污水经三涧堡污水处理厂处理后达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918—2002)规定的水污染物排放限值。
（3）固体废弃物
公司产生的固体废弃物主要为生产过程中产生的原料废料、包装废料、生活垃圾以及污水站污泥等。公司对上述固体废弃物由专业处置单位或环卫公司清运处理。公司产生的固体废弃物均有妥善的处理途径，不会给周围环境造成污染。
（4）噪音
公司的生产噪音主要来自于冷库循环泵、海藻生产线搅拌机、输送线等设备，此类噪音经墙壁隔音后厂界噪音能够达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中第3类标准要求，不会对外界声环境产生影响。
2、主要污染物处理能力
目前公司污染物主要处理设施为污水池，采用“气浮+A池+FDR生物接触氧化法”作为污水处理的主体工艺。
4. 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
三、 未来展望
(一) 行业发展趋势
将直接影响凉菜加工企业的经营成果。而随着居民收入水平的提高，对凉菜加工食品品牌和品质的重视，行业内的优质企业具有一定的盈利优势。此外，随着我国政府部门对食品安全的监管日趋严格，行业内规模小、品质差的凉菜加工食品企业利润水平将逐渐下降，而具有品质、品牌、渠道、管理优势的行业领先企业的销售规模和利润水平将会得到有效提升。
(二) 公司发展战略
公司是以海藻、食用菌、鱼籽及系列海珍品为主要食材，为国内、外，中式、西式和日式等餐饮企业提供冷、热即食定制化凉菜食品加工企业。公司主营藻类、菌类、山野菜、鱼子海珍味等四大系列定制化产品，300+种产品，1000+SKU，并充分利用国内、国外两个市场，凭借优质的产品和服务赢得了海内外诸多知名大型连锁餐饮和食品生产企业的信任，保持着长期稳定的合作关系。公司运用现代集团化的发展模式，实现“产、学、研、技、工、贸、销”一体化。致力于打造连锁餐饮定制化凉菜领导品牌。
(三) 经营计划或目标
2020年，是公司发展史上为极不平凡的一年，在新冠肺炎疫情严重冲击背景下，为保障客户订单不受影响，公司上下齐心抗疫、聚力发展，科学统筹疫情防控和生产经营。公司能够及时判断市场走向，在上半年国际疫情严峻时期大力拓展国内业务，上半年国内销售同比增长15.76%；下半年积极加强产销协同，全力复苏国际业务，实现全年营业收入21,884.55万元，与上年同期相比跌幅较小，并为明年的订单获取和产能提升创造了条件。
报告期内，公司营业成本为16,988.98万元，同比增长3.22%。主要原因是受新收入准则影响，合同履约成本列入主营业务成本所致。公司净利润为2,660.02万元，同比下降14.14%。主要原因是是营业收入降低、收入产品类型结构变化和出口业务人民币升值等原因所致。公司经营活动产生的现金流量净额3,414.49万，比上年增加512.61万，涨幅17.75%，其中经营活动现金流出21,193.15万，较上年减少501.76万。经营活动现金流出减少的主要原因是支付其他与经营活动有关的现金中，付现费用较上年减少793.93万，而购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加234.49万。
2021年度，公司将在确保现有核心客户长期稳定的前提下，继续围绕经营战略布局开展各项工作，引进国内外先进食品工业技术，积极建设新产能，满足客户新需求，不断提升公司的市场竞争力，稳步提高公司产品的市场占有率。
公司也将继续坚持“降本增效”的原则，持续推进公司自动化、信息化建设。利用阿米巴组织系统的灵活性，提升经营管理能力。同时加大引进各类人才力度，优先增强业务人才和技术人才建设，形成双轮驱动。将培训已有人才和多渠道引进高质量人才相结合，保障公司高质量的快速发展。
(四) 不确定性因素
无
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
业收入的11.40%、10.84%和10.96%，人工成本占营业成本比例较高。随着公司业务规模不断扩大，必然会伴随着员工队伍的迅速扩大和员工薪酬待遇水平的上升，未来可能会对公司的盈利能力产生一定影响。应对措施：一方面公司将大力开发新产品，提高产品附加价值，增强产品的竞争优势，以积极应对人工成本上升的风险；另一方面，公司将在工厂自动化改造方面加大投资，建设战略产品的生产流水线，同时大幅度提升冷冻产能，这不但能够保证产品质量的稳定，又能大幅度降低人工成本上升带来的风险。针对该风险，通过培训提升员工的管理服务能力，通过科学的筛选精简人员，在控制人员成本的同时努力提升服务质量。
5、经营成本上升风险
由公司自建且公司所有的位于大连市旅顺口区畅达路320号“旅顺口国用(2005)字第0410106号”土地上的建筑面积为600平方米的房屋未取得权属证书。该建筑于2013年由公司自筹资金建设并于2014年投入使用，作为公司超低温冷库存放货物，该房屋一直未取得合法权属证书，且建设时也未取得合法的规划、建设手续，属于违章建筑，存在被政府主管部门责令强制拆迁的风险，可能会导致公司租用其他建筑物增加经营成本。该冷库在建设初期已经向政府申请并得到一定程度的许可，目前公司正积极与规划、行政和执法等政府相关部门进行交涉。应对措施：为避免上述违规行为给公司带来损失，公司实际控制人盖泉泓出具《承诺书》，承诺如因该房屋无法取得权属证书导致公司因此受到的任何行政处罚、罚款或被政府强制拆迁而给公司造成的任何损失均由实际控制人盖泉泓承担。同时积极与政府沟通协调，争取补办相关手续实现合法化，减少或避免可能产生的风险。
(二) 报告期内新增的风险因素
1、新冠肺炎疫情对公司经营产生不利影响的风险
2020年1月底，新型冠状病毒肺炎疫情在全国扩散，为控制疫情的迅速扩散，各地采取了较为严格的控制措施，正常的社会经济活动受到了较大程度的影响。与此同时，由于疫情自2020年3月份起在全球范围内迅速蔓延，国外部分地区社会经济趋于停滞，导致公司2020年第二季度海外订单大幅减少。2021年年初，国内防疫工作仍较为严峻，但整体影响不大。后续影响取决于疫情防控的进展、持续时间及各地的实际情况，未来是否会对公司全球销售、生产制造造成不利影响，仍存在不确定性。若未来全球范围内的疫情持续，且公司主要境内外客户的自身经营受到不利影响，公司的经营业绩可能会受到一定程度的影响。
应对措施：（1）提高公司竞争力，不断优化供应商和客户结构；（2）保持与供应商和客户的及时沟通，密切关注供求市场变动情况；（3）密切关注国内外疫情态势，及时评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响，并调整公司经营策略。
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 五.二.(二) |
| 是否存在重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
(三) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项、以及报告期内发生的企业合并事项
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 对外投资 | 2020年1月2日 | 2020年1月2日 | 无 | 盖世食品（江苏）有限公司100%股权 | 现金 | 2,000万元 | 否 | 否 |
伴随着公司整体销售规模稳定持续增长，目前公司的产能已无法满足公司发展的速度，所以基于原料产地和市场的便利，于2020年1月设立了子公司盖世食品（江苏）有限公司，用于满足客户不断增长的产品需求。本次对外投资是公司战略发展的需要，业务发展的需求，增强新的业务增长点，有利于公司的长远发展。盖世食品（江苏）有限公司于2020年1月21日取得统一社会信用代码：
91320722MA20UNAF31号营业执照，尚未实际出资，公司尚未正式经营。
(四) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 其他 | 2015年11月20日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(一)1、(1) | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年10月25日 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(一)1、(2) | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年10月25日 | - | 挂牌 | 其他承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(一)1、(3) | 正在履行中 |
| 其他 | 2020年6月5日 | - | 发行 | 其他承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(二)1 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2020年6月5日 | - | 发行 | 其他承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(二)2 | 正在履行中 |
| 其他 | 2020年5月27日 | - | 发行 | 股份增减持承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(二)3 | 正在履行中 |
| 其他 | 2020年6月5日 | - | 发行 | 其他承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况 | 正在履行中 |
| 序号(二)4 | ||||||
| 其他 | 2020年6月5日 | - | 发行 | 其他承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(二)5 | 正在履行中 |
| 其他 | 2020年6月5日 | - | 发行 | 其他承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(二)6 | 正在履行中 |
| 其他 | 2020年6月5日 | - | 发行 | 其他承诺 | 详见下述：承诺事项详细情况序号(二)7 | 正在履行中 |
7、关于信息披露真实性、准确性、完整性的承诺
（1）公司承诺如下：
“发行人股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若发行人本次股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投资者损失。”
（2）控股股东、实际控制人承诺如下：
“发行人股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若发行人本次股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投资者损失。”
（3）董监、监事、高级管理人员承诺如下：
“本公司股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若发行人本次股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投资者损失。”
（4）公司负责人、财务负责人承诺如下：
“本次发行申请文件中财务会计资料真实、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、完整性承担个别和连带的法律责任。”
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 房屋建筑 | 固定资产 | 抵押 | 8,262,644.95 | 3.71% | 银行抵押贷款 |
| 土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 1,427,345.27 | 0.64% | 银行抵押贷款 |
| 总计 | - | - | 9,689,990.22 | 4.35% | - |
上述资产抵押是公司向大连农村商业银行股份有限公司旅顺长城支行取得的流动资金抵押借款提供担保，不会对公司业务产生不利影响。
第六节 股份变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 36,875,000 | 80.65% | -10,081,662 | 26,793,338 | 31.39% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 35,006,175 | 76.56% | -35,006,175 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 1,475,000 | 3.23% | -1,361,426 | 113,574 | 0.13% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 299,125 | 299,125 | 0.35% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 8,850,000 | 19.35% | 49,709,996 | 58,559,996 | 68.61% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,302,625 | 11.60% | 49,064,695 | 54,367,320 | 63.70% | |
| 董事、监事、高管 | 6,475,250 | 14.16% | 2,270,126 | 8,745,376 | 10.25% | |
| 核心员工 | 2,256,750 | 4.94% | 272,975 | 2,529,725 | 2.96% | |
| 总股本 | 45,725,000 | - | 39,628,334 | 85,353,334 | - | |
| 普通股股东人数 | 20,475 | |||||
无限售条件股份与有限售条件股份总数股本结构变动较大的原因主要是：根据全国中小企业股份转让系统2020年3月6日发布的《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌业务指南1号—申报与审查指南》要求，持有10%以上股份的控股股东上海乐享家所持公司4,694.36万股办理了自愿限售。
2020年5月，公司完成2019年度利润分配，总股本增加1,829.00万股。
2020年12月，公司向不特定合格投资者公开发行股票2,133.83万股，总股本相应增加。
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 | 是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，披露持股期间的起止日期 |
| 1 | 上海乐享家实业有限公司 | 33,531,175 | 13,412,470 | 46,943,645 | 55.00% | 46,943,645 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 2 | 盖泉泓 | 6,777,625 | 646,050 | 7,423,675 | 8.70% | 7,423,675 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 3 | 李泓颖 | 1,475,000 | 2,594,800 | 4,069,800 | 4.77% | 0 | 4,069,800 | 0 | 0 | 否 |
| 4 | 诸秀英 | 0 | 445,675 | 445,675 | 0.52% | 0 | 445,675 | 0 | 0 | 2020年12月31日起 |
| 5 | 盖守利 | 147,500 | 275,825 | 423,325 | 0.50% | 206,500 | 216,825 | 0 | 0 | 否 |
| 6 | 上海新农村建设投资股份有 | 0 | 388,980 | 388,980 | 0.46% | 0 | 0 | 0 | 0 | 2020年12月31日起 |
| 限公司 | ||||||||||
| 7 | 荆杰 | 147,500 | 173,200 | 320,700 | 0.38% | 320,700 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 8 | 江海证券有限公司 | 276,775 | 40,710 | 317,485 | 0.37% | 0 | 317,485 | 0 | 0 | 否 |
| 9 | 赵彩华 | 0 | 311,184 | 311,184 | 0.36% | 0 | 311,184 | 0 | 0 | 2020年12月31日起 |
| 10 | 吴建军 | 221,250 | 88,500 | 309,750 | 0.36% | 309,750 | 0 | 0 | 0 | 否 |
| 合计 | 42,576,825 | 18,377,394 | 60,954,219 | 71.42% | 55,204,270 | 5,360,969 | 0 | 0 | - | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 盖泉泓，公司实际控制人，担任公司董事长、总经理职务，持有控股股东上海乐享家实业有限公司99.90%股份。 荆杰，是公司实际控制人盖泉泓妻兄。 | ||||||||||
上海乐享家实业有限公司（曾用名：大连乐享食品有限公司），系股份公司法人股东，截止2020年12月31日持有公司55.00%股份，与年初相比下降了25.00%，其主要原因为公司向不特定合格投资者公开发行股票2,133.83万股，公司控股股东持股比例相应下降。上海乐享家成立于2003年12月15日，住所为上海市奉贤区金碧路1990号1层，注册资本300万元，法定代表人盖泉泓，经营范围：
一般项目：信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；企业管理；品牌管理；供应链管理服务；市场调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验）；贸易经纪；国内贸易代理；科技中介服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨询服务；日用百货销售；广告设计、代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
(二) 实际控制人情况
盖泉泓，男，1966年6月出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。1989年9月至1993年12月任辽宁省对外贸易（集团）公司农产品部经理。1994年1月至2002年3月任大连格林食品有限公司总经理。2002年4月至2015年9月任大连盖世食品有限公司董事长、总经理。2015年10月至今任股份公司董事长、总经理。任期自2015年10月至2021年10月。
第七节 融资与利润分配情况
一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
(1) 定向发行情况
□适用 √不适用
（2）公开发行情况
单位：元或股
| 申购日 | 发行结果公告日 | 拟发行数量 | 实际发行数量 | 定价方式 | 发行价格 | 募集 金额 | 募集资金用途（请列示具体用途） |
| 2020年12月28日 | 2020年12月31日 | 24,539,084 | 21,338,334 | 本次发行采用战略投资者定向配售、网下向符合条 件的投资者询价配售和网上向开通新三板精选层交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行。 | 3.48 | 74,257,402.32 | 1、年产1万吨食用菌及蔬菜冷冻调味食品项目；2、补充流动资金 |
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 抵押贷款 | 大连农村商业银行股份有限公司 | 银行 | 8,000,000.00 | 2020年9月29日 | 2021年9月28日 | 5.45% |
| 2 | 抵押贷款 | 大连农村商业银行股份有限公司银 | 银行 | 17,000,000.00 | 2020年9月29日 | 2021年9月28日 | 5.45% |
| 合计 | - | - | - | 25,000,000.00 | - | - | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2020年5月27日 | 1.50 | 3 | 1 |
| 合计 | 1.50 | 3 | 1 |
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 1 | 0 | 0 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | 年度报酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||
