公司代码：600095 公司简称：湘财股份
湘财股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中准会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人史建明、主管会计工作负责人詹超及会计机构负责人（会计主管人员）李萌声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以实施利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登记日在册全体股东每10股派发
0.7457元现金红利（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司经营面临的风险，详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”/“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”/“（四）可能面对的风险”中的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 55
第七节 优先股相关情况 ...... 65
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 66
第九节 公司治理 ...... 72
第十节 公司债券相关情况 ...... 75
第十一节 财务报告 ...... 80
第十二节 备查文件目录 ...... 242
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、湘财股份、哈高科 | 指 | 湘财股份有限公司(原名哈尔滨高科技（集团）股份有限公司) |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 新湖集团 | 指 | 浙江新湖集团股份有限公司 |
| 新湖中宝 | 指 | 新湖中宝股份有限公司 |
| 新湖控股 | 指 | 新湖控股有限公司 |
| 国网英大 | 指 | 国网英大国际控股集团有限公司 |
| 湘财证券 | 指 | 湘财证券股份有限公司 |
| 高科地产 | 指 | 哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司 |
| 白天鹅药业 | 指 | 哈高科白天鹅药业集团有限公司 |
| 物业公司 | 指 | 哈尔滨高科物业管理有限公司 |
| 绥棱二塑 | 指 | 哈高科绥棱二塑有限公司 |
| 大豆食品公司 | 指 | 哈高科大豆食品有限责任公司 |
| 青岛临港置业 | 指 | 青岛临港置业有限公司 |
| 营养品公司 | 指 | 黑龙江省哈高科营养食品有限公司 |
| 孵化器公司 | 指 | 哈尔滨高科科技企业孵化器有限公司 |
| 绥棱防水公司 | 指 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 |
| 浙江哈高科 | 指 | 浙江哈高科投资管理有限公司 |
| 大智慧 | 指 | 上海大智慧股份有限公司 |
| 温州银行 | 指 | 温州银行股份有限公司 |
| 普尼公司 | 指 | 普尼太阳能（杭州）有限公司 |
| 浩韵控股 | 指 | 浩韵控股集团有限公司 |
| 重大资产重组/发行股份购买资产 | 指 | 发行股份购买新湖控股等16名交易对方合计持有的湘财证券99.7273%的股份，同时向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金 |
| 非公开发行 | 指 | 非公开发行股份募集资金不超过60亿元（含本数）增资湘财证券、支付收购大智慧15%股份 |
的部分收购款、补充流动资金及偿还银行借款
| 的部分收购款、补充流动资金及偿还银行借款 | ||
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日—2020年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 湘财股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 湘财股份 |
| 公司的外文名称 | XIANGCAI CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | XIANGCAI |
| 公司的法定代表人 | 史建明 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄海伦 | 王江风 |
| 联系地址 | 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区太湖北路7号 | 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区太湖北路7号 |
| 电话 | 0451-84346722 | 0451-84346722 |
| 传真 | 0451-84346722 | 0451-84346722 |
| 电子信箱 | ir@600095.com.cn | ir@600095.com.cn |
| 公司注册地址 | 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区太湖北路7号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 150078 |
| 公司办公地址 | 哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区太湖北路7号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 150078 |
| 公司网址 | www.600095.com.cn |
| 电子信箱 | xcgf@600095.com.cn |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 湘财股份 | 600095 | 哈高科 |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区首体南路22号楼4层 | |
| 签字会计师姓名 | 张言伟 刘飞飞 | |
| 报告期内履行持续督导职责的 | 名称 | 中国银河证券股份有限公司 |
财务顾问
| 财务顾问 | 办公地址 | 北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦 |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 何声焘、彭强、汤宁 | |
| 持续督导的期间 | 2020年6月9日到2022年12月31日 |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 | ||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 营业总收入 | 2,636,683,522.69 | 1,943,761,155.18 | 459,493,788.74 | 35.65 | 1,639,003,709.14 | 299,404,615.70 |
| 营业收入 | 730,866,643.17 | 467,479,024.79 | 459,493,788.74 | 56.34 | 306,194,918.95 | 299,404,615.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 356,318,683.48 | 324,031,717.64 | 10,723,910.58 | 9.96 | 71,104,690.16 | 15,136,624.53 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 262,699,860.74 | 305,157,372.93 | -5,274,025.15 | -13.91 | 61,082,818.03 | 14,925,956.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 254,972,482.05 | 3,241,929,133.41 | -816,184.10 | -92.14 | 1,176,383,013.12 | 30,833,741.32 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 10,599,514,284.18 | 9,253,959,982.76 | 853,282,648.33 | 14.54 | 7,617,371,764.84 | 744,361,701.76 |
| 总资产 | 31,668,784,851.01 | 28,365,225,792.57 | 1,113,980,818.22 | 11.65 | 22,580,738,684.15 | 1,001,559,747.40 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 | ||
| 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.1360 | 0.1258 | 0.0297 | 8.11 | 0.0276 | 0.0419 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1360 | 0.1258 | 0.0297 | 8.11 | 0.0276 | 0.0419 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1548 | 0.1185 | -0.0146 | 30.63 | 0.0237 | 0.0413 |
| 加权平均净资产收益率 （%） | 3.6178 | 4.2533 | 1.4364 | 减少0.6355个百分点 | 0.9183 | 2.0454 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.9212 | 4.0056 | -0.7064 | 减少0.0844个百分点 | 0.7889 | 2.0169 |
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了发行股份购买湘财证券99.7273% 股份并募集配套资金工作,并于2020年8月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完 成募集配套资金新增股份登记。由于公司与湘财证券在合并前后均受浙江新湖集团股份有限公司控制，因此上述合并属同一控制下企业合并。根据相关规定，公司对合并财务报表的可比期间数据进行追溯调整。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业总收入 | 573,561,025.46 | 576,708,925.31 | 786,397,998.72 | 700,015,573.20 |
| 营业收入 | 123,522,948.45 | 170,318,972.09 | 202,857,904.98 | 234,166,817.65 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 116,352,100.71 | 95,111,930.33 | 145,736,492.18 | -881,839.74 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -10,858,956.68 | 84,711,660.64 | 91,856,504.44 | 96,990,652.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,951,428,873.01 | 1,361,811,605.73 | -2,735,920,819.40 | -322,347,177.29 |
控制，因此上述合并属同一控制下企业合并。根据相关规定，公司对合并财务报表的可比期间数据进行追溯调整。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -242,374.41 | -261,940.72 | 17,382.46 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,686,735.77 | 36,521,207.54 | 25,247,973.02 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 8,252,997.05 | 向浩韵控股收取的利息 | 3,038,556.63 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 176,471,589.91 | 湘财证券2020年5月合并前产生的净利润 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -193,069.13 | -6,595,204.55 | 277,144.72 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -89,612,049.92 | 主要是所持温州银行股权公允价值下降 | 7,110,000.00 | 248,840.54 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 370,828.47 | 247,218.98 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,154,800.99 | 主要是捐赠支出 | -5,424,696.49 | -12,494,797.34 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 457,984.45 | |||
| 少数股东权益影响额 | -334,675.80 | -7,194,071.59 | 206,399.86 | |
| 所得税影响额 | 286,485.81 | -8,690,334.58 | -3,728,290.11 | |
| 合计 | 93,618,822.74 | - | 18,874,344.71 | 10,021,872.13 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影 |
响金额
| 响金额 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 235,420,000.00 | 143,990,000.00 | -91,430,000.00 | -91,430,000.00 |
| 衍生金融资产 | 0 | 0 | 0 | 5,285,573.53 |
| 交易性金融资产 | 7,550,493,372.55 | 8,155,068,562.91 | 604,575,190.36 | 324,343,514.68 |
| 其他权益工具投资 | 76,011,621.48 | 99,091,447.20 | 23,079,825.72 | |
| 交易性金融负债 | 8,518,761.27 | 97,991,941.15 | 89,473,179.88 | -2,593,847.23 |
| 合计 | 7,870,443,755.30 | 8,496,141,951.26 | 625,698,195.96 | 235,605,240.98 |
| 项 目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 净资本 | 7,472,117,582.60 | 6,575,439,482.98 |
| 其中：核心净资本 | 7,472,117,582.60 | 6,075,439,482.98 |
| 附属净资本 | 500,000,000.00 | |
| 净资产 | 8,643,510,840.93 | 7,316,007,648.87 |
| 各项风险资本准备之和 | 2,679,208,550.20 | 2,284,994,198.98 |
| 表内外资产总额 | 18,484,964,846.30 | 16,472,047,194.30 |
| 风险覆盖率 | 278.89% | 287.77% |
| 资本杠杆率 | 40.42% | 36.88% |
| 流动性覆盖率 | 323.63% | 315.34% |
| 净稳定资金率 | 192.25% | 199.85% |
| 净资本/净资产 | 86.45% | 89.88% |
| 净资本/负债 | 76.89% | 72.45% |
| 净资产/负债 | 88.95% | 80.60% |
| 自营权益类证券及其衍生品/净资本 | 13.94% | 8.50% |
| 自营非权益类证券及其衍生品/净资本 | 91.40% | 106.84% |
| 融资（含融券）的金额/净资本 | 108.70% | 90.85% |
注：2020年12月31日的风险控制指标按照中国证监会《证券公司风险控制指标计算标准规定》(证监会公告〔2020〕10号)以及相关编制指引编制，根据规定在编制2020年报时，期初数按照新标准重新计算。2020年12月31日公司“附属净资本”指标较2019年12月31日变动幅度较大，主要是借入的次级债到期期限增加所致； “自营权益类证券及其衍生品/净资本”指标较2019年12月31日变动幅度较大，主要是自营权益类证券及其衍生品规模增加所致。
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司报告期内完成发行股份购买资产事项，公司主营业务以证券服务业为主，营业收入和盈利能力大幅增强，同时通过积极调整资产结构，参股大智慧，构建金融科技平台，赋能证券公司，进一步提升公司核心竞争力。
公司其他业务还包括贸易、制药、食品加工、防水卷材生产等。
（一）主要业务及经营模式
1、证券业务：
公司证券业务以控股子公司湘财证券为经营主体。湘财证券的经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品。湘财证券在全国共设有63家证券营业部、4家业务分公司、6家区域分公司及2家全资子公司，覆盖我国北方、华中、南方、华东以及西南等全国大部分地区，营业网点布局合理，且主要聚焦于我国主要经济发达地区。
证券经纪业务主要包括为各类投资者提供专业证券服务和金融产品服务，主要盈利模式为通过向客户提供证券产品或服务获取手续费及佣金收入；投资银行主要通过旗下承销与保荐分公司，开展股权融资、债券融资、财务顾问等业务；资产管理以固定收益类、混合类、权益类业务为三大产品主线，在风险管理的前提下，为客户提供多样的产品服务；金融科技业务包括服务私募机构客户的“金刚钻”和服务互联网零售客户的“百宝湘”两大金融科技产品，并拟与大智慧深度应用人工智能、大数据等先进技术，打造集“产品销售、投资顾问、资产配置”为一体的财富管理平台，通过金融科技驱动实现财富管理升级。
2、其他业务：
公司其他业务主要包括防水卷材业务、制药业务、食品加工业务以及贸易业务。
公司控股子公司绥棱二塑是聚乙烯丙纶防水卷材的创始研发单位，自主研发申报了多项国家发明专利，主要业务为生产复合防水卷材和建筑防水施工；制药业务以白天鹅药业为业务主体，拥有片剂、胶囊剂等多条生产线，主要产品有胸腺肽肠溶片、心律宁片等；公司全资子公司营养品公司，主要致力于营养保健食品的研发和销售，产品包括大豆卵磷脂、大豆蛋白质粉等系列保健营养食品；公司贸易业务品种较为多样，包括成品油、化工产品、天然橡胶等。
公司其他业务所处行业竞争激烈，实体企业需以市场为导向，不断优化产品结构、创新营销模式、提升产品竞争力，才能满足市场需求和消费升级需求。
（二）行业情况
证券行业：
伴随着我国证券市场三十余年的发展，证券行业经历了不断规范和发展壮大的历程，证券公司创新步伐逐步加快、业务范围逐步扩大、盈利能力逐步提升、抗风险能力逐步增强。我国证券业盈利模式以经纪、自营、承销、信用交易和资产管理等业务为主，证券行业的收入和利润对于证券市场变化趋势依赖程度较高，伴随着证券市场景气周期的变化，我国证券业利润水平也产生
了较大幅度的波动，表现出了明显的强周期特征。
同时，随着资本市场改革稳步推进，证券行业供给侧改革不断深入，传统经营模式已进入瓶颈期，未来证券公司将更多依靠资本实力、风险定价能力、业务协同能力和金融科技能力等来实现盈利。随着资本市场和证券行业的双向开放，我国证券公司将面对外资机构的竞争，行业竞争愈发激烈。建立专业能力的壁垒，提升业务协同能力、金融科技能力，实现国际化驱动增长等，已成为证券公司亟需提升的竞争要素。根据证券业协会的统计， 截至2020年12月31日，我国证券业的总资产、净资产及净资本分别为8.90万亿元、2.31万亿元和1.82万亿元，分别较2019年末增长22.50%、14.10%和12.35%；2020年度，我国证券业实现营业收入4,484.79亿元、净利润1,575.34亿元，同比分别增长24.41%和27.98%。长期来看，我国证券业仍处于快速发展的历史机遇期，资本市场的发展和金融体系改革开放都将为行业提供广阔发展空间，证券业将呈现业务多元化、发展差异化、竞争国际化和运营科技化的发展态势。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司主要资产发生重大变化的原因，详见本报告 “第四节经营情况讨论与分析”/“二、报告期内主要经营情况”/ “（三）资产、负债情况分析”/“1.资产及负债状况”。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司控股子公司湘财证券经过多年发展，坚持以客户为中心的服务体系建设，强化各类业务的协同发展，突出金融科技在业务转型中的战略定位，加强信息技术发展的前瞻性和系统性规划。湘财证券业务规模和竞争实力稳步提升，在市场中树立了有一定影响力的企业品牌，形成了具有自身特色和竞争力的业务发展模式：
1、品牌优势。多年来，湘财证券在国内资本市场建立了良好的市场知名度和美誉度，曾获得“最受投资者欢迎的专业金融机构”、“最佳创新业务券商”、“最具成长性投行综合奖”、“中国最佳证券公司研究所大奖”等荣誉。在以“创新驱动、转型发展”为导向的行业市场化改革大背景下，湘财证券始终紧跟行业趋势，全面提升自身的品牌优势和核心竞争力，为实现持续盈利和稳健发展奠定了坚实基础。
2、服务优势。截至报告期末，湘财证券在全国21个省、自治区、直辖市共有63家证券营业部、4家业务分公司、6家区域分公司、2家全资子公司，证券营业部分布于全国各主要大中城市，已覆盖全国大部分地区，营业网点布局合理，形成了以北方、华中、南方、华东及西南为重心的全国战略布局。
从业务结构看，湘财证券目前已拥有经纪、自营、保荐承销、资产管理、融资融券、财务顾问、证券投资基金销售等全方位的证券业务资质。各类业务的客户服务体系日益成熟，为其打造全方位的综合金融服务平台奠定了良好的基础。湘财证券从客户角度出发，根据分类优化、分层服务的理念，逐步融合全新的交易理念、快速交易技术、全面的财经资讯、优化的服务结构，打造了具有自身特色的客户综合金融服务平台，深受业界及投资者好评。
3、金融科技优势。湘财证券借助金融科技赋能财富管理。近年来，湘财证券正式发布服务于私募机构客户的“金刚钻”和服务于互联网零售客户的“百宝湘”两大金融科技服务品牌。2020年，“百宝湘”APP连续斩获“2020中国证券业功能创新APP 君鼎奖”、“2020 中国证券业数
字化运营团队君鼎奖”以及“中国证券公司杰出APP奖”等多项业内大奖。“百宝湘”APP 实现公司多部门高效、并行的隐形协同服务，为不同层级的客户提供适合的场景财富业务；“金刚钻”金融科技服务体系致力于为机构客户和个人高净值客户提供最优质的服务和最先进的交易武器，助力客户业务增长。湘财证券结合人工智能技术，利用大数据、云计算等新兴技术以及现代投资组合理论的在线投资顾问服务模式打造智能投顾，推出了自主研发的一站式指数型基金智投产品“年糕智投”。通过客户风险画像描绘、多因子指数基金甄选、量化宏观配置模型、多账户估值体系以及动态再平衡算法这五个环环相扣的步骤，为客户提供“个性化、理性化、智能化、科学化”的资产配置服务。
湘财证券以金融科技为抓手，以客户需求为商业逻辑的起点，把移动互联网、云计算、人工智能等技术整合到APP中，形成“一站式”服务矩阵，持续优化产品的交互体验，重点打造了百宝湘APP、湘管家CRM系统、一体化业务管理平台等财富管理生产力工具，给客户提供差异化及个性化的增值服务，深度应用人工智能、大数据等科技，打造集“产品销售、投资顾问、资产配置”为一体的财富管理平台，让金融科技成为服务方式转化的重要工具。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司完成发行股份购买资产事项，湘财证券成为公司控股子公司，公司主营业务以证券服务业为主。湘财证券纳入公司合并财务报表后，湘财股份的营业收入、总资产和净资产规模显著提高，公司业务结构得到优化，盈利能力得到增强，公司更有能力为股东创造持续稳定的回报。
通过本次重大资产重组，将行业前景良好、盈利能力较强的优质金融资产注入公司。一方面，公司将重点围绕证券服务业，抢抓机遇推进证券业务快速健康发展；另一方面，湘财证券进入上市公司体系，将有助于湘财证券夯实传统优势业务基础的同时，拓宽融资渠道增强净资本实力，持续提升专业服务能力、增强盈利能力和抗风险能力，促进证券业务可持续健康发展。
公司还在报告期内启动了重大资产购买大智慧15%股份事项和非公开发行股票募集资金事项。大智慧15%股份已于2021年1月14日完成过户登记，公司成为大智慧第二大股东，目前公司一名高级管理人员担任大智慧董事。大智慧为国内领先的互联网金融信息服务提供商，具有多年证券和互联网领域的资源与技术积累。公司持有大智慧15%股份有利于强化资源整合能力，发挥大智慧与湘财证券业务协同效应。2020年12月14日，公司2020年第五次临时股东大会通过非公开发行股份募集资金总额不超过60亿元事项。公司拟通过非公开发行A股股票的方式募集资金，做大做强证券业务，支持湘财证券扩大资本规模、优化业务和收入结构、提高风险抵御能力，提升公司综合竞争实力和行业地位。
面对新发展机遇和新经济形势，公司在巩固深化“创新驱动发展”成果基础上，加快改革步伐，突出以“管理提升效益”为工作总方针，将提升盈利能力、提高管理水平作为工作的核心和重点。公司紧密围绕年初确定的工作目标和思路，扎实推进各项工作。报告期内公司实现营业总收入26.37亿元，同比增长35.65%，归属于上市公司股东的净利润3.56亿元，同比增长9.96%；报告期末公司总资产316.69亿元，同比增长11.65%，归属于上市公司股东的净资产106.00亿元，同比增长14.54%。
（一）主营业务情况
1、证券业务
2020年全球经济发生深刻变革，我国政府统筹推进疫情防控和稳定经济等各项政策，取得显著成绩效果。根据国家统计局公布数据源，2020年全年国内生产总值(GDP)首次突破100万亿元
大关，逆势增长2.3%。与此同时，国内资本市场继续全面深化改革：一是科创板、创业板、新三板改革齐头并进，中国资本市场服务实体经济能力大大增强；二是外资金融机构加速进入国内证券行业，行业竞争进一步加剧；三是新证券法正式实施，全面提高违法成本，对券商的合规管理提出了更高的要求。在行业全面深化改革的大背景下，湘财证券始终紧跟行业趋势，积极贯彻“诚实守信、专业敬业、合规稳健、客户至上、勇于创新、追求卓越”的文化理念，全面提升自身的品牌优势和核心竞争力，为湘财证券实现持续盈利和稳健发展奠定了坚实基础。根据中国证监会公布2020年证券公司分类监管评级，湘财证券为BBB级别。截至2020年12月31日，湘财证券资产总额293.42亿元；归属于母公司净资产85.66亿元。报告期内湘财证券实现营业总收入15.78亿元，同比增加15.90%，归属于母公司股东的净利润4.84亿元，同比增长24.54%。
（1）经纪业务经营业绩稳步提高，财富管理战略稳步推进
湘财证券开拓新客户、留住老客户的经纪业务战略成效显著，机构经纪业务比重明显增大，经营业绩不断提升。公司抓住新三板深化改革有利时机，系统梳理公司高净值客户，拓展高净值客户的资产配置品种。报告期内，湘财证券通过完善线上理财商城，增加各类产品供给，有效地加强了财富管理业务能力。
（2）金融科技战略稳步推进，专业交易服务品牌日渐成型
金融科技不断助力产品和业务推陈出新。2019年初，湘财证券发布了服务于私募机构客户的“金刚钻”和服务于互联网零售客户的“百宝湘”两大金融科技服务品牌。“百宝湘”实现公司多部门高效、并行的隐形协同服务，为不同层级的客户提供适合的财富管理业务；“金刚钻”金融科技服务体系致力于为机构客户和个人高净值客户提供优质的服务。“年糕智投”是公司倾力打造的全新智能投顾，它可依照投资者的需求及风险承受度来定制投资策略，随市场变化按照大数据系统演算自动调整投资组合，还能24小时提供线上服务。特别是在疫情期间，智能客服在客户自助咨询及业务办理引导方面起到了十分重要的作用。
在金融科技的支持下，湘财证券已逐步打造“湘财金刚钻”服务品牌并形成特色鲜明的交易服务体系，涵盖引入、运营、退出的全生命周期管理。湘财证券通过自主研发或持续引入先进的交易工具和迭代功能模块，构成多元丰富的产品条线，全方位覆盖客户各类投资需求。湘管家APP实现了从“投顾展业赋能”到“精益管理赋能”，以金融科技全面武装员工，有效提高员工服务客户的能力，提升互联网模式的客户体验。
（3）精品投行战略初见成效，固收投行业务成绩突出
2020年，湘财证券投资银行业务取得较好成绩，保荐承销的许昌开普检测研究院股份有限公司顺利在深圳证券交易所发行上市。投资银行总部紧密围绕“精品+深耕”战略，加强业务之间的协同，不断加快项目储备。在严控项目质量的前提下，努力提升自身人员素质和服务水平，同时积极对投行业务管理制度进行优化和调整，为深入推进投行业务发展奠定坚实基础。
固定收益总部不断发挥客户粘性优势，持续加大中高等级债券的开拓力度，项目质量稳步提升；同时紧抓政策机遇，助力疫情防控和疫区企业的融资需求，前期进行的区域布局优势也已日渐明显；而业务协同的成效也逐步显著，报告期内多单固收投行类协同项目相继落地。
（4）自营业务坚持价值投资，不断完善风险控制体系
2020年，湘财证券自营业务注重各类风险的控制，持续完善业务体系、内控机制和队伍建设。一方面强化长期价值投资理念，坚持业务多元化发展，有效运用各类金融工具和交易技术，积极挖掘安全边际较高的投资品种；另一方面严格执行股东大会及董事会制定的自营业务规模、风险资本限额，注重风险的控制，投资决策流程清晰透明，合规留痕。
（5）公募基金业务成长势头强劲，注重主动管理能力培养
2020年以来，湘财证券旗下湘财基金管理有限公司不断完善主动量化特色投研体系，优化了大类资产相关的投研模型和流程细节，并强化了执行的规范性和纪律性，同时加大了研究员专业
能力的培养力度，提升了投研体系对不同市场环境的适应能力，报告期内，湘财证券基金资产管理规模实现稳步增长。
2、其他业务
绥棱二塑公司是聚乙烯丙纶防水卷材的创始研发单位，是中国建筑防水材料工业协会常务理事单位，是中国建筑防水协会常务理事单位。公司是主营研发、生产、销售防水卷材、承接防水、防渗工程的专业企业，主要产品有：聚乙烯丙纶复合防水卷材、承载防水卷材、节点型材、土工膜/复合土工膜等系列产品。2020年，公司努力克服疫情对产品销售和工程施工的影响，实现营业收入3,042.98万元，同比增长2.08%，实现净利润322.53万元，同比增长84.25%。2018年投资建设的仿粘法非织造布项目在报告期内正式投产，报告期内，该项目为绥棱二塑增加销售收入140余万元。白天鹅药业产品结构包含抗菌消炎类（头孢克肟片、头孢氨苄片）、消化类（乳酸菌素片 ）、补疫类（胸腺肽肠溶片、香菇菌多糖片）药品，主要销售渠道为医院、药房、诊所及代理商。2020年，白天鹅药业坚持“稳定中求突破，调整中求发展，竞争中求生存”的方针，顺应医改之势，加快产品结构调整，增强终端分销能力，全年实现营业收入2,055.08万元，同比增长85.25万元，实现净利润-1,110.10万元，比2019年减亏140.12万元。
营养品公司作为非转基因大豆深加工营养保健食品企业，主要致力于高新技术产品的研发、生产和经营业务。2020年营养品公司以强化内部管理为主线，以调整产品结构、集中效益为手段，主营业务平稳发展。全年实现营业收入1,556.30万元，同比下降1.87%，实现净利润157.21万元，同比增长162.19%。
浙江哈高科通过与行业内资深企业合作，积极开拓市场渠道，积累客户资源，建立供应商目录库，努力实现贸易规模与效益协同发展。
2020年其他业务合计实现营业收入7.26亿元，净利润-0.30亿元 。
二、报告期内主要经营情况
详见本节“一、经营情况讨论与分析”
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业总收入 | 2,636,683,522.69 | 1,943,761,155.18 | 35.65 |
| 营业收入 | 730,866,643.17 | 467,479,024.79 | 56.34 |
| 营业总成本 | 2,377,201,875.61 | 1,853,403,071.78 | 28.26 |
| 营业成本 | 659,771,997.54 | 385,406,353.64 | 71.19 |
| 销售费用 | 30,806,754.89 | 12,676,383.45 | 143.02 |
| 管理费用 | 983,269,119.24 | 861,381,150.29 | 14.15 |
| 研发费用 | 119,418.78 | 212,898.11 | -43.91 |
| 财务费用 | 8,219,940.39 | 4,570,295.01 | 79.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 254,972,482.05 | 3,241,929,133.41 | -92.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -343,868,133.82 | -108,728,072.60 | 216.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 595,774,816.62 | -170,930,379.62 | -448.55 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
收入和成本同比增加的原因：主要是公司2020年贸易增加所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||
| 实业： | ||||||||||
| 其中：物业管理 | 22,967,374.86 | 15,890,529.72 | 30.81 | -17.02 | -6.45 | 减少7.81个百分点 | ||||
| 防水卷材 | 30,429,793.04 | 17,652,636.59 | 41.99 | 2.08 | -19.48 | 增加15.54个百分点 | ||||
| 大豆深加工 | 39,033,692.32 | 29,009,745.68 | 25.68 | -7.81 | -9.83 | 增加1.67个百分点 | ||||
| 贸易收入 | 604,500,904.99 | 584,832,323.85 | 3.25 | 118.75 | 114.89 | 增加1.73个百分点 | ||||
| 其他 | 29,263,357.65 | 10,274,283.32 | 64.89 | -64.88 | -74.43 | 增加13.11个百分点 | ||||
| 证券业： | ||||||||||
| 其中：利息 | 806,869,265.11 | 428,434,981.48 | 46.90 | 26.74 | 4.69 | 增加11.18个百分点 | ||||
| 手续费及佣金 | 1,098,947,614.41 | 237,100,106.33 | 78.42 | 30.88 | 50.58 | 减少2.83个百分点 | ||||
| 其他 | 4,671,520.31 | 2,112,478.38 | 54.78 | -41.50 | 6.2 | 减少20.31个百分点 | ||||
| 主营业务分产品情况 | ||||||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | ||||
| 实业： | ||||||||||
| 其中：橡胶 | 12,063,445.63 | 12,061,294.44 | 0.02 | -69.65 | -67.90 | 减少5.42个百分点 | ||||
| 物业管理 | 22,967,374.86 | 15,890,529.72 | 30.81 | -17.02 | -6.45 | 减少7.81个百分点 | ||||
| 防水卷材 | 30,429,793.04 | 17,652,636.59 | 41.99 | 2.08 | -19.48 | 增加15.54个百分点 | ||||
| 18,205,090.67 | 15,120,141.72 | 16.95 | 7.31 | 5.05 | 增加1.79 | |||||
分离蛋白
| 分离蛋白 | 个百分点 | ||||||||
| 石油制品 | 421,828,698.84 | 402,678,255.55 | 4.54 | 490.60 | 473.13 | 增加2.91个百分点 | |||
| 豆油 | 115,467,478.32 | 114,979,746.49 | 0.42 | 111.58 | 113.82 | 减少1.05个百分点 | |||
| 菜油 | 55,141,282.20 | 55,113,027.37 | 0.05 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||
| 其他 | 50,091,959.30 | 24,163,887.28 | 51.76 | 42.47 | 16.52 | 增加10.74个百分点 | |||
| 证券业： | |||||||||
| 其中：利息 | 806,869,265.11 | 428,434,981.48 | 46.90 | 26.74 | 4.69 | 增加11.18个百分点 | |||
| 手续费及佣金 | 1,098,947,614.41 | 237,100,106.33 | 78.42 | 30.88 | 50.58 | 减少2.83个百分点 | |||
| 其他 | 4,671,520.31 | 2,112,478.38 | 54.78 | -41.50 | 6.20 | 减少20.31个百分点 | |||
| 主营业务分地区情况 | |||||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） | |||
| 黑龙江省内 | 53,264,791.43 | 33,235,379.52 | 37.60 | -60.55 | -56.54 | 减少5.76个百分点 | |||
| 黑龙江省外 | 2,583,418,731.26 | 1,292,071,705.83 | 49.99 | 42.83 | 47.56 | 增加44.58个百分点 | |||
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） |
| 橡胶 | 12,063,445.63 | 12,061,294.44 | -69.65 | -67.90 |
| 石油制品 | 421,828,698.84 | 402,678,255.55 | 490.60 | 473.13 |
| 豆油 | 115,467,478.32 | 114,979,746.49 | 132.21 | 134.94 |
| 菜油 | 55,141,282.20 | 55,113,027.37 | 不适用 | 不适用 |
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | ||||||||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |||||
| 实业： | ||||||||||||
| 其中：物业管理 | 人工费用、物料消耗 | 15,890,529.72 | 1.20 | 16,986,778.90 | 1.78 | -0.58 | ||||||
| 防水卷材 | 原材料、人工、其他费用 | 17,652,636.59 | 1.33 | 21,923,248.44 | 2.3 | -0.97 | ||||||
| 大豆深加工 | 原材料、人工、其他费用 | 29,009,745.68 | 2.19 | 32,173,380.83 | 3.38 | -1.19 | ||||||
| 贸易收入 | 库存商品 | 584,832,323.85 | 44.13 | 272,151,236.79 | 28.58 | 15.55 | ||||||
| 其他 | 原材料、人工、其他费用 | 10,274,283.32 | 0.78 | 40,182,649.75 | 4.22 | -3.44 | ||||||
| 证券业： | ||||||||||||
| 其中： 利息 | 利息支出 | 428,434,981.48 | 32.33 | 409,227,377.97 | 42.98 | -10.65 | ||||||
| 手续费及佣金 | 手续费及佣金支出 | 237,100,106.33 | 17.89 | 157,453,502.06 | 16.54 | 1.35 | ||||||
| 其他 | 其他成本 | 2,112,478.38 | 0.16 | 1,989,058.93 | 0.21 | -0.05 | ||||||
| 分产品情况 | ||||||||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |||||
| 实业： | ||||||||||||
| 其中：橡胶 | 库存商品 | 12,061,294.44 | 0.91 | 37,579,736.99 | 3.95 | -3.04 | ||||||
| 物业管理 | 人工费用、物料消耗 | 15,890,529.72 | 1.20 | 16,986,778.90 | 1.78 | -0.58 | ||||||
| 防水卷材 | 原材料、人工、其他费用 | 17,652,636.59 | 1.33 | 21,923,248.44 | 2.30 | -0.97 | ||||||
| 分离蛋白 | 原材料、人工、其他费用 | 15,120,141.72 | 1.14 | 14,393,207.17 | 1.51 | -0.37 | ||||||
| 石油制品 | 库存商品 | 402,678,255.55 | 30.38 | 70,260,071.00 | 7.38 | 23.00 | ||||||
| 豆油 | 库存商品 | 114,979,746.49 | 8.68 | 53,773,376.46 | 5.65 | 3.03 | ||||||
菜油
| 菜油 | 库存商品 | 55,113,027.37 | 4.16 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 其他 | 原材料、人工、其他费用 | 24,163,887.28 | 1.82 | 20,737,145.68 | 2.18 | -0.36 | |
| 证券业： | |||||||
| 其中： 利息 | 利息支出 | 428,434,981.48 | 32.33 | 409,227,377.97 | 42.98 | -10.65 | |
| 手续费及佣金 | 手续费及佣金支出 | 237,100,106.33 | 17.89 | 157,453,502.06 | 16.54 | 1.35 | |
| 其他 | 其他成本 | 2,112,478.38 | 0.16 | 1,989,058.93 | 0.21 | -0.05 |
| 项目名称 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 | 变动原因 |
| 销售费用 | 30,806,754.89 | 12,676,383.45 | 143.02 | 主要是本期石油批发业务导致的运输费增加所致 |
| 研发费用 | 119,418.78 | 212,898.11 | -43.91 | 主要是本期投入材料费、检测费减少所致 |
| 财务费用 | 8,219,940.39 | 4,570,295.01 | 79.86 | 主要是本期利息支出增加所致 |
| 本期费用化研发投入 | 119,418.78 |
本期资本化研发投入
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 119,418.78 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0 |
| 公司研发人员的数量 | 7 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 0.29 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
| 现金流量表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 | 变动原因 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 892,926,180.43 | 666,291,813.51 | 34.01% | 主要是本期收到货款增加所致 |
| 拆入资金净增加额 | 100,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | -90.00% | 主要是转融通新增融入资金减少 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 1,136,743,275.97 | 3,260,910,916.93 | -65.14% | 主要是代理买卖证券款净流入较上年同期减少 |
| 收到的税费返还 | 848,852.44 | 26,440,622.60 | -96.79% | 主要是上期收到税收返还款较多所致 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 276,139,470.35 | 134,314,344.94 | 105.59% | 主要是收到结构化主体中其他投资者投入及往来款较上年同期增加 |
| 融出资金净增加额 | 1,933,282,015.42 | 1,240,574,505.11 | 55.84% | 主要是融资融券业务融出资金净流出较上年同期增加 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 406,061,077.05 | 266,252,943.76 | 52.51% | 主要是手续费及佣金支出较上年同期增加 |
| 支付的各项税费 | 180,777,264.66 | 269,248,558.74 | -32.86% | 主要是上年预缴的企业所得税汇算清缴后部分退回 |
| 收回投资所收到的现金 | 50,205,665.97 | 84,666,688.00 | -40.70% | 主要是本期收回投资较上年同期减少 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,332,876.38 | 12,237,704.39 | -89.11% | 主要是上期收到浩韵控股分红所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 382,697.32 | 73,681.74 | 419.39% | 主要是处置收回的现金净额较上年同期增加所致 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 98,343,824.51 | 0.00 | 主要是本期收到转让联营企业及子公司款所致 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 34,312,330.55 | 51,201,846.43 | -32.99% | 主要是本期收回的与投资活动有关的现金减少所致 |
| 投资支付的现金 | 448,632,777.36 | 91,085,461.28 | 392.54% | 主要是本期支付购买大智慧股权转让款所致 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 112,000,000.00 | -91.07% | 主要是上期向浩韵控股提供财务资助所致 |
| 吸收投资收到的现金 | 979,999,938.49 | 0.00 | 主要是本期收到投资款所致 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,031,541,000.00 | 627,000,000.00 | 64.52% | 主要是收益权转让融入资金较上年同期增加 |
| 发行债券收到的现金 | 500,000,000.00 | 0.00 | 主要是短期融资券发行较上年同期增加所致 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,975,446,000.00 | 1,699,509,000.00 | 75.08% | 主要是短期收益凭证发行较上年同期增加 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,297,500,000.00 | 661,849,700.00 | 398.22% | 主要是本期债券兑付金额较上年同期增加 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 307,664,310.53 | 640,542,679.62 | -51.97% | 主要是湘财证券在本年度成为公司的控股子公司而导致其现金分红与上年同期相比发生内部抵消所致 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占 | 上期期末数 | 上期期末数占 | 本期期末金额较上期期末变 | 情况说明 |
总资产的比例（%）
| 总资产的比例（%） | 总资产的比例（%） | 动比例（%） | ||||
| 融出资金 | 7,696,891,735.96 | 24.3 | 5,771,687,322.88 | 20.35 | 33.36 | 主要是融出资金规模增加所致 |
| 应收票据 | 100,000.00 | 0 | 1,284,974.00 | 0 | -92.22 | 主要是本期银行承兑汇票到期兑付所致 |
| 应收账款 | 95,662,020.30 | 0.3 | 50,309,870.69 | 0.18 | 90.15 | 主要是期末应收清算款增加所致 |
| 预付款项 | 56,541,846.23 | 0.18 | 38,069,005.18 | 0.13 | 48.52 | 主要是子公司预付货款及软件集成工程款增加所致 |
| 其他应收款 | 269,964,823.79 | 0.85 | 117,788,702.86 | 0.42 | 129.19 | 主要是本期公司股权转让款未到约定付款期限暂计入其他应收款和原子公司青岛临港置业股权被出售后对其其他应收款并表所致 |
| 买入返售金融资产 | 366,848,502.38 | 1.16 | 897,023,844.94 | 3.16 | -59.1 | 主要是债券融券回购和股票质押式回购交易规模减小所致 |
| 存货 | 17,567,194.37 | 0.06 | 198,021,772.89 | 0.7 | -91.13 | 主要是期末存货量减少所致 |
| 其他流动资产 | 27,385,322.29 | 0.09 | 123,511,928.16 | 0.44 | -77.83 | 主要是期末预缴税金减少所致 |
| 长期股权投资 | 94,860,558.55 | 0.3 | 268,411,495.19 | 0.95 | -64.66 | 主要是本期出售股权所致 |
| 其他权益工具投资 | 99,091,447.20 | 0.31 | 76,011,621.48 | 0.27 | 30.36 | 主要是英大证券股权置换为国网英大，期末公允价值回升所致 |
| 其他非流动金融资产 | 143,990,000.00 | 0.45 | 235,420,000.00 | 0.83 | -38.84 | 主要是所持温州银行股权投资公允价值下降所致 |
| 投资性房地产 | 64,337,178.70 | 0.2 | 28,112,253.00 | 0.1 | 128.86 | 主要是子公司增加投资性房地产所致 |
| 在建工程 | 2,177,608.64 | 0.01 | 7,852,280.16 | 0.03 | -72.27 | 主要是非织造布生产线项目完工转入固定资产所致 |
| 其他非流动资产 | 377,854,600.00 | 1.19 | 主要是预付股权转让款所致 | |||
| 短期借款 | 193,541,000.00 | 0.61 | 127,000,000.00 | 0.45 | 52.39 | 主要是新增借款所致 |
| 应付短期融资款 | 2,545,026,760.90 | 8.04 | 826,156,735.78 | 2.91 | 208.06 | 主要是本期发行固定收益型收益凭证规模增加 |
| 交易性金融负债 | 97,991,941.15 | 0.31 | 8,518,761.27 | 0.03 | 1,050.31 | 主要是本期增加合并结构化主体导致其他投资者享有份额增加 |
应付账款
| 应付账款 | 110,775,846.77 | 0.35 | 416,282,741.91 | 1.47 | -73.39 | 主要是应付经纪业务往来减少所致 |
| 预收款项 | 1,784,024.49 | 0.01 | 17,365,014.27 | 0.06 | -89.73 | 主要是2020年1月1日起执行新收入准则的影响所致 |
| 合同负债 | 14,506,155.68 | 0.05 | 主要是2020年1月1日起执行新收入准则的影响所致 | |||
| 应交税费 | 45,226,134.73 | 0.14 | 79,477,521.61 | 0.28 | -43.1 | 本期个人所得税等减少所致 |
| 其他应付款 | 137,471,359.05 | 0.43 | 55,108,718.62 | 0.19 | 149.45 | 主要是应付往来款余额增加所致 |
| 其他流动负债 | 116,492.15 | 0 | 1,506.60 | 7,632.12 | 主要是待转销项税增加所致 | |
| 应付债券 | 1,709,209,504.39 | 6.03 | -100 | 主要是本期部分公司债券和次级债券到期兑付所致 | ||
| 预计负债 | 5,761,042.13 | 0.02 | 17,529,088.85 | 0.06 | -67.13 | 主要是未决诉讼结案及预计回购支出减少所致 |
| 递延所得税负债 | 13,263,806.43 | 0.04 | 36,121,306.43 | 0.13 | -63.28 | 主要是所持温州银行股权投资公允价值下降所致 |
| 股本 | 2,681,990,294.00 | 8.47 | 361,263,565.00 | 1.27 | 642.39 | 主要是本期发行新股所致 |
| 其他综合收益 | 2,459,684.17 | 0.01 | -36,348,355.15 | -0.13 | -106.77 | 主要是以其他综合收益转留存收益所致 |
| 少数股东权益 | 38,002,687.52 | 0.12 | 56,112,849.34 | 0.2 | -32.27 | 主要是本期少数股东持股比例减少所致 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 55,104,791.56 | 担保抵押 |
| 投资性房地产 | 19,430,481.78 | 担保抵押 |
| 交易性金融资产 | 3,881,384,135.84 | |
| 其中：股票 | 2,983,791.42 | 未上市股票 |
| 股票 | 478,757.00 | 已经融出 |
| 基金 | 172,347,593.69 | 已经融出 |
| 股票 | 822,373.88 | 在限售承诺期内 |
| 债券 | 8,088,087.67 | 报价回购交易质押 |
| 债券 | 2,522,543,785.04 | 普通回购交易 |
| 债券 | 941,833,738.66 | 债券借贷 |
| 资产管理计划 | 201,164,469.03 | 不设置开放期或在限售承诺期内 |
| 基金 | 12,013,000.00 | 未上市场内基金 |
股票
| 股票 | 19,108,539.45 | 停牌或暂停交易 |
| 其他权益工具投资 | 61,266,447.20 | |
| 其中：股票 | 61,266,447.20 | 在限售承诺期内 |
| 融出资金 | 925,729,647.83 | 收益权转让业务质押 |
| 其他非流动金融资产 | 115,192,000.00 | 借款质押 |
| 其他资产 | 3,160,000.00 | 债券兑付利息因回购质押暂存中央结算公司 |
| 其他应收款 | 8,000,000.00 | 债券兑付本金因回购质押暂存中央结算公司 |
| 合计 | 5,069,267,504.21 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他非流动金 | 235,420,000.00 | 143,990,000.00 | -91,430,000.00 | -91,430,000.00 |
融资产
| 融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | 0 | 0 | 0 | 5,285,573.53 |
| 交易性金融资产 | 7,550,493,372.55 | 8,155,068,562.91 | 604,575,190.36 | 324,343,514.68 |
| 其他权益工具投资 | 76,011,621.48 | 99,091,447.20 | 23,079,825.72 | |
| 交易性金融负债 | 8,518,761.27 | 97,991,941.15 | 89,473,179.88 | -2,593,847.23 |
| 合计 | 7,870,443,755.30 | 8,496,141,951.26 | 625,698,195.96 | 235,605,240.98 |
| 公司名称 | 注册资本 | 主要业务 | 总资产（元） | 净资产（元） | 营业收入（元） | 净利润（元） |
| 湘财证券股份有限公司（注1） | 401,899.18 | 证券业务 | 29,342,239,518.65 | 8,565,962,050.42 | 1,910,488,399.83 （注2） | 484,124,778.03 |
| 哈高科大豆食品有限责任公司 | 28,300 | 大豆深加工 | 185,118,691.97 | 178,818,271.55 | 23,470,643.81 | -12,119,253.02 |
| 浙江哈高科投资管理有限公司 | 10,000 | 贸易 | 149,770,099.74 | 4,204,731.88 | 605,787,847.69 | -15,283,219.54 |
| 哈高科白天鹅药业集团有限公司 | 8,865 | 药品生产；药品批发；药品零售 | 74,507,558.40 | 58,139,683.33 | 20,550,788.54 | -11,101,033.69 |
黑龙江省哈高科营养食品有限公司
| 黑龙江省哈高科营养食品有限公司 | 3,000 | 食品生产经营；食品经营；食品、保健食品的开发 | 34,579,243.21 | 29,396,510.46 | 15,563,048.51 | 1,572,126.25 |
| 哈高科绥棱二塑有限公司 | 2,883 | 防水卷材 | 43,135,561.91 | 36,785,871.53 | 30,429,793.04 | 3,225,341.50 |
| 哈尔滨高科科技企业孵化器有限公司 | 1,000 | 科技企业孵化服务 | 48,213,273.48 | 13,368,793.72 | 4,243,005.92 | 1,781,912.61 |
