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2019
年度报告中寰股份
NEEQ : 836260
中寰股份
NEEQ : 836260
成都中寰流体控制设备股份有限公司
Chengdu Zhonghuan Flow Controls Mfg. Co., Ltd.
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公司年度大事记
1、2019年3月，公司先后完成北京中寰新天环保科技有限公司的税务注销及银行结算账户撤销，收到北京市工商行政管理局顺义分局核发的关于北京中寰新天环保科技有限公司的《注销核准通知书》，北京中寰新天环保科技有限公司注销完毕。详见公司于2019年3月13日披露的《关于完成子公司注销的公告》（公告编号：2019-004）。
2、2019年6月，公司与成都中科信达机械设备制造有限责任公司（以下简称中科信达）签订《不动产转让协议》，公司将位于成都市双流区西南航空路经济开发区空港二路1488号、占地面积7334.77 m2的旧工厂地块及其地上建筑（含安装在建筑上的设备），转让给中科信达。
详见公司于2019年6月18日披露的《出售资产公告》（公告编号：2019-019）。
2、2019年6月，公司与成都中科信达机械设备制造有限责任公司（以下简称中科信达）签订《不动产转让协议》，公司将位于成都市双流区西南航空路经济开发区空港二路1488号、占地面积7334.77 m2的旧工厂地块及其地上建筑（含安装在建筑上的设备），转让给中科信达。
详见公司于2019年6月18日披露的《出售资产公告》（公告编号：2019-019）。
4、2019年7月，公司与四川科比科油气工程有限公司签订《股权转让协议》，公司出资收购四川科比科油气工程有限公司持有的成都科比科能源装备有限公司100%股权。
详见公司于2019年7月29日披露的《收购资产的公告》（公告编号：2019-021）。
4、2019年7月，公司与四川科比科油气工程有限公司签订《股权转让协议》，公司出资收购四川科比科油气工程有限公司持有的成都科比科能源装备有限公司100%股权。
详见公司于2019年7月29日披露的《收购资产的公告》（公告编号：2019-021）。
5、2019年8月，公司与自然人蒋玲玲签订《四川科比科油气工程有限公司股权转让协议》，公司将持有的四川科比科油气工程有限公司51%股权转让给蒋玲玲。
详见公司于2019年8月13日披露的《出售资产的公告》（公告编号：2019-023）。
5、2019年8月，公司与自然人蒋玲玲签订《四川科比科油气工程有限公司股权转让协议》，公司将持有的四川科比科油气工程有限公司51%股权转让给蒋玲玲。
详见公司于2019年8月13日披露的《出售资产的公告》（公告编号：2019-023）。
3、2019年6月，公司实施了2018年度权益分派，以公司总股本4,000万股为基数，向全体股东每10股派1.25元人民币现金。
详见公司于2019年6月26日披露的《2018年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-020）。
3、2019年6月，公司实施了2018年度权益分派，以公司总股本4,000万股为基数，向全体股东每10股派1.25元人民币现金。
详见公司于2019年6月26日披露的《2018年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-020）。
6、2019年9月，公司为优化资源配置，提高运营效率，决定吸收合并全资子公司——成都科比科能源装备有限公司。
详见公司于2019年9月20日披露的《关于吸收合并全资子公司的公告》（公告编号：
2019-031）。
6、2019年9月，公司为优化资源配置，提高运营效率，决定吸收合并全资子公司——成都科比科能源装备有限公司。
详见公司于2019年9月20日披露的《关于吸收合并全资子公司的公告》（公告编号：
2019-031）。
7、2019年12月，公司调整经营范围，将成都科比科能源装备有限公司经营范围及未来可能涉足的新业务领域，纳入公司营业范围，同时修改公司章程。
详见公司于2019年12月10日披露的《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2019-041）。
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目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股本变动及股东情况 ...... 25
第七节 融资及利润分配情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 28
第九节 行业信息 ...... 30
第十节 公司治理及内部控制 ...... 30
第十一节 财务报告 ...... 34
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释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、股份公司、中寰股份、成都中寰 | 指 | 成都中寰流体控制设备股份有限公司 |
| 中寰机电 | 指 | 成都中寰机电设备有限公司 |
| 中寰流体、有限公司 | 指 | 成都中寰流体控制设备有限公司 |
| 科比科工程 | 指 | 四川科比科油气工程有限公司 |
| 科比科装备 | 指 | 成都科比科能源装备有限公司 |
| 和美实业 | 指 | 四川和美致远实业有限公司 |
| 和美农业 | 指 | 四川和美致远农业科技有限公司 |
| 中寰合伙 | 指 | 成都中寰企业管理咨询中心（有限合伙） |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-12月31日 |
| 中石油 | 指 | 中国石油天然气集团公司 |
| 中石化 | 指 | 中国石油化工集团有限公司 |
| 主办券商、安信证券 | 指 | 安信证券股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法(2014)》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《成都中寰流体控制设备股份有限公司章程》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/人民币万元 |
| 井口安全控制系统、井安系统 | 指 | 一种流体控制设备，主要用于石油或天然气井口，实现安全生产和紧急保护的装置 |
| 气液联动执行机构 | 指 | 一种流体控制设备，主要用于石油或天然气管道，实现安全输送和紧急保护的装置 |
| 橇装 | 指 | 指将功能组件集成于一个整体底座上，可以整体安装、移动的一种集成方式 |
| HSE | 指 | HSE是健康(Health)、安全(Safety)和环境(Environment)三位一体的管理体系 |
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第一节 声明与提示
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李瑜、主管会计工作负责人李勇文及会计机构负责人（会计主管人员）李勇文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 对重大客户依赖的风险 | 公司目前主要客户为中国石油天然气集团公司下属企业，公司自2011年取得中国石油天然气集团公司合格供应商准入证后，与其建立了长期稳定的合作关系，业务具有较强的持续性与稳定性。优质大客户能为公司带来稳定的收入和盈利，但在公司经营规模相对有限的情况下，也导致公司客户集中度较高，从而使得公司的生产经营客观上对大客户存在一定依赖。2019年公司对中石油的收入占营业收入总额的比例为55.32%。若中石油因自身经营业务变化或者与公司合作关系发生重大不利变化，将可能导致公司经营业绩出现短期的大幅下跌或较大波动。 |
| 市场波动带来的风险 | 公司自成立以来，专注于天然气流体控制设备的研发、生产和销售，主营业务收入主要来源于天然气井口安全控制系统和天然气管道运输气液联动执行机构的销售，主营业务的增长与天然气行业的景气度紧密相关。虽然2017年至2019年，行业下游天然气采输公司经济活动回升，影响公司销售业绩持续增长；但油价持续波动将是常态，这将影响天然气采输公司对公司产品的需求，进而可能给公司的收入和业绩带来不利影响。 |
| 技术优势减弱及竞争加剧的风险 | 报告期内，公司产品利润水平较高，系公司率先完成气液联动执行机构的国产化、井口安全控制系统拥有国际一流的流程设计、建立并提供完备的售后服务所致。技术领先及优质的用户体验是公司产品取得超额收益的根本保障，如果未来国内竞争对手逐步缩小与公司的技术差距，公司主要产品的市场竞争将逐步加剧，进而影响公司的业绩表现。 |
| 实际控制人不当控制的风 | 截至2019年12月31日，公司实际控制人李瑜直接持有公司58.76%的股份，同时持有中寰合伙49.02%的有限合伙份额，为中寰合伙的执行事务合伙人，从而通过中寰合伙间接控制公司16.77%的股份，合计可控制公司75.53%股份。李瑜担任公司董事长，能够决定和 |
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| 险 | 实质影响公司的经营决策和管理层任免。若李瑜利用相关管理权对公司的决策和管理等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。 |
| 购买理财产品及投资的风险 | 截至2019年12月31日，公司尚持有银行各类理财产品4,070万元人民币。虽然理财产品被银行划分为低风险类理财产品，但协议条款显示该理财产品不保证购买者的本金及收益，虽前期未出现本金遭受损失的情况，但公司仍面临理财产品本金无法全额收回的风险。同时，公司董事会、股东大会通过决议，同意公司利用闲置资金进行股票等高风险投资；在报告期内，公司该类投资盈利12.31万元，且该类投资公允价值变动损益是302.51万。公司进行股票类高风险投资面临亏损风险。 |
| 票据结算的风险 | 报告期内，公司与客户存在以承兑汇票的方式进行结算的情况。2018年及2019年，公司接受客户承兑汇票的金额分别为3,064.56万和5,944.32万元。2019年以来，公司客户以票据结算的规模上升，公司面临采用票据结算而导致回款周期延长的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
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第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 成都中寰流体控制设备股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Chengdu Zhonghuan Flow Controls Mfg. Co., Ltd. |
| 证券简称 | 中寰股份 |
| 证券代码 | 836260 |
| 法定代表人 | 李瑜 |
| 办公地址 | 成都市双流区西南航空港空港四路2139号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 闵林 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 028-81480350 |
| 传真 | 028-85744039 |
| 电子邮箱 | lin.min@zh-flow.com |
| 公司网址 | www.zh-flow.com |
| 联系地址及邮政编码 | 成都市双流区西南航空港空港四路2139号 610207 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2009年9月14日 |
| 挂牌时间 | 2016年3月25日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C40仪器仪表制造业-401通用仪器仪表制造-4011工业自动控制系统装置制造 |
| 主要产品与服务项目 | 气液联动执行机构、井口安全控制系统的研发、制造及销售；模块化、橇装化设计、制造及安装 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 40,000,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 李瑜 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 李瑜 |
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四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9151010069367906XE | 否 |
| 注册地址 | 中国（四川）自由贸易试验区成都市双流区西南航空港空港四路2139号 | 否 |
| 注册资本 | 40,000,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 安信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35楼、28层A02单元 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 尹清云、廖继平 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 219,548,513.97 | 136,639,725.68 | 60.68 |
| 毛利率% | 42.28 | 48.91 | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 43,233,676.20 | 24,649,085.25 | 75.40 |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 38,749,720.94 | 25,263,618.90 | 53.38 |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 22.44 | 15.12 | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 20.11 | 15.50 | - |
| 基本每股收益 | 1.08 | 0.62 | 75.26 |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 291,747,332.26 | 255,776,769.95 | 14.06 |
| 负债总计 | 80,764,850.24 | 71,743,658.24 | 12.57 |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 210,982,482.02 | 173,129,070.45 | 21.86 |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 5.27 | 4.33 | 21.71 |
| 资产负债率%（母公司） | 25.88 | 23.62 | - |
| 资产负债率%（合并） | 27.68 | 28.03 | - |
| 流动比率 | 2.44 | 2.36 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,025,956.67 | 23,750,721.70 | 26.42 |
| 应收账款周转率 | 3.27 | 1.77 | - |
| 存货周转率 | 3.03 | 2.38 | - |
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四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 14.06 | 28.34 | - |
| 营业收入增长率% | 60.68 | 11.09 | - |
| 净利润增长率% | 114.07 | -1.25 | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 40,000,000 | 40,000,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 2,185,895.56 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,039,322.51 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 183,438.15 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 | 3,729,446.57 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -568,760.79 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -1,779,497.39 |
| 非经常性损益合计 | 5,789,844.61 |
| 所得税影响数 | 774,030.84 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 531,858.51 |
| 非经常性损益净额 | 4,483,955.26 |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
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八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 流动资产： | ||||
| 应收票据及应收账款 | 90,493,188.71 | |||
| 应收票据 | 5,582,363.26 | 8,872,007.46 | ||
| 应收帐款 | 84,910,825.45 | 87,069,655.45 | ||
| 存货 | 34,072,987.95 | 33,268,331.17 | ||
| 流动资产合计 | 163,505,644.84 | 168,149,462.26 | ||
| 资产总计 | 251,270,248.78 | 255,914,066.20 | ||
| 流动负债： | ||||
| 应付票据及应付账款 | 37,493,565.22 | |||
| 应付帐款 | 43,138,076.06 | |||
| 应缴税费 | 9,827,052.66 | 10,313,655.36 | ||
| 其它应付款 | 9,545,091.18 | 7,190,224.54 | ||
| 流动负债合计 | 67,545,750.96 | 71,321,997.86 | ||
| 负债合计 | 67,967,411.34 | 71,743,658.24 | ||
| 所有者权益： | ||||
| 盈余公积 | 6,556,102.18 | 6,642,859.23 | ||
| 未分配利润 | 40,509,382.89 | 41,290,196.36 | ||
| 归属于母公司股东权益合计 | 172,398,796.18 | 173,266,366.70 | ||
| 股东权益合计 | 183,302,837.44 | 184,170,407.96 | ||
| 负债和股东权益总计 | 251,270,248.78 | 255,914,066.20 | ||
| 营业收入 | 134,778,665.34 | 136,639,725.68 | ||
| 营业成本 | 68,727,513.33 | 69,808,539.11 | ||
| 税金及附加 | 1,092,666.23 | 1,128,398.59 | ||
| 销售费用 | 14,394,816.23 | 13,300,121.44 | ||
| 管理费用 | 13,138,875.63 | 12,865,376.52 | ||
| 研发费用 | 8,473,156.42 | 9,564,981.32 | ||
| 营业利润 | 26,091,117.49 | 27,111,788.69 | ||
| 利润总额 | 26,019,697.51 | 27,040,368.71 | ||
| 所得税费用 | 3,975,294.73 | 4,128,395.41 | ||
| 净利润 | 22,044,402.78 | 22,911,973.30 | ||
| 持续经营净利润 | 22,044,402.78 | 22,911,973.30 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 23,781,514.73 | 24,649,085.25 | ||
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 23,781,514.73 | 24,649,085.25 | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.59 | 0.62 | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.59 | 0.62 | ||
备注：2017年，财政部发布了《企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号套期会计（2017年
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修订）》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（下称新金融工具准则），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司按照财政部的要求时间开始执行。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对应收票据-商业承兑汇票、应收款项（包括应收账款和其他应收款）等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。
会计差错更正：
报表主要事项更正的原因：
（1）由于本公司聘用的物流公司未能及时反馈销售产品签（验）收单造成延迟确认收入，确认收入追溯调整：
截止2018年12月31日应调增应收账款2,158,830.00元，调增2018年度主营业务收入1,861,060.34元，调增应交税费增值税销项税297,769.66元，并因调整销项税应补计提相应的流转税附加税，从而调增应交税费及税金及附加 35,732.36元，结转销售成本调减发出商品804,656.78元，调增主营业务成本804,656.78元。
（2）对会计科目重分类。
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
本公司是天然气采集、输配设备生产行业，属于天然气采集、输配送环节的设备生产商及服务提供商，主要为国内外各类天然气采集矿场、输气、配气企业提供其必需的各型井口安全控制系统和气液联动执行机构，以及对应的售后维保服务。公司拥有自主研发、设计能力，除提供标准设备之外，亦能根据客户的实际需求进行定制设备生产，主要通过直销模式开拓业务，收入来源主要为产品销售收入及售后、维保收费。
公司的全资子公司——成都科比科能源装备有限公司，主要从事模块化、橇装化设计及制造，收入来源主要为工程撬装设备销售收入及安装收费。
公司的全资子公司——四川和美致远农业科技有限公司，主要从事水果种植与销售、柑橘新技术、新品种推广、农副产品销售，收入来源主要为农作物、农副产品销售收入。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。但公司剥离了科比科工程，其对应的设计板块业务相应减少；同时，公司全资收购了和美农业，根据农业的产业规律，未来2-3年内，公司还将处于净投入状态，但随着农业产品的销售，将对公司的销售收入构成一定影响。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
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(二) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
报告期内，公司进一步加强规范化治理工作，继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，公司治理有序推进，助推公司健康发展。
3、业务拓展及研发情况
报告期内，公司被授予1项实用新型专利、0项发明专利；截至2019年12月31日，公司共取得授权专利27项，包括发明专利4项，实用新型专利23项。公司为持续发展，报告期内继续增大新产品的研发投入，研发费用同比上升25.14%。
项目
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 11,635,598.72 | 3.99 | 13,375,979.17 | 5.23 | -13.01 |
| 应收票据 | 23,634,777.36 | 8.10 | 8,710,482.46 | 3.41 | 171.34 |
| 应收账款 | 42,626,550.59 | 14.61 | 87,069,655.45 | 34.04 | -51.04 |
| 存货 | 50,424,724.62 | 17.28 | 33,268,331.17 | 13.01 | 51.57 |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | 6,342,850.86 | 2.48 | -100.00 |
| 固定资产 | 77,351,849.88 | 26.51 | 77,641,497.18 | 30.36 | -0.37 |
| 在建工程 | - | - | 215,880.32 | 0.08 | -100.00 |
| 短期借款 | - | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | 47,538,415.00 | 16.29 | 17,691,074.40 | 6.92 | 168.71 |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、应收账款：本期同比下降44,443,104.86元，降幅51.04%。主要原因是：报告期内，公司增加了对应收账款的催收力度，客户回款有所提升。
2、交易性金融资产：本期同比增加29,847,340.60元，增幅168.71%。主要原因是：报告期内，由于公司经营性应收回款速度提升，账上闲置资金增多，因此公司增加了对银行理财产品的投资。
