宝胜科技创新股份有限公司
审 计 报 告
众环审字（2021）0201571号
目 录
| 起始页码 | |
| 审计报告 | 1 |
| 财务报表 | |
| 合并资产负债表 | 1 |
| 合并利润表 | 3 |
| 合并现金流量表 | 4 |
| 合并股东权益变动表 | 5 |
| 资产负债表 | 7 |
| 利润表 | 9 |
| 现金流量表 | 10 |
| 股东权益变动表 | 11 |
| 财务报表附注 | 13 |
| 财务报表附注补充资料 | 128 |
本报告书129页第13页
宝胜科技创新股份有限公司
2020年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司基本情况
宝胜科技创新股份有限公司(以下简称“本公司”)是2000年6月经江苏省人民政府苏政复（2000）148号“关于同意设立宝胜科技创新股份有限公司的批复”由宝胜集团有限公司、宏大投资有限公司、中国电能成套设备有限公司、北京世纪创业物业发展有限责任公司（现更名为北京润华鑫通投资有限公司）、上海科华传输技术公司发起设立。本公司的母公司为宝胜集团有限公司。公司的统一社会信用代码：913210007185461766。2004年8月在上海证券交易所上市。所属行业为电线电缆制造业类。本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]94号文批准，于2004年7月16日按1：7.8溢价向社会公开发行4,500.00万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字[2004]115号文同意，于2004年8月2日在该所挂牌上市交易，股票简称“宝胜股份”，股票代码：“600973”。经发行股份增资后，公司股本总额增加到人民币12,000.00万元，每股面值人民币1元，计12,000.00万股。
2005年7月25日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2005〕784号《关于宝胜科技创新股份有限公司股权分置改革试点有关问题的批复》的批准，同意宝胜集团有限公司控股的股份公司股权分置改革试点方案。本公司股权分置改革方案实施后股份总数不变，计12,000.00万股，其中宝胜集团有限公司持有5,391.75万股，占股本总额44.931%，其他有限售条件的流通股股东持有533.25万股，占股本总额4.444%、社会公众持有6,075.00万股，占股本总额50.625%。
根据本公司2005年年度股东大会决议通过，以资本公积转增资本，,每10股转增资本3股，转增后，本公司股本由原来的12,000万股变为15,600万股。其中：宝胜集团有限公司持有7,009.275万股，占股本总额44.931%，其他有限售条件的流通股股东持有485.2575万股占股本总额3.111%，社会公众持有8105.4675万股，占股本总额51.958%。
根据本公司2010年度第2次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监许字【2011】211 号)，本公司非公开发行股份47,154,300 股，发行价格：18.05 元/股。截至 2011 年 3 月 3日止，本次发行募集资金总额为 851,135,115 元，扣除发行费用29,101,200 元，募集资金净额为 822,033,915 元。其中：计入实收资本 47,154,300 元。非
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公开发行股份后，本公司注册资本增至人民币203,154,300.00元。
根据本公司2011年年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日的总股本203,154,300股为基数，用资本公积金101,577,150元向全体股东按每10股转增5股的比例转增股本101,577,150股，转增后总股本为304,731,450股。根据本公司2012年年度股东大会决议，本公司以2012年12月31日的总股本304,731,450股为基数，用资本公积金106,656,007元向全体股东按每10股转增3.5股的比例转增股本106,656,007股，转增后总股本为411,387,457股。
根据本公司2015年6月16日第五届董事会第二十八次会议审议通过的《关于调整股票期权激励计划行权价格及激励对象人数的议案》，本公司股票期权激励计划激励对象人数由原先的194人调整为181人，调整后，本公司总的有效的期权授予数量由原先的945万份变为895.05万份，本公司期权行权价格由6.22元调整为6.12元。同时根据本公司2015年6月16日第五届董事会第二十八次会议审议通过的《关于公司股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，本公司股票期权激励计划第一期行权条件已满足，同意181名激励对象的298.35万份股票期权予以行权，行权价格为6.12元。截至2015年6月19日止，181位激励对象予以行权，本公司变更后的注册资本为人民币414,370,957.00元。
根据本公司2015年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监许字【2015】3099号)，本公司非公开发行股份151,421,875股，发行价格：8元/股。截至 2016年1月27日止，本次发行募集资金总额为1,211,375,000元，扣除发行费用26,691,421.88元，募集资金净额为1,184,683,578.12元。非公开发行股份后，本公司注册资本增至人民币565,792,832.00元。
根据本公司2015年年度股东大会决议，本公司以2016年3月31日的总股本565,792,832股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增339,475,699股，本公司的总股本由565,792,832股增加至905,268,531股，注册资本由人民币565,792,832元增加至人民币905,268,531元。
根据本公司2016年年度股东大会决议，本公司以2017年3月3日的公司总股本905,268,531股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.35股，共计转增316,843,986股，公司的总股本由905,268,531股增加至1,222,112,517股，本公司注册资本由人民币905,268,531元增加至人民币1,222,112,517元。
宝胜股份于2019年9月2日收到中国证监会出具的证监许可[2019]（1494）号《关于核准宝胜科技创新股份有限公司非公开发行股票的批复》。批复主要内容为：核准宝胜股份
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非公开发行不超过244,422,503股新股,发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整发行数量。
本公司根据中国证券监督管理委员会《关于核准宝胜科技创新股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1494号）和第六届董事会第三十三次会议决议、2018年第三次临时股东大会决议、第七届董事会第九次会议和2019年第二次临时股东大会决议，非公开发行实际发行 149,253,731 股，发行价格为每股人民币3.35 元，募集资金总额为499,999,998.85 元，发行费用人民币10,839,253.71元，募集资金净额加上可抵扣的发行费用增值税进项税613,542.65元共计489,774,287.79元。截至2020年12月31日，宝胜股份累计发行股本总数1,371,366,248股，公司注册资本为1,371,366,248.00元。本公司注册地：江苏省宝应县安宜镇苏中路1号，总部办公地：江苏省宝应县安宜镇苏中路1号。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营业务：公司的主营业务为电线电缆及电缆附件的研发、生产、销售及其服务。目前，公司主要产品包括电力电缆、裸导体及其制品、电气装备用电缆、通信电缆及光缆。广泛应用于电力、通信、汽车、石油化工以及航空航天等领域。
截至2020年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共14户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司母公司为宝胜集团有限公司，最终控制方为中国航空工业集团有限公司。
本财务报表经本公司第七届董事会第二十次会议决议于2021年
月
日报出。
二、 财务报表的编制基础
1、 编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
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外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、 持续经营
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来 12 个月的持续经营能力。本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12 个月内保持持续经营，因而本集团按持续经营基础编制本财务报表。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2020年12月31日的财务状况及2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、 重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、26“收入”项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、33“重大会计判断和估计”。
1、 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况
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已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
5、 合并财务报表的编制方法
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
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初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、15“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
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司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、15“长期股权投资”（2）
②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
（1） 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
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差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3） 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
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9、 金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
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（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
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流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
10、 金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1） 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为
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基础计量损失准备。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5） 各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据出票人、背书人的信用风险特征确定组合 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
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| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款： | |
| 组合1 | 应收中央企业款项的电线电缆货款 |
| 组合2 | 应收地方国有企业的电线电缆货款 |
| 组合3 | 应收民营上市公司及大型企业的电线电缆货款 |
| 组合4 | 应收其他企业款项的电线电缆货款 |
| 组合5 | 应收光伏业务款项 |
| 组合6 | 应收合并范围子公司款项 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类备用金 |
| 组合2 | 本组合为应收取的押金、代垫款、质保金等应收款项； |
| 组合3 | 本组合为应收合并范围子企业款项； |
| 组合4 | 本组合为其他往来款项 |
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12、 存货
（1） 存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工材料等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
（2） 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。除原材料以外的存货领用和发出时按加权平均法计价；原材料的领用和发出时按计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、 合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10、金融资产减值。
14、 持有待售资产和处置组
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在
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当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
15、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
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必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益
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性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取
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得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
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置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、 固定资产
（1） 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
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| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
| 生产设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
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18、 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、 无形资产
（1） 无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
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会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
20、 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括绿化支出、厂房办公室装修费用、园区管理费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
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议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、 合同负债
合同负债按照本集团已收客户对价并承担向客户转让商品的义务时点确认，并根据收取对价扣除相关税费后净额列示。
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
23、 职工薪酬
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利等。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付
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义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于资产负债表日，本集团将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
24、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
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25、 股份支付
（1） 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团股份支付为以权益结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2） 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其
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他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3） 涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
26、 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
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在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团的产品包括线缆、裸导体产品和光伏电力，各种产品的收入确认时点如下：
（1）线缆及裸导体相关产品
国内销售：将货物交付客户，并取得客户签字确认的回单后确认收入。
国外销售：货物运至港口并安排报关事宜，取得海关出具的出口报关单后确认收入。
（2）光伏电力
电力：月末根据电量计费系统有用功电能表码数形成电费结算确认单，经双方签字确认供电数量无误后，确认上网电力收入。
27、 合同成本
本集团根据为取得合同发生的实际增量成本确认合同成本金额。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
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①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
28、 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经
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发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
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税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
30、 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1） 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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（3） 本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4） 本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（5）新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理
本集团的全部租赁合同，只要符合《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会[2020]10号）适用范围和条件的（即，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化），其租金减免、延期支付等租金减让，自2020年1月1日起均采用如下简化方法处理：
本集团作为承租人：
①如果租赁为经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”等科目；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
②如果租赁为融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧等后续计量。本集团在达成减让协议等解除原租金支付义务时，冲减“制造费用”、“管理费用”、“销售费用”等科目，并相应调整长期应付款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，同时调
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整未确认融资费用；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
本集团作为出租人：
①如果租赁为经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。本集团将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
②如果租赁为融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。本集团将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，按照减让前折现率折现计入当期损益的，同时调整未实现融资收益；延期收取租金的，在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
31、 套期会计
（1）现金流量套期。
是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（2）套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本集团对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目现金流量变动的程度。本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本集团认定其为高度有效：
①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的现金流量变动；
②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
（3）套期会计处理方法：
现金流量套期：
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或
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非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但并未被替换或展期），或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
32、 重要会计政策、会计估计的变更
（1） 会计政策变更
①执行新收入准则导致的会计政策变更
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。
本集团的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本集团将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本集团将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。
A、对2020年1月1日财务报表的影响
| 报表项目 | 2019年12月31日（变更前）金额 | 2020年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 预收账款 | 406,723,941.10 | 297,456,389.82 | ||
