2020
吉冈精密NEEQ：836720
无锡吉冈精密科技股份有限公司WUXI YOSHIOKA PRECISION TECHNOLOGY CORP.,LTD
无锡吉冈精密科技股份有限公司WUXI YOSHIOKA PRECISION TECHNOLOGY CORP.,LTD年度报告
公司年度大事记
（或）致投资者的信
本年度公司顺利通过股转公司分级至创新层
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 12
第五节 重大事件 ...... 31
第六节 股份变动、融资和利润分配 ...... 34
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 39
第八节 行业信息 ...... 43
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 44
第十节 财务会计报告 ...... 55
第十一节 备查文件目录 ...... 137
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人周延、主管会计工作负责人仲艾军及会计机构负责人（会计主管人员）仲艾军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 实际控制人依赖的风险 | 公司向实际控制人周延拆借资金往来，用于补充流动资金。 可 能给公司带来对大股东资金依赖风险。 |
| 实际控制人不当控制风险 | 周延、张玉霞夫妇为公司的控股股东、实际控制人。周延直接持有公司17,014,000股股份，占公司总股本的60.602%。同时，周延担任公司董事长和总经理，全面负责公司的日常经营活动、战略布局，对公司的经营管理有着决定性影响。张玉霞女士为周延之妻，直接持有公司7,841,700股，占公司总股本的27.9313%，且张玉霞女士在公司担任董事。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司未来将引进机构投资人等外部投资者入股措施，优化公司股权结构，降低实际控制人不当控制风险。 |
| 原材料价格风险 | 铝合金压铸行业的原材料主要是铝合金锭，在当今全球化的背 景下，铝合金锭的价格不但取决于供求关系，还受到投机活动 的很大影响，价格波动幅度较大。我公司通过与下游主要客户 签订协议约定原材料价格波动产品售价定期调价机制，尽可能 |
| 降低铝锭价格上涨带来的成本自我吸收压力。 | |
| 应收账款可能产生坏账风险 | 受中美贸易战及新冠疫情对经济环境不利影响及汽车行业尚未复苏的影响，该类客户的应收账款的坏账风险仍然存在。 |
| 宏观经济波动风险 | 铝合金压铸件主要应用于清洁电器、汽车、办公设备、电子电器等行业，相关下游行业受国家宏观经济运行波动影响大。当 宏观经济出现较大下滑时，将会导致下游行业市场需求减少、 投资规模缩减等情况的出现，从而对铝合金压铸行业产生不利 影响因此，若宏观经济（如汽车）出现较大幅度波动，铝合金压铸行业将面临由此带来的运营风险。为应对汽车行业中传统燃油汽车销量的下滑影响， 公司将加速开拓家用清洁电器及新能源汽车配件及5G通讯的产品市场开发。 |
| 市场竞争风险 | 目前我国压铸企业数量众多，行业集中度低，企业资金实力普 遍不强，研发投入较少。最近几年国内头部企业在加速扩张， 竞争将更趋激烈使之供需接近平衡，竞争有所加剧。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、吉冈精密 | 指 | 无锡吉冈精密科技股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 无锡吉冈精密科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 无锡吉冈精密科技股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 无锡吉冈精密科技股份有限公司股东大会 |
| 三会 | 指 | 无锡吉冈精密科技股份有限公司董事会、监事会及股 东大会 |
| 公司章程 | 指 | 无锡吉冈精密科技股份有限公司公司章程 |
| 烟台吉冈 | 指 | 烟台吉冈精密机械有限公司 |
| 湖北湛卢 | 指 | 湖北湛卢精密科技有限公司 |
| 武汉吉冈 | 指 | 武汉吉冈精密机械有限公司 |
| 昆山牧田 | 指 | 牧田(昆山)有限公司 |
| 牧田中国 | 指 | 牧田(中国)有限公司 |
| 科沃斯 | 指 | 科沃斯机器人股份有限公司 |
| 康明斯 | 指 | 康明斯滤清系统（上海）有限公司 |
| 博格华纳 | 指 | 博格华纳汽车零部件（武汉）有限公司 |
| 电装天天津 | 指 | 电装天国际贸易（天津）有限公司 |
| 电装天无锡 | 指 | 电装天电子（无锡）有限公司 |
| 普利司通 | 指 | 普利司通(常州)汽车配件有限公司 |
| 万都苏州 | 指 | 万都底盘部件（苏州）有限公司 |
| 万都北京 | 指 | 万都（北京）汽车部件研究开发中心有限公司 |
| 万都张家港 | 指 | 万都博泽（张家港）电机有限公司 |
| 博世北京 | 指 | 博世力士乐（北京）液压有限公司 |
| 上海博世 | 指 | 上海博世力士乐液压及自动化有限公司 |
| 上海肇民 | 指 | 上海肇民新材料科技股份有限公司 |
| 江苏恺之科技 | 指 | 江苏恺之科技有限公司 |
| 三立烟台 | 指 | 三立（烟台）车灯有限公司 |
| 三立重庆 | 指 | 重庆秦川三立车灯有限公司 |
| 主办券商 | 指 | 华英证券 |
| 全国股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 管理层 | 指 | 董事、监事、高级管理人员的统称 |
| 报告期 | 指 | 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 无锡吉冈精密科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | WUXI YOSHIOKA PRECISION TECHNOLOGY CORP.,LTD |
| 证券简称 | 吉冈精密 |
| 证券代码 | 836720 |
| 法定代表人 | 周延 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 仲艾军 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 无锡市锡山经济技术开发区芙蓉中二路 292 号 |
| 电话 | 0510-85221597 |
| 传真 | 0510-85224627 |
| 电子邮箱 | kinyozaj@163.com |
| 公司网址 | www.ysoka.com |
| 办公地址 | 无锡市锡山经济技术开发区芙蓉中二路 292 号 |
| 邮政编码 | 214100 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002年11月19日 |
| 挂牌时间 | 2016年4月11日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业--有色金属冶炼和压延加工业-有色金属合金制造-有色金属合金制造 |
| 主要产品与服务项目 | 研发、生产、销售新能源汽车零部件、加热器、电子电器、办公设备 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 28,075,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 周延 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（周延、张玉霞），一致行动人为（周斌，张钊，刘慧娟） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91320200741311914F | 否 |
| 注册地址 | 江苏省无锡市锡山经济开发区芙蓉中二路292号 | 否 |
| 注册资本 | 28,075,000 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 华英证券 | |||
| 主办券商办公地址 | 无锡市金融一街 10 号 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 华英证券 | |||
| 会计师事务所 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 朱敏杰 | 陈根环 | ||
| 1年 | 1年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 | |||
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 260,182,703.64 | 208,212,513.69 | 24.96% |
| 毛利率% | 29.60% | 26.80% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 43,696,432.38 | 27,134,120.04 | 61.04% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 42,759,926.84 | 26,824,480.37 | 59.41% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 55.83% | 42.06% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 54.63% | 41.58% | - |
| 基本每股收益 | 1.63 | 1.04 | 56.73% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 216,605,938.05 | 164,069,759.46 | 32.02% |
| 负债总计 | 119,028,587.46 | 96,698,882.26 | 23.09% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 97,577,350.59 | 67,370,877.20 | 44.84% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.48 | 2.58 | 34.88% |
| 资产负债率%（母公司） | 54.54% | 57.51% | - |
| 资产负债率%（合并） | 54.95% | 58.94% | - |
| 流动比率 | 1.26 | 1.08 | - |
| 利息保障倍数 | 21.85 | 17.99 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,494,739.20 | 36,590,241.00 | -30.32% |
| 应收账款周转率 | 3.99 | 4.05 | - |
| 存货周转率 | 5.38 | 5.38 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 32.02% | 12.77% | - |
| 营业收入增长率% | 24.96% | 4.31% | - |
| 净利润增长率% | 61.04% | 11.96% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 28,075,000 | 26,150,000 | 7.36% |
| 计入权益的优先股数量 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 计入负债的优先股数量 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | 417,858.48 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 787,597.85 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,785.57 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 4,226.89 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -119,654.11 |
| 非经常性损益合计 | 1,091,814.68 |
| 所得税影响数 | 155,309.14 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 |
| 非经常性损益净额 | 936,505.54 |
九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 8,978,786.81 | |||
| 应收账款 | 49,132,541.07 | |||
| 应收票据及应收账 款 | 58,111,327.88 | |||
| 应付票据 | 5,462,657.37 | |||
| 应付账款 | 30,677,077.02 | |||
| 应付票据及应付账款 | 36,139,734.39 | |||
| 预收账款 | 4,094,322.48 | |||
| 合同负债 | 4,094,322.48 | |||
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
报告期内变化情况：
我公司是一家立足于金属制品行业的研发、生产型企业，有较强的技术实力，截至报告期末，共拥有55项专利。公司在铝合金、锌合金金属制品行业耕耘多年，积累了丰富的开发及生产经验，在清洁电器零部件、、电动工具零部件、汽车零部件、电子电器零部件、办公设备零部件等具备较强的研发和设计能力。公司拥有专业、严谨的研发团队，可以直接与客户进行设计需求对接，有效缩短产品试生产验证周期，快速进入规模生产阶段。公司从需求输入到样品试制再到定型转产，严格管控研发流程并记录，保持开发过程的流程化和可追溯性。通过对产品的工艺规范和生产流程管控，保证了产品的高质量，从而获得客户一致认可和好评，使公司的客户粘性显著高于其他金属制品企业。公司主要采取“以销定产”的生产模式，即根据客户订单采购原材料并安排生产，产品检验合格后由销售人员提交给客户，客户验收入库后开具收货凭证，并根据双方约定进行结算，随后公司为用户提供相应的售后服务。公司坚持以技术为本、质量为根，通过研发、生产、销售高性价比的金属零部件产品，实现盈利。报告期内，新冠疫情有效提升人们的消毒杀菌意识及需求，我公司应用于蒸汽拖把等家用清洁消毒电器上的具有发明专利的蒸汽加热器产品销量大幅增长；公司新开拓的汽车零部件龙头客户上海康明斯的订单也迅速增长。公司凭借优质的产品质量、专业的服务态度，已在金属制品行业内建立了广泛的知名度，目前公司的客户大都是世界知名企业或细分行业龙头，如牧田、科沃斯、康明斯、博格华纳、佳能、电装天，普利司通、万都、博世等。此外，公司产品可应用领域广，潜在客户众多。报告期内，公司的商业模式未发生化。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
的电动工具产品客户销量实现较大幅度的增长。2020年度，我公司更新了部分自动化压铸设备，使自动化生产的比例和效率有大幅提升，同时在后道数控车加工线上引进自动流水线，去毛刺工艺环节引进机器人，进行无人化作业，提高了生产效率、产品质量并降低了人工成本。随着自动化流水线的持续投入，管理的效率提升逐步显现。公司亦继续加强预算管理及绩效管理（阿米巴），实现了经营业绩的增长，较好的完成 2020 年经营计划。截至报告期末，公司总资产为216,605,938.05元，较上年末增加 32.02%，总负债 为11,902,8587.46 元，较上年末增加 23.09% ，归属于挂牌公司股东的净资产为97,577,350.59元，较上年末增加 44.84%。
二、公司经营成果
报告期内，公司完成营业收入260,182,703.64 元，实现综合净利润 43,696,432.38元，归属母公司净利润43,696,432.38 元。主要原因为如下：
1、报告期内，公司持续进行产品销售结构优化，承接利润空间高的订单，加之我公司获得发明专利的蒸汽加热器类在消毒杀菌需求增长的情况下，销量实现近翻倍的大幅增长。此外，公司本年新增汽车零部件大型优质客户上海康明斯，为其开发的滤清器零部件已进入大规模生产阶段。公司坚持以市场为导向，继续淘汰利润空间低的产品及客户。同时，通过加大数控机床自动化改造、更新压铸自动化设备，使生产效率得到极大提高，降低了生产成本。
2.、报告期内，子公司烟台吉冈受汽车行业景气度不佳影响，销售有所下滑，利润贡献略有下降。
三、管理情况
产品研发方面，公司推行让技术开发人员深度参与下游应用产品的前期开发，和客户保持密切沟通，提出对下游产品结构、功能的修改意见，从而深入理解客户需求，更好对模具及工艺进行分析改进。在此基础上，公司研发人员对产品生产工艺进行流程再造，优化工艺环节，剔除无效工艺成本，从而降低制造成本，同时提高生产效率，降低不良报废率来获得更多的利润。在团队建设方面，公司核心团队稳定保持稳定，并注重年轻干部培养，目前中高层干部平均年龄为40岁左右，平均在职年限为9年，因此，团队具有很好的学习及挑战能力。
2020年度，受汽车行业复苏情况不佳、新冠疫情带来的经济冲击以及加尚未结束的中美贸易战等因素的影响，国内金属制品行业的增长趋势有所放缓。但中长期看，锌铝压铸件产品已被广泛运用在汽车、通讯、家用电器、计算机、医疗器械、建筑、五金制品、电动工具、照明及灯具等各行业中，其精度和耐久度均得到验证，伴随着锌铝压铸件压铸技术水平和产品开发能力的提高，未来新兴行业中如机器人、高铁、航天、新能源、5G产业以及医疗行业的锌铝压铸件应用也将会得到进一步发展。近十年来我国锌铝压铸件的需求不断飙升，发展十分迅速，具体原因如下：
1、在全球经济一体化趋势的带动下，制造业逐渐向工业人口基数庞大、工业基础设施完善的国家转移，金属制品产业链不断向中国聚拢。此外，随着消费升级的趋势，各类产品对优质高端金属零部件的需求不断增加，各个行业对于锌铝精密压铸件也随之增长，促进锌铝合金精密金属制品企业的发展。
2、在汽车轻量化趋势的带动下，近年来汽车厂商均对车身结构件和车体零部件进行优化升级，逐步用锌铝铸件代替灰铁铸件，直接提高了全球锌铝合金压铸件的市场规模，从而促进了锌铝精密压铸件厂商的发展，逐步展现大型化、精细化的发展趋势。图表：2020-2025 年我国锌铝压铸件及相关制造行业规模及市场预测。 单位：亿元
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
另：随着新冠疫情的发展，人们逐步认识到了杀菌消毒及健康生活的重要性，蒸汽类清洁家电以杀菌消毒的功能逐步打开市场，已成为未来的消费重要趋势之一。本公司现拥有2项发明专利的蒸汽加热器产品是清洁电器产生高温蒸汽的核心组件，报告期内，该类产品销量同比实现大幅增长，并有进一步增长的趋势。
项目
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 本期期末与本期期初金额变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 10,613,523.16 | 4.90% | 9,523,669.52 | 5.80% | 11.44% |
| 应收票据 | 3,955,076.34 | 1.83% | 2,696,446.72 | 1.64% | 46.68% |
| 应收账款 | 76,842,739.64 | 35.48% | 53,650,223.64 | 32.70% | 44.42% |
| 存货 | 39,425,288.79 | 18.20% | 28,627,555.36 | 17.45% | 36.41% |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 固定资产 | 46,110,776.28 | 21.29% | 38,904,258.51 | 23.71% | 18.52% |
| 在建工程 | 6,296,528.60 | 2.91% | 7,927,438.79 | 4.83% | -20.57% |
| 无形资产 | 2,958,057.45 | 1.37% | 3,110,860.53 | 1.90% | -4.91% |
| 商誉 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 短期借款 | 41,158,066.22 | 19.00% | 1,501,307.08 | 0.92% | 2,641.48% |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 其他应付款 | 23,213,495.20 | 10.72% | 48,656,707.93 | 29.66% | -52.29% |
| 应付账款 | 33,856,316.50 | 15.63% | 34,553,139.65 | 21.06% | -2.02% |
| 资产总计 | 216,605,938.05 | 100% | 164,069,759.46 | 100% | 32.02% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、应收票据较上期余额同比增加 1,258,629.62 元，增加46.68%，主要系本报告内为拓展业务销售，公司接受客户使用承兑支付货款比例增加所致。
2、应收账款较上期余额同比增加23,192,516.00元，增长43.23%，主要系本报告期内销售规模增长所致。
3、存货同比上期期末余额增加10,797,733.43 元，同比增长37.72%，主要系销售规模大幅增长导致的正常生产周期所需的库存增加，加之接近春节担心疫情反复及节后外地员工不能及时到岗，出于维持节后正常交货需要，增加了产品备库。
4、固定资产同比上期期末余额增加7,206,517.77元，同比增长18.52%，主要报告期内在建工程设备通过竣工验收转入本科目及母子公司新购置设备所致。
5、在建工程同比上期期末余额减少1,630,910.19 元，降低20.57%，主要为在建工程转固。
6、短期借款同比上期期末余额增加 39,656,759.14 元，主要原因为：（1）为本年度销售额增长，急需更多的流动资金周转，所以年末短期借款余额同比增长2641.48%。（2）减少对大股东资金依赖，偿还大股东借款，所以年末短期借款余额同比增长2,641.48%。
7、其他应付款同比上期期末余额减少 25,443,212.73 元，余额同比下降 52.29%，主要为报告期内归还向大股东借款。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 260,182,703.64 | - | 208,212,513.69 | - | 24.96% |
| 营业成本 | 183,169,396.45 | 70.40% | 152,411,759.33 | 73.20% | 20.18% |
| 毛利率 | 29.60% | - | 26.80% | - | - |
| 销售费用 | 2,687,988.14 | 1.03% | 3,103,862.34 | 1.50% | -13.40% |
| 管理费用 | 8,239,475.67 | 3.17% | 5,075,918.70 | 2.44% | 62.32% |
| 研发费用 | 10,941,703.36 | 4.21% | 9,555,595.76 | 4.59% | 14.51% |
| 财务费用 | 2,525,987.02 | 0.97% | 1,573,717.65 | 0.76% | 60.51% |
| 信用减值损失 | -309,513.93 | -0.12% | -3,069,298.75 | -1.47% | -89.92% |
| 资产减值损失 | -1,877,890.93 | -0.72% | -1,705,328.99 | -0.82% | 10.12% |
| 其他收益 | 787,597.85 | 0.30% | 328,142.00 | 0.16% | 140.02% |
| 投资收益 | 1,785.57 | 0.00% | 73,210.06 | 0.00% | -97.56% |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 资产处置收益 | 417,858.48 | 0.16% | -4,550.00 | 0.00% | -9,283.70% |
| 汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
| 营业利润 | 50,055,243.42 | 19.24% | 30,753,079.79 | 14.77% | 62.76% |
| 营业外收入 | 2,419.31 | 0.00% | 589.30 | 0.00% | 310.54% |
| 营业外支出 | 122,073.42 | 0.05% | 54,578.36 | 0.00% | 123.67% |
| 净利润 | 43,696,432.38 | 16.79% | 27,134,120.04 | 13.32% | 61.04% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1、营业收入同比增加5,197.02万元，同比增长24.96%,主要受益于我公司拥有发明专利的具有高温杀菌功能的加热器类产品、电动工具产品销售实现大幅增加，同时新引入康明斯等新客户销售订单增加销售贡献。
2、营业成本率降低原因为：营业成本率同比降低 2.80%，主要得益于（1）本报告期内产品结构优化调整。（2）公司产值同比较大幅度增长，在固定成本相对稳定的下，边际贡献放大、固定成本摊薄。(3)加之在后道数控车加工线上引进自动流水线投入，生产效率有大幅提升，去毛刺工艺环节引进机器人，进行无人化作业，提高了生产效率并降低了人工成本。随着自动化流水线的持续投入和对模具及工艺进行流程再造，优化工艺环节，剔除无效工艺成本，得以降低制造成本，降低不良报废率来获得更多的利润。产品成本效益逐步显现，制造成本呈下降趋势。
3、销售费用降低原因为：销售费用同比降低41.58万元，主要受2020年1月1日起执行新收入准则调整影响，将原计入销售费用的运输费归集至经营成本所致。
4、管理费用较同期大幅上升的原因：管理费用同比增加316.36万元，同比上升62.32%，主要为（1）本年度聘请中介机构辅导咨询顾问费同比增加82.37万元，（2）因武汉吉冈本年度投入运行，管理人员大幅增加及公司业务增长所需招聘新进管理类员工，（3）正常调薪增加支出所致，同比增加161.07万元。
5、财务费用较上年上升的原因：财务费用同比增加 95.23万元，同比上升60.51%，主要为报告期内增加向银行流动资金贷款的利息支出大幅增长所致，同比利息支出增加52.85万元，加之本报告期内人民币对美金汇率上升导致出口收汇汇兑损失同比增加37.23万元所致。
6、信用减值损失增加原因：本年度信用减值损失同比减少 275.98 万元，降低89.92%，主要为上期计提了其他应收款武汉湛卢坏账准备所致。
7、其他收益增加原因：本年度其他收益同比增加45.95万元，增长140.02%，主要为收到各类政府补贴款，其中：稳岗补贴17.77万元、线上培训补贴10.25万元、加计扣除补贴9.31万元及递延收益摊销
19.01万元。
8、营业利润同比增加 1,930.22万元，增加的原因为：（1）因疫情影响我公司具有高温杀毒功能毛利较高的蒸汽加热器类产品销售实现大幅增长，及公司大幅优化产品订单结构，增加如康明斯滤清系统零部件等新品等高利润产品比重，淘汰低利润及亏本产品生产。（2）本报告期内公司产值同比较大幅度增长，在固定成本相对稳定的下，固定成本摊薄，边际规模效应放大。（3）报告期内加大引进自动流水线投入，生产效率有大幅提升，引进机器人进行无人化作业，提高了生产效率降低了制造成本。及工艺进行流程优化，得以降低制造成本。同时继续加大产品结构优化大幅提升较高毛利产品比重，增强企业盈利能力，增加了利润贡献。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 257,344,442.08 | 206,150,409.03 | 24.83% |
| 其他业务收入 | 2,838,261.56 | 2,062,104.66 | 37.64% |
| 主营业务成本 | 182,272,594.26 | 151,425,673.01 | 20.37% |
| 其他业务成本 | 896,802.19 | 986,086.32 | -9.05% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比 | 营业成本比 | 毛利率比上年 |
| 上年同期 增减% | 上年同期 增减% | 同期增减% | ||||
| 电子电器零部件 | 139,869,194.06 | 99,013,941.00 | 29.21% | 41.37% | 39.74% | 0.83% |
| 汽车零部件 | 82,084,144.83 | 59,555,552.35 | 27.45% | 22.15% | 11.33% | 7.06% |
| 其他零部件 | 35,391,103.19 | 23,703,100.91 | 33.03% | -11.56% | -12.46% | 0.69% |
| 其他业务 | 2,838,261.56 | 896,802.19 | 68.40% | 37.64% | -9.05% | 16.23% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 内销 | 216,806,239.75 | 156,681,048.31 | 27.73% | 20.70% | 15.43% | 3.30% |
| 外销 | 40,538,202.32 | 25,591,545.95 | 36.87% | 52.83% | 63.18% | -4.00% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
收入变动的原因为：
1．电子电器零部件：该类产品收入占 53.76%；此类产品同比新增销售额 4,093.33 万元，比上年同期增长 41.37%。其中受新冠疫情的影响，我公司拥有发明专利的高温杀毒除菌的蒸汽加热器市场订单需求大增，使得此类产品的销售收入大幅增长，实现同比增长 79.79%；电动工具零部件产品由于我司产品质量有保证、开发到交货及时，获得客户高度认可，赢得客户更多产品订单。加之下游客户加大海外市场拓展，在新市场上形成了稳定的销售，从而加大了对我司电动工具零部件的采购，电动工具产品同比销售额增加39.47%。 2．汽车零部件：该类产品占比为 31.55%，由于康明斯等客户前期研发的新品在报告期内形成量产化，新增订单销售，如：为康明斯、上海肇民、博格华纳等客户提供的产品，新增销售额1707.52万元；同时老产品中如电装天散热片也实现销售额较大增长；另报告期内子公司新增汽车零部件类的销售额
620.72万元。公司继续加大此类产品结构优化，开拓毛利较高产品销售比重，继续推进自动化技术改造。此类产品毛利率水平明显改善，毛利率同比增长7.06%。
3、 其他零部件： 该类产品占比13.60%，此类产品销售收入下降 462.59万元，同比下降了 11.56%。主要因为今年受新冠疫情对经济的影响及受中美贸易战客户全球采购布局调整影响，此类客户订单有所减少。但我公司在本年度加大了新产品的开发力度，其中新品模具收入与去年同期相比增加527.12万元，同比增加了51.80%，从而为下一年的新产品销售打下了极好的基础。
4.其他业务收入：该类业务收入同比增长77.62万，同比增长37.64%，主要为子公司烟台吉冈报告期内因当年产品自身加工工艺特点，磨削钻等工艺环节合理损耗的边角废料增加，因属于产品制造过程中的合理性损耗，制造成本中已列支，故销售时为纯收入。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 牧田(昆山)有限公司 | 27,672,543.31 | 10.64% | 否 |
| 1 | 牧田(中国)有限公司 | 26,091,736.89 | 10.03% | 否 |
| 2 | 科沃斯机器人股份有限公司 | 13,438,144.88 | 5.16% | 否 |
| 2 | 添可智能科技有限公司 | 7,245,804.75 | 2.78% | 否 |
| 3 | 宁波海歌电器有限公司 | 19,985,966.72 | 7.68% | 否 |
| 4 | 昆山高晟精密机电有限公司 | 13,202,244.14 | 5.07% | 否 |
| 5 | 三立（烟台）车灯有限公司 | 7,400,608.49 | 2.84% | 否 |
| 5 | 重庆秦川三立车灯有限公司 | 3,604,470.31 | 1.39% | 否 |
| 合计 | 118,641,519.49 | 45.59% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 上海龙航有色金属冶炼有限公司 | 12,210,849.25 | 7.52% | 否 |
| 2 | 锡山区查桥国合金属机械加工厂 | 9,608,631.07 | 6.01% | 否 |
| 2 | 锡山区云林恒成机械加工厂 | 2,790,141.01 | 1.72% | 否 |
| 3 | 昆山市超群金属制品有限公司 | 8,810,631.83 | 5.43% | 否 |
| 4 | 隆达铝业（烟台）有限公司 | 6,217,374.09 | 3.83% | 否 |
| 5 | 无锡龙珠模具制造有限公司 | 5,481,159.29 | 3.38% | 否 |