| 盖泉泓 | 董事、总经理 | 男 | 1966年6月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 17.04 |
| 尹伟 | 董事 | 男 | 1977年4月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 15.07 |
| YING JING | 董事 | 女 | 1964年7月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 11.30 |
| 吴建军 | 董事 | 男 | 1972年8月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 15.57 |
| 王盼盼 | 董事 | 女 | 1984年12月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 24.55 |
| 杨英锦 | 独立董事 | 女 | 1970年5月 | 2020年6月5日 | 2021年10月24日 | 2.50 |
| 杨波 | 独立董事 | 男 | 1961年1月 | 2020年6月5日 | 2021年10月24日 | 2.50 |
| 艾青松 | 监事会主席 | 男 | 1963年3月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 16.39 |
| 曲炳壮 | 监事 | 男 | 1972年7月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 36.93 |
| 张符 | 监事 | 女 | 1982年4月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 12.18 |
| 杨懿 | 董事会秘书 | 女 | 1982年7月 | 2018年10月25日 | 2021年10月24日 | 9.64 |
| 杨懿 | 财务负责人 | 女 | 1982年7月 | 2020年3月19日 | 2021年10月24日 | 9.64 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 2 | |||||
公司董事盖泉泓与YING JING为夫妻关系，除此之外，公司其他董事、监事及高级管理人员之间不存在亲属关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 盖泉泓 | 董事、总经理 | 6,777,625 | 646,050 | 7,423,675 | 8.6976% | 0 | 0 |
| 尹伟 | 董事 | 184,375 | 73,750 | 258,125 | 0.3024% | 0 | 0 |
| YING JING | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 吴建军 | 董事 | 221,250 | 88,500 | 309,750 | 0.3629% | 0 | 0 |
| 王盼盼 | 董事 | 140,125 | 56,050 | 196,175 | 0.2298% | 0 | 0 |
| 杨英锦 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 杨波 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 艾青松 | 监事会主席 | 73,750 | 29,500 | 103,250 | 0.1210% | 0 | 0 |
| 曲炳壮 | 监事 | 110,625 | 44,250 | 154,875 | 0.1815% | 0 | 0 |
| 张符 | 监事 | 184,375 | 73,750 | 258,125 | 0.3024% | 0 | 0 |
| 杨懿 | 董事会秘书、财务负责人 | 110,625 | 44,350 | 154,975 | 0.1816% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 7,802,750 | - | 8,858,950 | 10.3792% | 0 | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 | |
| 独立董事是否变动 | √是 □否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 金秀红 | 财务负责人 | 离任 | - | 退休 |
| 杨懿 | 董事会秘书 | 新任 | 董事会秘书、财务负责人 | 新任 |
| 杨英锦 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新任 |
| 杨波 | 无 | 新任 | 独立董事 | 新任 |
12月，担任大连玉叶生物科技开发有限公司财务专员；2007年4月至2015年9月，历任大连盖世食品有限公司财务部专员、主管；2015年10月至2020年3月，担任公司财务经理；2018年10月至今，担任公司董事会秘书；2020年3月至今，担任公司财务负责人。杨英锦：女，1970年5月出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1992年9月至1998年1月，担任大连中华会计师事务所项目经理；1998年1月至2000年8月，担任大连信义会计师事务所合伙人兼业务部主任；2000年8月至2008年12月，担任大连华连会计师事务所有限公司合伙人兼主任；2009年1月至2013年12月，担任中准会计师事务所（特殊普通合伙）大连分所合伙人兼主任；2014年1月至今，担任大华会计师事务所（特殊普通合伙）大连分所合伙人兼主任；2019年6月5日开始至今担任辽宁时代万恒股份有限公司独立董事；2020年6月5日至今，担任公司独立董事。杨波：男，1961年1月出生，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。1983年9月至今，就职于东北财经大学，现任教师、副教授、硕士研究生导师；2017年4月至今，担任大连华锐重工集团股份有限公司独立董事；2015年9月至今，担任东北财经大学高级管理者发展（EDP）与培训中心顾问、特聘讲席；2020年6月5日至今，担任公司独立董事。
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：
| 金秀红因达到法定退休年龄已于2020年3月辞去公司财务负责人职务。 | |||||
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 生产人员 | 339 | 267 | 361 | 245 |
| 销售人员 | 20 | 9 | 4 | 25 |
| 技术人员 | 17 | 5 | 4 | 18 |
| 财务人员 | 5 | 5 | 2 | 8 |
| 行政人员 | 15 | 10 | 5 | 20 |
| 员工总计 | 396 | 296 | 376 | 316 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 12 | 13 |
| 本科 | 42 | 46 |
| 专科 | 16 | 14 |
| 专科以下 | 326 | 243 |
| 员工总计 | 396 | 316 |
一、员工薪酬政策
公司薪酬设计按人力资源的不同类别，实行分类管理，着重体现各岗位（或职位）的核心价值和个人贡献。鼓励员工树立企业主人翁意识，积极融入到企业发展事业中，上下齐心共同致力于公司的不断成长进步，同时分享企业经营成果。职级及工资划分以岗位为基础，采取单个岗位分层次定薪的方式，其目的在于打破传统同岗同酬的固有薪资格局，认同员工之间因自身的工作效能、技术水平的差别。拓宽上升通道，使员工在有限的晋升空间内可以通过在本岗位上提高自身能力、技能的同时提升待遇。薪酬构成：直接薪酬包含固定工资和浮动工资，（即：固定工资＝基本工资+绩效工资；浮动工资与企业业绩目标相挂钩）；间接薪酬包含公司福利及荣誉。
二、培训计划
配合公司战略目标的实现，提升公司的行业竞争力，提升人员综合素质，提升人员的获利能力及获利水平，打造专业、专注、专家级的盖世精英商学院。公司建立系统性培训课程体系及实操性培训方式，目的是提供施展、实效、实操的全员培训，给全员的工作和生活带来切实可行的指导。
1、公司内部培训的系统性安排与落实，辅助公司员工成长，提升组织竞争力；
2、公司内部讲师团的培养，打造行业专业的培训师团队；
3、专业领域及相关培训课程的开发，形成行业标准化培训；
4、成为行业商学院，成为领域内专业人才的打造摇篮。
三、报告期内，公司无需承担离退休职工费用。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 刘淑晶 | 无变动 | - | 184,375 | 73,750 | 258,125 |
| 刘淑琴 | 无变动 | - | 162,250 | 64,900 | 227,150 |
| 荆杰 | 离职 | - | 147,500 | 173,200 | 320,700 |
| 盖全文 | 无变动 | - | 147,500 | 59,000 | 206,500 |
| 盖守利 | 无变动 | - | 147,500 | 275,825 | 423,325 |
| 赵海波 | 无变动 | - | 147,500 | 59,000 | 206,500 |
| 历艳春 | 无变动 | - | 147,500 | 59,000 | 206,500 |
| 白中兵 | 无变动 | - | 140,125 | 56,050 | 196,175 |
| 李晶 | 无变动 | - | 110,625 | -59,000 | 51,625 |
| 杨懿 | 无变动 | 董事会秘书 | 110,625 | 44,350 | 154,975 |
| 孙红宇 | 离职 | - | 110,625 | 44,250 | 154,875 |
| 李建军 | 无变动 | - | 88,500 | -26,550 | 61,950 |
| 张鑫 | 离职 | - | 73,750 | 19,400 | 93,150 |
| 王文宝 | 无变动 | - | 73,750 | 29,500 | 103,250 |
| 王立新 | 无变动 | - | 59,000 | 23,600 | 82,600 |
| 雷军 | 无变动 | - | 59,000 | 23,600 | 82,600 |
| 于泽娟 | 无变动 | - | 44,250 | 17,700 | 61,950 |
| 鞠鸿锦 | 无变动 | - | 44,250 | 17,700 | 61,950 |
| 张莎莎 | 无变动 | - | 44,250 | 17,700 | 61,950 |
| 王廷华 | 无变动 | - | 36,875 | 14,750 | 51,625 |
| 徐广利 | 无变动 | - | 36,875 | 14,750 | 51,625 |
| 蔡淼鑫 | 无变动 | - | 36,875 | 14,750 | 51,625 |
| 金佐 | 无变动 | - | 29,500 | 11,800 | 41,300 |
| 杜明红 | 无变动 | - | 29,500 | 94,100 | 123,600 |
| 时婷婷 | 无变动 | - | 29,500 | 11,800 | 41,300 |
| 杨娟 | 无变动 | - | 14,750 | 5,900 | 20,650 |
报告期内，核心员工荆杰和孙红宇因达到法定退休年龄离职，核心员工张鑫由于自身原因离职。一直以来，公司持续选拔并引进优秀人才助力公司发展，因此上述核心员工的变动不会影响公司的生产经营。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
股份公司成立以来，公司建立健全了组织机构。按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构。公司建立了与生产经营相适应的组织机构，建立健全了内部经营管理机构，建立了相应的内控管理制度，比较科学地划分了每个部门的职责权限，形成了相互配合、相互制衡的机制。股份公司设置了股东大会、董事会、监事会、高级管理人员以及与生产经营及规模相适应的组织结构。公司章程中规定了投资者关系管理制度、纠纷解决机制，建立了表决权回避制度、建立年度报告重大差错责任追究制度。公司董事会对公司治理机制进行了讨论评估。股份公司成立以来，公司能够依据《公司法》、《公司章程》和“三会”议事规则的规定，发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议，“三会”均能够发布书面通知，并按期召开。“三会”决议均能够得到有效执行。公司上述机构的相关人员均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及“三会”议事规则的要求独立、勤勉、诚信地履行职责。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
股份公司成立后，公司专门召开董事会，对公司治理机制进行了讨论评估，并通过了《关于股份有限公司治理机制讨论评估的议案》。股份公司设立后，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较科学规范的法人治理结构，完善了公司内部控制体系。在股东权利保障方面，公司根据《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，建立了相对健全的股东保障机制，给股东提供了合适的保护，并保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司在《公司章程》中规定了对外担保、重大投资事项的决策程序，制定了《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等规章制度，构建了较为完善的内控制度，使决策管理更具有可操作性。公司对有关重大投资、委托理财、关联交易等重要事项决策程序的规定符合股东大会、董事会的职责分工。
4、 公司章程的修改情况
（1）2020年2月27日公司召开的第二届董事会第六次会议及2020年3月16日公司召开的2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。具体内容详见公司于2020年2月28日在全国中小企业股份转让系统网站（www.neeq.com.cn/）披露的《大连盖世健康食品股份有限公司公司章程变更公告》（公告编号：2020-008）；
（2）2020年5月12日公司召开的第二届董事会第十次会议及2020年6月5日公司召开的2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<大连盖世健康食品股份有限公司章程>的议案》。具体内容详见公司于2020年5月14日在全国中小企业股份转让系统网站（www.neeq.com.cn/）披露的《大连盖世健康食品股份有限公司公司章程变更公告》（公告编号：2020-046）；
（3）2020年7月24日公司召开的第二届董事会第十一次会议及2020年8月13日公司召开的2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。具体内容详见公司于2020年7月29日在全国中小企业股份转让系统网站（www.neeq.com.cn/）披露的《大连盖世健康食品股份有限公司公司章程变更公告》（公告编号：2020-096）。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 10 | （一）公司第二届董事会第五次会议于2020年1月2日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于公司对外投资设立全资子公司》议案 2、审议通过《关于召开公司2020年第一次临时股东大会》议案 （二）公司第二届董事会第六次会议于2020年2月27日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于公司拟与原主办券商江海证券有限公司签订<解除持续督导协议>》议案 2、审议通过《关于公司与江海证券有限公司解除<持续督导协议>的说明报告》议案 3、审议通过《关于公司拟与承接主办券商中国银河证券股份有限公司签订<持续督导协议>》议案 4、审议通过《关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜》议案 5、审议通过《关于修改<公司章程>》议案 6、审议通过《关于修改公司<关联交易管理制度>》议案 7、审议通过《关于修改公司<对外担保管理制度>》议案 8、审议通过《关于修改公司<对外投资管理制度>》议案 9、审议通过《关于修改公司<信息披露管理制度>》议案 10、审议通过《关于修改公司<投资者关系管理制度>》议案 11、审议通过《关于修改<总经理工作细则>》议案 12、审议通过《关于修改<董事会议事规则>》议案 13、审议通过《关于修改<股东大会议事规则>》议案 |
| 14、审议通过《关于制定公司<独立董事制度>》议案 15、审议通过《关于选举杨波为公司独立董事》议案 16、审议通过《关于选举杨英锦为公司独立董事》议案 17、审议通过《关于制定公司<董事会秘书工作制度>》议案 18、审议通过《关于提请召开公司 2020 年第三次临时股东大会》议案 （七）公司第二届董事会第十一次会议于2020年7月24日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于确认公司最近三年关联交易事项的议案》 2、审议通过《关于更正公司近三年年度报告和摘要及2020年一季度报告的议案》 3、审议通过《关于审议公司非经常性损益明细表的议案》 4、审议通过《关于审议公司内部控制自我评价报告的议案》 5、审议通过《关于对前期会计差错进行更正的议案》 6、审议通过《关于修改<公司章程>的议案》 7、审议通过《关于提请召开2020年第四次临时股东大会会议的议案》 （八）公司第二届董事会第十二次会议于2020年8月27日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于大连盖世健康食品股份有限公司2020年半年度报告》议案 （九）公司第二届董事会第十三次会议于2020年9月27日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于公司向银行贷款》议案 （十）公司第二届董事会第十四次会议于2020年10月16日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于更正2019年年报、2020年第一季报及半年度报告的议案》 2、审议通过《关于修订<大连盖世健康食品股份有限公司稳定股价的预案>的议案》 3、审议通过《关于修订公司拟申请在全国中小企业股份转让系统向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的议案》 4、审议通过《关于审议公司非经常性损益明细表的议案》 5、审议通过《关于审议公司内部控制自我评价报告的议案》 6、审议通过《关于公司对外投资设立全资子公司的议案》 7、审议通过《关于提请召开 2020 年第五次临时股东大会会议的议案》 | ||
| 监事会 | 7 | （一）公司第二届监事会第四次会议于2020年2月27日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于修改<监事会议事规则>》议案 （二）公司第二届监事会第五次会议于2020年3月31日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于公司2019年度监事会工作报告的议案》 2、审议通过《关于公司2019年年度报告及年度报告摘要的议案》 3、审议通过《关于公司2019年度财务决算报告的议案》 4、审议通过《关于公司2019年度利润分配预案的议案》 （三）公司第二届监事会第六次会议于2020年4月30日在公司会议室以 |
| 3、审议通过《关于修订公司拟申请在全国中小企业股份转让系统向不特定合 格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的议案》 4、审议通过《关于审议公司非经常性损益明细表的议案》 5、审议通过《关于审议公司内部控制自我评价报告的议案》 | ||