| 合同负债 | 359,932,691.24 | 263,235,743.20 | ||
| 其他流动负债 | 46,791,249.86 | 34,220,646.62 | ||
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B、对2020年12月31日/2020年度的影响采用变更后会计政策编制的2020年12月31日合并及公司资产负债表各项目、2020年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：
对2020年12月31日资产负债表的影响
| 报表项目 | 2020年12月31日 新收入准则下金额 | 2020年12月31日 旧收入准则下金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 预收账款 | 892,725,871.01 | 424,624,088.08 | ||
| 合同负债 | 791,760,589.87 | 375,773,529.27 | ||
| 其他流动负债 | 100,965,281.14 | 48,850,558.81 | ||
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（2） 租赁的分类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3） 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4） 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5） 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6） 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
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的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7） 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9） 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10） 预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
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预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（11） 公允价值计量
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本集团的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本集团董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。
五、 税项
1、 主要税种及税率
| 税 种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、15%计缴。 |
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有效期为三年，证书编号为：
GR201931005568，减按15%税率缴纳企业所得税。
根据宁夏回族自治区发布的《自治区人民政府关于印发《宁夏回族自治区招商引资优惠政策（修订）》的通知》的规定，本公司子公司宝胜（宁夏）线缆科技有限公司取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第
年至第
年免征企业所得税地方分享部分，第
年至第
年减半征收企业所得税地方分享部分。
根据《企业所得税法》第二十七条第二款、《关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》的规定，本公司子公司宝利鑫新能源开发有限公司取得的光伏发电所得自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，适用“三免三减半”的企业所得税优惠。
除上述公司外，本集团其他子公司的所得税税率均为25%。
六、 合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2020年1月1日，“年末”指2020年12月31日，“上年年末”指2019年12月31日，“本年”指2020年度，“上年”指2019年度。
1、 货币资金
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 库存现金 | 186,439.26 | 191,252.09 |
| 银行存款 | 1,738,723,586.53 | 1,242,969,525.22 |
| 其他货币资金 | 1,673,992,605.92 | 1,529,407,518.13 |
| 合 计 | 3,412,902,631.71 | 2,772,568,295.44 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 1,073,819,617.58 | 999,686,271.35 |
| 信用证保证金 | 258,264,183.09 | 347,204,675.14 |
| 保函保证金 | 261,577,781.19 | 109,491,042.07 |
| 期货保证金 | 73,025,529.57 | |
| 合 计 | 1,593,661,581.86 | 1,529,407,518.13 |
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2、 衍生金融资产
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 套期工具-商品期货合同 | 51,798,675.00 | 16,948,900.00 |
| 合 计 | 51,798,675.00 | 16,948,900.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票 | 383,071,297.11 | 215,846,301.38 |
| 商业承兑汇票 | 2,595,099,585.00 | 829,584,063.65 |
| 小 计 | 2,978,170,882.11 | 1,045,430,365.03 |
| 减：坏账准备 | 27,950,995.85 | 11,780,840.63 |
| 合 计 | 2,950,219,886.26 | 1,033,649,524.40 |
| 项 目 | 年末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 213,032,229.59 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合 计 | 213,032,229.59 |
| 项 目 | 年末终止确认金额 | 年末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 283,572,394.95 | |
| 商业承兑汇票 | 96,885,189.62 | |
| 合 计 | 283,572,394.95 | 96,885,189.62 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | 2,000,000.00 | 0.07 | 2,000,000.00 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
| 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 | 0.07 | 2,000,000.00 | 100.00 | |
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| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,976,170,882.11 | 99.93 | 25,950,995.85 | —— | 2,950,219,886.26 |
| 其中： | |||||
| 银行承兑汇票 | 381,071,297.11 | 12.80 | 381,071,297.11 | ||
| 商业承兑汇票 | 2,595,099,585.00 | 87.13 | 25,950,995.85 | 1.00 | 2,569,148,589.15 |
| 合 计 | 2,978,170,882.11 | —— | 27,950,995.85 | —— | 2,950,219,886.26 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | 3,500,000.00 | 0.33 | 3,500,000.00 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
| 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 | 0.19 | 2,000,000.00 | 100.00 | |
| 商业承兑汇票 | 1,500,000.00 | 0.14 | 1,500,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,041,930,365.03 | 99.67 | 8,280,840.63 | —— | 1,033,649,524.40 |
| 其中： | |||||
| 银行承兑汇票 | 213,846,301.38 | 20.46 | 213,846,301.38 | ||
| 商业承兑汇票 | 828,084,063.65 | 79.21 | 8,280,840.63 | 1.00 | 819,803,223.02 |
| 合 计 | 1,045,430,365.03 | —— | 11,780,840.63 | —— | 1,033,649,524.40 |
| 名 称 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宝塔石化集团财务有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 追索未付 |
| 宝塔石化集团财务有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 托收未付 |
| 宝塔石化集团财务有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 托收未付 |
| 宝塔石化集团财务有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 托收未付 |
| 合 计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | —— | —— |
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②组合中，按商业承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 2,595,099,585.00 | 25,950,995.85 | 1.00 |
| 合 计 | 2,595,099,585.00 | 25,950,995.85 | 1.00 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收票据 | 11,780,840.63 | 16,170,155.22 | 27,950,995.85 | |||
| 合 计 | 11,780,840.63 | 16,170,155.22 | 27,950,995.85 | |||
| 账 龄 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 3,239,228,525.31 | 4,203,179,699.69 |
| 1至2年 | 331,360,706.10 | 321,648,038.05 |
| 2至3年 | 113,589,790.13 | 146,099,018.12 |
| 3至4年 | 63,891,444.67 | 66,851,953.71 |
| 4至5年 | 33,293,022.52 | 24,551,481.77 |
| 5年以上 | 72,905,720.60 | 65,514,751.59 |
| 小 计 | 3,854,269,209.33 | 4,827,844,942.93 |
| 减：坏账准备 | 351,991,262.36 | 386,341,812.42 |
| 合 计 | 3,502,277,946.97 | 4,441,503,130.51 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 31,312,995.31 | 0.81 | 31,312,995.31 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,822,956,214.02 | 99.19 | 320,678,267.05 | 8.39 | 3,502,277,946.97 |
| 其中： | |||||
| 组合一 | 1,850,771,436.26 | 48.02 | 126,037,563.01 | 6.81 | 1,724,733,873.25 |
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| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 组合二 | 322,056,312.52 | 8.36 | 31,138,799.92 | 9.67 | 290,917,512.60 |
| 组合三 | 615,275,933.41 | 15.96 | 41,824,996.16 | 6.80 | 573,450,937.25 |
| 组合四 | 996,495,360.80 | 25.85 | 120,290,537.87 | 12.07 | 876,204,822.93 |
| 组合五 | 38,357,171.03 | 1.00 | 1,386,370.09 | 3.61 | 36,970,800.94 |
| 合 计 | 3,854,269,209.33 | —— | 351,991,262.36 | —— | 3,502,277,946.97 |
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 14,362,267.82 | 0.30 | 14,362,267.82 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,813,482,675.11 | 99.70 | 371,979,544.60 | 7.73 | 4,441,503,130.51 |
| 其中： | |||||
| 组合一 | 1,943,017,508.59 | 40.24 | 125,571,009.88 | 6.46 | 1,817,446,498.71 |
| 组合二 | 394,934,877.41 | 8.18 | 32,485,210.20 | 8.23 | 362,449,667.21 |
| 组合三 | 1,157,162,776.17 | 23.97 | 64,515,904.38 | 5.58 | 1,092,646,871.79 |
| 组合四 | 1,297,234,857.46 | 26.87 | 148,736,590.48 | 11.47 | 1,148,498,266.98 |
| 组合五 | 21,132,655.48 | 0.44 | 670,829.66 | 3.17 | 20,461,825.82 |
| 合 计 | 4,827,844,942.93 | —— | 386,341,812.42 | —— | 4,441,503,130.51 |
| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宝胜股份客户一 | 17,630,412.73 | 17,630,412.73 | 100.00 | 失信人 |
| 宝胜股份客户二 | 2,489,428.42 | 2,489,428.42 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户三 | 1,665,364.60 | 1,665,364.60 | 100.00 | 失信人诉后无财产执行 |
| 宝胜股份客户四 | 1,247,407.85 | 1,247,407.85 | 100.00 | 失信人诉后破产 |
| 宝胜股份客户五 | 1,113,052.09 | 1,113,052.09 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户六 | 886,600.00 | 886,600.00 | 100.00 | 营业执照吊销 |
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| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宝胜股份客户七 | 800,429.34 | 800,429.34 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户八 | 695,512.00 | 695,512.00 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户九 | 694,185.54 | 694,185.54 | 100.00 | 失信人诉后无财产执行 |
| 宝胜股份客户十 | 693,180.00 | 693,180.00 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户十一 | 597,008.17 | 597,008.17 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户十二 | 520,104.30 | 520,104.30 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份其他零星客户 | 2,280,310.27 | 2,280,310.27 | 100.00 | 失信、破产、注销等 |
| 合 计 | 31,312,995.31 | 31,312,995.31 | —— | —— |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 1,557,169,205.54 | 4.00 | 62,286,768.22 |
| 1至2年 | 157,517,550.54 | 9.00 | 14,176,579.55 |
| 2至3年 | 78,657,744.86 | 15.00 | 11,798,661.73 |
| 3至4年 | 20,558,856.93 | 31.00 | 6,373,245.64 |
| 4至5年 | 13,331,147.63 | 59.00 | 7,865,377.11 |
| 5年以上 | 23,536,930.76 | 100.00 | 23,536,930.76 |
| 合 计 | 1,850,771,436.26 | —— | 126,037,563.01 |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 236,232,520.62 | 5.00 | 11,813,161.22 |
| 1至2年 | 70,525,498.90 | 11.08 | 7,816,201.25 |
| 2至3年 | 763,313.30 | 19.00 | 145,029.53 |
| 3至4年 | 1,644,534.83 | 33.00 | 542,696.50 |
| 4至5年 | 5,171,833.62 | 60.00 | 3,103,100.17 |
| 5年以上 | 7,718,611.25 | 100.00 | 7,718,611.25 |
| 合 计 | 322,056,312.52 | —— | 31,138,799.92 |
本报告书129页第58页
④组合中，按组合三组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 536,445,650.99 | 5.00 | 26,822,282.56 |
| 1至2年 | 54,160,716.12 | 13.00 | 7,040,893.08 |
| 2至3年 | 14,821,956.65 | 23.00 | 3,409,050.03 |
| 3至4年 | 8,965,870.64 | 41.00 | 3,676,006.96 |
| 4至5年 | 12,438.70 | 60.00 | 7,463.22 |
| 5年以上 | 869,300.31 | 100.00 | 869,300.31 |
| 合 计 | 615,275,933.41 | —— | 41,824,996.16 |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 881,369,852.02 | 7.00 | 61,695,889.64 |
| 1至2年 | 36,179,252.44 | 14.00 | 5,065,095.35 |
| 2至3年 | 18,495,288.00 | 26.00 | 4,808,774.88 |
| 3至4年 | 14,105,732.96 | 43.00 | 6,065,465.17 |
| 4至5年 | 13,178,294.81 | 72.00 | 9,488,372.26 |
| 5年以上 | 33,166,940.57 | 100.00 | 33,166,940.57 |
| 合 计 | 996,495,360.80 | —— | 120,290,537.87 |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 25,565,753.07 | 2.92 | 746,799.19 |
| 1至2年 | 12,791,417.96 | 5.00 | 639,570.90 |
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合 计 | 38,357,171.03 | —— | 1,386,370.09 |
本报告书129页第59页
（3） 坏账准备的情况
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 386,341,812.42 | -34,350,550.06 | 351,991,262.36 | |||
| 合 计 | 386,341,812.42 | -34,350,550.06 | 351,991,262.36 | |||
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收票据 | 233,230,776.32 | 453,224,644.86 |
| 应收账款 | ||
| 合 计 | 233,230,776.32 | 453,224,644.86 |
| 账 龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 79,829,920.33 | 84.82 | 52,854,342.69 | 90.48 |
| 1至2年 | 11,610,361.43 | 12.33 | 4,221,254.63 | 7.23 |
| 2至3年 | 2,426,318.99 | 2.58 | 1,031,092.92 | 1.77 |
| 3年以上 | 251,731.21 | 0.27 | 305,501.50 | 0.52 |
| 合 计 | 94,118,331.96 | 100.00 | 58,412,191.74 | 100.00 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 |
本报告书129页第60页
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 其他应收款 | 210,232,063.19 | 383,290,970.57 |
| 合 计 | 210,232,063.19 | 383,290,970.57 |
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 105,097,218.14 |
| 1至2年 | 71,793,821.74 |
| 2至3年 | 41,079,814.93 |
| 3至4年 | 22,130,564.70 |
| 4至5年 | 6,935,585.24 |
| 5年以上 | 27,877,860.08 |
| 小 计 | 274,914,864.83 |
| 减：坏账准备 | 64,682,801.64 |
| 合 计 | 210,232,063.19 |
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金保证金 | 70,255,193.21 | 136,959,867.88 |
| 备用金 | 21,659,957.29 | 18,527,232.21 |
| 往来款 | 154,466,942.43 | 261,244,611.42 |
| 其他 | 28,532,771.9 | 30,147,083.04 |
| 小 计 | 274,914,864.83 | 446,878,794.55 |
| 减：坏账准备 | 64,682,801.64 | 63,587,823.98 |
| 合 计 | 210,232,063.19 | 383,290,970.57 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 4,015,862.31 | 49,120,379.56 | 10,451,582.11 | 63,587,823.98 |
| 2020年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 |
本报告书129页第61页
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | -1,638,958.32 | -7,507,886.13 | 10,241,822.11 | 1,094,977.66 |