3、存货：本期同比增加17,156,393.45元，增幅51.57%。主要原因是：报告期内，因油气行业总趋势好转，行业投资持续增长，公司根据市场情况增加产品备货。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 219,548,513.97 | - | 136,639,725.68 | - | 60.68 |
| 营业成本 | 126,714,161.27 | 57.72 | 69,808,539.11 | 51.09 | 81.52 |
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| 毛利率 | 42.28% | - | 48.91% | - | - |
| 销售费用 | 16,933,118.03 | 7.71 | 13,300,121.44 | 9.73 | 27.32 |
| 管理费用 | 13,903,931.16 | 6.33 | 12,865,376.52 | 9.42 | 8.07 |
| 研发费用 | 11,969,582.08 | 5.45 | 9564981.32 | 7.00 | 25.14 |
| 财务费用 | -81,220.55 | -0.04 | -201,488.79 | -0.15 | 59.69 |
| 信用减值损失 | 899,226.43 | 0.41 | - | - | |
| 资产减值损失 | - | - | -2,191,441.28 | -1.60 | -100.00 |
| 其他收益 | 2,320,589.72 | 1.06 | 951,042.69 | 0.70 | 144.00 |
| 投资收益 | -2,016,256.56 | -0.92 | 319,600.96 | 0.23 | -730.87 |
| 公允价值变动收益 | 3,025,089.00 | 1.38 | -2,149,253.60 | -1.57 | 240.75 |
| 资产处置收益 | 2,185,895.56 | 1.00 | 8,042.43 | 0.01 | 27,079.54 |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 55,058,280.73 | 25.08 | 27,111,788.69 | 19.84 | 103.08 |
| 营业外收入 | 156,300.00 | 0.07 | - | - | - |
| 营业外支出 | 621,260.79 | 0.28 | 71,419.98 | 0.05 | 769.87 |
| 净利润 | 49,047,225.41 | 22.34 | 22,911,973.30 | 16.77 | 114.07 |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1、营业收入本期同比增加82,908,788.29元，同比增幅60.68%；营业成本本期同比增加56,905,622.16元，同比增幅81.52%。主要原因是：
（1）因油气行业总趋势好转，从而带动报告期内下游客户的建设项目增加，进而拉动了公司产品销售，导致公司经营业绩大幅增加；
（2）公司投入市场的新型号产品已初见成效。
2、营业利润本期同比增加27,946,492.04元，同比增幅103.08%；净利润本期同比增加26,135,252.11元，同比增幅114.07%。主要原因是：
（1）报告期内，因营业收入的增加而造成销售毛利同比增加26,003,166.13元，而费用同比增加7,196,420.23元，同比影响营业利润18,806,745.90元；
（2）报告期内，公司购入的上市公司股票市值大幅回升，产生公允价值变动损益3,025,089.00元，而上年同期为-2,149,253.60元，同比影响营业利润5,174,342.60元；
（3）报告期内，处置老工厂而取得处置资产收益同比增加2,177,853.13元，同比影响营业利润2,177,853.13元。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 218,712,331.12 | 135,177,975.50 | 61.80 |
| 其他业务收入 | 836,182.85 | 1,461,750.18 | -42.80 |
| 主营业务成本 | 126,528,903.10 | 68,713,142.95 | 84.14 |
| 其他业务成本 | 185,258.17 | 1,095,396.16 | -83.09 |
按产品分类分析：
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√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入的比重% | 收入金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 阀门执行机构 | 65,308,893.64 | 29.75 | 48,422,212.50 | 35.44 | 34.87 |
| 井口安全控制系统 | 53,941,324.15 | 24.57 | 28,639,957.28 | 20.96 | 88.34 |
| 零配件销售 | 20,196,399.90 | 9.20 | 26,828,105.15 | 19.63 | -24.72 |
| 橇装设备 | 74,215,969.22 | 33.80 | 24,179,179.32 | 17.70 | 206.94 |
| 其他 | 5,049,744.21 | 2.30 | 7,108,521.25 | 5.20 | -28.96 |
| 合计 | 218,712,331.12 | 99.62 | 135,177,975.50 | 98.93 | 61.80 |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 收入金额 | 占营业收入的比重% | 收入金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 中国东部 | 32,393,583.31 | 14.75 | 33,444,961.71 | 24.48 | -3.14 |
| 中国中部 | 24,488,494.28 | 11.15 | 20,766,136.35 | 15.20 | 17.93 |
| 中国西部 | 157,072,734.59 | 71.54 | 79,248,977.55 | 58.00 | 98.20 |
| 国外 | 4,757,518.94 | 2.17 | 1,717,899.89 | 1.26 | 176.94 |
| 合计 | 218,712,331.12 | 99.61 | 135,177,975.50 | 98.94 | 61.80 |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
1、报告期内，公司气液联动执行机构以及零配件销售较上年大幅增长。主要原因是：油气行业总趋势好转，从而带动报告期内下游客户的建设项目增加，进而拉动了公司产品销售。
2、报告期内，公司撬装设备销售额增幅206.94%。主要原因是：撬装设备业务一般大型设备合同，对应生产周期较长，而本期完工项目相对较多。
3、报告期内，中国西部地区销售额增幅为98.20%。主要原因是：虽然下游客户整体需求增加，但西部地区客户投入增加相较其他地区更多，对应产品销售增加也更多。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国石油天然气集团公司 | 121,450,856.38 | 55.32 | 否 |
| 2 | 四川科比科油气工程有限公司 | 17,131,049.50 | 7.80 | 是 |
| 3 | 成都成高阀门有限公司 | 10,344,868.27 | 4.71 | 否 |
| 4 | 中国石油化工集团有限公司 | 8,967,621.13 | 4.08 | 否 |
| 5 | 成都市莱斯利商贸有限公司 | 4,842,338.90 | 2.21 | 否 |
| 合计 | 162,736,734.18 | 74.12 | - | |
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(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 四川华气清源科技有限公司 | 30,574,009.58 | 23.62 | 否 |
| 2 | 苏州道森钻采设备股份有限公司 | 6,666,564.09 | 5.15 | 否 |
| 3 | BWB Control Inc. | 6,547,874.54 | 5.06 | 否 |
| 4 | 深圳市飞托克实业有限公司 | 4,379,660.27 | 3.38 | 否 |
| 5 | 宣达实业集团有限公司 | 3,714,426.57 | 2.87 | 否 |
| 合计 | 51,882,535.05 | 40.08 | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,025,956.67 | 23,750,721.70 | 26.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,809,520.87 | -15,915,242.02 | -93.58 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,000,000.00 | -5,000,000.00 | - |
现金流量分析：
(三) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、报告期内，公司净利润为4,904.72万，而实现经营活动产生的现金净流入为3,002.60万元，差异为1,902.12万元。主要原因是：公司预期未来市场状况较好，从而增加了产品的备货，存货增加导致经营性现金净流入减少，但并不影响当期损益。
2、投资活动产生的现金流量净额减少1,489.43万元，降幅93.58%。主要原因是：报告期内，公司增大了银行理财投资以及发生对外债权投资。
1、四川科比科油气工程有限公司
曾系公司控股子公司；报告期初，公司持有科比科工程51%股权；2019年8月，公司向自然人蒋玲玲转让科比科工程51%股权，公司不再持有科比科工程任何股权。
2、四川和美致远实业有限公司
曾系公司参股公司；报告期初，公司持有和美实业33%股权；2019年4月，公司向四川和美易通投资有限公司转让和美实业11%股权；2019年12月，公司向四川和美易通投资有限公司转让和美实业22%股权；至此，公司不再持有和美实业任何股权控制。
3、成都科比科能源装备有限公司
系公司全资子公司，报告期内实现销售收入19,473,682.64 元，实现净利润1,825,407.24元，综合收益总额1,825,407.24元。
报告期初，科比科装备系科比科工程的全资子公司；2019年7月，公司出资收购科比科工程持有的科比科装备100%股权，科比科装备成为公司的全资子公司。
科比科装备主要从事模块化橇装设计、制造及安装服务。
4、四川和美致远农业科技有限公司
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2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(四) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
系公司全资子公司，报告期内实现销售收入437,396.60元，实现净利润-776,050.26元，综合收益总额-773,841.31元。
报告期初，和美农业系和美实业的全资子公司；2019年4月，公司出资收购和美实业持有的和美农业51%股权，和美农业成为公司的控股子公司；2019年12月，公司出资收购和美实业持有的和美农业49%股权，和美农业成为公司的全资子公司。
和美农业主要从事农作物种植、技术推广及农副产品生产业务。
1、会计政策、会计估计变更
1）财政部于2017年3月发布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会［2017］7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会［2017］8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会［2017］9号）和2017年5月发布的《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会［2017］14号）（上述四项准则以下统称“金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
2）财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》。
3）财政部于2019年5月9日发布《关于印发修订<企业会计准则第 7号—非货币性资产交换>的通知》，自2019年6月10日起执行。
4）财政部于2019年5月16日发布《关于印发修订<企业会计准则第 12 号—债务重组>的通知》(财会[2019]9号)，自2019年6月17日起施行。
| 2、会计差错更正： 报表主要事项更正的原因： 1）由于本公司聘用的物流公司未能及时反馈销售产品签（验）收单造成延迟确认收入，确认收入追溯调整： 截止2018年12月31日，应调增应收账款2,158,830.00元，调增2018年度主营业务收入1,861,060.34 | ||
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三、 持续经营评价
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
1、公司的治理结构合理、稳定，建立了规范的三会制度及相关管理制度；股东、管理层不存在利用优势地位损害公司利益的动机和风险。
2、公司的财务状况良好，连续三个会计年度均实现盈利；现金流量充足，各项关键财务比率健康合理；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；企业的营业收入可以持续并根据市场情况稳定增长。
3、公司的关键管理人员及核心业务人员自公司股改以来一直稳定，员工离职率非常低。
4、公司各类资产、设备权属清晰；经营必需的各类生产原料供应稳定。
5、公司所属行业属于未受国家产业政策限制；经营过程中，无违法违规行为发生。
综上，公司整体的持续经营能力较强。
1、对重大客户依赖的风险
公司目前主要客户为中国石油天然气集团公司下属企业，公司自2011年取得中国石油天然气集团公司合格供应商准入证后，与其建立了长期稳定的合作关系，业务具有较强的持续性与稳定性。
优质大客户能为公司带来稳定的收入和盈利，但在公司经营规模相对有限的情况下，也导致公司客户集中度较高，从而使得公司的生产经营客观上对大客户存在一定依赖。
2019年，中石油营业收入占公司营业收入总额的比例55.32%。若中石油因自身经营业务变化或者与公司合作关系发生重大不利变化，将可能导致公司经营业绩出现短期的大幅下跌或较大波动。
应对措施：公司计划通过对中国石油化工集团公司、中国海洋石油总公司等国内其他客户的开发以进入其合格供应商名单，同时积极开拓国际市场，逐步加强与国外天然气采输企业的合作，降低对中石油的依赖。
2、市场波动带来的风险
公司自成立以来，专注于天然气流体控制设备的研发、生产和销售，主营业务收入主要来源于天然气井口安全控制系统和天然气管道运输气液联动执行机构的销售，主营业务的增长与天然气行业的景气度紧密相关。
虽然2017年至2019年，行业下游天然气采输公司经济活动回升，影响公司销售业绩持续增长；但油价持续波动将是常态，这将影响天然气采输公司对公司产品的需求，进而可能给公司的收入和业绩带来不利影响。
应对措施：公司计划通过产业链整合，拓展业务链，及时作出的实际行动，力争改变目前主营产品受制下游企业需求的局面。
3、技术优势减弱及竞争加剧的风险
报告期内，公司产品利润水平高于同行业其他企业，系公司率先完成气液联动执行机构国产化，同时公司的井口安全控制系统拥有国际一流的流程设计所致。技术领先是公司产品取得超额收益的根本保障，如果未来国内竞争对手逐步缩小与公司的技术差距，公司主要产品的市场竞争将逐步加剧，进而影响公司的业绩表现。
应对措施：公司目前技术处于领先地位，未来将继续在产品研发和优化上加大投入力度，以长久保持公司技术优势；在具体的产品更新方面，公司将根据推出更多的适用于不同工况、环境，满足用户个性需求的细分产品，以达到继续保持领先地位。
4、实际控制人不当控制的风险
截至2019年12月31日，公司实际控制人李瑜直接持有公司58.76%的股份，同时持有中寰合伙
49.02%的有限合伙份额，为中寰合伙的执行事务合伙人，从而通过中寰合伙间接控制公司16.77%的股份，
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(二) 报告期内新增的风险因素
合计可控制公司75.53%股份。
李瑜担任公司董事长，能够决定和实质影响公司的经营决策和管理层任免。若李瑜利用相关管理权对公司的决策和管理等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。应对措施：公司建立了科学的经营决策和财务决策制度，并严格实施，努力使该风险发生可能降至最低。
5、购买理财产品及投资的风险
截至2019年12月31日，公司利用账面资金购买银行各类理财产品，共计4,070万元。虽然理财产品被银行划分为低风险类理财产品，但协议条款显示该理财产品不保证购买者的本金及收益，虽前期未出现本金遭受损失的情况，但公司仍面临理财产品本金无法全额收回的风险。
同时，公司董事会、股东大会通过决议，同意公司利用闲置资金进行股票等高风险投资；在报告期内，公司该类投资盈利12.31万元，且该类投资公允价值变动损益是302.51万，因此公司仍面临投资亏损增大的风险。
应对措施：公司新基地建设项目已在2018年度完成，大部分理财产品已经逐步转化为固定资产投资；公司剩余资金将继续选择低风险、流动性强的种类，尽力保证安全性；针对高风险投资，公司建立了严格的证券投资管理制度，有效控制股票投资风险，提高投资收益，维护公司及股东利益。
6、票据结算的风险
报告期内，公司与客户存在以承兑汇票的方式进行结算的情况。2018年及2019年，公司接受客户承兑汇票的金额分别为3,064.56万元和5,944.32万元。
2019年以来，公司客户以票据结算的规模明显上升，公司面临采用票据结算而导致回款周期延长的风险。
应对措施：公司将尽力与客户进行沟通，采取措施，减少接受承兑汇票的额度和承兑期；同时，也积极与供货方沟通，消化所持承兑汇票，通过减少汇票收入、增加汇票支出的手段，降低承兑汇票风险及经营活动产生的现金流量净额减少。无
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | □是 √否 | |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 对外提供借款情况
报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响：
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
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| 关联方 | 交易内容 | 审议金额 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 |
| 四川科比科油气工程有限公司 | 销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 | 17,131,049.49 | 17,131,049.49 | 已事后补充履行 | 2020年4月17日 |
| 四川和美致远实业有限公司 | 股权转让 | 3,825,000.00 | 3,825,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年4月16日 |
| 四川和美致远实业有限公司 | 股权转让 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | 已事前及时履行 | 2019年11月22日 |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
公司于2019年8月卖出持有的科比科工程所有股份，按照关联交易规定，在卖出股份后的12个月内，科比科工程与公司及全资子公司科比科装备之间的交易均视作关联交易；以上交易是处理原科比科工程在实施项目的结算，属于偶发性关联交易，但有必要性，后期不会有持续性；对公司生产经营没有不利影响。事项类型
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 出售资产 | 2019年8月12日 | 2019年8月13日 | 蒋玲玲 | 四川科比科油气工程有限公司51%股权 | 现金 | 14,563,768.03元 | 否 | 否 |
| 企业合并 | 2019年10月9日 | 2019年9月20日 | 成都科比科能源装备有限公司 | 成都科比科能源装备有限公司资产 | - | - | 否 | 否 |
| 收购资产 | 2019年12月10日 | 2019年11月22日 | 四川和美致远实业有限公司 | 四川和美致远农业科技有限公司49%股权 | 现金 | 9,800,000.00元 | 是 | 否 |
| 出售资产 | 2019年12月10日 | 2019年11月22日 | 四川和美易通投资有限公司 | 四川和美致远实业有限公司22%股权 | 现金 | 8,800,000.00元 | 否 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
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第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 14,889,478 | 37.22 | 3,545,886 | 18,435,364 | 46.09 |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,500,843 | 13.75 | 375,000 | 5,875,843 | 14.69 | |
| 董事、监事、高管 | 1,008,867 | 2.52 | -309,500 | 699,367 | 1.75 | |
| 核心员工 | - | - | - | |||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 25,110,522 | 62.78 | -3,545,886 | 21,564,636 | 53.91 |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 18,002,531 | 45.01 | -375,000 | 17,627,531 | 44.07 | |
| 董事、监事、高管 | 3,530,605 | 8.83 | 406,500 | 3,937,105 | 9.84 | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 40,000,000 | - | 0 | 40,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 11 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 李瑜 | 23,503,374 | - | 23,503,374 | 58.76 | 17,627,531 | 5,875,843 |
| 2 | 中寰合伙 | 8,033,154 | -1,324,000 | 6,709,154 | 16.77 | - | 6,709,154 |
| 3 | 陈亮 | 3,173,730 | -453,000 | 2,720,730 | 6.80 | 2,380,298 | 340,432 |
| 4 | 曹晟 | 1,648,000 | 220,000 | 1,868,000 | 4.67 | - | 1,868,000 |
| 5 | 李青 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | 2.50 | - | 1,000,000 |
| 6 | 李大全 | 800,245 | - | 800,245 | 2.00 | 600,184 | 200,061 |
| 7 | 魏小兵 | 800,000 | - | 800,000 | 2.00 | - | 800,000 |
| 8 | 刘芬 | 469,000 | 312,000 | 781,000 | 1.95 | - | 781,000 |
| 9 | 吴艳 | - | 702,000 | 702,000 | 1.76 | - | 702,000 |
| 10 | 慕超勇 | 565,497 | - | 565,497 | 1.41 | 424,123 | 141,374 |
| 合计 | 39,993,000 | -543,000 | 39,450,000 | 98.62 | 21,032,136 | 18,417,864 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、李瑜与李青系父女关系。 2、李瑜系中寰合伙的执行事务合伙人，持有中寰企合伙49.02%的出资额；李青持有中寰合伙28.41%的出资额。 3、其他股东之间无关联关系。 | |||||||
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二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
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第七节 融资及利润分配情况
一、 普通股股票发行及募集资金使用情况
1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
2、存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
四、 可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用 √不适用
六、 权益分派情况
（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2019年7月12日 | 1.25 | - | - |
| 合计 | 1.25 | - | - |
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
（二）权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分派预案 | 2.5 | - | - |
