第一章 总则第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对
经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机
构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
第二章 人员组成第三条 审计委员会成员由三名董事组成。第四条 审计委员会委员由董事长或者全体董事的三分之一提名，并由董事
会选举产生。第五条 审计委员会设召集人一名，召集人为会计专业人士，负责主持委员
会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。第七条 公司审计法务部负责审计委员会的日常事务工作。
第三章 职责权限第八条 审计委员会的主要职责权限：
（一）提议聘请或更换外部审计机构，讨论外部审计的范围、程序和计划，
核查审计结果；
（二）监督公司的内部审计制度及其实施；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
（四）审核公司的财务信息及其披露；
（五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
（六）公司董事会授予的其他事宜。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会的监事审计活动。
第四章 决策程序第十条 公司审计法务部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公
司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司重大关联交易审计报告；
（六）其他相关事宜。
第十一条 审计委员会召开会议，对公司审计法务部提供的报告进行评议，
并将相关书面决议材料呈报董事会讨论。
第五章 议事规则第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开一次，
临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前七天须通知全体委员，会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其他一名委员主持。第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以
采取通讯表决的方式召开。第十五条 审计委员会必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员
列席会议。第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
循有关法律、法规、公司章程及本工作细则的规定。第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录和相关文件材料经董事会秘书审核后，交由公司
档案管理部门保存。第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有
关信息。
第六章 附 则第二十一条 本工作细则自董事会决议通过之日起试行。第二十二条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规
定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。第二十三条 本细则解释权归属公司董事会。