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 2,376,903.99 | 41,612,493.43 | 20,693,404.22 | 64,682,801.64 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 63,587,823.98 | 1,094,977.66 | 64,682,801.64 | |||
| 合 计 | 63,587,823.98 | 1,094,977.66 | 64,682,801.64 | |||
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 339,763,078.68 | 8,777,390.69 | 330,985,687.99 |
| 在产品 | 1,064,401,515.74 | 5,328,731.60 | 1,059,072,784.14 |
| 库存商品 | 903,248,163.79 | 8,124,622.20 | 895,123,541.59 |
| 低值易耗品 | 853,177.66 | 853,177.66 | |
| 合 计 | 2,308,265,935.87 | 22,230,744.49 | 2,286,035,191.38 |
本报告书129页第62页
（续）
| 项 目 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 187,628,292.41 | 8,421,664.31 | 179,206,628.10 |
| 在产品 | 751,673,556.70 | 1,832,492.33 | 749,841,064.37 |
| 库存商品 | 637,119,340.56 | 11,996,383.60 | 625,122,956.96 |
| 低值易耗品 | 4,187,716.17 | 4,187,716.17 | |
| 其他 | 79,301,179.90 | 79,301,179.90 | |
| 合 计 | 1,659,910,085.74 | 22,250,540.24 | 1,637,659,545.50 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年减少金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,421,664.31 | 355,726.38 | 8,777,390.69 | |||
| 在产品 | 1,832,492.33 | 5,328,731.60 | 1,832,492.33 | 5,328,731.60 | ||
| 库存商品 | 11,996,383.60 | 2,609,693.68 | 6,481,455.08 | 8,124,622.20 | ||
| 低值易耗品 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 合 计 | 22,250,540.24 | 8,294,151.66 | 8,313,947.41 | 22,230,744.49 | ||
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预缴税金 | 2,440,747.73 | 10,980,555.61 |
| 待抵扣进项税 | 329,429,245.31 | 276,691,131.19 |
| 应收退税款 | 1,405,802.50 | 800,485.51 |
| 商品期货合约交易保证金 | 239,779,483.00 | 171,867,013.11 |
| 合 计 | 573,055,278.54 | 460,339,185.42 |
本报告书129页第63页
10、 长期股权投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | ||||
| 追加 投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 一、联营企业 | ||||||
| 宝胜长飞海洋工程有限公司 | 1,371,977.82 | -861,056.38 | ||||
| 合 计 | 1,371,977.82 | -861,056.38 | ||||
| 被投资单位 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、联营企业 | |||||
| 宝胜长飞海洋工程有限公司 | 510,921.44 | ||||
| 合 计 | 510,921.44 | ||||
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| MAS CABLES LIMITED | 3,470,562.53 | 3,710,606.81 |
| 兴化农商银行 | 1,847,688.00 | 1,847,688.00 |
| 合 计 | 5,318,250.53 | 5,558,294.81 |
| 项 目 | 本年确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| MAS CABLES LIMITED | 102,498.21 | |||||
| 兴化农商银行 | 31,983.84 | |||||
| 合 计 | 134,482.05 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第64页
12、 固定资产
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 固定资产 | 4,753,113,090.18 | 3,195,473,928.38 |
| 固定资产清理 | ||
| 合 计 | 4,753,113,090.18 | 3,195,473,928.38 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1、年初余额 | 2,429,795,006.87 | 2,323,698,755.28 | 17,079,842.76 | 62,730,114.14 | 137,636,238.91 | 4,970,939,957.96 |
| 2、本年增加金额 | 1,090,399,442.84 | 798,445,122.41 | 2,242,261.36 | 12,810,820.03 | 24,833,990.45 | 1,928,731,637.09 |
| （1）购置 | 31,115,674.26 | 138,982,167.57 | 2,242,261.36 | 4,956,675.30 | 11,610,089.58 | 188,906,868.07 |
| （2）在建工程转入 | 1,059,283,768.58 | 659,462,954.84 | 7,854,144.73 | 13,223,900.87 | 1,739,824,769.02 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3、本年减少金额 | 2,399,709.57 | 31,611,053.12 | 160,256.41 | 227,684.04 | 5,218,667.00 | 39,617,370.14 |
| （1）处置或报废 | 2,399,709.57 | 31,611,053.12 | 160,256.41 | 227,684.04 | 5,065,522.17 | 39,464,225.31 |
| （2）其他减少 | 153,144.83 | 153,144.83 | ||||
| 4、年末余额 | 3,517,794,740.14 | 3,090,532,824.57 | 19,161,847.71 | 75,313,250.13 | 157,251,562.36 | 6,860,054,224.91 |
| 二、累计折旧 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第65页
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 1、年初余额 | 540,678,565.63 | 1,101,866,322.73 | 10,447,320.88 | 39,253,013.29 | 83,049,728.18 | 1,775,294,950.71 |
| 2、本年增加金额 | 127,343,084.47 | 203,453,074.85 | 1,731,052.72 | 7,434,220.86 | 18,994,103.29 | 358,955,536.19 |
| （1）计提 | 126,675,141.39 | 202,123,051.20 | 1,731,052.72 | 7,382,682.04 | 18,994,103.29 | 356,906,030.64 |
| （2）其他增加 | 667,943.08 | 1,330,023.65 | 51,538.82 | 2,049,505.55 | ||
| 3、本年减少金额 | 218,473.55 | 22,175,729.12 | 152,243.59 | 196,647.49 | 4,737,337.29 | 27,480,431.04 |
| （1）处置或报废 | 218,473.55 | 22,175,729.12 | 152,243.59 | 196,647.49 | 4,625,655.24 | 27,368,748.99 |
| （2）其他转出 | 111,682.05 | 111,682.05 | ||||
| 4、年末余额 | 667,803,176.55 | 1,283,143,668.46 | 12,026,130.01 | 46,490,586.66 | 97,306,494.18 | 2,106,770,055.86 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1、年初余额 | 171,078.87 | 171,078.87 | ||||
| 2、本年增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）其他增加 | ||||||
| 3、本年减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）其他转出 | ||||||
| 4、年末余额 | 171,078.87 | 171,078.87 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1、年末账面价值 | 2,849,991,563.59 | 1,807,218,077.24 | 7,135,717.70 | 28,822,663.47 | 59,945,068.18 | 4,753,113,090.18 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第66页
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 2、年初账面价值 | 1,889,116,441.24 | 1,221,661,353.68 | 6,632,521.88 | 23,477,100.85 | 54,586,510.73 | 3,195,473,928.38 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 宝胜海洋一期厂房 | 911,277,938.24 | 尚未全部竣工 |
| 宝胜宁夏A栋厂房 | 146,661,278.56 | 预转固，尚未做竣工决算 |
| 宝胜公共租赁住房#1#5 | 49,805,682.65 | 产权正在办理中 |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司研发中心 | 49,550,316.05 | 预转固，尚未做竣工决算 |
| 宝胜股份110KV变电所 | 40,579,373.48 | 预计2021上半年办妥 |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司附属服务用房-A栋 | 13,790,666.33 | 预转固，尚未做竣工决算 |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司附属服务用房-B栋 | 13,280,623.30 | 预转固，尚未做竣工决算 |
| 苏州办事处国泰新金融大厦1幢704# | 6,780,103.27 | 产权正在办理中 |
| 山东省威海市环翠区海滨中路62号威海唐人公馆62-7号楼1301室 | 2,482,440.09 | 产权正在办理中 |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司35KV变电所 | 2,190,567.70 | 预转固，尚未做竣工决算 |
| 山东省威海市环翠区海滨中路62号威海唐人公馆62-7号楼2402室 | 2,180,211.41 | 产权正在办理中 |
| 山东省威海市环翠区海滨中路62号威海唐人公馆62-7号楼1302室 | 1,750,678.55 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1108 | 445,308.48 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1116 | 445,124.43 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1105 | 445,124.43 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1107 | 445,124.43 | 产权正在办理中 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第67页
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1104 | 445,019.23 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1113 | 444,642.43 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1114 | 444,467.13 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1115 | 444,467.13 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1117 | 444,467.13 | 产权正在办理中 |
| 山东省济南市历下区和平路47号诚基中心四期公寓B6号楼6-1116 | 444,467.13 | 产权正在办理中 |
| 嘉汇环球广场B1301(济南) | 328,016.61 | 产权正在办理中 |
| 嘉汇环球广场B1303(济南) | 147,929.22 | 产权正在办理中 |
| 合 计 | 1,245,254,037.41 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 在建工程 | 644,144,259.20 | 1,410,423,526.36 |
| 工程物资 | ||
| 合 计 | 644,144,259.20 | 1,410,423,526.36 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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（1） 在建工程
①在建工程情况
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 精密导体22.5万吨连铸连轧生产线项目 | 159,835,366.80 | 159,835,366.80 | 41,740,683.39 | 41,740,683.39 | ||
| 宝胜股份智能网络电缆 | 95,038,586.58 | 95,038,586.58 | 81,073,285.50 | 81,073,285.50 | ||
| 航空线束产业化项目厂房D | 77,835,015.35 | 77,835,015.35 | 50,327,896.48 | 50,327,896.48 | ||
| 宝胜宁夏一期工程 | 68,684,432.65 | 68,684,432.65 | 159,099,081.75 | 159,099,081.75 | ||
| 精密导体乳化液项目 | 43,297,951.68 | 43,297,951.68 | 10,757,413.28 | 10,757,413.28 | ||
| 宝胜股份零星技改 | 42,620,276.84 | 42,620,276.84 | 25,308,094.77 | 25,308,094.77 | ||
| 宝胜股份机车车辆用电缆项目 | 24,052,655.10 | 24,052,655.10 | ||||
| 宝胜发展A3车间改造 | 18,296,241.50 | 18,296,241.50 | 11,468,832.28 | 11,468,832.28 | ||
| 上海线缆35KV调速交联悬链式电缆生产线 | 16,225,365.02 | 16,225,365.02 | 15,885,398.19 | 15,885,398.19 | ||
| 宝胜山东特种装备线缆项目 | 14,429,581.11 | 14,429,581.11 | 2,386,982.12 | 2,386,982.12 | ||
| 上海线缆罗森泰耐世隆有限公司进口设备 | 13,104,654.58 | 13,104,654.58 | 1,999,800.86 | 1,999,800.86 | ||
| 宝胜海洋一期项目 | 12,596,738.00 | 12,596,738.00 | 915,841,736.13 | 915,841,736.13 | ||
| 精密导体立体化仓库 | 5,470,943.00 | 5,470,943.00 | ||||
| 铜线生产线项目机器设备 | 4,060,127.26 | 4,060,127.26 | ||||
| 宝胜上海高端研发项目 | 2,538,000.00 | 2,538,000.00 | ||||
| 宝胜股份信号车间 | 1,371,745.10 | 1,371,745.10 | 16,277,704.70 | 16,277,704.70 | ||
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 电缆产业园建设项目 | 1,182,327.08 | 1,182,327.08 | 398,718.92 | 398,718.92 | ||
| 中压交联电缆项目 | 1,127,000.51 | 1,127,000.51 | 7,063,734.98 | 7,063,734.98 | ||
| 精密导体30万吨深加工项目 | 6,203,556.00 | 6,203,556.00 | ||||
| 其他项目 | 42,377,251.04 | 42,377,251.04 | 64,590,607.01 | 64,590,607.01 | ||
| 合 计 | 644,144,259.20 | 644,144,259.20 | 1,410,423,526.36 | 1,410,423,526.36 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年转入固定资产金额 | 其他减少 | 年末余额 |
| 宝胜海洋一期项目 | 1,653,820,000.00 | 915,841,736.13 | 606,394,228.03 | 1,509,639,226.16 | 12,596,738.00 | |
| 宝胜股份智能网络电缆 | 674,200,000.00 | 81,073,285.50 | 112,288,286.77 | 54,055,424.23 | 139,306,148.04 | |
| 宝胜宁夏一期工程 | 400,000,000.00 | 159,099,081.75 | 14,612,318.22 | 105,026,967.32 | 68,684,432.65 | |
| 精密导体22.5万吨连铸连轧生产线项目 | 230,000,000.00 | 41,740,683.39 | 118,094,683.41 | 159,835,366.80 | ||
| 航空线束产业化项目厂房D | 116,000,000.00 | 50,327,896.48 | 27,507,118.87 | 77,835,015.35 | ||
| 精密导体30万吨深加工项目 | 110,000,000.00 | 6,203,556.00 | 6,203,556.00 | |||
| 宝胜股份机车车辆用电缆项目 | 70,000,000.00 | 24,551,920.06 | 24,551,920.06 | |||
| 宝胜山东特种装备线缆项目 | 65,000,000.00 | 2,386,982.12 | 14,130,997.44 | 2,088,398.45 | 14,429,581.11 | |
| 精密导体乳化液项目 | 50,940,000.00 | 10,757,413.28 | 32,540,538.40 | 43,297,951.68 | ||
| 精密导体立体化仓库 | 50,000,000.00 | 5,470,943.00 | 5,470,943.00 |
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| 项目名称 | 预算数 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年转入固定资产金额 | 其他减少 | 年末余额 |
| 合 计 | 3,419,960,000.00 | 1,267,430,634.65 | 955,591,034.20 | 1,677,013,572.16 | 546,008,096.69 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 宝胜海洋一期项目 | 95.60 | 95.60 | 15,664,836.64 | 5,991,056.08 | 4.90 | 自有资金及专项借款 |
| 宝胜股份智能网络电缆 | 97.09 | 97.09 | 7,687,087.50 | 募集资金、自有资金及专项借款 | ||
| 宝胜宁夏一期工程 | 88.65 | 88.65 | 自有资金 | |||
| 精密导体22.5万吨连铸连轧生产线项目 | 84.00 | 88.00 | 自有资金 | |||
| 航空线束产业化项目厂房D | 65.10 | 65.10 | 2,731,726.35 | 1,289,594.99 | 4.75 | 自有资金、借款 |
| 精密导体30万吨深加工项目 | 98.60 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 宝胜股份机车车辆用电缆项目 | 34.36 | 34.36 | 自有资金 | |||
| 宝胜山东特种装备线缆项目 | 63.23 | 63.23 | 自有资金 | |||
| 精密导体乳化液项目 | 85.00 | 91.00 | 自有资金 | |||
| 精密导体立体化仓库 | 10.94 | 12.00 | 自有资金 | |||
| 合 计 | 26,083,650.49 | 7,280,651.07 |
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14、 无形资产
（1） 无形资产情况
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 特许权 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1、年初余额 | 908,073,780.79 | 32,811,367.32 | 11,600,911.46 | 440,000.00 | 420,354.54 | 950,000.00 | 954,296,414.11 |
| 2、本年增加金额 | 126,772,480.82 | 5,545,682.82 | 132,318,163.64 | ||||
| （1）购置 | 126,772,480.82 | 5,545,682.82 | 132,318,163.64 | ||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3、本年减少金额 | 2,248,904.50 | 2,248,904.50 | |||||
| （1）处置 | 2,248,904.50 | 2,248,904.50 | |||||
| （2）其他减少 | |||||||
| 4、年末余额 | 1,034,846,261.61 | 36,108,145.64 | 11,600,911.46 | 440,000.00 | 420,354.54 | 950,000.00 | 1,084,365,673.25 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1、年初余额 | 134,049,298.13 | 20,257,389.38 | 4,305,738.65 | 440,000.00 | 341,232.32 | 950,000.00 | 160,343,658.48 |
| 2、本年增加金额 | 27,595,902.25 | 5,698,228.84 | 1,345,153.92 | 34,639,285.01 | |||
| （1）计提 | 27,595,902.25 | 5,698,228.84 | 1,345,153.92 | 34,639,285.01 | |||
| （2）企业合并增加 | |||||||
| 3、本年减少金额 | |||||||
| （1）处置 |
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| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 特许权 | 合 计 |
| （2）其他转出 | |||||||
| 4、年末余额 | 161,645,200.38 | 25,955,618.22 | 5,650,892.57 | 440,000.00 | 341,232.32 | 950,000.00 | 194,982,943.49 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1、年初余额 | |||||||
| 2、本年增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| （2）企业合并增加 | |||||||
| 3、本年减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| （2）其他转出 | |||||||
| 4、年末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1、年末账面价值 | 873,201,061.23 | 10,152,527.42 | 5,950,018.89 | 79,122.22 | 889,382,729.76 | ||
