中信建投证券股份有限公司关于江苏鹿港文化股份有限公司募集资金到期归还并继续使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为江苏鹿港文化股份有限公司（以下简称“鹿港文化”或“公司”）2020年度非公开发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》相关规定，承接原保荐机构五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）未完成的对公司2016 年非公开发行股票募集资金使用情况的持续督导工作。
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，中信建投证券对公司募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏鹿港科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]131号）核准，公司非公开发行人民币普通股65,146,579股，发行价格为15.35元/股，募集资金总额为人民币999,999,987.65元，扣除与发行有关的费用人民币19,435,147.00元，募集资金净额为人民币980,564,840.65元，已于2016年2月25日汇入公司开立的募集资金专项账户（以下简称“专户”）。上述募集资金到位情况已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具苏公W[2016]B026号《验资报告》。
为规范公司募集资金的使用与管理，保护投资者的合法权益，公司与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了募集资金专户存储三方监管协议，开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。
二、前次使用部分募集资金暂时补充流动资金的情况
2020年3月10日，公司召开了第四届董事会第二十七会议及第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司暂时使用1.16亿元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月。独立董事发表了同意意见。截至2021年2月25日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的募集资金共计1.16亿元已归还至募集资金专用账户，公司不存在到期未归还募集资金的情况。
三、募集资金投资项目的基本情况
截至2021年2月25日，公司实际使用募集资金金额为88,509.16万元，其中，互联网影视剧项目使用58,509.16万元、归还银行贷款30,000.00万元。加上银行利息收入、理财产品收入及扣除银行手续费支出后，截至2021年2月25日，公司募集资金专户存款余额为10,616.54万元。募集资金存放情况具体如下：
单位：元
| 户名 | 开户行 | 账号 | 募集资金余额 |
| 江苏鹿港文化股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司张家港分行 | 1102027619000135843 | 106,165,378.16 |
| 合 计 | 106,165,378.16 | ||
| 序号 | 募集资金承诺投资项目 | 募集资金拟投入金额 | 实际使用募集资金金额 | 进度 |
| 1 | 互联网影视剧项目 | 680,564,840.65 | 585,091,560.00 | 85.97% |
| 2 | 偿还银行贷款 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 100.00% |
| 合 计 | 980,564,840.65 | 885,091,560.00 | 90.26% | |
2021年2月26日，公司召开第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司将9,000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为12个月。独立董事发表了同意意见。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：鹿港文化本次继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；不改变募集资金用途，期限届满或募集资金投资项目需要使用该部分补充流动资金的募集资金，公司将及时归还暂时用于补充流动资金的该部分募集资金，确保不影响募集资金投资计划的正常进行。补充流动资金时间未超过12个月，符合中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的相关规定。该事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见。本次继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金可以加强公司内部的资金调度管理，提高资金使用效率，对公司的闲置资金进行合理调配，降低财务费用，符合全体股东利益。
综上，保荐机构同意鹿港文化继续使用部分闲置募集资金9,000万元暂时补充流动资金的相关事项。
（以下无正文）