| 合计 | 45,118,786.54 | 27.89% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,494,739.20 | 36,590,241.00 | -30.32% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,664,357.90 | -21,107,180.56 | -7.38% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,732,813.84 | -10,318,653.67 | -83.21% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 烟 台 吉 冈 精 密 机 械 有 限 公 司 | 控股子公司 | 铝 合 金 压 铸 | 19,913,704.10 | 11,049,276.14 | 23,327,898.73 | 2,562,248.75 |
| 武 汉 吉 冈 精 密 科 技 有 限 公 司 | 控股子公司 | 铝 合 金 压 铸 | 16,601,314.56 | 6,942,555.60 | 21,053,919.58 | -2,491,077.59 |
主要控股参股公司情况说明
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 研发情况
研发支出情况：
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 10,941,703.36 | 9,555,595.76 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 4.21% | 4.59% |
| 研发支出中资本化的比例 | 0% | 0% |
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | ||
| 硕士 | ||
| 本科以下 | 42 | 69 |
| 研发人员总计 | 42 | 69 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 10.91% | 10.45% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 54 | 38 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 2 | 2 |
研发项目情况：
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
7.一种蒸汽加热器装置于2020年10月5日由我公司研发部门提出立项，该项目主要研究用于蒸汽拖把中的蒸汽加热装置，主要是消毒杀菌作用，其优点1. 常温水进水的位置控制在热区，提高出水的加热速度；2.双通道，出蒸汽的通道变长。
8.新型的发射器散热板的研究于2020年10月5日由我公司研发部门提出立项，该项目主要研究提供一种新型的发射器散热板，其优点发射器内部电子元件的有效快捷的降温。
9.一种新型的发射器罩盖于2020年10月5日由我公司研发部门提出立项，该项目主要研究涉及发射器技术领域，尤其涉及一种新型的发射器罩盖。
10.一种新型的储电池散热器盖子于2020年10月5日由我公司研发部门提出立项，主要研究解决的问题在于提供一种新型的蓄电池散热盖子，解决了在蓄电池使用的过程中常常会发热问题。11．新能源汽车控制器组件于2020年1月10日由我公司研发部门提出立项（宁德时代产品），主要研究解决的充电器控制器的冷却结构。
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1、收入确认
吉冈精密主要从事电子电器、汽车零部件等的生产和销售，收入确认的会计政策详见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”中的“26、收入”及附注五中的“28、营业收入、营业成本”。2020年度，吉冈精密合并财务报表中的营业收入为26,018.27万元，较上年上升24.96%。由于营业收入是吉冈精密的关键业绩指标之一，是公司的主要利润来源，且存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们把收入的确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对吉冈精密营业收入的确认主要实施了如下审计程序：
（1）了解、评价和测试管理层与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性；
（2）执行分析性复核程序，分析营业收入和毛利变动的合理性；
（3）通过检查主要销售合同或订单，了解货物签收及退货的政策以及与管理层沟通等程序，对与商品收入确认有关的商品控制权转移时点进行分析评估，进而评估公司产品销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的的规定；
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
（4）抽样检查与收入确认相关的销售合同或订单、销售发票、出库单、出口报关单、与客户对账单、银行回单等支持性凭证，并抽样执行函证程序；针对资产负债表日前后确认的产品销售收入，选取样本核对出库单、对账单、出口报关单等相关支持性文件，评价收入确认是否记录在恰当的会计期间；
（5）检查财务报表中有关收入确认的披露是否符合企业会计准则的要求。
（1）重要会计政策变更
根据财会〔2017〕22号《财政部关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知》，财政部对《企业会计准则第14号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的5步法模型，并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。
本公司自2020年1月1日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对2019年度的比较财务报表进行调整。
执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：
合并财务报表
| （2）会计估计的变更 报告期，本公司未发生会计估计变更。 | |||||||
| 合同资产 | - | ||||
| 持有待售资产 | - | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | ||
| 其他流动资产 | 4,791,495.96 | 4,791,495.96 | - | ||
| 流动资产合计 | 103,895,362.11 | 103,895,362.11 | - | ||
| 非流动资产： | |||||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - | ||
| 债权投资 | - | ||||
| 其他债权投资 | - | - | - | ||
| 长期应收款 | - | ||||
| 长期股权投资 | - | - | - | ||
| 其他权益工具投资 | - | - | - | ||
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | ||
| 投资性房地产 | - | - | - | ||
| 固定资产 | 38,904,258.51 | 38,904,258.51 | - | ||
| 在建工程 | 7,927,438.79 | 7,927,438.79 | - | ||
| 生产性生物资产 | - | - | - | ||
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | ||
| 无形资产 | 3,110,860.53 | 3,110,860.53 | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 1,200,022.29 | 1,200,022.29 | - |
| 递延所得税资产 | 1,155,371.63 | 1,155,371.63 | - |
| 其他非流动资产 | 7,876,445.60 | 7,876,445.60 | - |
| 非流动资产合计 | 60,174,397.35 | 60,174,397.35 | - |
| 资产总计 | 164,069,759.46 | 164,069,759.46 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,501,307.08 | 1,501,307.08 | - |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | 1,760,000.00 | 1,760,000.00 | - |
| 应付账款 | 34,553,139.65 | 34,553,139.65 | - |
| 预收款项 | 4,094,322.48 | - | -4,094,322.48 |
| 合同负债 | - | 4,094,322.48 | 4,094,322.48 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 3,412,141.68 | 3,412,141.68 | - | |
| 应交税费 | 1,842,503.44 | 1,842,503.44 | - | |
| 其他应付款 | 48,656,707.93 | 48,656,707.93 | - | |
| 其中：应付利息 | - | - | - | |
| 应付股利 | - | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | - | |
| 流动负债合计 | 95,820,122.26 | 95,820,122.26 | - | |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | - | - | - | |
| 长期借款 | - | - | - | |
| 应付债券 | - | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | - | |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 878,760.00 | 878,760.00 | |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 878,760.00 | 878,760.00 | - |
| 负债合计 | 96,698,882.26 | 96,698,882.26 | - |
| 所有者权益： | |||
| 实收资本（股本） | 26,150,000.00 | 26,150,000.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 7,089,875.88 | 7,089,875.88 | - |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 8,330,232.49 | 8,330,232.49 | - |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 25,800,768.83 | 25,800,768.83 | - |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 67,370,877.20 | 67,370,877.20 | - |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 67,370,877.20 | 67,370,877.20 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 164,069,759.46 | 164,069,759.46 | - |
| 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 | ||||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 7,559,121.35 | 7,559,121.35 | - | |
| 交易性金融资产 | - | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | - | |
| 应收票据 | 2,008,728.73 | 2,008,728.73 | - | |
| 应收账款 | 46,094,835.87 | 46,094,835.87 | - | |
| 应收款项融资 | - | - | - | |
| 预付款项 | 2,007,548.59 | 2,007,548.59 | - | |
| 其他应收款 | 558,565.41 | 558,565.41 | - | |
| 其中：应收利息 | 43,371.94 | 43,371.94 | - | |
| 应收股利 | - | - | - | ||
| 存货 | 21,818,163.87 | 21,818,163.87 | - | ||
| 合同资产 | - | - | - | ||
| 持有待售资产 | - | - | - | ||
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | ||
| 其他流动资产 | 3,705,744.41 | 3,705,744.41 | - | ||
| 流动资产合计 | 83,752,708.23 | 83,752,708.23 | - | ||
| 非流动资产： | |||||
| 债权投资 | - | - | - | ||
| 其他债权投资 | - | - | - | ||
| 长期应收款 | - | - | - | ||
| 长期股权投资 | 13,565,000.00 | 13,565,000.00 | - | ||
| 其他权益工具投资 | - | - | - | ||
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | ||
| 投资性房地产 | - | - | - | ||
| 固定资产 | 33,649,437.56 | 33,649,437.56 | - | ||
| 在建工程 | 7,162,688.40 | 7,162,688.40 | - | ||
| 生产性生物资产 | - | - | - | ||
| 油气资产 | - | - | - | ||
| 使用权资产 | - | - | - | ||
| 无形资产 | 3,110,860.53 | 3,110,860.53 | - | ||
| 开发支出 | - | - | - | ||
| 商誉 | - | - | - | ||
| 长期待摊费用 | 813,280.34 | 813,280.34 | - | ||
| 递延所得税资产 | 934,257.83 | 934,257.83 | - | ||
| 其他非流动资产 | 7,876,445.60 | 7,876,445.60 | - | ||
| 非流动资产合计 | 67,111,970.26 | 67,111,970.26 | - | ||
| 资产总计 | 150,864,678.49 | 150,864,678.49 | - | ||
| 流动负债： | - | ||||
| 短期借款 | 1,501,307.08 | 1,501,307.08 | - | ||
| 交易性金融负债 | - | - | - | ||
| 衍生金融负债 | - | - | - | ||
| 应付票据 | 1,760,000.00 | 1,760,000.00 | - | ||
| 应付账款 | 28,445,863.25 | 28,445,863.25 | - | ||
| 预收款项 | 3,679,451.98 | - | -3,679,451.98 | ||
| 合同负债 | - | 3,679,451.98 | 3,679,451.98 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,939,409.35 | 2,939,409.35 | - | ||
| 应交税费 | 1,399,439.40 | 1,399,439.40 | - | ||
| 其他应付款 | 45,705,829.16 | 45,705,829.16 | - | ||
| 其中：应付利息 | - | - | - | ||
| 应付股利 | - | - | - | ||
| 持有待售负债 | - | - | - | ||
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - | ||
| 其他流动负债 | - | - | - | ||
| 流动负债合计 | 85,431,300.22 | 85,431,300.22 | - | ||
| 非流动负债： | |||||
| 长期借款 | - | - | - | ||
| 应付债券 | - | - | - | ||
| 其中：优先股 | - | - | - | ||
| 永续债 | - | - | - | ||
| 租赁负债 | - | - | - | ||
| 长期应付款 | - | - | - | ||
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | ||
| 预计负债 | - | - | - | ||
| 递延收益 | 878,760.00 | 878,760.00 | - | ||
| 递延所得税负债 | - | - | - | ||
| 其他非流动负债 | - | - | - | ||
| 非流动负债合计 | 878,760.00 | 878,760.00 | - | ||
| 负债合计 | 86,310,060.22 | 86,310,060.22 | - | ||
| 所有者权益 | |||||
| 实收资本（股本） | 26,150,000.00 | 26,150,000.00 | - | ||
| 其他权益工具 | - | - | - | ||
| 其中：优先股 | - | - | - | ||
| 永续债 | - | - | - | ||
| 资本公积 | 6,674,793.33 | 6,674,793.33 | - | ||
| 减：库存股 | - | - | - | ||
| 其他综合收益 | - | - | - | ||
| 专项储备 | - | - | - | ||
| 盈余公积 | 8,330,232.49 | 8,330,232.49 | - | ||
| 未分配利润 | 23,399,592.45 | 23,399,592.45 | - | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 64,554,618.27 | 64,554,618.27 | - | ||
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 150,864,678.49 | 150,864,678.49 | - | ||
(八) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(九) 企业社会责任
1. 扶贫社会责任履行情况
□适用 √不适用
2. 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
三、 持续经营评价
四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势
公司自成立以来一直致力于研发、制造和销售铝合金压铸件、加热器等产品并提供相关服务。公司主要是为电子电器、汽车零部件产品等相关企业提供配套产品。近年来，新能源电动汽车、5G产品增长较快，对相关零部件采购快速增长，市场对知名品牌电动工具认可度的提升，也较快提升了中高端电动工具消耗需求，家用除菌杀毒类清洁电器行业领域发展迅速，对本公司专利产品蒸汽发生器的需求带来了极大发展空间，给公司带来了极大发展空间。公司主营业务突出。在报告期内，由于受新冠疫情影响，拥有发明专利的销售除菌蒸汽产品的销售大幅增长。本年度加大新客户开拓，已成功进入全球龙头汽车部件厂商康明斯、博格华纳的供应商体系。公司作为二级供货商继续为华为开发的 5G 零件做好供货服务。目前公司的主要客户有牧田、科沃斯、康明斯、苏州佳能、及三立、万都等内外知名品牌制造商，均保持着稳定的业务关系。且公司产品应用领域广，潜在客户众多，下一步将着重清洁家电（如SHARK、小米生态链）、新能源汽车（如宁德时代、特斯拉供应链）及 5G 通讯（如华为供应链）方向发展。公司管理层规范运作的意识较强，能够认真按照《公司法》等相关法律法规的规定开展经营活动公司积极完善法人治理结构，建立现代企业管理制度，促进公司的规范运作，特别是股份公司成立以来，管理层进一步加强和完善了公司治理工作；公司的发展方向清晰，注重人才，积极推进业务，并落实各项业务标准。综上，公司具有很强的持续经营能力。
近年来，随着全球经济的发展，汽车、3C 产品、通讯基础设备、家用电器、医疗设备等众多领域对精密压铸件的需求稳步增长。随着下游制造业逐步向中国聚集，我国的压铸产业也随着中国整体工业化水平的提高得到了长足 的发展，并逐步发展成为世界压铸大国。从压铸件的产量来看，随着我国汽车、通讯基础设备、3C 产 品、装备制造业、家电、机电仪表、轻工等产业的持续快速发展，以及国外压铸产业向中国转移，我国 压铸行业进入了稳定增长的新常态，最近十年平均复合增长率超过 10%。汽车零部件是压铸产品中占比最大的一类，随着新能源汽车的出现，对轻量化要求越来越高，电池电机系统、传动系统、转向系统、电子控制系统等需要大量精密铝压铸件，国际铝业协会预计2020年单车用铝量190KG，至2030年将达350KG，故此 将成为我公司未来销售的主要增长板块。我公司拥有发明专利的蒸汽加热器，因新冠疫情的出现，人民逐渐对健康生活有了更高要求，拥有杀毒除菌功能的蒸汽加热器将越来越有广阔的市场。在本报告期内该专利产品销量大幅增长，在北美同类产品的市场占有率位于前列，目前正逐步开始投放日韩及中国市场。同时随着特斯拉大型后车身整体铝压铸件的研发成功（70个零件合并成2个），行业有着向大型化发展的趋势，应用前景也更加广泛。
(二) 公司发展战略
(三) 经营计划或目标
公司继续立足于金属制品精密加工行业，努力开拓汽车零部件特别是新能源汽车配件，争做清洁家电用蒸汽加热器及电动工具类配件的行业标杆， 早日进入精选层。
一、公司财务状况2020年虽然外部经济环境下行，汽车行业尚未复苏，但公司仍然集中力量做好精密压铸产品的开发和交付，在生产线上继续加大压铸机器人操作比重，提高自动化水平。随着ERP 信息化建设完善，管理的效率提升显现。同时进一步加强预算及绩效管理，完善阿米巴经营管理实现经营业绩的快速增长，较好的完成了2020年经营计划。截至报告期末，公司总资产216,605,938.05元，较上年末增加32.02%，总负债119,028,587.46 元，较上年末增加23.09 % ，归属于挂牌公司股东的净资产97,577,350.59 元，较上年末增加 44.84%。
二、公司经营成果报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健持续发展，公司内部管理和品牌形象都得到了进一步的提升，公司总体发展保持良好势头。优化现有产品构成，进一步增强产品和服务的竞争力，取得了较好的经营成果。报告期内，依托领先的技术创新能力、完善的产品的研发体系，以及公司内部完善的管理体系，积极拓宽产品产业链，拓宽产品销售渠道。报告期内公司完成营业收入260,182,703.64 元，2020年报告期内实现综合净利润43,696,432.38元，归属母公司净利润 43,696,432.38 元。公司营业利润的快速增长得益于公司研发出的拥有专利产品及其他新品销量增加，和持续推进自动化技术改造。及完善了内控制度，落实绩效管理制度，引进了大量的专业技术人员，从事创新活动，加工工艺的流程梳理优化、创新，使生产效率极大提高，降低了生产成本。继续扩建了加工中心车间、增加机器人作业，延伸了产品附加值。使公司的产品更适应市场的发展及客户的需求，从而开拓了市场，增加了营业收入，增加了营业利润。
三、管理情况 在产品研发方面，公司正在致力于产品的标准化、模块化和数字化建设，不断改进并提高工作效率及产品服务质量，减少人为因素的工作失误,提高生产效率并降低成本以获得更大的利润。在团队建设方面，公司核心技术团队较稳定，同时公司还在不断引进自动化行业相关的各类高端人才，根据实际情况修订各类管理制度，尽力从选、育、留、汰等各方面提高员工素质与团队核心凝聚力，逐步提升公司的核心竞争力。
(四) 不确定性因素
一、公司财务状况2020年虽然外部经济环境下行，汽车行业尚未复苏，但公司仍然集中力量做好精密压铸产品的开发和交付，在生产线上继续加大压铸机器人操作比重，提高自动化水平。随着ERP 信息化建设完善，管理的效率提升显现。同时进一步加强预算及绩效管理，完善阿米巴经营管理实现经营业绩的快速增长，较好的完成了2020年经营计划。截至报告期末，公司总资产216,605,938.05元，较上年末增加32.02%，总负债119,028,587.46 元，较上年末增加23.09 % ，归属于挂牌公司股东的净资产97,577,350.59 元，较上年末增加 44.84%。
二、公司经营成果报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健持续发展，公司内部管理和品牌形象都得到了进一步的提升，公司总体发展保持良好势头。优化现有产品构成，进一步增强产品和服务的竞争力，取得了较好的经营成果。报告期内，依托领先的技术创新能力、完善的产品的研发体系，以及公司内部完善的管理体系，积极拓宽产品产业链，拓宽产品销售渠道。报告期内公司完成营业收入260,182,703.64 元，2020年报告期内实现综合净利润43,696,432.38元，归属母公司净利润 43,696,432.38 元。公司营业利润的快速增长得益于公司研发出的拥有专利产品及其他新品销量增加，和持续推进自动化技术改造。及完善了内控制度，落实绩效管理制度，引进了大量的专业技术人员，从事创新活动，加工工艺的流程梳理优化、创新，使生产效率极大提高，降低了生产成本。继续扩建了加工中心车间、增加机器人作业，延伸了产品附加值。使公司的产品更适应市场的发展及客户的需求，从而开拓了市场，增加了营业收入，增加了营业利润。
三、管理情况 在产品研发方面，公司正在致力于产品的标准化、模块化和数字化建设，不断改进并提高工作效率及产品服务质量，减少人为因素的工作失误,提高生产效率并降低成本以获得更大的利润。在团队建设方面，公司核心技术团队较稳定，同时公司还在不断引进自动化行业相关的各类高端人才，根据实际情况修订各类管理制度，尽力从选、育、留、汰等各方面提高员工素质与团队核心凝聚力，逐步提升公司的核心竞争力。无
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
无
一、实际控制人不当控制风险。
公司控股股东、实际控制人周延、张玉霞持有公司股份 24,855,700 股，占公司股本总额的 88.5333%，加上其一致行动人持股数合计占股本总额比例为 97.80%。且周延担任公司董事长兼总经理，张玉霞担任公司董事，周延、张玉霞夫妇全面负责公司的日常经营活动、战略布局，对公司的经营管理有着决定
(二) 报告期内新增的风险因素
性影响。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司未来将引进机构投资人，公司高管入股等措施，优化公司股权结构，降低实际控制人不当控制风险。应对措施：为防范控股股东和实际控制人不当控制风险，公司在《公司章程》里制定了不得利用控股地位损害公司和其他股东利益的条款，制定了“三会”管理制度，制定了关联交易管理办法，完善了公司内部控制度。公司还将通过加强对控股股东、实际控制人及管理层培训等方式不断增强控股股东、实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促控股股东、实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。
二、原材料价格风险。
铝合金压铸行业的原材料主要是铝合金锭，在当今全球化的背景下，铝合金锭的价格不但取决于供求关系，还受到投机活动的很大影响，价格波动幅度较大。在铝合金锭价格波动较大的情况下，将对产品生产成本造成压力，并对公司经营业绩带来不利的影响。应对措施：公司为规避原材料价格风险，公司与多数客户签订按铝锭每季度按网上市场价格进行产品售价的调价框架协议，以降低材料价格上涨成本自我吸收的压力。约定产品种类、质量要求、价格、交付时间、结算方式等合同信息，由公司在协议期内根据需求数量发送明细订单。通过框架协议，公司大致可以锁定原材料成本，控制原材料价格波动对公司造成的不利影响。此外，随着公司规模的不断扩大，产能的提升，公司原材料议价能力将进一步提高。
三、应收账款较大及回收风险。报告期内，公司应收账款余额较大，占总资产和净资产的比重相对较高。截至 2020年12 月 31 日，公司应收账款账面价值 76,842,739.64元及应收票据账面价3,955,076.34元。未来随着公司经营规模持续增长，应收账款也可能继续增加。公司下游客户实力雄厚，信誉良好，大部分是细分行业内处于领先地位的企业，如牧田、科沃斯、康明斯、苏州佳能等。尽管如此，若公司主要客户的经营情况和资信状况发生变化，则可能对公司经营业绩和财务状况产生不利影响。应对措施：
针对上述风险，公司通过制定严格的应收账款管理度，增强风险意识，完善相关信用政策，对信誉不好、实力偏弱的客户制定严格的收款政策；同时加大应收账款催款力度，防范应收账款回收风险。
四、宏观经济波动风险。合金压铸件主要应用于汽车零部件、清洁家电、电子电器等行业，相关行业受国际贸易领域纠纷影响较大、同时国家宏观经济运行波动也影响较大。如果国际贸易环境恶化，将传导至国内行业厂家，同时当宏观经济出现较大下滑时，也将会导致下游行业市场需求减少、投资规模缩减等情况的出现，从而对铝合金压铸行业产生不利影响因此，若宏观经济出现较大幅度波动，铝合金压铸行业将面临由此带来的运营风险。应对措施：针对国际贸易纠纷，我公司在华中地区子公司武汉吉冈，将继续大力开拓国内市场。针对宏观经济波动方面，着力开发不同行业客户，争取在汽车，家电，电动工具，通讯，外贸 5 个方面均衡发展。
五、市场竞争风险。
目前我国压铸企业数量众多，行业集中度相对低，企业资金实力普遍不强，科技研发创新投入较少，自主创新能力和品牌竞争力较弱，整个行业竞争激烈。且巨大的市场需求仍然吸引国内外压铸件生产商继续投资设厂生产高技术、高附加值的产品。这更加加剧了行业竞争。应对措施：为应对上述风险，公司一方面将加强公司内部管理，降低成本，在与现有客户保持稳定业务联系的基础上积极拓展新客户；另一方面，公司将不断加大研发投入，引进日本先进的管理经验及技术,开发技术含量高、附加值高的转型升级产品，向下游产品延伸，不断丰富公司产品体系，提高产品质量，提升公司竞争力无
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 五.二.(三) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√是 □否
单位：元
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 6,049,470.17 | 6,049,470.17 | 8.39% | |
2019 年我公司先后与武汉湛卢签订了3份资产转让协议，按合同条款约定武汉湛卢应承担租赁期间的租赁费，但武汉湛卢未能按约定履行合同租金支付义务。我公司在多次催讨无果的情况下，向无锡锡山区人民法院提起诉讼请求，申请武汉湛卢支付无锡吉冈公司合同设备资产租赁使用费及逾期未交付期间的占有使用费等合计6,049,470.17元。
2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
| 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 案由 | 涉及金额 | 判决或仲裁结果 | 临时报告披露时间 |
| 无锡吉冈精密 科技股份有限 公司 | 武汉湛卢精密 科技股份有限 公司 | 买卖合同纠纷 | 14,925,596.69 | 无锡市锡山区人民法院在2019 年 9 月 9 日作出的判决，判决结果如下：1、武汉湛卢精密科技股份有限公司应于本判决生效之日起 7日内向无锡吉冈精密科技股份有限公司交付各种型号的机器设备、模具、工装夹具等。2、无锡吉冈精密科技股份有限公司应于判决生效之日起 7 日内向武汉湛卢精密科技股份有限公司支付 75900 元。3、驳回无锡吉冈精密科技股份有限公司在本案中的其他诉讼请求。 | 2020年10月29日 |
| 总计 | - | - | 14,925,596.69 | - | - |
报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：
(二) 对外提供借款情况
单位：元
1、截至本报告期末，本诉讼涉诉资产已根据生效的法院判决结果搬迁至公司武汉子公司厂区，在我公 司实际控制之下。2、本诉讼未对我公司现行日常生产经营活动造成重大影响。3、本诉讼未对我公司财 务造成重大影响。
债务
人
| 债务人 | 债务人与公司的关联关系 | 债务人是否为公司董事、监事及高级管理人 | 借款期间 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 借款利率 | 是否履行审议程序 | 是否存在抵质押 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||||||
| 员 | |||||||||||
| 武春 露 | 员工 | 否 | 2020年3月5日 | 2020年3月9日 | 0.00 | 980,000.00 | 980,000.00 | 0.00 | 0.00% | 已事后补充履行 | 否 |
| 李晓 松 | 副总经理 | 是 | 2020年1月20日 | 2020年6月29日 | 72,654.80 | 220,000.00 | 292,654.80 | 0.00 | 4.35% | 已事后补充履行 | 否 |
