电工合金：募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

江阴电工合金股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2021]002204号

江阴电工合金股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2020年度）

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一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告		1-2
二、	江阴电工合金股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告		1-4

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募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2021]002204号

江阴电工合金股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江阴电工合金股份有限公司（以下简称电工合金公司）《2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

电工合金公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对电工合金公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对电工合金公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

大华核字[2021]002204号募集资金存放与使用情况鉴证报告

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及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，电工合金公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了电工合金公司2020年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供电工合金公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为电工合金公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)		中国注册会计师：
中国·北京			潘永祥
		中国注册会计师：
			唐燕萍
		二〇二一年三月八日

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江阴电工合金股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴电工合金股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1493 号）核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4,000万股，发行价格为每股7.63元，共计募集资金总额 305,200,000.00 元。扣除本次发行支付的承销费（含税）25,942,000.00元、保荐费（含税）1,000,000.00元后的金额278,258,000.00元，由主承销商广发证券股份有限公司于2017年8月30日汇款至公司的募集资金专用账户,扣除其他中介机构费用、信息披露费等发行费用12,293,227.53元（不含增值税）后,实际募集资金净额为265,964,772.47元。截止2017年8月30日，本公司上述发行股份募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2017]第ZA15955号”验资报告验证确认。截止2020年12月31日，募集资金使用和募集资金专户结余情况：

项目	金额（人民币元）
2019年12月31日募集资金专户余额	86,126,577.36
减：购买理财产品	223,000,000.00
加：理财产品到期赎回	223,000,000.00
加：购买理财产品的投资收益	1,601,421.39
加：补充流动资金归还（暂时）	80,000,000.00
减：补充流动资金（暂时）	40,000,000.00
减：2020年度使用募集资金	53,278,331.49
加：2020年度利息收入减除手续费	187,683.67
减：募投项目结项节余划转	74,637,350.93
2020年12月31日募集资金专户余额	-

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根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行、中信银行股份有限公司无锡分行以及中国工商银行股份有限公司江阴支行开设募集资金专项账户，并于2017年9月26日与保荐机构广发证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行、中信银行股份有限公司无锡分行以及中国工商银行股份有限公司江阴支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

为便于全资子公司江阴康盛新材料有限公司实施募集资金投资项目，2017年10月16日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于向子公司江阴康盛新材料有限公司增资的议案》，同意使用募集资金对江阴康盛新材料有限公司进行增资。公司根据《管理制度》的相关规定，在银行新开设了募集资金专户，并连同江阴康盛新材料有限公司、保荐机构广发证券股份有限公司于 2017 年 10 月 31 日与中国工商银行股份有限公司江阴支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

根据本公司与广发证券股份有限公司签订的《募集资金专户存储三方监管协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币1,000万元以上的或12个月累计从募集资金存款户中支取的金额达到1,000万元（按照孰低原值在1,000万元或募集资金净额10%之间确定）的，公司应当以书面形式知会保荐代表人。

截至2020年12月31日止，公司募投项目已完成投资，募集资金专户的结余资金已从募集资金专户转到公司基本账户，募集资金专户已完成销户手续。

三、2020年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

江阴电工合金股份有限公司

二〇二一年三月八日

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附表

募集资金使用情况表(2020年度)

编制单位：江阴电工合金股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额		26,596.48			本年度投入募集资金总额			5,327.83
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额			19,189.84
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期		本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、高速铁路用高强高导铜合金接触网材料生产建设项目	否	15,804.05	15,804.05	5,327.83	9,513.31	60.20	2020年12月		不适用	是	否
2、新型铜母线及零部件技改扩产项目	否	10,792.43	10,792.43		9,676.53	89.66	2019年6月		不适用	是	否
合计		26,596.48	26,596.48
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了关于部分募投项目实施地点变更暨募投项目延期的议案，将高速铁路用高强高导铜合金接触网材料生产建设项目实施地点及实施进度进行调整，在原募投项目规划用地的基础上增加约11亩作为募投项目新增建设用地，新增建设用地位于原规划用地北面，新增建设用地待完成政府审批流程并确认公司取得该土地使用权。
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用

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募集资金投资项目先期投入及置换情况	2017年10月16日，经第一届董事会第八次会议、第一届监事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金22,939,983.00元置换已预先投入募投项目的自筹资金22,939,983.00元。独立董事、保荐机构发表明确同意意见。公司已于2017年10月23日划转了上述募集资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	2017年10月26日，经第一届董事会第九次会议、第一届监事会第七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，一致同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 5,000 万元，补充流动资金的使用期限为公司第一届董事会第九次会议审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于2017年10月30日划转5,000万元补充流动资金，2018年10月25日归还暂时补流资金。 2018年10月26日，经第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，一致同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币5,000万元，补充流动资金的使用期限为公司第二届董事会第五次会议审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司分别于2018年10月26日、2018年12月26日划转4,000万元、1,000万元补充流动资金。公司已于2019年10月14日归还暂时补流资金。 2019年10月16日，经第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十一次会议分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，一致同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币5,000万元，补充流动资金的使用期限为公司第二届董事会第十一次次会议审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2019年10月22日划转4,000万元补充流动资金。公司已于2020年10月15日归还暂时补流资金。 2020年10月16日，经第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十六次会议分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，一致同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币5,000万元，补充流动资金的使用期限为公司第二届董事会第十六次会议审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2020年10月31日划转4,000万元补充流动资金。公司已于2020年12月30日归还暂时补流资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	2019年7月4日公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了关于公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案，公司募集资金投资的新型铜母线及零部件技改扩产项目已经实施完毕，公司将该项目募集资金节余用于永久补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。公司于2019年7月29日将账户节余13,475,287.08元划转至公司经常性账户，并对募集资金专户进行了销户。 2020年12月11公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了关于公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案，公司募集资金投资的高速铁路用高强高导铜合金接触网材料生产建设项目已经实施完毕，公司将该项目募集资金节余用于永久补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。公司于2020年12月31日将账户节余74,637,350.93元划转至公司经常性账户，并对募集资金专户进行了销户。
尚未使用的募集资金用途及去向	不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	2017年 11月 13日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，并从募集资金专户划转等额资金到公司非募集资金账户。2018年度，公司银行承兑汇票支付募集项目所需资金24,961,629.01元，公司从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为24,961,629.01元。2019年度，公司银行承兑汇票支付募集项目所需资金29,627,840.30元，公司从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为29,627,840.30元。2020年度，公司银行承兑汇票支付募集项目所需资金9,589,481.49元，公司从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为9,589,481.49元。