2020年度财务决算报告
宁波中大力德智能传动股份有限公司(以下简称“公司”)2020年财务报表经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了“中汇会审[2021]1035号”标准无保留意见的审计报告。认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中大力德2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将经审计后公司 2020年度的财务决算情况报告如下:
一、主要会计数据和财务指标
单位:元
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
营业收入(元) | 760,573,346.34 | 676,189,942.13 | 12.48% | 599,051,534.99 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 70,231,907.40 | 52,506,750.84 | 33.76% | 72,876,241.72 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 58,832,640.30 | 46,424,353.52 | 26.73% | 57,898,575.39 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 196,032,675.43 | 99,470,829.34 | 97.08% | 109,343,129.93 |
基本每股收益(元/股) | 0.88 | 0.66 | 33.33% | 0.91 |
稀释每股收益(元/股) | 0.88 | 0.66 | 33.33% | 0.91 |
加权平均净资产收益率 | 10.62% | 8.62% | 2.00% | 13.00% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
总资产(元) | 1,082,313,757.42 | 1,016,840,569.88 | 6.44% | 936,660,545.38 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 692,959,178.52 | 630,727,271.12 | 9.87% | 590,220,520.28 |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)主要资产负债变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
货币资金 | 增长67.15%,主要系本期经营活动产生的净额增加 |
预付款项 | 增长1.20倍,主要系预付材料款增加所致 |
其他应收款 | 增长84.91%,主要系应收押金增加所致 |
其他流动资产 | 增长65.48%,主要系预付费用增加所致 |
在建工程 | 下降62.62%,主要系待安装设备验收结转固定资产所致。 |
其他非流动资产 | 大幅增加,主要系预付长期资产款增加所致 |
短期借款 | 下降33.72%,主要系本期偿还借款所致。 |
预收款项 | 下降100%,主要系会计政策变更,将预收客户款项作为合同负债列报所致。 |
应交税费 | 增长1.35倍,主要系应交增值税增加所致。 |
其他应付款 | 增长65.83%,主要系应付销售返利增加所致。 |
(二)主要资产、负债结构占比情况
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
货币资金 | 95,495,061.94 | 8.82% | 57,129,922.57 | 5.62% | 3.20% |
应收账款 | 98,711,081.18 | 9.12% | 122,634,892.53 | 12.06% | -2.94% |
存货 | 215,285,840.43 | 19.89% | 206,051,741.13 | 20.26% | -0.37% |
投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | ||
长期股权投资 | 0.00% | 100,667.04 | 0.01% | -0.01% | |
固定资产 | 513,088,349.92 | 47.41% | 496,436,828.38 | 48.82% | -1.41% |
在建工程 | 3,933,628.32 | 0.36% | 10,522,637.41 | 1.03% | -0.67% |
短期借款 | 114,208,944.90 | 10.55% | 172,323,196.11 | 16.95% | -6.40% |
(三)经营业务情况
单位:元
项目 | 2020年 | 2019年 | 增减率(%) | 重大变动说明 |
营业收入 | 760,573,346.34 | 676,189,942.13 | 12.48% | |
营业成本 | 556,135,072.34 | 482,170,491.71 | 15.34% | |
税金及附加 | 5,748,236.49 | 3,499,817.94 | 64.24% | 增长64.24%,主要系报告期应交增值税附加税费增加所致。 |
销售费用 | 27,645,421.13 | 45,978,947.55 | -39.87% | 下降39.87%,主要系执行新收入准则,运输费为合同履约成本计入营业成本,销售返利为可变对价冲减营业收入所致。 |
管理费用 | 42,086,691.84 | 41,651,106.95 | 1.05% | |
研发费用 | 38,872,773.91 | 33,484,704.39 | 16.09% | |
财务费用 | 9,522,738.03 | 6,652,829.86 | 43.14% | 增长43.14%,主要系汇兑损失增加所致。 |
其他收益 | 10,577,402.18 | 5,730,663.55 | 84.58% | 增长84.58%,主要系与日常活动相关的政府补助增加所致。 |
投资收益 | -100,667.04 | 100,667.04 | -200.00% | 下降200%,主要系联营企业亏损所致。 |
信用减值损失 | 1,220,368.43 | -2,631,729.11 | -146.37% | 下降1.46倍,主要系应收账款坏账准备减少所致。 |
资产减值损失 | -11,467,112.42 | -9,082,196.12 | 26.26% | |
资产处置收益 | 3,179.24 | 1,204,246.10 | -99.74% | 下降99.74%,主要系固定资产处置收益减少所致。 |
营业外收入 | 208,931.83 | 943,900.52 | -77.87% | 下降77.87%,主要系收到与日常活动无关的政府补助减少所致。 |
营业外支出 | 1,012,414.82 | 231,660.26 | 337.03% | 大幅度增加,主要系对外捐赠赞助和固定资产报废支出增加所致。 |
利润总额 | 79,992,100.00 | 58,785,935.45 | 36.07% | |
所得税费用 | 9,560,873.82 | 6,249,300.18 | 52.99% | 增长52.99%,主要系应纳税所得额增加所致 |
净利润 | 70,431,226.18 | 52,536,635.27 | 34.06% | |
归属于母公司净利润 | 70,231,907.40 | 52,506,750.84 | 33.76% | |
扣非后归属于母公司净利润 | 58,832,640.30 | 46,424,353.52 | 26.73% |
(四)现金流量情况
单位:元
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 893,445,266.86 | 724,871,685.92 | 23.26% |
经营活动现金流出小计 | 697,412,591.43 | 625,400,856.58 | 11.51% |
经营活动产生的现金流量净额 | 196,032,675.43 | 99,470,829.34 | 97.08% |
投资活动现金流入小计 | 1,327,452.68 | 10,746,781.00 | -87.65% |
投资活动现金流出小计 | 84,644,513.69 | 165,156,779.45 | -48.75% |
投资活动产生的现金流量净额 | -83,317,061.01 | -154,409,998.45 | -46.04% |
筹资活动现金流入小计 | 113,995,555.56 | 250,795,555.56 | -54.55% |
筹资活动现金流出小计 | 186,813,225.63 | 237,527,931.90 | -21.35% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -72,817,670.07 | 13,267,623.66 | -648.84% |
现金及现金等价物净增加额 | 38,416,179.37 | -42,067,820.14 | -191.32% |
1、报告期投资活动现金流入减少87.65%,系收到其他与投资活动有关的现金减少所致;
2、报告期投资活动现金流出减少48.75%,系购建固定资产支付的现金减少所致;
3、报告期筹资活动现金流入减少54.55%,系报告期取得借款收到的现金减少所致。
宁波中大力德智能传动股份有限公司董事会
2021年3月24日