| 总计 | - | - | - | - | 72,654.80 | 1,200,000.00 | 1,272,654.80 | 0.00 | - | - | - |
对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响：
(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
武春露借款为个人计划购房资金临时周转需求，借款已按时归还；李晓松借款为计划购置个人汽车临时周转需求，借款已按时归还。以上借款未对公司财务造成不利影响。具体事项类型
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0.00 | 0.00 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 0.00 | 0.00 |
| 3. 财务资助（挂牌公司接收的） | 80,000,000.00 | 2000000.00 |
| 4．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0.00 | 0.00 |
| 5．其他 | 0.00 | 0.00 |
(五) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺履行情况 |
| 董监高 | 2016年3月8日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 避免同业竞争的承诺 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016年3月8日 | 挂牌 | 资金占用承诺 | 不占用公司资金 | 正在履行中 | |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年3月8日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 避免同业竞争的承诺 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年3月8日 | 挂牌 | 资金占用承诺 | 不占用公司资金 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
1、公司申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均做出了《避免同业竞争承诺函》和《关于规范关联交易的承诺书》。在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。
2、在作为公司的股东期间，本人及本人控制(含共同控制)或施加重大影响的企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金，不与公司之间发生非交易性资金往来。在任何情况下，不要求公司向本人及本人控制(含共同控制)或施加重大影响的企业提供任何形式的担保。在作为公司的股东期间，本人及本人控制(含共同控制)或施加重大影响的企业将尽量避免和减少与公司之间发生关联交易。对于无法避免或者有合原因而发生的关联交易，本人及本人控制(含共同控制)或施加重大影响的企业承诺将遵循市场化的定价原则，依法签订协议，严格按照公司《公司章程》、《股东大会制度》、《董事会制度》、《关联交易管理制度》等有关规定履行关联交易审议程序，履行回避表决和信息披露义务，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 固定资产（房屋建 筑物） | 厂房 | 抵押 | 7,327,558.86 | 3.38% | 抵押给工商银行申 请抵押贷款 |
| 无形资产（土地使 用权） | 土地 | 抵押 | 2,876,843.74 | 1.33% | 抵押给工商银行申 请抵押贷款 |
| 应收票据 | 银行承兑汇 票 | 质押 | 5,341,563.11 | 2.47% | 质押给宁波银行拆 分开小面额票据 |
| 总计 | - | - | 15,545,965.71 | 7.18% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
第六节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
以上资产抵押及质押融资有利于解决我公司日常经营流动资金需求，未构成对经营产生不利影响。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 8,716,666 | 33.33% | -8,218,108 | 498,558 | 1.78% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,230,000 | 20.00% | -5,221,500 | 8,500 | 0.03% | |
| 董事、监事、高管 | 0.00 | 0.00% | 42,500 | 42,500 | 0.15% | |
| 核心员工 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | ||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 17,433,334 | 66.67% | 10,143,108 | 27,576,442 | 98.22% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 15,960,000 | 60% | 1,315,500 | 17,005,500 | 60.57% | |
| 董事、监事、高管 | 0.00 | 0.00% | 7,969,200 | 7,969,200 | 28.39% | |
| 核心员工 | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |||
| 总股本 | 26,150,000 | - | 1,925,000 | 28,075,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 72 | |||||
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
2020 年 3 月 25 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司定向发行说明书的议案》等相关议案。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 4 月 10 日出具了《关于对无锡吉冈精密科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函〔2020〕759 号）（以下简称“无异议函”）。公司已完成此次股票发行认购相关程序，办理完成新增股份登记手续，新增股份于2020 年 5 月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次发行后，公司总股本由 26,150,000 股增加至28,075,000 股。序号
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 周延 | 20,920,000 | -3,906,000 | 17,014,000 | 60.6020% | 17,014,000 | 8,500 | 0.00 | 0.00 |
| 2 | 张玉霞 | 0.00 | 7,841,700 | 7,841,700 | 27.9313% | 7,841,700 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3 | 张钊 | 0.00 | 1,300,000 | 1,300,000 | 4.6305% | 1,300,000 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4 | 刘惠娟 | 0.00 | 1,300,000 | 1,300,000 | 4.6305% | 1,300,000 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 5 | 张英杰 | 0.00 | 437,658 | 437,658 | 1.5589% | 0.00 | 437,658 | 0.00 | 0.00 |
| 6 | 李晓松 | 0.00 | 45,000 | 45,000 | 0.1603% | 33,750 | 11,250 | 0.00 | 0.00 |
| 7 | 林海涛 | 0.00 | 45,000 | 45,000 | 0.1603% | 33,750 | 11,250 | 0.00 | 0.00 |
| 8 | 董瀚林 | 0.00 | 30,000 | 30,000 | 0.1069% | 22,500 | 7,500 | 0.00 | 0.00 |
| 9 | 仲艾军 | 0.00 | 20,000 | 20,000 | 0.0712% | 15,000 | 5,000 | 0.00 | 0.00 |
| 10 | 范存贵 | 0.00 | 20,000 | 20,000 | 0.0712% | 15,000 | 5,000 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 20,920,000 | 7,133,358 | 28,053,358 | 99.9231% | 27,575,700 | 486,158 | 0.00 | 0.00 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明：周延与张玉霞为夫妻关系，周延为张钊与刘惠娟的女婿。 | |||||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
1 、控股股东、实际控制人情况：周延持有发行人 17,014,000 股股份，占发行人股份总数的 60.6020%；张玉霞持有发行人 7,841,700 股股份，占发行人股份总数的 27.9313%，周延和张玉霞系夫妻关系，二人合计直接持有发行人 24,855,700 股股份，占发行人总股本的 88.5333%。周延，男，中国国籍，1971 年 12 月生，无境外永久居留权，1999 年 6 月毕业于东南大学日语专业，获得大专学历；1995 年 7 月至 1997 年 7 月，任无锡 ALPS 电子有限公司现场管理；1998 年 2 月至 1999年 2 月，任洋马农机（中国）有限公司翻译；1999 年 3 至 2000 年 9 月，任无锡市无线电厂总经理翻译；2000 年 9 月至 2003 年 3 月，任无锡华光电子有限公司总经理翻译；2003 年 3 月至 2009 年 4 月，任吉冈有限董事兼总经理；2009 年 4 月至 2015 年 11 月，任吉冈有限董事长兼总经理；2015 年至今任股份公司董事长、经理。张玉霞，女，1974 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业日本福冈教育大学教育学专业，硕士学历。2003 年至今，任无锡职业技术学院讲师；2015 年 11 月至今，任无锡吉冈精密科技股份有限公司董事。周延、张玉霞夫妇一直担任发行人的董事，对公司的经营管理、市场开拓、企业发展战略等重大决策具有重大影响，对公司的生产经营形成实际控制，因此，周延和张玉霞为公司的控股股东及实际控制人。
2、公司控股股东、实际控制人在报告期内未发生变化。报告期内认定的一致行动人张钊、刘惠娟、周斌不参与公司日常经营管理。发行次数
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌交易日期 | 发行 价格 | 发行 数量 | 发行对象 | 标的资 产情况 | 募集 金额 | 募集资金用途（请列示具体用途） |
| 1 | 2020年3月10日 | 2020年5月8日 | 5.20 | 1,925,000 | 周延、 林海 涛、董 瀚林、 仲艾军 等 8 人 | 10,010,000 | 补充流动资 金（购买原 材料、支付 委托加工 费） |
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况 | 募集金额 | 报告期内使 | 是否变更 | 变更用途 | 变更用途 | 是否履行必 |
| 报告书披露时间 | 用金额 | 募集资金用途 | 情况 | 的募集资金金额 | 要决策程序 | ||
| 1 | 2020年4月22日 | 10,010,000 | 10,010,000 | 否 | 无 | 0 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
支付购买原材料及运费支付 7,799,805 元、支付外购加工费 2,209,975 元、支付银行手续费 220 元。报告期内募集资金已使用完毕。
序号
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 抵押贷 款 | 中国工商 银行股份 有限公司 无锡锡山 支行 | 银行 | 18,500,000.00 | 2020年6月18日 | 2021年6月17日 | 3.915% |
| 2 | 保证贷 款 | 苏州银行 股份有限 公司无锡 分行营业 | 银行 | 9,500,000.00 | 2020年3月16日 | 2021年3月16日 | 3.90% |
| 3 | 担保、质押贷 款 | 宁波银行股份有限公司 | 银行 | 3,053,528.00 | 2020年3月16日 | 2021年3月15日 | 4.35% |
| 4 | 保证贷 款 | 江苏银行股份有限公司 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年3月30日 | 2021年3月29日 | 3.95% |
| 5 | 保证贷 款 | 江苏银行股份有限公司 | 银行 | 5,000,000.00 | 2020年6月11日 | 2021年6月10日 | 3.95% |
| 合计 | - | - | - | 41,053,528 | - | - | - |
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2020年3月23日 | 8.9866 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 |
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 0 | 9 | 5 |
十、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 周延 | 总经理、董事 | 男 | 1971年12月 | 2019年5月16日 | 2022年5月15日 |
| 林海涛 | 副总经理、董事 | 男 | 1974年6月 | 2019年5月16日 | 2022年5月15日 |
| 仲艾军 | 财务总监、董事会秘书、董事 | 男 | 1976年10月 | 2019年5月16日 | 2022年5月15日 |
| 张玉霞 | 董事 | 女 | 1974年9月 | 2019年5月16日 | 2022年5月15日 |
| 黄伟 | 独立董事 | 男 | 1970年8月 | 2020年10月22日 | 2022年5月15日 |
| 赵立军 | 独立董事 | 男 | 1960年8月 | 2020年10月22日 | 2022年5月15日 |
| 张伟中 | 监事会主席 | 男 | 1970年11月 | 2019年5月16日 | 2022年5月15日 |
| 范存贵 | 监事 | 男 | 1981年3月 | 2019年5月16日 | 2022年5月15日 |
| 董瀚林 | 职工监事 | 男 | 1983年11月 | 2019年5月16日 | 2022年5月15日 |
| 李晓松 | 副总经理 | 男 | 1982年8月 | 2020年3月4日 | 2022年5月15日 |
| 董事会人数： | 6 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 4 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 持股情况
单位：股
董事张玉霞与董事周延是夫妻关系，其他各董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系，周延既是公司董事又为公司实际控制人。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 周延 | 总经理、董事 | 20,920,000 | -3,906,000 | 17,014,000 | 60.60% | 0.00 | 0.00 |
| 林海涛 | 副总经理、董 事 | 0.00 | 45,000 | 45,000 | 0.16% | 0.00 | 0.00 |
| 仲艾军 | 财务总监、董事会秘书、董事 | 0.00 | 20,000 | 20,000 | 0.07% | 0.00 | 0.00 |
| 张玉霞 | 董事 | 0.00 | 7,841,700 | 7,841,700 | 27.93% | 0.00 | 0.00 |
| 黄伟 | 独立董事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 |
| 赵立军 | 独立董事 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 |
| 张伟中 | 监事会主席 | 0.00 | 10,000 | 10,000 | 0.04% | 0.00 | 0.00 |
| 范存贵 | 监事 | 0.00 | 20,000 | 20,000 | 0.07% | 0.00 | 0.00 |
| 董翰林 | 职工监事 | 0.00 | 30,000 | 30,000 | 0.11% | 0.00 | 0.00 |
| 李晓松 | 副总经理 | 0.00 | 45,000 | 45,000 | 0.16% | ||
| 合计 | - | 20,920,000 | - | 25,025,700 | 89.14% | 0.00 | 0.00 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 李晓松 | 制造车间部长 | 新任 | 副总经理 | 任命 |
| 徐准宁 | 董事、副总经理 | 离任 | 营业部长 | 个人原因 |
| 黄伟 | 新任 | 独立董事 | 任命 | |
| 赵立军 | 新任 | 独立董事 | 任命 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
月担任春兴铸 造（苏州工业园区）有限公司总工程师；2012年4月至2015 年7月担任苏州金澄精密 铸造有限公司技术开发中心主任助理兼模具车间主任；2015年8月至2020年8月担任苏州市永创金属科技有限公司技术总监，2020年11月至今任无锡吉冈精密科技股份有限公司独立董事。。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 20 | 11 | 0 | 31 |
| 生产人员 | 294 | 246 | 0 | 540 |
| 销售人员 | 15 | 0 | 3 | 12 |
| 技术人员 | 49 | 20 | 0 | 69 |
| 财务人员 | 7 | 1 | 0 | 8 |
| 员工总计 | 385 | 278 | 3 | 660 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 1 | 0 |
| 本科 | 21 | 27 |
| 专科 | 57 | 84 |
| 专科以下 | 306 | 549 |
| 员工总计 | 385 | 660 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第八节 行业信息
是否自愿披露
√是 □否
第九节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司董事会对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，截至 2020年12月 31 日，公司根据公司的实际情况，已建立了能给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、累积投票制、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。自股份公司设立以来，前述制度能得以有效执行。公司将根据未来的发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。公司重要的人事变动，对外投资、融资、关联交易、担保等事项都已履行规定程序。
4、 公司章程的修改情况
公司重要的人事变动，对外投资、融资、关联交易、担保等事项都已履行规定程序。2016年4 月11 日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让，2020年3月10日 在公司会议室召开2020 年第一次临时股东大会决议公告审议《关于修改公司章程并启用新章程的议案》（见2020年3月10日公告编号2020-029号公告）；2020年11月6日在公司会议室召开2020年第二次临时股东大会审议通过《关于修改公司章程并启用新章程的议案》（见2020年11月6号公告编号2020-073）。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
2016年4 月11 日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让，2020年3月10日 在公司会议室召开2020 年第一次临时股东大会决议公告审议《关于修改公司章程并启用新章程的议案》（见2020年3月10日公告编号2020-029号公告）；2020年11月6日在公司会议室召开2020年第二次临时股东大会审议通过《关于修改公司章程并启用新章程的议案》（见2020年11月6号公告编号2020-073）。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 9 | 一、2020年2月17日 在公司会议室召开第二届董事会第三次会议审议通过如下议 案： 1、审议通过《2019 年度董事会工作报告》2.《2019 年年度报告及年度报告摘要》3.《2019 年度总经理工作报告》4.《2019 年度财务决算报告》5.《2020 年度财务预算报告》6.《2019 年度利润分配方案》7.《预计2020 年日常性关联交易》8.《续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审 计机构》9.《无锡吉冈精密科技股份有限公司承诺管理制度》10.《无锡吉冈精密科技股份有限公司利润分配管理制度》11.《无锡吉冈精密科技股份有限公司年报差错责任追究制度》12.《拟向银行申请授信额度》13.《提议召开公司 2019 年年度股东大会的议案》 二、2020 年 3 月 4 日在公司会议室召开 第二届董事会第四次会议审议通过如下议 案： 1、审议通过《聘任李晓松担任公司副总经理》 三、2020 年 3 月 10日在公司会议室召开 第二届董事会第五次会议审议通过如下议 案： 1、审议《关于公司 2020 年第一次股票定向发 |
| 办理公司申请股票向不特定合格 投资者公开发行并在精选层挂牌有关具体事宜的议案》5.《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌前 滚存利润分配方案的议案》6.《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后 三年内股东分红回报规划的议案》7.《关于制定<公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层 挂牌后三年内稳定股价措施的预案>的议案》8.《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后 填补被摊薄即期回报的措施及承诺的议案》9.《关于公司在精选层挂牌存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏情形之回购承诺事项及相应约束措施的议案》10.《关于就公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌 事宜聘请中介机构的议案》11.《关于制定公司在精选层挂牌后适用的<公司章程（草案）> 的议案》12.《关于公司就向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌事项进行承诺并接受约束的议案》13.《关于制定公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后适用的治理制度的议案》14.《关于提请召开公司 2020 年第三次临时股东大会的议案》 九、2020 年 11 月19日在公司会议室召开第二届董事会第十一次会议审议通过如下议案： 1审议通过《关于<无锡吉冈精密科技股份有限公司 2020 年 1-6月财务报表 审计报告>的议案》2.《关于公司前期会计差错更正的议案》3.《关于<无锡吉冈精密科技股份有限公司非经常性损益审核报告> 的议案》4.《关于无锡吉冈精密科技股份有限公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告的议案》5.《关于无锡吉冈精密科技股份有限公司 2020 年 6 月 30 日内部控制自我评价报告的议案》6.《关于更正无锡吉冈精密科技股份有限公司 2017 年至 2019 年年度报告及其摘要的议案》7.《关于更正无锡吉冈精密科技股份有限公司 2020 年半年度报告的议案》8.《关于 2020 年第三次临时股东大会增加临时提案的议案》9.《关于确认 2017 年、2018 年、2019 年及 2020 年 1-6 月关联交易的议案》 | ||
| 监事会 | 5 | 一、 2020年2月17日在公司会议室召开第二届监事会第三次会议审议通过如下议案 ： 1 、审议通过《2019 年度监事会工作报告》2.《2019 |
| 于制定公司在精选层挂牌后适用的<监事会议事规则（草案）>的议案》 五、2020年11月19日在公司会议室召开第二届监事会第七次会议审议通过如下议案 ： 1 、审议通过《关于<无锡吉冈精密科技股份有限公司 2020 年 1-6 月财务报表 审计报告>的议案》2.《关于公司前期会计差错更正的议案》3.《关于<无锡吉冈精密科技股份有限公司非经常性损益审核报告> 的议案》4.《关于无锡吉冈精密科技股份有限公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告的议案》5.《关于无锡吉冈精密科技股份有限公司 2020 年 6 月 30 日内部控 制自我评价报告的议案》6.《关于更正无锡吉冈精密科技股份有限公司 2017 年至 2019 年年度报告及其摘要的议案》7.《关于更正无锡吉冈精密科技股份有限公司 2020年半年度报告的议案》8.《关于确认2017年、2018 年、2019 年及 2020 年 1-6 月关联交易的 议案》 | ||
| 股东大会 | 7 | 一、2020年2月17日 在公司会议室召开2019 年年度股东大会审议通过如下议案： 1 、 审议通过《2019 年度董事会工作报告》2.《2019 年度监事会工作报告》3.《2019 年年度报告及年度报告摘要》4.《2019 年度财务决算报告》5.《2020 年度财务预算报告》6.议《2019 年度利润分配预案》7.《预计 2020 年日常性关联交易》8.《续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机 构》9.《无锡吉冈精密科技股份有限公司承诺管理制度》10.《无锡吉冈精密科技股份有限公司利润分配管理制度》11.《拟向银行申请授信额度》 二、2020年3月9日 在公司会议室召开2019 年年度股东大会审议通过如下议案： 1 、 审议通过 在公司会议室召开2019 年年度股东大会审议通过如下议案： 1 、 审议通过《2019 年度董事会工作报告》2.《2019 年度监事会工作报告》3.《2019 年年度报告及年度报告摘要》4.《2019 年度财务决算报告》5.《2020 年度财务预算报告》6.《2019 年度利润分配方案》7.《预计 2020 年日常性关联交易》8.过《续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审 计机构》9.《无锡吉冈精密科技股份有限公司承诺管理制度》10.《无锡吉冈精密科技股份有限公司利润分配管理制度》11. |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
的议案》11.《关于制定公司在精选层挂牌后适用的<公司章程（草案）> 的议案》12.《关于公司就向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂 牌事项进行承诺并接受约束的议案》
13.《关于制定公司向不特定合格投资者公开发
行股票并在精选层挂 牌后适用的治理制度的议案》14.《关于制定公司在精选层挂牌后适用的<监事会议事规则（草 案）>的议案》15.《关于公司前期会计差错更正的议案》16.《关于更正无锡吉冈精密科技股份有限公司 2017 年至2019 年年度报告及其摘要的议案》17.《关于更正无锡吉冈精密科技股份有限公司 2020 年半年度报 告的议案》18.《关于确认 2017 年、2018 年、2019 年及 2020 年 1-6 月 关联交易的议案》
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序。董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体 董事能够按照《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法 律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。监事能够按照 《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。
(三) 公司治理改进情况
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序。董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体 董事能够按照《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法 律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。监事能够按照 《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。
公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》 等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，公司成立以来股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司还制订了《董事会秘书工作制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等规章制度，涵盖了对外投资与担保、关联交易、投资者关系管理、财务管理、风险控制等内部控制管理，形成了规范的管理体系。公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验，保证了内控制度符合公司经营管理的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。公司制订内部控制制度以来，各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者的权益等方面起到了积极有效的作用。
(四) 投资者关系管理情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》 等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，公司成立以来股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司还制订了《董事会秘书工作制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等规章制度，涵盖了对外投资与担保、关联交易、投资者关系管理、财务管理、风险控制等内部控制管理，形成了规范的管理体系。公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验，保证了内控制度符合公司经营管理的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。公司制订内部控制制度以来，各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者的权益等方面起到了积极有效的作用。报告期内公司的《公司章程》、《投资者关系管理制度》对投资者关系管理作出了一系列规定。公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，并明确了投资者关系管理工作的具体内容和工作方式。《投资者关系管理制度》中详细规定了公司与投资者沟通的内容、沟通方式、信息披露网站以及公司处理投资者