2020年4月27日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于2019年年度分派预案的议案》，公司目前总股本为40,000,000股，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.5元（含税）；此分派预案还需提交2019年度股东大会审议。
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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起止日期 | 是否在公司领取薪酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 李瑜 | 董事长 | 男 | 1964年1月 | 本科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 慕超勇 | 董事、总经理 | 男 | 1987年8月 | 本科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 陈亮 | 董事、副总经理 | 男 | 1986年10月 | 本科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 李健 | 董事、副总经理 | 男 | 1980年10月 | 本科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 李大全 | 董事 | 男 | 1966年7月 | 本科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 金涛 | 监事会主席 | 男 | 1976年5月 | 中专 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 王卓然 | 职工监事 | 男 | 1991年6月 | 本科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 邵一峰 | 职工监事 | 女 | 1990年6月 | 专科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 石华 | 副总经理 | 男 | 1988年7月 | 本科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 李勇文 | 财务总监 | 男 | 1972年12月 | 专科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 闵林 | 董事会秘书 | 男 | 1981年11月 | 本科 | 2018年9月28日 | 2021年9月21日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | ||||||
| 监事会人数： | 3 | ||||||
| 高级管理人员人数： | 6 | ||||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
董事长李瑜系公司控股股东、实际控制人；除此之外，董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人无关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 李瑜 | 董事长 | 23,503,374 | - | 23,503,374 | 58.76 | - |
| 慕超勇 | 董事、总经理 | 565,497 | - | 565,497 | 1.41 | - |
| 陈亮 | 董事、副总经理 | 3,173,730 | -453,000 | 2,720,730 | 6.80 | - |
| 李健 | 董事、副总经理 | - | 550,000 | 550,000 | 1.38 | - |
| 李大全 | 董事 | 800,245 | - | 800,245 | 2.00 | - |
| 合计 | - | 28,042,846 | 97,000 | 28,139,846 | 70.35 | 0 |
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(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 27 | 21 |
| 生产人员 | 57 | 75 |
| 销售人员 | 30 | 23 |
| 技术人员 | 52 | 23 |
| 财务人员 | 4 | 5 |
| 员工总计 | 170 | 147 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 4 | 2 |
| 本科 | 65 | 38 |
| 专科 | 25 | 55 |
| 专科以下 | 76 | 52 |
| 员工总计 | 170 | 147 |
(二) 核心员工基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
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第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》及有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。管理层进一步加强并完善内控工作，严格遵守三会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担管理制度保等重大事项管理制度，形成较为完整、合理的内部控制体系，加强规范运作和有效执行，最大限度的保证内部控制目标的完成，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整。目前公司已建立了完整的内控制度，包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《规范与关联方资金往来管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《证券投资管理制度》等。同时，还新建立了《利润分配管理制度》，并已严格执行。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行
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4、 公司章程的修改情况
应尽的职责和义务。
报告期内，经董事会、股东大会审议，《成都中寰流体控制设备股份有限公司章程》中关于经营范围的内容进行过修改，具体为：
原经营范围：研究、开发、设计、制造、销售、安装及维修流体控制设备、普通机械、工业自动化控制产品、电子产品；销售化工产品（不含危险品）、计算机及耗材；办公用品；油田技术咨询服务；计算机软件开发及技术服务；从事货物进出口和技术进出口的对外贸易经营业务；以及其他无需许可或者审批的合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
修改后经营范围：研究、开发、设计、制造、 销售、安装及维修流体控制设备、普通机械、工业自动化控制产品、电子产品；许可项目：特种设备制造；特种设备安装改造修理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：实验分析仪器制造；仪器仪表制造；普通阀门和旋塞制造；工业自动控制系统装置制造；电子元器件制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；石油钻采专用设备制造；气体压缩机械制造；金属包装容器及材料制造；泵及真空设备制造；金属结构制造；机械零件、零部件加工；通用零部件制造；资源循环利用服务技术咨询；资源再生利用技术研发；环保咨询服务；污水处理及其再生利用；货物进出口；技术进出口；机械设备批发；五金产品批发；软件开发；化工产品批发（不含危险化学品）；计算机软硬件及辅助设备批发；文具用品批发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；住房租赁；物业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。以上章程修改内容，于2020年1月9日备案登记完毕，取得新的营业执照。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
报告期内，经董事会、股东大会审议，《成都中寰流体控制设备股份有限公司章程》中关于经营范围的内容进行过修改，具体为：
原经营范围：研究、开发、设计、制造、销售、安装及维修流体控制设备、普通机械、工业自动化控制产品、电子产品；销售化工产品（不含危险品）、计算机及耗材；办公用品；油田技术咨询服务；计算机软件开发及技术服务；从事货物进出口和技术进出口的对外贸易经营业务；以及其他无需许可或者审批的合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
修改后经营范围：研究、开发、设计、制造、 销售、安装及维修流体控制设备、普通机械、工业自动化控制产品、电子产品；许可项目：特种设备制造；特种设备安装改造修理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：实验分析仪器制造；仪器仪表制造；普通阀门和旋塞制造；工业自动控制系统装置制造；电子元器件制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；石油钻采专用设备制造；气体压缩机械制造；金属包装容器及材料制造；泵及真空设备制造；金属结构制造；机械零件、零部件加工；通用零部件制造；资源循环利用服务技术咨询；资源再生利用技术研发；环保咨询服务；污水处理及其再生利用；货物进出口；技术进出口；机械设备批发；五金产品批发；软件开发；化工产品批发（不含危险化学品）；计算机软硬件及辅助设备批发；文具用品批发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；住房租赁；物业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。以上章程修改内容，于2020年1月9日备案登记完毕，取得新的营业执照。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1、第二届董事会第二次会议，审议通过：《关于对外投资的议案》； 2、第二届董事会第三次会议，审议通过：《关于2018年度董事会工作报告的议案》、《关于2018年度报告及年度报告摘要》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》等； 3、第二届董事会第四次会议，审议通过：《关于转让控股子公司51%股权的议案》、《关于公司建立<利润分配管理制度>的议案》； 4、第二届董事会第五次会议，审议通过：《关于2019年半年度报告的议案》； 5、第二届董事会第六次会议，审议通过：《关于吸收合并全资子公司的议案》等； 6、第二届董事会第七次会议，审议通过：《关于收购四川和美致远农业科技有限公司49%股权的议案》、《关于转让四川和美致远实业有限公司22%股权的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》等； 7、第二届董事会第八次会议，审议通过：《关于变更公司经营范围暨变更公司章程的议案》等。 |
| 监事会 | 2 | 1、第二届监事会第二次会议，审议通过：《关于2018年度监事会工作报告的议案》、《关于2018年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》等； 2、第二届监事会第三次会议，审议通过：《关于2019年半年度报告的议案》。 |
| 股东大会 | 5 | 1、2018年度股东大会会议，审议通过：《关于2018年度董事会工作报告的议案》、《关于2018年度监事会工作报告的议案》、《关于2018年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于公司2018 |
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2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
年度利润分配预案的议案》等；
2、2019年第一次临时股东大会会议，审议通过：《关于公司建立<利润分配管理制度>的议案》、《关于转让控股子公司51%股权的议案》；
3、2019年第二次临时股东大会会议，审议通过：《关于吸收合并全资子公司的议案》；
4、2019年第三次临时股东大会会议，审议通过：《关于收购四川和美致远农业科技有限公司49%股权的议案》、《关于转让四川和美致远实业有限公司22%股权的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》；
5、2019年第四次临时股东大会会议，审议通过：《关于变更公司经营范围暨变更公司章程的议案》。
公司2019年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、《三会规则》等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范；公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职条件。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
公司2019年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、《三会规则》等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范；公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职条件。
报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开3次监事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求。监事会对本年度内监督事项无意见。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开3次监事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求。监事会对本年度内监督事项无意见。
公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其他关联方完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
1、业务独立性
公司的主要经营业务为：气液联动执行机构、井口安全控制系统、橇装设备研发、制造。经过近年的快速发展，公司形成了以自有品牌为核心的业务结构，已取得27项专利。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售、研发、生产系统，在业务上已与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。
2、资产独立性
自有限公司设立以来，公司的历次出资、股权转让、增加注册资本均通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司拥有房产、车辆、机器设备、专利权、商标等各项资产的所有权及土地使用权。公司主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用。且公司目前不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形，公司资产具有独立性。
3、人员独立性
公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立、完整的人事管理
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(三) 对重大内部管理制度的评价
体系，依法独立与除劳务派遣用工之外的员工签署劳动合同，缴纳社会保险；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。
4、财务独立性
公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，公司财务独立。
公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。公司分别于2016年4月6日、2016年4月28日召开的第一届董事会第二次会议、2015年年度股东大会中审议通过了《关于建立年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》。报告期内，公司严格遵守并有效执行了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，未出现年度报告差错情况。
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | XYZH2020CDA30132 |
| 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计机构地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
| 审计报告日期 | 2020年4月27日 |
| 注册会计师姓名 | 尹清云、廖继平 |
| 会计师事务所是否变更 | 是 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 1 |
| 会计师事务所审计报酬 | 170,000.00 |
| 审计报告正文： 审计报告 XYZH2020CDA30132 成都中寰流体控制设备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了成都中寰流体控制设备股份有限公司（以下简称成都中寰公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成都中寰公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的”注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于成都中寰公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 成都中寰公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括成都中寰公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 | |
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二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估成都中寰公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算成都中寰公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督成都中寰公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对成都中寰公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致成都中寰公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就成都中寰公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：廖继平 （项目合伙人）
中国注册会计师：尹清云
中国 北京 二〇二〇年四月二十七日项目
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 11,635,598.72 | 13,375,979.17 |
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| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | 六、2 | 47,538,415.00 | 17,691,074.40 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 六、3 | 23,634,777.36 | 8,710,482.46 |
| 应收账款 | 六、4 | 42,626,550.59 | 87,069,655.45 |
| 应收款项融资 | 六、5 | 2,121,488.00 | |
| 预付款项 | 六、6 | 2,631,430.98 | 1,826,802.98 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 六、7 | 9,105,242.22 | 5,406,105.53 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 六、8 | 50,424,724.62 | 33,268,331.17 |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 六、9 | 5,000,000.00 | 639,506.10 |
| 流动资产合计 | 194,718,227.49 | 167,987,937.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 债权投资 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 六、10 | - | 6,342,850.86 |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 六、11 | 77,351,849.88 | 77,641,497.18 |
| 在建工程 | 六、12 | - | 215,880.32 |
| 生产性生物资产 | 六、13 | 13,856,543.79 | - |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 六、14 | 164,233.88 | 2,001,007.20 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 六、15 | 4,288,178.24 | 173,452.25 |
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| 递延所得税资产 | 六、16 | 1,368,298.98 | 1,414,144.88 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 97,029,104.77 | 87,788,832.69 | |
| 资产总计 | 291,747,332.26 | 255,776,769.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 六、17 | 5,417,882.70 | - |
| 应付账款 | 六、18 | 38,702,788.00 | 43,138,076.06 |
| 预收款项 | 六、19 | 4,985,489.95 | 1,673,385.51 |
| 合同负债 | - | - | |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 六、20 | 14,980,106.99 | 9,006,656.39 |
| 应交税费 | 六、21 | 7,818,585.51 | 10,313,655.36 |
| 其他应付款 | 六、22 | 7,838,395.79 | 7,190,224.54 |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 79,743,248.94 | 71,321,997.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | 六、16 | 1,021,601.30 | 421,660.38 |
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| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 1,021,601.30 | 421,660.38 | |
| 负债合计 | 80,764,850.24 | 71,743,658.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、23 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 六、24 | 83,034,517.28 | 85,333,311.11 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 六、25 | 10,678,295.54 | 6,629,129.60 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 六、26 | 77,269,669.20 | 41,166,629.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 210,982,482.02 | 173,129,070.45 | |
| 少数股东权益 | - | 10,904,041.26 | |
| 所有者权益合计 | 210,982,482.02 | 184,033,111.71 | |
| 负债和所有者权益总计 | 291,747,332.26 | 255,776,769.95 |
法定代表人：李瑜 主管会计工作负责人：李勇文 会计机构负责人：李勇文
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,001,826.85 | 9,801,867.77 | |
| 交易性金融资产 | 43,538,415.00 | 17,691,074.40 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 22,634,777.36 | 8,710,482.46 | |
| 应收账款 | 十六、1 | 42,399,524.34 | 55,217,751.43 |
| 应收款项融资 | 2,121,488.00 | ||
| 预付款项 | 1,631,106.88 | 1,181,216.59 | |