| 哈尔滨高科物业管理有限公司 | 500 | 物业管理 | 19,554,053.31 | 9,190,957.59 | 18,724,368.94 | 2,172,479.15 |
4.1%，在41个工业大类行业中，26个行业利润总额同比增加。
1.证券板块
据统计，2020年股市成交额和投资者数量呈现震荡上升走势，全年共有49个交易日单日成交额突破1万亿元。虽然证券公司为加速抢占市场份额，佣金率持续下行，但市场活跃度大幅提升、养老金等长期资金陆续入市、科创板创业板相继推行注册制改革，助推证券行业经纪业务、自营业务和投行等业务实现增长，证券行业持续收益。具有强大竞争力的全国性大型证券公司综合实力强劲，凭借其在营业网点、客户资源和资本实力等方面的优势，业务规模和盈利能力将不断将提高，马太效应愈发明显。另一方面，境外证券公司对国内证券公司产生正面竞争。正处在成长期的中国资本市场将吸引更多境外证券公司，国内证券公司将与越来越多拥有雄厚实力的国际投资银行展开了正面竞争。此外，银行、保险、基金等其他金融机构利用其客户、渠道等方面的优势进入资产管理等相关主业，以及互联网金融对渠道覆盖和区域优势的打击，证券行业的竞争日趋激烈。面对日趋激烈的竞争，建立专业能力的壁垒、提升财富管理能力、业务协同能力、金融科技能力、实现国际化驱动增长等，已成为证券公司亟需提升的竞争要素。
2.实业板块
防水卷材：我国防水行业近年来取得了快速发展，但防水行业集中度不高，防水产品质量参差不齐，行业生态有待改善。未来随着防水行业标准的提升，防水材料品质和工程质量水平将得以提升，促进防水行业的产业升级。
制药行业：我国制药企业仍以生产仿制药为主，总体存在产能旺盛、低水平重复、创新能力不强等特点。自从2018年的“4+7”城市带量采购推进以来，我国制药行业进入快速分化、结构升级、淘汰落后产能的阶段，具有医药自主创新能力以及拥有知识产权保护的企业将在未来市场竞争中处于优势地位。
保健食品：一方面随着人口老龄化、消费升级、国民健康意识的崛起为行业发展创造空间，另一方面新媒体、新渠道、新技术应用等为新品类、新品牌快速发展提供了机会，保健食品行业竞争持续加剧。在激烈的市场竞争下，品牌价值逐渐成为企业的核心资产之一，头部企业通过多种方式对品牌资产进行投资，同时聚焦用户资产运营、电商数字化转型等战略，推动业务创新，布局未来。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将在加强合规风控建设的同时，紧抓市场机遇，密切围绕核心优势业务，持续推进业务转型发展，确保公司各项业务继续保持健康发展态势。同时，公司还要积极适应证券行业业务多元化、运营科技化、竞争差异化的发展趋势，深刻认识市场变化以及行业的生态变化、政策变化、科技变化带来的机遇和冲击。
1.推动协同发展新突破
2020年，公司完成湘财证券并购重组工作，原有业务与证券服务业务在商业模式、供应商、客户、成本核算、业务流程与风险控制等方面存在明显差异，需要在保持湘财证券管理团队稳定、业务完整及独立的基础上，按照上市公司治理体系，进一步完善和规范湘财证券公司治理结构与管理决策机制，对湘财证券的经营管理给予充分支持和自主权，提升上市公司证券业务核心竞争力。
一方面，在遵守行业监管机构现行及未来监管要求的前提下，保持湘财证券的业务独立及自主经营，在控股股东层面与湘财证券形成良性互动，确保湘财证券的稳定运行和持续健康发展。同时，建立和完善相关制度，加强对湘财证券在股权、协调、发展、财务统计、重大事项及时报告等方面的管理。另一方面，公司作为大智慧第二大股东，围绕金融大数据、证券交易服务平台、
基金销售、客户服务、业务宣传等方面，切实强化湘财证券与大智慧合作力度，发挥协同效应，进一步整合金融科技资源，共同创新互联网证券服务体系。
2.探索券商转型新路径
公司的证券业务目前在证券行业处于中游，为此，湘财证券将着力从七个方面提高综合竞争力：一是充分发挥湘财证券原有优势，积极推进金融科技和财富管理战略，促进业务协同发展；二是构建主动投资管理能力的竞争优势，着力提高研究能力；三是坚持精品加深耕策略，打造具有核心竞争力和特色鲜明的精品投资银行；四是借助数字化转型的契机，继续提高经营管理水平；五是持续强化合规风控管理，守牢合规风控底线；六是切实推进再融资工作，增强资本实力；七是进一步推进扶贫工作和企业文化建设工作。通过扎实推进以上七个方面工作，进一步提升证券业务的效率和效益，打造未来强有力的利润增长点。
3.构建实业板块发展新格局
目前公司旗下的实业板块虽然业务多元，涉及品种门类众多，但本质上还是面临多重竞争与挑战。
因此，一方面，实业板块各公司将进一步拓宽发展思路，对标行业内优秀企业，学习借鉴先进经验，进一步创新营销模式、提高产品质量、培育产品品牌、提高盈利能力，特别是要积极探索创新驱动发展新道路，加快推动产业资源整合和实现传统产业的转型升级。另一方面，择机采取多重举措，在实现企业的优胜劣汰的同时提高资源的使用效率、优化产业结构。
4.塑造公司品牌文化新形象
公司和湘财证券在各自原有区域及行业内都有一定的知名度和美誉度，一方面，要千方百计挖掘“哈高科”、“湘财”等老品牌的潜力，形成独特的产品和服务，要增强客户粘性，培养客户忠诚度。另一方面，要加强诚信建设管理，增强员工的诚信观念和守法意识，着力打造“合规、诚信、专业、稳健”的企业文化，进一步提升公司凝聚力、向心力和战斗力，将文化建设融入到企业发展的方方面面，成为驱动公司不断前行、跨越的源动力。
(三) 经营计划
□适用 √不适用
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、信用风险
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。湘财证券的信用风险主要来自五个方面：一是经纪业务代理客户买卖证券，湘财证券有责任代客户进行结算而造成损失；二是融资融券、股票质押式回购交易等信用类业务的信用风险；三是债券投资和交易的信用风险；四是投行固定收益业务的信用风险；五是资产管理业务的信用风险。
湘财证券通过系统建设、制度建设、流程管理、人员管理等一系列措施，防范业务开展过程中潜在的信用风险；各业务部门作为业务执行机构，承担一线风险管理职责，负责各自业务经营领域的信用风险管理执行工作，对业务风险进行识别、评估、监控和应对，将业务风险控制在授权范围内；风险管理总部作为独立的风险管理部门在首席风险官的领导下推动信用风险管理工作，监测、评估、报告公司整体信用风险情况，并为业务决策提供信用风险管理建议、协助、指导和检查各业务部门的信用风险管理工作，定期或不定期通过舆情监控、信用度量模型、压力测试等手段计量和评估相关业务的信用风险水平，提示业务部门及时采取相应的应对措施，并就监测、评估的重大风险事项及时向管理层报告。
2、市场风险
市场风险是指由资产的市场价格（利率、汇率、股票价格和大宗商品价格）变化或波动而引起损失的可能性。证券价格的变动会直接影响湘财证券自营业务的损益；利率的变化会引起市场的波动，触发股票和债券等证券价格的变动，对自营业务产生一定的影响，同时也影响到资金存贷利差、信用类业务利差收入、客户保证金利差收入以及融资成本等。湘财证券对自营证券投资业务设立了年度规模限额和损失限额授权，以风险限额为核心，采取证券池、逐日盯市、预警、调整持仓、平仓等风控措施严格控制市场风险。同时引入久期、股票VaR模型、压力测试等风险度量技术定量测算投资组合的市场风险水平。湘财证券建立了自营业务风险监控和报告机制，由自营部门风控岗和风险管理总部自营监控岗负责逐日盯市，动态监控自营业务风险限额授权以及其他风险指标的执行情况，同时监控各类持仓证券的负面舆情等信息，定期和不定期地报告风险状况。
3、流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司流动性风险主要来自于湘财证券的自营业务、投行业务、融资类业务、债券回购交易等业务，以及外部融资环境的变化。公司根据经营战略、业务特点和风险偏好测定自身流动性风险承受能力，并以此为基础制定流动性风险管理策略、政策和程序。
湘财证券构建了流动性风险管理组织架构与分级控制机制，成立了流动性风险管理应急处置领导小组，制订了严格的自有资金使用制度和流动性风险管理制度，对各类业务都建立了完整的业务管理办法。湘财证券定期测算流动性指标和编制资金计划表、流动性风险管理月度运营报告等。湘财证券还制定了流动性应急计划，并每年组织流动性风险应急处置演练，不断完善流动性应急计划。湘财证券对流动性风险实施限额管理，每年至少对流动性风险总体限额和分类限额评估一次，必要时进行调整。
4、操作风险
操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效、失误，或者外部事件导致公司遭受损失的风险，存在于湘财证券各业务层面和环节。
为有效防范操作风险，湘财证券主要通过流程、制度、人员、系统等方面健全操作风险管理体系。湘财证券建立了有效的经纪、自营、资产管理、投资银行以及创新业务之间的信息隔离墙制度，防止出现内幕交易、利益冲突、利益输送等违规行为；建立完善并严格执行业务流程制度，明确各岗位职责，防止越权行为的产生；关键岗位权限分立，加强重要业务环节的审核与监控，重要业务环节双人负责，建立操作、复核与审核的机制。
5、安全环保风险
公司全资子公司大豆食品公司、白天鹅药业、营养品公司属于食品、药品加工行业。近年来食品药品监督管理局和环保部门进一步加强监管，对企业在生产加工、废弃物排放等环节提出了更高的要求，公司将持续完善相关制度及规范操作流程，以消除安全、环保隐患。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发（2012）37号）和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的文件精神，为明确公司对新老股东的合理投资回报，增加利润分配决策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和利润分配进行监督，公司制定了《公司章程》中有关利润分配政策的相关条款，完善了利润分配的决策程序和机制，为中小股东充分表达诉求提供制度保障。
2019年度，经公司2020年5月20日召开的2019年年度股东大会审议，公司以方案实施前的公司总股本361,263,565股为基数，每股派发现金红利0.009元（含税），共计派发现金红利3,248,509.50元。
公司于2020年12月14日召开2020年第五次临时股东大会，审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》、《关于公司未来三年（2020-2022年）股东分红回报规划的议案》，公司将依据《公司章程》及《公司未来三年（2020-2022年）股东分红回报规划》，严格执行公司指定的利润分配政策，充分保护中小股东合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0.7457 | 0 | 199,996,016.22 | 356,318,683.48 | 56.13 |
| 2019年 | 0 | 0.09 | 0 | 3,248,509.50 | 10,723,910.58 | 30.32 |
| 2018年 | 0 | 0.13 | 0 | 4,695,753.89 | 15,136,624.53 | 31.03 |
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司 | 1、本公司未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，最近三年亦未受到影响本次交易的重大行政处罚或者重大刑事处罚；最近十二个月不存在受到证券交易所公开谴责等纪律处分的情形，亦不存在其他重大失信行为。2、本公司未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司董事、监事及高级管理人员 | 1、本人最近五年内未受到过影响本次交易且与证券市场相关的重大行政处罚、重大刑事处罚，未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形，亦不存在未按期偿还的大额债务、未履行在证券交易市场做出的承诺，以及被中国证券监督管理委员会或其他监管机构采取影响本次交易的重大行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情形。2、本人未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新湖集团 | 1、本公司未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，最近三年亦未受到影响本次交易的重大行政处罚或者重大刑事处罚；最近十二个月不存在受到证券交易所公开谴责等纪律处分的情形，亦不存在其他重大失信 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
行为。2、本公司未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。
| 行为。2、本公司未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 黄伟 | 1、本人未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，最近三年亦未受到影响本次交易的重大行政处罚或者重大刑事处罚；最近十二个月不存在受到证券交易所公开谴责等纪律处分的情形，亦不存在其他重大失信行为。2、本人未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司 | 1、本公司所出具的关于本次交易的信息披露和申请文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对上述信息披露和申请文件的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司董事、监事及高级管理人员 | 1、本人所出具的关于本次交易的信息披露和申请文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对上述信息披露和申请文件的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在哈高科拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交哈高科董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。本公司全体董事、监事、高级管理人员保证相关审计、评估等工 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
作所引用的相关数据的真实性和合理性。
| 作所引用的相关数据的真实性和合理性。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 公司发行股份购买湘财证券99.7372%股份的16个交易对方 | 1、本公司保证将及时向本次交易的交易对方及参与本次交易的中介机构提供有关信息、资料、说明及确认，并保证所提供的信息、资料、说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、本公司保证就本次交易已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。3、本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。4、如就本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司不直接/间接转让在哈高科拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交哈高科董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5、如违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 黄伟 | 1、本人保证为本次交易所提供的有关信息和资料、所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、本人保证就本次交易已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。3、本人保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
漏。 4、如就本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本人不直接/间接转让在哈高科拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交哈高科董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5、违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。
| 漏。 4、如就本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本人不直接/间接转让在哈高科拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交哈高科董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5、违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 公司发行股份购买湘财证券99.7372%股份的16个交易对方 | 1、湘财证券系依法设立且有效存续。本公司已依法对交易资产履行法定出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本公司作为其股东所应当承担的义务及责任的行为或其他影响其合法存续、正常经营的情况。2、本公司对交易资产拥有合法、完整的所有权，本公司真实持有该资产，不存在委托、信托等替他人持有或为他人利益而持有的情形；作为交易资产的所有者，本公司有权将交易资产转让给哈高科。3、交易资产上不存在任何质押、担保，未被司法冻结、查封或设置任何权利限制，不存在法律法规或湘财证券《公司章程》所禁止或限制转让或受让的情形，也不存在涉及诉讼、仲裁等重大争议或者存在妨碍权属转移的其他情形，或其他可能引致诉讼或可能引致潜在纠纷的其他情形。4、本公司拟转让的上述标的资产的权属不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷，如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生的责任由本公司承担。5、本公司进行本次交易符合《中华人民共和国公司法》等以及本公司章程的有关规定，不存在法律障碍。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 新湖集团 | 1、本公司在本次交易前已持有的哈高科股份，自本次购买资产所涉新增股份发行结束之日起18个月内不转让。2、本次交易完成后，如本公司由于哈高科送红股、转增股本等原因增持的哈高 | 2019年12月2021年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
科股份，亦应遵守上述锁定期的约定。3、若本公司所持哈高科股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
| 科股份，亦应遵守上述锁定期的约定。3、若本公司所持哈高科股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 | 12月到期 | |||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 新湖控股、新湖中宝 | 1、本公司在本次交易中以资产认购取得的哈高科非开公发行的股份，自上述股份发行结束之日起36个月内不转让。本次交易完成6个月内，如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于本次发行股份购买资产项下的股票发行价，或者本次交易完成后6个月期末收盘价低于发行价，本公司持有的哈高科股票的锁定期自动延长6个月。2、本次交易完成后，如本公司由于哈高科派息、送股、配股、资本公积金转增股本等原因增持的哈高科股份，亦应遵守上述约定。3、若本公司基于本次交易所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 | 2019年12月2023年6月到期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 公司发行股份购买湘财证券99.7372%股份事项，除新湖控股、新湖中宝外其其他14个交易对方 | 1、本公司在本次交易中以资产认购取得的哈高科非公开发行的股份，自上述股份发行结束之日起12个月内不转让。若上述股份发行结束时，本公司用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月，则本公司取得的股份自发行结束之日起36个月内不得转让。2、本次交易完成后，如本公司由于哈高科派息、送股、配股、资本公积金转增股本等原因增持的哈高科股份，亦应遵守上述约定。3、若本公司基于本次交易所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 | 2019年12月2021年6月到期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新湖控股、国网英大、新湖中宝 | 1、保持哈高科业务的独立性 本公司不会对哈高科的正常经营活动进行非法干预。本公司将尽量减少本公司及本公司控制的企业与哈高科的关联交易；如有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规的规定，履行必要的程序。2、保持哈高科资产的独立性 本公司将不通过本公司及本公司控制的企业违规占用哈高科或其控制企业的资产、资金及其他资源。3、保持哈高科人员的独立性本公司保证哈高科的总经理、财务负责 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本公司控制的企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。本公司将确保及维持哈高科劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完整性。
4、保持哈高科财务的独立性本公司将保证哈高科财务会计核算
部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。哈高科开设独立的银行账户，不与本公司及本公司控制的企业共用银行账户。哈高科的财务人员不在本公司及本公司控制的企业兼职。哈高科依法独立纳税。哈高科将独立作出财务决策，不存在本公司以违法、违规的方式干预哈高科的资金使用调度的情况。5、保持哈高科机构的独立性 本公司将确保哈高科与本公司及本公司控制的企业的机构保持独立运作。本公司保证哈高科保持健全的股份公司法人治理结构。哈高科的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法规和公司章程独立行使职权，与本公司控制的企业的职能部门之间不存在机构混同的情形。
| 人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本公司控制的企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。本公司将确保及维持哈高科劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完整性。4、保持哈高科财务的独立性本公司将保证哈高科财务会计核算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。哈高科开设独立的银行账户，不与本公司及本公司控制的企业共用银行账户。哈高科的财务人员不在本公司及本公司控制的企业兼职。哈高科依法独立纳税。哈高科将独立作出财务决策，不存在本公司以违法、违规的方式干预哈高科的资金使用调度的情况。5、保持哈高科机构的独立性 本公司将确保哈高科与本公司及本公司控制的企业的机构保持独立运作。本公司保证哈高科保持健全的股份公司法人治理结构。哈高科的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法规和公司章程独立行使职权，与本公司控制的企业的职能部门之间不存在机构混同的情形。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新湖集团、新湖控股、国网英大、新湖中宝 | 1、本公司及本公司控制的企业将继续依照相关法律法规及哈高科关联交易内控制度的规定规范与哈高科及其下属企业的关联交易。若发生必要且不可避免的关联交易，本公司及本公司控制的企业将与哈高科及其下属企业按照公平、公正、公开的原则依法签订协议，履行合法程序，保证关联交易价格的公允性。2、本公司保证将依照相关法律法规及《哈尔滨高科技（集团）股份有限公司章程》等内控制度的规定行使相关股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移哈高科及其下属企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害哈高科其他股东的合法权益。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 黄伟 | 1、本人及本人控制的企业将继续依照相关法律法规及哈高科关联交易内控制度的规定规范与哈高科及其下属企业的关联交易。若发生必要且不可避免的关联交易，本人及本人控制的企业将与哈高科及其下属企业按照公平、公正、公开的原则依法签订协议，履行合法程序，保证关联交易价格的公允性。2、本人保证将依照相关法律法规及《哈尔滨高科技（集团）股份有限公司章程》 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
等内控制度的规定行使相关股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移哈高科及其下属企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害哈高科其他股东的合法权益。
| 等内控制度的规定行使相关股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移哈高科及其下属企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害哈高科其他股东的合法权益。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 新湖控股、新湖中宝 | 1、截至本承诺函出具之日，本公司及本公司控制的企业（除湘财证券及其下属企业以外的其他企业）不存在从事或参与与哈高科、湘财证券及二者下属企业开展的主营业务相同或相似并构成竞争的业务或活动。2、在本次交易完成后、本公司为哈高科股东期间，本公司保证本公司及本公司控制的企业将不从事或参与与哈高科及其下属企业构成同业竞争的业务或活动。3、在本次交易完成后、本公司为哈高科股东期间，本公司保证不会利用在哈高科的股东地位，损害哈高科及其下属企业的利益。本公司保证上述承诺的真实性，并同意赔偿哈高科或其下属企业由于本公司或本公司控制的企业违反本承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司或本公司控制的企业因违反本承诺的内容而从中受益，本公司统一将所得收益返还哈高科或其下属企业。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司董事、监事及高级管理人员 | 1、本次交易中，自哈高科股票复牌之日起至本次发行股份购买资产实施完毕期间，本人不存在减持哈高科股份的计划（如适用）。2、本人承诺前述不减持哈高科股票的期限届满后，将继续严格执行《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规关于股份减持的规定及要求。若中国证券监督管理委员会及上海证券交易所对减持事宜有新规定的，本人也将严格遵守相关规定。3、如违反上述承诺，本人减持股份的收益归哈高科所有，赔偿因此给哈高科造成的一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新湖集团 | 1、本次交易中，自哈高科股票复牌之日起至本次发行股份购买资产实施完毕期间，本公司不存在减持哈高科股份的计划。2、本公司承诺前述不减持哈高科股票的期限届满后，将继续严格执行《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
细则》等相关法律法规关于股份减持的规定及要求。若中国证券监督管理委员会及上海证券交易所对减持事宜有新规定的，本公司也将严格遵守相关规定。3、如违反上述承诺，本公司减持股份的收益归哈高科所有，赔偿因此给哈高科造成的一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。
| 细则》等相关法律法规关于股份减持的规定及要求。若中国证券监督管理委员会及上海证券交易所对减持事宜有新规定的，本公司也将严格遵守相关规定。3、如违反上述承诺，本公司减持股份的收益归哈高科所有，赔偿因此给哈高科造成的一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 公司发行股份购买湘财证券99.7372%股份的16个交易对方 | 1、如本公司拟在本次交易项下减值补偿义务 履行完毕前将本次交易中所获对价股份进行质押，本公司将优先把对价股份用于履行上述减值补偿义务，不通过质押对价股份等方式逃废补偿义务；未来质押对价股份时，本公司将书面告知质权人根据本次交易协议，上述股份具有潜在减值补偿义务情况，并在相应质押协议中就相关股份用于支付减值补偿事项等与质权人作出明确约定。2、如违反本承诺，本公司自愿依法赔偿上市公司的损失并承担相应法律责任。如上述对价股份质押安排与相关法律法规或中国证监会、上海证券交易所的最新监管意见不相符的，本公司将根据最新的监管意见进行相应调整。 | 2019年12月至减值补偿义务履行完毕 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新湖集团 | 1、不越权干预哈高科经营管理活动，不侵占哈高科利益；2、如违反上述承诺给哈高科造成损失的，本公司将依法承担补偿责任。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 黄伟 | 1、不越权干预哈高科经营管理活动，不侵占哈高科利益；2、如违反上述承诺给哈高科造成损失的，本承诺人将依法承担补偿责任。 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司董事、监事及高级管理人员 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺函出具日后至公司本次交易实施完毕前，若中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届 | 2019年12月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，如违反上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。
| 时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，如违反上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司 | 本公司本次发行股份购买湘财证券股份有限公司股份并募集配套资金的交易后，本公司将根据《证券公司股权管理规定》第十一条等规定，于5年过渡期（自《证券公司股权管理规定》施行之日即2019年7月5日起算）内，从资产规模等有关方面采取有效措施，提升股东资质和经营水平。在上述过渡期内，若本公司达到相关规定和监管机构对综合类证券公司控股股东资质的各项要求和条件，则湘财证券开展业务不受前述规定限制；反之，若本公司未达到前述要求和条件，则湘财证券将于期限届满前终止全部具有杠杆性质且多项业务之间存在交叉风险的业务（届时如有），确保严格符合专业类证券公司的各项业务要求。 | 2020年2月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 上市公司 | 一、本公司保证不直接或者间接地向并购重组委委员提供资金、物品等馈赠及其他利益，保证不直接或间接地向并购重组委委员提供本次所审核的相关公司的证券，保证不以不正当手段影响并购重组委委员对上市公司的判断。二、本公司保证不以任何方式干扰并购重组委的审核工作。三、在并购重组委会议上接受并购重组委委员的询问时，本公司保证陈述内容真实、客观、准确、简洁，不含与本次并购重组审核无关的内容。四、若本公司违反上述承诺，将承担由此引起的一切法律责任。 | 2020年2月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 上市公司 | 1. 本公司未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，最近三年亦未受到影响本次交易的重大行政处罚或者重大刑事处罚；最近十二个月不存在受到证券交易所公开谴责等纪律处分的情形，亦不存在其他重大失信行为。2. 本公司未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 上市公司 | 1. 本人最近五年内未受到过影响本次交易且与证券市场相关的 | 2020年9 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
董事、监事及高级管理人员
| 董事、监事及高级管理人员 | 重大行政处罚、重大刑事处罚，未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形，亦不存在未按期偿还的大额债务、未履行在证券交易市场做出的承诺，以及被中国证券监督管理委员会或其他监管机构采取影响本次交易的重大行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情形。2. 本人未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | 月长期有效 | |||||
| 其他 | 新湖控股 | 1. 本公司未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，最近三年亦未受到影响本次交易的重大行政处罚或者重大刑事处罚；最近十二个月不存在受到证券交易所公开谴责等纪律处分的情形，亦不存在其他重大失信行为。2. 本公司未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 黄伟 | 1. 本人未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，最近三年亦未受到影响本次交易的重大行政处罚或者重大刑事处罚；最近十二个月不存在受到证券交易所公开谴责等纪律处分的情形，亦不存在其他重大失信行为。2. 本人未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 交易对方新湖集团 | 1. 本公司未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，最近三年亦未受到影响本次交易的重大行政处罚或者重大刑事处罚；最近十二个月不存在受到证券交易所公开谴责等纪律处分的情形，亦不存在其他重大失信行为。2. 本公司未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
关裁判的情形。
| 关裁判的情形。 | |||||||
| 其他 | 林俊波 | 1. 根据中国证监会2016年7月26日作出的《行政处罚决定书》（[2016]88号），本人因曾担任大智慧董事，参加审议通过大智慧2013年年度报告，被中国证监会给予警告并处以罚款。2.除上述第1条情况外，本人最近五年内未受到过与证券市场相关的行政处罚、刑事处罚，也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形，亦不存在未按期偿还的大额债务、未履行在证券交易市场做出的承诺，以及被中国证券监督管理委员会或其他监管机构采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情形。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 新湖集团董事、监事及高级管理人员 | 1. 本人未因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，最近三年亦未受到影响本次交易的重大行政处罚或者重大刑事处罚；最近十二个月不存在受到证券交易所公开谴责等纪律处分的情形，亦不存在其他重大失信行为。2. 本人未泄露本次交易的内幕信息，不存在利用本次交易的信息进行内幕交易的情形。最近三年不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查且受到行政处罚或被司法机关作出相关裁判的情形。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 上市公司及上市公司董事、监事及高级管理人员 | 1、本公司承诺：本公司所出具的关于本次交易的信息披露和申请文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对上述信息披露和申请文件的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺：本人所出具的关于本次交易的信息披露和申请文件内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对上述信息披露和申请文件的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在哈高科拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交哈高科董事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。本人保证相关审计、评估等工作所引用的相关数据的真实性和合理性。
| 定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。本人保证相关审计、评估等工作所引用的相关数据的真实性和合理性。 | |||||||
| 其他 | 交易对方新湖集团 | 1、本公司保证将及时向本次交易的交易对方及参与本次交易的中介机构提供有关信息、资料、说明及确认，并保证所提供的信息、资料、说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本公司保证就本次交易已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项；3、本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、如就本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司不直接/间接转让在大智慧拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交大智慧董事会，由董事会代本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 黄伟 | 1、本人保证为本次交易所提供的有关信息和资料、所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本人保证就本次交易已履行了法定的披露 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
和报告义务，不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项；3、本人保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、如就本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本人不直接/间接转让在哈高科拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交哈高科董事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5、违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。
| 和报告义务，不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项；3、本人保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、如就本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本人不直接/间接转让在哈高科拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交哈高科董事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5、违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。 | |||||||
| 其他 | 新湖控股 | 1、本公司保证为本次交易所提供的有关信息和资料、所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本公司保证就本次交易已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未披露的合同、协议、安排或其他事项；3、本公司保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、如就本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司不直接/间接转让在哈高科拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交哈高科董事会，由董事会代本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5、违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任。
| 交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5、违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任。 | |||||||
| 其他 | 标的公司大智慧 | 1、本公司所提供的信息、资料、说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、本公司向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；3、本公司提供的2020年上半年有关财务数据未经审计，本次湘财股份披露的有关本公司2020年上半年的财务数据，若与本公司2020年年报不一致，以本公司2020年年报为准。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 交易对方新湖集团 | 1、大智慧依法设立且有效存续。本公司已依法对标的资产履行法定出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本公司作为其股东所应当承担的义务及责任的行为或其他影响其合法存续、正常经营的情况；2、本公司对标的资产拥有合法、完整的所有权，本公司真实持有该资产，不存在委托、信托等替他人持有或为他人利益而持有的情形；作为标的资产的所有者，本公司有权将标的资产转让给湘财股份；3、本公司拟转让给湘财股份的大智慧298,155,000股流通股股份均处于质押状态，除此之外，标的资产上不存在任何其他质押、担保，未被司法冻结、查封或设置任何权利限制，不存在法律法规或大智慧《公司章程》所禁止或限制转让或受让的情形，也不存在涉及诉讼、仲裁等重大争议或者存在妨碍权属转移的其他情形，或其他可能引致诉讼或可能引致潜在纠纷的其他情形；4、就上述股份质押情形，本公司保证将在本次交易标的资产过户前，解除上述大智慧298,155,000股流通股股份的质押，并保证不再在标的资产上设置新的质押、担保或其他任何权利限制；5、本公司拟转让的 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
上述标的资产的权属不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷，如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生的责任由本公司承担；6、本公司进行本次交易符合《中华人民共和国公司法》等法规法规以及本公司章程的有关规定，不存在法律障碍。
| 上述标的资产的权属不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷，如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生的责任由本公司承担；6、本公司进行本次交易符合《中华人民共和国公司法》等法规法规以及本公司章程的有关规定，不存在法律障碍。 | |||||||
| 其他 | 上市公司董事、监事、高级管理人员 | 1. 本次交易中，自哈高科就本次交易的股票复牌/预案披露之日起至本次交易实施完毕期间，本人不存在减持哈高科股份的计划（如适用）。2. 上述期限届满后，本人将继续严格执行《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规关于股份减持的规定及要求。若中国证券监督管理委员会及上海证券交易所对减持事宜有新规定的，本人也将严格遵守相关规定。3. 如违反上述承诺，本人减持股份的收益归哈高科所有，赔偿因此给哈高科造成的损失，并承担相应的法律责任。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 新湖控股、新湖中宝、新湖集团 | 1. 本次交易中，自哈高科就本次交易的股票复牌/预案披露之日起至本次交易实施完毕期间，本公司不存在减持哈高科股份的计划。2. 上述期限届满后，本公司将继续严格执行本公司已公开做出的所持哈高科股份限售承诺，并将继续严格执行《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规关于股份减持的规定及要求。若中国证券监督管理委员会及上海证券交易所对减持事宜有新规定的，本公司也将严格遵守相关规定。3. 如违反上述承诺，本公司减持股份的收益归哈高科所有，赔偿因此给哈高科造成的损失，并承担相应的法律责任。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 新湖集团 | 1、承诺不越权干预上市公司经营管理活动，不会侵占上市公司利益。2、若中国证监会或证券交易所对本公司有关确保本次交易摊薄即期回报事项的填补回报措施得以切实履行的承诺有不同要求的，本公司将按照中国证监会或证券交易所的要求予以承诺。3、作为填补回报措施相关责任主体之一，本公司承诺严格履行所作出的上述承诺事项，确保上市公司填补回报措施能够得 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
到切实履行。本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担相应的法律责任。
| 到切实履行。本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担相应的法律责任。 | ||||||||
| 其他 | 黄伟 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害上市公司利益，不越权干预上市公司经营管理活动，不会侵占上市公司利益。2、本人承诺不动用上市公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。3、若中国证监会或证券交易所对本人有关确保本次交易摊薄即期回报事项的填补回报措施得以切实履行的承诺有不同要求的，本人将按照中国证监会或证券交易所的要求予以承诺。4、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人承诺严格履行所作出的上述承诺事项，确保上市公司填补回报措施能够得到切实履行。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的法律责任。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 上市公司的董事、高级管理人员 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺，如后续公司推出股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次重大资产重组实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺本人将根据法律法规承担相应责任。 | 2020年9月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 新湖控股、黄伟 | 1、本公司/本人承诺不越权干预上市公司经营管理活动，不会侵占上市公司利益。2、自本承诺出具日至上市公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承 | 2020年11月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
诺的新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3、本公司/本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及本公司对本次非公开发行股票作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若本公司违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。
| 诺的新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3、本公司/本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及本公司对本次非公开发行股票作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若本公司违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。 | ||||||||
| 其他承诺 | 解决同业竞争 | 黄伟、浙江新湖集团股份有限公司 | 哈高科将不再新增住宅地产项目，在现有的住宅地产项目完成开发及销售后，哈高科将不再在中国境内从事住宅地产的开发销售。 | 2010年5月长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十一节财务报告”/“五、重要会计政策及会计估计”/“54.重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 400,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 18 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中准会计师事务所(特殊普通合伙） | 180,000 |
| 财务顾问 | 中国银河证券股份有限公司 | 2,249,999.25 |
计58万元人民币。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 青岛东恒建筑工程有限公司 | 青岛临港置业 | 民事诉讼 | 起诉方要求青岛临港置业向其支付工程款及迟延支付的利息。青岛临港置业2019年4月8日收到法院民 | 590.23 | 673.62 | 2020年5月，青岛临港置业收到青岛市中级人民法院民事判决书,判决驳回上诉。青岛临港置业于2020 | 公司已完成出售青岛临港置业事项，因此该笔诉讼对公司无影响 | 执行完毕 | |
事判决书，青岛临港置业败诉。2019年4月22日，临港置业向青岛市中级人民法院提出上诉。
| 事判决书，青岛临港置业败诉。2019年4月22日，临港置业向青岛市中级人民法院提出上诉。 | 年11月申请再审。 |
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格（万元） | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格（万元） | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 苏州新湖置业有限公司 | 股东的子公司 | 提供劳务 | 防水工程施工 | 市场价 | 229.38 | 229.38 | 37.48 | 按工程进度付款 | 229.38 | 不适用 |
| 浙江澳辰地产发展有限公司 | 股东的子公司 | 提供劳务 | 防水工程施工 | 市场价 | 96.46 | 96.46 | 15.76 | 按工程进度付款 | 96.46 | 不适用 |
| 浙江新湖集团股份有限公司 | 间接控股股东 | 销售商品 | 销售商品 | 市场价 | 207.58 | 207.58 | 13.34 | 货到付款 | 207.58 | 不适用 |
| 合计 | / | / | 533.42 | 24.60 | / | / | / | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于预计2019-2021年度日常关联交易的议案》，本公司预计2019-2021年度与浙江新湖集团股份有限公司及其控制下的除本公司及本公司子公司以外的其他企业之间，每年日常关联交易总额不超过2000万元。其中提供防水工程施工服务（含销售防水材料）不超过1700万元，销售防水材料以外其他商品不超过300万元。 | |||||||||
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2019年12月30日，公司与嘉源实业签署《股权转让协议》，向新湖集团控股子公司宁波嘉源实业发展有限公司转让本公司持有的浩韵控股25%股权，交易价格为9,890万元。2020年1月 | 公告编号：临2019-026，临2019-052，临2020-006 |
31日，浩韵控股办理完成相关工商变更登记手续。
| 31日，浩韵控股办理完成相关工商变更登记手续。 | |
| 公司以2,600万元向控股股东下属企业杭州金林投资管理合伙企业（有限合伙）转让本公司持有的青岛临港置业全部52.86%的股权，目前已完成工商变更登记。 | 公告编号：临2020-086，临202-087 |
控股办理2,000万元委托贷款，贷款期限自2018年10月25日至2020年10月25日，年利率10%。该笔贷款已于2019年2月28日收回。
（2）借款情况：2020年初，公司向浩韵控股借款余额为8,477万元，报告期内，公司借出1,000万元，浩韵控股归还借款2,328.93万元，2020年期末，公司向浩韵控股借款余额为6,871.07万元。
（3）担保情况：本公司为浩韵控股担保额度为1亿元，尚未实际发生，担保余额为0元。该担保额度已于2020年8月到期。
2020年初，公司与青岛临港置业往来款余额为5,854万元，报告期内，公司借出1,300万元，青岛临港置业归还50万元，2020年期末，公司与青岛临港置业往来款余额为7,104万元
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 5,000,000 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 3,541,000 | ||||||||||||
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 3,541,000 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.03 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 详见公司于2020年8月29日披露的《关于为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：临2020-058） |
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1.2020年9月，公司参股公司温州银行拟增资扩股发行不超过2,372,811,355股，增资扩股名义发行价为2.95元/股，认购方式为由老股东按比例配股。经公司总裁办公会会议研究决定，放弃温州银行配股权利。
2.2020年度，公司子公司湘财证券向其全资子公司湘财基金管理有限公司增资5,000万元，增资前湘财基金管理有限公司注册资本为1亿元，增资后湘财基金管理有限公司注册资本变更为
1.5亿元。
3.2020年8月12日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于变更公司名称并修改公司章程的议案》，同意将公司名称变更为“湘财股份有限公司”。2020年9月14日，哈尔滨市松北区市监局核发变更后的《营业执照》。2020年9月18日，公司召开第九届董事会第五次会议，审议通过《关于变更公司证券简称的议案》，同意将公司证券简称变更为“湘财股份”；2020年9月26日，公司发布《关于变更公司证券简称的实施公告》，自2020年9月30日起证券简称变更为“湘财股份”，证券代码保持不变。
4.公司以发行股份购买资产的方式，购买除青海省投资集团有限公司外的湘财证券其他全部16名股东各自所持湘财证券的股份，合计占湘财证券股本总额的99.7273%。2019年7月1日，公司与各交易对方分别签署了《发行股份购买资产协议》，2019年12月30日，公司与各交易对方分别签署了《发行股份购买资产补充协议一》。根据公司与新湖控股等16名交易对手方签署的《发行股份购买资产补充协议一》，新湖控股有限公司等16名补偿义务人承诺，重组实施完毕（以标的资产交割至湘财股份为准）起三个会计年度（重组实施完毕当年为第一个会计年度，即本年度为第一个会计年度）。如标的资产存在减值的情况，交易对方应当就减值部分计算应补偿金额并进行逐年补偿。公司聘请了中联评估对湘财证券股东全部权益在基准日2020年12月31日的价值进行估值，并由其出具了《湘财股份有限公司股东全部价值资产评估报告》（中联评报字［2021］第0035号）。通过以上工作，本公司得出以下结论：截至2020年12月31日，湘财证券股东全部权益价值估值1,276,328.35 万元，本公司持有的99.75%的股权（2020年8月，公司对湘财证券增资96,996.96万元，导致持股比例变为99.75%）价值为1,273,137.53万元，扣除本公司支付的增资款96,996.96万元，收购标的资产99.7273%股权价值为1,176,140.57万元，大于发行股份购买标的资产99.7273%股权价格1,060,837.82万元，标的资产99.7273%股权未发生减值。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
□适用 √不适用
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2020年，公司子公司湘财证券与河北省顺平县签署《扶贫合作框架协议》，这是湘财证券精准扶贫工作开展以来，继山西天镇、青海泽库、内蒙古科右中旗、河南卢氏、黑龙江延寿、河北丰宁、湖南芷江、四川仪陇后第九个结对帮扶贫困县。2020年，湘财证券精准扶贫投入金额共计