| 股东大会 | 6 | （一）公司2020年第一次临时股东大会于2020年1月17日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于公司对外投资设立全资子公司》议案 （二）公司2020年第二次临时股东大会于2020年3月16日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于公司拟与原主办券商江海证券有限公司签订<解除持续督导协议>的议案》 2、审议通过《关于公司与江海证券有限公司解除<持续督导协议>的说明报告议案》 3、审议通过《关于公司拟与承接主办券商中国银河证券股份有限公司签订<持续督导协议>的议案》 4、审议通过《关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》 5、审议通过《关于修改<公司章程>的议案》 6、审议通过《关于修改公司<关联交易管理制度>的议案》 7、审议通过《关于修改公司<对外担保管理制度>的议案》 8、审议通过《关于修改公司<对外投资管理制度>的议案》 9、审议通过《关于修改公司<信息披露管理制度>的议案》 10、审议通过《关于修改公司<投资者关系管理制度>的议案》 11、审议通过《关于修改<董事会议事规则>的议案》 12、审议通过《关于修改<监事会议事规则>的议案》 13、审议通过《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 14、审议通过《关于制定<利润分配管理制度>的议案》 15、审议通过《关于制定<承诺管理制度>的议案》 （三）公司2019年年度股东大会于2020年4月20日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于公司2019年度董事会工作报告的议案》 2、审议通过《关于公司2019年度监事会工作报告的议案》 3、审议通过《关于公司2019年年度报告及年度报告摘要的议案》 4、审议通过《关于公司2019年度财务决算报告的议案》 5、审议通过《关于公司2019年度利润分配预案的议案》 6、审议通过《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构的议案》 （四）公司2020年第三次临时股东大会于2020年6月5日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下： 1、审议通过《关于公司拟申请在全国中小企业股份转让系统向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的议案》 2、审议通过《关于大连盖世健康食品股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌募集资金投资项目及其可行性的议案》 |
3、审议通过《关于授权董事会办理本次向不特定合格投资者公开发行股
票并在精选层挂牌相关事宜的议案》
4、审议通过《关于制定<大连盖世健康食品股份有限公司稳定股价的预
案>的议案》
5、审议通过《关于大连盖世健康食品股份有限公司向不特定合格投资者
公开发行股票并在精选层挂牌前滚存利润分配方案的议案》
6、审议通过《关于制定<大连盖世健康食品股份有限公司向不特定合格投
资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年股东回报规划>的议案》
7、审议通过《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂
牌填补即期回报的说明措施和承诺的议案》
8、审议通过《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂
牌所涉承诺事项及约束措施的议案》
9、审议通过《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂
牌聘请中介机构的议案》10、审议通过《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》
11、审议通过《关于修订<大连盖世健康食品股份有限公司章程>的议案》
12、审议通过《关于制订公司在精选层挂牌后适用的相关制度的议案》
13、审议通过《关于修订<大连盖世健康食品股份有限公司董事会议事规
则>的议案》
14、审议通过《关于制定公司<独立董事制度>的议案》
15、审议通过《关于选举杨波为公司独立董事的议案》
16、审议通过《关于选举杨英锦为公司独立董事的议案》
17、审议通过《关于制定公司<董事会秘书工作制度>的议案》
（五）公司2020年第四次临时股东大会于2020年8月13日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下：
1、审议通过《关于确认公司最近三年关联交易事项的议案》
2、审议通过《关于更正公司近三年年度报告和摘要及2020年一季度报告的议案》
3、审议通过《关于对前期会计差错进行更正的议案》
4、审议通过《关于修改<公司章程>的议案》
（六）公司2020年第五次临时股东大会于2020年11月4日在公司会议室以现场表决方式召开，具体会议召开及决议执行情况如下：
1、审议通过《关于更正2019年年报、2020年第一季报及半年度报告的议案》
2、审议通过《关于修订<大连盖世健康食品股份有限公司稳定股价的预
案>的议案》
3、审议通过《关于修订公司拟申请在全国中小企业股份转让系统向不特
定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的议案》4、审议通过《关于公司对外投资设立全资子公司的议案》
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开程序符合《公司法》及相关法律法规的归定，符合《公司章程》的规定，会议决议的内容真实、有效。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会相关法律法规的要求，独立履行各自的权利和义务，公司的重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现重大违法、违规行为，能够较好履行应尽的职责和义务。在今后的工作中，公司将进一步完善内控制度，切实维护股东权益，奠定公司健康稳定发展的基础。
(四) 投资者关系管理情况
公司通过全国中小企业股份转让系统网站（www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。
同时，《投资者关系管理制度》对公司的投资者关系作出了详细规定，公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。
二、 内部控制
(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，董事会未下设专门委员会。
(二) 报告期内独立董事履行职责的情况
| 独立董事姓名 | 出席董事会次数 | 出席董事会方式 | 出席股东大会次数 | 出席股东大会方式 |
| 杨英锦 | 4 | 现场 | 2 | 现场 |
| 杨波 | 4 | 现场 | 2 | 现场 |
2020年度，独立董事严格按照《公司法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第2号-独立董事》等有关法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》的规定，认真、忠实、勤勉、尽责地履行独立董事职责，谨慎地行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，关注公司的发展状况，积极出席公司2020年度内相关会议，并对董事会的相关议案发表了独立意见，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。
(三) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会对本年度内的监督事项无异议。
(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，具有完整的业务系统和面向市场的独立经营能力。
1、业务独立情况
公司主营业务是食用菌、海藻及山野菜深加工产品的研发、生产和销售。公司主营业务独立于控股股东及其控制的其他企业，具备独立营运的能力。公司不存在与控股股东及其控制的企业之间具有同业竞争的情况，不存在影响公司独立经营的重大、频繁的关联交易。
2、资产独立情况
自有限公司设立以来，公司的历次实缴注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有房产、土地、车辆、知识产权等与业务相关的资产的所有权、使用权，公司相关财产权属明晰，不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷。公司具有开展生产经营所必备的独立完整的资产。
3、人员独立情况
股份公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事、监事由公司股东大会选举产生，其中职工监事由公司职工代表大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在控股股东越权任命的情形。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，高级管理人员不存在在实际控制人及其控制的企业担任除董事、监事以外职务的情形。公司与员工均签订劳动合同。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。
4、财务独立情况
公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税，公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况；公司拥有一套完整独立的财务核算制度和对子公司的财务管理制度，公司能够独立作出财务决策。
5、机构独立情况
公司建立健全了内部管理机构，能够独立行使经营管理权。公司与控股股东完全分开并独立运行。公司完全拥有机构设置自主权。公司不存在合署办公、混合经营的情形。
(五) 对重大内部管理制度的评价
1、内部控制制度建设情况
根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。
2、董事会关于内部控制的说明
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司定期报告未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，临时报告及时、真实、准确、完整。公司信息披露责任人、公司高级管理人员及其他信息披露相关人员，严格遵守公司《信息披露事务管理制度》，执行情况良好。
截止本年度报告披露截止日，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。
(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
√适用 □不适用
报告期内公司共召开6次股东大会，其中2020年第三次临时股东大会、2020年第四次临时股东大会和2020年第五次临时股东大会提供网络投票方式。
公司于2020年6月5日召开2020年第三次临时股东大会，选举临时董事，该次选举未采取累积投票制。
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
(三) 投资者关系的安排
√适用 □不适用
应平等地提供给其他投资者。第二十四条 公司投资者与公司之间如产生纠纷的，应当首先通过自行协商方式解决，协商解决不成的，任何一方均可向公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。
第十一节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |
| 审计意见 | 无保留意见 | |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |
| 审计报告编号 | 致同审字（2021）第210A005350号 | |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 审计机构地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 | |
| 审计报告日期 | 2021年3月26日 | |
| 注册会计师姓名及连续签字年限 | 李宜 | 张彦军 |
| 1年 | 4年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |
| 会计师事务所连续服务年限 | 6年 | |
| 会计师事务所审计报酬 | 25万元 | |
| 审计报告 致同审字（2021）第210A005350号 大连盖世健康食品股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了大连盖世健康食品股份有限公司（以下简称“盖世食品公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盖世食品公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会 | ||
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 118,458,202.66 | 37,554,313.70 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、2 | 19,814,614.18 | 28,137,288.11 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、3 | 8,050,493.90 | 5,451,719.03 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、4 | 493,403.31 | 580,476.52 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、5 | 32,993,878.09 | 26,809,221.79 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 1,385,692.55 | 713,591.73 |
| 流动资产合计 | 181,196,284.69 | 99,246,610.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、7 | 40,240,278.95 | 41,249,934.93 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、8 | 1,427,345.27 | 1,475,795.29 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、9 | 240,265.06 | 106,620.03 |
| 其他非流动资产 | 五、10 | 174,735.00 | 146,500.00 |
| 非流动资产合计 | 42,082,624.28 | 42,978,850.25 | |
| 资产总计 | 223,278,908.97 | 142,225,461.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、11 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、12 | 16,802,955.76 | 13,338,007.38 |
| 预收款项 | 五、13 | 4,283,644.11 | |
| 合同负债 | 五、14 | 3,145,415.44 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、15 | 3,425,502.16 | 4,332,546.94 |
| 应交税费 | 五、16 | 1,454,289.23 | 1,386,339.28 |
| 其他应付款 | 五、17 | 2,412,225.55 | 6,376,177.73 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、18 | 73,264.81 | |
| 流动负债合计 | 52,313,652.95 | 54,716,715.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、19 | 840,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 840,000.00 | 0.00 | |
| 负债合计 | 53,153,652.95 | 54,716,715.44 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、20 | 85,353,334.00 | 45,725,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、21 | 42,167,160.10 | 394,209.85 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 五、22 | -67,146.01 | 55,853.21 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、23 | 14,113,949.36 | 16,051,097.04 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、24 | 28,257,253.99 | 24,833,110.92 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 169,824,551.44 | 87,059,271.02 | |
| 少数股东权益 | 300,704.58 | 449,474.67 | |
| 所有者权益合计 | 170,125,256.02 | 87,508,745.69 | |
| 负债和所有者权益总计 | 223,278,908.97 | 142,225,461.13 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 111,780,203.12 | 31,943,095.36 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、2 | 18,477,275.30 | 25,739,993.46 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、3 | 7,585,203.13 | 4,892,915.77 |
| 其他应收款 | 五、4 | 1,802,300.97 | 1,565,438.11 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、5 | 32,292,294.07 | 26,027,943.94 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 1,288,207.48 | 671,881.53 |
| 流动资产合计 | 173,225,484.07 | 90,841,268.17 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,905,200.00 | 2,790,200.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、7 | 40,171,005.35 | 41,170,844.73 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、8 | 1,427,345.27 | 1,475,795.29 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、9 | 189,254.36 | 49,850.46 |
| 其他非流动资产 | 五、10 | 174,735.00 | 146,500.00 |
| 非流动资产合计 | 44,867,539.98 | 45,633,190.48 | |
| 资产总计 | 218,093,024.05 | 136,474,458.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、11 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、12 | 15,129,378.89 | 11,133,427.12 |
| 预收款项 | 五、13 | 3,596,614.05 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、15 | 3,391,755.90 | 4,332,546.94 |
| 应交税费 | 五、16 | 1,451,471.11 | 1,342,860.00 |
| 其他应付款 | 五、17 | 2,095,387.96 | 6,068,953.59 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 五、14 | 2,507,415.51 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、18 | 69,770.95 | |
| 流动负债合计 | 49,645,180.32 | 51,474,401.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、19 | 840,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 840,000.00 | ||