| 2、年初账面价值 | 774,024,482.66 | 12,553,977.94 | 7,295,172.81 | 79,122.22 | 793,952,755.63 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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15、 商誉
（1） 商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 上海安捷防火智能电缆有限公司 | 83,015,298.04 | 83,015,298.04 | ||
| 宝胜（上海）企业发展有限公司 | 2,806,295.36 | 2,806,295.36 | ||
| 合 计 | 85,821,593.40 | 85,821,593.40 |
| 被投资单位名称 | 年初余额 | 本年计提 | 本年减少 | 年末余额 |
| 上海安捷防火智能电缆有限公司 | 10,900,105.89 | 10,900,105.89 | ||
| 宝胜（上海）企业发展有限公司 | 2,806,295.36 | 2,806,295.36 | ||
| 合 计 | 13,706,401.25 | 13,706,401.25 |
| 资产组的构成 | 防火电缆资产组 |
| 资产组在合并层面账面价值 | 112,996,484.37 |
| 分摊至本资产组的商誉账面价值 | 72,115,192.15 |
| 包含商誉的资产组在合并层面账面价值 | 185,111,676.52 |
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批准的2021年至2025年（预测期）的财务预算确定，并采用10.39%的折现率， 预测期后开始假设现金流稳定。（c）减值计算过程
| 项 目 | 金 额 |
| 包含商誉的资产组在合并层面账面价值① | 185,111,676.52 |
| 资产组的可回收金额② | 186,000,000.00 |
| 差 额（③=②-①） | 888,323.48 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加金额 | 本年摊销金额 | 其他减少金额 | 年末余额 |
| 待摊绿化工程支出 | 9,729,248.88 | 2,356,313.61 | 7,372,935.27 | ||
| 工厂及办公用房装修支出 | 13,887,215.83 | 9,919,054.26 | 2,699,596.14 | 21,106,673.95 | |
| 园区管理费 | 813,654.68 | 205,904.52 | 607,750.16 | ||
| 生产用器具及其他改造支出 | 12,810,675.49 | 944,833.61 | 3,250,565.87 | 10,504,943.23 | |
| 合 计 | 37,240,794.88 | 10,863,887.87 | 8,512,380.14 | 39,592,302.61 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 467,141,855.91 | 78,819,654.97 | 484,486,813.76 | 81,538,540.14 |
| 套期工具公允价值变动 | 36,450.00 | 9,112.50 | ||
| 非同一控制下企业合并 | 48,197,301.87 | 12,049,325.48 | 49,123,030.35 | 12,280,757.60 |
| 品牌使用费 | 20,270,833.40 | 3,040,625.01 | 5,979,166.67 | 896,875.00 |
| 递延收益 | 16,199,999.99 | 2,430,000.00 | 7,466,666.66 | 1,120,000.00 |
| 可抵扣亏损 | 3,951,642.68 | 987,910.67 | 3,629,449.22 | 907,362.29 |
| 预提费用及其他 | 13,467,592.95 | 3,366,898.23 | 9,611,246.77 | 2,402,811.69 |
| 合 计 | 569,265,676.80 | 100,703,526.86 | 560,296,373.43 | 99,146,346.72 |
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（2） 递延所得税负债明细
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 73,579,602.20 | 16,989,714.55 | 83,708,027.54 | 19,405,845.61 |
| 套期工具公允价值变动 | 51,798,675.00 | 8,873,623.75 | 16,948,900.00 | 2,905,030.00 |
| 合 计 | 125,378,277.20 | 25,863,338.30 | 100,656,927.54 | 22,310,875.61 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 479,858.93 | 29,035.14 |
| 可抵扣亏损 | 112,580,414.03 | 165,403,479.24 |
| 合 计 | 113,060,272.96 | 165,432,514.38 |
| 年 份 | 年末余额 | 年初余额 | 备注 |
| 2020年 | 58,013,986.16 | ||
| 2021年 | 35,927,734.70 | 35,927,734.70 | |
| 2022年 | 24,103,018.38 | 24,103,018.38 | |
| 2023年 | 23,698,213.60 | 23,698,213.60 | |
| 2024年 | 13,948,130.20 | 13,948,130.20 | |
| 2025年 | 14,741,218.15 | ||
| 合 计 | 112,418,315.03 | 155,691,083.04 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预付工程设备款 | 79,973,900.00 | |
| 预付土地款 | 47,291,264.00 | 16,241,200.00 |
| 预付购房款 | 10,754,466.62 | 10,754,466.62 |
| 合 计 | 58,045,730.62 | 106,969,566.62 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 6,129,214,758.67 | 4,631,079,877.39 |
| 抵押借款 | 40,000,000.00 | |
| 保证借款 | 2,600,708,015.70 | 2,982,491,827.52 |
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| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 信用借款 | 796,744,930.95 | 860,167,824.37 |
| 合 计 | 9,526,667,705.32 | 8,513,739,529.28 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 套期工具-商品期货合同 | 36,450.00 | |
| 合 计 | 36,450.00 |
| 种 类 | 年末余额 | 年初余额 |
| 商业承兑汇票 | 434,434,355.54 | 138,341,151.16 |
| 银行承兑汇票 | 95,871,634.47 | 86,767,917.12 |
| 合 计 | 530,305,990.01 | 225,109,068.28 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 841,388,830.01 | 736,671,262.55 |
| 1-2年 | 22,428,009.04 | 5,973,436.17 |
| 2-3年 | 2,343,747.79 | 3,237,905.21 |
| 3年以上 | 7,855,888.51 | 5,960,039.14 |
| 合 计 | 874,016,475.35 | 751,842,643.07 |
| 项 目 | 年末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 东莞市精铁机械有限公司 | 2,857,329.37 | 设备分期付款 |
| 吴江市懿晨复合材料有限公司 | 1,735,516.60 | 尚未最终清算 |
| 江苏创基职业服饰有限公司 | 1,575,047.92 | 尚未最终清算 |
| 秦皇岛翼维思航空线缆有限公司 | 1,122,415.21 | 尚未最终清算 |
| 南京普天天纪楼宇智能有限公司 | 990,382.62 | 尚未最终清算 |
| 江苏德威新材料股份有限公司 | 845,338.02 | 尚未最终清算 |
| 合 计 | 9,126,029.74 | —— |
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23、 预收款项
（1） 预收款项列示
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,189,203.12 | 5,881,768.82 |
| 1年以上 | ||
| 合 计 | 1,189,203.12 | 5,881,768.82 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预售销货款 | 791,760,589.87 | 359,932,691.24 |
| 合 计 | 791,760,589.87 | 359,932,691.24 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,342,839.77 | 603,802,499.50 | 606,568,037.19 | 13,577,302.08 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 13,080,546.04 | 54,929,071.19 | 58,508,639.16 | 9,500,978.07 |
| 三、辞退福利 | 117,667.28 | 117,667.28 | ||
| 合 计 | 29,423,385.81 | 658,849,237.97 | 665,194,343.63 | 23,078,280.15 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,821,454.78 | 476,492,079.23 | 478,130,879.23 | 2,182,654.78 |
| 2、职工福利费 | 19,600.00 | 31,770,725.15 | 31,770,725.15 | 19,600.00 |
| 3、社会保险费 | 4,304,391.62 | 35,230,420.00 | 38,866,170.88 | 668,640.74 |
| 其中：医疗保险费 | 17,436.44 | 32,033,493.65 | 31,950,638.24 | 100,291.85 |
| 工伤保险费 | 3,308,989.59 | 1,409,169.47 | 4,717,315.36 | 843.70 |
| 生育保险费 | 977,965.59 | 1,787,756.88 | 2,198,217.28 | 567,505.19 |
| 4、住房公积金 | 2,999,475.07 | 49,913,635.36 | 48,592,454.92 | 4,320,655.51 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,073,212.98 | 9,259,093.79 | 8,837,607.86 | 4,494,698.91 |
| 6、非货币性福利 | 216,082.55 | 216,082.55 | ||
| 7、其他 | 1,124,705.32 | 920,463.42 | 154,116.60 | 1,891,052.14 |
| 合 计 | 16,342,839.77 | 603,802,499.50 | 606,568,037.19 | 13,577,302.08 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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（3） 设定提存计划列示
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,595,497.68 | 51,587,195.05 | 52,689,675.48 | 9,493,017.25 |
| 2、失业保险费 | 2,485,048.36 | 1,285,076.14 | 3,762,163.68 | 7,960.82 |
| 3、企业年金缴费 | 2,056,800.00 | 2,056,800.00 | ||
| 合 计 | 13,080,546.04 | 54,929,071.19 | 58,508,639.16 | 9,500,978.07 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 22,066,477.33 | 17,746,883.60 |
| 企业所得税 | 17,337,218.51 | 11,574,615.94 |
| 城市维护建设税 | 350,803.03 | 990,307.58 |
| 房产税 | 892,248.33 | 892,248.36 |
| 土地使用税 | 2,710,199.23 | 2,589,201.70 |
| 个人所得税 | 14,834,380.31 | 18,390,479.77 |
| 教育费附加 | 328,288.19 | 964,085.11 |
| 其他地方税金 | 647,763.60 | 717,899.83 |
| 合 计 | 59,167,378.53 | 53,865,721.89 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 455,481.08 | 455,481.08 |
| 其他应付款 | 756,782,114.13 | 548,284,678.33 |
| 合 计 | 757,237,595.21 | 548,740,159.41 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 黄平 | 342,116.93 | 342,116.93 |
| 东莞市天道实业投资有限公司 | 113,363.86 | 113,363.86 |
| 广东通盈创业投资有限公司 | 0.29 | 0.29 |
| 合 计 | 455,481.08 | 455,481.08 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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（2） 其他应付款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 往来拆借款 | 221,147,436.37 | 75,526,621.47 |
| 保证金及押金 | 84,963,065.49 | 143,989,182.40 |
| 代扣代缴职工款项 | 2,811,651.18 | 1,347,401.07 |
| 工程设备款 | 388,048,457.32 | 217,953,635.01 |
| 其他 | 59,811,503.77 | 109,467,838.38 |
| 合 计 | 756,782,114.13 | 548,284,678.33 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年内到期的长期借款（附注六、29） | 148,793,972.72 | 123,499,999.96 |
| 1年内到期的长期应付款（附注六、30） | ||
| 合 计 | 148,793,972.72 | 123,499,999.96 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待转销项税 | 100,965,281.14 | 46,791,249.86 |
| 合 计 | 100,965,281.14 | 46,791,249.86 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 质押借款 | 37,269,697.03 | |
| 抵押借款 | 117,831,394.44 | 167,500,033.37 |
| 保证借款 | 1,121,088,583.34 | 589,162,918.00 |
| 信用借款 | 259,171,551.00 | |
| 减：一年内到期的长期借款（附注六、27） | 148,793,972.72 | 123,499,999.96 |
| 合 计 | 1,386,567,253.09 | 633,162,951.41 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 长期应付款 | 184,030,555.56 | 744,000,000.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合 计 | 184,030,555.56 | 744,000,000.00 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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（1） 长期应付款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付四川剑南春股份有限公司借款 | 144,000,000.00 | 144,000,000.00 |
| 应付宝胜集团有限公司借款 | 40,030,555.56 | 600,000,000.00 |
| 减：一年内到期部分（附注六、27） | ||
| 合 计 | 184,030,555.56 | 744,000,000.00 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 24,805,833.17 | 11,050,000.00 | 3,201,666.71 | 32,654,166.46 | |
| 合 计 | 24,805,833.17 | 11,050,000.00 | 3,201,666.71 | 32,654,166.46 | — |
| 负债项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年转入损益 | 年末余额 | 与资产/收益相关 |
| 海洋项目政府补助 | 1,800,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 | 资产 | |
| 2013年省工业信息产业转型升级 | 5,666,666.66 | 1,416,666.67 | 4,249,999.99 | 资产 | |
| 电线电缆研发监测服务中心 | 4,300,000.00 | 4,300,000.00 | 收益 | ||
| 2015年省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 1,500,000.00 | 100,000.00 | 1,400,000.00 | 资产 | |
| 宝胜四川建设一期土地项目 | 8,516,666.51 | 200,000.04 | 8,316,666.47 | 资产 | |
| 宝胜四川500Kv电缆生产线项目 | 955,833.21 | 185,000.00 | 770,833.21 | 资产 | |
| 宝胜四川500Kv电缆生产线扩建项目 | 2,066,666.79 | 400,000.00 | 1,666,666.79 | 资产 | |
| 汉金富泰资产摘牌费用-县政府补贴 | 5,525,000.00 | 5,525,000.00 | 资产 | ||
| 汉金富泰资产摘牌费用-经开区管委会补贴 | 5,525,000.00 | 5,525,000.00 | 资产 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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| 负债项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年转入损益 | 年末余额 | 与资产/收益相关 |
| 合 计 | 24,805,833.17 | 11,050,000.00 | 3,201,666.71 | 32,654,166.46 | —— |
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33、 股本
| 项 目 | 年初余额 | 本年增减变动（+、-） | 年末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 149,253,731.00 | 149,253,731.00 | 149,253,731.00 | ||||
| 1、国家持股 | |||||||
| 2、国有法人持股 | 119,402,985.00 | 119,402,985.00 | 119,402,985.00 | ||||
| 3、其他内资持股 | 29,850,746.00 | 29,850,746.00 | 29,850,746.00 | ||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 29,850,746.00 | 29,850,746.00 | 29,850,746.00 | ||||
| 境内自然人持股 | |||||||
| 二、无限售条件流通股股份 | 1,222,112,517.00 | 1,222,112,517.00 | |||||
| 人民币普通股 | 1,222,112,517.00 | 1,222,112,517.00 | |||||
| 三、股份总数 | 1,222,112,517.00 | 1,371,366,248.00 | |||||
注：依据中国证券监督管理委员会《关于核准宝胜科技创新股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1494号）和本公司第六届董事会第三十三次会议决议、2018年第三次临时股东大会决议、第七届董事会第九次会议和2019年第二次临时股东大会决议，本公司本年度向3名特定投资者非公开发行149,253,731股人民币普通股（A股）股票，其中宝胜集团有限公司认购119,402,985.00股，深圳市星创融投资合伙企业（有限合伙）认购14,925,373.00股，无锡金投领航产业升级并购投资企业（有限合伙）认购14,925,373.00股。
| 149,253,731.00 | 149,253,731.00 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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34、 资本公积
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 股本溢价 | 1,215,279,322.46 | 332,024,608.57 | 1,547,303,931.03 | |
| 其他资本公积 | ||||
| 合 计 | 1,215,279,322.46 | 332,024,608.57 | 1,547,303,931.03 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年发生金额 | 年末余额 | |||||
| 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 15,283,807.95 | 34,379,816.88 | 6,609,331.25 | 27,120,159.19 | 650,326.44 | 42,403,967.14 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计 | ||||||||
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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| 项 目 | 年初余额 | 本年发生金额 | 年末余额 | |||||
| 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | 13,014,879.80 | 35,463,175.00 | 6,609,331.25 | 28,203,517.31 | 650,326.44 | 41,218,397.11 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 2,268,928.15 | -1,083,358.12 | -1,083,358.12 | 1,185,570.03 | ||||
| 其他综合收益合计 | 15,283,807.95 | 34,379,816.88 | 6,609,331.25 | 27,120,159.19 | 650,326.44 | 42,403,967.14 | ||
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36、 专项储备
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 安全生产费 | 25,116,981.61 | 43,703,242.41 | 32,913,558.04 | 35,906,665.98 |
| 合 计 | 25,116,981.61 | 43,703,242.41 | 32,913,558.04 | 35,906,665.98 |
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 149,932,738.18 | 11,709,959.82 | 161,642,698.00 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合 计 | 149,932,738.18 | 11,709,959.82 | 161,642,698.00 |