| 其他应收款 | 十六、2 | 8,719,482.69 | 4,700,425.11 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 49,145,814.89 | 31,051,365.62 | |
| 合同资产 | - | - |
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| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 5,000,000.00 | 2,987,832.51 | |
| 流动资产合计 | 181,192,436.01 | 131,342,015.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十六、3 | 27,095,059.31 | 19,131,489.02 |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 73,686,596.05 | 74,898,977.24 | |
| 在建工程 | - | 215,880.32 | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 164,233.88 | 1,480,233.47 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 82,783.00 | 157,175.26 | |
| 递延所得税资产 | 1,368,298.98 | 1,552,467.52 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 102,396,971.22 | 97,436,222.83 | |
| 资产总计 | 283,589,407.23 | 228,778,238.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 5,417,882.70 | - | |
| 应付账款 | 34,362,481.56 | 29,435,732.78 | |
| 预收款项 | 4,985,489.95 | 1,673,385.51 | |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 13,379,783.19 | 7,633,679.99 | |
| 应交税费 | 7,569,933.33 | 8,518,221.14 | |
| 其他应付款 | 6,654,497.72 | 6,389,480.87 | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 合同负债 | - | - |
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| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 72,370,068.45 | 53,650,500.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | 1,021,601.30 | 421,660.38 | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 1,021,601.30 | 421,660.38 | |
| 负债合计 | 73,391,669.75 | 54,072,160.67 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 83,414,781.91 | 83,414,781.91 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 10,678,295.54 | 6,629,129.60 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 76,104,660.03 | 44,662,166.54 | |
| 所有者权益合计 | 210,197,737.48 | 174,706,078.05 | |
| 负债和所有者权益合计 | 283,589,407.23 | 228,778,238.72 |
法定代表人：李瑜 主管会计工作负责人：李勇文 会计机构负责人：李勇文
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业总收入 | 219,548,513.97 | 136,639,725.68 | |
| 其中：营业收入 | 六、27 | 219,548,513.97 | 136,639,725.68 |
| 利息收入 | - | - |
第41页/共117页
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 170,904,777.39 | 106,465,928.19 | |
| 其中：营业成本 | 六、27 | 126,714,161.27 | 69,808,539.11 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 六、28 | 1,465,205.40 | 1,128,398.59 |
| 销售费用 | 六、29 | 16,933,118.03 | 13,300,121.44 |
| 管理费用 | 六、30 | 13,903,931.16 | 12,865,376.52 |
| 研发费用 | 六、31 | 11,969,582.08 | 9,564,981.32 |
| 财务费用 | 六、32 | -81,220.55 | -201,488.79 |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | 17,446.82 | 25,285.67 | |
| 加：其他收益 | 六、33 | 2,320,589.72 | 951,042.69 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 六、34 | -2,016,256.56 | 319,600.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 六、35 | 3,025,089.00 | -2,149,253.60 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、36 | 899,226.43 | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、37 | - | -2,191,441.28 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、38 | 2,185,895.56 | 8,042.43 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 55,058,280.73 | 27,111,788.69 | |
| 加：营业外收入 | 六、39 | 156,300.00 | - |
| 减：营业外支出 | 六、40 | 621,260.79 | 71,419.98 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 54,593,319.94 | 27,040,368.71 | |
| 减：所得税费用 | 六、41 | 5,546,094.53 | 4,128,395.41 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,047,225.41 | 22,911,973.30 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 49,047,225.41 | 22,911,973.30 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | |
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 5,813,549.21 | -1,737,111.95 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 | 43,233,676.20 | 24,649,085.25 |
第42页/共117页
| “-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
| （5）其他 | - | - | |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| （6）其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
| （7）现金流量套期储备 | - | - | |
| （8）外币财务报表折算差额 | - | - | |
| （9）其他 | - | - | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 49,047,225.41 | 22,911,973.30 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 43,233,676.20 | 24,649,085.25 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 5,813,549.21 | -1,737,111.95 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.08 | 0.62 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.08 | 0.62 |
法定代表人：李瑜 主管会计工作负责人：李勇文 会计机构负责人：李勇文
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、营业收入 | 十六、4 | 145,978,923.45 | 108,145,520.92 |
| 减：营业成本 | 十六、4 | 73,035,633.52 | 50,000,379.36 |
| 税金及附加 | 1,191,922.96 | 891,828.65 | |
| 销售费用 | 14,471,920.53 | 9,529,914.19 | |
| 管理费用 | 11,348,657.62 | 7,726,453.88 |
第43页/共117页
| 研发费用 | 10,964,142.95 | 7,420,000.21 | |
| 财务费用 | -80,393.96 | -210,202.05 | |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | 9,618.74 | 15,033.90 | |
| 加：其他收益 | 1,287,709.72 | 812,720.90 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十六、5 | 3,643,311.20 | 231,679.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 3,025,089.00 | -2,149,253.60 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 965,540.51 | - | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | -1,087,561.76 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,185,895.56 | 8,042.43 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 46,154,585.82 | 30,602,774.14 | |
| 加：营业外收入 | - | ||
| 减：营业外支出 | 20,466.12 | 17,279.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 46,134,119.70 | 30,585,495.14 | |
| 减：所得税费用 | 5,642,460.27 | 4,121,761.55 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 40,491,659.43 | 26,463,733.59 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 40,491,659.43 | 26,463,733.59 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
| 5.其他 | - | - | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 6.其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
| 7.现金流量套期储备 | - | - | |
| 8.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 9.其他 | - | - |
第44页/共117页
| 六、综合收益总额 | 40,491,659.43 | 26,463,733.59 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.01 | 0.66 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.01 | 0.66 |
法定代表人：李瑜 主管会计工作负责人：李勇文 会计机构负责人：李勇文
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 190,263,536.07 | 128,483,185.56 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 493,567.21 | 15,926.10 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、42 | 4,439,472.14 | 5,542,268.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 195,196,575.42 | 134,041,380.02 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 106,919,010.35 | 68,388,315.56 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - | |
| 拆出资金净增加额 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,376,470.63 | 20,462,489.93 | |
| 支付的各项税费 | 12,913,966.00 | 6,611,906.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、42 | 19,961,171.77 | 14,827,946.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 165,170,618.75 | 110,290,658.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,025,956.67 | 23,750,721.70 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 21,119,136.13 |
第45页/共117页
| 取得投资收益收到的现金 | 704,357.57 | 1,086,839.22 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,043,756.50 | 29,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 30,001,594.88 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 34,749,708.95 | 22,235,175.35 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,658,959.84 | 28,945,120.71 | |
| 投资支付的现金 | 39,132,219.01 | 9,205,296.66 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,768,050.97 | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 65,559,229.82 | 38,150,417.37 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,809,520.87 | -15,915,242.02 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,000,000.00 | -5,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 98,866.02 | 213,792.97 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,684,698.18 | 3,049,272.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,375,979.17 | 10,326,706.52 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,691,280.99 | 13,375,979.17 |
法定代表人：李瑜 主管会计工作负责人：李勇文 会计机构负责人：李勇文
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2019年 | 2018年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 150,351,808.73 | 94,780,609.17 | |
| 收到的税费返还 | 493,567.21 | 15,926.10 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,702,270.63 | 5,393,794.80 |
第46页/共117页
| 经营活动现金流入小计 | 155,547,646.57 | 100,190,330.07 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 79,205,710.49 | 58,721,399.28 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,001,433.17 | 11,466,025.96 | |
| 支付的各项税费 | 11,990,079.01 | 6,564,569.49 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,543,426.48 | 10,627,916.83 | |
| 经营活动现金流出小计 | 121,740,649.15 | 87,379,911.56 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,806,997.42 | 12,810,418.51 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 30,210,906.54 | 36,796,136.13 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 646,020.30 | 998,917.75 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,043,756.50 | 23,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | ||
| 投资活动现金流入小计 | 34,900,683.34 | 37,818,253.88 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,015,680.12 | 26,989,307.19 | |
| 投资支付的现金 | 61,535,225.31 | 18,705,296.66 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | ||
| 投资活动现金流出小计 | 71,550,905.43 | 45,694,603.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -36,650,222.09 | -7,876,349.97 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,000,000.00 | -5,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 98,866.02 | 213,792.97 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,744,358.65 | 147,861.51 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 9,801,867.77 | 9,654,006.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,057,509.12 | 9,801,867.77 |
法定代表人：李瑜 主管会计工作负责人：李勇文 会计机构负责人：李勇文
第47页/共117页
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,000,000.00 | 85,333,311.11 | 6,642,859.23 | 41,290,196.36 | 10,904,041.26 | 184,170,407.96 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -13,729.63 | -123,566.62 | -137,296.25 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 85,333,311.11 | 6,629,129.60 | 41,166,629.74 | 10,904,041.26 | 184,033,111.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,298,793.83 | 4,049,165.94 | 36,103,039.46 | -10,904,041.26 | 26,949,370.31 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 43,233,676.20 | 5,813,549.21 | 49,047,225.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -380,264.63 | -16,717,590.47 | -17,097,855.10 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
第48页/共117页
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -380,264.63 | -16,717,590.47 | -17,097,855.10 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 4,049,165.94 | -9,049,165.94 | -5,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,049,165.94 | -4,049,165.94 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,000,000.00 | -5,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -1,918,529.20 | 1,918,529.20 | |||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | -1,918,529.20 | 1,918,529.20 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,000,000.00 | 83,034,517.28 | 10,678,295.54 | 77,269,669.20 | 210,982,482.02 |
第49页/共117页
| 项目 | 2018年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,000,000.00 | 85,333,311.11 | 3,996,485.87 | 24,287,484.47 | 12,641,153.21 | 166,258,434.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 85,333,311.11 | 3,996,485.87 | 24,287,484.47 | 12,641,153.21 | 166,258,434.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,646,373.36 | 17,002,711.89 | -1,737,111.95 | 17,911,973.30 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,649,085.25 | -1,737,111.95 | 22,911,973.30 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 | |||||||||||||
第50页/共117页