316.02万元，继续因地制宜在各个贫困县开展各项产业、教育、健康、消费等扶贫项目，多角度全方位地对当地贫困人口开展帮扶工作。
（一）产业扶贫方面
2018年，湘财证券就已在贫困县启动“欧李实验苗产业扶贫计划”，向适合欧李生长的签约贫困县捐赠专项资金用于推动欧李品种的选育工作，在每个贫困县进行欧李试种，同时由农业科技专家团队作全面技术指导、咨询、种植及养护等服务。为了持续有效地推进欧李产业扶贫项目，湘财证券扶贫工作组多次前往贫困县进行摸底回访，及时统计各品种生长情况，为后期规模性种植提供数据支撑。对生长率不理想的试验田，及时联系进行补充栽种。结合欧李试验田的生长情况，2020年，湘财证券继续向内蒙古科尔沁右翼中旗、河南省卢氏县、黑龙江延寿县、河北顺平县进行捐赠，专门用于开展建设欧李育苗基地、扩大欧李种植及建设相关配套设施等工作。
（二）教育、公益扶贫方面
为巩固与内蒙古科右中旗人民政府“精准扶贫、精准脱贫”的战略扶贫合作成果，湘财证券围绕增强贫困群众内生动力，提升脱贫致富技能，开展了“志智双扶”帮扶工作。2020年，湘财证券向内蒙古科右中旗捐资，主要用于科右中旗种养殖带头人及贫困户实用技术培训项目。
同时，为提前布局脱贫攻坚与乡村振兴衔接相关事宜，湘财证券通过与中国农业大学乡村振兴研究院，中国农业大学教育基金会、乡村振兴研究院等机构充分研讨，专门捐资用于脱贫摘帽地区的乡村CEO培育计划，为贫困县的乡村振兴培养人才。
在湖南省凤凰县樟坡村，为解决当地学龄前儿童的入园问题，湘财证券进行捐赠用于支持当地村办幼儿园（留守儿童中心）运营。在河北顺平县，湘财证券扶贫工作为解决当地农村养老工作，巩固脱贫攻坚决胜成果，捐赠资金在顺平县西南蒲村建立了“乡彩互助老年幸福院”。
（三）医疗扶贫方面
自2017年开始，湘财证券着力对各贫困县建档立卡的贫困户中的因病致贫情况进行逐一摸底，并与贫困县的医疗卫生部门商议制定详细的帮扶方案，对各贫困县建档立卡贫困户中的患者实施精准救治，帮助他们重获劳动生产能力。方案实施以来，已惠及数千贫困患者。2020年，湘财证券多次到贫困地区进行健康扶贫工作的回访，并结合贫困地区实际需求，再次向河南省卢氏县捐资，持续开展健康扶贫工作，主要用于卢氏县建档立卡贫困户、边缘户、低保户、五保户、城乡居民中退役军人户中有返贫风险的患者中股骨头坏死、关节炎、腰痛病、颈椎病等11个病种的免费救治，这一医疗扶贫计划将使更多的受困患者恢复劳动能力，提高生活质量。
（四）消费扶贫方面
2020年度，湘财证券先后在河南卢氏县、内蒙科右中旗、河北顺平县、湖南樟坡村共计采购扶贫农产品14.76万元，在直接增加当地贫困人口收入的同时，也拓宽了贫困县的农产品销售渠道，把贫困地区的特色产品推广到更多的地区、带动更多的人了解、购买，推动农产品产业发展。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 316.02 |
| 2.物资折款 | 1 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 5 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 190 |
2.教育脱贫
| 2.教育脱贫 | |
| 其中：2.1资助贫困学生投入金额 | 5 |
| 2.2资助贫困学生人数（人） | 14 |
| 3.健康扶贫 | |
| 其中：3.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 50 |
| 4.兜底保障 | |
| 其中：4.1帮助“三留守”人员投入金额 | 20 |
| 5.社会扶贫 | |
| 5.1扶贫公益基金 | 6.26 |
| 6.其他项目 | |
| 其中：6.1项目个数（个） | 5 |
| 6.2投入金额 | 44.76 |
| 6.3其他项目说明 | 1. 向中国农业大学教育基金会捐资开展乡村“CEO”培训项目，为贫困县培养乡村振兴培养人才。 2. 在结对帮扶贫困县——河南卢氏县、河北顺平县和内蒙古科右中旗开展消费扶贫工作。 在湖南省凤凰县樟坡村开展消费扶贫工作。 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | |
| 2020年度湖南证券业精准扶贫先进单位（湖南省证券业协会颁发） | |
| 资本市场服务贵州脱贫攻坚贡献奖（中国证券监督管理委员会贵州监管局、贵州证券业协会颁发） | |
| 中国证券公司杰出社会责任奖（金融界颁发） | |
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
本公司及全资、控股子公司中，有一家公司涉及排污问题：
哈高科白天鹅药业集团有限公司主要排放污染物：主要污染物为水的COD（化学需氧量）和氨氮，是经厂区管网进入污水处理站处理后，排入到市政管网。公司只有一个污水总排口（公司门卫天平路口 ）。化学需氧量排放浓度为73 mg/l氨氮为12 mg/l PH值7.69（无量钢）、悬浮物为9 mg/l。核定排入总量：化学需氧量为0.2t/a ，氨氮为0.030.2t/a。排放方式：排污口一处，废水经污水处理站处理后，排入市政管网。污染物排放标准：执行国家一级排放标准。环评和行政许可手续齐全。公司制定有突发事件应急预案。白天鹅药业主要环保设施为一套污水处理站，设计日处理能力为320吨，设施运转情况正常。哈尔滨市区两级环保局定期对白天鹅药业排污情况进行监测，无需公司自行监测。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用 □不适用
经公司核查，公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限 | 0 | 0 | +2,320,726,729 | 0 | 0 | 0 | +2,320,726,729 | 2,320,726,729 | 86.53 |
售条件股份
| 售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | +398,452,187 | 0 | 0 | 0 | +398,452,187 | 398,452,187 | 14.86 |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0 | +1,922,274,542 | 0 | 0 | 0 | +1,922,274,542 | 1,922,274,542 | 71.67 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 0 | 0 | +1,895,496,616 | 0 | 0 | 0 | +1,895,496,616 | 1,895,496,616 | 70.67 |
| 境内自然人持股 | 0 | 0 | +26,777,926 | 0 | 0 | 0 | +26,777,926 | 26,777,926 | 1.00 |
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件流通股份 | 361,263,565 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 361,263,565 | 13.47 |
| 1、人民币普通股 | 361,263,565 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 361,263,565 | 13.47 |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 三、普通股股份总数 | 361,263,565 | 100 | +2,320,726,729 | 0 | 0 | 0 | +2,320,726,729 | 2,681,990,294 | 100 |
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
普通股股份变动对财务指标的影响具体详见“第二节公司简介和主要财务指标”之“七、近三年主要会计数据和财务指标” 。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 新湖控股有限公司 | 0 | 0 | 1,645,763,419 | 1,645,763,419 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2023年6月9日 |
| 国网英大国际控股集团有限公司 | 0 | 0 | 346,372,245 | 346,372,245 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 新湖中宝股份有限公司 | 0 | 0 | 79,584,348 | 79,584,348 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2023年6月9日 |
| 山西和信电力发展有限公司 | 0 | 0 | 45,686,938 | 45,686,938 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 湖南华升集团有限公司 | 0 | 0 | 24,113,019 | 24,113,019 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 湖南华升股份有限公司 | 0 | 0 | 21,902,639 | 21,902,639 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 湖南电广传媒股份有限公司 | 0 | 0 | 21,707,746 | 21,707,746 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 中国钢研科技集团有限公司 | 0 | 0 | 11,713,924 | 11,713,924 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 西安大唐医药销售有限公司 | 0 | 0 | 4,340,963 | 4,340,963 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司 | 0 | 0 | 3,994,410 | 3,994,410 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 上海黄浦投资（集 | 0 | 0 | 2,351,355 | 2,351,355 | 与重大资产重组相 | 2021年6月9日 |
团）发展有限公司
| 团）发展有限公司 | 关的承诺 | |||||
| 中国长城科技集团股份有限公司 | 0 | 0 | 1,996,919 | 1,996,919 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 长沙矿冶研究院有限责任公司 | 0 | 0 | 1,507,063 | 1,507,063 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 深圳市仁亨投资有限公司 | 0 | 0 | 1,398,043 | 1,398,043 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 湖南大学资产经营有限公司 | 0 | 0 | 1,078,439 | 1,078,439 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 海南嘉华基金管理有限公司（原名湖南嘉华资产管理有限公司） | 0 | 0 | 718,993 | 718,993 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年6月9日 |
| 安信证券资产管理有限公司 | 0 | 0 | 10,862,619 | 10,862,619 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 太平资产管理有限公司 | 0 | 0 | 5,324,813 | 5,324,813 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 林伟亮 | 0 | 0 | 5,324,813 | 5,324,813 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 俞剑龙 | 0 | 0 | 10,649,600 | 10,649,600 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 朱清尧 | 0 | 0 | 5,431,842 | 5,431,842 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 上海银叶投资有限公司 | 0 | 0 | 5,336,230 | 5,336,230 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 孙维礼 | 0 | 0 | 5,371,671 | 5,371,671 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 上海宁泉资产管理有限公司 | 0 | 0 | 6,389,776 | 6,389,776 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 0 | 0 | 5,324,813 | 5,324,813 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
财通基金管理有限公司
| 财通基金管理有限公司 | 0 | 0 | 7,241,746 | 7,241,746 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 深圳嘉石大岩资本管理有限公司 | 0 | 0 | 5,324,813 | 5,324,813 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 西藏瑞华资本管理有限公司 | 0 | 0 | 8,519,701 | 8,519,701 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 兴证全球基金管理有限公司 | 0 | 0 | 25,393,829 | 25,393,829 | 与重大资产重组相关的承诺 | 2021年2月8日 |
| 合计 | 0 | 0 | 2,320,726,729 | 2,320,726,729 | / | / |
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| A股 | 2020 年6月9日 | 4.791元/股 | 2,214,230,463 | 2020 年6月9日 | 2,214,230,463 | |
| A股 | 2020年8月6日 | 9.39元/股 | 106,496,266 | 2020年8月6日 | 106,496,266 | |
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 64,741 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 79,226 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 |
（户）
| （户） | |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 新湖控股有限公司 | 1,645,763,419 | 1,645,763,419 | 61.36 | 1,645,763,419 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 国网英大国际控股集团有限公司 | 346,372,245 | 346,372,245 | 12.91 | 346,372,245 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 新湖中宝股份有限公司 | 79,584,348 | 79,584,348 | 2.97 | 79,584,348 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 浙江新湖集团股份有限公司 | 0 | 58,094,308 | 2.17 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 山西和信电力发展有限公司 | 45,686,938 | 45,686,938 | 1.70 | 45,686,938 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 湖南华升集团有限公司 | 24,113,019 | 24,113,019 | 0.90 | 24,113,019 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 湖南华升股份有限公司 | 21,902,639 | 21,902,639 | 0.82 | 21,902,639 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 湖南电广传媒股份有限公司 | 21,707,746 | 21,707,746 | 0.81 | 21,707,746 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 中国钢研科技集团有限公司 | 11,713,924 | 11,713,924 | 0.44 | 11,713,924 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 俞剑龙 | 10,649,600 | 10,649,600 | 0.40 | 10,649,600 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 浙江新湖集团股份有限公司 | 58,094,308 | 人民币普通股 | 58,094,308 | |||||
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 9,477,122 | 人民币普通股 | 9,477,122 |
| 刘亚军 | 4,961,300 | 人民币普通股 | 4,961,300 |
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 4,633,900 | 人民币普通股 | 4,633,900 |
| 汪双凤 | 2,200,000 | 人民币普通股 | 2,200,000 |
| 许立 | 1,930,400 | 人民币普通股 | 1,930,400 |
| 程浩生 | 1,849,400 | 人民币普通股 | 1,849,400 |
| 谢征昊 | 1,801,900 | 人民币普通股 | 1,801,900 |
| 陈明 | 1,798,400 | 人民币普通股 | 1,798,400 |
| 中国银行股份有限公司－南方中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 1,402,300 | 人民币普通股 | 1,402,300 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 新湖中宝股份有限公司与新湖控股有限公司同为浙江新湖集团股份有限公司控制下的企业，三者为一致行动人；湖南华升股份有限公司为湖南华升集团有限公司控股子公司。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 新湖控股有限公司 | 1,645,763,419 | 2023年6月9日 | 0 | 股份发行结束之日起36个月 |
| 2 | 国网英大国际控股集团有限公司 | 346,372,245 | 2021年6月9日 | 0 | 股份发行结束之日起12个月 |
| 3 | 新湖中宝股份有限公司 | 79,584,348 | 2023年6月9日 | 0 | 股份发行结束之日起36个月 |
| 4 | 山西和信电力发展有限公司 | 45,686,938 | 2021年6月9日 | 0 | 股份发行结束之日起12个月 |
| 5 | 兴证全球基金管理有限公司 | 25,393,829 | 2021年2月8日 | 0 | 股份自发行结束之日起6个月 |
| 6 | 湖南华升集团有限公司 | 24,113,019 | 2021年6月9日 | 0 | 股份自发行结束之日起12个月 |
| 7 | 湖南华升股份有限公司 | 21,902,639 | 2021年6月9日 | 0 | 股份自发行结束之日起12个月 |
| 8 | 湖南电广传媒股份有限公司 | 21,707,746 | 2021年6月9日 | 0 | 股份自发行结束之日起12个月 |
| 9 | 中国钢研科技集团有限公司 | 11,713,924 | 2021年6月9日 | 0 | 股份自发行结束之日起12个月股份 |
| 10 | 安信证券资产管理有限公司 | 10,862,619 | 2021年2月8日 | 0 | 自发行结束之日起6个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 新湖中宝股份有限公司与新湖控股有限公司同为浙江新湖集团股份有限公司控制下的企业，三者为一致行动人；湖南华升股份有限公司为湖南华升集团有限公司控股子公司。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 新湖控股有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 张宏伟 |
| 成立日期 | 2000年10月31日 |
| 主要经营业务 | 实业投资开发；建筑材料、金属材料、化工原料及产品（不含危险品及易制毒化学品）、木材、机械设备、煤炭（无储存）、焦炭、百货、办公自动化设备、橡胶、橡胶制品、初级食用农产品、饲料、矿产品、汽车配件、化学纤维及制品、纺织品、石材、油脂、原料油、燃料油（不含成品油）的销售；经济信息咨询（不含证券、期货）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
| 姓名 | 黄伟 |
国籍
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 新湖控股有限公司董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 曾控股浙江新湖创业投资股份有限公司，后浙江新湖创业投资股份有限公司被新湖中宝吸收合并 |
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 国网英大国 | 杨东伟 | 2007年10 | 91110000710935089N | 19,900,000,000 | 投资与资产 |
际控股集团有限公司
| 际控股集团有限公司 | 月18日 | 经营管理；资产托管；为企业重组、并购、战略配售、创业投资提供服务；投资咨询；投资顾问。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） | ||
| 情况说明 | 无 | |||
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 史建明 | 董事长 | 男 | 53 | 2018-9-12 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 206.68 | 否 |
| 总裁 | 2018-1-15 | 2020-8-12 | |||||||||
| 蒋军 | 董事、总裁 | 男 | 45 | 2020-8-12 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 95.04 | 否 |
| 许长安 | 董事 | 男 | 50 | 2020-8-12 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 是 |
| 程华 | 独立董事 | 女 | 42 | 2020-8-12 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 5 | 否 |
| 周昆 | 独立董事 | 男 | 44 | 2020-8-12 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 5 | 否 |
| 汪勤 | 监事会主席 | 男 | 60 | 2020-8-12 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 是 |
| 李景生 | 监事 | 男 | 55 | 2020-8-12 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 否 |
| 王锦岐 | 监事 | 男 | 56 | 2018-1-15 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 17.31 | 否 |
| 黄海伦 | 董事会秘书 | 女 | 34 | 2018-1-15 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 129.08 | 否 |
| 副总裁 | 2020-3-2 | 2023-8-12 | |||||||||
| 董事 | 2018-1-15 | 2020-8-12 | |||||||||
| 詹超 | 财务负责人 | 男 | 42 | 2018-5-21 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 129.08 | 否 |
| 副总裁 | 2020-3-2 | 2023-8-12 | |||||||||
| 孙景双 | 副总裁 | 男 | 60 | 2018-9-12 | 2023-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 95.69 | 否 |
| 马昆 | 董事 | 男 | 57 | 2018-9-12 | 2020-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 是 |
| 何慧梅 | 独立董事 | 女 | 42 | 2018-1-15 | 2020-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 8 | 否 |
| 韩东平 | 独立董事 | 女 | 56 | 2018-1-15 | 2020-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 8 | 否 |
| 叶正猛 | 监事会主席 | 男 | 63 | 2018-1-15 | 2020-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 是 |
钟赟
| 钟赟 | 监事 | 女 | 41 | 2018-1-15 | 2020-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 是 |
| 王钟声 | 副总裁 | 男 | 57 | 2018-1-15 | 2020-8-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 36.79 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 735.67 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 史建明 | 历任中国银行浙江省分行职员、副科长、科长，中国银行杭州开元支行副行长，浙商银行总行部门副总经理、总经理，浙商银行嘉兴分行行长，浙商银行杭州分行副行长，浙商银行义乌分行行长。现任湘财股份董事长。 |
| 蒋军 | 历任中国银行湖南省分行营业部科员，中国证监会湖南监管局主任科员、副处长、处长，中国证监会江苏监管局副局长，上海鑫沣服饰有限公司总经理，浙江新湖集团股份有限公司执行副总裁。现任湘财股份董事、总裁。 |
| 许长安 | 历任英大泰和人寿保险股份有限公司财务部副主任（主持工作），国网英大国际控股集团有限公司财务资产部副主任等职。现任国网英大国际控股集团有限公司财务资产部主任、湘财股份董事。 |
| 程华 |
| 周昆 | 历任微软亚洲研究院副研究员，研究员和研究主管，现任浙江大学计算机科学与技术学院教授，浙江大学计算机辅助设计与图形学国家重点实验室主任，湘财股份独立董事。 |
| 汪勤 | 历任浙江省杭州市富阳县科委，中国农业银行浙江省分行计划处、办公室、人事处干部，中国农业银行浙江省分行人事处副科长、科长，中国农业银行浙江省分行综合计划处科长，中国农业银行浙江省分行综合计划处、资产负债管理处副处长、处长，中国农业银行浙江省分行营业部党委书记、总经理，中国农业银行浙江省分行党委委员、副行长，中国农业银行审计局直属分局局长，中国农业银行吉林省分行党委书记、行长，中国农业银行辽宁省分行党委书记、行长，中国农业银行审计局党委书记、局长，现任新湖集团董事、总裁，湘财股份监事会主席。 |
| 李景生 | 历任湘财证券有限责任公司监事会主席等职，现任湘财证券股份有限公司监事会主席，湘财股份监事。 |
| 王锦岐 | 历任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司资产管理部副部长、资产管理部部长、资产管理部部长、投资总监。现任湘财股份投资总监、职工代表监事。 |
| 黄海伦 | 历任摩根士丹利（中国）股权投资管理有限公司投资分析师，新湖中宝股份有限公司投资部副总经理，新湖中宝总裁助理兼投资部总经理。现任湘财股份董事会秘书、副总裁。 |
| 詹超 | 历任浙江万邦会计师事务所项目经理、高级项目经理，浙江名城房地产集团有限公司财务部副经理、财务部经理、财务总监及董事，嘉凯城集团股份有限公司财务管理中心总经理、职工监事、财务总监。现任湘财股份财务负责人、副总裁。 |
| 孙景双 | 历任黑龙江省石油化工机械厂财务处长、总会计师、副厂长，哈尔滨石油化工（集团）公司财务中心主任、哈尔滨华宇化工有限公司副总经理，中国蓝星哈尔滨石化公司总经理助理兼财经办主任，哈尔滨高科技(集团)股份有限公司财务部长、总裁助理。现任湘财股份副总裁。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 史建明 | 浙江新湖集团股份有限公司 | 董事 | 2020年6月 | 至今 |
| 汪勤 | 浙江新湖集团股份有限公司 | 董事、总裁 | 2017年6月 | 至今 |
| 叶正猛 | 浙江新湖集团股份有限公司 | 监事长 | 2017年7月 | 2020年7月 |
| 叶正猛 | 新湖中宝股份有限公司 | 副董事长 | 2015年11月 | 2021年6月 |
| 马昆 | 浙江新湖集团股份有限公司 | 投资部副总经理 | 2018年4月 | 至今 |
| 钟赟 | 浙江新湖集团股份有限公司 | 资金部副总经理 | 2012年9月 | 至今 |
| 许长安 | 国网英大 | 财务资产部主任 | 2016年6月 | 至今 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 蒋军 | 杭州趣链科技有限公司 | 董事 | 2018年10月 | 至今 |
| 贵州新湖煤电化有限公司 | 执行董事 | 2018年12月 | 至今 | |
| 贵州新湖能源有限公司 | 执行董事 | 2018年12月 | 至今 | |
| 许长安 | 英大证券有限责任公司 | 监事 | 2019年7月 | 至今 |
| 中国电力财务有限公司 | 董事 | 2018年1月 | 至今 | |
| 周昆 | 杭州相芯科技有限公司 | 执行董事 | 2016年3月 | 至今 |
杭州美戴科技有限公司
| 杭州美戴科技有限公司 | 执行董事 | 2016年1月 | 至今 | |
| 浙江大学 | 教授 | 2008年2月 | 至今 | |
| 信雅达科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月 | 至今 | |
| 程华 | 财政部会计准则委员会 | 高级会计师 | 2011年9月 | 至今 |
| 龙星化工股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月 | 至今 | |
| 广东文灿压铸股份有限公司 | 独立董事 | 2020年9月 | 至今 | |
| 恒泰艾普集团股份有限公司 | 独立董事 | 2020年8月 | 至今 | |
| 悦康药业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年5月 | 至今 | |
| 汪勤 | 大智慧 | 董事兼党委书记 | 2017年8月 | 至今 |
| 杭州兴和投资发展有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年3月 | 至今 | |
| 威创集团股份有限公司 | 董事 | 2020年8月 | 至今 | |
| 绥棱二塑防水工程 | 监事 | 2017年9月 | 2021年1月 | |
| 黄海伦 | 大智慧 | 董事 | 2020年9月 | 至今 |
| 詹超 | 浩韵控股集团有限公司 | 财务总监 | 2018年7月 | 2021年2月 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事的薪酬发放情况由董事会薪酬委员会审议后,经董事会审议通过后提交股东大会审议；监事的薪酬发放情况由监事会审议后，提交股东大会审议通过后执行；高级管理人员的薪酬发放情况由董事会薪酬委员会审议后,提交董事会审议。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 独立董事基础津贴发放情况提交公司股东大会决议。其他董事、监事、高级管理人员的报酬根据公司薪酬政策确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 正常支付 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 735.67万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 蒋军 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 许长安 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
| 程华 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 周昆 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 黄海伦 | 董事 | 离任 | 换届选举 |
| 马昆 | 董事 | 离任 | 换届选举 |
| 何慧梅 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 韩东平 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 汪勤 | 监事会主席 | 选举 | 换届选举 |
| 李景生 | 监事 | 选举 | 换届选举 |
| 叶正猛 | 监事会主席 | 离任 | 换届选举 |
| 钟赟 | 监事 | 离任 | 换届选举 |
| 蒋军 | 总裁 | 聘任 | 换届选举 |
| 史建明 | 总裁 | 解聘 | 换届选举 |
| 黄海伦 | 副总裁 | 聘任 | 聘任 |
| 詹超 | 副总裁 | 聘任 | 聘任 |
| 王钟声 | 副总裁 | 解聘 | 换届选举 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 28 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,351 |
| 在职员工的数量合计 | 2,379 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 145 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 湘财股份（除湘财证券外） | |
| 生产人员 | 320 |
| 销售人员 | 66 |
| 技术人员 | 58 |
| 财务人员 | 28 |
| 行政人员 | 176 |
| 湘财证券 | |
| 投行人员 | 81 |
| 资产管理人员 | 38 |
| 自营业务人员 | 18 |
| 经纪业务人员 | 960 |
| 财务人员 | 62 |
| 研究人员 | 12 |
| 营销人员 | 164 |
| 其他人员 | 396 |
| 合计 | 2,379 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 16 |
| 硕士 | 384 |
| 本科 | 1,160 |
| 大专及以下 | 819 |
| 合计 | 2,379 |
| 劳务外包的工时总数 | 278,284小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 1,804,072元 |
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《上海证券交易所股票上市规则》等规定，建立健全公司内部控制制度。公司已制定有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》等多项制度。2020年，公司对《公司章程》进行了修订，并新制定了《对外担保管理制度》、《对外投资管理办法》等制度。除公司基本管理制度，公司还督促和指导子公司建立了包括财务、采购、生产、仓储、物流等涵盖生产经营各环节的内部控制制度。在公司的经营活动中，各职能部门都能够严格按照内部控制制度进行操作。目前，公司治理的实际情况符合国家法律法规以及证券监管部门的要求。
1、本公司与控股股东的关系
本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立。本公司不存在为控股股东提供担保的情形。本公司的控股股东和实际控制人没有直接或间接非经营性占用本公司资金和资产的情况，本公司和控股股东及其关联方在报告期内发生的关联交易严格履行了法定审批程序和信息披露义务。
2、关于信息披露
本公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等相关规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，通过接待股东来访与咨询等多种方式，加强与股东的交流，增强信息披露的透明度，并指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司信息披露指定报刊，使所有股东都有平等的机会获得信息。公司制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》，以规范公司的信息披露行为。
3、关于股东与股东大会
本公司严格按照相关法律法规的要求召集、召开股东大会。公司平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利，保护其合法权益。公司的治理结构和相关制度能够确保所有股东享有平等的权利，并承担相应的义务。
4、关于董事与董事会
根据《公司章程》的规定，本公司董事会由五名董事组成，其中包括两名独立董事。本公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略等四个专门委员会。董事会及各专门委员会制订了相应的实施细则。本公司各位董事能够积极参加有关培训，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。以认真负责的态度出席或授权委托其他董事出席董事会，审议董事会的各项议案,并行使表决权。
5、关于监事与监事会
根据《公司章程》的规定，本公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，人数和人员构成符合法律法规的要求。根据《监事会议事规则》，各位监事能够本着对公司和股东负责的精神，严格按照法律法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责，规范运作，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
6、关于风险控制
公司董事会通过对可能存在控制风险的有关方面进行自我评估后认为，公司内部控制机制和内部控制制度在完整性、合理性等方面不存在重大缺陷，实际执行过程中亦不存在重大偏差，在有效性方面不存在重大缺陷。当然，由于内部控制的固有局限性，仍然存在出现风险与错误的可能，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，以保障财务报告的真实性、完整性，以及公司经营战略目标的实现。
7、关于避免同业竞争
为避免本公司与控股股东的其他控股企业之间可能存在的同业竞争问题，本公司原控股股东浙江新湖集团股份有限公司及本公司实际控制人黄伟先生于2010年5月共同出具了《避免同业竞争承诺函》。《避免同业竞争承诺函》承诺：哈高科将不再新增住宅地产项目，在现有的住宅地产项目完成开发及销售后，哈高科将不再在中国境内从事住宅地产的开发销售。本公司于2010年5月20日就该事项发布了公告。
2019年12月，新湖控股、新湖中宝出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：截至承诺函出具之日，本公司及本公司控制的企业（除湘财证券及其下属企业以外的其他企业）不存在从事或参与与哈高科、湘财证券及二者下属企业开展的主营业务相同或相似并构成竞争的业务或活动。在本次交易完成后、本公司为哈高科股东期间，本公司保证本公司及本公司控制的企业将不从事或参与与哈高科及其下属企业构成同业竞争的业务或活动。在本次交易完成后、本公司为哈高科股东期间，本公司保证不会利用在哈高科的股东地位，损害哈高科及其下属企业的利益。本公司保证上述承诺的真实性，并同意赔偿哈高科或其下属企业由于本公司或本公司控制的企业违反本承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司或本公司控制的企业因违反本承诺的内容而从中受益，本公司统一将所得收益返还哈高科或其下属企业。
为严格履行承诺，公司于2020年内注销了全资子公司哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司的房地产开发资质，并将该公司经营范围变更为“处理债权债务”。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年1月23日 | http://www.sse.com.cn | 2020年1月31日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年3月30日 | http://www.sse.com.cn | 2020年3月31日 |
| 2019年度股东大会 | 2020年5月20日 | http://www.sse.com.cn | 2020年5月21日 |
| 2020年第三次临时股东大会 | 2020年8月12日 | http://www.sse.com.cn | 2020年8月13日 |
| 2020年第四次临时股东大会 | 2020年10月15日 | http://www.sse.com.cn | 2020年10月16日 |
| 2020年第五次临时股东大会 | 2020年12月14日 | http://www.sse.com.cn | 2020年12月15日 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 史建明 | 否 | 14 | 14 | 11 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 蒋军 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 许长安 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
程华
| 程华 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 周昆 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 黄海伦 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 马昆 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 何慧梅 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 韩东平 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 年内召开董事会会议次数 | 14 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 11 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见公司于2021年3月6日披露的《内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:万元 币种:人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 湘财证券股份有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）品种二 | 18湘财02 | 143785.SH | 2018/9/12-2018/9/13 | 2021/9/13 | 70,000.00 | 6.00 | 单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上交所 |
| 债券受托管理人 | 名称 | 中山证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 深圳市南山区粤海街道蔚蓝海岸社区创业路1777号海信南方大厦21层、22层 |
联系人
| 联系人 | 彭雯 | |
| 联系电话 | 0755-82520746 | |
| 资信评级机构 | 名称 | 大公国际资信评估有限公司 |
| 办公地址 | 北京市海淀区西三环北路89号3层-01 |
偿债措施包括：设立专门的偿付工作小组，制定《债券持有人会议规则》，设立募集资金监管专户，制定并严格执行资金管理计划，切实做到专款专用，充分发挥债券受托管理人的作用，严格履行信息披露义务。
报告期内湘财证券相关计划和措施与募集说明书的相关承诺保持一致。
（3）专项偿债账户资金的提取情况
湘财证券为17湘财01、18湘财01、18湘财02设立专项偿债账户，报告期内17湘财01、18湘财01经专项偿债账户通过中国证券登记结算有限公司进行了到期还本付息；18湘财02经专项偿债账户通过中国证券登记结算有限公司进行了年度付息；专项偿债账户资金的提取严格按募集说明书约定实施。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
（1）受托管理人已根据法律、法规和规则的规定及《受托管理协议》的约定制定受托管理业务内部操作规则，明确履行受托管理事务的方式和程序。
（2）受托管理人持续关注湘财证券的资信状况、内外部增信机制及偿债保障措施的实施情况。
（3）受托管理人对湘财证券专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。
（4）受托管理人在债券存续期内持续督促湘财证券履行信息披露义务。受托管理人关注湘财证券的信息披露情况，收集、保存债券偿付相关的所有信息资料，根据所获信息判断对债券本息偿付的影响，并按照《受托管理协议》的约定报告债券持有人。
（5）受托管理人依法保守所知悉的湘财证券商业秘密等非公开信息，未利用提前获知的可能对公司债券持有人权益有重大影响的事项为自己或他人谋取利益。
（6）受托管理人妥善保管其履行受托管理事务的所有文件档案及电子资料。
（7）受托管理人于2020年6月在www.sse.com.cn披露了2019年度受托管理事务报告；受托管理人将于2021年6月30日前在www.sse.com.cn披露2020年度受托管理事务报告。
八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 主要指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 息税折旧摊销前利润 | 993,553,792.26 | 857,853,409.74 | 15.82 | |
| 流动比率 | 1.80 | 3.27 | -44.95 | 主要是本期应付短期融资款、卖出回购金融资产款增加 |
| 速动比率 | 1.79 | 3.24 | -44.75 | 主要是本期应付短期融资款、卖出回购金融资产款增加 |
| 资产负债率（%） | 53.67 | 55.82 | -3.85 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.11 | 0.10 | 10.00 | |
| 利息保障倍数 | 3.03 | 2.62 | 15.65 | |
| 现金利息保障倍数 | 1.73 | 10.76 | -83.92 | 主要是经营活动产生的现金流量 |
净额减少
| 净额减少 | ||||
| EBITDA利息保障倍数 | 3.20 | 2.79 | 14.70 | |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | ||
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 |
| 债券名称 | 交易所简称 | 交易所流通代码 | 发行日期 | 兑付日 | 实际募集资金 | 报告期内付息兑付情况 |
| （亿元） | ||||||
| 湘财证券股份有限公司2015年第一期次级债券 | 15湘财01 | 123263 | 2015-1-30至2015-2-3 | 2020-2-3 | 5.00 | 已兑付 |
| 湘财证券股份有限公司2015年第二期次级债券 | 15湘财02 | 123218 | 2015-3-27 | 2020-3-27 | 5.80 | 已兑付 |
| 湘财证券股份有限公司2015年第四期次级债券 | 15湘财04 | 125926 | 2015-7-16 | 2020-7-16 | 5.00 | 已兑付 |
| 湘财证券股份有限公司非公开发行2016年次级债券（第一期） | 16湘财01 | 135871 | 2016-9-12 | 2026-9-12 | 5.00 | 已足额按时付息 |
| 湘财证券股份有限公司非公开发行2016年次级债券（第二期） | 16湘财03 | 145053 | 2016-10-24 | 2021-10-24 | 5.00 | 已足额按时付息 |
| 合计 | 25.80 | |||||
报告期内，湘财证券严格履行各期债券募集说明书相关约定及承诺，合规使用募集资金，按期兑付公司债券利息，在约定的场所和时间定期披露湘财证券信息。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
截至报告期末，湘财证券已按照相关法律法规披露如下重大事项：
| 重大事项明细 | 披露网址 | 临时公告披露日期 | 最新进展 | 对公司经营和偿债能力的影响 |
| 湘财证券股份有限公司诉讼进展的公告 | www.sse.com.cn | 2020-5-8 | 已办理完毕 | 无 |
| 湘财证券股份有限公司关于涉及重大资产重组事项进展的公告 | www.sse.com.cn | 2020-6-3 | 已办理完毕 | 无 |
| 湘财证券股份有限公司涉及诉讼的进展公告 | www.sse.com.cn | 2020-6-4 | 已办理完毕 | 无 |
| 湘财证券股份有限公司控股股东变更的公告 | www.sse.com.cn | 2020-6-5 | 已办理完毕 | 无 |
| 湘财证券股份有限公司关于控股股东拟变更名称的公告 | www.sse.com.cn | 2020-7-28 | 已办理完毕 | 无 |
| 湘财证券股份有限公司关于修改公司章程的公告 | www.sse.com.cn | 2020-8-19 | 已办理完毕 | 无 |
| 湘财证券股份有限公司变更董事、监事的公告 | www.sse.com.cn | 2020-8-19 | 已办理完毕 | 无 |
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
中准会计师事务所（特殊普通合伙）Zhongzhun Certified Public Accountants
审 计 报 告
中准审字[2021]号
湘财股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湘财股份有限公司（以下简称湘财股份公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湘财股份公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湘财股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一) 金融资产的估值
1. 事项描述
如财务报表附注十所示，湘财股份公司截至2020年12月31日金融资产为839,815.00万元。其中公允价值分类为第一层次的金融资产100,273.05万元，公允价值分类为第二层次的金融资产661,096.48万元；公允价值分类为第三层次的金融资产78,445.47万元。湘财股份公司各层次估值以市场数据和估值模型相结合为基础，主要利用交易所收盘价格、中债登估值数据等作为判断公允价值的基础，由于金融资产公允价值的评估较为复杂，对于湘财股份公司经营业绩的影响重大，因此，我们将金融资产的估值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对金融资产估值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与金融资产估值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，评价相关内部控制运行有效性； (2) 对公允价值在第一层次和第二层次的金融资产，将采用的公允价值与公开可获取的市场数据进行比较，评价第一层次和第二层次公允价值计量的金融工具的估值；
(3) 对公允价值在第三层次的金融资产，了解现行市场的做法，根据行业惯例和估值指引，评估湘财股份公司采用估值模型所使用的方法、参数的合理性；
(4) 将估值模型中采用的假设与适当的外部第三方定价数据(如：公开市场股价和中债收益率等) 进行比较，评估其合理性；
(5) 复核并评价在财务报表中的相关披露是否符合企业会计准则的要求。
(二) 融资类业务预期信用损失
1.事项描述
如财务报表附注六(一)3、10、11所示，截至2020年12月31日，湘财股份公司融资类业务（融出资金、买入返售金融资产股票质押式回购、应收融资融券客户款），本金和应计利息合计为784,439.07万元，减值准备1,113.79万元，占总资产比例24.77%。上述融资类业务的预期信用损失准备余额反映了湘财股份公司管理层（以下简称管理层）采用《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》预期信用损失模型，在报表日对预期信用损失做出的最佳估计。对于阶段一和阶段二的融资类业务，管理层运用包含信用风险敞口和考虑前瞻性因子的损失率等关键参数的风险参数模型法评估损
失准备。对于阶段三的融资类业务，管理层通过预估未来该笔融资类业务相关的现金流量现值评估损失准备。管理层于每个资产负债表日对融资类业务进行减值测试，融资类业务的预期信用损失计量模型的运用需要管理层做出重大判断和假设，因此我们将融资类业务的减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们对融资类业务预期信用损失所执行的程序主要包括：
(1) 了解与融资类业务的预期信用损失计量相关的内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并评价相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查公司预期信用损失模型法，包含各阶段信用风险判断标准，前瞻性系数使用的经济指标、损失率等，并判断其合理性；
(3) 结合历史损失经验和市场惯例，评估管理层减值模型计算结果的合理性；
(4) 复核并评价财务报表中针对融出资金、买入返售金融资产及应收融资融券客户款信用减值的相关披露是否符合企业会计准则的要求。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估湘财股份公司的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督湘财股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湘财股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湘财股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就湘财股份公司实体或业务活动中财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发布审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意
见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张言伟
（项目合伙人）
中国?北京 中国注册会计师：刘飞飞
二○二一年三月五日
主题词： 湘财股份有限公司 审计报告地址：北京市海淀区首体南路22号楼4层 邮编：100044 电话：010-88356126Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road, Haidian District, BeijingPostal code: 100044 Tel:010-88356126
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日
编制单位: 湘财股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 10,408,148,005.71 | 9,409,345,772.47 | |
| 结算备付金 | 1,825,655,540.64 | 1,612,773,628.43 | |
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 7,696,891,735.96 | 5,771,687,322.88 | |
| 交易性金融资产 | 8,155,068,562.91 | 7,550,493,372.55 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 存出保证金 | 164,916,863.13 | 160,040,200.63 | |
| 应收票据 | 100,000.00 | 1,284,974.00 | |
| 应收账款 | 95,662,020.30 | 50,309,870.69 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 56,541,846.23 | 38,069,005.18 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 269,964,823.79 | 117,788,702.86 | |
