安琪酵母股份有限公司2020年度财务决算报告及2021年财务预算
报告
公司2020年度财务报告经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并以大信审字[2021]2-00407号文出具了标准无保留意见的审计报告。
第一部分 2020年财务决算报告
一、2020年经营成果和财务状况
2020年公司实现营业收入89.33亿元，同比增长16.73%。实现营业利润16.26亿元，同比增长47.87%；实现净利润
14.22亿元，同比增长51.31%；归属于公司普通股股东的净利润13.72亿元，同比增长52.14%，每股收益1.6643元，同比增
52.14%；扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
12.20亿元，比上年增长45.81%；经营活动产生的现金流量净额18.69亿元，比上年增长44.23%，每股经营活动产生的现金流量净额2.27元，比上年增长44.23%；加权平均净资产收益率
25.15%，比上年上升5.78个百分点。
2020年 12 月 31 日，公司资产总额 108.07亿元，较年初增长9.09%，负债总额46.19亿元，较年初增长0.22%，资产负
债率 42.74%，比年初下降3.78个百分点。归属于母公司的所有者权益58.90亿元，较年初增长17.10%，每股净资产7.51元，较年初增长16.81%。
本年非经常性损益扣除项目15116.37万元，其中非流动资产处理损益-928.41万元，计入当期损益的政府补助16825.80万元，其他营业外收支588.16万元，所得税影响额-762.72万元，少数股东损益影响额-606.46万元。
二、利润分配情况
2019年度利润分配执行情况：2020年3月29日，公司2019年度股东大会审议通过了2019年度利润分配方案，以2019 年末总股本 824,080,943股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.0元，共计329,632,377.20元，该项利润分配工作已于 2020年5月11日执行完毕。
2020年度利润分配预案：拟以期末824,080,943.00股为基数，每10股分配现金股利5.0元(含税)，共计金额412,040,471.50元。
三、关于2020年度重大财务会计事项的说明
1.2020年度新设控股子公司情况
2020年4月21日，公司2019年度股东大会审议通过了设立安琪纽特股份有限公司的议案，纽特公司已完成注册、资产划转等工作，于2020年5月份独立运行。
2020年7月9日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过了赴宜昌猇亭设立全资子公司的议案、赴宜昌综保区设立子公司的议案、赴云南普洱设立子公司的议案。安琪酵母（宜昌）有限公司和安琪酵母（普洱）有限公司在建设中，安琪酵母(湖北自贸区)有限公司已开始运营。
2.会计政策变更的影响
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”），公司于2020年1月1日起执行，在原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
对合并财务报表的影响：减少预收账款12143.93万元，增加合同负债10923.86万元，增加其他流动负债1220.07万元。
对母公司财务报表的影响：减少预收账款8473.82万元，增加合同负债7498.95万元，增加其他流动负债974.86万元。
第二部分 2021年财务预算报告
一、预算编制说明
年度预算报告是以公司2020年度财务报告为基础，综合公司的市场和业务发展计划以及政策变动、行业形势、市场需求等因素对预期的影响，结合年度总体经营目标，对2021年经营情况进行预测并编制。
二、预算编制的基本假设
（一）公司所遵循的国家和地方现行有关法律、法规和制度无重大变化。
（二）公司经营业务所涉及的国家和地区的社会经济环境无重大变化，所在行业形势、市场行情无重大变化。
（三）现行汇率、银行贷款利率无重大变化。
（四）公司所遵循的税收政策和优惠政策无重大变化。
（五）公司生产经营计划、投资计划能够顺利执行，不受政府、市场、资金的影响而实施困难。
（六）无其他不可预见或不可抗力的因素造成的重要影响。
三、2021年主要财务预算指标
（一）营业收入：2021年度公司计划实现营业收入102.56亿元，较2020年增长14.81%。
（二）净利润：2021年度公司计划实现归属于母公司股东的净利润15.13亿元，较2020年增长10.32%。