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
关 系管理事务的机构等内容，确保投资者能及时且低成本的了解公司情况。监事会依据法律要求，设职工代表监事 1 名。报告期内，职工代表监事已参加了7次监事会会议，充分行使了表决权，与其他两位监事共同对公司高管履行职责情况、公司财务及相关经营活动依法进行了良 好的监督，切实履行了职工代表监事的职责。公司监事会在报告期内的监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监事事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会依据法律要求，设职工代表监事 1 名。报告期内，职工代表监事已参加了7次监事会会议，充分行使了表决权，与其他两位监事共同对公司高管履行职责情况、公司财务及相关经营活动依法进行了良 好的监督，切实履行了职工代表监事的职责。公司监事会在报告期内的监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监事事项无异议。
公司发起设立以来，严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具体情况如下：
（一）业务独立 公司主要从事精密铝合金、锌合金压铸件的生产销售，产品广泛用于汽车、电子电器、家电、医疗、航空等领域。公司已依法建立了符合现代企业管理制度要求的法人治理结构和内部组织架构，独立进 行研发、生产、销售、经营和管理；公司拥有独立的采购、研发、生产和销售系统，具有完整的业务流 程；公司拥有独立的生产经营场所以及研发、采购、销售部门和渠道；公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。综上，公司业务独立。
（二）资产独立公司拥有独立的经营场所，具有开展业务所需的技术、研发设备、配套设施及专利、非专利技术的所有 权或使用权等，公司对拥有的资产独立登记、建账和管理，主要资产权属清晰、完整，不存在对控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股 东的债务提供担保以及被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形。综上所述，公司资产独立。
（三）人员独立 公司已经按照国家有关法律规定建立了独立的劳动、人事和分配管理制度，设立了独立的人力资源管理 部门，独立进行劳动、人事及工资管理。本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理 人员专职在本公司工作、领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事 之外职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼 职的情形。公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关的法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为大部分员工办理并按期缴纳了基本养 老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险。综上所述，公司人员独立。
（四）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。本公司独立在银行开户，依法独立纳税，独立做出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业恶意占用的情形。综上所述，公司财务独立。
（五）机构独立公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织。公司根据经营及业务的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。综上所述， 公司机构独立。
(三) 对重大内部管理制度的评价
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司建立了较为完善的内部控制体系，涵盖了公司采购与付款管理、销售与收款管理、财务报销等内部控制环节，同时，公司的财务管理、内部控制制度自制订以来，一直得到有效执行，未发生因制度缺陷导致的重大经营失误，这表明公司现有的财务管理、内控制度是有效的，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度不断加以改进和完善，从而使内控制度得到进一步完善。报告期内，公司对前期差错进行了会计差错更正，并发布了前期会计差错公告（见2020年11月20日公告编号2020-121）。我公司将继续加强重大信息披露制度建设，完善重大信息披露遗漏责任追究制度。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司对前期差错进行了会计差错更正，并发布了前期会计差错公告（见2020年11月20日公告编号2020-121）。我公司将继续加强重大信息披露制度建设，完善重大信息披露遗漏责任追究制度。
公司于 2020 年第三次临时股东大会审议《关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的议案》）等事宜，本次会议采取现场+网络投票方式召开。请详见公司 2020 年 11月 16 日、 2020年12 月1 日分别于全国中小企业股份转让系统官网（http://www.neeq.com.cn/）披露的《无锡吉冈精密科技股份有限公司关于召开 2020年第三次临时股东大会通知公告》（更正后）（公告编号2020-083）、《无锡吉冈精密科技股份有限公司关于召开2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号2020-128）。
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
第十节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||||||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||||||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||||||
| 审计报告编号 | 天衡审字（2021）00206 号 | |||||||
| 审计机构名称 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | |||||||
| 审计机构地址 | 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 | |||||||
| 审计报告日期 | 2021年3月10日 | |||||||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 朱敏杰 | 陈根环 | ||||||
| 1年 | 1年 | 年 | 年 | |||||
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||||||
| 会计师事务所连续服务年限 | 5年 | |||||||
| 会计师事务所审计报酬 | 15万元 | |||||||
| 审 计 报 告 天衡审字（2021）00206号 无锡吉冈精密科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了无锡吉冈精密科技股份有限公司（以下简称吉冈精密）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉冈精密2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于吉冈精密，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1、收入确认 吉冈精密主要从事电子电器、汽车零部件等的生产和销售，收入确认的会计政策详见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”中的“26、收入”及附注五中的“28、营业收入、营业成本”。2020年度，吉冈精密合并财务报表中的营业收入为26,018.27万元，较上年上升24.96%。由于营业收入是吉冈精密的关键业绩指标之一，是公司的主要利润来源，且存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们把收入的确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对吉冈精密营业收入的确认主要实施了如下审计程序： （1）了解、评价和测试管理层与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性； | ||||
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 10,613,523.16 | 9,523,669.52 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、2 | 3,955,076.34 | 2,696,446.72 |
| 应收账款 | 五、3 | 76,842,739.64 | 53,650,223.64 |
| 应收款项融资 | 五、4 | 9,399,598.21 | |
| 预付款项 | 五、5 | 1,560,328.67 | 3,620,076.71 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、6 | 742,130.92 | 985,894.20 |
| 其中：应收利息 | 43,371.94 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、7 | 39,425,288.79 | 28,627,555.36 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、8 | 5,640,445.14 | 4,791,495.96 |
| 流动资产合计 | 148,179,130.87 | 103,895,362.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、9 | 46,110,776.28 | 38,904,258.51 |
| 在建工程 | 五、10 | 6,296,528.60 | 7,927,438.79 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 五、11 | 2,958,057.45 | 3,110,860.53 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、12 | 1,974,789.91 | 1,200,022.29 |
| 递延所得税资产 | 五、13 | 2,265,855.93 | 1,155,371.63 |
| 其他非流动资产 | 五、14 | 8,820,799.01 | 7,876,445.60 |
| 非流动资产合计 | 68,426,807.18 | 60,174,397.35 | |
| 资产总计 | 216,605,938.05 | 164,069,759.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、15 | 41,158,066.22 | 1,501,307.08 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、16 | 5,341,563.11 | 1,760,000.00 |
| 应付账款 | 五、17 | 33,856,316.50 | 34,553,139.65 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、18 | 4,025,344.19 | 4,094,322.48 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、19 | 5,799,960.63 | 3,412,141.68 |
| 应交税费 | 五、20 | 4,115,512.25 | 1,842,503.44 |
| 其他应付款 | 五、21 | 23,213,495.20 | 48,656,707.93 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、22 | 95,977.27 | |
| 流动负债合计 | 117,606,235.37 | 95,820,122.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 五、23 | 1,330,036.46 | 878,760.00 |
| 递延所得税负债 | 五、13 | 92,315.63 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,422,352.09 | 878,760.00 | |
| 负债合计 | 119,028,587.46 | 96,698,882.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、24 | 28,075,000.00 | 26,150,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、25 | 15,174,875.88 | 7,089,875.88 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、26 | 12,645,498.08 | 8,330,232.49 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、27 | 41,681,976.63 | 25,800,768.83 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 97,577,350.59 | 67,370,877.20 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 97,577,350.59 | 67,370,877.20 | |
| 负债和所有者权益总计 | 216,605,938.05 | 164,069,759.46 |
法定代表人：周延 主管会计工作负责人：仲艾军 会计机构负责人：仲艾军
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 9,713,265.85 | 7,559,121.35 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,510,000.00 | 2,008,728.73 | |
| 应收账款 | 十三、1 | 67,521,682.30 | 46,094,835.87 |
| 应收款项融资 | 9,399,598.21 | ||
| 预付款项 | 590,663.23 | 2,007,548.59 | |
| 其他应收款 | 十三、2 | 11,137,628.77 | 558,565.41 |
| 其中：应收利息 | 43,371.94 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 27,871,135.26 | 21,818,163.87 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,761,147.43 | 3,705,744.41 | |
| 流动资产合计 | 132,505,121.05 | 83,752,708.23 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十三、3 | 15,000,000.00 | 13,565,000.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 40,437,662.87 | 33,649,437.56 | |
| 在建工程 | 5,898,921.17 | 7,162,688.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,958,057.45 | 3,110,860.53 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 647,717.18 | 813,280.34 | |
| 递延所得税资产 | 1,184,711.62 | 934,257.83 | |
| 其他非流动资产 | 8,602,199.01 | 7,876,445.60 | |
| 非流动资产合计 | 74,729,269.30 | 67,111,970.26 | |
| 资产总计 | 207,234,390.35 | 150,864,678.49 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 41,158,066.22 | 1,501,307.08 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 5,341,563.11 | 1,760,000.00 | |
| 应付账款 | 30,290,035.75 | 28,445,863.25 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,749,444.95 | 2,939,409.35 | |
| 应交税费 | 3,461,677.22 | 1,399,439.40 | |
| 其他应付款 | 22,810,474.42 | 45,705,829.16 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 3,808,048.23 | 3,679,451.98 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 67,728.80 | ||
| 流动负债合计 | 111,687,038.70 | 85,431,300.22 | |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,330,036.46 | 878,760.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,330,036.46 | 878,760.00 | |
| 负债合计 | 113,017,075.16 | 86,310,060.22 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 28,075,000.00 | 26,150,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 14,759,793.33 | 6,674,793.33 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 12,645,498.08 | 8,330,232.49 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 38,737,023.78 | 23,399,592.45 | |
| 所有者权益合计 | 94,217,315.19 | 64,554,618.27 | |
| 负债和所有者权益合计 | 207,234,390.35 | 150,864,678.49 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业总收入 | 260,182,703.64 | 208,212,513.69 | |
| 其中：营业收入 | 五、28 | 260,182,703.64 | 208,212,513.69 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 209,147,297.26 | 173,081,608.22 | |
| 其中：营业成本 | 五、28 | 183,169,396.45 | 152,411,759.33 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 |
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、29 | 1,582,746.62 | 1,360,754.44 |
| 销售费用 | 五、30 | 2,687,988.14 | 3,103,862.34 |
| 管理费用 | 五、31 | 8,239,475.67 | 5,075,918.70 |
| 研发费用 | 五、32 | 10,941,703.36 | 9,555,595.76 |
| 财务费用 | 五、33 | 2,525,987.02 | 1,573,717.65 |
| 其中：利息费用 | 2,394,999.09 | 1,866,492.83 | |
| 利息收入 | 26,348.28 | 48,137.60 | |
| 加：其他收益 | 五、34 | 787,597.85 | 328,142.00 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、35 | 1,785.57 | 73,210.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、36 | -309,513.93 | -3,069,298.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、37 | -1,877,890.93 | -1,705,328.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、38 | 417,858.48 | -4,550.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,055,243.42 | 30,753,079.79 | |
| 加：营业外收入 | 五、39 | 2,419.31 | 589.30 |
| 减：营业外支出 | 五、40 | 122,073.42 | 54,578.36 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,935,589.31 | 30,699,090.73 | |
| 减：所得税费用 | 五、41 | 6,239,156.93 | 3,564,970.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,696,432.38 | 27,134,120.04 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 43,696,432.38 | 27,134,120.04 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 43,696,432.38 | 27,134,120.04 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 43,696,432.38 | 27,134,120.04 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 43,696,432.38 | 27,134,120.04 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.63 | 1.04 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：周延 主管会计工作负责人：仲艾军 会计机构负责人：仲艾军
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业收入 | 十三、4 | 230,598,147.08 | 179,435,446.06 |
| 减：营业成本 | 十三、4 | 161,031,148.34 | 129,547,721.90 |
| 税金及附加 | 1,436,012.37 | 1,180,260.81 | |
| 销售费用 | 1,385,698.19 | 2,733,278.83 | |
| 管理费用 | 5,417,501.45 | 3,218,911.33 | |
| 研发费用 | 8,491,723.38 | 7,911,709.19 | |
| 财务费用 | 2,356,237.85 | 1,572,975.81 | |
| 其中：利息费用 | 2,394,999.09 | 1,866,492.83 | |
| 利息收入 | 21,620.63 | 44,928.03 | |
| 加：其他收益 | 581,938.54 | 146,042.00 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十三、5 | 1,785.57 | 73,210.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -252,257.07 | -3,047,979.13 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,319,877.87 | -1,705,328.99 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 421,427.31 | -4,550.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,912,841.98 | 28,731,982.13 | |
| 加：营业外收入 | 2,227.98 | 589.30 | |
| 减：营业外支出 | 100,483.67 | 53,091.85 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,814,586.29 | 28,679,479.58 | |
| 减：所得税费用 | 6,661,930.38 | 3,514,511.23 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,152,655.91 | 25,164,968.35 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 43,152,655.91 | 25,164,968.35 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 43,152,655.91 | 25,164,968.35 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 206,229,624.74 | 182,358,043.56 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 346,701.41 | 705,087.57 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、42（1） | 2,963,204.14 | 2,413,307.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 209,539,530.29 | 185,476,438.98 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 120,860,638.07 | 95,946,890.02 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,082,017.09 | 30,817,632.39 | |
| 支付的各项税费 | 13,744,937.25 | 11,836,150.38 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、42（2） | 9,357,198.68 | 10,285,525.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 184,044,791.09 | 148,886,197.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 五、43 | 25,494,739.20 | 36,590,241.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 500,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,785.57 | 73,210.06 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100,190.06 | 43,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 601,975.63 | 116,210.06 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,766,333.53 | 19,553,390.62 | |
| 投资支付的现金 | 500,000.00 | 1,670,000 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 23,266,333.53 | 21,223,390.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,664,357.90 | -21,107,180.56 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 10,010,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 48,000,000.00 | 10,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、42（3） | 2,100,000.00 | 36,502,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,110,000.00 | 47,002,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 8,446,472.01 | 19,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,596,582.33 | 21,930,767.32 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、42（4） | 28,799,759.50 | 16,389,886.35 |
| 筹资活动现金流出小计 | 61,842,813.84 | 57,320,653.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,732,813.84 | -10,318,653.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,713.82 | 7,457.77 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、43 | 1,089,853.64 | 5,171,864.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五、43 | 9,523,669.52 | 4,351,804.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、43 | 10,613,523.16 | 9,523,669.52 |
法定代表人：周延 主管会计工作负责人：仲艾军 会计机构负责人：仲艾军
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 185,375,427.46 | 155,805,433.18 | |
| 收到的税费返还 | 444,335.91 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,456,486.98 | 1,107,292.27 | |
| 经营活动现金流入小计 | 225,831,914.44 | 157,357,061.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 97,369,644.69 | 96,523,945.24 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,694,097.95 | 25,116,522.42 | |
| 支付的各项税费 | 12,551,876.87 | 8,706,108.26 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,912,619.94 | 9,239,475.58 | |