| 其中：应收利息 | 3,160,000.00 | 2,770,000.00 | |
| 应收股利 | 10,732,865.25 | 10,990,005.77 | |
| 买入返售金融资产 | 366,848,502.38 | 897,023,844.94 | |
| 存货 | 17,567,194.37 | 198,021,772.89 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 27,385,322.29 | 123,511,928.16 | |
| 流动资产合计 | 29,084,750,417.71 | 25,930,350,395.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 94,860,558.55 | 268,411,495.19 | |
| 其他权益工具投资 | 99,091,447.20 | 76,011,621.48 | |
| 其他非流动金融资产 | 143,990,000.00 | 235,420,000.00 | |
| 投资性房地产 | 64,337,178.70 | 28,112,253.00 | |
| 固定资产 | 410,709,865.00 | 422,157,374.49 | |
| 在建工程 | 2,177,608.64 | 7,852,280.16 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 63,193,114.99 | 63,572,907.94 | |
| 开发支出 | 23,153.00 | 22,500.00 | |
| 商誉 | 1,172,821,763.65 | 1,172,821,763.65 | |
| 长期待摊费用 | 17,738,530.73 | 16,772,446.36 | |
| 递延所得税资产 | 137,236,612.84 | 143,720,754.62 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 377,854,600.00 | ||
| 非流动资产合计 | 2,584,034,433.30 | 2,434,875,396.89 | |
| 资产总计 | 31,668,784,851.01 | 28,365,225,792.57 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 193,541,000.00 | 127,000,000.00 | |
| 应付短期融资款 | 2,545,026,760.90 | 826,156,735.78 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | 1,108,059,834.32 | 1,005,281,250.00 | |
| 交易性金融负债 | 97,991,941.15 | 8,518,761.27 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 110,775,846.77 | 416,282,741.91 | |
| 预收款项 | 1,784,024.49 | 17,365,014.27 | |
| 合同负债 | 14,506,155.68 | ||
| 卖出回购金融资产款 | 3,914,506,730.76 | 3,011,628,883.13 | |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | 10,853,649,409.12 | 9,622,689,757.85 | |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 267,262,846.76 | 218,098,409.38 | |
| 应交税费 | 45,226,134.73 | 79,477,521.61 | |
| 其他应付款 | 137,471,359.05 | 55,108,718.62 | |
| 其中：应付利息 | 294,823.85 | 194,855.83 | |
| 应付股利 | 1,990,113.13 | 2,719,442.75 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,718,276,881.23 | 1,900,751,924.66 | |
| 其他流动负债 | 116,492.15 | 1,506.60 | |
| 流动负债合计 | 21,008,195,417.11 | 17,288,361,225.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 915,000.00 | 915,000.00 | |
| 应付债券 | 1,709,209,504.39 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 5,761,042.13 | 17,529,088.85 | |
| 递延收益 | 3,132,613.64 | 3,016,835.75 | |
| 递延所得税负债 | 13,263,806.43 | 36,121,306.43 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 23,072,462.20 | 1,766,791,735.42 | |
| 负债合计 | 21,031,267,879.31 | 19,055,152,960.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 2,681,990,294.00 | 361,263,565.00 | |
| 其他权益工具 |
其中：优先股
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,390,466,507.87 | 6,735,969,465.09 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,459,684.17 | -36,348,355.15 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 308,956,949.50 | 298,698,290.75 | |
| 一般风险准备 | 635,151,456.91 | 525,383,139.36 | |
| 未分配利润 | 1,580,489,391.73 | 1,368,993,877.71 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 10,599,514,284.18 | 9,253,959,982.76 | |
| 少数股东权益 | 38,002,687.52 | 56,112,849.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,637,516,971.70 | 9,310,072,832.07 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 31,668,784,851.01 | 28,365,225,792.57 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 59,744,326.39 | 36,662,085.45 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 105,700.00 | ||
| 其他应收款 | 486,393,254.04 | 303,681,552.24 | |
| 其中：应收利息 | 2,770,000.00 | ||
| 应收股利 | 10,391,057.77 | 10,391,057.77 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,525,316.35 | ||
| 流动资产合计 | 548,768,596.78 | 340,343,637.69 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,905,694,052.71 | 818,101,383.99 | |
| 其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产
| 其他非流动金融资产 | 143,990,000.00 | 235,420,000.00 | |
| 投资性房地产 | 19,430,481.78 | 20,248,305.30 | |
| 固定资产 | 7,321,074.70 | 7,954,128.03 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 125,427.70 | 177,541.78 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 250,000,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 11,326,561,036.89 | 1,081,901,359.10 | |
| 资产总计 | 11,875,329,633.67 | 1,422,244,996.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 190,000,000.00 | 127,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 31,500.00 | 31,500.00 | |
| 预收款项 | 632,500.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 48,472.08 | 18,730.58 | |
| 应交税费 | 61,801.21 | 93,024.49 | |
| 其他应付款 | 297,116,136.60 | 280,551,209.12 | |
| 其中：应付利息 | 290,277.78 | 194,855.83 | |
| 应付股利 | 564,034.40 | 564,034.40 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 487,257,909.89 | 408,326,964.19 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 900,000.00 | 900,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 13,263,806.43 | 36,121,306.43 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 14,163,806.43 | 37,021,306.43 | |
| 负债合计 | 501,421,716.32 | 445,348,270.62 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 2,681,990,294.00 | 361,263,565.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 8,204,952,244.13 | 256,731,342.69 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 42,722,417.48 | 29,590,924.06 | |
| 未分配利润 | 444,242,961.74 | 329,310,894.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 11,373,907,917.35 | 976,896,726.17 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,875,329,633.67 | 1,422,244,996.79 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 2,636,683,522.69 | 1,943,761,155.18 | |
| 其中：营业收入 | 730,866,643.17 | 467,479,024.79 | |
| 利息收入 | 806,869,265.11 | 636,638,964.50 | |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | 1,098,947,614.41 | 839,643,165.89 | |
| 二、营业总成本 | 2,377,201,875.61 | 1,853,403,071.78 | |
| 其中：营业成本 | 659,771,997.54 | 385,406,353.64 | |
| 利息支出 | 428,434,981.48 | 409,227,377.97 | |
| 手续费及佣金支出 | 237,100,106.33 | 157,453,502.06 | |
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 29,479,556.96 | 22,475,111.25 | |
| 销售费用 | 30,806,754.89 | 12,676,383.45 | |
| 管理费用 | 983,269,119.24 | 861,381,150.29 | |
| 研发费用 | 119,418.78 | 212,898.11 | |
| 财务费用 | 8,219,940.39 | 4,570,295.01 | |
| 其中：利息费用 | 8,948,164.63 | 5,157,224.21 | |
| 利息收入 | 864,395.10 | 665,395.71 | |
| 加：其他收益 | 11,763,222.51 | 36,257,077.02 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 345,764,080.94 | 97,719,502.55 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,290,204.99 | 740,193.28 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | -2,137,225.91 | 581,637.29 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -96,761,986.45 | 350,186,964.42 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,116,524.67 | -7,492,127.04 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -29,299,072.40 | -28,948,106.63 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -309,026.65 | 871,368.27 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 480,385,114.45 | 539,534,399.28 | |
| 加：营业外收入 | 6,672,233.23 | 6,397,376.93 | |
| 减：营业外支出 | 7,310,901.76 | 18,791,541.24 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 479,746,445.92 | 527,140,234.97 | |
| 减：所得税费用 | 122,612,939.79 | 120,380,119.06 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 357,133,506.13 | 406,760,115.91 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | 176,471,589.91 | 388,723,950.99 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 357,133,506.13 | 406,760,115.91 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 356,318,683.48 | 324,031,717.64 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 814,822.65 | 82,728,398.27 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 17,309,869.30 | -9,935,919.39 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 17,263,219.64 | -7,720,209.37 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 17,263,219.64 | -7,720,209.37 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 17,263,219.64 | -7,720,209.37 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 46,649.66 | -2,215,710.02 | |
| 七、综合收益总额 | 374,443,375.43 | 396,824,196.52 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 373,581,903.12 | 316,311,508.27 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 861,472.31 | 80,512,688.25 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.1360 | 0.1258 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.1360 | 0.1258 | |
母公司利润表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 12,812,415.64 | 4,282,038.43 | |
| 减：营业成本 | 817,823.52 | 817,823.52 | |
| 税金及附加 | 8,052,426.98 | 65,407.37 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 23,939,044.32 | 7,797,742.90 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 8,586,986.07 | 2,945,078.34 | |
| 其中：利息费用 | 9,229,198.90 | 3,414,298.27 | |
| 利息收入 | 657,274.33 | 481,971.10 | |
| 加：其他收益 | 34,673.39 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 233,683,982.96 | 28,861,679.73 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,235,038.28 | 7,123,975.34 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -91,430,000.00 | 7,110,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,105,667.27 | -1,640,250.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 16,680.00 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 108,599,123.83 | 27,004,096.03 | |
| 加：营业外收入 | 37,353.18 | ||
| 减：营业外支出 | 141,689.61 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 108,457,434.22 | 27,041,449.21 | |
| 减：所得税费用 | -22,857,500.00 | 1,777,500.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 131,314,934.22 | 25,263,949.21 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 131,314,934.22 | 25,263,949.21 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 131,314,934.22 | 25,263,949.21 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 892,926,180.43 | 666,291,813.51 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 1,985,072,553.06 | 1,568,369,011.05 | |
| 拆入资金净增加额 | 100,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | |
| 回购业务资金净增加额 | 1,133,345,554.41 | 992,790,814.42 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 1,136,743,275.97 | 3,260,910,916.93 | |
| 收到的税费返还 | 848,852.44 | 26,440,622.60 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 276,139,470.35 | 134,314,344.94 | |
| 经营活动现金流入小计 | 5,525,075,886.66 | 7,649,117,523.45 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | 944,058,609.11 | 1,052,964,344.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 803,287,175.78 | 620,960,441.09 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 融出资金净增加额 | 1,933,282,015.42 | 1,240,574,505.11 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 406,061,077.05 | 266,252,943.76 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 576,283,366.85 | 530,058,758.09 | |
| 支付的各项税费 | 180,777,264.66 | 269,248,558.74 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 426,353,895.74 | 427,128,838.66 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5,270,103,404.61 | 4,407,188,390.04 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 254,972,482.05 | 3,241,929,133.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 50,205,665.97 | 84,666,688.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,332,876.38 | 12,237,704.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 382,697.32 | 73,681.74 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 98,343,824.51 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 34,312,330.55 | 51,201,846.43 | |
| 投资活动现金流入小计 | 184,577,394.73 | 148,179,920.56 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,812,751.19 | 53,822,531.88 | |
| 投资支付的现金 | 448,632,777.36 | 91,085,461.28 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 112,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 528,445,528.55 | 256,907,993.16 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -343,868,133.82 | -108,728,072.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 979,999,938.49 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,031,541,000.00 | 627,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 500,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,975,446,000.00 | 1,699,509,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,486,986,938.49 | 2,326,509,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,297,500,000.00 | 661,849,700.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 307,664,310.53 | 640,542,679.62 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 900,000.00 | 88,331,022.15 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,286,047,811.34 | 1,195,047,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,891,212,121.87 | 2,497,439,379.62 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 595,774,816.62 | -170,930,379.62 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -12,040,707.03 | 581,637.29 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 494,838,457.82 | 2,962,852,318.48 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,033,649,813.31 | 11,070,797,494.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 14,528,488,271.13 | 14,033,649,813.31 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 872,653.33 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 874,369,329.22 | 486,486,198.35 | |
| 经营活动现金流入小计 | 874,369,329.22 | 487,358,851.68 |
购买商品、接受劳务支付的现金
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,807,110.15 | 3,240,198.19 | |
| 支付的各项税费 | 9,865,896.06 | 214,354.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 934,541,665.10 | 502,755,954.85 | |
| 经营活动现金流出小计 | 949,214,671.31 | 506,210,507.85 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -74,845,342.09 | -18,851,656.17 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,999,267.97 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 192,513,708.29 | 12,237,704.39 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 326.74 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 98,704,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 34,312,330.55 | 50,729,977.34 | |
| 投资活动现金流入小计 | 328,529,306.81 | 62,968,008.47 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 77,938.00 | 126,097.00 | |
| 投资支付的现金 | 1,250,968,829.06 | 100,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 112,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,261,046,767.06 | 112,226,097.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -932,517,460.25 | -49,258,088.53 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 979,999,938.49 | ||
| 取得借款收到的现金 | 228,000,000.00 | 127,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,207,999,938.49 | 147,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 165,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,388,398.94 | 8,145,553.57 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 166,496.27 | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 177,554,895.21 | 148,145,553.57 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,030,445,043.28 | -1,145,553.57 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 23,082,240.94 | -69,255,298.27 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 36,662,085.45 | 105,917,383.72 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 59,744,326.39 | 36,662,085.45 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 361,263,565.00 | 267,270,523.10 | 38,775,883.49 | 185,972,676.74 | 853,282,648.33 | 36,436,681.83 | 889,719,330.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 6,468,698,941.99 | -36,348,355.15 | 259,922,407.26 | 525,383,139.36 | 1,183,021,200.97 | 8,400,677,334.43 | 19,676,167.48 | 8,420,353,501.91 | |||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 361,263,565.00 | 6,735,969,465.09 | -36,348,355.15 | 298,698,290.75 | 525,383,139.36 | 1,368,993,877.71 | 9,253,959,982.76 | 56,112,849.31 | 9,310,072,832.07 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,320,726,729.00 | -1,345,502,957.22 | 38,808,039.32 | 10,258,658.75 | 109,768,317.55 | 211,495,514.02 | 1,345,554,301.42 | -18,110,161.79 | 1,327,444,139.63 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 17,263,219.64 | 356,318,683.48 | 373,581,903.12 | 861,472.31 | 374,443,375.43 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,320,726,729.00 | -1,345,502,957.22 | 975,223,771.78 | -18,489,579.32 | 956,734,192.46 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,320,726,729.00 | -1,363,992,536.54 | 956,734,192.46 | 956,734,192.46 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 18,489,579.32 | 18,489,579.32 | -18,489,579.32 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,131,493.42 | 114,077,281.49 | -130,460,148.39 | -3,251,373.48 | -482,054.78 | -3,733,428.26 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,131,493.42 | -13,131,493.42 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 114,077,281.49 | -114,077,281.49 | 0.00 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,251,373.48 | -3,251,373.48 | -482,054.78 | -3,733,428.26 | |||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 21,544,819.68 | 0 | -2,872,834.67 | -4,308,963.94 | -14,363,021.07 | 0.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 21,544,819.68 | -2,872,834.67 | -4,308,963.94 | -14,363,021.07 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,681,990,294.00 | 5,390,466,507.87 | 2,459,684.17 | 308,956,949.50 | 635,151,456.91 | 1,580,489,391.73 | 10,599,514,284.18 | 38,002,687.52 | 10,637,516,971.70 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 361,263,565.00 | 267,408,482.77 | 36,249,488.57 | 79,440,165.42 | 744,361,701.76 | 30,756,026.93 | 775,117,728.69 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 103,031,419.29 | 103,031,419.29 | 103,031,419.29 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 4,874,579,417.99 | -28,628,145.78 | 225,000,379.21 | 450,994,093.36 | 1,248,032,899.01 | 6,769,978,643.79 | 1,617,801,023.49 | 8,387,779,667.28 | |||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 361,263,565.00 | 5,141,987,900.76 | -28,628,145.78 | 261,249,867.78 | 450,994,093.36 | 1,430,504,483.72 | 7,617,371,764.84 | 1,648,557,050.42 | 9,265,928,815.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,593,981,564.33 | -7,720,209.37 | 37,448,422.97 | 74,389,046.00 | -61,510,606.01 | 1,636,588,217.92 | -1,592,444,201.11 | 44,144,016.81 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -7,720,209.37 | 324,031,717.64 | 316,311,508.27 | 80,512,688.25 | 396,824,196.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,594,119,524.00 | 1,594,119,524.00 | -1,594,119,524.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 1,594,119,524.00 | 1,594,119,524.00 | -1,594,119,524.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 37,448,422.97 | 74,389,046.00 | -385,542,323.65 | -273,704,854.68 | -78,875,325.03 | -352,580,179.71 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 37,448,422.97 | -37,448,422.97 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 74,389,046.00 | -74,389,046.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -273,704,854.68 | -273,704,854.68 | -78,875,325.03 | -352,580,179.71 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -137,959.67 | -137,959.67 | 37,959.67 | -100,000.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 361,263,565.00 | 6,735,969,465.09 | -36,348,355.15 | 298,698,290.75 | 525,383,139.36 | 1,368,993,877.71 | 9,253,959,982.76 | 56,112,849.31 | 9,310,072,832.07 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 361,263,565.00 | 256,731,342.69 | 29,590,924.06 | 329,310,894.42 | 976,896,726.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 361,263,565.00 | 256,731,342.69 | 29,590,924.06 | 329,310,894.42 | 976,896,726.17 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,320,726,729.00 | 7,948,220,901.44 | 13,131,493.42 | 114,932,067.32 | 10,397,011,191.18 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 131,314,934.22 | 131,314,934.22 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,320,726,729.00 | 7,948,220,901.44 | 10,268,947,630.44 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,320,726,729.00 | 7,948,220,901.44 | 10,268,947,630.44 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 13,131,493.42 | -16,382,866.90 | -3,251,373.48 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,131,493.42 | -13,131,493.42 | |||||||||
2．对所有者（或股东）的分配
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,251,373.48 | -3,251,373.48 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,681,990,294.00 | 8,204,952,244.13 | 42,722,417.48 | 444,242,961.74 | 11,373,907,917.35 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 361,263,565.00 | 256,731,342.69 | 27,064,529.14 | 208,238,344.47 | 853,297,781.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 103,031,419.29 | 103,031,419.29 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 361,263,565.00 | 256,731,342.69 | 27,064,529.14 | 311,269,763.76 | 956,329,200.59 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,526,394.92 | 18,041,130.66 | 20,567,525.58 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,263,949.21 | 25,263,949.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4．其他
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 2,526,394.92 | -7,222,818.55 | -4,696,423.63 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,526,394.92 | -2,526,394.92 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -4,696,423.63 | -4,696,423.63 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 361,263,565.00 | 256,731,342.69 | 29,590,924.06 | 329,310,894.42 | 976,896,726.17 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
湘财股份有限公司（以下简称“湘财股份”或本公司）是1994年3月25日经哈尔滨市股份制协调领导小组哈股领办字[1993]第42号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司、哈尔滨火炬高新技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本8,000万元。本公司于1997年6月16日经中国证监会证监发字[1997]351号文件批准发行人民币普通股A股5,000万股，发行后总股本13,000万股，于1997年7月8日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600095。1999年公司送配股后总股本为26,156万股。2004年12月27日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持有的国有法人股3,851.7257万股和2,031.6793万股转让给新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高新技术开发总公司及哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司分别将其所持有的国有法人股719.05万股和1,241.7294万股转让给浙江新湖房地产集团有限公司。2006年3月13日原股东浙江新湖房地产集团有限公司将其所持有的法人股1,960.7794万股转让给新湖控股有限公司；2006年5月18日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司将其所持有的国有法人股3,205.2149万股转让给新湖控股有限公司。2006年7月26日，根据公司股权分置改革实施方案，以公司现有流通股15,106.6007万股为基数，以截至2005年12月31日经审计的公司资本公积向登记在册的全体流通股股东定向转增股本9,970.3565万股，流通股股东获得每10股转增6.6股的股份，相当于流通股股东每10股流通股获送2.02股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。2006年7月28日，股权分置改革方案实施完成。
2009年3月3日新湖控股有限公司将其持有的本公司限售流通股11,049.3993万股（占本公司总股本的30.59%）全部转让给浙江新湖集团股份有限公司，此部分限售流通股分别于2009年3月25日和2009年8月5日上市流通。2009年12月23日、2009年12月24日本公司控股股东浙江新湖集团股份有限公司通过上海证券交易所大宗交易系统分两次累计减持本公司股份1,500万股。2010年3月31日、2010年4月7日、2010年4月8日、2010年7月27日、2010年7月28日本公司控股股东浙江新湖集团股份有限公司累计减持本公司股份3,198.6404万股，2015年3月31日、2015年6月23日本公司控股股东浙江新湖集团股份有限公司累计减持本公司股份541.3281万股，减持后浙江新湖集团股份有限公司持有本公司股份5,809.4308万股，占本公司总股本的16.08%。
经中国证券监督管理委员会核准，2020年6月4日,本公司与湘财证券股份有限公司（以下简称“湘财证券”）原16名股东签署了《发行股份购买资产交割确认书》，以发行股份的方式购买湘财证券股份有限公司99.7273%股份。2020年6月9日公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份登记，公司总股本由 361,263,565 股增至 2,575,494,028 股。本次交易完
成后，公司的控股股东变更为新湖控股有限公司。
2020年8月6日公司完成了发行股份购买资产的募集配套资金工作，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份登记，本次发行股份总数为106,496,266股,公司总股本从2,575,494,028股增加至2,681,990,294股。
经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
基本情况：公司成立日期1994年3月25日；公司现持有哈尔滨市松北区市场监督管理局于2020年9月14日核准换发的统一社会信用代码为912301991280348834的《营业执照》；截至2020年12月31日公司取得的执照形式与执照上的记载一致；公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）；注册资本：贰拾陆亿捌仟壹佰玖拾玖万零贰佰玖拾肆元整。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司本年纳入合并范围的公司详见“在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司编制财务报表时以持续经营假设为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况及2020年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益及其他所有者权益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益及其他所有者权益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、19“长期股权投资”或本附注四、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、19、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、19（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 客户交易结算资金
本公司收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管
理，为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备付金中核算。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债，公司代理客户买卖证券的款项在与清算代理机构清算时，按规定交纳的经手费、证管费、证券结算风险基金等相关费用确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项清算时确认为手续费收入。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
2）金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产
将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：
①该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以摊余成本进行后续计量。按实际利率计算的利息、减值损失或利得、汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险，成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
除不具有重大融资成分的应收账款外，金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
2）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法、按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
4）不属于上述1）或3）的财务担保合同，以及不属于上述1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产的转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产，保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益，金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）；贷款承诺。
1)预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
2)信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。公司判断金融工具信用风险显著增加的依据，与相关金融工具的信用风险管理目标保持一致。对于各类金融资产出现以下情形之一时，综合考虑融资人的信用状况，经营情况，可考虑信用风险显著增加：
①债券投资业务
a 宏观经济环境的重大不利变化；
b 发行人所处行业环境或政策、地域环境的重大不利变化；
c 初始确认时评级在BBB-以上（含）的境外债券的评级发生下调，且下调后等级在 BBB-以下（不含）；初始确认时评级在 AA 以上（含）的境内债券的评级发生下调、且下调后等级在 AA 以下（不含）；
d 初始确认时评级在 BBB-以下的境外债券的评级发生下调；初始确认时评级在AA以下的境内债券的评级发生下调；
e 发行人合并报表口径主要经营或财务指标发生重大不利变化，如息税折旧及摊销前利润（EBITDA）利息保障倍数、经营活动现金流量净额、净利润、资产负债率、速动比率、总资产报酬率、EBITDA全部债务比等；
f 发行人控股股东、实际控制人发生重大不利变化；
g 发行人治理结构特别是董事长、总经理等主要领导发生重要不利变化；
h 发行人合并报表或母公司口径有息负债及或有负债余额增长较快，对发行人偿债能力产生重大不利影响；
i 发行人及其主要子公司的主要资产发生抵押、质押、司法查封或冻结等权利受限的重大情形；
j 发行人未按规定或约定履行信息披露义务或募集说明书相关承诺，并将对发行人偿债能力产生重大不利影响；
k 发行人未按核准用途使用债券募集资金，或未按约定用途使用债券募集资金且未履行规定或约定的变更程序，对发行人偿债能力产生重大不利影响；
l 发行人的内部评级被下调；
m 增信措施的有效性发生重大不利变化；
n 发行人、增信机构被列为失信被执行人、环保或安全生产领域失信单位等信用惩戒对象，以及发生其他可能影响偿债能力的重大情况；
o 增信机构在其他债务中拒绝承担增信责任的重大情况；p 发行人、增信机构或实际控制人受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施或涉嫌违法犯罪的情况，对发行人偿债能力产生重大不利影响；q 债券信用利差和价格的重大不利变化。
②融资融券业务
a 维持担保比例下降至合同约定的追保平仓线以下（不含）；b 客户持仓集中度较高。
③股票质押业务
a本金或利息发生逾期且逾期天数超过 30 天（不含）；b 不存在质押物限售等特殊情况下，履约保障比例小于平仓线但高于100%；c 存在质押物限售等特殊情况下，履约保障比例小于预警线但高于100%（处于合同约定的追保期间内的除外）。
④应收款项
a 因融资类业务根据合同约定经强制平仓处置操作完成后形成的应收款项，债务人仅提供了其他流动性较差的偿债保障措施，表明信用风险已显著增加；b 因其它业务形成的应收款项：债务人经营和财务情况发生不利变化。公司判断金融工具已发生信用减值的依据，与相关金融工具的信用风险管理目标保持一致。针对各类金融资产，当发生如下情形之一时，可认定存在客观减值证据：
①债券投资业务
a 发行人发生重大财务困难；
b 发行人不能按期偿付本金或利息；
c 发行人不能履行回售义务；
d 发行人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；
e 发行人很可能破产或进行其他财务重组；
f 发行人的其他债券出现违约；
g 其他可认定为违约的情形。
对于上款1至3可给予不超过30天的宽限期。
②融资融券业务
a 维持担保比例下降至100%以下（不含），尚未平仓处置完毕，预计难以收回全部本息，且无其他有效资产可供抵债还款；