| 负债合计 | 50,485,180.32 | 51,474,401.70 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 五、20 | 85,353,334.00 | 45,725,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、21 | 42,168,889.48 | 394,209.85 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、23 | 14,113,949.36 | 16,051,097.04 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、24 | 25,971,670.89 | 22,829,750.06 |
| 所有者权益合计 | 167,607,843.73 | 85,000,056.95 | |
| 负债和所有者权益合计 | 218,093,024.05 | 136,474,458.65 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业总收入 | 218,845,487.39 | 229,639,288.29 | |
| 其中：营业收入 | 五、25 | 218,845,487.39 | 229,639,288.29 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 189,479,954.10 | 195,526,995.03 | |
| 其中：营业成本 | 五、24 | 169,889,834.29 | 164,591,839.17 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、26 | 1,468,921.16 | 1,698,229.72 |
| 销售费用 | 五、27 | 5,116,566.40 | 15,804,762.41 |
| 管理费用 | 五、28 | 7,133,906.67 | 8,260,116.15 |
| 研发费用 | 五、29 | 3,660,623.86 | 3,828,401.87 |
| 财务费用 | 五、30 | 2,210,101.72 | 1,343,645.71 |
| 其中：利息费用 | 五、30 | 885,208.26 | 1,120,208.27 |
| 利息收入 | 五、30 | 43,394.16 | 27,025.18 |
| 加：其他收益 | 五、31 | 1,027,178.36 | 2,419,939.65 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、32 | 594,870.86 | 610,914.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、33 | 78,928.21 | -615,615.24 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、34 | -143,391.86 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、35 | 2,714.50 | -29,001.50 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 30,925,833.36 | 36,498,530.40 | |
| 加：营业外收入 | 五、36 | 136,024.13 | 57,665.25 |
| 减：营业外支出 | 五、37 | 251,230.76 | 673,911.69 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,810,626.73 | 35,882,283.96 | |
| 减：所得税费用 | 五、38 | 4,210,380.81 | 4,900,067.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,600,245.92 | 30,982,216.03 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 26,600,245.92 | 30,982,216.03 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -35,499.47 | 49,474.67 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 26,635,745.39 | 30,932,741.36 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -122,999.22 | 33,745.24 | |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -122,999.22 | 33,745.24 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 |
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -122,999.22 | 33,745.24 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -122,999.22 | 33,745.24 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 26,477,246.70 | 31,015,961.27 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 26,512,746.17 | 30,966,486.60 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -35,499.47 | 49,474.67 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.42 | 0.48 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业收入 | 五、25 | 199,216,388.69 | 206,978,961.44 |
| 减：营业成本 | 五、25 | 151,721,489.25 | 144,560,344.12 |
| 税金及附加 | 五、26 | 1,465,179.10 | 1,689,212.41 |
| 销售费用 | 五、27 | 4,298,891.27 | 14,784,391.91 |
| 管理费用 | 五、28 | 6,807,520.43 | 7767808.00 |
| 研发费用 | 五、29 | 3,660,623.86 | 3,828,401.87 |
| 财务费用 | 五、30 | 2,129,547.99 | 1,296,323.11 |
| 其中：利息费用 | 五、30 | 885,208.26 | 1,120,208.27 |
| 利息收入 | 五、30 | 32,291.00 | 20,483.53 |
| 加：其他收益 | 五、31 | 1,011,778.36 | 2,390,439.65 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、32 | 594,870.86 | 610,914.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、33 | 54,032.53 | -130,241.07 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、34 | -143,391.86 | -1,000,000.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、35 | 2,714.50 | -29,001.50 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 30,653,141.18 | 34,894,591.33 | |
| 加：营业外收入 | 五、36 | 134,778.97 | 57,178.63 |
| 减：营业外支出 | 五、37 | 251,230.76 | 673,816.85 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,536,689.39 | 34,277,953.11 | |
| 减：所得税费用 | 五、38 | 4,183,166.24 | 4,884,543.72 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,353,523.15 | 29,393,409.39 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 26,353,523.15 | 29,393,409.39 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | |||
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 239,676,969.02 | 239,862,635.09 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,875,389.39 | 3,166,779.65 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、39 | 2,528,532.04 | 2,942,911.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 246,080,890.45 | 245,972,326.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 171,639,217.64 | 169,294,315.00 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,988,550.12 | 24,894,877.83 | |
| 支付的各项税费 | 8,468,921.70 | 7,225,811.02 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、39 | 7,834,822.47 | 15,534,075.83 |
| 经营活动现金流出小计 | 211,931,511.93 | 216,949,079.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,149,378.52 | 29,023,246.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 122,730,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 594,870.86 | 610,914.23 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,883.49 | 48,642.05 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、39 | 90,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 90,600,754.35 | 123,389,556.28 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,546,833.97 | 13,212,113.70 | |
| 投资支付的现金 | 122,730,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、39 | 90,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 97,546,833.97 | 135,942,113.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,946,079.62 | -12,552,557.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 66,268,791.97 | 400,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 258,507.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 91,268,791.97 | 25,658,507.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,243,958.26 | 6,865,715.27 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、39 | 3,541,455.19 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 36,785,413.45 | 31,865,715.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 54,483,378.52 | -6,207,208.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -782,788.46 | 154,219.35 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 80,903,888.96 | 10,417,700.06 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 37,554,313.70 | 27,136,613.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 118,458,202.66 | 37,554,313.70 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 219,149,256.84 | 215,042,133.12 | |
| 收到的税费返还 | 3,075,408.15 | 2,263,130.19 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、38 | 2,490,424.99 | 3,020,248.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 224,715,089.98 | 220,325,511.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 152,446,016.20 | 147,559,985.80 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,783,805.90 | 24,773,500.85 | |
| 支付的各项税费 | 8,346,352.96 | 7,044,122.48 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、38 | 7,118,532.86 | 14,716,159.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 191,694,707.92 | 194,093,768.87 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,020,382.06 | 26,231,742.80 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 122,730,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 594,870.86 | 610,914.23 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,883.49 | 48,642.05 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、39 | 90,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 90,600,754.35 | 123,389,556.28 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,546,833.97 | 13,212,113.70 | |
| 投资支付的现金 | 115,000.00 | 123,330,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、39 | 90,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 97,661,833.97 | 136,542,113.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,061,079.62 | -13,152,557.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 66,268,791.97 | ||
| 取得借款收到的现金 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 258,507.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 91,268,791.97 | 25,258,507.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,243,958.26 | 6,865,715.27 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、39 | 3,426,455.19 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 36,670,413.45 | 31,865,715.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 54,598,378.52 | -6,607,208.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -720,573.20 | 141,421.29 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 79,837,107.76 | 6,613,398.40 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 31,943,095.36 | 25,329,696.96 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 111,780,203.12 | 31,943,095.36 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 45,725,000.00 | 394,209.85 | 55,853.21 | 16,051,097.04 | 24,833,110.92 | 449,474.67 | 87,508,745.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 45,725,000.00 | 394,209.85 | 55,853.21 | 16,051,097.04 | 24,833,110.92 | 449,474.67 | 87,508,745.69 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 39,628,334.00 | 41,772,950.25 | -122,999.22 | -1,937,147.68 | 3,424,143.07 | -148,770.09 | 82,616,510.33 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -122,999.22 | 26,635,745.39 | -35,499.47 | 26,477,246.70 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,338,334.00 | 41,772,950.25 | -113,270.62 | 62,998,013.63 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 21,338,334.00 | 41,774,679.63 | 63,113,013.63 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权 | |||||||||||||