| 经营活动现金流出小计 | 204,528,239.45 | 139,586,051.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,303,674.99 | 17,771,009.86 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 500,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,785.57 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 247,074.34 | 76,582.89 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 748,859.91 | 76,582.89 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 | 20,473,450.79 | 6,454,362.49 |
| 付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 1,935,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 22,408,450.79 | 6,454,362.49 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,659,590.88 | -6,377,779.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 10,010,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 48,000,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 12,686,338.36 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,010,000.00 | 25,686,338.36 | |
| 偿还债务支付的现金 | 8,446,472.01 | 3,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,596,582.33 | 19,422,521.75 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,449,464.34 | 11,213,165.52 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 57,492,518.68 | 33,635,687.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,517,481.32 | -7,949,348.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -7,420.93 | 17,462.44 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,154,144.50 | 3,461,343.79 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,559,121.35 | 420,639.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,713,265.85 | 3,881,983.03 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 26,150,000.00 | 7,089,875.88 | 8,330,232.49 | 25,800,768.83 | 67,370,877.20 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 26,150,000.00 | 7,089,875.88 | 8,330,232.49 | 25,800,768.83 | 67,370,877.20 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,925,000.00 | 8,085,000.00 | 4,315,265.59 | 15,881,207.80 | 30,206,473.39 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 43,696,432.38 | 43,696,432.38 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,925,000.00 | 8,085,000.00 | 10,010,000.00 | ||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 1,925,000.00 | 8,085,000.00 | 10,010,000.00 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,315,265.59 | -27,815,224.58 | -23,499,958.99 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 4,315,265.59 | -4,315,265.59 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -23,499,958.99 | -23,499,958.99 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 28,075,000.00 | 15,174,875.88 | 12,645,498.08 | 41,681,976.63 | 97,577,350.59 |
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 26,150,000.00 | 6,674,793.33 | 5,811,240.75 | 22,660,691.52 | 2,085,082.55 | 63,381,808.15 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 2,494.90 | 22,454.11 | 24,949.01 | ||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 26,150,000.00 | 6,674,793.33 | 5,813,735.65 | 22,683,145.63 | 2,085,082.55 | 63,406,757.16 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 415,082.55 | 2,516,496.84 | 3,117,623.20 | -2,085,082.55 | 3,964,120.04 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,134,120.04 | 27,134,120.04 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,085,082.55 | -1,670,000.00 | |||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持 | |||||||||||||
| 有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | 415,082.55 | -2,085,082.55 | -1,670,000.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 2,516,496.84 | -24,016,496.84 | -21,500,000.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 2,516,496.84 | -2,516,496.84 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -21,500,000.00 | -21,500,000.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1.本期提取 | |||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 26,150,000.00 | 7,089,875.88 | 8,330,232.49 | 25,800,768.83 | 67,370,877.20 |
法定代表人：周延 主管会计工作负责人：仲艾军 会计机构负责人：仲艾军
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 26,150,000.00 | 6,674,793.33 | 8,330,232.49 | 23,399,592.45 | 64,554,618.27 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 26,150,000.00 | 6,674,793.33 | 8,330,232.49 | 23,399,592.45 | 64,554,618.27 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,925,000.00 | 8,085,000.00 | 4,315,265.59 | 15,337,431.33 | 29,662,696.92 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 43,152,655.91 | 43,152,655.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | 1,925,000.00 | 8,085,000.00 | 10,010,000.00 | |||||||||
| 本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 1,925,000.00 | 8,085,000.00 | 10,010,000.00 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,315,265.59 | -27,815,224.58 | -23,499,958.99 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 4,315,265.59 | -4,315,265.59 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -23,499,958.99 | -23,499,958.99 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 28,075,000.00 | 14,759,793.33 | 12,645,498.08 | 38,737,023.78 | 94,217,315.19 |
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 26,150,000.00 | 6,674,793.33 | 5,811,240.75 | 22,228,666.83 | 60,864,700.91 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 2,494.90 | 22,454.11 | 24,949.01 | |||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 26,150,000.00 | 6,674,793.33 | 5,813,735.65 | 22,251,120.94 | 60,889,649.92 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,516,496.84 | 1,148,471.51 | 3,664,968.35 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,164,968.35 | 25,164,968.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权 | ||||||||||||
| 益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,516,496.84 | -24,016,496.84 | -21,500,000.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 2,516,496.84 | -2,516,496.84 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | -21,500,000.00 | -21,500,000.00 | ||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本期提取 | ||||||||||||
| 2.本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 26,150,000.00 | 6,674,793.33 | 8,330,232.49 | 23,399,592.45 | 64,554,618.27 |
三、 财务报表附注
无锡吉冈精密科技股份有限公司
2020年度财务报表附注
一、公司基本情况
无锡吉冈精密科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）由无锡吉冈精密机械有限公司（以下简称有限公司）2015年11月30日整体变更设立的股份有限公司。整体变更设立时注册资本为2,615.00万元。取得无锡市行政审批局核发的统一社会信用代码为91320200741311914F的营业执照。截止2020年12月31日本公司注册资本变更为2,807.50万元。本公司住所：无锡市锡山经济技术开发区芙蓉中二路292号。法定代表人：周延。本公司经营范围：机械零部件、家用清洁卫生电器具、家用电力器具、汽车摩托车零部件、一类医疗器械、照明灯具、模具的研发、生产、销售；有色金属铸造及压延；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表经本公司董事会于2021年3月10日决议批准报出。本公司2020年纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注七 “在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
二、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、 持续经营
本公司管理层相信本公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，管理层继续以持续经营为基础编制本公司截至2020年12月31日止的财务报表。
三、重要会计政策、会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、存货核算、固定资产等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三相关各项描述。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、 营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、 记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中列示。10、 金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、 应收款项
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减
值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1: 按账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2:押金、保证金及代垫款等组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 |
| 组合3:银行承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票等。 |
| 组合4:关联方组合 | 本组合为以关联方为信用风险特征 |
对于划分为组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 项目 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 1.00 |
| 1至2年（含2年） | 5.00 |
| 2至3年（含3年） | 30.00 |
| 3至4年（含4年） | 50.00 |
| 4至5年（含5年） | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
对于划分为组合2的其他应收款，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险，并划分为三个阶段，计算预期信用损失
| 项目 | 计提比例（%） | ||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |
| 保证金、押金、备用金 | 5.00 | 50.00 | 100.00 |
| 代垫及暂付款项 | 10.00 | 50.00 | 100.00 |
对于划分为组合3的应收票据，银行承兑汇票通常不确认预期信用损失。
对于划分为组合4的应收款项，应收关联方款项通常不确认预期信用损失。
12、 应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
13、 存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用月末一次加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
14、 合同资产
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注三、11应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
15、 合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
16、 长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改
按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其
他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
17、 固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 5-20 | 10 | 4.50-18 |
| 机器设备 | 3-10 | 5-10 | 9-31.67 |
| 运输设备 | 3-10 | 5-10 | 9-31.67 |
| 电子设备 | 3-5 | 5-10 | 18-31.67 |
| 办公设备 | 3-10 | 5-10 | 9-31.67 |
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
18、 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
19、 借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。20、 无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
| 类 别 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 软件 | 10年 |
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（3）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、 长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产
等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
22、 长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销
| 性 质 | 受益期 |
| 装修费 | 3-5年 |
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、 合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
24、 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积
金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、 预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26、 收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成
分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。公司收入主要来源于以下业务类型：
（1）商品销售收入，公司于客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以到商品发出并经客户验收合格后确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接收该商品。
（2）提供劳务收入，提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
实际执行情况如下：
内销业务中，以产品（含受托加工产品）发出，并经双方对账确认数量及结算金额后确认收入；外销业务中， 以产品已经发出，办理完出口报关手续，取得报关单时确认销售收入。
27、 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够
收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益（或冲减相关成本费用）。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（或冲减相关成本）；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（或冲减相关成本）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值）。并在相关资产使用寿命内按照直线法方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
28、 所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
29、 租赁
（1）经营租赁
租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。30、 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
根据财会〔2017〕22号《财政部关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知》，财政部对《企业会计准则第14号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的5步法模型，并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。本公司自2020年1月1日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对2019年度的比较财务报表进行调整。执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：
合并财务报表
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 影响数 |
| 预收账款 | 4,094,322.48 | - | -4,094,322.48 |
| 合同负债 | - | 4,094,322.48 | 4,094,322.48 |
注1：主要为预收国外客户货款。母公司财务报表
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 影响数 |
| 预收账款 | 3,679,451.98 | - | -3,679,451.98 |
| 合同负债 | - | 3,679,451.98 | 3,679,451.98 |
注1：主要为预收国外客户货款。注2： 本公司根据新收入准则将已收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债。执行新收入准则对本年度财务报表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 合并 | 母公司 |
| 预收账款 | -4,824,029.43 | -4,577,453.83 |
| 合同负债 | 4,824,029.43 | 4,577,453.83 |
| 营业成本 | 1,696,283.77 | 1,354,636.06 |
| 销售费用 | -1,696,283.77 | -1,354,636.06 |
（2）会计估计的变更
报告期，本公司未发生会计估计变更。
（3）2020年起执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况：
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 9,523,669.52 | 9,523,669.52 | - |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 2,696,446.72 | 2,696,446.72 | - |
| 应收账款 | 53,650,223.64 | 53,650,223.64 | - |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 3,620,076.71 | 3,620,076.71 | - |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 985,894.20 | 985,894.20 | - |
| 其中：应收利息 | 43,371.94 | 43,371.94 | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 28,627,555.36 | 28,627,555.36 | - |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 合同资产 | - | ||
| 持有待售资产 | - | ||
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 4,791,495.96 | 4,791,495.96 | - |
| 流动资产合计 | 103,895,362.11 | 103,895,362.11 | - |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 债权投资 | - | ||
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | ||
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 38,904,258.51 | 38,904,258.51 | - |
| 在建工程 | 7,927,438.79 | 7,927,438.79 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | ||
| 无形资产 | 3,110,860.53 | 3,110,860.53 | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 1,200,022.29 | 1,200,022.29 | - |
| 递延所得税资产 | 1,155,371.63 | 1,155,371.63 | - |
| 其他非流动资产 | 7,876,445.60 | 7,876,445.60 | - |
| 非流动资产合计 | 60,174,397.35 | 60,174,397.35 | - |
| 资产总计 | 164,069,759.46 | 164,069,759.46 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,501,307.08 | 1,501,307.08 | - |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | 1,760,000.00 | 1,760,000.00 | - |
| 应付账款 | 34,553,139.65 | 34,553,139.65 | - |
| 预收款项 | 4,094,322.48 | - | -4,094,322.48 |
| 合同负债 | - | 4,094,322.48 | 4,094,322.48 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 3,412,141.68 | 3,412,141.68 | - |
| 应交税费 | 1,842,503.44 | 1,842,503.44 | - |
| 其他应付款 | 48,656,707.93 | 48,656,707.93 | - |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | 95,820,122.26 | 95,820,122.26 | - |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 878,760.00 | 878,760.00 | |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 878,760.00 | 878,760.00 | - |
| 负债合计 | 96,698,882.26 | 96,698,882.26 | - |
| 所有者权益： | |||
| 实收资本（股本） | 26,150,000.00 | 26,150,000.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 7,089,875.88 | 7,089,875.88 | - |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 8,330,232.49 | 8,330,232.49 | - |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 未分配利润 | 25,800,768.83 | 25,800,768.83 | - |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 67,370,877.20 | 67,370,877.20 | - |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 67,370,877.20 | 67,370,877.20 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 164,069,759.46 | 164,069,759.46 | - |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 7,559,121.35 | 7,559,121.35 | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 2,008,728.73 | 2,008,728.73 | - |
| 应收账款 | 46,094,835.87 | 46,094,835.87 | - |
| 应收款项融资 | - | - | - |
| 预付款项 | 2,007,548.59 | 2,007,548.59 | - |
| 其他应收款 | 558,565.41 | 558,565.41 | - |
| 其中：应收利息 | 43,371.94 | 43,371.94 | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 存货 | 21,818,163.87 | 21,818,163.87 | - |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 3,705,744.41 | 3,705,744.41 | - |