b 其他可视情况认定为已发生信用减值的情况。
③ 股票质押业务
a 本金或利息逾期天数超过 90 天（不含）；
b 履约保障比例低于100%且融资人发生重大财务困难、违反合同、很可能破产或重组等；
c 对质押物进行处置后仍未全额收回本金及利息；d 其他可视情况认定为减值的情况。
④ 应收款项
a 债务人违反了合同条款，且在90天内仍未履行合同义务；b 债务人发生严重财务困难，影响融资人履约能力；c 债务人经营不善，很可能破产或进行其他不利的财务重组等；d 公司出于经济或合同等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出了在任何其他情况下都不会做出的让步。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。按组合计量预期信用损失的应收款项
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收款项——清算款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 应收款项——信用风险组合 | 信用风险 |
| 组合 | 确定组合的依据 | 预期信用损失政策 |
| 组合1： | 本公司根据以往的历史经验对应收款项信用损失率作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。对于应收票据中的非融资性质的商业承兑汇票以及工农中交建邮储6家国有银行和12家全国性股份制银行外的其他中小银行做为承兑人的银行承兑汇票参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。 | 按照应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 组合2： | 根据业务性质，除非有客观证据表明已经或将要发生信用损失，否则不认定信用减值。包括无风险的6家国有银行和12家全国性股份制银行作为承兑人的银行承兑汇票、合并关联方往来等。 | 该类组合通常不会发生信用损失 |
| 账龄 | 预期信用损失率：一般企业 | 预期信用损失率：金融业 |
| 1年以内（含，下同） | 2% | 0.5% |
| 1-2年 | 5% | 20% |
| 2-3年 | 8% | 50% |
| 3-4年 | 10% | 100% |
| 4-5年 | 50% | 100% |
账龄
| 账龄 | 预期信用损失率：一般企业 | 预期信用损失率：金融业 |
| 5年以上 | 100% | 100% |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——押金及席位保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收往来款组合 | 信用风险 | |
| 应收融资融券客户款 | 因融资业务形成的应收融资融券客户款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 融出资金 | 因融资业务形成的融出资金 | 三阶段模型法 |
| 买入返售金融资产 | 因约定购回业务和股票质押式回购业务形成的买入返售金融资产 | 三阶段模型法 |
| 账 龄 | 预期信用损失率：一般企业 | 预期信用损失率：金融业 |
| 1年以内（含，下同） | 2% | 0.5% |
| 1-2年 | 5% | 20% |
| 2-3年 | 8% | 50% |
| 3-4年 | 10% | 100% |
| 4-5年 | 50% | 100% |
| 5年以上 | 100% | 100% |
信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
5)预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6)核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额，这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）公允价值的确定
本公司在确定公允价值时首先考虑相关金融工具是否存在活跃市场。
对于存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的、未经调整的报价确定其公允价值，即第一层次输入值。
对于不存在活跃市场的金融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。在选择估值的输入值时，公司优先选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的、直接或间接可观察的输入值，即第二层次的输入值；当无法取得以上直接或间接可观察的输入值或取得不切实可行时，公司将使用不可观察输入值，即第三层次输入值。
12. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见11.金融工具。
13. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见11.金融工具。
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见11.金融工具。
16. 证券承销业务
本公司证券承销的方式包括余额包销和代销。在余额包销方式下，对发行期结束后未售出的证券按约定的发行价格转为交易性金融资产等。 本公司将在发行项目立项之前的相关费用计入当期损益。在项目立项之后，将可单独辨认的发行费用记入待转承销费用科目，待项目成功发行后，结转损益。所有已确认不能成功发行的项目费用记入当期损益。
17. 买入返售与卖出回购款项
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
18. 客户资产管理
公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。
公司对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。
资产管理业务形成的资产和负债不在公司资产负债表内反映，在财务报表附注中列示。
19. 融资融券业务
融资融券业务，是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
融资业务，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》有关规定，不终止确认该证券，并确认相应利息收入。
公司对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
公司根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。
20. 转融通业务
公司通过证券金融公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。
21. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货包括库存商品、原材料、包装物、在产品、自制半成品、消耗性生物资产等。
（2）存货取得和发出的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。。
22. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见11.金融工具。
23. 持有待售资产
√适用 □不适用
（一） 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（二）持有待售的非流动资产或处置组的计量
1.初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2.资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3.不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
24. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
25. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
26. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
27. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确
认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
28. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
29. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
(2). 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别，预计使用年限和预计净残值率（3%-5%）确定固定资产折旧率，在取得固定资产的次月按月计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 直线法 | 20-45年 | 2.11-4.75 | |
| 通用设备 | 直线法 | 10-14年 | 6.79-9.70 | |
| 专用设备 | 直线法 | 10-12年 | 7.92-9.70 | |
| 运输设备 | 直线法 | 6-10年 | 9.50-16.17 | |
| 其他设备 | 直线法 | 3-10年 | 9.50-32.33 |
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“（2）固定资产折旧方法”计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“（2）固定资产折旧方法”计提折旧。
30. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（3）在建工程减值准备
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
31. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
32. 生物资产
□适用 √不适用
33. 油气资产
□适用 √不适用
34. 使用权资产
□适用 √不适用
35. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产的后续计量
①无形资产的使用寿命
估计无形资产使用寿命时，对使用寿命确定的无形资产，如果来源于合同性权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面情况判断，以确定无形资产能为企业带来未来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。企业确定无形资产的使用寿命通常考虑的因素：
A、该资产通常的产品寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
B、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
C、该资产生产的产品（或服务）的市场需求情况；
D、现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
E、为维持该资产产生未来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
F、对该资产的控制期限，使用的法律或类似限制，如特许使用期间、租赁期间等；
G、与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
②无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
③无形资产的减值
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用
化，计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。
36. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程和使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
37. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
38. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
39. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
40. 租赁负债
□适用 √不适用
41. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
42. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
43. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
44. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）商品销售收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
（2）提供劳务收入
公司对外提供劳务，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在履行履约义务的时段内按履
约进度确认收入。根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）利息收入
利息收入按资金使用时间和约定的利率确认。买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认当期利息收入；在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期利息收入。融出资金、融出证券按资金使用时间和约定的利率确认当期利息收入。
(4)手续费及佣金收入
① 经纪业务收入
代理买卖证券手续费收入在交易日确认收入。
② 投资银行业务收入
证券承销业务收入，在提供劳务交易的结果能够可靠估计、合理确认时，通常于发行项目完成后确认结转收入。证券保荐业务收入和财务顾问收入：于各项业务提供的相关服务完成时确认收入。
③ 资产管理和基金管理业务收入
受托客户资产管理业务收入和基金管理费收入按合同约定方式确认当期收入。
（5）其他业务收入
其他业务收入以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
45. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行当前或预期取得的合同所发生的，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量
成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销与减值
1）上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。2）与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价。
46. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
政府资本性投入不属于政府补助。
47. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算
的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
48. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
49. 一般风险准备金和交易风险准备金
本公司按当年实现净利润的10%分别计提一般风险准备和交易风险准备金。
根据中国证券监督管理委员会2018年11月28日公布的《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》（证监会公告〔2018〕39号），本公司自2018年10月1日起，按照大集合资产管理计划业务管理费收入的20%计提一般风险准备金。本公司控股子公司湘财证券的子公司湘财基金管理有限公司按照基金管理费收入的10%逐月提取一般风险准备金，一般风险准备金余额达到基金资产净值的1%时不再提取。
50. 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
当存在相似经济特征的两个或多个经营分部，同时满足下列条件的，可以合并为一个经营分部：
1. 各单项产品或劳务的性质相同或相似；
2. 生产过程的性质相同或相似；
3. 产品或劳务的客户类型相同或相似；
4. 销售产品或提供劳务的方式相同或相似；
5. 生产产品或提供劳务受法律、行政法规的影响相同或相似。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
51. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与
实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
52. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
根据规定，本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于 修订印发〈企业会计准则第 14 号-收入〉 的通知》（财会〔2017〕22 号）要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则 编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 | 董事会决议 | 我公司自 2020 年 1月1日起执行新收入准则。 |
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收账款 | 17,365,014.27 | -14,725,796.02 | 2,639,218.25 |
| 合同负债 | 14,158,706.56 | 14,158,706.56 | |
| 其他流动负债 | 1,506.60 | 567,089.46 | 568,596.06 |
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
53. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按照应纳增值税的收入与规定的税率之积计算的销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | 流转税税额 | 7%、5% |
| 营业税 | 流转税税额 | 3% |
| 城市维护建设税 | 流转税税额 | 2%、1.5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
年度，期初指2019年12月31日，上期指2019年度。特殊说明除外。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 44,696.44 | 78,206.84 |
| 银行存款 | 10,408,103,307.16 | 9,409,267,554.08 |
| 其中：客户资金存款 | 9,147,940,579.28 | 8,164,610,344.96 |
| 自有资金存款 | 1,260,162,727.88 | 1,244,657,209.12 |
| 其他货币资金 | ||
| 应计利息 | 2.11 | 11.55 |
| 合计 | 10,408,148,005.71 | 9,409,345,772.47 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 原币金额 | 汇率 | 人民币金额 | |
| 现金： | 44,696.44 | ||
| 银行存款： | |||
| 其中：客户资金存款 | |||
| 人民币 | 9,065,904,976.51 | ||
| 美元 | 10,577,097.63 | 6.5249 | 69,014,504.30 |
| 港元 | 15,471,837.60 | 0.8416 | 13,021,098.47 |
| 小计 | 9,147,940,579.28 | ||
| 其中：公司自有存款 | |||
| 人民币 | 1,246,223,895.72 | ||
| 美元 | 1,630,083.37 | 6.5249 | 10,636,130.98 |
| 港元 | 3,924,312.24 | 0.8416 | 3,302,701.18 |
| 小计 | 1,260,162,727.88 | ||
| 银行存款合计 | 10,408,103,307.16 | ||
| 应计利息 | 2.11 | ||
| 合计 | 10,408,148,005.71 | ||
| 项目 | 期初余额 | ||
| 原币金额 | 汇率 | 人民币金额 | |
| 现金： | 78,206.84 | ||
| 银行存款： | |||
| 其中：客户资金存款 | |||
| 人民币 | 8,080,188,448.95 | ||
项目
| 项目 | 期初余额 | ||
| 原币金额 | 汇率 | 人民币金额 | |
| 美元 | 11,047,840.27 | 6.9762 | 77,071,943.27 |
| 港元 | 8,204,903.69 | 0.8958 | 7,349,952.74 |
| 小计 | 8,164,610,344.96 | ||
| 其中：公司自有存款 | |||
| 人民币 | 1,229,775,004.71 | ||
| 美元 | 1,629,419.74 | 6.9762 | 11,367,157.99 |
| 港元 | 3,923,918.75 | 0.8958 | 3,515,046.42 |
| 小计 | 1,244,657,209.12 | ||
| 银行存款合计 | 9,409,267,554.08 | ||
| 应计利息 | 11.55 | ||
| 合计 | 9,409,345,772.47 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 原币 | 汇率 | 人民币金额 | 原币 | 汇率 | 人民币金额 | |
| 金额 | 金额 | |||||
| 客户信用资金： | ||||||
| 人民币 | 634,567,241.67 | 510,068,562.27 | ||||
| 小计 | 634,567,241.67 | 510,068,562.27 | ||||
| 公司信用资金： | ||||||
| 人民币 | 260,484,381.03 | 322,234,706.83 | ||||
| 小计 | 260,484,381.03 | 322,234,706.83 | ||||
| 合计 | 895,051,622.70 | 832,303,269.10 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司备付金 | 52,779,230.70 | 32,626,928.25 |
| 客户备付金 | 1,772,876,309.94 | 1,580,146,700.18 |
| 合 计 | 1,825,655,540.64 | 1,612,773,628.43 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 原币金额 | 汇率 | 人民币金额 | 原币金额 | 汇率 | 人民币金额 | |
项 目
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 公司自有备付金 | ||||||
| 人民币 | 52,779,230.70 | 32,626,928.25 | ||||
| 小 计 | 52,779,230.70 | 32,626,928.25 | ||||
| 公司信用备付金 | ||||||
| 人民币 | ||||||
| 小计 | ||||||
| 公司备付金总计 | 52,779,230.70 | 32,626,928.25 | ||||
| 客户普通备付金 | ||||||
| 人民币 | 1,502,984,714.64 | 1,372,594,814.05 | ||||
| 美元 | 8,367,240.32 | 6.5249 | 54,595,406.36 | 7,104,641.20 | 6.9762 | 49,563,397.94 |
| 港币 | 24,809,506.74 | 0.8416 | 20,879,680.87 | 30,390,662.27 | 0.8958 | 27,223,955.26 |
| 小计 | 1,578,459,801.87 | 1,449,382,167.25 | ||||
| 客户信用备付金 | ||||||
| 人民币 | 194,416,508.07 | 130,764,532.93 | ||||
| 小计 | 194,416,508.07 | 130,764,532.93 | ||||
| 客户备付金 | 1,772,876,309.94 | 1,580,146,700.18 | ||||
| 合 计 | 1,825,655,540.64 | 1,612,773,628.43 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 境内 | 7,588,093,228.80 | 5,704,220,271.16 |
| 其中：个人 | 7,215,320,621.94 | 5,447,374,046.12 |
| 机构 | 372,772,606.86 | 256,846,225.04 |
| 减：减值准备 | 6,921,836.68 | 8,969,268.38 |
| 账面价值小计 | 7,581,171,392.12 | 5,695,251,002.78 |
| 境外 | ||
| 其中：个人 | ||
| 机构 | ||
| 减：减值准备 |
项 目
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面价值小计 | ||
| 融资融券应计利息 | 115,720,343.84 | 76,436,320.10 |
| 合 计 | 7,696,891,735.96 | 5,771,687,322.88 |
| 项 目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 融出证券 | 379,976,470.85 | 1,128,794.50 |
| 其中：交易性金融资产 | 172,826,350.69 | 1,128,794.50 |
| 转融通融入证券 | 207,150,120.16 | |
| 转融通融入证券总额 | 222,166,892.00 |
| 担保物类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 资金 | 848,653,270.65 | 642,544,026.86 |
| 债券 | 256,642,235.21 | 355,728,842.17 |
| 股票 | 22,631,172,737.18 | 16,246,837,546.50 |
| 其他 | 541,264,395.13 | 210,852,580.12 |
| 合 计 | 24,277,732,638.17 | 17,455,962,995.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 债券 | 4,289,147,414.08 | 3,104,981,954.93 |
| 股票 | 724,581,064.20 | 534,125,285.67 |
| 基金 | 2,536,714,972.29 | 3,057,585,656.68 |
| 资产管理计划 | 304,625,112.34 | 225,301,845.13 |
| 信托计划 | 328,498,630.14 | |
| 股权投资 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
合计
| 合计 | 8,155,068,562.91 | 7,550,493,372.55 |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 非套期工具 | |||
| 名义金额 | 公允价值 | ||
| 资产 | 负债 | ||
| 利率衍生工具 | |||
| 国债期货合约 | 19,593,000.00 | ||
| 小 计 | 19,593,000.00 | ||
| 权益衍生工具 | |||
| 股指期货合约 | 171,932,400.00 | ||
| 小 计 | 171,932,400.00 | ||
| 合 计 | 191,525,400.00 | ||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 原币金额 | 汇率 | 人民币金额 | 原币金额 | 汇率 | 人民币金额 | |
| 交易保证金 | ||||||
| 人民币 | 39,727,135.72 | 35,538,460.22 | ||||
| 美元 | 270,000.00 | 6.5249 | 1,761,723.00 | 270,000.00 | 6.9762 | 1,883,574.00 |
| 港币 | 1,000,000.00 | 0.8416 | 841,600.00 | 1,000,000.00 | 0.8958 | 895,800.00 |
| 小 计 | 42,330,458.72 | 38,317,834.22 | ||||
项 目
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 信用保证金 | ||||||
| 人民币 | 17,930,149.37 | 9,532,124.51 | ||||
| 小 计 | 17,930,149.37 | 9,532,124.51 | ||||
| 期货保证金 | ||||||
| 人民币 | 23,524,308.00 | |||||
| 小 计 | 23,524,308.00 | |||||
| 转融通担保资金 | ||||||
| 人民币 | 81,131,947.04 | 112,190,241.90 | ||||
| 小 计 | 81,131,947.04 | 112,190,241.90 | ||||
| 合 计 | 164,916,863.13 | 160,040,200.63 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 100,000.00 | 1,284,974.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 100,000.00 | 1,284,974.00 |
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 59,307,979.58 |
| 1至2年 | 1,216,018.16 |
| 2至3年 | 1,190,241.25 |
| 3至4年 | 126,874.65 |
| 4至5年 | 366,868.22 |
| 5年以上 | 35,545,731.82 |
| 合计 | 97,753,713.68 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,800,000.00 | 2.77% | 3,800,000.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 在单项工具层面单独确认损失准备的应收账款 | 3,800,000.00 | 2.77% | 3,800,000.00 | 100.00% | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 133,237,884.70 | 97.22% | 37,575,864.40 | 38.44% | 95,662,020.30 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险组合 | 97,753,713.68 | 71.33% | 37,575,864.40 | 38.44% | 60,177,849.28 | |||||
| 清算款项组合 | 35,484,171.02 | 25.89% | 35,484,171.02 | |||||||
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 91,018,172.37 | 100.00 | 40,708,301.68 | 44.73 | 50,309,870.69 | |||||
| 合计 | 137,037,884.70 | 100.00% | 41,375,864.40 | 95,662,020.30 | 91,018,172.37 | 100.00 | 40,708,301.68 | 44.73 | 50,309,870.69 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 黑龙江喜人药业集团有限公司 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | 100.00 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 59,307,979.58 | 1,087,941.00 | 1.83 |
| 1至2年 | 1,216,018.16 | 72,688.22 | 5.98 |
| 2至3年 | 1,190,241.25 | 562,324.90 | 47.24 |
| 3至4年 | 126,874.65 | 84,011.39 | 66.22 |
| 4至5年 | 366,868.22 | 223,167.07 | 60.83 |
| 5年以上 | 35,545,731.82 | 35,545,731.82 | 100.00 |
| 合计 | 97,753,713.68 | 37,575,864.40 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 在单项工具层面单独确认损失准备的应收账款 | 3,420,000.00 | 380,000.00 | 3,800,000.00 | |||
| 信用风险组合 | 40,708,301.68 | 1,732,662.90 | 2,583,708.32 | 1,901,391.86 | -380,000.00 | 37,575,864.40 |
| 清算款项组合 | ||||||
| 合计 | 40,708,301.68 | 5,152,662.90 | 2,583,708.32 | 1,901,391.86 | 41,375,864.40 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回损失准备金额 | 收回方式 |
| 舟山广盛石油化工有限公司 | 14,036,490.00 | 280,729.80 | 银行存款 |
| 哈尔滨谷丰粮油贸易有限公司 | 1,548,751.55 | 30,975.03 | 银行存款 |
| 沈阳新湖房地产开发有限公司 | 856,470.00 | 416,573.95 | 银行存款 |
| 合计 | 16,441,711.55 | 728,278.78 | / |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占年末余额比例（%） | 损失准备 |
| 浙江中兴石油有限公司 | 非关联方 | 货款 | 22,569,403.13 | 1年以内 | 16.47 | 451,388.06 |
| 黑龙江北辰房地产开发有限公司 | 非关联方 | 货款 | 15,000,000.00 | 5年以上 | 10.95 | 15,000,000.00 |
| 黑龙江喜人药业集团有限公司 | 非关联方 | 货款 | 3,800,000.00 | 4-5年 | 2.77 | 3,800,000.00 |
| 郑州双汇食品有限公司 | 非关联方 | 货款 | 2,743,500.00 | 5年以上 | 2.00 | 2,743,500.00 |
| 苏州新湖置业有限公司 | 非合并关联方 | 工程款 | 1,595,125.60 | 1年以内 | 1.16 | 31,902.52 |
| 合计 | 45,708,028.73 | 33.35 | 22,026,790.58 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 应收款项融资
□适用 √不适用
10、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 50,277,961.71 | 88.92 | 33,772,504.12 | 88.71 |
| 1至2年 | 2,741,336.43 | 4.85 | 2,363,151.79 | 6.21 |
| 2至3年 | 1,591,498.82 | 2.81 | 1,454,077.23 | 3.82 |
| 3年以上 | 1,931,049.27 | 3.42 | 479,272.04 | 1.26 |
| 合计 | 56,541,846.23 | 100.00 | 38,069,005.18 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,160,000.00 | 2,770,000.00 |
| 应收股利 | 10,732,865.25 | 10,990,005.77 |
| 其他应收款 | 250,588,675.47 | 98,466,453.50 |
| 应收融资融券客户款 | 5,483,283.07 | 5,562,243.59 |
| 合计 | 269,964,823.79 | 117,788,702.86 |
期末余额较期初增加152,176,120.93元，增幅129.19%，主要原因系本期母公司转让浩韵控股集团有限公司、普尼太阳能（杭州）有限公司及青岛临港置业有限公司股权转让价款未到约定付款期限暂计入其他应收款及因原子公司青岛临港置业股权被出售后对其其他应收款不纳入合并范围所致。其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 浩韵控股集团有限公司 | 2,770,000.00 | |
| 债券利息[注] | 3,160,000.00 | |
| 合计 | 3,160,000.00 | 2,770,000.00 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 浩韵控股集团有限公司 | 10,391,057.77 | 10,391,057.77 |
| 货币基金未付收益 | 341,807.48 | 598,948.00 |
| 合计 | 10,732,865.25 | 10,990,005.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资融券业务融出资金 | 9,016,256.98 | 9,411,209.58 |
| 减：减值准备 | 3,532,973.91 | 3,848,965.99 |
合计
| 合计 | 5,483,283.07 | 5,562,243.59 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 182,657,479.61 |
| 1至2年 | 70,809,712.73 |
| 2至3年 | 1,487,435.20 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 369,636.10 |
| 4至5年 | 4,585,739.78 |
| 5年以上 | 306,797,802.44 |
| 合计 | 566,707,805.86 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 260,196,444.40 | 305,321,235.96 |
| 借款 | 70,210,666.50 | 83,500,000.00 |
| 借款利息 | 1,714,081.68 | |
| 保证金 | 9,700,324.85 | 707,110.57 |
| 质保金 | 405,952.95 | |
| 押金 | 1,300.00 | 15,275,298.42 |
| 备用金 | 3,229,584.45 | 477,356.47 |
| 个人保险 | 343,582.72 | 121,487.58 |
| 保险赔款 | 281,960.30 | |
| 代垫款 | 221,477,502.32 | 188,395.39 |
| 个人往来及备付金 | 1,548,400.62 | 1,493,364.59 |
| 合计 | 566,707,805.86 | 409,486,243.91 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 18,513,201.97 | 10,623.00 | 292,495,965.44 | 311,019,790.41 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -8,832.00 | 8,832.00 | ||
| --转入第三阶段 | -3,000,000.00 | -8,950.14 | 3,008,950.14 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | 177,189.51 | -177,189.51 | ||
| 本期计提 | 9,253,187.14 | 42,093.05 | 7,590.37 | 9,302,870.56 |
| 本期转回 | 386,882.99 | 1,672.86 | 21,951.40 | 410,507.25 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -3,793,023.33 | -3,793,023.33 | ||
| 2020年12月31日余额 | 20,754,840.30 | 50,925.05 | 295,313,365.04 | 316,119,130.39 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 青岛临港置业有限公司 | 往来款 | 71,040,000.00 | 1年以内 | 12.54 | 1,420,800.00 |
| 浩韵控股集团有限公司 | 借款 | 68,710,666.50 | 1-2年 | 12.12 | 3,435,533.33 |
| 深圳中方利实业发展公司 | 应收暂付款 | 61,323,239.59 | 5年以上 | 10.82 | 61,323,239.59 |
| 上海诺信电脑系统公司 | 应收暂付款 | 55,045,252.56 | 5年以上 | 9.71 | 55,045,252.56 |
| 宁波嘉源实业发展有限公司 | 应收股权转让款 | 48,120,000.00 | 1年以内 | 8.49 | 962,400.00 |
| 合计 | / | 304,239,158.65 | / | 53.68 | 122,187,225.48 |
况，详见“关联方及关联交易”。
12、买入返售金融资产
(1)明细情况——按金融资产种类
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股票质押式回购 | 131,300,000.00 | 449,040,000.00 |
| 债券质押式回购 | 205,300,053.00 | 449,201,492.00 |
| 债券买断式回购 | 30,607,322.79 | |
| 应计利息 | 324,224.48 | 1,086,233.58 |
| 减：减值准备 | 683,097.89 | 2,303,880.64 |
| 合 计 | 366,848,502.38 | 897,023,844.94 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股票 | 131,300,000.00 | 449,040,000.00 |
| 债券 | 235,907,375.79 | 449,201,492.00 |
| 应计利息 | 324,224.48 | 1,086,233.58 |
| 减：减值准备 | 683,097.89 | 2,303,880.64 |
| 合 计 | 366,848,502.38 | 897,023,844.94 |
| 项 目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 担保物 | 792,013,974.86 | 1,774,821,513.97 |
| 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 | 30,663,616.50 | |
| 其中：已出售或已再次向 外抵押的担保物 | 30,663,616.50 |
| 剩余期限 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1个月内 | ||
| 1个月至3个月内 | 23,300,000.00 | 20,000,000.00 |
| 3个月至1年内 | 108,000,000.00 | 429,040,000.00 |
| 应计利息 | 260,849.29 | 1,057,510.13 |
| 减：减值准备 | 683,097.89 | 2,303,880.64 |
| 合 计 | 130,877,751.40 | 447,793,629.49 |
13、存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,130,840.55 | 6,130,840.55 | 7,333,710.41 | 2,069.23 | 7,331,641.18 | |
| 在产品 | 699,762.19 | 699,762.19 | 16,389,454.17 | 16,389,454.17 | ||
| 库存商品 | 8,613,855.47 | 8,613,855.47 | 151,678,772.56 | 151,678,772.56 | ||
| 周转材料 | 1,667,416.42 | 1,667,416.42 | 1,716,701.99 | 1,716,701.99 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 455,319.74 | 455,319.74 | ||||
| 发出商品 | 20,400,703.72 | 20,400,703.72 | ||||
| 工程施工 | 504,499.27 | 504,499.27 | ||||
| 合计 | 17,567,194.37 | 17,567,194.37 | 198,023,842.12 | 2,069.23 | 198,021,772.89 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,069.23 | 2,069.23 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 2,069.23 | 2,069.23 | ||||
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、持有待售资产
□适用 √不适用
16、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无。
17、其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 预缴税金 | 4,147,985.77 | 110,002,326.77 |
| 待抵扣进项税 | 3,589,401.74 | 4,899,939.90 |
| 待摊费用 | 18,323,894.18 | 8,609,661.49 |
| 多缴纳印花税 | 1,324,040.60 | |
| 合计 | 27,385,322.29 | 123,511,928.16 |
19、其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浩韵控股集团有限公司 | 167,189,478.18 | 89,004,099.15 | -11,020,851.54 | 67,164,527.49 | |||||||
| 普尼太阳能（杭州）有限公司 | 64,460,011.03 | 67,815,858.76 | 3,355,847.73 | ||||||||
| 北京蓝天瑞德环保技术股份有限公司 | 2,323,984.00 | 2,323,984.00 | 46,799,883.57 | ||||||||
| 北京江海 | 132,083 | 132,083 | 8,354,2 | ||||||||
云霄教育科技有限公司
| 云霄教育科技有限公司 | .08 | .08 | 07.34 | ||||||||
| 上海精酿信息科技有限公司 | 5,136,880.35 | -789,322.50 | 4,347,557.85 | ||||||||
| 上海筑影投资管理咨询有限公司 | 29,169,058.55 | 29,169,058.55 | 46,675,147.69 | ||||||||
| 杭州云纪网络科技有限公司 | 21,180,000.00 | -155,510.79 | 21,024,489.21 | ||||||||
| 小计 | 268,411,495.19 | 21,180,000.00 | 156,819,957.91 | -8,609,837.10 | 29,301,141.63 | 94,860,558.55 | 101,829,238.60 | ||||
| 合计 | 268,411,495.19 | 21,180,000.00 | 156,819,957.91 | -8,609,837.10 | 29,301,141.63 | 94,860,558.55 | 101,829,238.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 196,689,797.15 | 101,829,238.60 | 94,860,558.55 | 340,939,592.16 | 72,528,096.97 | 268,411,495.19 |
| 合计 | 196,689,797.15 | 101,829,238.60 | 94,860,558.55 | 340,939,592.16 | 72,528,096.97 | 268,411,495.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 海南神龙氨基酸肥料股份有限公司[注] | ||
| 英大证券有限责任公司 | 38,186,621.48 | |
| 北京福创科技股份有限公司 | 4,325,000.00 | 4,325,000.00 |
| 证通股份有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 方金影视文化传播（北京）股份有限公司 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 |
| 国网英大股份有限公司 | 61,266,447.20 | |
| 合计 | 99,091,447.20 | 76,011,621.48 |
益的金融资产。
（2）本期终止确认的其他权益工具投资
①明细情况
| 项 目 | 终止确认时公允价值 | 本期股利收入 | 终止确认时从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 |
| 英大证券有限责任公司 | 63,679,338.10 | -21,604,592.38 | |
| 合 计 | 63,679,338.10 | -21,604,592.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 温州银行股份有限公司 | 143,990,000.00 | 235,420,000.00 |
| 合计 | 143,990,000.00 | 235,420,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 车位 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 49,877,981.33 | 49,877,981.33 | |||
| 2.本期增加金额 | 13,157,274.19 | 24,613,291.45 | 37,770,565.64 | ||
| （1）外购 | 13,157,274.19 | 24,613,291.45 | 37,770,565.64 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 |
（1）处置
| （1）处置 | |||||
| （2）其他转出 | |||||
| 4.期末余额 | 63,035,255.52 | 24,613,291.45 | 87,648,546.97 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 21,765,728.33 | 21,765,728.33 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,478,694.01 | 66,945.93 | 1,545,639.94 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,478,694.01 | 66,945.93 | 1,545,639.94 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他转出 | |||||
| 4.期末余额 | 23,244,422.34 | 66,945.93 | 23,311,368.27 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他转出 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 39,790,833.18 | 24,546,345.52 | 64,337,178.70 | ||
| 2.期初账面价值 | 28,112,253.00 | 28,112,253.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 410,709,865.00 | 422,157,374.49 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 410,709,865.00 | 422,157,374.49 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 592,683,249.08 | 47,749,762.88 | 114,515,345.42 | 39,210,296.46 | 188,756,855.30 | 982,915,509.14 |
| 2.本期增加金额 | 4,111,478.47 | 4,975,894.30 | 2,644,547.15 | 5,495,929.59 | 13,900,836.46 | 31,128,685.97 |
| （1）购置 | 63,312.91 | 510,533.54 | 1,727,115.95 | 5,495,929.59 | 13,900,836.46 | 21,697,728.45 |
| （2）在建工程转入 | 3,861,208.00 | 4,465,360.76 | 917,431.20 | 9,243,999.96 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）存货转入 | 186,957.56 | 186,957.56 | ||||
| 3.本期减少金额 | 344,257.56 | 182,889.43 | 97,799.27 | 3,961,995.68 | 8,567,432.59 | 13,154,374.53 |
| （1）处置或报废 | 344,257.56 | 182,889.43 | 97,799.27 | 3,961,995.68 | 8,567,432.59 | 13,154,374.53 |
| 4.期末余额 | 596,450,469.99 | 52,542,767.75 | 117,062,093.30 | 40,744,230.37 | 194,090,259.17 | 1,000,889,820.58 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 256,514,036.67 | 43,182,612.34 | 91,684,566.22 | 23,553,013.79 | 136,832,493.36 | 551,766,722.38 |
| 2.本期增加金额 | 18,100,687.11 | 624,351.56 | 4,238,466.40 | 3,586,389.07 | 15,131,778.06 | 41,681,672.20 |
| （1）计提 | 18,100,687.11 | 624,351.56 | 4,238,466.40 | 3,586,389.07 | 15,131,778.06 | 41,681,672.20 |
| 3.本期减少金额 | 69,832.55 | 171,499.70 | 93,709.47 | 3,642,922.38 | 8,281,887.17 | 12,259,851.27 |
| （1）处置或报废 | 69,832.55 | 171,499.70 | 93,709.47 | 3,642,922.38 | 8,281,887.17 | 12,259,851.27 |
| 4.期末余额 | 274,544,891.23 | 43,635,464.20 | 95,829,323.15 | 23,496,480.48 | 143,682,384.25 | 581,188,543.31 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,954,885.81 | 308,864.41 | 6,690,929.50 | 36,732.55 | 8,991,412.27 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,954,885.81 | 308,864.41 | 6,690,929.50 | 36,732.55 | 8,991,412.27 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 319,950,692.95 | 8,598,439.14 | 14,541,840.65 | 17,211,017.34 | 50,407,874.92 | 410,709,865.00 |
| 2.期初账面价值 | 334,214,326.60 | 4,258,286.13 | 16,139,849.70 | 15,620,550.12 | 51,924,361.94 | 422,157,374.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