| 益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | -1,729.38 | -113,270.62 | -115,000.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 18,290,000.00 | -1,937,147.68 | -23,211,602.32 | -6,858,750.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 2,635,352.32 | -2,635,352.32 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | 18,290,000.00 | -4,572,500.00 | -20,576,250.00 | -6,858,750.00 | |||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 85,353,334.00 | 42,167,160.10 | -67,146.01 | 14,113,949.36 | 28,257,253.99 | 300,704.58 | 170,125,256.02 |
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 36,580,000.00 | 394,209.85 | 22,107.97 | 7,233,074.22 | 17,350,392.38 | 61,579,784.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 36,580,000.00 | 394,209.85 | 22,107.97 | 7,233,074.22 | 17,350,392.38 | 61,579,784.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,145,000.00 | 33,745.24 | 8,818,022.82 | 7,482,718.54 | 449,474.67 | 25,928,961.27 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 33,745.24 | 30,932,741.36 | 49,474.67 | 31,015,961.27 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,145,000.00 | 8,818,022.82 | -23,450,022.82 | -5,487,000.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 8,818,022.82 | -8,818,022.82 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | 9,145,000.00 | -14,632,000.00 | -5,487,000.00 | ||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 45,725,000.00 | 394,209.85 | 55,853.21 | 16,051,097.04 | 24,833,110.92 | 449,474.67 | 87,508,745.69 |
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 45,725,000.00 | 394,209.85 | 16,051,097.04 | 22,829,750.06 | 85,000,056.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 45,725,000.00 | 394,209.85 | 16,051,097.04 | 22,829,750.06 | 85,000,056.95 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 39,628,334.00 | 41,774,679.63 | -1,937,147.68 | 3,141,920.83 | 82,607,786.78 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 26,353,523.15 | 26,353,523.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,338,334.00 | 41,774,679.63 | 63,113,013.63 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 21,338,334.00 | 41,774,679.63 | 63,113,013.63 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 18,290,000.00 | -1,937,147.68 | -23,211,602.32 | -6,858,750.00 | ||||||||
| 1.提取盈余公积 | 2,635,352.32 | -2,635,352.32 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | 18,290,000.00 | -4,572,500.00 | -20,576,250.00 | -6,858,750.00 | ||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 85,353,334.00 | 42,168,889.48 | 14,113,949.36 | 25,971,670.89 | 167,607,843.73 |
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 36,580,000.00 | 394,209.85 | 7,233,074.22 | 16,886,363.49 | 61,093,647.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 36,580,000.00 | 394,209.85 | 7,233,074.22 | 16,886,363.49 | 61,093,647.56 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,145,000.00 | 8,818,022.82 | 5,943,386.57 | 23,906,409.39 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 29,393,409.39 | 29,393,409.39 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,145,000.00 | 8,818,022.82 | -23,450,022.82 | -5,487,000.00 | ||||||||
| 1.提取盈余公积 | 8,818,022.82 | -8,818,022.82 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | 9,145,000.00 | -14,632,000.00 | -5,487,000.00 | |||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 45,725,000.00 | 394,209.85 | 16,051,097.04 | 22,829,750.06 | 85,000,056.95 |
三、 财务报表附注
财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
大连盖世健康食品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由大连盖世食品有限公司于2015年10月整体改制设立，注册地址为辽宁省大连市旅顺口区畅达路320号，统一社会信用代码：91210200740940073X。法定代表人：盖泉泓。2016年4月21日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司备案，本公司在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌，公司代码：836826。2016年9月19日，经股东会审议通过的《关于资本公积转增股本的议案》，本公司按股本2,000万股为基数，向全体股东每4股转增1股，共计转增500万股，转增后总股本增至2,500万股。2017年1月9日，经股东会审议通过的《关于公司<股票发行方案>的议案》，本公司定向发行股票250万股，股份总数由2,500万股增至2,750万股。2017年7月5日，经股东会审议通过的《关于公司<股票发行方案>的议案》，本公司定向发行股票350万股，股份总数由2,750万股增至3,100万股。2018年5月7日，经股东会审议通过的《2017年度利润分配及资本公积转增股本预案》，本公司按股本3,100万股为基数，以资本公积-资本溢价向全体股东每10股转增1.8股，合计转增558万股，股份总数由3,100万股增至3,658万股。2019年4月29日，经股东大会审议通过的《2018年度利润分配预案》，本公司按股本3,658万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送2.5股，合计转增
914.50万股。股份总数由3,658万股增至4,572.50万股。2020年4月20日，经股东大会审议通过的《2019年度利润分配预案》，本公司按股本4,572.50万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送3股，以盈余公积向全体股东每10股转增1股，合计转增1,829.00万股。股份总数由4,572.50万股增至6,401.50万股。2020 年 12 月 9 日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准大连盖世健康食品股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》 （证监许可〔2020〕3342 号），核准公司向不特定合格投资者公开发行不超过 2,453.9084 万股新股。此次公司向不特定合格投资者公开发行股票 2,133.8334万股（超额配售选择权行使前），本次发行完成后，公司总股本增至8,535.3334万股。2020年12月31日，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了致同验字（2020）第210ZC0531号验资报告。本公司建立了股东会、董事会、监事会的法人治理结构，下设生产部、计划部、
品管部、研发部、财务部、仓储物流部、国内销售部、国际销售部、策略采购部、人事行政部、商学院、市场部及基建部等部门。本公司及子公司业务性质和主要经营活动（经营范围）：海洋食品和食用菌食品等即食开胃凉菜的研发、生产和销售；海藻类初级产品的销售；国际贸易及国内一般贸易等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第十七次会议于2021年3月26日批准。
2、合并财务报表范围
本期纳入合并范围的子公司共5家。详见附注六、合并范围的变动及附注七、在其他主体中的权益披露。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、14、附注三、17和附注三、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时
所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售
该金融资产为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；? 租赁应收款；
? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据? 应收票据组合1：银行承兑汇票? 应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款? 应收账款组合1：应收国内企业客户? 应收账款组合2：应收海外企业客户对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
? 其他应收款组合1：应收关联方款项、押金、保证金及备用金? 其他应收款组合2：应收出口退税款? 其他应收款组合3：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何
其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品、合同履约成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、19。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 20 | 10.00 | 4.50 |
| 机器设备 | 10 | 10.00 | 9.00 |
| 运输设备 | 4 | 10.00 | 22.50 |
| 电子设备及其他 | 3-5 | 10.00 | 30.00-18.00 |
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、19。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 | |
| 软件 | 5-10 | 直线法 |
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。20、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
（2）短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基
准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（4）其他长期福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、收入
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据
其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。国内销售收入确认，公司根据订单、发货单并取得客户签收产品后的回执确认收入。出口销售收入确认，公司根据订单、发货单并办理完产品出口报关手续且取得货运提单，在货物出港后确认收入。
24、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周
期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
25、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
26、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认
融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
28、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
新收入准则财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公司自2020年1月1日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响金额 （2020年1月1日） |
| 因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。 | 预收款项 | -4,283,644.11 |
| 合同负债 | 4,058,729.66 | |
| 其他流动负债 | 224,914.45 |
| 受影响的资产负债表项目 | 影响金额 2020年12月31日 |
| 预收款项 | -3,218,680.25 |
| 合同负债 | 3,145,415.44 |
| 其他流动负债 | 73,264.81 |
| 受影响的利润表项目 | 影响金额 2020年年度 |
| 营业成本 | 8,364,882.72 |
| 销售费用 | -8,364,882.72 |
| 项目 | 2019.12.31 | 2020.01.01 | 调整数 |
| 流动负债： | |||
| 预收款项 | 4,283,644.11 | -4,283,644.11 | |
| 合同负债 | 4,058,729.66 | 4,058,729.66 | |
| 其他流动负债 | 224,914.45 | 224,914.45 |
| 项目 | 2019.12.31 | 2020.01.01 | 调整数 |
| 流动负债： | |||
| 预收款项 | 3,596,614.05 | -3,596,614.05 | |
| 合同负债 | 3,376,312.72 | 3,376,312.72 | |
| 其他流动负债 | 220,301.33 | 220,301.33 |
| 税种 | 计税依据 | 法定税率% |
| 增值税 | 应税收入 | 6、9、13 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 8.25、15、20、25 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率% |
| 大连盖世健康食品股份有限公司 | 15 |
| 大连乐世国际贸易有限公司 | 20 |
| 大连盖世生物技术有限公司 | 25 |
| 香港盖世有限公司 | 8.25 |
| 大连盖世顺达海产有限公司 | 25 |
所得税。本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。本公司之子公司—大连乐世国际贸易有限公司享受此项优惠政策。2018年4月1日起，香港颁布施行两级制税率，应评税利润不超过200万港币，税率是8.25%，而超过200万港币，税率是16.50%。本公司之子公司—香港盖世有限公司适用8.25%税率。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 库存现金 | 7,331.26 | 614.26 |
| 银行存款 | 118,450,871.40 | 37,553,699.44 |
| 合计 | 118,458,202.66 | 37,554,313.70 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,937,215.64 | 2,817,257.93 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 19,959,088.94 | 28,462,853.70 |
| 1至2年 | 91,457.85 | 3,819.99 |
| 小计 | 20,050,546.79 | 28,466,673.69 |
| 减：坏账准备 | 235,932.61 | 329,385.58 |
| 合计 | 19,814,614.18 | 28,137,288.11 |
| 类别 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 20,050,546.79 | 100.00 | 235,932.61 | 1.18 | 19,814,614.18 |
| 其中：应收国内 企业客户 | 9,600,911.77 | 47.88 | 118,896.71 | 1.24 | 9,482,015.06 |
| 应收国外 企业客户 | 10,449,635.02 | 52.12 | 117,035.90 | 1.12 | 10,332,599.12 |
| 合计 | 20,050,546.79 | 100.00 | 235,932.61 | 1.18 | 19,814,614.18 |
| 类别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 28,466,673.69 | 100.00 | 329,385.58 | 1.16 | 28,137,288.11 |