| 益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,646,373.36 | -7,646,373.36 | -5,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,646,373.36 | -2,646,373.36 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,000,000.00 | -5,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,000,000.00 | 85,333,311.11 | 6,642,859.23 | 41,290,196.36 | 10,904,041.26 | 184,170,407.96 |
第51页/共117页
法定代表人：李瑜 主管会计工作负责人：李勇文 会计机构负责人：李勇文
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,000,000.00 | 83,414,781.91 | 6,642,859.23 | 44,785,733.16 | 174,843,374.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -13,729.63 | -123,566.62 | -137,296.25 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 83,414,781.91 | 6,629,129.60 | 44,662,166.54 | 174,706,078.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,049,165.94 | 31,442,493.49 | 35,491,659.43 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,491,659.43 | 40,491,659.43 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
第52页/共117页
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,049,165.94 | -9,049,165.94 | -5,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,049,165.94 | -4,049,165.94 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,000,000.00 | -5,000,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,000,000.00 | 83,414,781.91 | 10,678,295.54 | 76,104,660.03 | 210,197,737.48 |
第53页/共117页
| 项目 | 2018年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 40,000,000.00 | 83,414,781.91 | 3,996,485.87 | 25,968,372.93 | 153,379,640.71 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 40,000,000.00 | 83,414,781.91 | 3,996,485.87 | 25,968,372.93 | 153,379,640.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,646,373.36 | 18,817,360.23 | 21,463,733.59 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,463,733.59 | 26,463,733.59 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,646,373.36 | -7,646,373.36 | -5,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,646,373.36 | -2,646,373.36 | - | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,000,000.00 | -5,000,000.00 | ||||||||||
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| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 40,000,000.00 | 83,414,781.91 | 6,642,859.23 | 44,785,733.16 | 174,843,374.30 |
法定代表人：李瑜 主管会计工作负责人：李勇文 会计机构负责人：李勇文
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成都中寰流体控制设备股份有限公司
2019年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司的基本情况
成都中寰流体控制设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”），系由成都中寰流体控制设备有限公司（以下简称“有限公司”）整体变更设立的股份有限公司。本公司取得成都市市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码：9151010069367906XE，注册资本：人民币肆仟万元，法定代表人：李瑜，企业地址：中国（四川）自由贸易试验区成都市双流区西南航空港空港四路2139号。有限公司成立于2009年9月14日，系由李瑜、李波等共同出资成立的有限责任公司。有限公司成立时注册资本为2,000万元（其中：李瑜出资1,490万元，占注册资本的74.50%；李波出资240万元，占注册资本的12.00%，刘芬出资190万元，占注册资本的9.50%；王正权出资80万元，占注册资本的4.00%），业经四川良建会计师事务所有限责任公司出具川良会验字[2009]第059号验资报告验证。2011年3月6日经有限公司股东会决议，王正权将其持有公司的80万元股权转让给陈亮。2012年10月8日经有限公司股东会决议，李波将其持有公司的160万元、40万元和40万元股权分别转让给陈亮、李大全和惠巧玲；刘芬将其持有公司的170万元和20万元股权分别转让给李瑜和陈亮。
2014年3月3日经有限公司股东会决议，惠巧玲将其持有公司的40万元股权转让给慕超勇，李瑜将其持有公司的20万元股权转让给李大全。
2015年6月17日经有限公司股东会决议，成都中寰企业咨询中心（有限合伙）向本公司增资608万元，增资后本公司注册资本变更为2,608万元。
经2015年9月22日公司创立大会暨第一次股东大会决议，有限公司以截止2015年7月31日经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，更名为成都中寰流体控制设备股份有限公司。本次变更基准日公司经审计的净资产125,310,735.74元，按1：0.3192的比例折合为股份有限公司的股本4,000万股，每股面值1元，股份有限公司的注册资本为4,000万元，其余85,310,735.74元计入股份有限公司的资本公积。本次净资产折股，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2015]51040007号验资报告验证。
本公司经营范围：研究、开发、设计、制造、销售、安装及维修流体控制设备、普通机械、工业自动化控制产品、电子产品；许可项目：特种设备制造；特种设备安装改造修理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结
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果为准）；一般项目：实验分析仪器制造；仪器仪表制造；普通阀门和旋塞制造；工业自动控制系统装置制造；电子元器件制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；石油钻采专用设备制造；气体压缩机械制造；金属包装容器及材料制造；泵及真空设备制造；金属结构制造；机械零件、零部件加工；通用零部件制造；资源循环利用服务技术咨询；资源再生利用技术研发；环保咨询服务；污水处理及其再生利用；货物进出口；技术进出口；机械设备批发；五金产品批发；软件开发；化工产品批发（不含危险化学品）；计算机软硬件及辅助设备批发；文具用品批发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；住房租赁；物业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
二、 合并财务报表范围
本集团本年度合并财务报表范围，包括本公司，及成都科比科能源装备有限公司、四川科比科油气工程有限公司、四川和美致远农业科技有限公司等3家子公司。与上年相比，本年因收购增加四川和美致远农业科技有限公司，因注销减少北京中寰新天环保科技有限公司、因转让减少四川科比科油气工程有限公司。详见本财务报表附注“七、合并范围的变化” 及本财务报表附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本集团自本报告年末至少12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
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本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
本集团的营业周期为12 个月。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合
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并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营
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中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益或确认为其他综合收益。
10. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本
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金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为能够消除或显著减少会计错配，本集团将下列金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
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金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：①承兑人为商业银行的银行承兑汇票，管理层评价改类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；②承兑人为商事主体的商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提减值准备，与应收账款的组合划分相同。
12. 应收款项
本集团应收款项主要包括应收账款、其他应收款等。
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
（1）本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则)规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存按期内预期信用损失的金预计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经是著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使预期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收款项，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可以行，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期及剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等为共同风险特征，对应收款项进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（2）应收款项分类及坏账准备计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
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括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A．信用风险特征组合的确定依据本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 关联方组合 | 合并范围内的关联应收款项具有类似信用风险特征 |
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），按照历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 6个月以内（含6个月，下同） | 0.00% | 0.00% |
| 7-12个月 | 5.00% | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2至3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3至4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4至5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
b. 合并范围内的关联应收款项不计提坏账准备。
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
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（3）预期信用损失计量。
本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据及应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收票据及应收账款外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13. 存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品、消耗性生物资产等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资
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单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在其他权益工具投资中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
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益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过1,000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 1 | 房屋及建筑物 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
| 2 | 机器设备 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 3 | 运输设备 | 4 | 5 | 23.75 |
| 4 | 电子设备及其他 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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16. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 生物资产
本集团生物资产包括果树等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
本集团成熟生产性生物资产采用年限平均法计提折旧。
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用
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途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
18. 无形资产
（1）无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
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用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费，葡萄园等改造费等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
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险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，本集团仅涉及设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
22. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
23. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经
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济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。销售商品确认时点的具体原则如下：
①无需安装调试的，以对方收货单确认的时间为收入确认时点；
②需安装调试的，以安装调试合格单确认的时间为收入确认时点。
（2）提供劳务收入
本集团提供劳务收入，按照劳务已提供且经业主验收合格后确认相应的收入。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
24. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
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（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
26. 租赁
本集团的租赁业务包括经营租赁业务。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
27. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 执行新金融工具准则导致的会计政策变更
2017年，财政部发布了《企业会计准则第22号金融工具确认和计量 （2017年修订）》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）》（财会[2017]14号）（以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本集团按照财政部的要求时间开始执行。
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在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对应收票据-商业承兑汇票、应收款项（包括应收账款和其他应收款）等计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。
2019年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况：
1）合并资产负债表（单位人民币元）
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 交易性金融资产 | 17,691,074.40 | 17,691,074.40 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,691,074.40 | -3,691,074.40 | |
| 应收票据 | 8,872,007.46 | 8,710,482.46 | -161,525.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 其他应收款 | 5,406,105.53 | 5,406,105.53 | |
| 其他流动资产 | 14,639,506.10 | 639,506.10 | -14,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 168,149,462.26 | 167,987,937.26 | -161,525.00 |
| 非流动资产： | |||
| 递延所得税资产 | 1,389,916.13 | 1,414,144.88 | 24,228.75 |
| 非流动资产合计 | 87,764,603.94 | 87,788,832.69 | 24,228.75 |
| 资产总计 | 260,557,883.62 | 260,420,587.37 | -137,296.25 |
| 流动负债： | |||
| 流动负债合计 | 71,321,997.86 | 71,321,997.86 | |
| 非流动负债： |
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| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 非流动负债合计 | 421,660.38 | 421,660.38 | |
| 负债合计 | 71,743,658.24 | 71,743,658.24 | |
| 所有者权益： | |||
| 盈余公积 | 6,642,859.23 | 6,629,129.60 | -13,729.63 |
| 未分配利润 | 41,290,196.36 | 41,166,629.74 | -123,566.62 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 173,266,366.70 | 173,129,070.45 | -137,296.25 |
| 少数股东权益 | 10,904,041.26 | 10,904,041.26 | |
| 股东权益合计 | 184,170,407.96 | 184,033,111.71 | -137,296.25 |
| 负债和股东权益总计 | 255,914,066.20 | 255,776,769.95 | -137,296.25 |
合并资产负债表调整情况说明：根据新金融工具准则，按照重新确定的预期信用损失调整了应收票据坏账准备的年初余额，以及相关的递延所得税资产的年初余额，同时调整了盈余公积和未分配利润的年初余额。2）母公司资产负债表（单位人民币元）
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 交易性金融资产 | 17,691,074.40 | 17,691,074.40 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,691,074.40 | -3,691,074.40 | |
| 应收票据 | 8,872,007.46 | 8,710,482.46 | -161,525.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 其他应收款 | 4,700,425.11 | 4,700,425.11 | |
| 其他流动资产 | 16,987,832.51 | 2,987,832.51 | -14,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 131,503,540.89 | 131,342,015.89 | -161,525.00 |
| 非流动资产： | |||
| 递延所得税资产 | 1,528,238.77 | 1,552,467.52 | 24,228.75 |
| 非流动资产合计 | 97,411,994.08 | 97,436,222.83 | 24,228.75 |
| 资产总计 | 228,915,534.97 | 228,778,238.72 | -137,296.25 |
| 流动负债： |
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| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债合计 | 53,650,500.29 | 53,650,500.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 非流动负债合计 | 421,660.38 | 421,660.38 | |
| 负债合计 | 54,072,160.67 | 54,072,160.67 | |
| 所有者权益： | |||
| 盈余公积 | 6,642,859.23 | 6,629,129.60 | -13,729.63 |
| 未分配利润 | 44,785,733.16 | 44,662,166.54 | -123,566.62 |
| 股东权益合计 | 174,843,374.30 | 174,706,078.05 | -137,296.25 |