| 项 目 | 本 年 | 上 年 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 1,190,858,424.10 | 1,100,102,654.26 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -17,575,189.48 | |
| 调整后年初未分配利润 | 1,190,858,424.10 | 1,082,527,464.78 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 218,513,116.57 | 154,025,604.03 |
| 减：提取法定盈余公积 | 11,709,959.82 | 10,253,364.89 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 46,626,449.73 | 35,441,279.82 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 748,950.75 | |
| 年末未分配利润 | 1,350,286,180.37 | 1,190,858,424.10 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 33,622,408,818.55 | 31,309,054,335.25 | 33,063,334,556.54 | 30,916,770,401.13 |
| 其他业务 | 516,086,472.12 | 487,274,001.45 | 219,587,275.92 | 196,963,180.14 |
| 合 计 | 34,138,495,290.67 | 31,796,328,336.70 | 33,282,921,832.46 | 31,113,733,581.27 |
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40、 税金及附加
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 城市维护建设税 | 10,032,935.81 | 16,785,189.41 |
| 教育费附加 | 10,034,888.58 | 15,938,808.01 |
| 房产税 | 17,577,874.60 | 16,703,739.63 |
| 土地使用税 | 9,305,914.64 | 8,829,810.56 |
| 印花税 | 10,502,192.52 | 10,491,428.80 |
| 其他 | 2,134,629.60 | 2,184,428.09 |
| 合 计 | 59,588,435.75 | 70,933,404.50 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 运输费 | 308,561,805.35 | 248,267,812.04 |
| 市场开发费 | 210,391,043.24 | 186,118,931.52 |
| 工资及附加 | 51,295,682.50 | 44,846,510.56 |
| 差旅费 | 42,981,351.08 | 41,909,224.59 |
| 包装费 | 12,272,270.75 | 12,274,815.30 |
| 业务招待费 | 4,050,631.57 | 3,286,446.18 |
| 办公费 | 3,867,004.60 | 3,852,999.49 |
| 办事处管理费用 | 919,654.45 | 155,060.63 |
| 广告宣传费 | 446,204.28 | 451,392.83 |
| 其他 | 41,022,822.97 | 36,138,250.43 |
| 合 计 | 675,808,470.79 | 577,301,443.57 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 工资及附加 | 163,610,867.36 | 164,492,014.22 |
| 折旧费 | 56,008,078.31 | 47,621,471.84 |
| 无形资产摊销 | 28,217,579.76 | 30,794,348.06 |
| 保险费 | 14,005,886.61 | 7,995,512.69 |
| 业务招待费 | 3,231,413.17 | 4,050,980.00 |
| 租赁费 | 5,839,604.50 | 6,196,259.83 |
| 修理费 | 4,475,239.91 | 4,983,478.56 |
| 绿化排污费 | 8,830,849.10 | 6,981,593.86 |
| 办公费 | 6,066,361.78 | 4,701,311.36 |
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| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 宣传费 | 2,658,492.01 | 3,416,398.15 |
| 差旅费 | 4,482,831.99 | 4,286,224.38 |
| 顾问咨询费 | 6,277,858.64 | 5,627,547.83 |
| 董事会费 | 437,176.00 | 369,750.52 |
| 安全生产费 | 47,563,318.84 | 34,783,356.84 |
| 其他 | 77,045,972.33 | 73,256,502.49 |
| 合 计 | 428,751,530.31 | 399,556,750.63 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 材料费 | 357,373,012.52 | 339,369,750.90 |
| 人工费 | 106,040,768.94 | 61,293,533.17 |
| 折旧及摊销费 | 16,409,148.92 | 10,913,678.89 |
| 其他费用 | 14,257,851.34 | 12,690,030.22 |
| 合 计 | 494,080,781.72 | 424,266,993.18 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 447,812,656.47 | 499,834,532.62 |
| 减：利息收入 | 36,971,453.82 | 23,346,957.56 |
| 汇兑损益 | 8,088,018.99 | -9,557,320.29 |
| 手续费支出及其他 | 21,017,918.55 | 17,411,136.23 |
| 合 计 | 439,947,140.19 | 484,341,391.00 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 中央基建投资资金 | 15,080,000.00 | 15,080,000.00 | |
| 自治区战略性新兴产业专项投资 | 8,419,100.00 | 8,419,100.00 | |
| 宝应县科学技术局科技成果转化项目 | 6,000,000.00 | 500,000.00 | 6,000,000.00 |
| 四川绵竹经济开发区管理委员会扶持资金 | 4,542,499.99 | 1,710,509.82 | 4,542,499.99 |
| 区域税收补贴 | 4,232,681.74 | 558,096.46 | 4,232,681.74 |
| 省级工业和信息产业转型升级专项 | 4,000,000.00 | 800,000.00 | 4,000,000.00 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 十三五战略性新兴产业项目产业扶持资金 | 2,590,100.00 | 2,590,100.00 | |
| 小巨人专项评审费用 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | |
| 技术改造综合奖励 | 1,822,700.00 | 1,822,700.00 | |
| 稳岗补贴 | 1,558,632.11 | 1,598,124.03 | 1,558,632.11 |
| 2013年省工业信息工业化转型升级专项引导资金 | 1,416,666.67 | 1,416,666.67 | 1,416,666.67 |
| 2019年度市级先进制造业发展引导资金指标 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 | |
| 战略新兴产业专项款 | 1,126,600.00 | 1,126,600.00 | |
| 上市融资专项扶持资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 推进宁东基地高质量发展奖励资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 工业企业结构调整奖补资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 宝胜海洋项目的政府补助 | 900,000.00 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 智能车间示范项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 2020年市级先进制造业发展引导资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
| 江苏省紧缺型高技能人才培训补贴 | 458,000.00 | 458,000.00 | |
| 收到绵竹市工业科技和信息化局2020年第一批工业发展资金 | 440,000.00 | 440,000.00 | |
| 企业吸纳退伍军人就业减免增值税 | 420,000.00 | 420,000.00 | |
| 宝胜四川500Kv电缆生产线扩建项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 上海市中小企业发展专项资金 | 369,488.05 | 369,488.05 | |
| 宝应县财政局零余额账户奖励金 | 355,300.00 | 355,300.00 | |
| 关于2020年第十批东莞市促进企业开拓境内外市场专项资金 | 306,902.00 | 306,902.00 | |
| 收到绵竹高新技术产业园区管委会工业旅游亮化工程补贴 | 291,000.00 | 291,000.00 | |
| 高企政策补贴 | 250,000.00 | 250,000.00 | |
| 金山区财政局财政扶持资金 | 240,000.00 | 240,000.00 | |
| 宝应县劳动就业管理处新型 | 231,000.00 | 231,000.00 |
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| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 学徒制补贴 | |||
| 江苏省宝应县科技创新项目奖励 | 220,000.00 | 40,000.00 | 220,000.00 |
| 企业征用土地补助 | 200,000.04 | 200,000.04 | |
| 宝胜四川500Kv电缆生产线项目 | 185,000.00 | 185,000.00 | 185,000.00 |
| 宝胜山东土地出让金返还 | 4,190,000.00 | ||
| 宝胜宁夏自治区战略性新兴产业专项投资 | 3,000,000.00 | ||
| 宝胜宁夏宁东基地工业企业技术改造综合奖补资金 | 3,000,000.00 | ||
| 上海市高新技术成果转化项目扶持资金 | 1,211,000.00 | ||
| 2018年江苏省创新能力建设专项资金 | 500,000.00 | ||
| 绵竹市经济信息化和科技局工业奖补资金 | 300,000.00 | ||
| 2018年度制造业转型升级加快发展项目奖励资金 | 238,000.00 | ||
| 宝应县人才补助款 | 200,000.00 | ||
| 宝胜四川征用土地补助 | 200,000.00 | ||
| 2015年省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 100,000.00 | ||
| 其他政府补助 | 3,280,323.61 | 2,891,917.04 | 3,280,323.61 |
| 合 计 | 66,995,994.21 | 23,939,314.02 | 66,995,994.21 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -861,056.38 | -1,356,956.77 |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 134,482.05 | 198,799.41 |
| 套期无效部分利得或损失 | 8,111,650.01 | 6,279,928.60 |
| 其他 | ||
| 合 计 | 7,385,075.68 | 5,121,771.24 |
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47、 信用减值损失
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 应收票据减值损失 | -16,170,155.22 | -2,807,128.68 |
| 应收账款减值损失 | 34,350,550.06 | 22,862,327.58 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,134,977.66 | 9,103,721.39 |
| 合 计 | 17,045,417.18 | 29,158,920.29 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 存货跌价损失 | -8,294,151.66 | -11,043,303.42 |
| 商誉减值损失 | -10,900,105.89 | |
| 合 计 | -8,294,151.66 | -21,943,409.31 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 处置非流动资产的利得 | 245,144.14 | 521,033.11 | 245,144.14 |
| 合 计 | 245,144.14 | 521,033.11 | 245,144.14 |
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 132.91 | ||
| 其中：固定资产 | 132.91 | ||
| 无形资产 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 与企业日常活动无关的政府补助 | |||
| 罚款收入 | 2,386,689.25 | 2,386,689.25 | |
| 罚没、赔偿款及其他 | 2,660,688.49 | 2,336,979.29 | 2,660,688.49 |
| 合计 | 5,047,377.74 | 2,337,112.20 | 5,047,377.74 |
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51、 营业外支出
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,985,151.80 | 2,007,885.26 | 1,985,151.80 |
| 其中：固定资产 | 1,985,151.80 | 2,007,885.26 | 1,985,151.80 |
| 无形资产 | |||
| 对外捐赠支出 | 354,999.00 | 11,200.00 | 354,999.00 |
| 罚没损失 | 10,694.65 | 10,694.65 | |
| 违约金、诉讼费 | 396,240.70 | 396,240.70 | |
| 其他 | 187,515.14 | 475,392.92 | 187,515.14 |
| 合 计 | 2,934,601.29 | 2,494,478.18 | 2,934,601.29 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当期所得税费用 | 77,975,971.44 | 58,333,815.15 |
| 递延所得税费用 | -3,921,798.70 | 1,023,319.02 |
| 合 计 | 74,054,172.74 | 59,357,134.17 |
| 项 目 | 本年发生额 |
| 利润总额 | 329,480,851.21 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 49,422,127.68 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 20,586,685.05 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -851,542.03 |
| 非应税收入的影响 | -7,410,370.19 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 11,029,009.14 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,369,210.51 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,228,122.63 |
| 其他 | -1,580,649.03 |
| 所得税费用 | 74,054,172.74 |
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54、 现金流量表项目
（1） 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 政府补助 | 73,175,421.95 | 22,037,647.31 |
| 利息收入 | 36,634,296.46 | 31,187,590.90 |
| 营业外收入 | 2,172,328.72 | 2,336,979.29 |
| 其他往来款项 | 123,248,440.55 | 31,180,600.91 |
| 合 计 | 235,230,487.68 | 86,742,818.41 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 销售费用 | 357,049,123.61 | 459,213,524.76 |
| 管理费用 | 84,436,646.01 | 86,433,181.07 |
| 财务费用 | 26,232,994.79 | 17,411,136.23 |
| 营业外支出 | 321,314.14 | 453,840.29 |
| 往来款项等 | 224,213,110.49 | 48,294,114.05 |
| 使用受限的货币资金支出净额 | 141,320,622.84 | 663,650,399.85 |
| 合 计 | 833,573,811.88 | 1,275,456,196.25 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收宝胜集团借款 | 600,000,000.00 | |
| 母子公司之间票据贴现融资收款 | 6,851,500,000.00 | 4,736,311,111.09 |
| 合 计 | 7,451,500,000.00 | 4,736,311,111.09 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 还宝胜集团借款 | 1,140,000,000.00 | |
| 购买常州金源少数股权交易款 | 191,782,200.00 | |
| 母子公司之间票据贴现融资还款 | 4,736,311,111.09 | 3,481,323,837.01 |
| 上海企发还亚龙借款 | 32,000,000.00 | 37,780,000.00 |
| 向四川剑南春股份有限公司借款 | 6,000,000.00 | |
| 支付购买上海安捷股权尾款 | 28,000,000.00 | |
| 预付交易所购买常州金源少数股权保证金 | 21,360,000.00 | |
| 合 计 | 6,106,093,311.09 | 3,568,463,837.01 |
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55、 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 255,426,678.47 | 190,071,397.51 |
| 加：资产减值准备 | 8,294,151.66 | 21,943,409.31 |
| 信用减值损失 | -17,045,417.18 | -29,158,920.29 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 358,955,536.19 | 301,222,238.47 |
| 无形资产摊销 | 34,639,285.01 | 32,348,727.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,512,380.14 | 4,037,008.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 245,144.14 | -521,033.11 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,985,151.80 | 2,007,752.35 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 450,121,456.67 | 499,136,546.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,385,075.68 | -5,121,771.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,557,180.14 | 3,662,690.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,416,131.06 | -2,639,371.03 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -648,355,850.13 | 137,919,672.31 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -357,767,881.12 | -263,467,054.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -158,299,708.74 | -204,244,700.36 |
| 其他 | -53,420,463.62 | -638,533,418.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -128,067,923.59 | 48,663,173.57 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 1,819,241,049.85 | 1,243,160,777.31 |
| 减：现金的年初余额 | 1,243,160,777.31 | 2,320,859,372.72 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 576,080,272.54 | -1,077,698,595.41 |
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（2） 现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一、现金 | 1,819,241,049.85 | 1,243,160,777.31 |
| 其中：库存现金 | 186,439.26 | 191,252.09 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,738,723,586.53 | 1,242,969,525.22 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 80,331,024.06 | |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 1,819,241,049.85 | 1,243,160,777.31 |
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,593,661,581.86 | 保证金、票据及保函保证金、存单、保证金 |
| 应收票据 | 213,032,229.59 | 票据池业务质押 |
| 固定资产 | 210,061,582.81 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 19,880,175.00 | 抵押借款 |
| 合 计 | 2,036,635,569.26 |
| 项 目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 117,916,916.31 | ||
| 其中：美元 | 13,839,571.18 | 6.5249 | 90,301,817.99 |
| 欧元 | 999,415.55 | 8.025 | 8,020,309.79 |
| 港元 | 1,611,161.24 | 0.8146 | 1,312,451.95 |
| 新加坡元 | 3,707,331.91 | 4.9314 | 18,282,336.58 |
| 应收账款 | 81,185,520.15 | ||
| 其中：美元 | 11,421,871.28 | 6.5249 | 74,526,567.89 |
| 欧元 | 814,834.54 | 8.025 | 6,539,047.18 |
| 港元 | 147,195.04 | 0.8146 | 119,905.08 |
| 预付账款 | 24,837,073.54 | ||
| 其中：美元 | 3,806,506.39 | 6.5249 | 24,837,073.54 |
| 短期借款 | 65,249,000.00 | ||
| 其中：美元 | 10,000,000.00 | 6.5249 | 65,249,000.00 |