| 其中：应收国内企业 客户 | 13,018,556.53 | 45.73 | 156,222.68 | 1.20 | 12,862,333.85 |
| 应收国外企业 客户 | 15,448,117.16 | 54.27 | 173,162.90 | 1.12 | 15,274,954.26 |
| 合计 | 28,466,673.69 | 100.00 | 329,385.58 | 1.16 | 28,137,288.11 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 9,509,453.92 | 114,113.46 | 1.20 | 13,018,556.53 | 156,222.68 | 1.20 |
| 1至2年 | 91,457.85 | 4,783.25 | 5.23 | |||
| 合计 | 9,600,911.77 | 118,896.71 | 1.24 | 13,018,556.53 | 156,222.68 | 1.20 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 10,449,635.02 | 117,035.90 | 1.12 | 15,444,297.17 | 172,976.10 | 1.12 |
| 1至2年 | 3,819.99 | 186.80 | 4.89 | |||
| 合计 | 10,449,635.02 | 117,035.90 | 1.12 | 15,448,117.16 | 173,162.90 | 1.12 |
| 项目 | 坏账准备金额 |
| 2019.12.31 | 329,385.58 |
| 首次执行新收入准则的调整金额 | |
| 2020.01.01 | 329,385.58 |
| 本期计提 | 1,018.67 |
| 本期收回或转回 | 91,424.08 |
| 本期核销 | 3,047.56 |
| 2020.12.31 | 235,932.61 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 3,047.56 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,943,845.08 | 98.68 | 5,255,913.69 | 96.41 |
| 1至2年 | 99,600.00 | 1.24 | 195,805.34 | 3.59 |
| 2至3年 | 7,048.82 | 0.08 | ||
| 合计 | 8,050,493.90 | 100.00 | 5,451,719.03 | 100.00 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 328,152.50 | 737,466.72 |
| 1至2年 | 399,000.00 | 11,510.73 |
| 2至3年 | ||
| 3至4年 | 60,000.00 | |
| 小计 | 727,152.50 | 808,977.45 |
| 减：坏账准备 | 233,749.19 | 228,500.93 |
| 合计 | 493,403.31 | 580,476.52 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 保证金 | 309,000.00 | 11,332.80 | 297,667.20 | 218,000.00 | 1,223.50 | 216,776.50 |
| 出口退税 | 186,467.45 | 2,237.61 | 184,229.84 | 292,256.72 | 3,507.08 | 288,749.64 |
| 备用金 | 10,240.00 | 156.67 | 10,083.33 | 18,720.73 | 635.35 | 18,085.38 |
| 其他 | 221,445.05 | 220,022.11 | 1,422.94 | 280,000.00 | 223,135.00 | 56,865.00 |
| 合计 | 727,152.50 | 233,749.19 | 493,403.31 | 808,977.45 | 228,500.93 | 580,476.52 |
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 507,152.50 | 2.71 | 13,749.19 | 493,403.31 | |
| 组合1：应收关联方款项、押金、保证金及备用金 | 319,240.00 | 3.60 | 11,489.47 | 307,750.53 | |
| 组合2：应收出口退税款 | 186,467.45 | 1.20 | 2,237.61 | 184,229.84 | |
| 组合3：应收其他款项 | 1,445.05 | 1.53 | 22.11 | 1,422.94 | |
| 合计 | 507,152.50 | 2.71 | 13,749.19 | 493,403.31 |
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 |
| 伯帝欣联科技（大连）有限公司 | 220,000.00 | 100.00 | 220,000.00 |
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 组合1：应收关联方款项、押金、保证金及备用金 | 236,720.73 | 0.79 | 1,858.85 | 234,861.88 | |
| 组合2：应收出口退税款 | 292,256.72 | 1.20 | 3,507.08 | 288,749.64 | |
| 组合3：应收其他款项 | 60,000.00 | 5.23 | 3,135.00 | 56,865.00 | |
| 合计 | 588,977.45 | 1.44 | 8,500.93 | 580,476.52 |
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 伯帝欣联科技（大连）有限公司 | 220,000.00 | 100.00 | 220,000.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年12月31日余额 | 8,500.93 | 220,000.00 | 228,500.93 |
| 本期计提 | 12,079.25 | 12,079.25 | |
| 本期转回 | 602.05 | 602.05 | |
| 本期核销 | 6,228.94 | 6,228.94 |
| 2020年12月31日余额 | 13,749.19 | 220,000.00 | 233,749.19 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 6,228.94 |
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 伯帝欣联科技大连有限公司 | 投资款 | 220,000.00 | 1-2年 | 30.26 | 220,000.00 |
| 国家税务总局大连市税务局 | 出口退税 | 186,467.45 | 1年以内 | 25.64 | 2,237.61 |
| 呷哺呷哺餐饮管理有限公司 | 保证金 | 60,000.00 | 1年以内 | 8.25 | 918.00 |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 6.88 | 2,610.00 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 6.88 | 2,610.00 |
| 浙江天猫网络有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 6.88 | 2,610.00 |
| 合计 | 616,467.45 | 84.79 | 230,985.61 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,574,824.56 | 11,574,824.56 | 15,516,385.69 | 15,516,385.69 | ||
| 库存商品 | 14,379,820.52 | 143,391.86 | 14,236,428.66 | 8,736,274.64 | 8,736,274.64 | |
| 周转材料 | 1,705,109.00 | 1,705,109.00 | 1,836,543.11 | 1,836,543.11 | ||
| 在产品 | 643,219.85 | 643,219.85 | 467,085.91 | 467,085.91 | ||
| 发出商品 | 4,686,475.11 | 4,686,475.11 | 252,932.44 | 252,932.44 | ||
| 合同履约成本 | 147,820.91 | 147,820.91 | ||||
| 合计 | 33,137,269.95 | 143,391.86 | 32,993,878.09 | 26,809,221.79 | 26,809,221.79 | |
| 项目 | 2020.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 143,391.86 | 143,391.86 |
| 项目 | 确定可变现净值/ 剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 选取同行业市场销售价格作为估计售价，减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 待抵扣进项税额 | 1,323,657.22 | 677,130.58 |
| 预缴所得税 | 49,286.89 | |
| 其他 | 12,748.44 | 36,461.15 |
| 合计 | 1,385,692.55 | 713,591.73 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.2019.12.31 | 33,291,164.05 | 27,992,454.70 | 2,679,519.81 | 2,526,405.55 | 66,489,544.11 |
| 2.本期增加金额 | 374,311.92 | 2,942,935.99 | 155,033.64 | 3,472,281.55 | |
| （1）购置 | 1,621,411.50 | 155,033.64 | 1,776,445.14 | ||
| （2）在建工程转入 | 374,311.92 | 1,321,524.49 | 1,695,836.41 | ||
| 3.本期减少金额 | 31,689.85 | 2,307.69 | 33,997.54 | ||
| 处置或报废 | 31,689.85 | 2,307.69 | 33,997.54 | ||
| 4.2020.12.31 | 33,665,475.97 | 30,903,700.84 | 2,679,519.81 | 2,679,131.50 | 69,927,828.12 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.2019.12.31 | 13,004,711.82 | 9,353,959.45 | 951,059.67 | 1,929,878.24 | 25,239,609.18 |
| 2.本期增加金额 | 1,514,723.50 | 2,341,586.82 | 437,703.85 | 184,523.61 | 4,478,537.78 |
| 计提 | 1,514,723.50 | 2,341,586.82 | 437,703.85 | 184,523.61 | 4,478,537.78 |
| 3.本期减少金额 | 28,520.86 | 2,076.93 | 30,597.79 | ||
| 处置或报废 | 28,520.86 | 2,076.93 | 30,597.79 | ||
| 4.2020.12.31 | 14,519,435.32 | 11,667,025.41 | 1,388,763.52 | 2,112,324.92 | 29,687,549.17 |
| 三、减值准备 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.2020.12.31账面价值 | 19,146,040.65 | 19,236,675.43 | 1,290,756.29 | 566,806.58 | 40,240,278.95 |
| 2.2019.12.31账面价值 | 20,286,452.23 | 18,638,495.25 | 1,728,460.14 | 596,527.31 | 41,249,934.93 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 新建海米冷库及车间 | 1,304,715.10 | 未及时办理 |
| 新燃气锅炉房 | 567,106.83 | 未及时办理 |
| -18度超低温冷库土建工程 | 455,708.97 | 未及时办理 |
| 轻钢彩板库房 | 335,472.79 | 未及时办理 |
| 污水站 | 107,612.50 | 未及时办理 |
| 其他配套建筑 | 49,902.95 | 未及时办理 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.2019.12.31 | 1,922,616.00 | 520,233.49 | 2,442,849.49 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.2020.12.31 | 1,922,616.00 | 520,233.49 | 2,442,849.49 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.2019.12.31 | 453,998.17 | 513,056.03 | 967,054.20 |
| 2.本期增加金额 | 41,272.56 | 7,177.46 | 48,450.02 |
| 计提 | 41,272.56 | 7,177.46 | 48,450.02 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4. 2020.12.31 | 495,270.73 | 520,233.49 | 1,015,504.22 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.2020.12.31账面价值 | 1,427,345.27 | 1,427,345.27 | |
| 2.2019.12.31账面价值 | 1,468,617.83 | 7,177.46 | 1,475,795.29 |
（2）期未无未办妥产权证书的土地使用权。
9、递延所得税资产
（1）未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 坏账减值准备 | 469,681.80 | 92,756.28 | 557,886.51 | 106,620.03 |
| 存货减值准备 | 143,391.86 | 21,508.78 | ||
| 递延收益 | 840,000.00 | 126,000.00 | ||
| 合计 | 1,453,073.66 | 240,265.06 | 557,886.51 | 106,620.03 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 可抵扣亏损 | 1,486,183.19 | 1,114,838.17 |
| 年份 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 备注 |
| 2021年 | 116,320.60 | 116,320.60 | |
| 2022年 | 497,410.49 | 497,410.49 | |
| 2023年 | 99,449.54 | 99,449.54 | |
| 2024年 | 401,657.54 | 401,657.54 | |
| 2025年 | 371,345.02 | —— | |
| 合计 | 1,486,183.19 | 1,114,838.17 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 174,735.00 | 174,735.00 | 146,500.00 | 146,500.00 | ||
短期借款分类
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 抵押借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 货款 | 16,802,955.76 | 13,338,007.38 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 货款 | —— | 4,283,644.11 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2020.01.01 | 2019.12.31 |
| 预收款项 | 3,145,415.44 | 4,058,729.66 | —— |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 短期薪酬 | 4,332,546.94 | 23,112,990.34 | 24,020,035.12 | 3,425,502.16 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 124,140.64 | 124,140.64 | ||
| 合计 | 4,332,546.94 | 23,237,130.98 | 24,144,175.76 | 3,425,502.16 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,314,541.25 | 20,925,029.33 | 21,848,956.23 | 3,390,614.35 |
| 职工福利费 | 350,656.35 | 350,656.35 | ||
| 社会保险费 | 754,421.91 | 754,421.91 |
| 其中：1．医疗保险费 | 637,505.36 | 637,505.36 | ||
| 2．工伤保险费 | 6,534.91 | 6,534.91 |
| 3．生育保险费 | 110,381.64 | 110,381.64 |
| 住房公积金 | 697,137.50 | 697,137.50 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 18,005.69 | 385,745.25 | 368,863.13 | 34,887.81 |
| 合计 | 4,332,546.94 | 23,112,990.34 | 24,020,035.12 | 3,425,502.16 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 离职后福利 | ||||
| 其中：1．基本养老保险费 | 77,561.04 | 77,561.04 | ||
| 2．失业保险费 | 2,409.35 | 2,409.35 |
| 3．其他 | 44,170.25 | 44,170.25 | ||
| 合计 | 124,140.64 | 124,140.64 |
| 税项 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 增值税 | 1,940.66 | |
| 企业所得税 | 1,197,022.71 | 1,179,616.03 |
| 个人所得税 | 42,596.18 | 42,869.80 |
| 城市维护建设税 | 69,876.08 | 42,462.20 |
| 教育费附加 | 29,946.89 | 18,198.08 |
| 地方教育费附加 | 19,964.60 | 12,132.06 |
| 房产税 | 69,665.64 | 63,903.32 |
| 土地使用税 | 25,217.13 | 25,217.13 |
| 合计 | 1,454,289.23 | 1,386,339.28 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 运费 | 1,528,902.61 | 1,600,314.66 |
| 公开发行费 | 369,937.57 | |
| 质保金及押金 | 109,880.18 | 370,100.90 |
| 设备款 | 69,500.00 | 878,461.56 |
| 工程款 | 36,000.00 | 2,690,000.00 |
| 维修费 | 24,000.00 | 800,000.00 |
| 其他 | 274,005.19 | 37,300.61 |