| 负债和股东权益总计 | 228,915,534.97 | 228,778,238.72 | -137,296.25 |
母公司资产负债表调整情况说明：根据新金融工具准则，按照重新确定的预期信用损失调整了应收票据坏账准备的年初余额，以及相关的递延所得税资产的年初余额，同时调整了盈余公积和未分配利润的年初余额。
（2） 重要会计估计变更
本集团2019 年度不存在重要的会计估计变更事项。
五、 税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 本公司及本公司下属境内子公司凡被认定为增值税一般纳税人的，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的余额，2019年4月1日前按应税收入6%、10%或16%的税率计算销项税，2019年4月1日后按应税收入6%、9%或13%的税率计算销项税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 |
| 企业所得税 | 本公司按应纳税所得额的15%计缴。成都科比科能源装备有限公司、四川和美致远农业科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴。 |
2. 税收优惠
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），2011年至2020年，符合条件的西部企业各年度所得税率减按15%执行。根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地
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区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经本公司申请，主管税务机关审核确认后，本公司可减按15%税率缴纳企业所得税。经四川省双流县地方税务局批复确认，2019年度公司经营业务未发生重大变化，按15%的企业所得税税率计算企业所得税。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2019年1月1日，“年末”系指2019年12月31日，“本年”系指2019年1月1日至2019年12月31日，“上年”系指2018年1月1日至2018年12月31日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 13,219.46 | 72,230.85 |
| 银行存款 | 7,678,061.53 | 13,303,057.63 |
| 其他货币资金 | 3,944,317.73 | 690.69 |
| 合计 | 11,635,598.72 | 13,375,979.17 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：其他货币资金系票据保证金、保函保证金及股票账户可动用资金余额。
2. 交易性金融资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 47,538,415.00 | 17,691,074.40 |
| 其中：权益工具投资 | 6,838,415.00 | 3,691,074.40 |
| 债务工具投资 | ||
| 其他 | 40,700,000.00 | 14,000,000.00 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 混合工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 47,538,415.00 | 17,691,074.40 |
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注：其他为银行理财产品。
3. 应收票据
（1） 应收票据分类列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 10,591,621.48 | 2,369,644.20 |
| 商业承兑汇票 | 13,043,155.88 | 6,340,838.26 |
| 合计 | 23,634,777.36 | 8,710,482.46 |
（2） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,971,621.48 | |
| 商业承兑汇票 | 1,039,860.00 | |
| 合计 | 6,011,481.48 |
（3） 按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 商业承兑汇票（按组合计提坏账准备） | 13,144,141.88 | 55.38% | 100,986.00 | 0.77% | 13,043,155.88 |
| 银行承兑汇票 | 10,591,621.48 | 44.62% | 0.00 | 10,591,621.48 | |
| 合计 | 23,735,763.36 | 100.00% | 100,986.00 | 23,634,777.36 | |
续表
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 商业承兑汇票（按组合计提坏账准备） | 6,502,363.26 | 73.29% | 161,525.00 | 2.68% | 6,340,838.26 |
| 银行承兑汇票 | 2,369,644.20 | 26.71% | 2,369,644.20 | ||
| 合计 | 8,872,007.46 | 100.00% | 161,525.00 | 8,710,482.46 | |
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按组合计提应收票据坏账准备
| 名称 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 12,134,281.88 | ||
| 其中：6个月以内 | 12,134,281.88 | ||
| 1至2年 | 1,009,860.00 | 100,986.00 | 10.00 |
| 合计 | 13,144,141.88 | 100,986.00 | — |
（4） 本年计提、收回、转回的应收票据坏账准备
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收票据坏账准备 | 161,525.00 | -60,539.00 | 100,986.00 | ||
| 合计 | 161,525.00 | -60,539.00 | 100,986.00 | ||
4. 应收账款
（1） 应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 43,574,697.31 | 100.00 | 948,146.72 | 2.18% | 42,626,550.59 |
| 合计 | 43,574,697.31 | 100.00 | 948,146.72 | 42,626,550.59 | |
续表
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | 109,166.67 | 0.12 | 109,166.67 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备 | 90,737,085.40 | 99.88 | 3,667,429.95 | 4.14% | 87,069,655.45 |
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| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
| 合计 | 90,846,252.07 | 100.00 | 3,776,596.62 | 87,069,655.45 | |
按组合计提应收账款坏账准备
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 37,978,107.43 | 155,738.04 | 0.41 |
| 其中：6个月以内 | 34,863,346.73 | ||
| 7-12个月 | 3,114,760.70 | 155,738.04 | 5.00 |
| 1至2年 | 4,956,952.25 | 495,695.23 | 10.00 |
| 2至3年 | 242,865.10 | 72,859.53 | 30.00 |
| 3至4年 | 311,880.36 | 155,940.18 | 50.00 |
| 4至5年 | 84,892.17 | 67,913.74 | 80.00 |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 43,574,697.31 | 948,146.72 | — |
（2） 本年应收账款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 合并变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 3,776,596.62 | -1,102,517.74 | 109,166.67 | 1,616,765.49 | 948,146.72 | |
| 合计 | 3,776,596.62 | -1,102,517.74 | 109,166.67 | 1,616,765.49 | 948,146.72 | |
注：合并变动，系本年公司处置的子公司四川科比科油气工程有限公司在处置日应收账款坏账准备
第81页/共117页
1,616,765.49元。
（3） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额21,428,638.65元，占应收账款年末余额合计数的49.18%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额250,900.55元。
5. 应收款项融资
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 2,121,488.00 | |
| 合计 | 2,121,488.00 |
注：应收票据均为银行承兑汇票。本集团收到的银行承兑汇票，根据业务特点存在双重目的，即既存在到期收款也存在背书转让。本集团根据持有目的，将其列报为应收款项融资。由于票据到期多在半年以内，账面金额与公允价值基本没有差异。根据重要性原则，视同账面金额与公允价值一致。
6. 预付款项
（1） 预付款项账龄
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 2,631,430.98 | 100.00 | 1,648,417.91 | 90.24 |
| 1－2年 | 178,385.07 | 9.76 | ||
| 合计 | 2,631,430.98 | — | 1,826,802.98 | — |
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额2,231,333.17元，占预付款项年末余额合计数的84.80%。
7. 其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 9,105,242.22 | 5,406,105.53 |
第82页/共117页
| 合计 | 9,105,242.22 | 5,406,105.53 |
（1） 其他应收款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 老工厂处置款 | 5,000,000.00 | |
| 保证金 | 2,654,899.56 | 1,972,543.00 |
| 员工借款 | 1,312,649.31 | 2,750,292.22 |
| 备用金 | 757,984.82 | 479,896.94 |
| 其他 | 310,171.78 | 866,121.31 |
| 合计 | 10,035,705.47 | 6,068,853.47 |
（2） 其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 7,633,059.34 |
| 其中：6个月以内 | 6,553,877.13 |
| 7-12个月 | 1,079,182.21 |
| 1至2年 | 1,463,373.57 |
| 2至3年 | 69,272.56 |
| 3至4年 | 630.00 |
| 4至5年 | 801,500.00 |
| 5年以上 | 67,870.00 |
| 合计 | 10,035,705.47 |
（3） 其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 合并变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 662,747.94 | 263,830.31 | 3,885.00 | 930,463.25 | ||
| 合计 | 662,747.94 | 263,830.31 | 3,885.00 | 930,463.25 | ||
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注：合并变动，系本年公司新增的子公司四川和美致远农业科技有限公司在收购日坏账准备余额10,000.00元，以及本年公司处置的子公司四川科比科油气工程有限公司在处置日坏账准备余额6,115.00元。
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例 | 坏账准备年末余额 |
| 成都中科信达机械设备制造有限责任公司 | 老工厂处置费 | 5,000,000.00 | 6个月以内 | 49.82% | |
| 中国石油物资有限公司 | 保证金 | 931,238.00 | 7-12月 | 9.28% | 40,191.90 |
| 成都西航港建设投资有限公司(更名为成都西航港工业发展投资有限公司) | 保证金 | 800,000.00 | 4-5年 | 7.97% | 640,000.00 |
| 中国石油天然气股份有限公司西南油气田物资分公司(原四川石油管理局物资总公司) | 保证金 | 250,000.00 | 1-2年 | 2.49% | 5,000.00 |
| 辜小江 | 员工借款 | 196,841.03 | 1-2年 | 1.96% | 19,330.93 |
| 合计 | — | 7,178,079.03 | — | 71.52% | 685,191.90 |
8. 存货
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 21,394,211.71 | 21,394,211.71 | 16,363,000.42 | 16,363,000.42 | ||
| 在产品 | 10,843,182.96 | 10,843,182.96 | 9,218,531.42 | 9,218,531.42 | ||
| 库存商品 | 7,936,173.28 | 7,936,173.28 | 5,867,123.39 | 5,867,123.39 | ||
| 周转材料 | 182,872.32 | 182,872.32 | 201,908.89 | 201,908.89 | ||
| 发出商品 | 10,025,771.80 | 10,025,771.80 | 1,617,767.05 | 1,617,767.05 | ||
| 消耗性生物资产 | 42,512.55 | 42,512.55 | ||||
| 合计 | 50,424,724.62 | 50,424,724.62 | 33,268,331.17 | 33,268,331.17 | ||
9. 其他流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣税金 | 639,506.10 | |
| 借款 | 5,000,000.00 |
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| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 639,506.10 |
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10. 长期股权投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 合营企业： | |||||||||||
| 四川和美致远实业有限公司 | 6,342,850.86 | 6,600,000.00 | 12,001,734.12 | -941,116.74 | |||||||
| 合计 | 6,342,850.86 | 6,600,000.00 | 12,001,734.12 | -941,116.74 | |||||||
第86页/共117页
11. 固定资产
| 项目 | 年末账面价值 | 年初账面价值 |
| 固定资产 | 77,351,849.88 | 77,641,497.18 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 77,351,849.88 | 77,641,497.18 |
（1） 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.年初余额 | 69,029,917.22 | 10,503,979.59 | 8,671,729.30 | 2,710,688.34 | 90,916,314.45 |
| 2.本年增加金额 | 8,024,957.75 | 1,119,082.69 | 1,634,401.80 | 942,051.20 | 11,720,493.44 |
| （1）购置 | 674,557.19 | 992,715.69 | 1,413,877.39 | 937,251.20 | 4,018,401.47 |
| （2）在建工程转入 | 7,066,235.56 | 7,066,235.56 | |||
| （3）企业合并增加 | 284,165.00 | 126,367.00 | 220,524.41 | 4,800.00 | 635,856.41 |
| 3.本年减少金额 | 7,084,809.97 | 816,159.81 | 2,170,235.59 | 1,135,184.51 | 11,206,389.88 |
| （1）处置或报废 | 7,084,809.97 | 804,230.02 | 381,897.14 | 439,544.50 | 8,710,481.63 |
| （2）合并范围减少 | 11,929.79 | 1,788,338.45 | 695,640.01 | 2,495,908.25 | |
| 4.年末余额 | 69,970,065.00 | 10,806,902.47 | 8,135,895.51 | 2,517,555.03 | 91,430,418.01 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.年初余额 | 1,841,818.97 | 4,045,344.08 | 5,796,791.51 | 1,590,862.71 | 13,274,817.27 |
| 2.本年增加金额 | 3,578,586.30 | 1,034,362.47 | 792,029.65 | 705,496.43 | 6,110,474.85 |
| （1）计提 | 3,567,488.67 | 1,030,082.04 | 781,136.32 | 705,116.46 | 6,083,823.49 |
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| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| （2）企业合并增加 | 11,097.63 | 4,280.43 | 10,893.33 | 379.97 | 26,651.36 |
| 3.本年减少金额 | 2,229,567.21 | 721,292.80 | 1,434,946.79 | 920,917.19 | 5,306,723.99 |
| （1）处置或报废 | 2,229,567.21 | 721,292.80 | 305,749.48 | 416,953.56 | 3,673,563.05 |
| （2）合并范围减少 | 1,129,197.31 | 503,963.63 | 1,633,160.94 | ||
| 4.年末余额 | 3,190,838.06 | 4,358,413.75 | 5,153,874.37 | 1,375,441.95 | 14,078,568.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.年末账面价值 | 66,779,226.94 | 6,448,488.72 | 2,982,021.14 | 1,142,113.08 | 77,351,849.88 |
| 2.年初账面价值 | 67,188,098.25 | 6,458,635.51 | 2,874,937.79 | 1,119,825.63 | 77,641,497.18 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 办公楼及科研车间 | 51,852,814.23 | 尚在办理中 |
| 生产厂房 | 14,126,229.71 | 尚在办理中 |
| 合计 | 65,979,043.94 |
12. 在建工程
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 215,880.32 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 215,880.32 |
（1） 在建工程情况
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
第88页/共117页
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新厂房及办公楼 | 215,880.32 | 215,880.32 | ||||
| 合计 | 215,880.32 | 215,880.32 |
（2） 重要在建工程项目本年变动情况
| 工程名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | |
| 转入固定资产 | 其他减少 | ||||
| 新厂房及办公楼 | 215,880.32 | 6,850,355.24 | 7,066,235.56 | ||
| 合计 | 215,880.32 | 6,850,355.24 | 7,066,235.56 | ||
续表
| 工程名称 | 预算数 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 新厂房及办公楼 | 7900万 | 87.08 | 100% | 自有资金 | |||
| 合计 | — | — | — |
13. 生产性生物资产
| 项目 | 林业 | 合计 | |
| 果树 | 其他 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.年初余额 | |||
| 2.本年增加金额 | 13,856,543.79 | 13,856,543.79 | |
| (1)外购 | |||
| (2)自行培育 | 13,856,543.79 | 13,856,543.79 | |
| 3.本年减少金额 | |||
| 4.年末余额 | 13,856,543.79 | 13,856,543.79 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.年初余额 | |||
| 2.本年增加金额 | |||
第89页/共117页
| 项目 | 林业 | 合计 | |
| 果树 | 其他 | ||
| 3.本年减少金额 | |||
| 4.年末余额 | |||
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.年末账面价值 | 13,856,543.79 | 13,856,543.79 | |
| 2.年初账面价值 | |||
本集团生产性生物资产处于育苗阶段、果树处于未成熟期尚未挂果。
14. 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.年初余额 | 1,572,499.26 | 941,875.78 | 2,514,375.04 |
| 2.本年增加金额 | 100,504.23 | 100,504.23 | |
| 其中：购置 | 100,504.23 | 100,504.23 | |
| 3.本年减少金额 | 1,572,499.26 | 839,724.29 | 2,412,223.55 |
| (1)处置 | 1,572,499.26 | 1,572,499.26 | |
| (2)合并范围减少 | 839,724.29 | 839,724.29 | |
| 4.年末余额 | 202,655.72 | 202,655.72 | |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.年初余额 | 172,974.78 | 340,393.06 | 513,367.84 |
| 2.本年增加金额 | 15,724.98 | 65,963.09 | 81,688.07 |
| 其中：计提 | 15,724.98 | 65,963.09 | 81,688.07 |
| 3.本年减少金额 | 188,699.76 | 367,934.31 | 556,634.07 |
| (1)处置 | 188,699.76 | 188,699.76 | |
| (2)合并范围减少 | 367,934.31 | 367,934.31 | |
| 4.年末余额 | 38,421.84 | 38,421.84 |
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| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.年末账面价值 | 164,233.88 | 164,233.88 | |
| 2.年初账面价值 | 1,399,524.48 | 601,482.72 | 2,001,007.20 |
15. 长期待摊费用
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年摊销 | 本年其他减少 | 年末余额 |
| 办公楼装修款 | 123,763.32 | 313,331.32 | 179,352.26 | 257,742.38 | |
| 企业邮箱费 | 16,276.99 | 3,572.27 | 12,704.72 | ||