| 应付票据 | 20,668,387.50 |
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| 项 目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 其中：欧元 | 2,575,500.00 | 8.025 | 20,668,387.50 |
| 预收账款 | 1,664,167.08 | ||
| 其中：美元 | 631,829.56 | ||
| 欧元 | 1,032,337.52 | ||
| 其他应付款 | 5,588,008.87 | ||
| 其中：美元 | 13,902.48 | 6.5249 | 90,712.29 |
| 欧元 | 685,021.38 | 8.025 | 5,497,296.57 |
| 被套期项目 | 套期工具 | 被套期风险 |
| 预期生产销售电缆所需要消耗的阴极铜、铝原材料采购的预期支出 | 阴极铜、铝期货合同 | 预期交易有关的现金流量变动风险 |
| 项 目 | 本年度 |
| 计入股东权益的公允价值利得总额 | 31,906,069.64 |
| 公允价值利得产生的递延所得税 | 4,785,910.45 |
| 自其他综合收益重分类至当期损益 | |
| 重分类至当期损益的递延所得税 | |
| 自其他综合收益重分类计入存货成本 | |
| 转入存货部分的递延所得税 | |
| 现金流量套期净利得 | 27,120,159.19 |
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八、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
（1） 本集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | 简称 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 江苏宝胜精密导体有限公司 | 宝应县 | 宝应县 | 制造业 | 100.00 | 设立 | 精密导体 | |
| 常州金源铜业有限公司 | 常州市 | 常州市 | 制造业 | 97.73 | 非同一控制 | 常州金源 | |
| 江苏宝胜电线销售有限公司 | 宝应县 | 宝应县 | 贸易 | 100.00 | 设立 | 江苏销售公司 | |
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 泰安市 | 泰安市 | 制造业 | 60.00 | 非同一控制 | 宝胜山东 | |
| 宝胜（上海）企业发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易 | 95.70 | 非同一控制 | 宝胜企发 | |
| 宝胜（上海）线缆科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易 | 95.00 | 设立 | 上海线缆 | |
| 宝胜（香港）进出口有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | 宝胜香港 | |
| 宝胜（北京）电线电缆有限公司 | 北京市 | 北京市 | 贸易 | 100.00 | 设立 | 宝胜北京 | |
| 宝利鑫新能源开发有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 71.24 | 设立* | 宝利鑫 | |
| 东莞市日新传导科技股份有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制 | 东莞日新 | |
| 上海安捷防火智能电缆有限公司 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制 | 上海安捷 | |
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 绵竹市 | 绵竹市 | 制造业 | 51.00 | 非同一控制 | 宝胜四川 | |
| 中航宝胜海洋工程电缆有限公司 | 扬州市 | 扬州市 | 制造业 | 70.00 | 设立 | 宝胜海洋 | |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司 | 银川市 | 银川市 | 制造业 | 70.00 | 设立 | 宝胜宁夏 | |
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（2） 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例（%） | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东分派的股利 | 年末少数股东权益余额 |
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 40.00 | 13,753,214.90 | 139,992,602.81 | |
| 中航宝胜海洋工程电缆有限公司 | 30.00 | 4,865,859.59 | 304,083,784.65 | |
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 49.00 | 1,665,686.12 | 182,084,569.30 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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（3） 重要的非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动 资产 | 非流动 资产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流动 负债 | 负债 合计 | |
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 381,239,944.64 | 247,864,072.55 | 629,104,017.19 | 279,013,847.67 | 108,662.50 | 279,122,510.17 |
| 中航宝胜海洋工程电缆有限公司 | 687,657,117.24 | 1,569,532,484.13 | 2,257,189,601.37 | 863,550,541.11 | 380,026,444.75 | 1,243,576,985.86 |
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 419,741,714.59 | 360,454,143.73 | 780,195,858.32 | 253,840,530.01 | 154,754,166.47 | 408,594,696.48 |
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动 资产 | 非流动 资产 | 资产 合计 | 流动 负债 | 非流动 负债 | 负债 合计 | |
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 382,327,616.09 | 227,884,030.64 | 610,211,646.73 | 292,791,275.67 | 457,390.02 | 293,248,665.69 |
| 中航宝胜海洋工程电缆有限公司 | 150,232,026.13 | 1,074,107,530.82 | 1,224,339,556.95 | 24,848,236.64 | 204,662,918.00 | 229,511,154.64 |
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 461,312,771.29 | 386,940,957.95 | 848,253,729.24 | 324,462,873.44 | 155,539,166.51 | 480,002,039.95 |
| 子公司名称 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 1,084,202,960.64 | 34,383,037.25 | 34,111,612.25 | 24,151,457.87 | 878,144,141.77 | 26,034,433.11 | 26,887,108.11 | 23,816,836.99 |
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本报告书129页第99页
| 子公司名称 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中航宝胜海洋工程电缆有限公司 | 305,989,821.43 | 16,219,531.95 | 18,784,213.20 | 273,435,827.14 | 718,954.32 | 718,954.32 | 27,293,366.03 | |
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 1,079,780,636.15 | 3,399,359.42 | 3,372,021.92 | 85,281,790.26 | 936,259,464.25 | 2,639,990.37 | 2,639,990.37 | 44,970,248.63 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第100页
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
根据本公司与宝胜（上海）线缆科技有限公司少数股东签订的增资协议，按照国资部门备案的评估结果，宝胜（上海）线缆科技有限公司净资产113,299,400.00元。由本公司对宝胜（上海）线缆科技有限公司（原注册资本10,00.00万元）增资113,299,400.00元，其中100,000,000.00元为注册资本，13,299,400.00元计入资本公积。增资后本公司持有宝胜（上海）线缆科技有限公司95.00%股权。
根据本公司与JX金属株式会社签订的《常州金源铜业有限公司股权转让协议》，由本公司购买JX金属株式会社持有的21.21%的少数股权，按照国资部门备案的评估结果，本次购买股权的交易价格为120,566,000.00元，本次交易完成后，本公司持有常州金源铜业有限公司85.21%股权。
根据本公司与常州金源铜业有限公司少数股东签订的股权转让协议，由本公司购买五矿有色金属股份有限公司持有的12.53%的少数股权，按照国资部门备案的评估结果，本次购买股权的交易价格为71,216,200.00元，本次交易完成后，本公司持有常州金源铜业有限公司97.73%股权
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项 目 | 上海线缆 | 常州金源 |
| 购买成本对价 | 113,299,400.00 | 191,782,200.00 |
| —现金 | 113,299,400.00 | 191,782,200.00 |
| 购买成本对价合计 | 113,299,400.00 | 191,782,200.00 |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | 113,757,947.68 | 182,827,704.10 |
| 差额 | -458,547.68 | 8,954,495.90 |
| 其中：调整资本公积 | 458,547.68 | -8,954,495.90 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宝胜长飞海洋工程有限公司 | 扬州市 | 扬州市 | 制造业 | 49.00 | 权益法 | |
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（2） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项 目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 510,921.44 | 1,371,977.82 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -861,056.38 | -1,356,956.77 |
| —净利润 | -1,757,257.84 | -2,769,299.53 |
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本报告书129页第102页
| 项 目 | 年末数 |
| 现金及现金等价物 | 117,916,916.31 |
| 应收账款 | 81,185,520.15 |
| 预付账款 | 24,837,073.54 |
| 短期借款 | 65,249,000.00 |
| 应付票据 | 20,668,387.50 |
| 预收账款 | 1,664,167.08 |
| 其他应付款 | 5,588,008.86 |
| 项 目 | 汇率变动 | 本年度 | ||
| 对利润的影响 | 对其他综合收益的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 现金及等价物 | ||||
| 美元 | 对人民币升值5% | 4,046,218.78 | 468,872.12 | 4,515,090.90 |
| 美元 | 对人民币贬值5% | -4,046,218.78 | -468,872.12 | -4,515,090.90 |
| 欧元 | 对人民币升值5% | 401,015.49 | 401,015.49 | |
| 欧元 | 对人民币贬值5% | -401,015.49 | -401,015.49 | |
| 港币 | 对人民币升值5% | 65,622.60 | 65,622.60 | |
| 港币 | 对人民币贬值5% | -65,622.60 | -65,622.60 | |
| 新加坡元 | 对人民币升值5% | 806,962.31 | 107,154.52 | 914,116.83 |
| 新加坡元 | 对人民币贬值5% | -806,962.31 | -107,154.52 | -914,116.83 |
| 应收账款 | ||||
| 美元 | 对人民币升值5% | 3,726,328.39 | 3,726,328.39 | |
| 美元 | 对人民币贬值5% | -3,726,328.39 | -3,726,328.39 | |
| 欧元 | 对人民币升值5% | 326,952.36 | 326,952.36 | |
| 欧元 | 对人民币贬值5% | -326,952.36 | -326,952.36 | |
| 港币 | 对人民币升值5% | 5,995.25 | 5,995.25 | |
| 港币 | 对人民币贬值5% | -5,995.25 | -5,995.25 | |
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本报告书129页第103页
| 项 目 | 汇率变动 | 本年度 | ||
| 对利润的影响 | 对其他综合收益的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 预付账款 | ||||
| 美元 | 对人民币升值5% | 1,241,853.68 | 1,241,853.68 | |
| 美元 | 对人民币贬值5% | -1,241,853.68 | -1,241,853.68 | |
| 短期借款 | ||||
| 美元 | 对人民币升值5% | -3,262,450.00 | -3,262,450.00 | |
| 美元 | 对人民币贬值5% | 3,262,450.00 | 3,262,450.00 | |
| 应付票据 | ||||
| 美元 | 对人民币升值5% | -1,033,419.38 | -1,033,419.38 | |
| 美元 | 对人民币贬值5% | 1,033,419.38 | 1,033,419.38 | |
| 预收账款 | ||||
| 美元 | 对人民币升值5% | -31,591.48 | -31,591.48 | |
| 美元 | 对人民币贬值5% | 31,591.48 | 31,591.48 | |
| 欧元 | 对人民币升值5% | -51,616.88 | -51,616.88 | |
| 欧元 | 对人民币贬值5% | 51,616.88 | 51,616.88 | |
| 其他应付款 | ||||
| 美元 | 对人民币升值5% | -4,535.61 | -4,535.61 | |
| 美元 | 对人民币贬值5% | 4,535.61 | 4,535.61 | |
| 欧元 | 对人民币升值5% | -274,864.83 | -274,864.83 | |
| 欧元 | 对人民币贬值5% | 274,864.83 | 274,864.83 | |
| 外币对人民币 | 对人民币升值5% | 5,962,470.69 | 576,026.64 | 6,538,497.33 |
| 外币对人民币 | 对人民币贬值5% | -5,962,470.69 | -576,026.64 | -6,538,497.33 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第104页
| 项 目 | 利率变动 | 本年度 | |
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 短期借款 | 上浮10% | -14,181,512.50 | -14,181,512.50 |
| 短期借款 | 下浮10% | 14,181,512.50 | 14,181,512.50 |
| 长期借款 | 上浮10% | -6,139,874.19 | -6,139,874.19 |
| 长期借款 | 下浮10% | 6,139,874.19 | 6,139,874.19 |
| 一年内到期的长期借款 | 上浮10% | -601,930.00 | -601,930.00 |
| 一年内到期的长期借款 | 下浮10% | 601,930.00 | 601,930.00 |
| 长期应付款 | 上浮10% | -209,000.00 | -209,000.00 |
| 长期应付款 | 下浮10% | 209,000.00 | 209,000.00 |
| 合 计： | |||
| 带息负债 | 上浮10% | -21,132,316.69 | -21,132,316.69 |
| 带息负债 | 下浮10% | 21,132,316.69 | 21,132,316.69 |
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本报告书129页第105页
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 一年以内 | 一年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 9,526,667,705.32 | 9,526,667,705.32 | |
| 应付票据 | 530,305,990.01 | 530,305,990.01 | |
| 应付账款 | 874,016,475.35 | 874,016,475.35 | |
| 其他应付款 | 757,237,595.21 | 757,237,595.21 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 148,793,972.72 | 148,793,972.72 | |
| 长期应付款 | 184,030,555.56 | 184,030,555.56 | |
| 长期借款 | 1,386,567,253.09 | 1,386,567,253.09 | |
| 合 计 | 11,837,021,738.61 | 1,570,597,808.65 | 13,407,619,547.26 |
| 项 目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1、以公允价值计量且其变动计入 | 51,798,675.00 | 51,798,675.00 | ||
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第106页
| 项 目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 当期损益的金融资产 | ||||
| （1）衍生金融资产 | 51,798,675.00 | 51,798,675.00 | ||
| （二）应收款项融资 | 233,230,776.32 | 233,230,776.32 | ||
| （1）应收票据 | 233,230,776.32 | 233,230,776.32 | ||
| （2）应收账款 | ||||
| （三）其他债权投资 | ||||
| （四）其他权益工具投资 | 5,318,250.53 | 5,318,250.53 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 51,798,675.00 | 238,549,026.85 | 290,347,701.85 | |
| 项 目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| MAS CABLES LIMITED | 3,470,562.53 | 以成本价作为公允价值 |
| 兴化农商银行 | 1,847,688.00 | 以成本价作为公允价值 |
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本报告书129页第107页
十一、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 （万元） | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 宝胜集团有限公司 | 宝应县 | 投资、管理 | 80,000.00 | 31.90 | 31.90 |
| 合营或联营企业名称 | 与本集团的关系 |
| 宝胜长飞海洋工程有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团关系 |
| 宝胜高压电缆有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 宝胜网络技术有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 宝胜系统集成科技股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 江苏宝胜建筑装璜安装工程有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 江苏宝胜物流有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 中航宝胜智能技术（上海）有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 扬州宝胜酒店管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 扬州四菱电子有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 西安飞机工业（集团）亨通航空电子有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 航空工业集团下属子公司 | 同受最终控制方控制 |
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本报告书129页第108页
5、 关联方交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 江苏宝胜物流有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 297,558,857.65 | 254,291,471.71 |
| 宝胜系统集成科技股份有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 163,423,733.49 | 223,380,364.44 |
| 江苏宝胜建筑装璜安装工程有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 76,102,638.20 | 62,317,477.43 |
| 宝胜高压电缆有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 62,103,812.48 | 106,941,396.12 |
| 中航宝胜智能技术（上海）有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 20,441,628.31 | 20,330,551.74 |
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 17,738,933.64 | 15,665,948.79 |
| 宝胜集团有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 4,506,487.94 | 4,132,298.07 |
| 扬州宝胜酒店管理有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 1,194,038.35 | 12,040.50 |
| 宝胜网络技术有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 685,031.83 | 137,984.33 |
| 航空工业集团下属子公司 | 采购商品/接受劳务 | 32,680.53 | 3,592,799.25 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 宝胜高压电缆有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 508,149,289.88 | 547,660,782.67 |
| 宝胜网络技术有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 103,964,593.96 | 106,734,060.94 |
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 37,626,787.61 | 22,303,993.77 |
| 宝胜系统集成科技股份有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 2,612,053.47 | 2,703,540.65 |