26、在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,177,608.64 | 7,852,280.16 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 2,177,608.64 | 7,852,280.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产3000吨纺粘法非织造布生产线项目 | 7,852,280.16 | 7,852,280.16 | ||||
| 车间改造 | 565,754.29 | 565,754.29 | ||||
| 土建工程 | 1,560,379.35 | 1,560,379.35 | ||||
| 外观美化工程 | 51,475.00 | 51,475.00 | ||||
| 合计 | 2,177,608.64 | 2,177,608.64 | 7,852,280.16 | 7,852,280.16 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产3000吨纺粘法非织造布生产线项目
| 年产3000吨纺粘法非织造布生产线项目 | 8,500,000.00 | 7,852,280.16 | 520,695.68 | 8,326,568.76 | 46,407.08 | 98.51 | 100.00 | 自有 | ||||
| 车间改造 | 1,900,000.00 | 1,483,185.49 | 917,431.20 | 565,754.29 | 78.06 | 62.86 | 自有 | |||||
| 土建工程 | 7,710,600.00 | 1,560,379.35 | 1,560,379.35 | 20.24 | 20.24 | 自有 | ||||||
| 外观美化工程 | 699,400.00 | 51,475.00 | 51,475.00 | 7.36 | 7.36 | 自有 | ||||||
| 合计 | 18,810,000.00 | 7,852,280.16 | 3,615,735.52 | 9,243,999.96 | 46,407.08 | 2,177,608.64 | / | / | / | / |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 品种权 | 专利权 | 非专利技术 | 交易席位费 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 42,487,000.69 | 147,285,776.25 | 617,948.80 | 4,950,704.36 | 2,629,097.23 | 21,309,491.61 | 1,236,076.20 | 220,516,095.14 |
| 2.本期增加金额 | 19,793,435.20 | 554,460.00 | 20,347,895.20 | |||||
| (1)购置 | 19,793,435.20 | 554,460.00 | 20,347,895.20 | |||||
| (2)内部研发 | ||||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 37,240.00 | 37,240.00 | ||||||
| (1)处置 | 37,240.00 | 37,240.00 | ||||||
| 4.期末余额 | 42,487,000.69 | 167,041,971.45 | 617,948.80 | 5,505,164.36 | 2,629,097.23 | 21,309,491.61 | 1,236,076.20 | 240,826,750.34 |
二、累计摊销
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 14,417,122.81 | 113,319,802.66 | 617,948.80 | 4,277,938.47 | 1,981,476.09 | 21,092,822.17 | 1,236,076.20 | 156,943,187.20 |
| 2.本期增加金额 | 859,040.76 | 19,412,073.37 | 146,997.23 | 259,576.75 | 50,000.04 | 20,727,688.15 | ||
| （1）计提 | 859,040.76 | 19,412,073.37 | 146,997.23 | 259,576.75 | 50,000.04 | 20,727,688.15 | ||
| 3.本期减少金额 | 37,240.00 | 37,240.00 | ||||||
| (1)处置 | 37,240.00 | 37,240.00 | ||||||
| 4.期末余额 | 15,276,163.57 | 132,694,636.03 | 617,948.80 | 4,424,935.70 | 2,241,052.84 | 21,142,822.21 | 1,236,076.20 | 177,633,635.35 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 27,210,837.12 | 34,347,335.42 | 1,080,228.66 | 388,044.39 | 166,669.40 | 63,193,114.99 | ||
| 2.期初账面价值 | 28,069,877.88 | 33,965,973.59 | 672,765.89 | 647,621.14 | 216,669.44 | 63,572,907.94 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、原值 | ||||
| 上海交易所 | 10,804,064.61 | 10,804,064.61 | ||
| 其中：A股 | 10,548,007.11 | 10,548,007.11 | ||
| B股 | 256,057.50 | 256,057.50 | ||
| 深圳交易所 | 10,005,427.00 | 10,005,427.00 | ||
| 其中：A股 | 10,005,427.00 | 10,005,427.00 | ||
| 中小企业股份转让系统 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 小计 | 21,309,491.61 | 21,309,491.61 | ||
| 二、累计摊销 | ||||
| 上海交易所 | 10,804,061.61 | 10,804,061.61 | ||
| 其中：A股 | 10,548,004.11 | 10,548,004.11 | ||
| B股 | 256,057.50 | 256,057.50 | ||
| 深圳交易所 | 10,005,427.00 | 10,005,427.00 | ||
| 其中：A股 | 10,005,427.00 | 10,005,427.00 | ||
| 中小企业股份转让系统 | 283,333.56 | 50,000.04 | 333,333.60 | |
| 小计 | 21,092,822.17 | 50,000.04 | 21,142,822.21 |
三、账面价值
| 三、账面价值 | ||||
| 上海交易所 | 3.00 | 3.00 | ||
| 其中：A股 | 3.00 | 3.00 | ||
| B股 | ||||
| 深圳交易所 | ||||
| 其中：A股 | ||||
| 中小企业股份转让系统 | 216,666.44 | 50,000.04 | 166,666.40 | |
| 合计 | 216,669.44 | 50,000.04 | 166,669.40 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 1,531,033.02 | 原所有人注销导致无法办理产权过户手续 |
| 小计 | 1,531,033.02 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 高乳化性大豆分离蛋白的研究与开发 | 22,500.00 | 653.00 | 23,153.00 | |||
| 合计 | 22,500.00 | 653.00 | 23,153.00 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 哈高科白天鹅药业集团有限公司 | 3,493,428.12 | 3,493,428.12 | ||
| 湘财证券股份有限公司 | 1,132,884,053.95 | 1,132,884,053.95 | ||
| 收购营业部形成的商誉 | 39,937,709.70 | 39,937,709.70 |
合计
| 合计 | 1,176,315,191.77 | 1,176,315,191.77 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 哈高科白天鹅药业集团有限公司 | 3,493,428.12 | 3,493,428.12 | ||
| 合计 | 3,493,428.12 | 3,493,428.12 |
33、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 10,250,356.52 | 8,756,421.64 | 6,806,675.75 | 12,200,102.41 | |
| 装修费 | 3,936,560.99 | 31,307.05 | 1,053,400.41 | 2,914,467.63 | |
| 户外广告牌 | 397,239.61 | 345,477.99 | 147,155.23 | 595,562.37 | |
| 其他 | 2,188,289.24 | 351,268.55 | 511,159.47 | 2,028,398.32 | |
| 合计 | 16,772,446.36 | 9,484,475.23 | 8,518,390.86 | 17,738,530.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 15,548,819.34 | 2,797,051.86 | 11,902,024.58 | 2,975,506.15 |
| 内部交易未实现利润 | 8,890,000.00 | 2,222,500.00 | 8,890,000.00 | 2,222,500.00 |
| 可抵扣亏损 | 83,766,157.24 | 20,941,539.31 | 81,773,896.54 | 20,443,474.12 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 287,126,021.18 | 71,781,505.30 | 273,826,533.04 | 68,456,633.26 |
| 融出资金减值准备 | 6,921,836.68 | 1,730,459.17 | 8,969,268.38 | 2,242,317.10 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 683,097.89 | 170,774.48 | 2,303,880.64 | 575,970.16 |
| 应付职工薪酬 | 70,327,164.34 | 17,581,791.09 | 68,256,731.94 | 17,064,182.99 |
| 预提款项 | 674,713.11 | 168,678.27 | 396,580.08 | 99,145.02 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 10,487,890.90 | 2,621,972.73 | 62,373,839.80 | 15,593,459.95 |
| 预计负债 | 5,761,042.13 | 1,440,260.54 | 10,933,884.30 | 2,733,471.08 |
| 无形资产 | 2,008,665.25 | 502,166.30 | 1,044,505.93 | 261,126.48 |
| 长期股权投资减值准备 | 101,829,238.60 | 25,457,309.65 | 72,528,096.97 | 18,132,024.24 |
| 合计 | 594,024,646.66 | 147,416,008.70 | 603,199,242.20 | 150,799,810.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 权益法核算下长期股权投资变动 | 192,474.16 | 48,118.54 | 1,137,307.45 | 284,326.87 |
| 结构化主体利润 | 4,912,118.17 | 1,228,029.54 | 2,847,010.16 | 711,752.54 |
| 衍生金融工具公允价值变动 | 3,694,780.00 | 923,695.00 | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 53,055,225.72 | 13,263,806.43 | 144,485,225.72 | 36,121,306.43 |
| 固定资产 | 31,918,211.10 | 7,979,552.78 | 24,331,906.07 | 6,082,976.52 |
| 合计 | 93,772,809.15 | 23,443,202.29 | 172,801,449.40 | 43,200,362.36 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 10,179,395.86 | 137,236,612.84 | 7,079,055.93 | 143,720,754.62 |
| 递延所得税负债 | 10,179,395.86 | 13,263,806.43 | 7,079,055.93 | 36,121,306.43 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 358,828,593.93 | 373,161,943.12 |
| 可抵扣亏损 | 222,690,065.86 | 170,766,511.13 |
| 合计 | 581,518,659.79 | 543,928,454.25 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 7,319,227.22 | ||
| 2021 | 19,169,020.33 | 19,169,020.33 | |
| 2022 | 22,691,522.46 | 22,691,522.46 | |
| 2023 | 44,803,714.79 | 44,803,714.79 | |
| 2024 | 33,876,934.64 | 33,876,934.64 | |
| 2025 | 70,922,769.41 | 11,679,987.46 | |
| 2026 | 5,902,956.93 | 5,902,956.93 | |
| 2027 | 13,033,165.52 | 13,033,165.52 | |
| 2028 | 5,060,822.57 | 5,060,822.57 | |
| 2029 | 7,229,159.21 | 7,229,159.21 |
合计
| 合计 | 222,690,065.86 | 170,766,511.13 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付长期资产购置款 | 377,854,600.00 | 377,854,600.00 | ||||
| 合计 | 377,854,600.00 | 377,854,600.00 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 抵押借款 | 70,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 3,541,000.00 | |
| 合计 | 193,541,000.00 | 127,000,000.00 |
| 种类 | 起始日 | 终止日 | 期末余额 | |
| 币种 | 金额 | |||
| 抵押借款 | 2020.9.7 | 2021.9.6 | 人民币 | 70,000,000.00 |
| 质押借款 | 2020.8.18 | 2021.2.18 | 人民币 | 50,000,000.00 |
| 质押借款 | 2020.8.19 | 2021.2.19 | 人民币 | 70,000,000.00 |
| 信用借款 | 2020.9.8 | 2021.9.7 | 人民币 | 1,473,560.80 |
| 信用借款 | 2020.9.15 | 2021.9.14 | 人民币 | 1,095,000.00 |
信用借款
| 信用借款 | 2020.9.28 | 2021.9.27 | 人民币 | 972,439.20 |
| 合计 | 193,541,000.00 |
| 项 目 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率 |
| 收益凭证 | 3,784,957,000.00 | 2019/3/21~2020/12/30 | 30~365 | 3,784,957,000.00 | 3.60%~7.00% |
| 湘财证券股份有限公司2020年度第一期短期融资券 | 500,000,000.00 | 2020/8/11 | 91 | 500,000,000.00 | 4.00% |
| 应计利息 | |||||
| 合 计 | 4,284,957,000.00 | 4,284,957,000.00 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 收益凭证 | 809,511,000.00 | 2,975,446,000.00 | 1,285,632,000.00 | 2,499,325,000.00 |
| 湘财证券股份有限公司2020年度第一期短期融资券 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
项 目
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 应计利息 | 16,645,735.78 | 72,564,358.44 | 43,508,333.32 | 45,701,760.90 |
| 合 计 | 826,156,735.78 | 3,548,010,358.44 | 1,829,140,333.32 | 2,545,026,760.90 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 转融通拆入资金 | 1,100,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
| 应计利息 | 8,059,834.32 | 5,281,250.00 |
| 合 计 | 1,108,059,834.32 | 1,005,281,250.00 |
| 剩余期限 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 利率区间 | 金额 | 利率区间 | |
| 1个月以内 | 600,000,000.00 | 2.50%-2.80% | ||
| 1至3个月 | 500,000,000.00 | 2.80% | ||
| 3至12个月 | 1,000,000,000.00 | 3.25% | ||
| 应计利息 | 8,059,834.32 | 5,281,250.00 | ||
| 合 计 | 1,108,059,834.32 | 1,005,281,250.00 | ||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 8,518,761.27 | 99,925,078.44 | 10,451,898.56 | 97,991,941.15 |
| 其中： | ||||
| 结构化主体中其他投资者享有份额 | 8,289,665.66 | 96,400,530.68 | 8,289,665.66 | 96,400,530.68 |
| 债券借贷利息 | 229,095.61 | 3,524,547.76 | 2,162,232.90 | 1,591,410.47 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 8,518,761.27 | 99,925,078.44 | 10,451,898.56 | 97,991,941.15 |
期末余额较期初增加89,473,179.88元，增幅1,050.31%，主要原因系本期增加合并结构化主体导致其他投资者享有份额增加所致。
其他说明：
□适用 √不适用
40、 衍生金融负债
□适用 √不适用
41、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
42、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 104,728,144.66 | 413,989,618.58 |
| 1-2年 | 4,021,059.25 | 362,170.26 |
| 2-3年 | 238,201.86 | 235,754.67 |
| 3-4年 | 195,790.60 | 70,505.35 |
| 4-5年 | 54,437.35 | 71,232.82 |
| 5年以上 | 1,538,213.05 | 1,553,460.23 |
| 合计 | 110,775,846.77 | 416,282,741.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,182,258.93 | 17,146,830.41 |
| 1-2年 | 423,670.50 | 29,165.66 |
| 2-3年 | 9,559.86 | 30,382.10 |
| 3-4年 | 30,382.10 | 35,870.07 |
| 4-5年 | 35,470.07 | 6,519.00 |
| 5年以上 | 102,683.03 | 116,247.03 |
| 合计 | 1,784,024.49 | 17,365,014.27 |
期末余额较期初余额减少15,580,989.78元，减幅89.73%，主要是2020年1月1日起执行新收入准则的影响。
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
44、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 975,733.74 | |
| 物业及车位费 | 2,790,257.22 | |
| 房租管理费 | 1,686,519.48 | |
| 预收手续费及佣金 | 8,784,458.08 | |
| 预收其他业务 | 269,187.16 | |
| 合计 | 14,506,155.68 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券质押式报价回购 | 3,815,000.00 | 4,931,000.00 |
| 债券买断式卖出回购 | 98,571,534.24 | 556,450,945.36 |
| 债券质押式卖出回购 | 3,008,500,000.00 | 1,647,100,000.00 |
| 融资融券收益权 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 |
| 应计利息 | 3,620,196.52 | 3,146,937.77 |
| 合 计 | 3,914,506,730.76 | 3,011,628,883.13 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券 | 3,110,886,534.24 | 2,208,481,945.36 |
项 目
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资融券收益权 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 |
| 应计利息 | 3,620,196.52 | 3,146,937.77 |
| 合 计 | 3,914,506,730.76 | 3,011,628,883.13 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券 | 3,393,670,235.67 | 2,510,764,629.03 |
| 其他 | 925,729,647.83 | 888,970,296.42 |
| 合 计 | 4,319,399,883.50 | 3,399,734,925.45 |
| 剩余期限 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 利率区间 | 金额 | 利率区间 | |
| 1个月内 | 2,619,000.00 | 1.5%-3.1% | 4,215,000.00 | 1.5%-3.4% |
| 1个月至3个月内 | 1,196,000.00 | 2.6%-3.1% | 716,000.00 | 3.0%-3.4% |
| 合 计 | 3,815,000.00 | 4,931,000.00 | ||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交通银行股份有限公司 | 800,000,000.00 | |
| 交银理财有限责任公司 | 500,000,000.00 | |
| 招商银行股份有限公司 | 300,000,000.00 | |
| 合 计 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通经纪业务 | ||
| 其中：个人 | 9,154,061,244.84 | 8,379,708,355.26 |
| 机构 | 850,934,893.63 | 600,437,375.73 |
| 小 计 | 10,004,996,138.47 | 8,980,145,730.99 |
| 信用业务 | ||
| 其中：个人 | 642,584,616.18 | 615,002,227.62 |
| 机构 | 206,068,654.47 | 27,541,799.24 |
| 小 计 | 848,653,270.65 | 642,544,026.86 |
| 合 计 | 10,853,649,409.12 | 9,622,689,757.85 |
（2）代理买卖证券款——外币款项
| 币种 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 | |
| 美元 | 17,027,184.24 | 6.5249 | 111,100,674.45 | 16,433,180.67 | 6.9762 | 114,641,154.99 |
| 港币 | 36,269,186.26 | 0.8416 | 30,524,147.15 | 34,680,717.73 | 0.8958 | 31,066,986.92 |
| 合计 | 141,624,821.60 | 145,708,141.91 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 218,125,983.09 | 617,839,347.47 | 568,692,353.80 | 267,272,976.76 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | -27,573.71 | 5,647,687.38 | 5,630,243.67 | -10,130.00 |
| 三、辞退福利 | 30,660.00 | 30,660.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 218,098,409.38 | 623,517,694.85 | 574,353,257.47 | 267,262,846.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 212,401,968.72 | 545,524,019.58 | 497,293,250.22 | 260,632,738.08 |
| 二、职工福利费 | 11,286,538.84 | 11,275,238.84 | 11,300.00 | |
| 三、社会保险费 | -10,396.84 | 21,880,071.84 | 21,865,790.66 | 3,884.34 |
| 其中：医疗保险费 | -8,683.40 | 20,417,455.73 | 20,402,573.66 | 6,198.67 |
| 工伤保险费 | -1,676.89 | 328,633.08 | 326,956.19 | |
| 生育保险费 | -36.55 | 1,133,983.03 | 1,136,260.81 | -2,314.33 |
| 四、住房公积金 | 8,336.00 | 25,807,301.86 | 25,783,063.86 | 32,574.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,548,725.21 | 12,011,114.41 | 11,082,359.28 | 6,477,480.34 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、因解除劳动关系给予的补偿（辞退福利） | 30,660.00 | 30,660.00 |
九、其他短期薪酬
| 九、其他短期薪酬 | 177,350.00 | 1,299,640.94 | 1,361,990.94 | 115,000.00 |
| 合计 | 218,125,983.09 | 617,839,347.47 | 568,692,353.80 | 267,272,976.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | -16,731.90 | 5,418,338.70 | 5,401,606.80 | |
| 2、失业保险费 | -10,841.81 | 229,348.68 | 228,636.87 | -10,130.00 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | -27,573.71 | 5,647,687.38 | 5,630,243.67 | -10,130.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,265,384.22 | 8,526,285.76 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 25,487,307.01 | 6,136,432.66 |
| 个人所得税 | 2,795,645.65 | 61,045,849.95 |
| 城市维护建设税 | 738,824.20 | 567,879.35 |
| 土地使用税 | 338,545.14 | 536,820.33 |
| 印花税 | 177,744.83 | 163,691.08 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 598,092.72 | 414,853.59 |
| 水利建设基金 | 81,688.25 | |
| 河道管理费 | 3,835.70 | |
| 个人转让限售股个税 | 1,079,091.51 | |
| 房产税 | 601,706.96 | 580,346.32 |
| 土地增值税 | 16,434.13 | 872,169.67 |
| 其他 | 1,127,358.36 | 547,668.95 |
| 合计 | 45,226,134.73 | 79,477,521.61 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 294,823.85 | 194,855.83 |
| 应付股利 | 1,990,113.13 | 2,719,442.75 |
| 其他应付款 | 135,186,422.07 | 52,194,420.04 |
| 合计 | 137,471,359.05 | 55,108,718.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 294,823.85 | 194,855.83 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 294,823.85 | 194,855.83 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,990,113.13 | 2,719,442.75 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 1,990,113.13 | 2,719,442.75 |
| 项目 | 期末账面余额 | 超过1年未支付原因 |
| 哈尔滨高新技术产业开发区房 屋建设开发总公司 | 458,080.00 | 尚未领取 |
| 哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 | 28,520.00 | 尚未领取 |
流通股
| 流通股 | 77,434.40 | 原始股股东无账户尚未领取 |
| 青海省投资集团有限公司 | 1,426,078.73 | 对方股权司法拍卖未完成 |
| 合计 | 1,990,113.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 127,502,487.41 | 39,911,668.53 |
| 代扣保险 | 1,005,247.13 | 36,245.78 |
| 代收代付费用 | 5,124,783.36 | 9,623,300.78 |
| 保证金 | 416,451.96 | 1,452,129.27 |
| 押金 | 1,076,472.21 | 1,048,685.45 |
| 其他 | 60,980.00 | 122,390.23 |
| 合计 | 135,186,422.07 | 52,194,420.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | 1,718,276,881.23 | 1,900,751,924.66 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 1,718,276,881.23 | 1,900,751,924.66 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司债券 | 698,252,526.68 | 798,091,748.33 |
| 次级债券 | 995,895,039.49 | 1,032,500,000.00 |
| 应计利息 | 24,129,315.06 | 70,160,176.33 |
| 合 计 | 1,718,276,881.23 | 1,900,751,924.66 |
52、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | 114,985.55 | |
| 代理兑付债券款 | 1,506.60 | 1,506.60 |
| 合计 | 116,492.15 | 1,506.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 915,000.00 | 915,000.00 |
| 合计 | 915,000.00 | 915,000.00 |
| 种类 | 借款起始日 | 借款终止日 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 利率 | 币种 | 外币金额 | 本币金额 | 利率 | 币种 | 外币金额 | 本币金额 | |||
| 信用 | 1989年 | 人民币 | 15,000.00 | 人民币 | 15,000.00 | |||||
| 信用 | 免息 | 人民币 | 900,000.00 | 免息 | 人民币 | 900,000.00 | ||||
| 合计 | 915,000.00 | 915,000.00 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司债券 | 707,959,044.66 | |
| 次级债券 | 1,001,250,459.73 | |
| 合计 | 1,709,209,504.39 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 湘财证券股份有限公司2015年第一期次级债券 | 100.00 | 2015-02-03 | 5（3+2） | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 湘财证券股份有限公司2015年第二期次级债券 | 100.00 | 2015-03-27 | 5（3+2） | 580,000,000.00 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 | ||||
| 湘财证券股份有限公司2015年第四期次级债券 | 100.00 | 2015-07-16 | 5（3+2） | 500,000,000.00 | 182,500,000.00 | 182,500,000.00 | ||||
| 湘财证券股份有限公司2016年第一期次级债券 | 100.00 | 2016-09-12 | 10（5+5） | 500,000,000.00 | 496,013,245.50 | 2,496,746.98 | 498,509,992.48 | |||
| 湘财证券股份有限公司2016年第二期次级债券 | 100.00 | 2016-10-24 | 5 | 500,000,000.00 | 493,682,022.97 | 3,703,024.04 | 497,385,047.01 | |||
| 湘财证券股份有限公司公开发行2017年公司债券（第一期） | 100.00 | 2017-09-25 | 3 | 500,000,000.00 | 498,529,557.91 | 1,470,442.09 | 500,000,000.00 | |||
| 湘财证券股份有限公司2018年第一期公司债券品种1 | 100.00 | 2018-09-13 | 2 | 300,000,000.00 | 299,562,190.42 | 437,809.58 | 300,000,000.00 | |||
| 湘财证券股份有限公司2018年第一期公司债券品种2 | 100.00 | 2018-09-13 | 3 | 700,000,000.00 | 695,450,847.94 | 2,801,678.74 | 698,252,526.68 | |||
| 应计利息 | 94,223,564.31 | 137,140,750.75 | 207,235,000.00 | 24,129,315.06 | ||||||
| 合计 | / | / | / | 4,080,000,000.00 | 3,609,961,429.05 | 148,050,452.18 | 2,039,735,000.00 | 1,718,276,881.23 | ||
| 其中：一年内到期的应付债券（七、51） | 1,900,751,924.66 | 1,718,276,881.23 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 租赁负债
□适用 √不适用
56、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
57、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
58、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 6,595,204.55 | ||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 预计回购支出 | 10,933,884.30 | 5,761,042.13 | |
| 合计 | 17,529,088.85 | 5,761,042.13 | / |
购支出减少所致。其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
59、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,016,835.75 | 947,007.78 | 831,229.89 | 3,132,613.64 | 政府补助 |
| 合计 | 3,016,835.75 | 947,007.78 | 831,229.89 | 3,132,613.64 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 污水处理工程 | 1,323,596.21 | 127,640.38 | 1,195,955.83 | 与资产相关 | |||
| 厌氧池气味工程 | 701,962.63 | 114,910.79 | 587,051.84 | 与资产相关 | |||
| 农业科技成果转化项目 | 150,000.00 | 75,000.00 | 75,000.00 | 与资产相关 | |||
| 高性能大豆分离蛋白 | 243,277.05 | 51,216.24 | 192,060.81 | 与资产相关 | |||
| 功能性大豆分离蛋白生产技术研究 | 43,166.60 | 3,499.93 | 39,666.67 | 与资产相关 | |||
| 生物技术大豆粕纤维利用研究 | 20,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与资产相关 | |||
| 改进大豆分离蛋白功能性项目 | 99,999.96 | 50,000.00 | 49,999.96 | 与资产相关 | |||
| 国家级火炬计划项目 | 312,500.04 | 25,000.00 | 287,500.04 | 与资产相关 | |||
| 863乳清水废水应用 | 16,666.67 | 16,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 一种注射型大豆分离蛋白及其制备方法 | 43,166.63 | 3,499.96 | 39,666.67 | 与资产相关 | |||
| 一种高分散性大豆分离蛋白及其制备方法 | 62,499.96 | 4,999.96 | 57,500.00 | 与资产相关 | |||
| 稳岗补贴 | 6,764.56 | 6,764.56 | 与收益相关 | ||||
| 疫情设备补助 | 635,400.00 | 37,188.18 | 598,211.82 | 与资产相关 | |||
| 收口罩增值税补贴款 | 210,546.80 | 210,546.80 | 与收益相关 |
疫情两税补贴
| 疫情两税补贴 | 94,296.42 | 94,296.42 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 3,016,835.75 | 947,007.78 | 831,229.89 | 3,132,613.64 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 361,263,565.00 | 2,320,726,729.00 | 2,320,726,729.00 | 2,681,990,294.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 6,723,470,624.32 | 7,966,583,461.37 | 9,312,086,418.59 | 5,377,967,667.10 |
| 其他资本公积 | 12,498,840.77 | 12,498,840.77 |
合计
| 合计 | 6,735,969,465.09 | 7,966,583,461.37 | 9,312,086,418.59 | 5,390,466,507.87 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -36,348,355.15 | 23,079,825.73 | -21,604,592.38 | 5,769,956.43 | 38,808,039.32 | 106,422.36 | 2,459,684.17 | |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -36,348,355.15 | 23,079,825.73 | -21,604,592.38 | 5,769,956.43 | 38,808,039.32 | 106,422.36 | 2,459,684.17 | |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -36,348,355.15 | 23,079,825.73 | -21,604,592.38 | 5,769,956.43 | 38,808,039.32 | 106,422.36 | 2,459,684.17 | |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 298,698,290.75 | 13,131,493.42 | 2,872,834.67 | 308,956,949.50 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 298,698,290.75 | 13,131,493.42 | 2,872,834.67 | 308,956,949.50 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 265,409,604.44 | 60,897,319.38 | 2,154,481.97 | 324,152,441.85 |
| 交易风险准备 | 259,973,534.92 | 53,179,962.11 | 2,154,481.97 | 310,999,015.06 |
| 合计 | 525,383,139.36 | 114,077,281.49 | 4,308,963.94 | 635,151,456.91 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 185,972,676.74 | 79,440,165.42 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 1,183,021,200.97 | 1,351,064,318.30 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,368,993,877.71 | 1,430,504,483.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 356,318,683.48 | 324,031,717.64 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,131,493.42 | 37,448,422.97 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | 114,077,281.49 | 74,389,046.00 |
| 应付普通股股利 | 3,251,373.48 | 273,704,854.68 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他综合收益结转留存收益 | 14,363,021.07 | |
| 期末未分配利润 | 1,580,489,391.73 | 1,368,993,877.71 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 712,721,390.94 | 654,166,910.64 | 449,001,847.22 | 379,671,897.46 |
| 其他业务 | 18,145,252.23 | 5,605,086.90 | 18,477,177.57 | 5,734,456.18 |
| 合计 | 730,866,643.17 | 659,771,997.54 | 467,479,024.79 | 385,406,353.64 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | ||
| 货币资金及结算备付金利息收入 | 260,495,707.00 | 208,248,756.20 |
| 融出资金利息收入 | 491,567,687.78 | 393,262,315.93 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 39,650,986.37 | 35,061,635.31 |
| 其中：股权质押回购利息收入 | 37,922,440.83 | 32,080,624.02 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | 15,154,883.96 | 66,257.06 |
| 合计 | 806,869,265.11 | 636,638,964.50 |
| 利息支出 | ||
| 应付短期融资款利息支出 | 72,799,561.34 | 42,115,962.35 |
| 拆入资金利息支出 | 45,966,721.56 | 5,281,280.89 |
| 其中：转融通利息支出 | 45,966,721.56 | 5,281,280.89 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 111,624,308.24 | 90,076,715.32 |
| 其中：报价回购利息支出 | 98,635.98 | 118,428.10 |
| 收益权转让融入资金利息支出 | 43,467,777.71 | 25,548,611.15 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 46,469,390.40 | 36,570,741.07 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应付债券利息支出 | 148,050,452.18 | 234,446,103.28 |
| 其中：次级债券利息支出 | 69,196,908.49 | 126,776,465.03 |
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | 3,524,547.76 | 736,575.06 |
| 合计 | 428,434,981.48 | 409,227,377.97 |
| 利息净收入 | 378,434,283.63 | 227,411,586.53 |
| 序号 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1 | 证券经纪业务净收入 | 642,310,183.97 | 445,173,090.50 |
| （1）证券经纪业务收入 | 874,807,659.53 | 593,166,790.50 | |
| 其中：代理买卖证券业务 | 830,841,689.19 | 573,845,697.82 | |
| 交易单元席位租赁 | 9,828,755.65 | 5,629,558.94 | |
| 代销金融产品业务 | 33,339,032.60 | 13,032,669.76 | |
| IB业务收入 | 798,182.09 | 658,863.98 | |
| （2）证券经纪业务支出 | 232,497,475.56 | 147,993,700.00 | |
| 其中：代理买卖证券业务 | 232,497,475.56 | 147,993,700.00 | |
| 2 | 投资银行业务净收入 | 114,379,704.75 | 104,140,137.46 |
| （1）投资银行业务收入 | 114,547,523.95 | 105,295,797.83 | |
| 其中：证券承销业务 | 105,450,236.19 | 79,315,788.88 | |
| 证券保荐业务 | 6,727,594.27 | 9,792,452.78 | |
| 财务顾问业务 | 2,228,184.06 | 16,187,556.17 | |
| 债券受托管理业务 | 141,509.43 | ||
| （2）投资银行业务支出 | 167,819.20 | 1,155,660.37 | |
| 其中：证券承销业务 | 167,819.20 | 1,155,660.37 | |
| 3 | 资产管理业务净收入 | 53,294,819.03 | 105,078,232.87 |
| 资产管理业务收入 | 55,211,667.59 | 113,191,639.20 | |
| 资产管理业务支出 | 1,916,848.56 | 8,113,406.33 | |
| 4 | 基金管理业务 | 18,849,311.14 | 8,725,763.95 |
| 基金管理业务收入 | 21,367,274.15 | 8,916,499.31 | |
| 基金管理业务支出 | 2,517,963.01 | 190,735.36 | |
| 5 | 投资咨询业务 | 28,978,659.72 | 15,953,517.10 |
| 投资咨询业务收入 | 28,978,659.72 | 15,953,517.10 | |
| 投资咨询业务支出 | |||
| 6 | 其他手续费及佣金净收入 | 4,034,829.47 | 3,118,921.95 |
| 其他手续费及佣金收入 | 4,034,829.47 | 3,118,921.95 | |
| 其他手续费及佣金支出 | |||
| 合计 | 861,847,508.08 | 682,189,663.83 | |
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 1,098,947,614.41 | 839,643,165.89 | |
| 手续费及佣金支出合计 | 237,100,106.33 | 157,453,502.06 |
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他财务顾问业务净收入 | 2,228,184.06 | 16,187,556.17 |
| 小 计 | 2,228,184.06 | 16,187,556.17 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 销售总金额 | 代销收入 | 销售总金额 | 代销收入 | |
| 基金 | 4,330,280,769.98 | 33,339,032.60 | 1,249,838,438.52 | 7,532,699.13 |
| 其他金融产品 | 1,205,209,000.00 | 5,499,970.63 | ||
| 小 计 | 4,330,280,769.98 | 33,339,032.60 | 2,455,047,438.52 | 13,032,669.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 6,933,615.85 | 4,758,029.23 |
| 教育费附加 | 5,077,991.85 | 3,323,768.30 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 5,785,791.90 | 5,856,756.08 |
| 土地使用税 | 750,026.23 | 1,014,060.86 |
| 车船使用税 | 257,530.29 | 8,711.22 |
| 印花税 | 8,475,685.79 | 273,281.69 |
| 水利建设基金 | 194.43 | 92.84 |
| 残疾人保障金 | 79,241.58 | 152,721.96 |
| 垃圾处理费 | 1,499.50 | 1,489.50 |
| 土地增值税 | 1,126,026.67 | 3,908,751.01 |
| 其他 | 991,952.87 | 3,177,448.56 |
| 合计 | 29,479,556.96 | 22,475,111.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 4,003,904.75 | 2,502,697.36 |
| 福利费 | 87,844.93 | 118,401.61 |
| 工会经费 | 52,442.72 | 7,716.40 |
| 职工教育经费 | 2,546.23 | 1,759.52 |
保险费
| 保险费 | 456,372.73 | 1,019,667.23 |
| 包装费 | 32,289.09 | 23,316.40 |
| 展览费 | 295,935.76 | 131,229.16 |
| 广告费 | 3,136,285.94 | 1,670,111.82 |
| 运输费 | 14,392,497.82 | 2,691,764.53 |
| 业务费 | 4,715,888.38 | 3,565,757.30 |
| 装卸费 | 144,117.92 | 73,928.18 |
| 检验费 | 1,463.25 | 18,075.47 |
| 会议费 | 3,293,832.53 | 727,229.00 |
| 其他 | 191,332.84 | 124,729.47 |
| 合计 | 30,806,754.89 | 12,676,383.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 608,182,910.06 | 551,900,061.63 |
| 折旧费 | 34,602,721.72 | 34,778,740.34 |
| 修理费 | 734,357.90 | 1,216,700.55 |
| 存货盘盈 | -150,275.23 | |
| 无形资产摊销 | 20,727,688.15 | 22,722,675.38 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,746,361.02 | 5,763,465.92 |
| 低值易耗品摊销 | 32,693.15 | 52,884.88 |
| 业务招待费 | 36,733,190.63 | 29,704,727.21 |
| 差旅费 | 10,752,735.43 | 16,836,078.75 |
| 办公费 | 8,014,452.27 | 8,743,678.16 |
| 水电费 | 5,704,912.36 | 5,747,236.26 |
| 租赁费 | 47,037,014.52 | 44,157,241.12 |
| 诉讼费 | 4,430,014.10 | 3,381,812.97 |
| 聘请中介机构费 | 19,043,535.39 | 5,143,690.84 |
| 董事会费 | 2,200,796.75 | 610,500.02 |
| 会务费 | 20,643,956.03 | 4,429,012.29 |
| 停工损失 | 4,675,075.22 | 5,138,167.89 |
| 通讯费 | 44,135,641.32 | 25,100,348.53 |
| 保险费 | 1,793,153.34 | 1,295,337.21 |