| 流动资产合计 | 83,752,708.23 | 83,752,708.23 | - |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 13,565,000.00 | 13,565,000.00 | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 33,649,437.56 | 33,649,437.56 | - |
| 在建工程 | 7,162,688.40 | 7,162,688.40 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 无形资产 | 3,110,860.53 | 3,110,860.53 | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 813,280.34 | 813,280.34 | - |
| 递延所得税资产 | 934,257.83 | 934,257.83 | - |
| 其他非流动资产 | 7,876,445.60 | 7,876,445.60 | - |
| 非流动资产合计 | 67,111,970.26 | 67,111,970.26 | - |
| 资产总计 | 150,864,678.49 | 150,864,678.49 | - |
| 流动负债： | - | ||
| 短期借款 | 1,501,307.08 | 1,501,307.08 | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | 1,760,000.00 | 1,760,000.00 | - |
| 应付账款 | 28,445,863.25 | 28,445,863.25 | - |
| 预收款项 | 3,679,451.98 | - | -3,679,451.98 |
| 合同负债 | - | 3,679,451.98 | 3,679,451.98 |
| 应付职工薪酬 | 2,939,409.35 | 2,939,409.35 | - |
| 应交税费 | 1,399,439.40 | 1,399,439.40 | - |
| 其他应付款 | 45,705,829.16 | 45,705,829.16 | - |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | 85,431,300.22 | 85,431,300.22 | - |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 878,760.00 | 878,760.00 | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 878,760.00 | 878,760.00 | - |
| 负债合计 | 86,310,060.22 | 86,310,060.22 | - |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 所有者权益 | |||
| 实收资本（股本） | 26,150,000.00 | 26,150,000.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 6,674,793.33 | 6,674,793.33 | - |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 8,330,232.49 | 8,330,232.49 | - |
| 未分配利润 | 23,399,592.45 | 23,399,592.45 | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 64,554,618.27 | 64,554,618.27 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 150,864,678.49 | 150,864,678.49 | - |
四、税项
1、 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税率 | 备注 |
| 增值税 | 应税产品的销售收入按适用税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 | 13%、5% 退税率13% | 本公司出口货物执行 “免、抵、退”税收政策，报告期的出口退税率为13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7% | |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% | |
| 地方教育附加 | 应缴流转税额 | 2% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 无锡吉冈精密科技股份有限公司 | 15%（见四、2、（1）） |
| 烟台吉冈精密机械有限公司 | 累进税率（见四、2、（2）） |
| 武汉吉冈精密科技有限公司 | 25% |
2、 税收优惠
（1）本公司获得证书编号为GR201932004093的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020年按应纳税所得额的15%税率缴纳所得税。
（2）本公司控股子公司烟台吉冈精密机械有限公司根据财政部、国家税务总局财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2020年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、 货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 27,446.02 | 35,429.46 |
| 银行存款 | 10,586,077.14 | 9,488,240.06 |
| 合 计 | 10,613,523.16 | 9,523,669.52 |
截至2020年12月31日，本公司货币资金余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 应收票据
（1）应收票据分类列示：
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,955,076.34 | 2,696,446.72 |
| 合 计 | 3,955,076.34 | 2,696,446.72 |
（2）本期无计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）期末本公司无已质押的应收票据。
（4）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
| 种 类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,296,887.97 | - |
| 合 计 | 2,296,887.97 | - |
（5）期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、 应收账款
（1）按账龄披露：
| 账 龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 76,082,416.36 |
| 1至2年 | 1,444,662.29 |
| 2至3年 | 83,297.82 |
| 3至4年 | 171,931.45 |
| 4至5年 | 134,793.88 |
| 5年以上 | 234,975.61 |
| 小 计 | 78,152,077.41 |
| 减：坏账准备 | 1,309,337.77 |
| 合 计 | 76,842,739.64 |
（2）应收账款分类披露：
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 310,407.64 | 0.40 | 310,407.64 | 100.00 | - |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 77,841,669.77 | 99.60 | 998,930.13 | 1.28 | 76,842,739.64 |
| 合 计 | 78,152,077.41 | 100.00 | 1,309,337.77 | 1.68 | 76,842,739.64 |
（续表）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 54,654,153.49 | 100.00 | 1,003,929.85 | 1.84 | 53,650,223.64 |
| 合 计 | 54,654,153.49 | 100.00 | 1,003,929.85 | 1.84 | 53,650,223.64 |
按单项计提坏账准备大额明细：
| 名 称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| KATSURA.COMPANY,LTD | 76,999.63 | 76,999.63 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 东莞卡莱互连电子科技有限公司Carlisle Interconnect Technologies (Dongguan) Co. Ltd | 57,943.07 | 57,943.07 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 古斯林GUSS-RINGGMBH | 57,579.38 | 57,579.38 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 英麦吉 Dental Lmaging Technologies Corp | 28,787.86 | 28,787.86 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 上海埃姆哈特紧固系统有限公司 | 22,488.15 | 22,488.15 | 100.00 | 预计难以收回 |
| Amtek 安特 | 17,822.37 | 17,822.37 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 尼吉斯Gendex Dental System | 12,645.58 | 12,645.58 | 100.00 | 预计难以收回 |
| HANGZHOU TOSHIBA HOME TECHNOLOGYELECTRONICS CO.,LTD | 12,628.55 | 12,628.55 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 丹纳鹤DYNAPAR CORPORATION | 10,421.90 | 10,421.90 | 100.00 | 预计难以收回 |
| VERTEX STANDARD CO ，LTD | 6,556.74 | 6,556.74 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 香港伟易达VIECH COMMUNICATIONS LTD | 4,856.87 | 4,856.87 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合 计 | 308,730.10 | 308,730.10 | -- | |
按账龄组合计提坏账准备：
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 76,082,351.23 | 760,823.52 | 1.00 |
| 1至2年 | 1,443,955.05 | 72,197.75 | 5.00 |
| 2至3年 | 83,297.82 | 24,989.35 | 30.00 |
| 3至4年 | 149,110.10 | 74,555.05 | 50.00 |
| 4至5年 | 82,955.57 | 66,364.46 | 80.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合 计 | 77,841,669.77 | 998,930.13 | 1.28 |
（3） 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 项 目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 本期计提 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,003,929.85 | 305,407.92 | - | 1,309,337.77 |
| 合 计 | 1,003,929.85 | 305,407.92 | - | 1,309,337.77 |
（4）本报告期无实际核销的应收账款情况：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 序 号 | 往来单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 添可智能科技有限公司 | 6,582,944.96 | 1年以内 | 8.42 | 65,829.45 |
| 2 | 万都底盘部件（苏州）有限公司 | 5,483,219.50 | 1年以内 | 7.02 | 54,832.20 |
| 3 | 宁波海歌电器有限公司 | 4,340,539.73 | 1年以内 | 5.55 | 43,405.40 |
| 4 | 牧田（昆山）有限公司 | 3,823,297.61 | 1年以内 | 4.89 | 38,232.98 |
| 5 | 昆山高晟精密机电有限公司 | 3,689,033.19 | 1年以内 | 4.72 | 36,890.33 |
| 合 计 | 23,919,034.99 | 30.60 | 239,190.36 |
4、 应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,399,598.21 | - |
| 合 计 | 9,399,598.21 | - |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：系银行承兑汇票，其剩余期限较短， 账面余额与公允价值相近。
（2）期末本公司已质押的银行承兑汇票金额为5,341,563.11元。
（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：
| 种 类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 11,724,851.85 | - |
| 合 计 | 11,724,851.85 | - |
5、 预付款项
（1）账龄分析
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 1,478,204.67 | 94.74 | 3,188,598.17 | 88.08 |
| 1至2年 | 82,124.00 | 5.26 | 422,078.54 | 11.66 |
| 2至3年 | - | - | 9,400.00 | 0.26 |
| 合 计 | 1,560,328.67 | 100.00 | 3,620,076.71 | 100.00 |
（2）预付款项金额前五名单位情况：
| 序号 | 往来单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项总额比例（%） |
| 1 | 新吴区亿富精密机械厂 | 170,000.00 | 1年以内 | 10.90 |
| 2 | 烟台市鼎润铝业有限公司 | 155,604.50 | 1年以内 | 9.97 |
| 3 | 国网江苏省电力有限公司无锡供电分公司 | 111,081.32 | 1年以内 | 7.12 |
| 4 | 上海龙航有色金属冶炼有限公司 | 107,682.69 | 1年以内 | 6.90 |
| 5 | 孝感中亚城市燃气发展有限公司 | 84,396.22 | 1年以内 | 5.41 |
| 合计 | 628,764.73 | 40.30 |
6、 其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | 43,371.94 |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 742,130.92 | 942,522.26 |
| 合 计 | 742,130.92 | 985,894.20 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1） 应收利息
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | 43,371.94 |
| 合 计 | - | 43,371.94 |
（2） 其他应收款
1）按账龄披露：
| 账 龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 2,522,578.55 |
| 1至2年 | 472,136.58 |
| 2至3年 | - |
| 3至4年 | 352,000.00 |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | 95,100.00 |
| 小 计 | 3,441,815.13 |
| 减：坏账准备 | 2,699,684.21 |
| 合 计 | 742,130.92 |
2）按款项性质分类情况：
| 款项的性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他单位往来 | 2,683,305.03 | 2,717,917.63 |
| 保证金及押金 | 436,100.00 | 435,100.00 |
| 个人备用金 | 193,970.30 | 330,390.86 |
| 代垫员工保险 | 80,325.00 | 218,357.26 |
| 其他 | 48,114.80 | 20,871.57 |
| 合 计 | 3,441,815.13 | 3,722,637.32 |
3）坏账准备计提情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 62,197.43 | - | 2,717,917.63 | 2,780,115.06 |
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -14,742.35 | - | 18,848.36 | 4,106.01 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | 84,536.86 | 84,536.86 |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2020年12月31日余额 | 47,455.08 | - | 2,652,229.13 | 2,699,684.21 |
注：其他应收款武汉湛卢精密科技股份有限公司2,652,229.13元，该公司现已不正常生产，并提出破产请求，已无偿还能力，故对该笔款项全额计提坏账准备。4）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 项 目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 本期计提 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,780,115.06 | 4,106.01 | 84,536.86 | 2,699,684.21 |
| 合 计 | 2,780,115.06 | 4,106.01 | 84,536.86 | 2,699,684.21 |
5）本报告期实际核销的其他应收款情况。
| 项 目 | 核销金额 |
| 其他应收款 | 84,536.86 |
其中重要的其他应收款核销情况
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联交易产生 |
| 无锡中裕模具制造有限公司 | 模具款 | 84,536.86 | 无法收回 | 公司内部流程 | 否 |
| 合 计 | 84,536.86 |
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 武汉湛卢精密科技股份有限公司 | 往来款 | 2,652,229.13 | 1年以内2,185,092.55；1-2年467,136.58 | 77.06 | 2,652,229.13 |
| 潍柴动力股份有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 3-4年 | 8.72 | 15,000.00 |
| 无锡华润燃气有限公司 | 保证金 | 95,100.00 | 5年以上 | 2.76 | 4,755.00 |
| 丁称称 | 个人备用金 | 76,122.21 | 1年以内 | 2.21 | 3,806.11 |
| 蒋玉国 | 个人备用金 | 55,041.00 | 1年以内 | 1.60 | 2,752.05 |
| 合计 | 3,178,492.34 | 92.35 | 2,678,542.29 |
7）其他应收款余额中无涉及政府补助的应收款项。8） 其他应收款余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
7、 存货
（1）分类情况：
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,408,471.55 | 96,356.80 | 7,312,114.75 |
| 包装物 | 223,566.65 | - | 223,566.65 |
| 低值易耗品 | 99,132.84 | - | 99,132.84 |
| 在产品 | 11,869,677.06 | 35,640.98 | 11,834,036.08 |
| 库存商品 | 10,896,492.60 | 429,087.97 | 10,467,404.63 |
| 发出商品 | 9,685,158.08 | 196,124.24 | 9,489,033.84 |
| 合 计 | 40,182,498.78 | 757,209.99 | 39,425,288.79 |
（续表）
| 项 目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,894,805.81 | - | 5,894,805.81 |
| 包装物 | 94,197.69 | - | 94,197.69 |
| 低值易耗品 | 110,563.59 | - | 110,563.59 |
| 在产品 | 7,543,294.20 | - | 7,543,294.20 |
| 库存商品 | 10,170,948.31 | - | 10,170,948.31 |
| 发出商品 | 4,813,745.76 | - | 4,813,745.76 |
| 合 计 | 28,627,555.36 | - | 28,627,555.36 |
（3） 存货跌价准备
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | 96,356.80 | - | - | - | - | 96,356.80 |
| 在产品 | 35,640.98 | - | - | - | - | 35,640.98 | |
| 库存商品 | - | 590,461.50 | - | 161,373.53 | - | - | 429,087.97 |
| 发出商品 | - | 274,480.72 | - | 78,356.48 | - | - | 196,124.24 |
| 合 计 | - | 996,940.00 | - | 239,730.01 | - | - | 757,209.99 |
（4）存货期末余额中无含有借款费用资本化金额的情况。
（5）公司期末存货均未抵押。
8、 其他流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 模具夹具 | 4,559,869.47 | 3,518,344.88 |
| 待摊费用 | 530,099.15 | 587,801.16 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 550,476.52 | 685,349.92 |
| 合 计 | 5,640,445.14 | 4,791,495.96 |
本报告期其他流动资产减值准备情况：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 模具夹具 | 4,919,494.18 | 359,624.71 | 4,559,869.47 | 4,029,845.18 | 511,500.30 | 3,518,344.88 |
| 合 计 | 4,919,494.18 | 359,624.71 | 4,559,869.47 | 4,029,845.18 | 511,500.30 | 3,518,344.88 |
9、 固定资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 46,110,776.28 | 38,904,258.51 |
| 固定资产清理 | - | - |
| 合 计 | 46,110,776.28 | 38,904,258.51 |
（1）固定资产情况：
| 项目 | 房屋及建筑物（注） | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 11,699,797.36 | 49,872,543.45 | 2,124,918.41 | 1,090,792.80 | 36,224.87 | 64,824,276.89 |
| 2.本期增加金额 | - | 15,105,413.93 | 10,979.65 | 220,783.28 | 29,554.34 | 15,366,731.20 |
| （1）购置 | - | 7,960,690.04 | 10,979.65 | 220,783.28 | 29,554.34 | 8,222,007.31 |
| （2）在建工程转入 | - | 7,144,723.89 | - | - | - | 7,144,723.89 |
| 3.本期减少金额 | - | 6,595,842.66 | - | - | - | 6,595,842.66 |
| 其中：处置或报废 | - | 6,595,842.66 | - | - | - | 6,595,842.66 |
| 4.期末余额 | 11,699,797.36 | 58,382,114.72 | 2,135,898.06 | 1,311,576.08 | 65,779.21 | 73,595,165.43 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,881,276.86 | 19,529,675.88 | 1,648,046.91 | 838,279.93 | 22,738.80 | 25,920,018.38 |
| 2.本期增加金额 | 490,961.64 | 5,967,945.68 | 102,110.37 | 135,342.10 | 7,523.36 | 6,703,883.15 |
| （1）计提 | 490,961.64 | 5,967,945.68 | 102,110.37 | 135,342.10 | 7,523.36 | 6,703,883.15 |
| 项目 | 房屋及建筑物（注） | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | - | 5,139,512.38 | - | - | - | 5,139,512.38 |
| 其中：处置或报废 | - | 5,139,512.38 | - | - | - | 5,139,512.38 |
| 4.期末余额 | 4,372,238.50 | 20,358,109.18 | 1,750,157.28 | 973,622.03 | 30,262.16 | 27,484,389.15 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| 其中：处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 7,327,558.86 | 38,024,005.54 | 385,740.78 | 337,954.05 | 35,517.05 | 46,110,776.28 |
| 2.期初账面价值 | 7,818,520.50 | 30,342,867.57 | 476,871.50 | 252,512.87 | 13,486.07 | 38,904,258.51 |
注：本公司将无锡芙蓉中二路292号房产及土地使用权抵押给中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行，取得借款金额为13,500,000.00元；主信用追加抵押无锡芙蓉中二路292号房产及土地使用权向中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行，取得借款金额为5,000,000.00元。
（2）期末无暂时闲置的固定资产。
（3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）期末无未办妥产权证书的固定资产情况。
10、 在建工程
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 6,296,528.60 | 7,927,438.79 |
| 工程物资 | - | - |
| 合 计 | 6,296,528.60 | 7,927,438.79 |
（1）在建工程情况：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 6,296,528.60 | - | 6,296,528.60 | 7,927,438.79 | - | 7,927,438.79 |
| 合 计 | 6,296,528.60 | - | 6,296,528.60 | 7,927,438.79 | - | 7,927,438.79 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况：
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 冷室压铸机3台 | 3,362,068.94 | - | 3,362,068.94 | - | - |
| 涂装流水线1台 | 480,000.00 | - | 480,000.00 | - | - |
| TSUGAMICORP（加工中心）8台 | 1,216,000.00 | - | 1,076,106.19 | 139,893.81 | - |
| 常州美瑞加工中心6台 | 720,000.00 | - | 637,168.14 | 82,831.86 | - |
| 购台群精机T-V856 | 420,000.00 | - | 371,681.42 | 48,318.58 | - |
| 压铸机1250T | 320,000.00 | - | 283,185.84 | 36,814.16 | - |
| 数控车床3台 | 200,000.00 | - | 176,991.15 | 23,008.85 | - |
| 车铣复合机床4台 | - | 630,000.00 | - | - | 630,000.00 |
| 冷室压铸机2台 | - | 620,000.00 | - | - | 620,000.00 |
| 机床2台 | - | 240,000.00 | - | - | 240,000.00 |
| 机器人自动化打磨系统7套 | - | 1,096,797.78 | - | - | 1,096,797.78 |
| 数控车床15台 | - | 2,677,351.71 | - | - | 2,677,351.71 |
| 合计 | 6,718,068.94 | 5,264,149.49 | 6,387,201.68 | 330,867.26 | 5,264,149.49 |
（续表）
| 项目名称 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 冷室压铸机3台 | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 涂装流水线1台 | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| TSUGAMICORP（加工中心）8台 | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 常州美瑞加工中心6台 | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 购台群精机T-V856 | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 压铸机1250T | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 数控车床3台 | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 车铣复合机床4台 | 调试中 | - | - | - | 自筹 |
| 冷室压铸机2台 | 调试中 | - | - | - | 自筹 |
| 机床2台 | 调试中 | - | - | - | 自筹 |
| 机器人自动化打磨系统7套 | 调试中 | - | - | - | 自筹 |
| 数控车床15台 | 调试中 | - | - | - | 自筹 |
| 合计 |
11、 无形资产
（1）无形资产情况
| 项 目 | 土地使用权（注） | 软件 | 合 计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,515,484.00 | 491,984.06 | 4,007,468.06 |
| 项 目 | 土地使用权（注） | 软件 | 合 计 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| (1)购置 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 其中：处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 3,515,484.00 | 491,984.06 | 4,007,468.06 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 574,148.75 | 322,458.78 | 896,607.53 |
| 2.本期增加金额 | 70,303.68 | 82,499.40 | 152,803.08 |
| (1)计提 | 70,303.68 | 82,499.40 | 152,803.08 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 其中：处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 644,452.43 | 404,958.18 | 1,049,410.61 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| (1)计提 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 其中：处置 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 2,871,031.57 | 87,025.88 | 2,958,057.45 |
| 2.期初账面价值 | 2,941,335.25 | 169,525.28 | 3,110,860.53 |
注：本公司将无锡芙蓉中二路292号房产及土地使用权抵押给中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行，取得借款金额为13,500,000.00元；主信用追加抵押无锡芙蓉中二路292号房产及土地使用权向中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行，取得借款金额为5,000,000.00元。
（2）期末无未办妥产权证的无形资产情况。
（3）开发支出情况：期末公司无内部研发形成的无形资产。
12、 长期待摊费用
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,200,022.29 | 1,201,059.20 | 426,291.58 | - | 1,974,789.91 |
| 合 计 | 1,200,022.29 | 1,201,059.20 | 426,291.58 | - | 1,974,789.91 |
13、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,197,739.30 | 1,072,399.46 | 6,223,773.17 | 816,529.34 |
| 其中：应收款项坏账准备 | 4,009,021.98 | 596,342.53 | 3,784,044.91 | 450,570.10 |
| 存货跌价准备 | 757,209.99 | 111,330.83 | - | - |
| 其他流动资产减值准备 | 359,624.71 | 53,943.71 | 511,500.30 | 76,725.05 |
| 其他非流动资产减值准备 | 2,071,882.62 | 310,782.39 | 1,928,227.96 | 289,234.19 |
| 内部未实现的利润 | - | - | 122,825.47 | 18,423.82 |
| 可抵扣亏损及税款抵减 | 3,975,804.01 | 993,951.00 | 754,417.89 | 188,604.47 |
| 递延收益 | 1,330,036.46 | 199,505.47 | 878,760.00 | 131,814.00 |
| 合 计 | 12,503,579.77 | 2,265,855.93 | 7,979,776.53 | 1,155,371.63 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 内部未实现的利润 | 615,437.56 | 92,315.63 | - | - |
| 合 计 | 615,437.56 | 92,315.63 | - | - |
14、 其他非流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 外购暂时未使用的二手设备 | 6,572,942.75 | 7,776,445.34 |
| 预付设备款 | 2,247,856.26 | 100,000.26 |
| 合 计 | 8,820,799.01 | 7,876,445.60 |
本报告期计提其他非流动资产减值准备情况：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 外购暂时未使用的二手设备 | 8,644,825.37 | 2,071,882.62 | 6,572,942.75 | 8,970,274.03 | 1,193,828.69 | 7,776,445.34 |
| 合 计 | 8,644,825.37 | 2,071,882.62 | 6,572,942.75 | 8,970,274.03 | 1,193,828.69 | 7,776,445.34 |
15、 短期借款
（1）短期借款分类：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款（注1） | 18,500,000.00 | - |
| 担保、质押借款（注2） | 3,053,527.99 | - |
| 保证借款（注3） | 19,500,000.00 | 500,000.00 |
| 信用借款 | - | 1,000,000.00 |
| 短期借款应付利息 | 104,538.23 | 1,307.08 |
| 合 计 | 41,158,066.22 | 1,501,307.08 |
注1：本公司将无锡芙蓉中二路292号房产及土地使用权抵押给中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行，取得借款金额为13,500,000.00元；主信用追加抵押无锡芙蓉中二路292号房产及土地使用权向中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行，取得借款金额为5,000,000.00元。注2：主担保由周延、张玉霞提供个人连带责任担保方式追加了质押发明专利技术（证书1845622号/1831241号），向宁波银行股份有限公司无锡分行取得3,053,527.99元借款。注3：取得苏州银行无锡分行营业部借款金额9,500,000.00元，由周延提供担保；取得江苏银行无锡梁溪支行借款金额5,000,000.00元, 由周延、张玉霞提供担保；取得江苏银行无锡梁溪支行借款金额5,000,000.00元, 由周延、张玉霞提供担保。
（2）期末无已到期未偿还的短期借款。
16、 应付票据
| 票据种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 5,341,563.11 | 1,760,000.00 |
| 合 计 | 5,341,563.11 | 1,760,000.00 |
17、 应付账款
（1）应付账款列示：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 22,919,730.08 | 22,640,551.68 |
| 加工费 | 7,879,834.56 | 6,830,601.62 |
| 与费用相关款项 | 2,795,472.86 | 198,216.34 |
| 与取得长期资产相关款项 | 261,279.00 | 4,883,770.01 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合 计 | 33,856,316.50 | 34,553,139.65 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 济南驰南商贸有限公司 | 200,100.00 | 质量瑕疵问题处理中 |
| 无锡正阳新能源科技有限公司 | 128,461.86 | 质量瑕疵问题处理中 |
| 合 计 | 328,561.86 |
18、 合同负债
（1）合同负债列示：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售商品、提供劳务款项 | 4,025,344.19 | 4,094,322.48 |
| 合 计 | 4,025,344.19 | 4,094,322.48 |
（2）重要的账龄超过1年的合同负债：
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| FandF Co.,Ltd.Head office(日本东芝） | 675,221.38 | 产品未交付 |
| HACEL LIGHT LTDHACEL HOUSE KITTIWAKE CLOSE(哈克里照明有限公司) | 386,876.00 | 产品未交付 |
| 日本三垦力达（SANKEN ELECTRIC CO) | 378,427.50 | 产品未交付 |
| 郷商事株式会社（GOH SHOJI CO.,INC) | 375,143.25 | 产品未交付 |
| EURO-PRO OPERATING | 307,713.89 | 产品未交付 |
| 日本八重州公司 | 148,017.36 | 产品未交付 |
| 艾司匹技电机（苏州）有限公司 | 144,872.00 | 产品未交付 |
| SHARKNINJA OPERATING LLC | 140,228.84 | 产品未交付 |
19、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,224,659.28 | 42,331,642.93 | 39,756,341.58 | 5,799,960.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 187,482.40 | 128,302.10 | 315,784.50 | - |
| 三、辞退福利 | - | - | - | - |
| 合 计 | 3,412,141.68 | 42,459,945.03 | 40,072,126.08 | 5,799,960.63 |
（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,063,411.26 | 38,250,361.80 | 35,615,080.27 | 5,698,692.79 |
| 2、职工福利费 | - | 2,388,509.63 | 2,388,509.63 | - |
| 3、社会保险费 | 76,332.12 | 989,508.92 | 964,573.20 | 101,267.84 |
| 其中：医疗保险费 | 66,288.42 | 893,599.40 | 867,370.32 | 92,517.50 |
| 工伤保险费 | 5,356.64 | 12,670.81 | 17,357.87 | 669.58 |
| 生育保险费 | 4,687.06 | 83,238.71 | 79,845.01 | 8,080.76 |
| 4、住房公积金 | 84,915.90 | 496,305.10 | 581,221.00 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 206,957.48 | 206,957.48 | - |
| 合 计 | 3,224,659.28 | 42,331,642.93 | 39,756,341.58 | 5,799,960.63 |
（3）设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 180,786.60 | 122,161.60 | 302,948.20 | - |
| 2、失业保险费 | 6,695.80 | 6,140.50 | 12,836.30 | - |
| 合 计 | 187,482.40 | 128,302.10 | 315,784.50 | - |
20、 应交税费
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,232,246.63 | 142,822.80 |
| 城市维护建设税 | 106,076.20 | 32,466.46 |
| 教育费附加 | 75,768.72 | 23,190.32 |
| 企业所得税 | 2,635,997.52 | 1,577,002.20 |
| 个人所得税 | - | 9,891.01 |
| 印花税 | 20,194.54 | 5,301.95 |
| 房产税 | 31,952.09 | 31,952.09 |
| 土地使用税 | 6,741.75 | 13,483.50 |
| 环境保护税 | 5,099.33 | 5,691.27 |
| 地方水利建设基金 | 1,435.47 | 701.84 |
| 合 计 | 4,115,512.25 | 1,842,503.44 |
21、 其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 其他应付款 | 23,213,495.20 | 48,656,707.93 |
| 合 计 | 23,213,495.20 | 48,656,707.93 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方借款 | 18,890,695.95 | 43,290,160.29 |
| 关联方利息及其他往来 | 3,891,745.47 | 2,696,600.87 |
| 非关联方往来 | 213,415.23 | 2,485,230.00 |
| 代付报销费用 | 202,110.71 | 165,412.00 |
| 其他 | 15,527.84 | 19,304.77 |
| 合 计 | 23,213,495.20 | 48,656,707.93 |
2）本公司期末账龄超过1年的重要其他应付款。
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 周延 | 19,587,296.82 | 股东借款及利息 |
| 合 计 | 19,587,296.82 |
22、 其他流动负债
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债对应增值税 | 95,977.27 | - |
| 合 计 | 95,977.27 | - |
23、 递延收益
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 技术改造引导资金 | 878,760.00 | 641,400.00 | 190,123.54 | 1,330,036.46 |
| 合 计 | 878,760.00 | 641,400.00 | 190,123.54 | 1,330,036.46 |
其中涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 技术改造引导资金 | 878,760.00 | 641,400.00 | - | 190,123.54 | - | 1,330,036.46 | 与资产相关 |
| 合 计 | 878,760.00 | 641,400.00 | - | 190,123.54 | - | 1,330,036.46 |
24、 股本
| 股东名称 | 期初余额 | 本期增加（+，-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 转让 | 小计 | |||
| 境内自然人 | 26,150,000.00 | 1,925,000.00 | - | - | -500.00 | 1,924,500.00 | 28,074,500.00 |
| 境内非国 | - | - | - | - | 500.00 | 500.00 | 500.00 |
| 股东名称 | 期初余额 | 本期增加（+，-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 转让 | 小计 | |||
| 有法人 | |||||||
| 合 计 | 26,150,000.00 | 1,925,000.00 | - | - | - | 1,925,000.00 | 28,075,000.00 |
注：本期增资1,001.00万元，其中：计入股本192.50万元，计入资本公积808.50万元，本次增资经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年4月21日出具天衡验字（2020）00021号验资报告。
25、 资本公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 7,089,875.88 | 8,085,000.00 | - | 15,174,875.88 |
| 合 计 | 7,089,875.88 | 8,085,000.00 | - | 15,174,875.88 |
26、 盈余公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积金 | 8,330,232.49 | 4,315,265.59 | - | 12,645,498.08 |
| 合 计 | 8,330,232.49 | 4,315,265.59 | - | 12,645,498.08 |
27、 未分配利润
| 项 目 | 金额 | 提取或分配比例 |
| 调整前上期末未分配利润 | 26,594,288.99 | -- |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -793,520.16 | -- |
| 调整后期初未分配利润 | 25,800,768.83 | -- |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 43,696,432.38 | -- |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,315,265.59 | 10% |
| 提取任意盈余公积 | - | |
| 提取一般风险准备 | - | |
| 应付普通股股利 | 23,499,958.99 | |
| 期末未分配利润 | 41,681,976.63 |
调整期初未分配利润明细：
（1）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-793,520.16元,具体详见本附注十二、1、前期会计差错更正。
28、 营业收入、营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 257,344,442.08 | 182,272,594.26 | 206,150,409.03 | 151,425,673.01 |
| 其中：电子电器零部件 | 139,869,194.06 | 99,013,941.00 | 98,935,887.21 | 70,855,904.57 |
| 汽车零部件 | 82,084,144.83 | 59,555,552.35 | 67,197,515.37 | 53,493,638.36 |
| 其他零部件 | 35,391,103.19 | 23,703,100.91 | 40,017,006.45 | 27,076,130.08 |
| 其他业务 | 2,838,261.56 | 896,802.19 | 2,062,104.66 | 986,086.32 |
| 合 计 | 260,182,703.64 | 183,169,396.45 | 208,212,513.69 | 152,411,759.33 |
29、 税金及附加
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 城市维护建设税 | 781,505.11 | 640,925.76 |
| 教育费附加 | 558,179.77 | 457,793.42 |
| 房产税 | 127,808.36 | 127,824.25 |
| 土地使用税 | 26,967.00 | 53,940.74 |
| 车船使用税 | 1,080.00 | 693.12 |
| 印花税 | 64,207.15 | 49,510.17 |
| 地方水利建设基金 | 5,083.73 | 6,937.77 |
| 环保税 | 17,915.50 | 23,129.21 |
| 合 计 | 1,582,746.62 | 1,360,754.44 |
30、 销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 1,322,352.07 | 699,000.85 |
| 差旅费 | 219,775.03 | 186,710.95 |
| 产品运输费 | - | 1,398,433.26 |
| 服务费 | 122,487.28 | 51,895.05 |
| 质量索赔款 | 459,113.89 | 167,620.99 |
| 业务招待费 | 286,814.45 | 211,263.24 |
| 办公费 | 141,754.73 | 9,918.10 |
| 其他 | 135,690.69 | 379,019.90 |
| 合 计 | 2,687,988.14 | 3,103,862.34 |
注：本期执行新收入准则，将运输费从销售费用调整至营业成本核算。
31、 管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 3,138,596.23 | 1,527,874.10 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 鉴证咨询服务费 | 1,556,780.56 | 733,055.30 |
| 办公水电费 | 863,426.58 | 725,079.92 |
| 汽车费用 | 540,942.26 | 416,374.88 |
| 业务招待费 | 415,632.47 | 219,588.93 |
| 搬运费 | 315,000.00 | - |
| 长期资产折旧和摊销费 | 286,208.58 | 312,478.06 |
| 租赁费 | 265,106.11 | 697,253.58 |
| 差旅费 | 124,061.36 | 107,422.64 |
| 排污费 | 135,911.23 | 72,455.92 |
| 残疾人保障金 | 111,600.70 | 39,421.07 |
| 保险费 | 47,730.11 | 39,770.68 |
| 其他 | 438,479.48 | 185,143.62 |
| 合 计 | 8,239,475.67 | 5,075,918.70 |
32、 研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 职工薪酬 | 5,219,669.71 | 4,001,226.46 |
| 直接材料 | 3,202,057.11 | 4,106,863.50 |
| 折旧及摊销 | 1,165,419.06 | 475,974.22 |
| 水电燃气费 | 424,633.83 | 560,577.44 |
| 其他 | 929,923.65 | 410,954.14 |
| 合 计 | 10,941,703.36 | 9,555,595.76 |
33、 财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 利息支出 | 2,394,999.09 | 1,866,492.83 |
| 减：利息收入 | 26,348.28 | 48,137.60 |
| 汇兑损失 | 93,567.17 | -278,808.94 |
| 手续费 | 63,769.04 | 34,171.36 |
| 合 计 | 2,525,987.02 | 1,573,717.65 |
34、 其他收益
计入其他收益的政府补助：
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 稳岗补贴 | 177,694.00 | 33,402.00 |
| 岗前培训补贴 | 69,950.00 | - |
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 专利补贴 | 1,000.00 | - |
| 安责险补贴 | 14,839.00 | - |
| 线上培训补贴 | 102,500.00 | - |
| 人才公共实训补贴款 | 4,700.00 | - |
| 福山科技局创新发展专项资金 | 24,630.00 | - |
| 国家金库福山区支库补贴 | 56,811.31 | - |
| 省科技厅研发加计扣除补贴 | 93,100.00 | - |
| 就业中心补贴款 | 36,000.00 | - |
| 财政用工保障补贴款 | 16,250.00 | - |
| 商务局外经贸补贴款 | - | 15,000.00 |
| 科学技术厅补助 | - | 82,100.00 |
| 科技局高企培育库补贴 | - | 100,000.00 |
| 递延收益摊销 | 190,123.54 | 97,640.00 |
| 合 计 | 787,597.85 | 328,142.00 |
35、 投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 理财产品收益 | 1,785.57 | 73,210.06 |
| 合 计 | 1,785.57 | 73,210.06 |
36、 信用减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 坏账损失 | -309,513.93 | -3,069,298.75 |
| 合 计 | -309,513.93 | -3,069,298.75 |
37、 资产减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 存货跌价准备 | -996,940.00 | - |
| 其他流动资产减值准备 | 151,875.59 | -511,500.30 |
| 其他非流动资产减值准备 | -1,032,826.52 | -1,193,828.69 |
| 合 计 | -1,877,890.93 | -1,705,328.99 |
38、 资产处置收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置固定资产收益 | 128,534.55 | -4,550.00 | 128,534.55 |
| 处置其他非流动资产收益 | 289,323.93 | - | 289,323.93 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 合 计 | 417,858.48 | -4,550.00 | 417,858.48 |
39、 营业外收入
（1）分类情况
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没收入 | 2,227.00 | - | 2,227.00 |
| 其他 | 192.31 | 589.30 | 192.31 |
| 合 计 | 2,419.31 | 589.30 | 2,419.31 |
40、 营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | 50,000.00 | 100,000.00 |
| 滞纳金及罚款 | 1,904.82 | 4,578.36 | 1,904.82 |
| 其他 | 20,168.60 | - | 20,168.60 |
| 合 计 | 122,073.42 | 54,578.36 | 122,073.42 |
41、 所得税费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,257,325.60 | 4,590,783.80 |
| 递延所得税费用 | -1,018,168.67 | -1,025,813.11 |
| 合 计 | 6,239,156.93 | 3,564,970.69 |
本期会计利润与所得税费用的调整过程：
| 项 目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 49,935,589.31 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,490,338.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -526,463.45 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 85,391.71 |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 72,988.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - |
| 技术开发费加计扣除 | -883,098.05 |
| 所得税费用 | 6,239,156.93 |
42、 现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 其他单位资金往来 | - | 558,951.91 |
| 收到个人往来款、借款及备用金 | 1,636,649.63 | 492,743.31 |
| 收到保费赔偿 | - | 117,548.88 |
| 利息收入 | 69,720.22 | 36,572.45 |
| 收到保证金 | 15,540.67 | - |
| 收到的政府补助 | 1,238,874.31 | 1,206,902.00 |
| 营业外收入 | 2,419.31 | 589.30 |
| 合 计 | 2,963,204.14 | 2,413,307.85 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 支付的各项期间费用 | 7,302,922.06 | 8,971,921.85 |
| 支付的营业外支出 | 101,904.82 | 54,578.36 |
| 支付的银行手续费 | 63,769.04 | 31,534.37 |
| 支付保证金 | 42,940.67 | - |
| 支付的个人往来款、借款及备用金 | 1,845,662.09 | 668,538.70 |
| 其他单位资金往来 | - | 558,951.91 |
| 合 计 | 9,357,198.68 | 10,285,525.19 |
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 关联方借款 | 2,000,000.00 | 35,937,000.00 |
| 非关联方借款 | 100,000.00 | 565,000.00 |
| 合 计 | 2,100,000.00 | 36,502,000.00 |
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 关联方还款 | 26,399,464.34 | 16,039,886.35 |
| 非关联方还款 | 2,400,295.16 | 350,000.00 |
| 合 计 | 28,799,759.50 | 16,389,886.35 |
43、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 43,696,432.38 | 27,134,120.04 |
| 加：信用减值损失 | 309,513.93 | 3,069,298.75 |
| 资产减值损失 | 1,877,890.93 | 1,705,328.99 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,703,883.15 | 5,759,170.38 |
| 无形资产摊销 | 152,803.08 | 152,809.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 426,291.58 | 233,911.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） | -417,858.48 | 4,550.00 |