| 合计 | 2,412,225.55 | 6,376,177.73 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 待转销项税额 | 73,264.81 |
| 项 目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 形成原因 |
| 政府补助 | 980,000.00 | 140,000.00 | 840,000.00 | 专项补助资金 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增减（+、-） | 2020.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 4,572.50 | 2,133.8334 | 1,371.75 | 457.25 | 3,962.8334 | 8,535.3334 | |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 股本溢价 | 394,209.85 | 41,774,679.63 | 1,729.38 | 42,167,160.10 |
核准，公司向不特定合格投资者发行人民币普通股21,338,334.00股，本次发行股票募集资金总额人民币74,257,402.32元，扣除发行费用人民币11,144,388.69元（不含税）后募集资金净额为人民币63,113,013.63元，其中增加股本人民币21,338,334.00元，增加资本公积人民币41,774,679.63元。
（2）2020年6月15日，公司与子公司大连盖世顺达海产有限公司（以下简称“盖世顺达”）股东曲炳壮签订股权转让协议，公司以115,000.00元购买其持有的10%股权。股权转让完成后，公司持有盖世顺达70%股权。根据《企业会计准则第21号-企业合并》，企业在取得对子公司的控制权，形成企业合并后，购买少数股东全部或部分权益的，应当调整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。公司购买盖世顺达少数股东权益，减少资本公积1,729.38元。
22、其他综合收益
| 项目 | 2019.12.31 （1） | 本期发生额 | 2020.12.31 （3）=（1）+（2） | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司（2） | 税后归属于少数股东 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | 55,853.21 | -122,999.22 | -122,999.22 | -67,146.01 | |||
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 法定盈余公积 | 6,401,034.72 | 2,635,352.32 | 9,036,387.04 | |
| 任意盈余公积 | 9,650,062.32 | 4,572,500.00 | 5,077,562.32 | |
| 合计 | 16,051,097.04 | 2,635,352.32 | 4,572,500.00 | 14,113,949.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 提取或分配比例 |
| 调整前 上期末未分配利润 | 24,833,110.92 | 17,350,392.38 |
| 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | |||
| 调整后 期初未分配利润 | 24,833,110.92 | 17,350,392.38 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 26,635,745.39 | 30,932,741.36 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,635,352.32 | 2,939,340.94 | 10% |
| 提取任意盈余公积 | 5,878,681.88 | ||
| 应付普通股股利 | 6,858,750.00 | 5,487,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | 13,717,500.00 | 9,145,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 28,257,253.99 | 24,833,110.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 218,792,689.58 | 169,800,084.14 | 225,827,934.62 | 161,579,653.35 |
| 其他业务 | 52,797.81 | 89,750.15 | 3,811,353.67 | 3,012,185.82 |
| 合计 | 218,845,487.39 | 169,889,834.29 | 229,639,288.29 | 164,591,839.17 |
| 主要产品类型 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 调味品 | 175,993,031.21 | 133,110,909.01 | 195,885,667.16 | 138,115,861.86 |
| 冻品 | 27,602,416.29 | 23,692,297.67 | 9,957,846.74 | 6,884,950.69 |
| 干品 | 8,159,523.30 | 7,532,927.52 | 11,004,379.08 | 9,679,099.69 |
| 盐渍 | 7,037,718.78 | 5,463,949.94 | 8,980,041.64 | 6,899,741.11 |
| 合计 | 218,792,689.58 | 169,800,084.14 | 225,827,934.62 | 161,579,653.35 |
| 主要经营地区 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 国内 | 113,340,076.82 | 90,233,025.94 | 102,063,615.70 | 71,995,249.33 |
| 国外 | 105,452,612.76 | 79,567,058.20 | 123,764,318.92 | 89,584,404.02 |
| 小计 | 218,792,689.58 | 169,800,084.14 | 225,827,934.62 | 161,579,653.35 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 合同生产销售 | 自有品牌销售 | 贸易销售 | 其他 | 合计 | |
| 主营业务收入 | |||||
| 其中：在某一时点确认 | 112,345,182.46 | 85,674,184.28 | 20,773,322.84 | 218,792,689.58 | |
| 在某一时段确认 | |||||
| 其他业务收入 | 52,797.81 | 52,797.81 | |||
| 合计 | 112,345,182.46 | 85,674,184.28 | 20,773,322.84 | 52,797.81 | 218,845,487.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 593,385.61 | 761,038.74 |
| 教育费附加 | 254,238.12 | 326,159.45 |
| 地方教育费附加 | 169,492.09 | 217,439.67 |
| 房产税 | 276,304.35 | 225,755.75 |
| 土地使用税 | 100,868.52 | 100,868.52 |
| 印花税 | 66,716.40 | 65,968.90 |
| 环境保护税 | 1,406.07 | 998.69 |
| 车船税 | 6,510.00 | |
| 合计 | 1,468,921.16 | 1,698,229.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,415,859.22 | 1,727,932.60 |
| 业务宣传费 | 1,098,626.26 | 809,979.62 |
| 电商费 | 505,764.76 | 498,766.67 |
| 展会费 | 431,144.76 | 1,303,860.12 |
| 促销费 | 421,524.66 | 472,031.31 |
| 其他 | 418,463.48 | 553,920.93 |
| 办公费 | 297,479.80 | 172,175.00 |
| 差旅费 | 272,419.49 | 995,395.63 |
| 检疫费 | 220,973.53 | 293,399.28 |
| 招待费 | 34,310.44 | 136,296.21 |
| 运杂费 | 8,841,005.04 | |
| 合计 | 5,116,566.40 | 15,804,762.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,341,630.65 | 4,834,740.03 |
| 中介机构费 | 1,275,603.83 | 760,226.44 |
| 存货损失 | 834,934.40 | 1,055,225.99 |
| 办公费 | 539,487.94 | 457,070.06 |
| 折旧摊销 | 502,210.42 | 318,201.89 |
| 其他 | 239,660.27 | 400,679.47 |
| 修理费 | 116,220.81 | 100,015.42 |
| 差旅费 | 109,187.24 | 144,466.20 |
| 保险费 | 93,348.20 | 84,743.76 |
| 业务招待费 | 81,622.91 | 104,746.89 |
| 合计 | 7,133,906.67 | 8,260,116.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 3,257,316.12 | 3,367,854.59 |
| 材料费 | 378,488.83 | 409,714.09 |
| 折旧费 | 14,903.54 | 18,768.93 |
| 其他 | 9,915.37 | 32,064.26 |
| 合计 | 3,660,623.86 | 3,828,401.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 885,208.26 | 1,120,208.27 |
| 利息收入 | -43,394.16 | -27,025.18 |
| 汇兑损益 | 1,169,896.64 | 54,242.32 |
| 手续费及其他 | 198,390.98 | 196,220.30 |
| 合计 | 2,210,101.72 | 1,343,645.71 |
| 补助项目（产生其他收益的来源） | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 2019年度大连市中央外经贸发展专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 大连市海聚计划引智项目资金 | 200,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 大连市消费品工业“三品”专项行动资金 | 157,200.00 | 与收益相关 | |
| 2020年大连市智能化改造专项补助资金 | 140,000.00 | 与资产相关 | |
| 2019年度大连市科协“院士专家工作站”补助经费 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 61,820.57 | 24,139.65 | 与收益相关 |
| 2018-2019年度第二批科技创新券 | 39,900.00 | 与收益相关 | |
| 出口信用保险扶持资金 | 15,400.00 | 29,500.00 | 与收益相关 |
| 个税扣缴税款手续费返还 | 12,857.79 | 与收益相关 | |
| 大连市高层次人才创新、科技人才创业和重点领域创新团队支持计划 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 加工贸易专项资金款 | 659,500.00 | 与收益相关 | |
| 市级支持外贸中小企业开拓国际市场资金 | 125,100.00 | 与收益相关 | |
| 国内展会补助款 | 81,700.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,027,178.36 | 2,419,939.65 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 594,870.86 | 610,914.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 90,405.41 | -421,818.17 |
| 其他应收款坏账损失 | -11,477.20 | -193,797.07 |
| 合计 | 78,928.21 | -615,615.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失 | -143,391.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 2,714.50 | -29,001.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 136,024.13 | 57,665.25 | 136,024.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 公益性捐赠支出 | 208,000.00 | 100,000.00 | 208,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 230.76 | 570,940.44 | 230.76 |
| 其他 | 43,000.00 | 2,971.25 | 43,000.00 |
| 合计 | 251,230.76 | 673,911.69 | 251,230.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 4,344,025.84 | 4,966,529.38 |
| 递延所得税费用 | -133,645.03 | -66,461.45 |
| 合计 | 4,210,380.81 | 4,900,067.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 30,810,626.73 | 35,882,283.96 |
| 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*15%） | 4,621,594.02 | 5,382,342.59 |
| 某些子公司适用不同税率的影响 | -109,522.76 | -177,838.68 |
| 对以前期间当期所得税的调整 | -7,607.18 | |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | ||
| 无须纳税的收入（以“-”填列） | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失 | 17,151.98 | 33,452.03 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | ||
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） | ||
| 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 | 92,977.75 | 100,414.38 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -411,820.18 | -430,695.21 |
| 其他 | ||
| 所得税费用 | 4,210,380.81 | 4,900,067.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,367,178.36 | 2,419,939.65 |
| 往来款 | 72,010.73 | 438,767.88 |
| 营业外收入 | 45,948.79 | 57,178.63 |
| 利息收入 | 43,394.16 | 27,025.18 |
| 合计 | 2,528,532.04 | 2,942,911.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 7,441,365.56 | 15,380,651.02 |
| 捐赠支出 | 208,000.00 | 100,000.00 |
| 往来款 | 90,240.00 | 75.00 |
| 其他 | 95,216.91 | 53,349.81 |
| 合计 | 7,834,822.47 | 15,534,075.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 90,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 90,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公开发行费用 | 3,426,455.19 | |
| 购买少数股东股权 | 115,000.00 | |
| 合计 | 3,541,455.19 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 26,600,245.92 | 30,982,216.03 |
| 加：资产减值损失 | 143,391.86 | |
| 信用减值损失 | -78,928.21 | 615,615.24 |
| 固定资产折旧 | 4,478,537.78 | 3,048,364.05 |
| 无形资产摊销 | 48,450.02 | 127,439.28 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,714.50 | 29,001.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 230.76 | 570,940.44 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,167,996.72 | 965,988.92 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -594,870.86 | -610,914.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -133,645.03 | -66,461.45 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -6,328,048.16 | -6,307,264.56 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 4,987,834.74 | -10,622,240.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,983,896.70 | 10,256,816.10 |
| 其他 | -122,999.22 | 33,745.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,149,378.52 | 29,023,246.40 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 118,458,202.66 | 37,554,313.70 |
| 减：现金的期初余额 | 37,554,313.70 | 27,136,613.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 80,903,888.96 | 10,417,700.06 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 一、现金 | 118,458,202.66 | 37,554,313.70 |