| 电子设备运转费 | 42,011,416.12 | 36,278,137.50 |
| 交易所席位年费 | 18,013,553.13 | 13,056,373.62 |
| 咨询费 | 4,911,300.26 | 11,031,933.21 |
| 物业管理费 | 11,363,561.03 | 9,331,809.75 |
| 投资者保护基金 | 8,792,292.18 | 6,553,096.92 |
| 招聘费 | 723,508.04 | 759,342.26 |
| 管理费托管费 | 168,366.33 | 94,515.16 |
劳动保护费
| 劳动保护费 | 1,939,045.75 | 1,461,884.53 |
| 车船使用费 | 3,049,713.44 | 3,435,215.27 |
| 书报信息费 | 7,504,377.33 | 7,521,686.58 |
| 税金 | 1,229,433.72 | |
| 证券管理费 | 2,117,637.23 | 2,200,194.58 |
| 人才代理服务费 | 874,779.39 | 113,073.45 |
| 银行手续费 | 2,286,336.10 | 2,070,088.73 |
| 其他 | 1,242,865.06 | 751,438.78 |
| 合计 | 983,269,119.24 | 861,381,150.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 119,418.78 | 207,834.51 |
| 运费 | 296.00 | |
| 检测费 | 3,450.00 | |
| 其他 | 1,317.60 | |
| 合计 | 119,418.78 | 212,898.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 8,948,164.63 | 5,157,224.21 |
| 利息收入 | -864,395.10 | -665,395.71 |
| 汇兑收益 | 19,534.62 | -3,958.76 |
| 其他 | 116,636.24 | 82,425.27 |
| 合计 | 8,219,940.39 | 4,570,295.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,972,357.68 | 31,166,553.24 |
| 代扣税金手续费返还 | 1,653,386.07 | 5,090,523.78 |
| 增值税加计扣除 | 137,478.76 | |
| 合计 | 11,763,222.51 | 36,257,077.02 |
政府补助减少、以及代扣税金手续费返还减少所致。其他说明：
政府补助的项目明细
| 政府补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 污水处理工程 | 127,640.38 | 127,640.38 | 与资产相关 |
| 厌氧池气味工程 | 114,910.79 | 114,910.79 | 与资产相关 |
| 农业科技成果转化项目 | 75,000.00 | 75,000.00 | 与资产相关 |
| 功能性大豆分离蛋白生产技术研究 | 3,499.93 | 3,500.07 | 与资产相关 |
| 高性能大豆分离蛋白 | 51,216.24 | 51,216.20 | 与资产相关 |
| 生物技术大豆粕纤维利用研究 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与资产相关 |
| 改进大豆分离蛋白功能性项目 | 50,000.00 | 50,000.04 | 与资产相关 |
| 国家级火炬计划项目 | 25,000.00 | 24,999.96 | 与资产相关 |
| 863乳清水废水应用 | 16,666.67 | 20,000.00 | 与资产相关 |
| 一种注射型大豆分离蛋白及其制备方法 | 3,499.96 | 3,500.04 | 与资产相关 |
| 一种高分散性大豆分离蛋白及其制备方法 | 4,999.96 | 5,000.04 | 与资产相关 |
| 稳岗补贴 | 1,543,898.09 | 499,382.31 | 与收益相关 |
| 开办补贴、租房补贴 | 660,000.00 | 2,716,000.00 | 与收益相关 |
| 长沙市金融业发展专项资金和长沙市资本市场发展专项资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018首届中国国际进口博览会专项补助经费 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 税收返还 | 171,994.26 | 26,439,755.73 | 与收益相关 |
| 增值税加计扣除收益 | 9,147.68 | 与收益相关 | |
| 减免税款 | 9,000.00 | 10,500.00 | 与收益相关 |
| 济南市市中区金融业发展扶持资金 | 3,715,500.00 | 与收益相关 | |
| 上海静安区产业专项资金扶持 | 2,500,000.00 | 与收益相关 | |
| 金融企业财政扶持项目 | 435,500.00 | 与收益相关 | |
| 专利奖励补助资金 | 12,000.00 | 与收益相关 | |
| 政府扶持资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 疫情设备补助 | 37,188.18 | 与资产相关 | |
| 收口罩增值税补贴款 | 210,546.80 | 与收益相关 | |
| 疫情两税补贴 | 94,296.42 | 与收益相关 | |
| 合计 | 9,972,357.68 | 31,166,553.24 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -8,609,837.10 | -683,846.97 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 22,006,690.61 | 1,424,040.25 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 94,301,243.25 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 104,629,849.62 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 236,475,190.65 | -7,650,540.35 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | 1,590,793.53 | |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 345,764,080.94 | 97,719,502.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汇兑收益 | -2,137,225.91 | 581,637.29 |
| 合计 | -2,137,225.91 | 581,637.29 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -94,168,139.22 | 350,075,925.88 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 3,694,780.00 | |
| 交易性金融负债 | -2,593,847.23 | 111,038.54 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -96,761,986.45 | 350,186,964.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 |
应收账款坏账损失
| 应收账款坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 坏账损失 | 11,784,739.12 | 6,881,235.85 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 融出资金减值损失 | -2,047,431.70 | -396,129.76 |
| 买入返售金融资产减值损失 | -1,620,782.75 | 1,007,020.95 |
| 合计 | 8,116,524.67 | 7,492,127.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,069.23 | 2,069.23 |
| 三、长期股权投资减值损失 | 29,301,141.63 | 28,946,037.40 |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 29,299,072.40 | 28,948,106.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | -309,026.65 | 871,368.27 |
| 其中： | ||
| 固定资产处置利得 | -309,026.65 | -12,993.78 |
| 无形资产处置利得 | 884,362.05 | |
| 合计 | -309,026.65 | 871,368.27 |
86、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 187,392.96 | 314,330.74 | 187,392.96 |
| 其中：固定资产处置利得 | 187,392.96 | 314,330.74 | 187,392.96 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 6,312,900.00 | 5,860,069.50 | 6,312,900.00 |
| 违约金、罚款收入 | 65,000.00 | 65,000.00 | |
| 其他 | 106,940.27 | 222,976.69 | 106,940.27 |
| 合计 | 6,672,233.23 | 6,397,376.93 | 6,672,233.23 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 说明 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市浦东新区扶持资金 | 5,140,900.00 | 浦府〔2017〕18号、浦扶财金〔2020〕第00208号等 | 与收益相关 |
| 2018年度新北区服务业发展政策兑现资金 | 500,000.00 | 常新服〔2020〕8号 | 与收益相关 |
| 金融业发展专项资金奖励 | 400,000.00 | 三金发函〔2019〕74号 | 与收益相关 |
| 上海市普陀区扶持资金 | 230,000.00 | 产业发展专项-2019长征第一批 | 与收益相关 |
| 科技创新券补贴 | 30,000.00 | 黑龙江省科技资源共享服务中心--科技创新券 | 与收益相关 |
| 科技专项资金 | 12,000.00 | 科技专项资金 | 与收益相关 |
| 小 计 | 6,312,900.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 243,791.46 | 1,444,076.01 | 243,791.46 |
| 其中：固定资产处置损失 | 243,791.46 | 1,444,076.01 | 243,791.46 |
无形资产处置损失
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 预计回购支出 | 978,818.60 | 3,100,300.53 | 978,818.60 |
| 非货币性资产交换损失 | 12,375.91 | 373,675.34 | 12,375.91 |
| 对外捐赠 | 5,605,934.85 | 6,553,314.29 | 5,605,934.85 |
| 罚款、滞纳金 | 142,915.42 | 122,240.25 | 142,915.42 |
| 预计未决诉讼损失 | 6,595,204.55 | ||
| 其他 | 327,065.52 | 602,730.27 | 327,065.52 |
| 合计 | 7,310,901.76 | 18,791,541.24 | 7,310,901.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 151,957,785.23 | 9,757,711.54 |
| 递延所得税费用 | -29,344,845.44 | 110,622,407.52 |
| 合计 | 122,612,939.79 | 120,380,119.06 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 479,746,445.92 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 119,936,611.48 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,374,544.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 188,532.96 |
| 非应税收入的影响 | -77,142,645.84 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,728,457.10 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 56,520,173.01 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 17,756,355.67 |
| 所得税费用 | 122,612,939.79 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及备用金 | 128,441,835.07 | 48,073,840.10 |
| 利息收入 | 864,395.10 | 665,395.71 |
| 政府补助 | 16,221,791.77 | 36,521,207.54 |
| 其他营业外收入 | 697,131.98 | |
| 收到的税费手续费返还 | 1,725,060.52 | 5,395,949.23 |
| 租赁收入 | 4,836,284.27 | 8,287,684.38 |
| 代收资管产品税金 | 27,696,018.18 | 26,698,977.07 |
| 结构化主体 | 93,917,721.99 | 8,400,704.20 |
| 留抵税额退税 | 860,832.46 | |
| 其他 | 878,399.01 | 270,586.71 |
| 合计 | 276,139,470.35 | 134,314,344.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及备用金 | 56,865,643.55 | 63,697,023.46 |
| 销售费用 | 26,917,925.08 | 6,466,325.37 |
| 管理费用 | 316,005,385.64 | 236,719,013.18 |
| 财务费用 | 194,989.23 | 49,590.86 |
| 营业外支出 | 6,896,026.00 | 473,610.07 |
| 结构化主体 | 8,400,704.20 | |
| 存出保证金净额 | 4,876,662.50 | 117,098,271.90 |
| 其他 | 6,196,559.54 | 2,625,003.82 |
| 合计 | 426,353,895.74 | 427,128,838.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款及利息收回 | 34,312,330.55 | 50,729,977.34 |
| 处置固定资产收现 | 471,869.09 | |
| 合计 | 34,312,330.55 | 51,201,846.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出借资金 | 10,000,000.00 | 112,000,000.00 |
合计
| 合计 | 10,000,000.00 | 112,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行收益凭证 | 2,975,446,000.00 | 1,679,509,000.00 |
| 非金融机构借款 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 2,975,446,000.00 | 1,699,509,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 兑付收益凭证 | 1,285,632,000.00 | 1,175,047,000.00 |
| 非金融机构借款 | 20,000,000.00 | |
| 发行股票债券费用 | 355,811.34 | |
| 贷款抵押评估费 | 60,000.00 | |
| 合计 | 1,286,047,811.34 | 1,195,047,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 357,133,506.13 | 406,760,115.91 |
| 加：资产减值准备 | 37,415,597.07 | 36,440,233.67 |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 43,227,312.14 | 41,932,349.71 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 20,727,688.15 | 22,722,675.38 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,518,390.86 | 6,535,495.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 309,026.65 | -871,368.27 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 56,398.50 | 1,129,745.27 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 96,761,986.45 | -350,186,964.42 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 273,597,446.73 | 307,267,900.99 |
| 汇兑损失（收益以“－”号填列） | 12,040,707.03 | -581,637.29 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -15,214,803.59 | -740,193.28 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,587,685.37 | 106,771,572.38 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -19,757,160.07 | 3,850,835.14 |
存货的减少（增加以“－”号填列）
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 21,024,843.59 | 12,049,980.61 |
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产等的减少 | -1,297,654,385.20 | -1,102,307,943.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,306,235,839.31 | -1,821,396,597.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,032,609,452.29 | 5,567,966,618.46 |
| 其他 | 4,586,314.29 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 254,972,482.05 | 3,241,929,133.41 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 12,233,803,544.24 | 11,021,669,389.35 |
| 减：现金的期初余额 | 11,021,669,389.35 | 7,509,156,829.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 2,294,684,726.89 | 3,011,980,423.96 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 3,011,980,423.96 | 3,561,640,665.06 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 494,838,457.82 | 2,962,852,318.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 12,233,803,544.24 | 11,021,669,389.35 |
| 其中：库存现金 | 44,696.44 | 78,206.84 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 10,408,103,307.16 | 9,408,817,554.08 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,825,655,540.64 | -1,612,773,628.43 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | 2,294,684,726.89 | 3,011,980,423.96 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 14,528,488,271.13 | 14,033,649,813.31 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 55,104,791.56 | 担保抵押 |
| 无形资产 | ||
| 投资性房地产 | 19,430,481.78 | 担保抵押 |
| 交易性金融资产 | 3,881,384,135.84 | |
| 其他权益工具投资 | 61,266,447.20 | |
| 其中：股票 | 61,266,447.20 | 在限售承诺期内 |
| 融出资金 | 925,729,647.83 | 收益权转让业务质押 |
| 其他非流动金融资产 | 115,192,000.00 | 借款质押 |
| 其他资产 | 3,160,000.00 | 债券兑付利息因回购质押暂存中央结算公司 |
| 其他应收款 | 8,000,000.00 | 债券兑付本金因回购质押暂存中央结算公司 |
| 合计 | 5,069,267,504.21 | / |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 股票 | 2,983,791.42 | 未上市股票 |
| 股票 | 478,757.00 | 已经融出 |
| 基金 | 172,347,593.69 | 已经融出 |
| 股票 | 822,373.88 | 在限售承诺期内 |
| 债券 | 8,088,087.67 | 报价回购交易质押 |
| 债券 | 2,522,543,785.04 | 普通回购交易 |
| 债券 | 941,833,738.66 | 债券借贷 |
| 资产管理计划 | 201,164,469.03 | 不设置开放期或在限售承诺期内 |
| 基金 | 12,013,000.00 | 未上市场内基金 |
| 股票 | 19,108,539.45 | 停牌或暂停交易 |
| 合计 | 3,881,384,135.84 |
96、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 上海市浦东新区扶持资金 | 5,140,900.00 | 营业外收入 | 5,140,900.00 |
| 2018年度新北区服务业发展政策兑现资金 | 500,000.00 | 营业外收入 | 500,000.00 |
| 金融业发展专项资金奖励 | 400,000.00 | 营业外收入 | 400,000.00 |
| 上海市普陀区扶持资金 | 230,000.00 | 营业外收入 | 230,000.00 |
| 科技创新券补贴 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 科技专项资金 | 12,000.00 | 营业外收入 | 12,000.00 |
| 污水处理工程 | 127,640.38 | 其他收益 | 127,640.38 |
| 厌氧池气味工程 | 114,910.79 | 其他收益 | 114,910.79 |
| 农业科技成果转化项目 | 75,000.00 | 其他收益 | 75,000.00 |
| 功能性大豆分离蛋白生产技术研究 | 3,499.93 | 其他收益 | 3,499.93 |
| 高性能大豆分离蛋白 | 51,216.24 | 其他收益 | 51,216.24 |
| 生物技术大豆粕纤维利用研究 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 改进大豆分离蛋白功能性项目 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 国家级火炬计划项目 | 25,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
| 863乳清水废水应用 | 16,666.67 | 其他收益 | 16,666.67 |
| 一种注射型大豆分离蛋白及其制备方法 | 3,499.96 | 其他收益 | 3,499.96 |
| 一种高分散性大豆分离蛋白及其制备方法 | 4,999.96 | 其他收益 | 4,999.96 |
| 稳岗补贴 | 1,543,898.09 | 其他收益 | 1,543,898.09 |
| 开办补贴、租房补贴 | 660,000.00 | 其他收益 | 660,000.00 |
| 税收返还 | 171,994.26 | 其他收益 | 171,994.26 |
| 增值税加计扣除收益 | 其他收益 | 0.00 | |
| 减免税款 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 济南市市中区金融业发展扶持资金 | 3,715,500.00 | 其他收益 | 3,715,500.00 |
| 上海静安区产业专项资金扶持 | 2,500,000.00 | 其他收益 | 2,500,000.00 |
| 金融企业财政扶持项目 | 435,500.00 | 其他收益 | 435,500.00 |
| 专利奖励补助资金 | 12,000.00 | 其他收益 | 12,000.00 |
| 政府扶持资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 疫情设备补助 | 37,188.18 | 其他收益 | 37,188.18 |
| 收口罩增值税补贴款 | 210,546.80 | 其他收益 | 210,546.80 |
| 疫情两税补贴 | 94,296.42 | 其他收益 | 94,296.42 |
| 合计 | 16,285,257.68 | 16,285,257.68 |
项 目
| 项 目 | 期末余额 | |||||
| 以摊余成 本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 货币资金 | 10,408,148,005.71 | |||||
| 结算备付金 | 1,825,655,540.64 | |||||
| 融出资金 | 7,696,891,735.96 | |||||
| 存出保证金 | 164,916,863.13 | |||||
| 应收票据 | 100,000.00 | |||||
| 应收账款 | 95,662,020.30 | |||||
| 其他应收款 | 269,964,823.79 | |||||
| 买入返售金融资产 | 366,848,502.38 | |||||
| 交易性金融资产 | 8,155,068,562.91 | |||||
| 其他权益工具投资 | 99,091,447.20 | |||||
| 其他非流动金融资产 | 143,990,000.00 | |||||
| 合计 | 20,828,187,491.91 | 99,091,447.20 | 8,155,068,562.91 | 143,990,000.00 | ||
| 项 目 | 期初余额 | |||||
| 以摊余成 本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 货币资金 | 9,409,345,772.47 | |||||
| 结算备付金 | 1,612,773,628.43 | |||||
| 融出资金 | 5,771,687,322.88 | |||||
| 存出保证金 | 160,040,200.63 | |||||
项 目
| 项 目 | 期初余额 | |||||
| 以摊余成 本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,284,974.00 | |||||
| 应收款项 | 50,309,870.69 | |||||
| 其他应收款 | 117,788,702.86 | |||||
| 买入返售金融资产 | 897,023,844.94 | |||||
| 交易性金融资产 | 7,550,493,372.55 | |||||
| 其他权益工具投资 | 76,011,621.48 | |||||
| 其他非流动金融资产 | 235,420,000.00 | |||||
| 合计 | 18,020,254,316.90 | 76,011,621.48 | 7,550,493,372.55 | 235,420,000.00 | ||
| 项 目 | 期末余额 | |||
| 以摊余成 本计量的 金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 短期借款 | 193,541,000.00 | |||
| 应付短期融资款 | 2,545,026,760.90 | |||
| 拆入资金 | 1,108,059,834.32 | |||
| 交易性金融负债 | 97,991,941.15 | |||
| 应付账款 | 110,775,846.77 | |||
| 卖出回购金融资产 | 3,914,506,730.76 | |||
| 代理买卖证券款 | 10,853,649,409.12 | |||
| 其他应付款 | 137,471,359.05 | |||
| 其他流动负债 | 1,506.60 | |||
| 应付债券 | 1,718,276,881.23 | |||
| 长期借款 | 915,000.00 | |||
| 合计 | 20,582,224,328.75 | 97,991,941.15 | ||
(续上表)
| 项 目 | 期初余额 | |||
| 以摊余成 本计量的 金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 短期借款 | 127,000,000.00 | |||
| 应付短期融资款 | 826,156,735.78 | |||
| 拆入资金 | 1,005,281,250.00 | |||
| 交易性金融负债 | 8,518,761.27 | |||
| 应付账款 | 416,282,741.91 | |||
| 卖出回购金融资产 | 3,011,628,883.13 | |||
| 代理买卖证券款 | 9,622,689,757.85 | |||
| 其他应付款 | 55,108,718.62 | |||
| 其他流动负债 | 1,506.60 | |||
| 应付债券 | 3,609,961,429.05 | |||
| 长期借款 | 915,000.00 | |||
| 合计 | 18,675,026,022.94 | 8,518,761.27 | ||
| 资产项目 | 期末余额 | 期初余额 | 负债项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 受托管理资金存款 | 199,477,147.73 | 521,561,138.71 | 受托管理资金 | 13,062,040,309.84 | 23,811,341,065.55 |
| 客户结算备付金 | 26,339,842.75 | 7,891,409.73 | 应付款项 | 682,034,618.92 | 2,144,601,776.02 |
| 存出与托管客户资金 | 5,190.85 | 620,471.90 | |||
| 应收款项 | 170,290,260.21 | 337,956,035.82 | |||
| 受托投资 | 13,347,962,487.22 | 25,087,913,785.41 | |||
| 其中：投资成本 | 13,725,305,857.40 | 25,847,650,168.06 | |||
| 已实现未结算损益 | -377,343,370.18 | -759,736,382.65 | |||
| 合计 | 13,744,074,928.76 | 25,955,942,841.57 | 合计 | 13,744,074,928.76 | 25,955,942,841.57 |
项 目
| 项 目 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理业务 |
| 期末产品数量 | 15 | 20 | 2 |
| 期末客户数量 | 11,590 | 20 | 8 |
| 其中：个人客户 | 11,562 | ||
| 机构客户 | 28 | 20 | 8 |
| 期初受托资金 | 4,339,127,161.42 | 16,998,219,504.13 | 2,473,994,400.00 |
| 其中：自有资金投入 | 290,301,053.46 | 396,000,119.50 | |
| 个人客户 | 4,005,001,022.31 | ||
| 机构客户 | 43,825,085.65 | 16,602,219,384.63 | 2,473,994,400.00 |
| 期末受托资金 | 2,406,015,840.28 | 8,579,024,469.56 | 2,077,000,000.00 |
| 其中：自有资金投入 | 447,807,046.58 | 71,606,634.60 | |
| 个人客户 | 1,933,563,829.07 | ||
| 机构客户 | 24,644,964.63 | 8,507,417,834.96 | 2,077,000,000.00 |
| 期末主要受托资产初始成本 | 2,060,168,842.53 | 9,588,137,014.87 | 2,077,000,000.00 |
| 其中： 股票 | 147,939,513.65 | - | |
| 基金 | 464,570,370.77 | 160,035,440.55 | |
| 债券 | 910,539,773.81 | 3,623,618,746.35 | |
| 其他 | 537,119,184.30 | 5,804,482,827.97 | 2,077,000,000.00 |
| 当期资产管理业务净收入 | 25,915,889.17 | 28,513,027.85 |
| 项 目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 融出证券 | 379,976,470.85 | 1,128,794.50 |
| 其中：交易性金融资产 | 172,826,350.69 | 1,128,794.50 |
| 转融通融入证券 | 207,150,120.16 | |
| 转融通融入证券总额 | 222,166,892.00 |
| 担保物类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 资金 | 848,653,270.65 | 642,544,026.86 |
债券
| 债券 | 256,642,235.21 | 355,728,842.17 |
| 股票 | 22,631,172,737.18 | 16,246,837,546.50 |
| 其他 | 541,264,395.13 | 210,852,580.12 |
| 合 计 | 24,277,732,638.17 | 17,455,962,995.65 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 湘财证券股份有限公司 | 99.7273 | 同受实际控制人黄伟的控制 | 2020-05-31 |
| 709,780,248.69 | 176,471,589.91 | 1,361,094,138.06 | 388,723,950.99 |
无
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 湘财证券股份有限公司 |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | 7,069,877,606.35 |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | 2,214,230,463.00 |
| --或有对价 |
| 湘财证券股份有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产: | 29,211,085,272.92 | 26,118,360,920.40 |
| 货币资金 | 10,912,319,984.66 | 9,346,101,931.17 |
| 应收款项 | 355,906,712.57 | 56,985,066.07 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 246,551,722.94 | 255,187,599.58 |
| 无形资产 | 30,102,222.94 | 36,269,291.86 |
| 其他资产 | 17,666,204,629.81 | 16,423,817,031.72 |
| 负债: | 21,734,911,503.48 | 18,830,891,472.44 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 4,449,855,580.15 | 5,171,837,429.29 |
| 其他负债 | 17,285,055,923.33 | 13,659,054,043.15 |
| 净资产 | 7,476,173,769.44 | 7,287,469,447.96 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 7,476,173,769.44 | 7,287,469,447.96 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：无
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1.合并范围增加
本公司于2020年9月27日全资设立杭州智湘科技有限公司、于2020年10月28日全资设立黑龙江哈高科实业（集团）有限公司；本公司子公司浙江哈高科投资管理有限公司于2020年9月18日全资设立杭州新湘科技有限公司、于2020年12月8日全资设立海南趣远科技有限公司、于2020年12月11日全资设立海南浙财实业有限公司、于2020年12月22日全资设立海南湘湖投资有限公司、于2020年12月24日全资设立杭州趣湘科技有限公司、于2020年12月24日全资设立杭州慧湘科技有限公司、于2020年12月24日与其子公司浙江链新石油化工有限公司共同出资设立海南湘拓科技合伙企业（有限合伙）、于2020年12月31日与其子公司浙江链新石油化工有限公司共同出资设立海南浙荣投资合伙企业（有限合伙）。本期将以上新设立公司纳入合并范围。
2.合并范围减少
本公司全资子公司的子公司哈尔滨哈高科经贸有限责任公司于2020年12月3日经哈尔滨市松北区市场监督管理局批准注销；本公司第九届董事会第九次会议审议通过、并于2020年12月10日完成青岛临港置业有限公司股权转让手续。
本期不再将以上三家公司（含青岛临港置业有限公司全资子公司青岛临港工程代理有限公司）纳入合并范围。
3.结构化主体
根据2014年修订的《企业会计准则第33号──合并财务报表》，综合评估合并报表范围内所有主体担任管理人和投资人的情况，对因持有投资份额而享有的回报使公司面临可变回报的影响重大的结构化主体进行了合并 (包含资产管理计划及投资基金)。故自上述结构化主体成立之日起，将其纳入合并报表范围，在资产管理计划终止并完成清算时不再将其纳入合并报表范围。本期湘财证券金泽3号FOF集合资产管理计划完成清算不再纳入合并报表范围，湘财证券金泽5号FOF集合资产管理计划、湘财证券金福1号FOF集合资产管理计划成立纳入合并报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湘财证券股份有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 证券业 | 99.75 | 合并 | |
| 金泰富资本管理有限责任公司 | 北京市 | 杭州市 | 金融业 | 99.75 | 合并 | |
| 湘财基金管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 金融业 | 99.75 | 合并 | |
| 哈高科大豆食品有限责任公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 大豆深加工 | 100 | 设立 | |
| 哈尔滨哈高科物流运输有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 货物运输、仓储服务等 | 100 | 设立 | |
| 哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 饲料生产 | 40.91 | 设立 | |
| 哈高科绥棱二塑有限公司 | 绥化市绥棱县 | 绥化市绥棱县 | 防水材料生产与销售 | 50.47 | 设立 | |
| 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 绥化市绥棱县 | 绥化市绥棱县 | 防水工程 | 92.01 | 设立（注） | |
| 哈尔滨高科物业管理有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 物业管理 | 100 | 设立 | |
| 黑龙江省哈高科营养食品有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 营养食品销售 | 100 | 设立 | |
| 哈尔滨哈高科油脂有限责任公司 | 巴彦县 | 巴彦县 | 粮油加工 | 100 | 设立 | |
| 哈尔滨高科科技企业孵化器有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 科技企业孵化 | 100 | 设立 | |
| 哈高科白天鹅药业集团有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 药品生产与销售 | 100 | 合并 | |
| 哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 房地产开发 | 100 | 设立 | |
| 浙江哈高科投资管理有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
| 海南浙财实业有限公司 | 海南省 | 海南省 | 贸易批发 | 100 | 设立 | |
| 杭州新湘科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 科技推广和应用服务 | 100 | 设立 | |
| 海南湘湖投资有限公司 | 海南省 | 海南省 | 资本市场服务 | 100 | 设立 | |
| 海南趣远科技有限公司 | 海南省 | 海南省 | 软件和信息技术服务业 | 100 | 设立 | |
| 杭州趣湘科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 科技推广和应用服务 | 100 | 设立 | |
| 杭州慧湘科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 科技推广和应用服务 | 100 | 设立 | |
| 浙江链新石油化工有限公司 | 杭州市 | 舟山市 | 石油制品批发 | 100 | 设立 | |
| 海南湘拓科技合伙企业（有限合伙） | 海南省 | 海南省 | 软件和信息技术服务 | 100 | 设立 | |
| 海南浙荣投资合伙企业（有限合伙） | 海南省 | 海南省 | 商务服务 | 100 | 设立 | |
| 黑龙江哈高科实业（集团）有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 资本市场服务 | 100 | 设立 | |
| 杭州智湘科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 科技推广和应用服务 | 100 | 设立 | |
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体控制的依据：
本公司合并的结构化主体指本公司同时作为管理人及投资者的资产管理计划。本公司综合评估本公司因持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬是否将使本公司面临可变回报的影响重大，并据此判断本公司是否为资产管理计划的主要责任人。
| 项目 | 公允价值 | 账面价值 |
| 资产总额 | 188,838,821.27 | 188,838,821.27 |
| 负债总额 | 265,567.28 | 265,567.28 |
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浩韵控股集团有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 实业投资、投资管理等 | 20.00 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 浩韵控股集团有限公司 | 浩韵控股集团有限公司 | |
| 流动资产 | 510,005,561.15 | 449,559,741.88 |
| 非流动资产 | 92,838,607.11 | 86,634,875.74 |
| 资产合计 | 602,844,168.26 | 536,194,617.62 |
| 流动负债 | 232,980,515.47 | 195,520,792.97 |
| 非流动负债 | 178,083,521.83 | 111,779,778.62 |
| 负债合计 | 411,064,037.30 | 307,300,571.59 |
| 少数股东权益 | 4,175,248.62 | 4,193,836.86 |
| 归属于母公司股东权益 | 187,604,882.34 | 224,700,209.17 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 37,520,976.47 | 101,115,094.13 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 67,164,527.49 | 167,189,478.18 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 120,892,909.11 | 92,909,054.62 |
| 净利润 | -37,113,915.07 | 9,810,218.90 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 |
综合收益总额
| 综合收益总额 | -37,113,915.07 | 9,810,218.90 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 10,500,000.00 |
项目
| 项目 | 账面价值 | 最大损失敞口 | ||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| 交易性金融资产 | 104,012,081.49 | 196,635,151.54 | 104,012,081.49 | 196,635,151.54 |
3、 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款、融资租赁的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构及融资租赁机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
（二）重要子公司湘财证券的风险
1、 风险管理政策及组织架构
（1） 风险管理政策
公司主要面临信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险、合规风险、洗钱风险等。公司建立了与自身发展战略相适应的全面风险管理体系，严格遵循全面性、合规性、独立性、制衡性和匹配性原则，以实现风险的可测、可控、可承受。
公司倡导诚实守信的道德准则和价值观念，推行全员风险管理和风险管理创造价值的理念，将风险管理落实到公司的各个层级和经营活动的各个环节。针对不同业务建立了审批、授权和责任承担制度，先后出台涵盖经营管理各个方面的规章制度。
公司结合经营战略、业务特点、财务实力、融资能力以及市场环境等因素，每年制订风险偏好、风险容忍度工作目标，指导公司业务经营决策。
（2）风险管理组织架构
公司董事会承担全面风险管理的最终责任。董事会下设风险控制委员会，履行董事会授权的全面风险管理部分职责。监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
公司经理层对全面风险管理承担主要责任。公司高级管理人员按照不相容岗位不兼职的原则进行分工，并由董事会指定一名高级管理人员（首席风险官）负责全面风险管理工作。
公司风险管理部门在首席风险官领导下推动全面风险管理工作。合规管理总部在合规总监的领导下负责合规风险及洗钱风险的管理工作。财务总部是流动性风险管理的归口部门，主要职责是牵头建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制。董秘处、办公室、信息技术中心、托管结算总部、人力资源管理与发展总部在承担本单位内部的风险管理职能外，还承担流程控制、日常检查督导等方面的风险管理职能。稽核管理总部是公司内部审计工作的归口部门，负责对公司全面风险管理的充分性和有效性进行独立、客观的审查和评价。
公司各业务部门、分支机构和子公司负责人承担本单位风险管理有效性的直接责任，各业务部门、分支机构和子公司通过岗位设置、规章制度和业务流程管理，对业务风险进行管理，并接受公司专职风险管理部门的指导和监督。
在部门和业务线层面，公司建立了风险管理的三道防线：
公司前台业务部门/业务条线作为公司风险管理的第一道防线，承担一线风险管理职责，对其业务职责范围内的各类风险履行管理和报告职责，同时前台业务部门/业务条线配备专职风险管理人员或专职风险管理团队，根据公司内外部规章制度履行风险管理职责。公司风险管理总部、合规管理总部、财务总部、董秘处、办公室、信息技术中心、托管结算总部、人力资源管理与发展总部等风险管理相关职能部门作为公司风险管理的第二道防线，根据各自职责要求开展风险管理工作。公司稽核管理总部作为公司风险管理的第三道防线，对内部审计发现的问题，督促相关责任人/部门及时整改，并跟踪检查整改措施的落实情况。
2、信用风险
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。
公司的信用风险主要来自五个方面：一是经纪业务代理客户买卖证券，若在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，公司有责任代客户进行结算而造成损失的风险；二是融资融券、股票质押式回购交易等信用类业务的信用风险，主要指由于客户违约及其担保品不足以偿还债务而给公司带来损失的风险；三是信用类产品投资和交易的违约风险，即所投资信用类产品之融资人、发行人或交易对手出现违约、拒绝支付到期本息，或者因融资人、发行人信用资质恶化等原因导致资产损失和收益变化的风险；四是投行固定收益业务的信用风险，即公司承销以及承担受托管理职责的固定收益产品发行人没能按照约定履行相关偿付义务，产品发生违约，给公司造成负面影响，并可能导致公司承担一定法律责任、监管处罚的风险； 五是资产管理业务的信用风险，即由于产品所投资信用类产品的发行人、融资项目债务人或交易对手出现违约、拒绝支付到期本息，或融资人、发行人信用资质恶化等，或产品在交易过程中发生交收违约，而造成产品资产损失的风险。
公司通过系统建设、制度建设、流程管理、人员管理等一系列措施，防范业务开展过程中潜在的信用风险。公司各业务部门作为业务执行机构，承担一线风险管理职责，负责各自业务经营领域的信用风险管理执行工作，对业务风险进行识别、评估、监控和应对，将业务风险控制在授权范围内；风险管理总部作为独立的风险管理部门负责监测、评估、报告公司整体信用风险情况，并为业务决策提供信用风险管理建议，通过舆情监控、信用度量模型、压力测试等手段计量和评估相关业务的信用风险水平，向业务部门、公司经理层进行提示、报告。公司制定预期信用损失计量制度及流程，建立预期信用损失模型，定期对需计提减值准备的金融工具评估预期信用损失，计提减值准备。
为管理经纪业务面临的信用风险，公司依监管规定实行保证金制度，对于代理买卖股票等传统经纪业务均以全额保证金结算，对于股票期权经纪业务，公司向客户收取的保证金不低于交易所规定的最低标准，且有权根据客户信用情况、业务权限和交易级别等收取不同程度保证金。
为管理融资融券和股票质押式回购交易等信用类业务面临的信用风险，公司主要通过对客户风险教育、征信、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式，管理此类业务的信用风险。
为管理信用类产品投资和交易面临的信用风险，公司不断完善交易对手授信制度，更新交易对手黑白名单，通过系统对交易对手进行额度管理。此外，公司不断完善公司建立了债券内部评级模型，在确定投资标的时选择内外部信用评级较高、资信较好的债券，并对单一债券的集中度进行控制，确保信用风险得到充分地分散。此外，每日对债券持仓情况、盈亏情况、信用评级、负面舆情等进行监控。为管理投行固定收益业务面临的信用风险，公司开展债券承销业务严格履行内核程序，项目组成员对项目进行尽职调查，形成工作底稿备查，业务部门按照其内部审批流程对项目进行审核，并通过公司内核程序对项目进行出口管理和终端风险控制。。对于存续期项目，公司建立投资银行类业务重大风险项目关注池，对存续期项目定期进行排查，将风险项目纳入关注池建立跟踪管理机制，持续关注债券发行人和增信服务机构的风险状况及偿债能力，预防信用风险事件的发生。
为管理资产管理业务面临的信用风险，公司对非标业务交易对手开展尽职调查及风险评估、债券等固收类业务交易对手进行等级分类及授信管理，并建立了风险监控体系和应急处置机制以应对可能出现的风险事件。
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值。公司最大信用风险敞口金额列示如下：
| 项目 | 期末数 |
| 货币资金 | 10,321,121,416.78 |
| 结算备付金 | 1,825,655,540.64 |
| 融出资金 | 7,696,891,735.96 |
| 买入返售金融资产 | 366,848,502.38 |
| 应收款项 | 42,618,814.77 |
| 存出保证金 | 164,916,863.13 |
| 交易性金融资产 | 4,289,147,414.08 |
| 其他资产 | 27,261,624.60 |
| 合计 | 24,734,461,912.34 |
影响。以2020年12月31日为基期，在其他变量固定的情况下利率发生变动，利率敏感性分析如下：
| 综合收益敏感性 | 期末数（万元） |
| 市场利率上升25个基点 | -1,501.82 |
| 市场利率下降25个基点 | 1,501.82 |
| 综合收益敏感性 | 期末数（万元） |
| 沪深300指数上升5% | 2,656.77 |
| 沪深300指数下降5% | -2,656.77 |
展，有效地控制了公司的流动性风险。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下：
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付短期融资款 | 2,545,026,760.90 | 2,598,576,447.64 | 2,598,576,447.64 | ||
| 拆入资金 | 1,108,059,834.32 | 1,110,443,445.43 | 1,110,443,445.43 | ||
| 交易性金融负债 | 97,991,941.15 | 97,991,941.15 | 97,991,941.15 | ||
| 卖出回购金融资产 | 3,914,506,730.76 | 3,933,195,619.65 | 3,933,195,619.65 | ||
| 代理买卖证券款 | 10,853,649,409.12 | 10,853,649,409.12 | 10,853,649,409.12 | ||
| 应付款项 | 99,539,552.69 | 99,539,552.69 | 99,539,552.69 | ||
| 应付债券 | 1,718,276,881.23 | 1,789,000,000.00 | 1,789,000,000.00 | ||
| 其他负债中的金融负债 | 124,122,718.36 | 124,122,718.36 | 124,034,718.36 | 60,000.00 | 28,000.00 |
| 小计 | 20,461,173,828.53 | 20,606,519,134.04 | 20,606,431,134.04 | 60,000.00 | 28,000.00 |
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付短期融资款 | 826,156,735.78 | 842,371,041.46 | 842,371,041.46 | ||
| 拆入资金 | 1,005,281,250.00 | 1,016,430,555.56 | 1,016,430,555.56 | ||
| 交易性金融负债 | 8,518,761.27 | 8,518,761.27 | 8,518,761.27 | ||
| 卖出回购金融资产 | 3,011,628,883.13 | 3,043,586,125.15 | 3,043,586,125.15 | ||