| 江苏宝胜物流有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 870,735.25 | 700,453.89 |
| 中航宝胜智能技术（上海）有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 475,331.60 | 108,070.54 |
| 江苏宝胜建筑装璜安装工程有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 89,186.50 | 191,326.97 |
| 宝胜集团有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 38,992.11 | 260,866.01 |
| 扬州宝胜酒店管理有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 8,600.04 | 6,491.15 |
| 扬州四菱电子有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 325.41 | |
| 西安飞机工业（集团）亨通航空电子有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 551,429.61 | |
| 航空工业集团下属子公司 | 出售商品/提供劳务 | 15,774,830.62 | 71,217,370.23 |
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本报告书129页第109页
（2） 关联租赁情况
本集团作为承租方
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本年确认的租赁费 | 上年确认的租赁费 |
| 宝胜集团有限公司 | 办公楼租赁 | 2,784,183.39 | 1,573,410.04 |
| 被担保方 | 担保金额 （万元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 1,530.00 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 否 |
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 1,530.00 | 2020-6-24 | 2023-6-24 | 否 |
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 1,020.00 | 2020-5-13 | 2023-5-12 | 否 |
| 东莞市日新传导科技有限公司 | 2,000.00 | 2020-7-23 | 2025-8-30 | 否 |
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 3,600.00 | 2020-9-23 | 2023-9-23 | 否 |
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 3,000.00 | 2020-10-9 | 2023-10-9 | 否 |
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 600.00 | 2020-12-24 | 2023-12-15 | 否 |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司 | 10,000.00 | 2020-5-13 | 2023-5-12 | 否 |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司 | 10,000.00 | 2020-5-13 | 2023-5-12 | 否 |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司 | 7,000.00 | 2020-4-28 | 2023-5-29 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 （万元） | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宝胜集团有限公司 | 30,000.00 | 2020-3-25 | 2023-3-25 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 25,000.00 | 2020-11-13 | 2023-11-12 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 20,000.00 | 2020-9-27 | 2024-9-27 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 20,000.00 | 2020-5-26 | 2023-5-24 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 20,000.00 | 2020-2-20 | 2025-2-19 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 20,000.00 | 2020-2-7 | 2023-2-6 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 16,000.00 | 2020-9-9 | 2022-12-31 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 13,000.00 | 2020-9-28 | 2024-9-19 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 10,000.00 | 2020-12-3 | 2023-12-2 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 10,000.00 | 2020-9-17 | 2023-9-16 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 10,000.00 | 2020-5-15 | 2025-5-14 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 10,000.00 | 2020-1-17 | 2023-1-15 | 否 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第110页
| 担保方 | 担保金额 （万元） | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宝胜集团有限公司 | 10,000.00 | 2018-9-30 | 2025-9-4 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 9,000.00 | 2020-2-19 | 2025-2-18 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 8,000.00 | 2020-3-10 | 2023-3-9 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 6,524.90 | 2020-3-3 | 2023-3-2 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 6,000.00 | 2020-10-13 | 2023-10-13 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 6,000.00 | 2019-1-17 | 2027-1-16 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-11-24 | 2023-5-24 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-10-19 | 2023-10-19 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-9-15 | 2023-9-15 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-7-21 | 2023-7-21 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-7-3 | 2023-7-2 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-5-1 | 2023-4-23 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-5-1 | 2023-4-23 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-4-22 | 2023-4-23 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-4-22 | 2023-4-23 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-4-22 | 2023-4-23 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-4-22 | 2023-4-23 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2020-1-23 | 2023-1-23 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2018-10-11 | 2023-9-4 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 5,000.00 | 2018-9-30 | 2026-9-4 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 3,000.00 | 2020-8-12 | 2023-7-25 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 3,000.00 | 2020-3-27 | 2023-3-26 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 3,000.00 | 2020-2-12 | 2023-2-9 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 3,000.00 | 2020-2-12 | 2023-2-9 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,500.00 | 2020-7-31 | 2023-7-30 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2020-7-23 | 2023-8-30 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2020-5-28 | 2023-5-27 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2020-5-21 | 2023-5-20 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2020-2-3 | 2023-1-1 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2020-1-8 | 2022-12-31 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2017-9-30 | 2023-9-15 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2017-9-30 | 2024-3-15 | 否 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第111页
| 担保方 | 担保金额 （万元） | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2017-9-30 | 2024-9-15 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 2,000.00 | 2017-9-26 | 2023-3-15 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 1,530.00 | 2020-3-13 | 2023-3-11 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 1,020.00 | 2020-1-6 | 2023-1-5 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 1,000.00 | 2020-5-27 | 2023-5-20 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 1,000.00 | 2020-4-22 | 2023-4-23 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 1,000.00 | 2020-2-25 | 2023-10-20 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 1,000.00 | 2020-2-3 | 2023-1-1 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 510.00 | 2020-1-6 | 2023-1-5 | 否 |
| 宝胜集团有限公司 | 200.00 | 2020-3-4 | 2023-3-2 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说 明 |
| 拆入： | ||||
| 宝胜集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2020-02-28 | 2021-02-27 | 利率2.75% |
| 关联方 | 本年利息支出 | 上年利息支出 |
| 宝胜集团有限公司 | 13,579,347.23 | 31,785,416.67 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 521.75 | 568.66 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第112页
6、 关联方应收应付款项
（1） 应收项目
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款： | ||||
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 14,758,235.73 | 1,521,448.55 | 11,993,353.75 | 763,427.01 |
| 宝胜高压电缆有限公司 | 14,146,630.70 | 682,944.80 | 20,316,679.94 | 718,034.34 |
| 宝胜系统集成科技股份有限公司 | 2,329,757.55 | 176,592.44 | 2,073,964.63 | 68,301.80 |
| 江苏宝胜物流有限公司 | 1,832,741.80 | 121,462.87 | 1,228,191.30 | 75,616.95 |
| 宝胜网络技术有限公司 | 340,251.74 | 13,610.07 | 1,886,711.60 | 8741.70 |
| 江苏宝胜建筑装璜安装工程有限公司 | 328,617.19 | 23,356.45 | 234,003.95 | 14,296.46 |
| 中航宝胜智能技术（上海）有限公司 | 267,538.98 | 33,677.96 | 140,184.98 | 16,939.69 |
| 宝胜集团有限公司 | 46,671.20 | 4,200.41 | 46,671.20 | 1,866.85 |
| 西安飞机工业（集团）亨通航空电子有限公司 | 26,172.50 | 1,046.90 | ||
| 航空工业集团下属子公司 | 1,813,712.66 | 149,176.95 | 37,754,084.18 | 3,397,867.58 |
| 合 计 | 35,864,157.55 | 2,726,470.50 | 75,700,018.03 | 5,066,139.28 |
| 应收票据： | ||||
| 宝胜高压电缆有限公司 | 24,048,972.25 | 8,050,000.00 | ||
| 合 计 | 24,048,972.25 | 8,050,000.00 | ||
| 预付款项： | ||||
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 7,381,795.83 | 4,163,813.45 | ||
| 宝胜高压电缆有限公司 | 5,656,740.86 | 2,228,300.33 | ||
| 中航宝胜智能技术（上海）有限公司 | 38,424.50 | 1,194,600.00 | ||
| 宝胜集团有限公司 | 36,000.00 | |||
| 合 计 | 13,076,961.19 | 7,622,713.78 | ||
| 其他应收款： | ||||
| 中航宝胜智能技术（上海）有限公司 | 1,453,964.37 | 184,454.44 | 622,286.33 | 24,891.45 |
| 宝胜系统集成科技股份有限公司 | 844,137.85 | 42,206.89 | 12,049.77 | 481.99 |
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 76,000.00 | 22,511.00 | 329,783.50 | 13,191.34 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 扬州四菱电子有限公司 | 69,903.96 | 41,463.57 | 69,536.28 | 2,781.45 |
| 扬州宝胜酒店管理有限公司 | 2,146.47 | 107.32 | 27,973.47 | 1,118.94 |
| 航空工业集团下属子公司 | 6,000,000.00 | 1,800,000.00 | 6,000,000.00 | 600,000.00 |
| 合 计 | 8,446,152.65 | 2,090,743.22 | 7,061,629.35 | 642,465.17 |
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付账款： | ||
| 宝胜系统集成科技股份有限公司 | 7,254,456.29 | 4,756,670.69 |
| 江苏宝胜建筑装璜安装工程有限公司 | 5,081,872.21 | 842,770.75 |
| 江苏宝胜物流有限公司 | 632,849.96 | 14,786,602.14 |
| 宝胜高压电缆有限公司 | 726,750.00 | 14,344,640.00 |
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 34,420.00 | 234,000.00 |
| 宝胜网络技术有限公司 | 7,350.50 | 7,350.50 |
| 航空工业集团下属子公司 | 36,500.00 | |
| 合 计 | 13,774,198.96 | 34,972,034.08 |
| 应付票据： | ||
| 宝胜高压电缆有限公司 | 1,361,079.45 | |
| 江苏宝胜物流有限公司 | 86,273,167.01 | 7,300,658.57 |
| 合 计 | 86,273,167.01 | 8,661,738.02 |
| 预收账款： | ||
| 宝胜高压电缆有限公司 | 2,152,915.64 | |
| 宝胜网络技术有限公司 | 392,701.19 | |
| 江苏宝胜建筑装璜安装工程有限公司 | 61,575.00 | |
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 16,538.95 | |
| 航空工业集团下属子公司 | 2,148,941.42 | |
| 合 计 | 4,756,133.25 | 16,538.95 |
| 其他应付款： | ||
| 江苏宝胜建筑装璜安装工程有限公司 | 34,430,266.94 | 34,593,358.25 |
| 宝胜集团有限公司 | 21,770,492.89 | 16,686,298.78 |
| 宝胜系统集成科技股份有限公司 | 18,118,166.72 | 32,424,953.11 |
| 江苏宝胜物流有限公司 | 16,677,016.04 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第114页
| 项目名称 | 年末余额 | 年初余额 |
| 中航宝胜智能技术（上海）有限公司 | 2,409,768.62 | 174,500.00 |
| 中航宝胜电气股份有限公司 | 375,347.09 | 189,581.65 |
| 扬州宝胜酒店管理有限公司 | 25,827.00 | 25,827.00 |
| 西安飞机工业（集团）亨通航空电子有限公司 | 20,000.00 | |
| 航空工业集团下属子公司 | 72,000.00 | |
| 合 计 | 93,898,885.30 | 84,094,518.79 |
| 长期应付款： | ||
| 宝胜集团有限公司 | 40,000,000.00 | 600,000,000.00 |
| 合 计 | 40,000,000.00 | 600,000,000.00 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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十四、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
于2021年3月12日，本公司召开第七届董事会第二十次会议，批准2020年度利润分配预案，以截至2021年3月12日的总股本1,371,366,248.00股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利0.48元（含税），合计派发现金红利65,825,579.90元。
十五、 分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为八个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了八个报告分部，分别为：
江苏分部，负责在江苏地区生产并销售：电线电缆及电缆附件开发、制造、销售及相关的生产技术开发，网络传输系统、超导系统开发与应用，光电源器件设计、装配、中试、测试。光纤、电讯、电力传输线及相关的技术开发、技术培训、技术服务、技术转让和技术咨询。输变电工程所需设备的成套供应，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（包括：建筑电线、电气装配用电线、车辆电线、网络配线、特种电线；铜制品、铝制品（不含冶炼）制造、销售；线缆盘具、木质包装箱及托架加工、制造、销售）
上海分部，负责在上海地区生产并销售电线电缆及电缆附件、电气产品，从事货物及技术的进出口业务。
广东分部，负责在广东地区研发、生产并销售特种线缆、电器材料、高温氟硅塑料、电子电器配件、温度控制器、多媒体数字接口产品；电线束加工；货物进出口、技术进出口。
四川分部，负责在四川地区生产并销售电线、电缆；机械加工；电工设备销售及相关产品进出口业务。
山东分部，负责在山东地区生产并销售，从事电线、电缆制造（塑料绝缘控制电缆、架空绞线、挤包绝缘电力电缆、架空绝缘电缆）、销售；特种电缆制造销售；铜材、铝材、电缆材料及其附件加工、销售及售后安装服务；对外贸易（出口国营贸易除外）。
宁夏分部，负责在宁夏地区生产并销售电线、电缆；机械加工；电工设备销售及相关产品进出口业务。
北京分部，负责在北京地区销售五金交电、电气设备；货物进出口；技术进出口。
香港分部，负责在香港地区销售电线电缆、电气设备；货物进出口；技术进出口。
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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这些报告分部是以公司实际经营地域为基础确定的。本集团各个报告分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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（2） 报告分部的财务信息
① 2020年度及2020年12月31日分部信息列示如下：
| 项 目 | 江苏分部 | 上海分部 | 广东分部 | 四川分部 | 山东分部 |
| 营业收入 | 32,757,358,528.03 | 845,439,808.10 | 505,276,153.39 | 1,079,780,636.15 | 1,084,202,960.64 |
| 利息费用 | 420,432,395.57 | 12,580,562.07 | 27,913.14 | 8,761,085.17 | 3,169,086.49 |
| 对联营和合营企业的投资收益 | -861,056.38 | ||||
| 信用减值损失 | 22,286,281.75 | -3,383,007.56 | -2,028,039.18 | -716,882.75 | 684,331.32 |
| 资产减值损失 | -10,470,683.69 | 2,176,532.03 | |||
| 利润总额 | 279,152,060.97 | 14,280,070.17 | 1,513,091.13 | 3,220,138.73 | 44,768,321.52 |
| 所得税费用 | 57,596,745.31 | 6,302,570.25 | -56,942.25 | -179,220.69 | 10,385,284.27 |
| 净利润 | 221,555,315.66 | 7,977,499.92 | 1,570,033.38 | 3,399,359.42 | 34,383,037.25 |
| 资产总额 | 19,815,021,428.04 | 1,098,222,396.38 | 573,285,363.02 | 780,195,858.32 | 629,104,017.19 |