| 固定资产报废损失（收益以"－"号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以"－"号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以"－"号填列） | 2,402,712.91 | 1,859,035.06 |
| 投资损失（收益以"－"号填列） | -1,785.57 | -73,210.06 |
| 递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） | -1,110,484.30 | -1,025,813.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） | 92,315.63 | - |
| 存货的减少（增加以"－"号填列） | -11,794,673.43 | -584,124.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） | -32,730,127.49 | -4,970,108.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） | 15,887,824.88 | 3,325,272.85 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,494,739.20 | 36,590,241.00 |
| 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3、现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 货币资金的期末余额 | 10,613,523.16 | 9,523,669.52 |
| 减：货币资金的期初余额 | 9,523,669.52 | 4,351,804.98 |
| 现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,089,853.64 | 5,171,864.54 |
（2）现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 10,613,523.16 | 9,523,669.52 |
| 其中：库存现金 | 27,446.02 | 35,429.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 10,586,077.14 | 9,488,240.06 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、现金及现金等价物余额 | 10,613,523.16 | 9,523,669.52 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
44、 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 账面净值 | 受限制的原因 |
| 应收款项融资 | 5,341,563.11 | 质押给宁波银行用于开具小额应付票据 |
| 固定资产（房屋建筑物） | 7,327,558.86 | 以本公司无锡芙蓉中二路292号房产及土地使用权抵押给中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行，取得借款金额为13,500,000.00元；主信用追加抵押无锡芙蓉中二路292号房产及土地使用权向中国工商银行股份有限公司无锡锡山支行，取得借款金额为5,000,000.00元。 |
| 无形资产（土地使用权） | 2,876,843.74 | |
| 合 计 | 15,545,965.71 |
45、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,326.47 | 6.5249 | 15,179.98 |
| 欧元 | 2,640.38 | 8.0250 | 21,189.05 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 328,950.90 | 6.5249 | 2,146,371.73 |
| 欧元 | 121,141.20 | 8.0250 | 972,158.13 |
六、合并范围的变更
无
七、在其他主体中权益的披露
1、在子公司中的权益：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 烟台吉冈精密机械有限公司 | 烟台市 | 烟台市 | 研发、生产、销售零部件 | 100.00 | - | 设立 |
| 武汉吉冈精密科技有限 | 孝感市 | 孝感市 | 研发、生产、销售零部件 | 100.00 | - | 设立 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 公司（原湖北湛卢精密科技有限公司） | ||||||
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收及其他应收款，应付账款，其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本集团承受外汇风险主要与所持有美元或欧元的借款及银行存款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元或欧元的借款及银行存款于本集团总资产所占比例较小，此外本集团主要经营活动均以人民币结算，故本集团所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本集团外币资产及外币负债的余额如下：
| 项目 | 资产（折算人民币余额） | 负债（折算人民币余额） | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 美元 | 2,161,551.71 | 1,633,277.23 | - | - |
| 欧元 | 993,347.18 | 1,358,489.03 | - | - |
敏感性分析:本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动2%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，2%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下：
| 本年利润增加/减少 | 美元影响 | 欧元影响 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 人民币贬值 | 44,113.30 | 33,332.19 | 20,272.39 | 27,724.27 |
| 人民币升值 | -42,383.37 | -32,025.04 | -19,477.40 | -26,637.04 |
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于长短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。截至2020年12月31日，本公司较少存在以浮动利率计算的银行借款，因此，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响
2、信用风险
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司本期末流动资产超过流动负债人民币30,572,895.50元，流动性风险较低。综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
九、关联方及关联方交易
1、 关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 周延 | 董事长、总经理、控股股东、实际控制人 |
| 张玉霞 | 董事、持股27.93%的股东，实际控制人 |
（2）其他关联方
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 张伟中 | 本公司监事会主席 |
| 林海涛 | 本公司董事、副总经理 |
| 仲艾军 | 本公司董事、董事会秘书、财务总监 |
| 董瀚林 | 本公司职工监事 |
| 范存贵 | 本公司监事 |
| 李晓松 | 本公司副总经理 |
| 武春露（注） | 本公司职工监事 |
注：2019年5月16日武春露不再担任职工监事，改由董瀚林担任职工监事。
2、 关联方交易情况
（1）采购产品/接受劳务情况
无
（2）销售商品/提供劳务情况
无
（3）关联方资金拆借
| 关联方 | 期初余额 | 本年增加额 | 本年减少额 | 期末余额 |
| 拆入 | ||||
| 周延 | 43,290,160.29 | 2,000,000.00 | 26,399,464.34 | 18,890,695.95 |
| 拆出 | ||||
| 武春露 | - | 980,000.00 | 980,000.00 | - |
| 李晓松 | 72,654.80 | 220,000.00 | 292,654.80 | - |
（4）其他关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 范存贵 | 利息收入 | - | 2,724.45 |
| 林海涛 | 利息收入 | - | 6,313.33 |
| 李晓松 | 利息收入 | 4,226.89 | 2,527.37 |
| 周延 | 利息支出 | 1,195,144.60 | 1,448,000.13 |
3、 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 张伟中 | 利息 | - | 408.96 |
| 应收利息 | 张玉霞 | 利息 | - | 65.25 |
| 应收利息 | 林海涛 | 利息 | - | 33,834.26 |
| 应收利息 | 仲艾军 | 利息 | - | 870.30 |
| 应收利息 | 董瀚林 | 利息 | - | 1,351.32 |
| 应收利息 | 范存贵 | 利息 | - | 2,887.92 |
| 应收利息 | 李晓松 | 利息 | - | 2,679.01 |
| 应收利息 | 武春露 | 利息 | - | 1,274.91 |
| 其他应收款 | 李晓松 | 借款 | - | 72,654.80 |
4、 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 周延 | 借款 | 18,890,695.95 | 43,290,160.29 |
| 其他应付款 | 周延 | 利息及其他 | 3,891,745.47 | 2,696,600.87 |
5、 关联方为本公司担保情况
（1）本公司向苏州银行无锡分行营业部借款金额9,500,000.00元，由周延担保连带责任，具体借
款情况如下：
| 借入银行 | 借款期限 | 担保期限 | 借款金额（万元） |
| 苏州银行无锡分行营业部 | 2020.3.16-2021.3.16 | 2020.3.16-2023.3.15 | 950.00 |
| 合 计 | 950.00 |
（2）本公司向江苏银行无锡梁溪支行借款金额10,000,000.00元，由周延、张玉霞担保连带责任，具体借款情况如下：
| 借入银行 | 借款期限 | 担保期限 | 借款金额（万元） |
| 江苏银行无锡梁溪支行 | 2020.3.30-2021.3.29 | 2020.3.30-2024.3.28 | 500.00 |
| 江苏银行无锡梁溪支行 | 2020.6.11-2021.6.10 | 2020.6.11-2024.6.09 | 500.00 |
| 合 计 | 1,000.00 |
（3）向宁波银行股份有限公司无锡分行取得3,053,527.99元借款，该笔款项性质由周延、张玉霞提供连带责任担保，并追加了质押发明专利技术（证书1845622号/1831241号），具体借款情况如下：
| 借入银行 | 借款期限 | 担保期限 | 借款金额（万元） |
| 宁波银行股份有限公司无锡分行 | 2020.3.16-2021.3.15 | 2020.3.13-2023.3.14 | 305.35 |
| 合 计 | 305.35 |
十、承诺及或有事项
截止2020年12月31日，本公司无需披露的承诺及或有事项。
十一、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
截止报告日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。
2、 利润分配情况
无
十二、其它重要事项
1、 前期会计差错更正
| 会计差错更正的内容 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累计影响数 |
| 执行新金融工具准则，调整应付利息科目列示科目 | 期初短期借款 | 1,307.08 |
| 期初其他应付款 | -1,307.08 | |
| 本公司从武汉湛卢精密科技股份有限公司购入机器设备及模具科目列示重新判断调整 | 期初其他应收款 | - |
| 期初其他流动资产 | -917,707.84 | |
| 期初在建工程 | -7,993,068.46 | |
| 期初递延所得税资产 | 170,149.65 |
| 会计差错更正的内容 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累计影响数 |
| 期初其他非流动资产 | 7,776,445.34 | |
| 期初盈余公积 | -96,418.13 | |
| 期初未分配利润 | -867,763.18 | |
| 上年资产减值损失 | -1,017,596.09 | |
| 上年信用减值损失 | 2,151,927.05 | |
| 上年所得税费用 | -170,149.65 | |
| 预付构建长期资产款项重分类至其他非流动资产 | 期初预付款项 | -100,000.26 |
| 期初其他非流动资产 | 100,000.26 | |
| 子公司武汉吉冈精密科技有限公司厂房装修列报科目科目错误做相应调整 | 期初其他流动资产 | -329,486.52 |
| 期初长期待摊费用 | 386,741.95 | |
| 期初递延所得税资产 | -14,313.86 | |
| 期初未分配利润 | 42,941.57 | |
| 期初上年营业成本 | -57,255.43 | |
| 期初上年所得税费用 | 14,313.86 | |
| 补提本公司资金拆借利息 | 期初其他应收款 | 43,371.94 |
| 期初应交税费 | 8,592.55 | |
| 上年期初盈余公积 | 2,494.90 | |
| 期初盈余公积 | 3,477.94 | |
| 上年期初未分配利润 | 22,454.11 | |
| 期初未分配利润 | 31,301.45 | |
| 上年财务费用 | -11,565.15 | |
| 上年所得税费用 | 1,734.77 |
2、 其他事项说明
2019年3月11日、2019年5月15日、2019年5月16日，本公司分别与武汉湛卢精密科技股份有限公司（以下简称：武汉湛卢）签订3份《资产转让协议》，合同总金额为14,925,596.69元。合并约定武汉湛卢将相关设备、模具、工装等转让给本公司，同时双方在合同中约定：该批设备及模具暂时租赁给武汉湛卢，设备按照原值10年折旧支付租赁费，模具按10万模次支付摊销费，具体租赁期由本公司提前7天通知武汉湛卢。2019年本公司按合同约定先后分次支付资产转让款14,925,596.69元。2019年5月25日，本公司向武汉湛卢发出设备租赁结束及设备启运通知书，告知武汉湛卢2019年6月5日将设备启运孝感市孝南区开源璐方鹏实业院内，武汉湛卢于2019年5月27日签收回执。2019年6月18日双方完成了资产交割确认书。同时交割确认书中约定：武汉湛卢为了生产经营需要拟向本公司租赁上述资产，双方同意暂时将上述设备放置在湛卢厂内，由双方共同保管，具体处置待双方进一步协商确定。后武汉湛卢未按双方约定的时间将上述设备运至指定地点。2019年7月，本公司向江苏省无锡市锡山区人民法院提请诉讼。在该案诉讼中，双方发现资产转让协议中涉及的部分设备因系融资租赁物，武汉湛卢未取得所有权无法交付，该部分设备价值2,572,733.98元；另有部分设备、模具因灭失等原因无法交付，双方在该案中就该部分设备进行了替换。江苏省无锡市锡山区人民法院出具了（2019）苏0205
民初2024号民事判决书，判决武汉湛卢在判决书生效后7日内交付上述资产。但武汉湛卢未按判决书规定的时间交付上述资产。2019年12月24日，本公司再次将武汉湛卢告上法庭，要求武汉湛卢交付上述资产及相应的租赁费。2020年4月，武汉湛卢交付了部分资产。2020年10月13日无锡市锡山区人民法院出具了( 2020）苏0205民初184号民事判决书，判决武汉湛卢精密科技股份有限公司应于本判决生效之日起十日内向本公司支付融资租赁设备货款2,572,733.98元、设备租赁费1,115,147.35元、设备占有使用费1,565,524.47元、代垫融资租赁费381,550.00元、灭失设备模具损失费393,580.56元，以上共计6,028,536.36元及逾期利息（以6,028,536.36元为基数，自起诉之日起至实际给付之日止按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算)。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）按账龄披露：
| 账 龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 66,885,362.26 |
| 1至2年 | 1,246,999.15 |
| 2至3年 | 79,533.32 |
| 3至4年 | 130,485.45 |
| 4至5年 | 81,348.31 |
| 5年以上 | 234,975.61 |
| 小 计 | 68,658,704.10 |
| 减：坏账准备 | 1,137,021.80 |
| 合 计 | 67,521,682.30 |
（2）应收账款分类披露：
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 310,407.64 | 0.45 | 310,407.64 | 100.00 | - |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 67,762,950.05 | 98.70 | 826,614.16 | 1.22 | 66,936,335.89 |
| 按关联方组合计提坏账准备 | 585,346.41 | 0.85 | - | - | 585,346.41 |
| 合 计 | 68,658,704.10 | 100.00 | 1,137,021.80 | 1.66 | 67,521,682.30 |
（续表）
| 类 别 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 46,982,606.81 | 100.00 | 887,770.94 | 1.89 | 46,094,835.87 |
| 按关联方组合计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 46,982,606.81 | 100.00 | 887,770.94 | 1.89 | 46,094,835.87 |
按单项计提坏账准备大额明细：
| 名 称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
| KATSURA.COMPANY,LTD | 76,999.63 | 76,999.63 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 东莞卡莱互连电子科技有限公司Carlisle Interconnect Technologies (Dongguan) Co. Ltd | 57,943.07 | 57,943.07 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 古斯林GUSS-RINGGMBH | 57,579.38 | 57,579.38 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 英麦吉 Dental Lmaging Technologies Corp | 28,787.86 | 28,787.86 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 上海埃姆哈特紧固系统有限公司 | 22,488.15 | 22,488.15 | 100.00 | 预计难以收回 |
| Amtek 安特 | 17,822.37 | 17,822.37 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 尼吉斯Gendex Dental System | 12,645.58 | 12,645.58 | 100.00 | 预计难以收回 |
| HANGZHOU TOSHIBA HOME TECHNOLOGYELECTRONICS CO.,LTD | 12,628.55 | 12,628.55 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 丹纳鹤DYNAPAR CORPORATION | 10,421.90 | 10,421.90 | 100.00 | 预计难以收回 |
| VERTEX STANDARD CO ，LTD | 6,556.74 | 6,556.74 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 香港伟易达VIECH COMMUNICATIONS LTD | 4,856.87 | 4,856.87 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合 计 | 308,730.10 | 308,730.10 | -- | -- |
按账龄组合计提坏账准备：
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 66,299,950.72 | 662,999.51 | 1.00 |
| 1至2年 | 1,246,291.91 | 62,314.60 | 5.00 |
| 2至3年 | 79,533.32 | 23,860.00 | 30.00 |
| 3至4年 | 107,664.10 | 53,832.05 | 50.00 |
| 4至5年 | 29,510.00 | 23,608.00 | 80.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合 计 | 67,762,950.05 | 826,614.16 | 1.22 |
（3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 项 目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 本期计提 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 887,770.94 | 249,250.86 | - | 1,137,021.80 |
| 合 计 | 887,770.94 | 249,250.86 | - | 1,137,021.80 |
（4）本报告期无实际核销的应收账款情况。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 序 号 | 往来单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 添可智能科技有限公司 | 6,582,944.96 | 1年以内 | 9.59 | 65,829.45 |
| 2 | 万都底盘部件（苏州）有限公司 | 5,483,219.50 | 1年以内 | 7.99 | 54,832.20 |
| 3 | 宁波海歌电器有限公司 | 4,340,539.73 | 1年以内 | 6.32 | 43,405.40 |
| 4 | 牧田（昆山）有限公司 | 3,823,297.61 | 1年以内 | 5.57 | 38,232.98 |
| 5 | 昆山高晟精密机电有限公司 | 3,689,033.19 | 1年以内 | 5.37 | 36,890.33 |
| 合 计 | 23,919,034.99 | 34.84 | 239,190.36 |
2、 其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | 43,371.94 |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 11,137,628.77 | 515,193.47 |
| 合 计 | 11,137,628.77 | 558,565.41 |
（1） 应收利息
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | 43,371.94 |
| 合 计 | - | 43,371.94 |
（2） 其他应收款
1）按账龄披露：
| 账 龄 | 账面余额 |
| 1年以内 | 13,665,523.69 |
| 1至2年 | - |
| 2至3年 | - |
| 3至4年 | 52,000.00 |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | 95,100.00 |
| 小 计 | 13,812,623.69 |
| 减：坏账准备 | 2,674,994.92 |
| 合 计 | 11,137,628.77 |
2）按款项性质分类情况：
| 款项的性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 135,100.00 | 135,100.00 |
| 个人借款 | 104,765.88 | 200,344.15 |
| 代垫员工保险 | 80,325.00 | 218,357.26 |
| 关联方往来款 | 10,812,803.68 | - |
| 非关联方往来款 | 2,679,629.13 | 2,717,917.63 |
| 合 计 | 13,812,623.69 | 3,271,719.04 |
3）坏账准备计提情况：
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 38,607.94 | - | 2,717,917.63 | 2,756,525.57 |
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -15,842.15 | - | 18,848.36 | 3,006.21 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | 84,536.86 | 84,536.86 |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2020年12月31日余额 | 22,765.79 | - | 2,652,229.13 | 2,674,994.92 |
注：其他应收武汉湛卢精密科技股份有限公司2,652,229.13元，该公司现已不正常生产，并提出破产请求，已无偿还能力，故对该笔款项全额计提坏账准备，4）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 项 目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 本期计提 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,756,525.57 | 3,006.21 | 84,536.86 | 2,674,994.92 |
| 合 计 | 2,756,525.57 | 3,006.21 | 84,536.86 | 2,674,994.92 |
5）本报告期实际核销的其他应收款情况。
| 项 目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 84,536.86 |
其中重要的其他应收款核销情况
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联交易产生 |
| 无锡中裕模具制造有限公司 | 预付模具款 | 84,536.86 | 无法收回 | 公司内部流程 | 否 |
| 合 计 | 84,536.86 |
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 武汉吉冈精密科技有限公司 | 往来款 | 7,100,000.00 | 1年以内 | 51.40 | - |
| 烟台吉冈精密机械有限公司 | 往来款 | 3,712,803.68 | 1年以内 | 26.88 | - |
| 武汉湛卢精密科技股份有限公司 | 往来款 | 2,652,229.13 | 1年以内2,185,092.55；1-2年467,136.58 | 19.20 | 2,652,229.13 |
| 无锡华润燃气有限公司 | 保证金 | 95,100.00 | 5年以上 | 0.69 | 9,510.00 |
| 丁称称 | 个人备用金 | 76,122.21 | 1年以内 | 0.55 | 3,806.11 |
| 合 计 | 13,636,255.02 | 98.72 | 2,665,545.24 |
3、 长期股权投资
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 15,000,000.00 | - | 15,000,000.00 | 13,565,000.00 | - | 13,565,000.00 |
| 合 计 | 15,000,000.00 | - | 15,000,000.00 | 13,565,000.00 | - | 13,565,000.00 |
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 烟台吉冈精密机械有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | - |
| 武汉吉冈精密科技有限公司 | 8,565,000.00 | 1,435,000.00 | - | 10,000,000.00 | - | - |
| 合 计 | 13,565,000.00 | 1,435,000.00 | - | 15,000,000.00 | - | - |
4、 营业收入、营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 227,752,039.83 | 159,762,847.65 | 177,644,788.15 | 128,814,292.60 |
| 其中：电子电器零部件 | 139,758,257.76 | 97,615,136.68 | 98,935,887.21 | 70,911,416.73 |
| 汽车零部件 | 56,616,786.92 | 41,495,264.21 | 42,074,269.08 | 33,469,767.30 |
| 其他零部件 | 31,376,995.15 | 20,652,446.76 | 36,634,631.86 | 24,433,108.57 |
| 其他业务 | 2,846,107.25 | 1,268,300.69 | 1,790,657.91 | 733,429.30 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 合 计 | 230,598,147.08 | 161,031,148.34 | 179,435,446.06 | 129,547,721.90 |
5、 投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 理财产品收益 | 1,785.57 | 73,210.06 |
| 合 计 | 1,785.57 | 73,210.06 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期发生额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 417,858.48 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 787,597.85 | 详见附注五、33 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 4,226.89 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,785.57 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -119,654.11 | |
| 非经常性损益合计 | 1,091,814.68 | |
| 减：所得税费用影响额 | 155,309.14 | |
| 扣除所得税费用和少数股东损益影响额后非经常性损益 | 936,505.54 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 基本每股收益 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 55.83% | 1.6310 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 54.63% | 1.5960 |
无锡吉冈精密科技股份有限公司
2021年3月10日
附：
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：