| 果园等改造 | 4,862,065.29 | 914,412.43 | 3,947,652.86 | ||
| 其他 | 33,411.94 | 105,897.15 | 28,636.09 | 27,890.00 | 82,783.00 |
| 合计 | 173,452.25 | 5,281,293.76 | 1,125,973.05 | 40,594.72 | 4,288,178.24 |
16. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 信用减值准备 | 1,967,387.02 | 295,108.06 | 2,932,927.53 | 439,939.13 |
| 交易性金融资产 | 2,701,041.60 | 405,156.24 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,154,606.14 | 1,073,190.92 | 3,793,663.40 | 569,049.51 |
| 合计 | 9,121,993.16 | 1,368,298.98 | 9,427,632.53 | 1,414,144.88 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产折旧差异 | 6,486,627.95 | 972,994.19 | 2,811,069.21 | 421,660.38 |
| 交易性金融资产 | 324,047.40 | 48,607.11 | ||
| 合计 | 6,810,675.35 | 1,021,601.30 | 2,811,069.21 | 421,660.38 |
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17. 应付票据
| 票据种类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,967,882.70 | |
| 商业承兑汇票 | 1,450,000.00 | |
| 合计 | 5,417,882.70 |
本集团年末不存在已到期未支付的应付票据。
18. 应付账款
（1） 应付账款列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 材料款 | 22,095,498.14 | 27,510,708.84 |
| 工程款 | 14,950,860.48 | 13,122,915.07 |
| 预提费用 | 1,770,126.76 | |
| 服务费 | 1,203,373.38 | 87,139.88 |
| 其他 | 453,056.00 | 647,185.51 |
| 合计 | 38,702,788.00 | 43,138,076.06 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
| 单位名称 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 成都建工第一建筑工程有限公司 | 3,603,002.23 | 工程款暂估尚未结算开票 |
| 合计 | 3,603,002.23 | — |
19. 预收款项
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货款 | 4,985,489.95 | 1,673,385.51 |
| 合计 | 4,985,489.95 | 1,673,385.51 |
20. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 短期薪酬 | 9,006,656.39 | 30,143,314.82 | 24,169,864.22 | 14,980,106.99 |
第92页/共117页
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,108,740.56 | 1,108,740.56 | ||
| 辞退福利 | 62,292.14 | 62,292.14 | ||
| 合计 | 9,006,656.39 | 31,314,347.52 | 25,340,896.92 | 14,980,106.99 |
（2） 短期薪酬
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 8,841,394.10 | 26,172,049.49 | 20,097,185.82 | 14,916,257.77 |
| 职工福利费 | 121,439.17 | 2,518,977.74 | 2,630,946.91 | 9,470.00 |
| 社会保险费 | 547,706.68 | 547,706.68 | ||
| 其中：医疗保险费 | 479,163.17 | 479,163.17 | ||
| 工伤保险费 | 18,063.55 | 18,063.55 | ||
| 生育保险费 | 50,479.96 | 50,479.96 | ||
| 住房公积金 | 482.00 | 473,200.00 | 467,898.00 | 5,784.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 43,341.12 | 431,380.91 | 426,126.81 | 48,595.22 |
| 合计 | 9,006,656.39 | 30,143,314.82 | 24,169,864.22 | 14,980,106.99 |
（3） 设定提存计划
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 基本养老保险 | 1,070,880.29 | 1,070,880.29 | ||
| 失业保险费 | 37,860.27 | 37,860.27 | ||
| 合计 | 1,108,740.56 | 1,108,740.56 |
21. 应交税费
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 3,188,530.01 | 5,385,959.65 |
| 房产税 | 43,391.68 | 52,549.96 |
| 企业所得税 | 4,152,062.57 | 4,152,750.04 |
| 个人所得税 | 18,917.89 | 34,093.97 |
| 城市维护建设税 | 220,085.14 | 377,811.00 |
| 教育附加 | 157,203.69 | 285,060.62 |
第93页/共117页
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他 | 38,394.53 | 25,430.12 |
| 合计 | 7,818,585.51 | 10,313,655.36 |
22. 其他应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他应付款 | 7,838,395.79 | 7,190,224.54 |
| 合计 | 7,838,395.79 | 7,190,224.54 |
（1） 其他应付款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 往来款 | 294,637.98 | |
| 预计报建费 | 5,720,059.00 | 5,720,059.00 |
| 预提费用 | 1,370,140.64 | 1,038,285.63 |
| 其他 | 453,558.17 | 431,879.91 |
| 合计 | 7,838,395.79 | 7,190,224.54 |
（2） 账龄超过1年的重要其他应付款
| 单位名称 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 双流区规划建设局 | 5,720,059.00 | 尚未办理产权证 |
| 合计 | 5,720,059.00 | — |
23. 股本
| 项目 | 年初余额 | 本年变动增减（+、-） | 年末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
24. 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 股本溢价 | 85,333,311.11 | 2,298,793.83 | 83,034,517.28 | |
| 合计 | 85,333,311.11 | 2,298,793.83 | 83,034,517.28 |
本年减少的资本公积包括：
第94页/共117页
（1）收购子公司四川和美致远农业科技有限公司的少数股权，支付对价超过取得享有其账面净资产份额部分减少380,264.63元；
（2）调整原同一控制下企业合并恢复留存收益形成的资本公积，因转让四川科比科油气工程有限公司股权而股东权益内部结转减少资本公积1,918,529.20元。
25. 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 6,629,129.60 | 4,049,165.94 | 10,678,295.54 | |
| 其他 | ||||
| 合计 | 6,629,129.60 | 4,049,165.94 | 10,678,295.54 |
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
26. 未分配利润
| 项目 | 本年 | 上年 |
| 上年年末余额 | 40,509,382.89 | 24,287,484.47 |
| 加：年初未分配利润调整数 | -123,566.62 | |
| 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 | -123,566.62 | |
| 重要前期差错更正 | 780,813.47 | |
| 其他调整因素 | ||
| 本年年初余额 | 41,166,629.74 | 24,287,484.47 |
| 加：本年归属于母公司所有者的净利润 | 43,233,676.20 | 24,649,085.25 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,049,165.94 | 2,646,373.36 |
| 应付普通股股利 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 股东权益内部结转 | -1,918,529.20 | |
| 本年年末余额 | 77,269,669.20 | 41,290,196.36 |
27. 营业收入、营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 218,712,331.12 | 126,528,903.10 | 135,177,975.50 | 68,713,142.95 |
第95页/共117页
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 其他业务 | 836,182.85 | 185,258.17 | 1,461,750.18 | 1,095,396.16 |
| 合计 | 219,548,513.97 | 126,714,161.27 | 136,639,725.68 | 69,808,539.11 |
28. 税金及附加
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 城市维护建设税 | 459,318.15 | 500,495.25 |
| 教育费附加 | 312,888.81 | 357,496.61 |
| 房产税 | 350,080.53 | 107,051.82 |
| 土地使用税 | 205,878.08 | 58,678.16 |
| 印花税 | 137,005.39 | 104,642.31 |
| 其他 | 34.44 | 34.44 |
| 合计 | 1,465,205.40 | 1,128,398.59 |
29. 销售费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 9,366,784.38 | 7,405,249.26 |
| 折旧费 | 310,966.25 | 517,275.62 |
| 办公费 | 174,490.00 | 144,846.10 |
| 差旅费 | 693,749.40 | 843,324.33 |
| 业务招待费 | 1,380,245.68 | 671,593.20 |
| 运费 | 1,687,144.95 | 995,901.67 |
| 交通费 | 1,129,602.13 | 929,577.99 |
| 租赁费 | 445,219.91 | |
| 售后安装维修费 | 1,288,340.20 | 268,280.98 |
| 业务宣传广告费 | 383,286.56 | 513,892.57 |
| 其他 | 518,508.48 | 564,959.81 |
| 合计 | 16,933,118.03 | 13,300,121.44 |
30. 管理费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
第96页/共117页
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 6,550,390.66 | 8,349,703.16 |
| 折旧摊销费 | 3,160,061.88 | 859,380.02 |
| 咨询费 | 1,154,044.57 | 1,269,204.69 |
| 交通费 | 1,001,991.35 | 708,644.36 |
| 办公费 | 720,648.53 | 652,125.46 |
| 招待费 | 309,464.04 | 195,931.13 |
| 差旅费 | 94,166.10 | 86,269.72 |
| 租赁费 | 72,845.04 | 493,522.29 |
| 绿化费 | 505,709.30 | 14,900.00 |
| 维修费 | 176,785.67 | 37,473.14 |
| 其他 | 157,824.02 | 198,222.55 |
| 合计 | 13,903,931.16 | 12,865,376.52 |
31. 研发费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 6,032,047.73 | 5,587,223.20 |
| 材料费 | 1,959,631.01 | 1,190,011.20 |
| 设计咨询费 | 1,696,494.72 | 1,272,659.18 |
| 交通费 | 527,838.36 | 448,704.75 |
| 折旧与摊销 | 569,147.11 | 297,586.13 |
| 检测费 | 287,256.18 | 145,310.71 |
| 差旅费 | 257,720.61 | 306,734.66 |
| 办公费 | 278,688.63 | 115,564.27 |
| 其他 | 360,757.73 | 201,187.22 |
| 合计 | 11,969,582.08 | 9,564,981.32 |
32. 财务费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息费用 |
第97页/共117页
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 减：利息收入 | 17,446.82 | 25,285.67 |
| 加：汇兑损失 | -98,866.02 | -213,792.97 |
| 其他支出 | 35,092.29 | 37,589.85 |
| 合计 | -81,220.55 | -201,488.79 |
33. 其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 政府补助 | 2,320,589.72 | 951,042.69 |
| 合计 | 2,320,589.72 | 951,042.69 |
34. 投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -941,116.74 | -257,149.14 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,779,497.39 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 123,075.66 | -497,324.76 |
| 其他投资收益 | 581,281.91 | 1,074,074.86 |
| 合计 | -2,016,256.56 | 319,600.96 |
35. 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,025,089.00 | -2,149,253.60 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 合计 | 3,025,089.00 | -2,149,253.60 |
36. 信用减值损失
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 60,539.00 | |
| 应收账款坏账损失 | 1,102,517.74 | |
| 其他应收款坏账损失 | -263,830.31 | |
| 合计 | 899,226.43 |
37. 资产减值损失
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| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | -2,191,441.28 | |
| 合计 | -2,191,441.28 |
38. 资产处置收益（损失以“－”号填列）
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置收益 | 2,185,895.56 | 8,042.43 | 2,185,895.56 |
| 其中：未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 2,185,895.56 | 8,042.43 | 2,185,895.56 |
| 其中:固定资产处置收益 | 2,185,895.56 | 8,042.43 | 2,185,895.56 |
| 合计 | 2,185,895.56 | 8,042.43 | 2,185,895.56 |
39. 营业外收入
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 103,800.00 | 103,800.00 | |
| 其他 | 52,500.00 | 52,500.00 | |
| 合计 | 156,300.00 | 156,300.00 |
40. 营业外支出
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 56,728.03 | ||
| 其他 | 621,260.79 | 14,691.95 | 621,260.79 |
| 合计 | 621,260.79 | 71,419.98 | 621,260.79 |
41. 所得税费用
（1） 所得税费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当年所得税费用 | 4,900,307.71 | 4,754,078.98 |
| 递延所得税费用 | 645,786.82 | -625,683.57 |
| 合计 | 5,546,094.53 | 4,128,395.41 |
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（2） 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本年发生额 |
| 本年合并利润总额 | 54,593,319.94 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,188,998.00 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 900,013.89 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -731,161.55 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 114,640.43 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,896,065.46 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 17,796.36 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | -1,048,127.14 |
| 所得税费用 | 5,546,094.53 |
42. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 补贴收入 | 1,930,822.51 | 3,121,042.69 |
| 员工借款 | 1,733,326.61 | 1,631,937.34 |
| 收保证金 | 6,356.00 | 624,100.00 |
| 其他 | 768,967.02 | 165,188.33 |
| 合计 | 4,439,472.14 | 5,542,268.36 |
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 付现费用 | 14,606,826.51 | 10,152,119.46 |
| 保证金 | 3,944,317.73 | 2,495,600.00 |
| 员工借款 | 335,467.82 | 2,180,226.82 |
| 代付款 | 294,637.98 |
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| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 其他 | 779,921.73 | |
| 合计 | 19,961,171.77 | 14,827,946.28 |
（2） 合并现金流量表补充资料
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | — | — |
| 净利润 | 49,047,225.41 | 22,911,973.30 |
| 加：资产减值准备 | 2,191,441.28 | |
| 信用减值损失 | -899,226.43 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,083,823.49 | 2,251,808.76 |
| 无形资产摊销 | 81,688.07 | 114,021.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 155,971.68 | 53,340.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | -2,185,895.56 | -8,042.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） | 56,728.03 | |
| 公允价值变动损失（收益以“-”填列） | -3,025,089.00 | 2,149,253.60 |
| 财务费用（收益以“-”填列） | -98,866.02 | -213,792.97 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | 2,016,256.56 | -319,600.96 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | 45,845.90 | -1,047,343.95 |
| 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） | 599,940.92 | 421,660.38 |
| 存货的减少（增加以“-”填列） | -20,259,376.23 | -7,801,176.66 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -50,525,690.92 | -15,399,837.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | 48,989,348.80 | 18,390,289.03 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,025,956.67 | 23,750,721.70 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 7,691,280.99 | 13,375,979.17 |
| 减：现金的年初余额 | 13,375,979.17 | 10,326,706.52 |
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| 项目 | 本年金额 | 上年金额 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -5,684,698.18 | 3,049,272.65 |
（3） 本年支付的取得子公司的现金净额
| 项目 | 本年金额 |
| 本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 | 3,825,000.00 |
| 其中：四川和美致远农业科技有限公司 | 3,825,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 56,949.03 |
| 其中：四川和美致远农业科技有限公司 | 56,949.03 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 | |
| 其中：四川和美致远农业科技有限公司 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 3,768,050.97 |
（4） 本年收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 本年金额 |
| 本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 | 16,992,192.47 |