| 负债总额 | 13,641,808,489.96 | 346,354,009.71 | 249,073,122.09 | 408,594,696.48 | 279,122,510.17 |
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 510,921.44 |
| 项 目 | 宁夏分部 | 北京分部 | 香港分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,000,736,595.33 | 76,131,473.71 | 919,825.44 | -3,211,350,690.12 | 34,138,495,290.67 |
| 利息费用 | 3,582,088.48 | -740,474.45 | 447,812,656.47 | ||
| 对联营和合营企业的投资收益 | -861,056.38 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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| 项 目 | 宁夏分部 | 北京分部 | 香港分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 信用减值损失 | 1,357,899.46 | -1,155,165.86 | 17,045,417.18 | ||
| 资产减值损失 | -8,294,151.66 | ||||
| 利润总额 | 1,190,345.46 | -133,942.44 | 127,839.41 | -14,637,073.74 | 329,480,851.21 |
| 所得税费用 | 673,892.63 | -373,450.28 | -294,706.50 | 74,054,172.74 | |
| 净利润 | 516,452.83 | 239,507.84 | 127,839.41 | -14,342,367.24 | 255,426,678.47 |
| 资产总额 | 770,785,645.55 | 15,674,800.28 | 15,715,753.32 | -3,821,208,477.42 | 19,876,796,784.68 |
| 负债总额 | 281,457,380.24 | 1,679,083.17 | 18,909.49 | -765,773,966.48 | 14,442,334,234.83 |
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 510,921.44 |
| 项 目 | 江苏分部 | 上海分部 | 广东分部 | 四川分部 | 山东分部 |
| 营业收入 | 40,700,345,434.96 | 726,313,105.35 | 440,412,000.13 | 936,259,464.25 | 878,144,141.77 |
| 利息费用 | 471,130,266.09 | 11,736,653.38 | 7,196,661.96 | 10,555,293.31 | 2,466,492.33 |
| 对联营和合营企业的投资收益 | -1,356,956.77 | ||||
| 信用减值损失 | 26,031,128.81 | -1,020,120.61 | 1,009,503.86 | 177,010.02 | 5,127,385.83 |
| 资产减值损失 | -6,693,524.30 | -4,349,779.12 | |||
| 利润总额 | 186,532,226.81 | 8,416,163.08 | 27,182,472.92 | 2,688,642.80 | 34,113,962.82 |
| 所得税费用 | 44,227,671.77 | 4,811,223.38 | 1,617,898.93 | 48,652.43 | 8,079,529.71 |
| 净利润 | 142,304,555.04 | 3,604,939.70 | 25,564,573.99 | 2,639,990.37 | 26,034,433.11 |
| 资产总额 | 17,018,992,163.41 | 1,062,836,660.64 | 845,097,231.36 | 848,253,729.24 | 610,211,646.73 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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| 项 目 | 江苏分部 | 上海分部 | 广东分部 | 四川分部 | 山东分部 |
| 负债总额 | 11,777,416,071.09 | 427,945,000.17 | 288,180,052.43 | 480,002,039.95 | 293,248,665.69 |
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 1,371,977.82 |
| 项 目 | 宁夏分部 | 北京分部 | 香港分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 994,465,621.18 | 57,958,991.82 | 3,600,243.61 | -11,454,577,170.61 | 33,282,921,832.46 |
| 利息费用 | 1,604,304.17 | -2,755,055.28 | 501,934,615.96 | ||
| 对联营和合营企业的投资收益 | -1,356,956.77 | ||||
| 信用减值损失 | -2,182,419.87 | 15,753.15 | 2,696.21 | -2,017.11 | 29,158,920.29 |
| 资产减值损失 | -10,900,105.89 | -21,943,409.31 | |||
| 利润总额 | 1,406,670.17 | 797,467.21 | 185,422.84 | -11,894,496.97 | 249,428,531.68 |
| 所得税费用 | 661,680.48 | 205,183.97 | -294,706.50 | 59,357,134.17 | |
| 净利润 | 744,989.69 | 592,283.24 | 185,422.84 | -11,599,790.47 | 190,071,397.51 |
| 资产总额 | 786,116,066.77 | 16,130,552.31 | 19,378,678.83 | -4,227,167,957.48 | 16,979,848,771.81 |
| 负债总额 | 297,018,190.10 | 2,374,343.04 | 2,726,316.29 | -1,485,804,800.95 | 12,083,105,877.81 |
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 1,371,977.82 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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十六、 公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1） 按账龄披露
| 账 龄 | 年末余额 | 年初余额 |
| 1年以内 | 2,527,435,665.57 | 3,464,135,795.34 |
| 1至2年 | 248,840,373.87 | 259,595,491.07 |
| 2至3年 | 73,230,104.29 | 119,182,286.95 |
| 3至4年 | 46,662,869.33 | 62,427,278.36 |
| 4至5年 | 29,985,455.24 | 22,852,427.06 |
| 5年以上 | 52,968,084.69 | 46,414,650.86 |
| 小 计 | 2,979,122,552.99 | 3,974,607,929.64 |
| 减：坏账准备 | 266,140,551.94 | 309,086,888.68 |
| 合 计 | 2,712,982,001.05 | 3,665,521,040.96 |
| 类 别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 27,898,307.28 | 0.95 | 27,898,307.28 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,951,224,245.71 | 99.17 | 238,242,244.66 | —— | 2,712,982,001.05 |
| 其中： | |||||
| 组合一 | 1,620,830,438.81 | 54.51 | 110,564,732.33 | 6.82 | 1,510,265,706.48 |
| 组合二 | 285,914,735.42 | 9.60 | 28,922,580.44 | 10.12 | 256,992,154.98 |
| 组合三 | 339,617,188.81 | 11.40 | 21,057,623.56 | 6.20 | 318,559,565.25 |
| 组合四 | 693,066,924.49 | 23.26 | 77,697,308.33 | 11.21 | 615,369,616.16 |
| 组合六 | 11,794,958.18 | 0.40 | 11,794,958.18 | ||
| 合 计 | 2,979,122,552.99 | —— | 266,140,551.94 | —— | 2,712,982,001.05 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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（续）
| 类 别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 12,692,611.77 | 0.32 | 12,692,611.77 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,961,915,317.87 | —— | 296,394,276.91 | —— | 3,665,521,040.96 |
| 其中： | |||||
| 组合一 | 1,765,928,638.33 | 44.43 | 114,434,233.08 | 6.48 | 1,651,494,405.25 |
| 组合二 | 367,412,909.69 | 9.24 | 30,866,802.93 | 8.40 | 336,546,106.76 |
| 组合三 | 929,588,926.50 | 23.39 | 50,107,673.32 | 5.39 | 879,481,253.18 |
| 组合四 | 891,108,690.41 | 22.42 | 100,985,567.58 | 11.33 | 790,123,122.83 |
| 组合六 | 7,876,152.94 | 0.20 | 7,876,152.94 | ||
| 合 计 | 3,974,607,929.64 | —— | 309,086,888.68 | —— | 3,665,521,040.96 |
| 应收账款（按单位） | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宝胜股份客户一 | 17,630,412.73 | 17,630,412.73 | 100.00 | 失信人 |
| 宝胜股份客户二 | 2,489,428.42 | 2,489,428.42 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户三 | 1,665,364.60 | 1,665,364.60 | 100.00 | 失信人诉后无财产执行 |
| 宝胜股份客户四 | 1,247,407.85 | 1,247,407.85 | 100.00 | 失信人诉后破产 |
| 宝胜股份客户七 | 800,429.34 | 800,429.34 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户八 | 695,512.00 | 695,512.00 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户九 | 694,185.54 | 694,185.54 | 100.00 | 失信人诉后无财产执行 |
| 宝胜股份客户十一 | 597,008.17 | 597,008.17 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份客户十二 | 520,104.30 | 520,104.30 | 100.00 | 注销 |
| 宝胜股份其他零星客户 | 1,558,454.33 | 1,558,454.33 | 100.00 | 失信、破产、注销等 |
| 合 计 | 27,898,307.28 | 27,898,307.28 | —— | —— |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第122页
②组合中，按组合一组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,385,890,774.57 | 55,435,630.98 | 4.00 |
| 1至2年 | 129,844,924.88 | 11,686,043.24 | 9.00 |
| 2至3年 | 53,990,646.93 | 8,098,597.04 | 15.00 |
| 3至4年 | 15,373,618.14 | 4,765,821.62 | 31.00 |
| 4至5年 | 12,565,450.83 | 7,413,615.99 | 59.00 |
| 5年以上 | 23,165,023.46 | 23,165,023.46 | 100.00 |
| 合 计 | 1,620,830,438.81 | 110,564,732.33 | —— |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 205,308,306.71 | 10,265,415.34 | 5.00 |
| 1至2年 | 65,754,112.98 | 7,232,952.43 | 11.00 |
| 2至3年 | 320,829.53 | 60,957.61 | 19.00 |
| 3至4年 | 1,641,041.33 | 541,543.64 | 33.00 |
| 4至5年 | 5,171,833.62 | 3,103,100.17 | 60.00 |
| 5年以上 | 7,718,611.25 | 7,718,611.25 | 100.00 |
| 合 计 | 285,914,735.42 | 28,922,580.44 | —— |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 303,349,531.31 | 15,167,476.57 | 5.00 |
| 1至2年 | 28,710,056.04 | 3,732,307.29 | 13.00 |
| 2至3年 | 5,515,815.14 | 1,268,637.48 | 23.00 |
| 3至4年 | 1,945,099.35 | 797,490.73 | 41.00 |
| 4至5年 | 12,438.70 | 7,463.22 | 60.00 |
| 5年以上 | 84,248.27 | 84,248.27 | 100.00 |
| 合 计 | 339,617,188.81 | 21,057,623.56 | —— |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第123页
⑤ 组合中，按组合四组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 619,605,203.69 | 43,372,364.26 | 7.00 |
| 1至2年 | 24,514,291.97 | 3,432,000.88 | 14.00 |
| 2至3年 | 13,244,505.38 | 3,443,571.40 | 26.00 |
| 3至4年 | 9,086,661.20 | 3,907,264.32 | 43.00 |
| 4至5年 | 10,979,124.24 | 7,904,969.45 | 72.00 |
| 5年以上 | 15,637,138.02 | 15,637,138.02 | 100.00 |
| 合 计 | 693,066,924.49 | 77,697,308.33 | —— |
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 11,794,958.18 | ||
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合 计 | 11,794,958.18 | ||
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 309,086,888.68 | -42,946,336.74 | 266,140,551.94 | |||
| 合 计 | 309,086,888.68 | -42,946,336.74 | 266,140,551.94 | |||
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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2、 其他应收款
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 231,431,734.76 | 488,408,852.05 |
| 合 计 | 231,431,734.76 | 488,408,852.05 |
| 账 龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 96,324,635.72 |
| 1至2年 | 66,367,484.29 |
| 2至3年 | 39,622,240.42 |
| 3至4年 | 17,319,476.27 |
| 4至5年 | 44,419,021.37 |
| 5年以上 | 15,747,728.30 |
| 小 计 | 279,800,586.37 |
| 减：坏账准备 | 48,368,851.61 |
| 合 计 | 231,431,734.76 |
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 押金、保证金 | 61,152,387.72 | 119,876,018.70 |
| 备用金 | 11,867,482.48 | 11,065,220.35 |
| 往来款 | 154,466,942.43 | 248,939,588.84 |
| 子公司款项 | 52,080,274.66 | 154,715,861.13 |
| 其他 | 233,499.08 | |
| 小 计 | 279,800,586.37 | 534,596,689.02 |
| 减：坏账准备 | 48,368,851.61 | 46,187,836.97 |
| 合 计 | 231,431,734.76 | 488,408,852.05 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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③坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 46,187,836.97 | 46,187,836.97 | ||
| 2020年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 2,181,014.64 | 2,181,014.64 | ||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 48,368,851.61 | 48,368,851.61 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 46,187,836.97 | 2,181,014.64 | 48,368,851.61 | |||
| 合 计 | 46,187,836.97 | 2,181,014.64 | 48,368,851.61 | |||
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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3、 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,119,554,770.42 | 3,119,554,770.42 | 2,814,473,170.42 | 2,814,473,170.42 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 510,921.44 | 510,921.44 | 1,371,977.82 | 1,371,977.82 | ||
| 合 计 | 3,120,065,691.86 | 3,120,065,691.86 | 2,815,845,148.24 | 2,815,845,148.24 | ||
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 江苏宝胜精密导体有限公司 | 111,478,800.00 | 111,478,800.00 | ||||
| 江苏宝胜电线销售有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 宝胜（山东）电缆有限公司 | 129,601,020.00 | 129,601,020.00 | ||||
| 宝胜(香港)进出口有限公司 | 6,869,650.00 | 6,869,650.00 | ||||
| 宝胜(北京)电线电缆有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 宝利鑫新能源有限开发公司 | 119,130,400.00 | 119,130,400.00 | ||||
| 东莞市日新传导科技有限公司 | 276,099,998.00 | 276,099,998.00 | ||||
| 中航宝胜海洋工程电缆有限公司 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | ||||
| 上海安捷防火智能电缆有限公司 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | ||||
| 中航宝胜（四川）电缆有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
本报告书129页第127页
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 宝胜（宁夏）线缆科技有限公司 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 | ||||
| 宝胜(上海)线缆科技有限公司 | 90,102,400.00 | 113,299,400.00 | 203,401,800.00 | |||
| 宝胜（上海）企业发展有限公司 | 352,724,855.42 | 352,724,855.42 | ||||
| 常州金源铜业有限公司 | 323,466,047.00 | 191,782,200.00 | 515,248,247.00 | |||
| 合 计 | 2,814,473,170.42 | 305,081,600.00 | 3,119,554,770.42 |
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 一、联营企业 | ||||||
| 宝胜长飞海洋工程有限公司 | 1,371,977.82 | -861,056.38 | ||||
| 合 计 | 1,371,977.82 | -861,056.38 | ||||
| 被投资单位 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、联营企业 | |||||
| 宝胜长飞海洋工程有限公司 | 510,921.44 | ||||
| 合 计 | 510,921.44 | ||||
宝胜科技创新股份有限公司 2020年度财务报表附注
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4、 营业收入和营业成本
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 11,740,871,376.74 | 10,163,117,637.83 | 11,570,784,680.66 | 10,046,296,181.22 |
| 其他业务 | 113,389,256.76 | 107,632,653.05 | 104,536,409.56 | 99,164,937.57 |
| 合 计 | 11,854,260,633.50 | 10,270,750,290.88 | 11,675,321,090.22 | 10,145,461,118.79 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益（分红） | 3,829,297.23 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -861,056.38 | -1,356,956.77 |
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 31,983.84 | 63,967.68 |
| 套期无效部分利得或损失 | 6,083,872.07 | 6,141,550.00 |
| 合 计 | 9,084,096.76 | 4,848,560.91 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -1,740,007.66 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 66,995,994.21 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 本集团取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 | 134,482.05 |