| 其中：库存现金 | 7,331.26 | 614.26 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 118,450,871.40 | 37,553,699.44 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 118,458,202.66 | 37,554,313.70 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 8,262,644.95 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 1,427,345.27 | 抵押借款 |
| 合计 | 9,689,990.22 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,425,225.58 | 6.5249 | 9,299,454.39 |
| 欧元 | 202,365.76 | 8.025 | 1,623,980.14 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,557,681.74 | 6.5249 | 10,163,717.57 |
| 欧元 | 35,628.40 | 8.025 | 285,917.45 |
| 应付账款 |
| 其中：美元 | 124,713.00 | 6.5249 | 813,739.86 |
| 欧元 | 82,020.00 | 8.025 | 658,208.41 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 大连盖世生物技术有限公司 | 辽宁省大连市 | 辽宁省大连市 | 生产、销售 | 100.00 | 设立 | |
| 大连乐世国际贸易有限公司 | 辽宁省大连市 | 辽宁省大连市 | 货物、技术进出口 | 100.00 | 设立 | |
| 香港盖世有限公司 | 香港 | 香港 | 国际贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 大连盖世顺达海产有限公司 | 辽宁省大连市 | 辽宁省大连市 | 国内贸易、货物、技术进出口 | 70.00 | 设立 | |
| 盖世食品（江苏）有限公司 | 江苏省连云港市 | 江苏省连云港市 | 生产、销售 | 100.00 | 设立 | |
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷
款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年12月31日，本公司的资产负债率为23.81%（2019年12月31日：38.47%）。
九、公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本(万元) | 母公司对本公司持股比例(%) | 母公司对本公表决权比例(%) |
| 上海乐享家实业有限公司 | 上海市 | 对外投资 | 300.00 | 55.00 | 55.00 |
本公司的母公司大连乐享食品有限公司于2021年01月11日更名为上海乐享家实业有限公司，注册地变更为上海市。本公司的实际控制人为盖泉泓先生。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七。
3、本公司的其他关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 大连格林食品有限公司 | 实际控制人之近亲属担任董事长及总经理 |
| 董事、监事、高级管理人员及其近亲属 | 关键管理人员及其关联自然人 |
| 董事、监事、高级管理人员及其近亲属控制或担任董事、高级管理人员的除发行人及其子公司以外的企业 | 关键管理人员及其关联自然人的关联法人 |
| 付林华 | 董事的直系亲属 |
| 担保方 | 贷款银行 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 大连乐享食品有限公司、大连盖世生物技术有限公司、盖泉泓、荆英(YING JING) | 大连农村商业银行股份有限公司 | 17,000,000.00 | 2019-10-21 | 2020-10-20 | 是 |
| 大连乐享食品有限公司、大连盖世生物技术有限公司、盖泉泓、荆英(YING JING) | 大连农村商业银行股份有限公司 | 8,000,000.00 | 2019-10-21 | 2020-10-20 | 是 |
| 大连乐享食品有限公司、大连盖世生物技术有限公司、盖泉泓、荆英(YING | 大连农村商业银行股份有限公司 | 17,000,000.00 | 2020-10-15 | 2021-9-28 | 否 |
| JING) | |||||
| 大连乐享食品有限公司、大连盖世生物技术有限公司、盖泉泓、荆英(YING JING) | 大连农村商业银行股份有限公司 | 8,000,000.00 | 2020-10-15 | 2021-9-28 | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,774,301.62 | 2,882,258.06 |
| 项目名称 | 关联方 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 付林华 | 60,000.00 | 3,135.00 | ||
挂牌>的议案》，增加了关于超额配售选择权的内容，超额配售数量不超过3,200,750 股。截至2021年2月10日止，本公司已向不特定合格投资者发行人民币普通股3,200,750.00股， 业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了致同验字（2021）第210C000068号验资报告。
4、变更募集资金投资项目实施地点及实施主体
2021年3月9日，本公司第二届第十六次董事会、2021年第一次临时股东大会审议《关于变更募集资金投资项目实施地点及实施主体的议案》，公司募投项目“年产 1 万吨食用菌及蔬菜冷冻调味食品项目”的实施地点拟由“江苏省连云港市东海县高新区湖西路 18 号科技创业园 4 栋标准厂房”变更至“江苏省淮安市涟水县经济开发区涟水路西、双拥路南地块”，项目实施主体拟变更为新设子公司“江苏盖世食品有限公司”（暂定名，以工商核准登记为准）。
5、利润分配方案
2021年3月26日，本公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》：以公司总股本8,855.4084万股为基数，向全体股东每10股送红股1股（含税）。上述利润分配预案尚待股东大会通过实施。除上述事项外，截至2021年3月26日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
政府补助
（1） 计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 2019.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 2020.12.31 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2020年大连市智能化改造专项资金 | 财政拨款 | 980,000.00 | 140,000.00 | 840,000.00 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 补助项目 | 种类 | 上期计入 损益的金额 | 本期计入 损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2020年加工贸易专项资金 | 财政拨款 | 500,000.00 | 财务费用 | 与收益相关 | |
| 2019年度大连市中央外经贸发展专项资金 | 财政拨款 | 300,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 大连市海聚计划引智项目资金 | 财政拨款 | 500,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 大连市消费品工业“三品”专项行动资金 | 财政拨款 | 157,200.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 2019年度大连市科协“院士专家工作站”补助经费 | 财政拨款 | 100,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 财政拨款 | 24,139.65 | 61,820.57 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 2018-2019年度第二批科技创新券 | 财政拨款 | 39,900.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 出口信用保险扶持资金 | 财政拨款 | 29,500.00 | 15,400.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 扣缴税款手续费 | 财政拨款 | 12,857.79 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 大连市高层次人才创新、科技人才创业和重点领域创新团队支持计划 | 财政拨款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 加工贸易专项资金款 | 财政拨款 | 659,500.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 市级支持外贸中小企业开拓国际市场资金 | 财政拨款 | 125,100.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 国内展会补助款 | 财政拨款 | 81,700.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,419,939.65 | 1,387,178.36 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 18,606,523.06 | 26,041,863.66 |
| 1至2年 | 91,457.85 | |
| 小计 | 18,697,980.91 | 26,041,863.66 |
| 减：坏账准备 | 220,705.61 | 301,870.20 |
| 合计 | 18,477,275.30 | 25,739,993.46 |
| 类别 | 2020.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,697,980.91 | 100.00 | 220,705.61 | 1.18 | 18,477,275.30 |
| 其中：应收国内企业 客户 | 9,503,086.77 | 50.82 | 117,722.80 | 1.24 | 9,385,363.97 |
| 应收国外企业 客户 | 9,194,894.14 | 49.18 | 102,982.81 | 1.12 | 9,091,911.33 |
| 合计 | 18,697,980.91 | 100.00 | 220,705.61 | 1.18 | 18,477,275.30 |
| 类别 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 26,041,863.66 | 100.00 | 301,870.20 | 1.16 | 25,739,993.46 |
| 其中：应收国内企业 客户 | 12,751,656.53 | 48.97 | 153,019.88 | 1.20 | 12,598,636.65 |
| 应收国外企业 客户 | 13,290,207.13 | 51.03 | 148,850.32 | 1.12 | 13,141,356.81 |
| 合计 | 26,041,863.66 | 100.00 | 301,870.20 | 1.16 | 25,739,993.46 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 9,411,628.92 | 112,939.55 | 1.20 | 12,751,656.53 | 153,019.88 | 1.20 |
| 1至2年 | 91,457.85 | 4,783.25 | 5.23 | |||
| 合计 | 9,503,086.77 | 117,722.80 | 1.24 | 12,751,656.53 | 153,019.88 | 1.20 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 9,194,894.14 | 102,982.81 | 1.12 | 13,290,207.13 | 148,850.32 | 1.12 |
| 项目 | 坏账准备金额 |
| 2019.12.31 | 301,870.20 |
| 首次执行新收入准则的调整金额 | |
| 2020.01.01 | 301,870.20 |
| 本期收回或转回 | 81,164.59 |
| 2020.12.31 | 220,705.61 |
| 账龄 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 373,267.01 | 220,210.00 |
| 1至2年 | 174,000.00 | 3,344.04 |
| 2至3年 | 3,344.04 | 868,377.06 |
| 3至4年 | 868,377.06 | 503,973.20 |
| 4至5年 | 440,911.11 | |
| 小计 | 1,859,899.22 | 1,595,904.30 |
| 减：坏账准备 | 57,598.25 | 30,466.19 |
| 合计 | 1,802,300.97 | 1,565,438.11 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 往来款 | 1,545,659.22 | 46,369.78 | 1,499,289.44 | 1,315,694.30 | 26,313.89 | 1,289,380.41 |
| 备用金 | 10,240.00 | 156.67 | 10,083.33 | 7,210.00 | 33.31 | 7,176.69 |
| 保证金 | 304,000.00 | 11,071.80 | 292,928.20 | 213,000.00 | 983.99 | 212,016.01 |
| 其他 | 60,000.00 | 3,135.00 | 56,865.00 | |||
| 合计 | 1,859,899.22 | 57,598.25 | 1,802,300.97 | 1,595,904.30 | 30,466.19 | 1,565,438.11 |
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 1,545,659.22 | 3.00 | 46,369.78 | 1,499,289.44 | |
| 按组合计提坏账准备 | 314,240.00 | 3.57 | 11,228.47 | 303,011.53 | |
| 组合1：应收关联方款项、押金、保证金及备用金 | 314,240.00 | 3.57 | 11,228.47 | 303,011.53 | |
| 合计 | 1,859,899.22 | 3.10 | 57,598.25 | 1,802,300.97 |
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 1,315,694.30 | 2.00 | 26,313.89 | 1,289,380.41 | |
| 按组合计提坏账准备 | 280,210.00 | 1.48 | 4,152.30 | 276,057.70 | |
| 组合1：应收关联方款项、押金、保证金及备用金 | 220,210.00 | 0.46 | 1,017.30 | 219,192.70 | |
| 组合3：应收其他款项 | 60,000.00 | 5.23 | 3,135.00 | 56,865.00 | |
| 合计 | 1,595,904.30 | 1.91 | 30,466.19 | 1,565,438.11 |
| 项目 | 坏账准备金额 |
| 2019年12月31日余额 | 30,466.19 |
| 本期计提 | 27,132.06 |
| 2020年12月31日余额 | 57,598.25 |
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 大连盖世生物技术有限公司 | 往来款 | 1,545,659.22 | 1-5年 | 83.10 | 46,369.78 |
| 呷哺呷哺餐饮管理有限公司 | 保证金 | 60,000.00 | 1年以内 | 3.23 | 918.00 |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 2.69 | 2,610.00 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 2.69 | 2,610.00 |
| 浙江天猫网络有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 2.69 | 2,610.00 |
| 合计 | 1,755,659.22 | 94.40 | 55,117.78 |
| 项目 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,905,200.00 | 1,000,000.00 | 2,905,200.00 | 3,790,200.00 | 1,000,000.00 | 2,790,200.00 |
| 被投资单位 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 大连盖世生物技术有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 大连乐世国际贸易有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 香港盖世有限公司 | 690,200.00 | 690,200.00 | ||||
| 大连盖世顺达海产有限公司 | 600,000.00 | 115,000.00 | 715,000.00 | |||
| 合计 | 3,790,200.00 | 115,000.00 | 3,905,200.00 | 1,000,000.00 |
初始投资额，对长期股权投资全额计提减值准备。
4、营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 199,087,669.09 | 151,631,255.91 | 203,214,777.58 | 141,548,158.30 |
| 其他业务 | 128,719.60 | 90,233.34 | 3,764,183.86 | 3,012,185.82 |
| 合计 | 199,216,388.69 | 151,721,489.25 | 206,978,961.44 | 144,560,344.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 594,870.86 | 610,914.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 2,714.50 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,527,178.36 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 594,870.86 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -115,206.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益总额 | 2,009,557.09 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 299,706.79 | |
| 非经常性损益净额 | 1,709,850.30 | |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） | ||
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | 1,709,850.30 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净 | 27.66 | 0.4161 | |
| 利润 | |||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 25.88 | 0.3894 |
附：
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
辽宁省大连市旅顺口区畅达路320号。