（三）投资预算：2021年投资预算26.26亿元，较2020年增长235.38%，其中工程项目21个，投资预算24.96亿元；生产线技改项目152个，投资预算1.3亿元。
（四）研发预算：2021年研发预算4.19亿元，较2020年增长8.59%，其中重大研发项目33项、新产品项目43项。
（五）薪酬预算：2021年职工薪酬预算12.33亿元，较2020年增长13.3%，主要是上年社保减免政策到期的影响。
四、风险事项说明
（一）销售收入不能完成计划的风险
酵母行业竞争加剧，同行优化和调整全球经营对策对市场带来一定影响，如果销售收入不能完成计划，可能导致年度预算目标无法实现。
（二）汇率波动的风险
公司30%的销售收入来源于国际市场，人民币与美元之间的汇率波动将对公司以人民币反映的收入、成本、利润水平及相关资产、负债价值产生影响。
（三）糖蜜价格波动的风险
酵母生产的主要原材料为糖蜜，近年来受市场供需的影响，糖蜜价格波动较大。如果糖蜜价格持续波动，将对公司的盈利水平造成较大的影响。
以上议案，请各位董事予以审议。本议案如获董事会通过，将提交公司2020年度股东大会审议批准。
安琪酵母股份有限公司董事会
2021年3月24日
附件一：2021年预算利润表（单位：万元）
| 项 目 | 2021年预算 | 2020年 | 变动率% |
| 一、营业收入 | 1,025,600.00 | 893,303.58 | 14.81 |
| 减：营业成本 | 687,629.77 | 589,613.31 | 16.62 |
| 税金及附加 | 8,972.76 | 7,944.84 | 12.94 |
| 销售费用 | 76,341.68 | 64,572.21 | 18.23 |
| 管理费用 | 32,269.63 | 31,383.33 | 2.82 |
| 研发费用 | 41,935.36 | 38,619.14 | 8.59 |
| 财务费用 | 11,447.00 | 10,409.15 | 9.97 |
| 加：其他收益 | 9,616.00 | 16,330.97 | -41.12 |
| 投资收益（损失“－”） | -335.07 | ||
| 信用减值损失（损失“－”） | 497.35 | ||
| 资产减值损失（损失“－”） | -4,695.94 | ||
| 资产处置收益（损失“－”） | 0.32 | ||
| 二、营业利润（亏损“－”） | 176,619.80 | 162,559.22 | 8.65 |
| 加：营业外收入 | 1,401.61 | ||
| 减：营业外支出 | 1,247.35 | ||
| 三、利润总额（亏损“－”号） | 176,619.80 | 162,713.47 | 8.55 |
| 减：所得税费用 | 20,575.33 | 20,500.20 | 0.37 |
| 四、净利润（亏损以“－”） | 156,044.47 | 142,213.28 | 9.73 |
| 1.归属母公司股东净利润 | 151,310.02 | 137,151.26 | 10.32 |
| 2.少数股东损益 | 4,734.45 | 5,062.02 | -6.47 |
| 五、每股收益 | |||
| 基本每股收益 | 1.8361 | 1.6643 | 10.32 |
附件二：2021年重大工程项目投资预算（投资额500万以上）：
| 类型 | 项目名称 | 投资金额（万元） |
| 续建项目 | 研发综合体项目 | 5,343 |
| 健康食品原料智能化工厂建设项目 | 22,073 | |
| 新疆可克达拉3.2万吨酵母制品绿色制造项目 | 25,921 | |
| 云南普洱2.5万吨酵母制品绿色制造项目 | 39,794 | |
| 宜昌酵母绿色生产基地建设项目 | 86,767 | |
| 崇左新建肥料和糖蜜储罐项目 | 3,731 | |
| 睢县公司扩建6600吨特种酵母项目 | 3,100 | |
| 新建项目 | 宏裕年产3万吨健康产品包装材料智能工厂二期项目 | 1,308 |
| 宏裕年产2.3万吨功能性包装新材料建设项目 | 8,120 | |
| 云南德宏1.5万吨酵母抽提物绿色制造项目 | 12,500 | |
| 宜昌产业园特种酶扩产项目 | 7,000 | |
| 滨州2万吨饲料级固态发酵生产线建设项目 | 2,594 | |
| 滨州年产1.1万吨高核酸酵母制品绿色制造项目 | 9,321 | |
| 滨州年产5000吨酵母抽提物绿色制造项目 | 9,800 | |
| 滨州年产5000吨植物蛋白酶解物绿色制造项目 | 3,019 | |
| 宜昌200吨高纯度谷胱甘肽项目 | 1,000 | |
| 宜昌2万吨酿造固态发酵及复配项目 | 1,000 | |
| 合 计 | 242,391 | |