| 其中：四川科比科油气工程有限公司 | 16,992,192.47 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 191,397.26 |
| 其中：四川科比科油气工程有限公司 | 191,397.26 |
| 加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 | |
| 其中：四川科比科油气工程有限公司 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 16,800,795.21 |
（5） 现金和现金等价物
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 现金 | 7,691,280.99 | 13,375,979.17 |
| 其中：库存现金 | 13,219.46 | 72,230.85 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 7,678,061.53 | 13,303,057.63 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 690.69 |
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| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 现金等价物 | ||
| 年末现金和现金等价物余额 | 7,691,280.99 | 13,375,979.17 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,944,317.73 | 票据保证金、保函保证金 |
| 应收票据 | 6,011,481.48 | 背书未终止确认票据 |
| 合计 | 9,955,799.21 | — |
43. 外币货币性项目
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 货币资金 | — | — | 12,933.04 |
| 其中：美元 | 1,853.88 | 6.9762 | 12,933.04 |
| 应收账款 | — | — | 4,148,048.52 |
| 其中：美元 | 594,600.00 | 6.9762 | 4,148,048.52 |
44. 政府补助
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 成都市财政局关于下达2019年科技服务业发展专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 增值税先征后返、即征即退等 | 493,567.21 | 其他收益 | 493,567.21 |
| 工业扶持资金 | 418,643.00 | 其他收益 | 418,643.00 |
| 科经局2019年第一批省级科技计划项目资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 成都市财务局下达的2018年新兴产业和高端成长型产业发展资金 | 108,500.00 | 营业成本（注） | 108,500.00 |
| 安全生产专项资金 | 103,500.00 | 营业外收入 | 103,500.00 |
| 专利资助 | 300.00 | 营业外收入 | 300.00 |
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| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 成都市科学技术协会2019年度创新先锋项目资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 农机购买补贴 | 27,880.00 | 其他收益 | 27,880.00 |
| 稳岗补贴 | 14,999.51 | 其他收益 | 14,999.51 |
| 专利补助 | 10,500.00 | 其他收益 | 10,500.00 |
| 火炬补贴收入 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
注：2018年收到成都市财务局下达的2018年新兴产业和高端成长型产业发展资金2,170,000.00元，冲抵固定资产账面原值，每年按照资产使用年限摊销108,500.00元。
七、 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并
（1） 本年发生的非同一控制下企业合并
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得 成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至年末被购买方的收入 | 购买日至年末被购买方的净利润 |
| 四川和美致远农业科技有限公司 | 2019年3月31日 | 3,825,000.00 | 51% | 购买 | 2019年3月31日 | 实施控制 | 437,396.60 | -776,050.26 |
（2） 合并成本及商誉
| 项目 | 四川和美致远农业科技有限公司 |
| 现金 | 3,825,000.00 |
| 非现金资产的公允价值 | |
| 合并成本合计 | 3,825,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 3,825,000.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
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| 项目 | 四川和美致远农业科技有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 56,949.03 | 56,949.03 |
| 预付款项 | 1,926,970.56 | 1,926,970.56 |
| 其他应收款 | 1,420,898.90 | 1,420,898.90 |
| 存货 | 65,000.00 | 65,000.00 |
| 固定资产 | 609,205.05 | 609,205.05 |
| 生产性生物资产 | 2,429,440.49 | 2,221,509.53 |
| 长期待摊费用 | 1,167,462.50 | 1,167,462.50 |
| 负债： | ||
| 应付账款 | 172,447.00 | 172,447.00 |
| 应交税费 | 635.53 | 635.53 |
| 其他应付款 | 2,844.00 | 2,844.00 |
| 净资产 | 7,500,000.00 | 7,292,069.04 |
| 减：少数股东权益 | 3,675,000.00 | 3,573,113.83 |
| 取得的净资产 | 3,825,000.00 | 3,718,955.21 |
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2. 处置子公司
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 四川科比科油气工程有限公司 | 15,527,980.25 | 51% | 转让 | 2019年8月12日 | 控制权转移 | -2,977,713.90 |
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3. 其他原因的合并范围变动
（1）本公司因经营发展需要，优化内部管理结构，子公司北京中寰新天环保科技有限公司2019年1月17日完成工商注销，相继完成税务、银行账户注销。
（2）2019 年7 月26 日，本公司与原子公司四川科比科油气工程有限公司（以下简称四川科比科）签订《股权转让协议》，本公司出资4,095,059.31 元收购四川科比科持有的成都科比科能源装备有限公司100%股权。
八、 在其他主体中的权益
在子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都科比科能源装备有限公司 | 成都 | 成都 | 金属构件制造 | 100% | 设立 | |
| 四川和美致远农业科技有限公司 | 成都 | 成都 | 农林牧渔服务业 | 100% | 收购 | |
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1． 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
汇率风险
本公司的市场风险主要面临的是汇率风险。
本公司承受的汇率风险主要与美元有关，除本公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019 年12 月31 日，除下表所述资产为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
第107页/共117页
| 货币资金-美元 | 12,933.04 | 222,119.71 |
| 应收账款-美元 | 4,148,048.52 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，随着国际市场占有份额的不断变化，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
（2）信用风险
于2019 年12 月31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：18,416,601.87元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
十、 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
| 项目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | — | — | — | — |
第108页/共117页
| 项目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| （一）交易性金融资产 | 6,838,415.00 | 40,700,000.00 | 47,538,415.00 | |
| 1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,838,415.00 | 6,838,415.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 6,838,415.00 | 6,838,415.00 | ||
| （3）其他 | 40,700,000.00 | 40,700,000.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,838,415.00 | 40,700,000.00 | 47,538,415.00 | |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | — | — | — | — |
十一、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
本公司的实际控制人为自然人李瑜。
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、在子公司中的权益”。
3. 其他关联方
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 中寰工程有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 四川科比科油气工程有限公司 | 2019年7月前为本公司子公司 |
| 成都新络科技发展有限公司 | 实际控制人李瑜兄弟实际控制的公司 |
| 闵林 | 董事会秘书 |
| 石华 | 副总经理 |
| 慕超勇 | 董事、总经理 |
第109页/共117页
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 邵一峰 | 监事 |
| 张迪 | 副总经理 |
| 李大全 | 董事 |
| 陈亮 | 董事、副总经理 |
| 王卓然 | 监事 |
| 陈晓东 | 董事、财务总监李勇文的配偶的姐妹的配偶 |
| 廖青松 | 董事、总经理慕超勇的姐妹的配偶 |
| 邵冀军 | 监事邵一峰的父亲 |
（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
销售商品/提供劳务
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 中寰工程有限公司 | 销售产品 | 48,163.94 | |
| 四川科比科油气工程有限公司（注） | 销售产品 | 17,131,049.49 | |
| 合计 | 17,131,049.49 | 48,163.94 |
注：为本年8-12月交易金额
2. 关键管理人员薪酬
| 项目名称 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 薪酬合计 | 4,069,397.86 | 2,514,690.00 |
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 四川科比科油气工程有限公司 | 962,428.75 | |||
| 其他应收款 | 闵林 | 61,900.00 | |||
| 其他应收款 | 石华 | 80,000.00 | 50,000.00 | ||
| 其他应收款 | 慕超勇 | 65,000.00 | |||
第110页/共117页
| 项目名称 | 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 邵一峰 | 10,000.00 | 40,000.00 | ||
| 其他应收款 | 陈晓东 | 56,096.94 | |||
| 其他应收款 | 廖青松 | 64,992.00 | 444,987.89 | ||
| 其他应收款 | 邵冀军 | 10,000.00 | |||
2. 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 应付账款 | 成都新络科技发展有限公司 | 10,068.20 | 10,068.20 |
| 其他应付款 | 四川科比科油气工程有限公司 | 294,637.98 | |
| 其他应付款 | 张迪 | 84,498.24 | 21,803.28 |
| 其他应付款 | 李瑜 | 8,026.16 | 15,625.35 |
| 其他应付款 | 李大全 | 285.71 | |
| 其他应付款 | 陈亮 | 36,590.00 | 12,035.50 |
| 其他应付款 | 闵林 | 66,282.69 | |
| 其他应付款 | 石华 | 137,065.93 | 24,485.10 |
| 其他应付款 | 慕超勇 | 6,437.00 | 34,354.63 |
| 其他应付款 | 王卓然 | 7,700.00 | |
| 其他应付款 | 邵一峰 | 13,133.07 | |
| 其他应付款 | 邵冀军 | 1,663.00 | |
| 其他应付款 | 廖青松 | 82,000.00 |
十二、 或有事项
截至2019年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十三、 承诺事项
截至2019年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
十四、 资产负债表日后事项
本公司于2020年4月27日经第二届董事会第十次会议通过分配2019年度现金股利10,000,000.00元的议案，尚需提交股东大会审议。
十五、 其他重要事项
第111页/共117页
本集团本年度不存在需要披露的其他重要事项。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 43,347,671.06 | 100.00 | 948,146.72 | 2.19% | 42,399,524.34 |
| 合计 | 43,347,671.06 | 100.00 | 948,146.72 | 42,399,524.34 | |
续表
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 57,339,237.70 | 100.00 | 2,121,486.27 | 3.70% | 55,217,751.43 |
| 合计 | 57,339,237.70 | 100.00 | 2,121,486.27 | 55,217,751.43 | |
按组合计提应收账款坏账准备
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 37,751,081.18 |
| 其中：6个月以内 | 34,636,320.48 |
| 7-12个月 | 3,114,760.70 |
| 1至2年 | 4,956,952.25 |
| 2至3年 | 242,865.10 |
| 3至4年 | 311,880.36 |
| 4至5年 | 84,892.17 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 43,347,671.06 |
（2） 本年应账款坏账准备情况
第112页/共117页
（3） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额21,428,638.65元，占应收账款年末余额合计数的49.43%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额250,900.55元。
2. 其他应收款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 8,719,482.69 | 4,700,425.11 |
| 合计 | 8,719,482.69 | 4,700,425.11 |
（1） 其他应收款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 往来款 | 113,499.99 | |
| 工厂处置款 | 5,000,000.00 | |
| 保证金 | 2,554,899.56 | 1,472,243.00 |
| 备用金 | 489,900.00 | 371,096.94 |
| 其他 | 1,592,937.43 | 3,393,501.44 |
| 合计 | 9,637,736.99 | 5,350,341.37 |
（2） 其他应收款按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 7,335,090.86 |
| 其中：6个月以内 | 6,300,087.55 |
| 7-12个月 | 1,035,003.31 |
| 1至2年 | 1,363,373.57 |
| 2至3年 | 69,272.56 |
| 3至4年 | 630.00 |
| 4至5年 | 801,500.00 |
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 2,121,486.27 | -1,173,339.55 | 948,146.72 | ||
| 合计 | 2,121,486.27 | -1,173,339.55 | 948,146.72 | ||
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| 账龄 | 年末余额 |
| 5年以上 | 67,870.00 |
| 合计 | 9,637,736.99 |
（3） 其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 649,916.26 | 268,338.04 | 918,254.30 | ||
| 合计 | 649,916.26 | 268,338.04 | 918,254.30 | ||
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 成都中科信达机械设备制造有限责任公司 | 工厂处置费 | 5,000,000.00 | 6个月以内 | 51.88 | |
| 中国石油物资有限公司 | 保证金 | 931,238.00 | 7-12月 | 9.66 | 40,191.90 |
| 成都西航港建设投资有限公司(更名为成都西航港工业发展投资有限公司) | 保证金 | 800,000.00 | 4-5年 | 8.30 | 640,000.00 |
| 中国石油天然气股份有限公司西南油气田物资分公司(原四川石油管理局物资总公司) | 保证金 | 250,000.00 | 1-2年 | 2.59 | 5,000.00 |
| 辜小江 | 员工借款 | 196,841.03 | 1-2年 | 2.04 | 19,330.93 |
| 合计 | — | 7,178,079.03 | — | 74.47 | 704,522.83 |
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3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 27,095,059.31 | 27,095,059.31 | 13,710,789.12 | 922,150.96 | 12,788,638.16 | |
| 对联营、合营企业投资 | 6,342,850.86 | 6,342,850.86 | ||||
| 合计 | 27,095,059.31 | 27,095,059.31 | 20,053,639.98 | 922,150.96 | 19,131,489.02 | |
（2） 对子公司投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 四川科比科油气工程有限公司 | 12,787,789.12 | 12,787,789.12 | ||||
| 北京中寰新天环保科技有限公司 | 849.04 | 849.04 | ||||
| 四川和美致远农业科技有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||||
| 成都科比科能源装备有限公司 | 4,095,059.31 | 4,095,059.31 | ||||
| 合计 | 12,788,638.16 | 27,095,059.31 | 12,788,638.16 | 27,095,059.31 |
（3） 对联营、合营企业投资
第115页/共117页
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 四川和美致远实业有限公司 | 6,342,850.86 | 6,600,000.00 | 12,001,734.12 | -941,116.74 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 6,342,850.86 | 6,600,000.00 | 12,001,734.12 | -941,116.74 | |||||||
第116页/共117页
4. 营业收入、营业成本
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 144,179,945.14 | 72,691,228.96 | 106,383,328.21 | 48,968,979.73 |
| 其他业务 | 1,798,978.31 | 344,404.56 | 1,762,192.71 | 1,031,399.63 |
| 合计 | 145,978,923.45 | 73,035,633.52 | 108,145,520.92 | 50,000,379.36 |
5. 投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -941,116.74 | -257,149.14 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,938,407.64 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 123,075.66 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | -497,324.76 | |
| 其他 | 522,944.64 | 986,153.39 |
| 合计 | 3,643,311.20 | 231,679.49 |
十七、 财务报告批准
本财务报告于2021年3月23日经本公司董事会批准报出。
成都中寰流体控制设备股份有限公司2019年年度报告 编号：2020-009
第117页/共117页
财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
| 项目 | 本年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,185,895.56 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,039,322.51 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 183,438.15 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 | 3,729,446.57 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -568,760.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -1,779,497.39 | |
| 小计 | 5,789,844.61 | |
| 减：所得税影响额 | 774,030.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 531,858.51 | |
| 合计 | 4,483,955.26 | — |
2. 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 22.44 | 1.08 | 1.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 20.11 | 0.97 | 0.97 |
成都中寰流体控制设备股份有限公司
二○二一年三月二十三日
成都中寰流体控制设备股份有限公司2019年年度报告 编号：2020-009
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附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：