| 代理买卖证券款 | 9,622,689,757.85 | 9,622,689,757.85 | 9,622,689,757.85 | ||
| 应付款项 | 411,983,342.29 | 411,983,342.29 | 411,983,342.29 | ||
| 应付债券 | 3,609,961,429.05 | 3,828,735,000.00 | 2,039,735,000.00 | 1,789,000,000.00 | |
| 其他负债中的金融负债 | 29,349,339.98 | 29,349,339.98 | 29,147,308.98 | 192,031.00 | 10,000.00 |
| 小计 | 18,525,569,499.35 | 18,803,663,923.56 | 17,014,461,892.56 | 1,789,192,031.00 | 10,000.00 |
规守纪观念。事后不定期对各项业务进行现场检查或组织自查，确保业务各个环节合规运行。
职能总部管理方面，公司积极推进操作风险损失数据收集LDC、风险与控制自我评估RCSA、关键风险指标KRI（即操作风险三大管理工具）的建设工作，持续扩展试点覆盖部门范围。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,002,730,535.69 | 6,610,964,795.92 | 685,363,231.30 | 8,299,058,562.91 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,002,730,535.69 | 6,466,974,795.92 | 685,363,231.30 | 8,155,068,562.91 |
| （1）债务工具投资 | 110,301,295.62 | 4,160,277,069.03 | 18,569,049.43 | 4,289,147,414.08 |
| （2）权益工具投资 | 892,429,240.07 | 12,013,000.00 | 666,794,181.87 | 1,571,236,421.94 |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 2,294,684,726.89 | 2,294,684,726.89 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 143,990,000.00 | 143,990,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 99,091,447.20 | 99,091,447.20 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
（五）生物资产
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,002,730,535.69 | 6,610,964,795.92 | 784,454,678.50 | 8,398,150,010.11 |
| （六）交易性金融负债 | 1,591,410.47 | 96,400,530.68 | 97,991,941.15 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 1,591,410.47 | 96,400,530.68 | 97,991,941.15 | |
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 1,591,410.47 | 96,400,530.68 | 97,991,941.15 | |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,591,410.47 | 96,400,530.68 | 97,991,941.15 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
√适用 □不适用
使用估值技术，以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值，由于流动性折价为不可观察输入值，企业使用该流动性折价对可观察的企业价值／税息折旧及摊销前利润乘数进行调整，如果该调整对该金融资产的公允价值计量具有重大影响，那么公允价值计量结果应当被划入第三层次的公允价值计量。对资产管理计划及信托计划，净值型产品采用管理人确认的估值确认公允价值，非净值型产品采取现金流量折现法；对流通受限股票的估值以证券市场交易价为基础确定，引入采用看跌期权法确定流动性折扣；对于非活跃交易新三板股票投资的估值采用看跌期权法确定流动性折扣，选择1年期国债到期收益率作为无风险利率。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
√适用 □不适用
持续的第三层次公允价值计量项目的主要不可观察输入值为流动性折扣，流动性折扣与估值日看跌期权的价值有关。
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
新湖控股有限公司
| 新湖控股有限公司 | 杭州市体育场路田家桥 2 号 | 实业投资开发；建筑材料、金属材料、化工原料及产品（不含危险品及易制毒化学品）、木材、机械设备、煤炭（无储存）、焦炭、百货、办公自动化设备、橡胶、橡胶制品、初级食用农产品、饲料、矿产品、汽车配件、化学纤维及制品、纺织品、石材、油脂、原料油、燃料油（不含成品油）的销售、经济信息咨询（不含证券、期货） | 415,385.00 | 63.90 | 63.90 |
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务 性质 | 注册资本 （万元） | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 统一社会信用代码 |
| 湘财证券股份有限公司 | 控股子公司 | 股份有限公司 | 长沙市 | 高振营 | 证券业 | 401,899.1791 | 99.75 | 99.75 | 91430000183800843Q |
| 金泰富资本管理有限责任公司 | 控股子公司的子公司 | 有限责任公司 | 杭州市 | 孙永祥 | 金融业 | 50,000 | 99.75 | 99.75 | 91330110MA27WD8WX5 |
| 湘财基金管理有限公司 | 控股子公司的子公司 | 有限责任公司 | 上海市 | 王小平 | 金融业 | 15,000 | 99.75 | 99.75 | 91310000MA1FL5LA69 |
| 哈高科大豆食品有限责任公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 徐涛 | 大豆深加工 | 28,300 | 100.00 | 100.00 | 912301997184799031 |
| 哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 车运河 | 饲料生产 | 110 | 40.91 | 40.91 | 230102100080999 |
| 哈尔滨哈高科物流运输有限公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 孙树林 | 货物运输、仓储服务等 | 100 | 100.00 | 100.00 | 91230109MA1BALLC2C |
| 哈高科绥棱二塑有限公司 | 控股子公司 | 有限责任公司 | 绥化市绥棱县 | 孙景双 | 防水材料生产与销售 | 2,883 | 50.47 | 50.47 | 912312267253028316 |
| 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 控股子公司的子公司 | 有限责任公司 | 绥化市绥棱县 | 孙景双 | 防水工程 | 500 | 92.01 | 92.01 | 9123122673128115XL |
| 黑龙江省哈高科营养食品有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 张全国 | 营养食品销售 | 3,000 | 100.00 | 100.00 | 912301997563138240 |
| 哈尔滨哈高科油脂有限责任公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 巴彦县 | 孙树林 | 粮油加工 | 1,700 | 100.00 | 100.00 | 912301267750321630 |
| 哈尔滨高科科技企业孵化器有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 张全国 | 科技企业孵化 | 1000 | 100.00 | 100.00 | 91230199769064521G |
| 哈高科白天鹅药业集团有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 张全国 | 药品生产与销售 | 8,865 | 100.00 | 100.00 | 912301997120372581 |
| 哈尔滨高科技集团房地产开 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 郑韶华 | 房地产开发 | 12,000 | 100.00 | 100.00 | 91230199712044159G |
子公司全称
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务 性质 | 注册资本 （万元） | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 统一社会信用代码 |
| 发有限公司 | |||||||||
| 哈尔滨高科物业管理有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 徐涛 | 物业管理 | 500 | 100.00 | 100.00 | 91230199718474248Q |
| 浙江哈高科投资管理有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 杭州市 | 史建明 | 投资管理 | 3000 | 100.00 | 100.00 | 91330106MA2B0N0R41 |
| 海南浙财实业有限公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 海南省 | 詹超 | 贸易批发 | 5,000 | 100.00 | 100.00 | 91460000MA5TT52U27 |
| 杭州新湘科技有限公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 杭州市 | 陈辰 | 科技推广和应用服务 | 3,850 | 100.00 | 100.00 | 91330106MA2J1HFK95 |
| 海南湘湖投资有限公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 海南省 | 黄海伦 | 资本市场服务 | 1,000 | 100.00 | 100.00 | 91460000MA5TTMWUX2 |
| 海南趣远科技有限公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 海南省 | 詹超 | 软件和信息技术服务 | 1,000 | 100.00 | 100.00 | 91460000MA5TRYR12U |
| 杭州趣湘科技有限公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 杭州市 | 詹超 | 科技推广和应用服务 | 100 | 100.00 | 100.00 | 91330106MA2KCU4CXD |
| 杭州慧湘科技有限公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 杭州市 | 詹超 | 科技推广和应用服务 | 100 | 100.00 | 100.00 | 91330106MA2KCTWL9Q |
| 浙江链新石油化工有限公司 | 全资子公司的子公司 | 有限责任公司 | 杭州市 | 魏琦 | 石油制品批发等 | 5,000 | 100.00 | 100.00 | 91330900MA2A3MDU4W |
| 海南湘拓科技合伙企业（有限合伙） | 全资子公司的子公司的子公司 | 有限责任公司 | 海南省 | 詹超 | 软件和信息技术服务 | 1,000 | 100.00 | 100.00 | 91460204MA5TTT9FX2 |
| 海南浙荣投资合伙企业（有限合伙） | 全资子公司的子公司的子公司 | 有限责任公司 | 海南省 | 黄海伦 | 商务服务 | 1,000 | 100.00 | 100.00 | 91460000MA5TU3K95P |
| 黑龙江哈高科实业（集团）有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 哈尔滨市 | 孙景双 | 资本市场服务 | 10,000 | 100.00 | 100.00 | 91230109MA1CAPEL3X |
| 杭州智湘科技有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 杭州市 | 詹超 | 科技推广和应用服务 | 1,000 | 100.00 | 100.00 | 91330106MA2J1Q5R7Y |
④海南湘拓科技合伙企业（有限合伙）工商登记执行事务合伙人为浙江哈高科投资管理有限公司，委派代表为詹超。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司除 “在合营或联营企业中的权益”中已披露的合营和联营企业外，无其他合营或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 黑龙江省绥棱第二塑料有限公司 | 控股子公司哈高科绥棱二塑有限公司的股东 |
| 苏州新湖置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 九江新湖中宝置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 沈阳新湖房地产开发有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 嘉兴新湖中房置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 滨州新湖房地产开发有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 杭州新湖明珠置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 浙江澳辰地产发展有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 沈阳新湖明珠置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 杭州新湖美丽洲置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 丽水新湖置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 南通新湖置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 上海中瀚置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 新湖地产集团有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 新湖期货股份有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 浙江新兰得置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 舟山新湖置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 上海新湖房地产开发有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 上海新湖绿城物业服务有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 上海亚龙古城房地产开发有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 浙江允升投资集团有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 沈阳沈北金谷置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 瑞安市中宝置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 浙江新湖绿城物业服务有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 浙江汇盈电子有限公司 | 母公司控制的公司的联营企业 |
| 宁波嘉源实业发展有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 上海大智慧股份有限公司 | 受同一公司实施重大影响 |
| 北京慧远保银信息技术有限公司 | 受同一公司实施重大影响 |
| 上海大智慧申久信息技术有限公司 | 受同一公司实施重大影响 |
| 上海大智慧财汇数据科技有限公司 | 受同一公司实施重大影响 |
| 杭州新湖鸬鸟置业有限公司新湖希尔顿 | 受同一最终控制方控制的公司 |
花园酒店分公司
| 花园酒店分公司 | |
| 南通启阳建设开发有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 衢州新湖房地产开发有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 上海新湖天虹城市开发有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 温岭新湖地产发展有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 新湖中宝股份有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 杭州新湖绿城生活服务有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 沈阳新湖绿城物业服务有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 杭州金林投资管理合伙企业（有限合伙） | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 青岛临港置业有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 浙江新湖集团股份有限公司 | 受同一最终控制方控制的公司 |
| 温州银行股份有限公司 | 受同一公司实施重大影响 |
| 上海大智慧信息科技有限公司 | 受同一公司实施重大影响 |
| 上海大智慧基金销售有限公司 | 受同一公司实施重大影响 |
| 浙江聚创智能科技有限公司 | 受同一公司实施重大影响 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海大智慧股份有限公司 | 广告费 | 175,471.69 | 123,584.90 |
| 上海大智慧信息科技有限公司 | 软件服务、广告费 | 1,537,333.84 | 625,083.65 |
| 上海大智慧财汇数据科技有限公司 | 软件服务 | 594,339.61 | 626,166.37 |
| 上海大智慧申久信息技术有限公司 | 软件服务 | 4,345,943.42 | 4,969,056.58 |
| 上海大智慧基金销售有限公司 | 基金业务费 | 55.09 | |
| 合计 | 6,653,143.65 | 6,343,891.50 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 苏州新湖置业有限公司 | 防水工程、商品销售 | 2,004,587.17 | 6,963,365.43 |
| 九江新湖中宝置业有限公司 | 防水工程 | 349,721.10 | 2,227,239.44 |
| 沈阳新湖房地产开发有限公司 | 防水工程 | 693,560.53 | |
| 嘉兴新湖中房置业有限公司 | 防水工程、商品销售 | 646,329.97 | 2,062,969.19 |
| 滨州新湖房地产开发有限公司 | 防水工程 | 1,996,098.37 | 909,870.64 |
| 浙江澳辰地产发展有限公司 | 防水工程 | 638,458.72 | 2,102,177.19 |
| 杭州新湖美丽洲置业有限公司 | 商品销售 | 341,561.19 | 16,363.64 |
| 丽水新湖置业有限公司 | 商品销售 | 1,658.72 | 660.55 |
| 南通新湖置业有限公司 | 商品销售 | 94,495.41 | 8,509.09 |
| 上海中瀚置业有限公司 | 商品销售 | 4,778.76 | 38,938.05 |
| 新湖地产集团有限公司 | 商品销售 | 40,720.95 | 13,655.80 |
新湖期货有限公司
| 新湖期货有限公司 | 商品销售 | 6,734.59 | |
| IB业务收入 | 798,182.09 | 658,863.98 | |
| 浙江新兰得置业有限公司 | 商品销售 | 105,233.54 | 22,117.39 |
| 舟山新湖置业有限公司 | 商品销售 | 77,878.05 | 486.73 |
| 上海新湖房地产开发有限公司 | 商品销售 | 29,287.65 | 25,737.41 |
| 上海新湖绿城物业服务有限公司 | 商品销售 | 341,333.87 | 350,214.47 |
| 证券承销业务收入、财务顾问业务收入 | 2,569,811.33 | ||
| 上海亚龙古城房地产开发有限公司 | 商品销售 | 14,582.29 | |
| 浙江允升投资集团有限公司 | 商品销售 | 30,275.23 | 33,027.52 |
| 浙江新湖绿城物业服务有限公司 | 商品销售 | 49,020.70 | 82,998.77 |
| 南通新湖置业有限公司工会委员会 | 商品销售 | 29,886.90 | |
| 新湖中宝股份有限公司 | 商品销售 | 354,284.64 | |
| 温岭新湖地产发展有限公司 | 商品销售 | 26,548.67 | |
| 沈阳新湖绿城物业服务有限公司 | 商品销售 | 7,646.02 | |
| 沈阳沈北金谷置业有限公司 | 商品销售 | 52,293.58 | |
| 上海新湖天虹城市开发有限公司 | 商品销售 | 30,725.98 | |
| 上海大智慧申久信息技术有限公司 | 商品销售 | 38,022.94 | |
| 上海大智慧股份有限公司 | 商品销售 | 10,023.87 | |
| 上海大智慧财汇数据科技有限公司 | 商品销售 | 102,634.86 | |
| 衢州新湖房地产开发有限公司 | 商品销售 | 80,352.24 | |
| 南通启阳建设开发有限公司 | 商品销售 | 2,752.29 | |
| 杭州新湖绿城生活服务有限公司 | 商品销售 | 18,399.29 | |
| 杭州新湖鸬鸟置业有限公司新湖希尔顿花园酒店分公司 | 商品销售 | 17,140.96 | |
| 北京慧远保银信息技术有限公司 | 商品销售 | 6,536.70 | |
| 浙江聚创智能科技有限公司 | 财务顾问业务收入 | 141,509.43 | |
| 合计 | 8,453,075.25 | 18,817,188.64 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 嘉兴新湖中房置业有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2018-06-06 | 2020-06-30 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 255,411.86 |
| 嘉兴新湖中房置业有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2018-11-01 | 2020-06-30 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价 | 374,881.42 |
格，由双方协议
确定
| 格，由双方协议确定 | ||||||
| 九江新湖中宝置业有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2018-04-01 | 2020-06-30 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 349,721.10 |
| 苏州新湖置业有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2020-05-19 | 2022-12-31 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 733,944.96 |
| 苏州新湖置业有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2017-05-11 | 2019-06-30 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 536,697.25 |
| 苏州新湖置业有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2018-12-27 | 2021-06-30 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 733,944.96 |
| 浙江澳辰地产发展有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2014-05-01 | 2020-06-30 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 638,458.72 |
| 沈阳沈北金谷置业有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2020-11-02 | 2021-12-31 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 52,293.58 |
| 滨州新湖房地产开发有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2018-05-04 | 2020-06-20 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 1,058,062.89 |
| 滨州新湖房地产开发有限公司 | 哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 | 其他资产托管 | 2019-01-01 | 2021-06-30 | 参考哈高科绥棱二塑防水工程有限公司为其他非关联方提供同类服务的平均价格，由双方协议确定 | 886,177.07 |
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
其中“明珠城15#商业地块地下室室内地面、外墙走道及屋面防水工程施工”项目合同约定承包终止日为2019年6月30日，但因工程进度原因，本年完工。
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 浙江新湖集团股份有限公司 | 房屋 | 794,590.48 | 794,590.48 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 浩韵控股集团有限公司 | 10,000,000.00 | |||
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 735.6623 | 233.50 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 沈阳新湖房地产开发有限公司 | 731,687.15 | 36,584.36 | 1,588,157.15 | 431,207.70 |
| 应收账款 | 九江新湖中宝置业有限公司 | 287,323.83 | 5,746.48 | 404,951.03 | 8,099.02 |
| 应收账款 | 嘉兴新湖中房置业有限公司 | 91,830.68 | 1,836.61 | ||
| 应收账款 | 苏州新湖置业有限公司 | 1,595,125.60 | 31,902.51 | 1,489,875.60 | 29,797.51 |
| 应收账款 | 沈阳沈北金谷置业有限公司 | 343,697.07 | 144,687.89 | 586,586.07 | 178,773.69 |
| 应收账款 | 浙江澳辰地产发展有限公司 | 196,918.00 | 3,938.36 | 151,643.00 | 3,032.86 |
| 应收账款 | 瑞安市中宝置业有限公司 | 1,103.94 | 551.97 | 1,103.94 | 110.39 |
| 应收账款 | 杭州新湖明珠置业有限公司 | 47,625.85 | 3,810.07 | ||
| 应收账款 | 沈阳新湖明珠置业有限公司 | 78,000.00 | 6,240.00 | 78,000.00 | 6,240.00 |
| 应收账款 | 上海新湖绿城物业服务有限公司 | 104,500.00 | 2,090.00 | 14,000.00 | 280 |
| 应收账款 | 浙江新湖绿城物业服务有限公司 | 60,530.00 | 1,210.60 | ||
| 应收账款 | 南通新湖置业有限公司 | 55,000.00 | 1,100.00 | ||
| 应收账款 | 杭州新湖明珠置业有限公司 | 47,625.85 | 4,762.59 | ||
| 应收账款 | 滨州新湖房地产开发有限公司 | 121,328.54 | 2,426.57 | ||
| 应收账款 | 新湖期货股份有限公司 | 94,271.72 | 471.36 | 51,552.00 | 257.76 |
| 小计 | 3,748,412.38 | 242,338.70 | 4,474,024.64 | 662,819.60 | |
| 预付账款 | 浙江新湖集团股份有限公司 | 397,295.24 | 397,295.24 | ||
| 预付账款 | 上海大智慧股份有限公司 | 89,335.87 | 264,807.56 | ||
| 预付账款 | 上海大智慧信息科技有限公司 | 2,891,869.29 | 7,008.80 | ||
| 预付账款 | 上海大智慧财汇数据科技有限公司 | 268,553.49 | 403,459.13 | ||
| 预付账款 | 上海大智慧申久信息技术有限公司 | 1,485,377.31 | 1,249,056.58 | ||
| 小计 | 5,132,431.20 | 2,321,627.31 | |||
| 其他应收款 | 黑龙江省绥棱第二塑料有限公司 | 724,284.44 | 712,458.76 | 724,284.44 | 701,973.14 |
| 其他应收款 | 嘉兴新湖中房置业有限公司 | 163,561.00 | 8,178.05 | 405,952.95 | 15,390.82 |
| 其他应收款 | 浙江澳辰地产发展有限公司 | 108,921.00 | 2,178.42 | ||
| 其他应收款 | 苏州新湖置业有限公司 | 110,000.00 | 2,200.00 | ||
| 其他应收款 | 浩韵控股集团有限公司 | 68,710,666.50 | 3,435,533.32 | 84,770,000.00 | 1,640,000.00 |
其他应收款
| 其他应收款 | 浙江汇盈电子有限公司 | 33,156,000.00 | 663,120.00 | ||
| 其他应收款 | 宁波嘉源实业发展有限公司 | 48,120,000.00 | 962,400.00 | ||
| 其他应收款 | 杭州金林投资管理合伙企业（有限合伙） | 12,740,000.00 | 254,800.00 | ||
| 其他应收款 | 青岛临港置业有限公司 | 71,040,000.00 | 1,420,800.00 | ||
| 其他应收款 | 浙江新湖集团股份有限公司 | 68,377.00 | 341.89 | 68,377.00 | 341.89 |
| 小计 | 234,832,888.94 | 7,459,832.02 | 86,077,535.39 | 2,359,884.27 | |
| 合计 | 243,713,732.52 | 7,702,170.72 | 92,873,187.34 | 3,022,703.87 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海大智慧基金销售有限公司 | 58.40 | |
| 其他应付款 | 黑龙江省绥棱第二塑料有限公司 | 900,000.00 | |
| 合计 | 58.40 | 900,000.00 |
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（一）2010年5月本公司接到控股股东浙江新湖集团股份有限公司和实际控制人的通知，为进一步避免控股企业之间可能存在的同业竞争问题，控股股东和实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺哈高科即本公司将不再新增住宅地产项目，在现有的住宅地产项目完成开发及销售后，，湘财股份将不再在中国境内从事住宅地产的开发销售。
（二）子公司湘财证券以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
| 剩余租赁期 | 本期数 | 上年数 |
| 1年以内(含1年，下同) | 38,739,639.45 | 37,272,364.78 |
| 1-2年 | 29,000,558.80 | 16,678,090.25 |
| 2-3年 | 17,153,154.21 | 8,087,946.82 |
| 3年以上 | 17,669,643.46 | 7,621,007.51 |
| 合计 | 102,562,995.92 | 69,659,409.36 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、收购股权
2021年1月12日，公司收到上海证券交易所出具《上海证券交易所上市公司股份协议转让确认表》（上证股转确字【2021】第3号），同意大智慧股份由新湖集团过户至本公司；1月14日公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，标的股份已过户登记至本公司名下。截至审计报告日，公司向新湖集团以货币形式支付转让价款250,000,000元、以承接债务形式支付转让价款714,516,721.92元，累计支付转让价款964,516,721.92元，占本次交易对价的 36.06%。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。作为公司重要组成部分的子公司湘财证券股份有限公司，分别对证券经纪业务、自营投资业务、受托资产管理业务、投资银行业务、信用交易业务和另类投资及私募业务等的经营业绩进行考核。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应
说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、收购股权
（1）报告期内，公司发行股份购买新湖控股有限公司等16家交易对方持有的湘财证券3,673,086,947股股份（占交易时点股份总数99.7273%）事项已完成，湘财证券成为公司控股子公司，公司主营业务转为金融服务业务。
（2）公司八届二十次董事会和2020年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准哈尔滨高科技（集团）股份有限公司向新湖控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2020〕1029号）核准，获准非公开发行股票募集配套资金不超过10亿元。截至2020年本报告披露前，发行股份募集配套资金工作已经完成，发行股份总数106,496,226股，募集资金总额999,999,937.74元。
（3）2020年9月，本公司全资孙公司杭州新湘科技有限公司通过参与拍卖的方式，以人民币 37,854,600元竞得公司控股子公司湘财证券股份有限公司0.25% 的股份。但截至审计报告日，该部分股权尚未完全解除司法冻结，后续股权过户尚存在不确定性。
（4）公司第九届董事会第二次会议、第九届董事会第六次会议决议、并经公司2020年第四次临时股东大会审议通过，公司拟购买浙江新湖集团股份有限公司所持上海大智慧股份有限公司298,155,000 股（占大智慧总股本的15%）无限售条件的流通股股份。经双方协商一致，参考中联资产评估集团有限公司出具的《湘财股份有限公司拟购买浙江新湖集团股份有限公司持有的上海大智慧股份有限公司298,155,000 股股份评估项目资产评估报告》（中联评报字[2020]第2618号），确定标的股份的每股转让价格为8.97元，总交易对价金额为2,674,450,350元。
2、出售股权
（1）本公司第八届董事会第十四次会议审议通过拟向浙江汇盈电子有限公司转让本公司持有的普尼太阳能（杭州）有限公司的全部股权（本公司持有普尼公司股权比例为31.07%），2019年12月27日双方正式签署《股权转让协议》，协议约定本次交易的交易价格为人民币6,782万元。公司已于2020年1月21日完成普尼公司股权转让的工商变更手续。
（2）本公司第八届董事会第十四次会议审议通过拟向宁波嘉源实业发展有限公司转让本公司持有的浩韵控股集团有限公司的25%股权（转让前本公司持有浩韵控股股权比例为45%），2019年12月30日双方正式签署《股权转让协议》，协议约定本次交易的交易价格为人民币9,890万元。公司已于2020年1月31日完成浩韵公司股权转让的工商变更手续。
（3）2020年12月4日第九届董事会第九次会议决议通过拟将青岛临港置业有限公司全部
52.86%股权转让给杭州金林投资管理合伙企业（有限合伙）的议案。截至审计报告日，上述股权交易已完成。
3、事项担保
（1）经本公司2017 年召开的第七届董事会第二次临时会议审议通过，本公司与温州鼎尖贸易有限公司签署互保协议，互保额度为人民币5,000万元，期限为三年。截至2020年12月31日，担保事项已到期，累计担保余额为0元。
（2）经本公司2018年第二次临时股东大会审议通过，同意公司与浩韵控股集团有限公司相互提供总额不超过人民币1亿元的担保，其中提供担保的授权期限为自股东大会审议通过之日起不超过2年。2018年10月8日，双方签订互保互助协议，约定担保的期限和资金的使用期限为担保义务发生之日起或自款项支付之日起，最长不超过2年。截至2020年12月31日，担保事项已到期，累计担保余额为0元。
4、已完结诉讼
2018年12月12日，本公司子公司哈高科绥棱二塑有限公司收到黑龙江省绥化市中级人民法院（2018）黑12民终1447号民事裁定书，二审判决撤销绥棱县人民法院（2017）黑1226民初1434号一审民事判决“被告哈高科绥棱二塑有限公司支付原告秦立军赔偿金、最低保障工资、失业保险金、社会养老保险金等共计116,184.00元”的判决决定，发回绥棱县人民法院重审。截至审计报告日该案件已审结。一审法院判决冻结哈高科绥棱二塑有限公司农业银行绥棱支行账号445101040000456账户内的45万元人民币截至本报告日已解除冻结。
5、重要分部信息
（1）确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部，并以经营分部为基础确定报告分部。作为公司重要组成部分的子公司湘财证券股份有限公司，分别对证券经纪业务、自营投资业务、受托资产管理业务、投资银行业务、信用交易业务和另类投资及私募业务等的经营业绩进行考核。
（2）各重要报告分部利润(亏损)、资产及负债信息
单位：人民币万元
| 项目 | 经纪业务分部 | 自营投资业务分部 | ||
| 本期数 | 上年同期数 | 本期数 | 上年同期数 | |
| (1)营业收入 | 86,855.42 | 61,945.10 | 26,645.03 | 38,284.42 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | 68,106.66 | 46,839.31 | ||
投资收益
| 投资收益 | 33,891.30 | 12,447.19 | ||
| 其他收入 | 18,748.76 | 15,105.79 | -7,246.27 | 25,837.23 |
| (2)营业支出 | 50,029.44 | 43,408.74 | 3,872.08 | 3,790.37 |
| (3)营业利润(亏损) | 36,825.98 | 18,536.36 | 22,772.95 | 34,494.05 |
| (4)资产总额 | 2,937,456.04 | 1,679,554.31 | 817,839.84 | 789,413.68 |
| (5)负债总额 | 2,257,707.28 | 1,040,773.66 | 671,384.99 | 667,660.04 |
| 项目 | 资产管理分部 | 投行业务分部 | ||
| 本期数 | 上年同期数 | 本期数 | 上年同期数 | |
| (1)营业收入 | 5,478.55 | 10,552.54 | 11,455.91 | 10,449.74 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | 5,442.89 | 10,523.92 | 11,437.97 | 10,414.01 |
| 投资收益 | ||||
| 其他收入 | 35.66 | 28.62 | 17.94 | 35.73 |
| (2)营业支出 | 3,011.63 | 3,238.28 | 7,984.24 | 7,559.40 |
| (3)营业利润(亏损) | 2,466.92 | 7,314.26 | 3,471.67 | 2,890.34 |
| (4)资产总额 | 69,099.30 | 66,452.82 | 29,593.69 | 23,999.60 |
| (5)负债总额 | 684.39 | 645.26 | 5,730.06 | 3,415.48 |
| 项目 | 信用交易分部 | 另类投资及私募业务分部 | ||
| 本期数 | 上年同期数 | 本期数 | 上年同期数 | |
| (1)营业收入 | 52,382.69 | 41,104.46 | 142.89 | -4,743.90 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | 0.00 | |||
| 投资收益 | 108.99 | -2,769.46 | ||
| 其他收入 | 52,382.69 | 41,104.46 | 33.90 | -1,974.44 |
| (2)营业支出 | 1,240.51 | 926.64 | 3,421.74 | 3,638.92 |
| (3)营业利润(亏损) | 51,142.18 | 40,177.82 | -3,278.85 | -8,382.82 |
| (4)资产总额 | 790,212.78 | 609,878.97 | 48,810.38 | 51,818.21 |
| (5)负债总额 | 517,430.54 | 384,530.70 | 892.42 | 1,417.79 |
| 项目 | 公募基金管理业务 | 结构化产品 | ||
| 本期数 | 上年同期数 | 本期数 | 上年同期数 | |
| (1)营业收入 | 2,256.75 | 1,046.35 | 2,555.63 | 1,666.51 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | 1,310.64 | 457.82 | ||
| 投资收益 | 621.75 | 173.04 | 288.04 | 117.83 |
其他收入
| 其他收入 | 324.36 | 415.49 | 2,267.59 | 1,548.68 |
| (2)营业支出 | 5,655.85 | 3,769.74 | 63.08 | 20.00 |
| (3)营业利润(亏损) | -3,399.10 | -2,723.39 | 2,492.55 | 1,646.51 |
| (4)资产总额 | 11,250.33 | 8,484.57 | 18,883.88 | 41,279.90 |
| (5)负债总额 | 1,087.78 | 833.25 | 26.57 | 6.24 |
| 项目 | 其他 | 分部间抵销 | ||
| 本期数 | 上年同期数 | 本期数 | 上年同期数 | |
| (1)营业收入 | -27,487.12 | -23,410.61 | -2,530.66 | -785.20 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | -113.41 | -16.09 | ||
| 投资收益 | -411.83 | -1,949.64 | -497.22 | |
| 其他收入 | -27,487.12 | -22,998.78 | -467.61 | -271.89 |
| (2)营业支出 | 19,697.13 | 32,935.14 | -131.67 | -13,394.93 |
| (3)营业利润(亏损) | -47,184.25 | -56,345.75 | -2,398.99 | 12,609.73 |
| (4)资产总额 | 602,242.60 | 509,874.24 | -2,391,164.89 | -1,168,920.21 |
| (5)负债总额 | 885,255.89 | 806,647.72 | -2,262,572.17 | -1,022,840.99 |
| 项目 | 合计 | |
| 本期数 | 上年同期数 | |
| (1)营业收入 | 157,755.09 | 136,109.41 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | 86,184.75 | 68,218.97 |
| 投资收益 | 32,960.44 | 9,059.55 |
| 其他收入 | 38,609.90 | 58,830.89 |
| (2)营业支出 | 94,844.03 | 85,892.30 |
| (3)营业利润(亏损) | 62,911.06 | 50,217.11 |
| (4)资产总额 | 2,934,223.95 | 2,611,836.09 |
| (5)负债总额 | 2,077,627.75 | 1,883,089.15 |
| 项目 | 金 额 | 核算科目 |
| 扶贫捐赠 | 2,690,000.00 | 营业外支出 |
| 慈善捐赠 | 2,182,600.00 | 营业外支出 |
| 教育捐赠 | 300,000.00 | 营业外支出 |
合计
| 合计 | 5,172,600.00 |
| 序号 | 产品名称 | 产品成立日 | 产品到期日 | 产品规模 |
| 1 | 湘财证券金汇25号集合资管计划 | 2018.02.14 | 2019.08.08 | 248,700,000.00 |
| 2 | 湘财证券金汇26号集合资管计划 | 2018.03.02 | 2019.08.24 | 108,500,000.00 |
| 3 | 湘财证券金汇27号集合资管计划 | 2018.03.30 | 2019.09.21 | 199,700,000.00 |
账龄
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 19,059,600.98 |
| 合计 | 19,059,600.98 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 19,059,600.98 | 100 | 19,059,600.98 | 100 | 19,059,600.98 | 100 | 19,059,600.98 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 组合一 | 19,059,600.98 | 100 | 19,059,600.98 | 100 | 19,059,600.98 | 100 | 19,059,600.98 | 100 | ||
| 合计 | 19,059,600.98 | / | 19,059,600.98 | / | 19,059,600.98 | / | 19,059,600.98 | / | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 19,059,600.98 | 19,059,600.98 | 100 |
| 合计 | 19,059,600.98 | 19,059,600.98 | |
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 在单项工具层面单独确认损失准备的应收账款 | ||||||
| 组合一 | 19,059,600.98 | 19,059,600.98 | ||||
| 组合二 | ||||||
| 合计 | 19,059,600.98 | 19,059,600.98 | ||||
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,770,000.00 | |
| 应收股利 | 10,391,057.77 | 10,391,057.77 |
| 其他应收款 | 476,002,196.27 | 290,520,494.47 |
| 合计 | 486,393,254.04 | 303,681,552.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 洁韵控股集团有限公司 | 2,770,000.00 | |
| 合计 | 2,770,000.00 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 浩韵控股集团有限公司 | 10,391,057.77 | 10,391,057.77 |
| 合计 | 10,391,057.77 | 10,391,057.77 |
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 342,897,197.04 |
| 1至2年 | 68,710,666.50 |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 133,899,312.24 |
| 合计 | 545,507,175.78 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 借款 | 143,824,706.50 | 82,000,000.00 |
| 往来款 | 401,682,469.28 | 272,919,806.71 |
| 合计 | 545,507,175.78 | 354,919,806.71 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,840,000.00 | 62,559,312.24 | 64,399,312.24 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 5,371,453.94 | 5,371,453.94 | ||
| 本期转回 | -265,786.67 | -265,786.67 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 6,945,667.27 | 62,559,312.24 | 69,504,979.51 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 浙江链新石油化工有限公司 | 借款 | 75,114,040.00 | 1年以内 | 13.77 | |
| 哈尔滨哈高科油脂有限责任公司 | 往来款 | 71,140,000.00 | 5年以上 | 13.04 | |
| 青岛临港置业有限公司 | 往来款 | 71,040,000.00 | 1年以内 | 13.02 | 1,420,800.00 |
| 浩韵控股集团有限公司 | 借款 | 68,710,666.50 | 1年以内 | 12.60 | 3,435,533.33 |
| 宁波嘉源实业发展有限公司 | 往来款 | 48,120,000.00 | 1年以内 | 8.82 | 962,400.00 |
| 合计 | / | 334,124,706.50 | / | 61.25 | 5,818,733.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,859,022,953.34 | 20,493,428.12 | 10,838,529,525.22 | 606,945,322.90 | 20,493,428.12 | 586,451,894.78 |
| 对联营、合营企业投资 | 67,164,527.49 | 67,164,527.49 | 231,649,489.21 | 231,649,489.21 | ||
合计
| 合计 | 10,926,187,480.83 | 20,493,428.12 | 10,905,694,052.71 | 838,594,812.11 | 20,493,428.12 | 818,101,383.99 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 哈高科白天鹅药业集团有限公司 | 90,891,081.25 | 90,891,081.25 | 3,493,428.12 | |||
| 哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司 | 124,536,350.25 | 124,536,350.25 | ||||
| 哈高科大豆食品有限责任公司 | 283,000,000.00 | 283,000,000.00 | ||||
| 哈尔滨哈高科油脂有限责任公司 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | |||
| 黑龙江省哈高科营养品有限公司 | 1,967,591.40 | 28,000,000.00 | 29,967,591.40 | |||
| 哈高科绥棱二塑有限公司 | 14,550,300.00 | 14,550,300.00 | ||||
| 哈尔滨高科物业管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 青岛临港置业有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 哈尔滨高科科技企业孵化器有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 浙江哈高科管理有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 湘财证券股份有限公司 | 10,254,077,630.44 | 10,254,077,630.44 | ||||
| 合计 | 606,945,322.90 | 10,282,077,630.44 | 30,000,000.00 | 10,859,022,953.34 | 20,493,428.12 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 普尼太阳能（杭州）有限公司 | 64,460,011.03 | 67,815,858.76 | 3,355,847.73 | ||||||||
| 浩韵控股集团有限公司 | 167,189,478.18 | 89,004,099.15 | -11,020,851.54 | 67,164,527.49 | |||||||
| 合计 | 231,649,489.21 | 156,819,957.91 | -7,665,003.81 | 67,164,527.49 | |||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 12,812,415.64 | 817,823.52 | 4,282,038.43 | 817,823.52 |
| 合计 | 12,812,415.64 | 817,823.52 | 4,282,038.43 | 817,823.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 235,369,551.18 | 21,737,704.39 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,665,003.81 | 7,123,975.34 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 5,900,042.09 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 79,393.50 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 233,683,982.96 | 28,861,679.73 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益
| 非流动资产处置损益 | -242,374.41 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,686,735.77 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 8,252,997.05 | 向浩韵控股收取的利息 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 176,471,589.91 | 湘财证券2020年5月合并前产生的净利润 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -193,069.13 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -89,612,049.92 | 主要是所持温州银行股权公允价值下降 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,154,800.99 | 主要是捐赠支出 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 457,984.45 | |
| 所得税影响额 | 286,485.81 | |
| 少数股东权益影响额 | -334,675.80 | |
| 合计 | 93,618,822.74 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.6178 | 0.1360 | 0.1360 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.9212 | 0.1548 | 0.1548 |
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |