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广州市品高软件股份有限公司审计报告天职业字[2020] 33589号
目 录审计报告 12017年1月1日-2020 年6月30日财务报表 62017年1月1日-2020年6月30日财务报表附注 22
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审计报告
天职业字[2020]33589号广州市品高软件股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广州市品高软件股份有限公司（以下简称“品高软件”）财务报表，包括2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日、2020年6月30日的合并及母公司资产负债表，2017年度、2018年度、2019年度、2020年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了品高软件2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日、2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及2017年度、2018年度、2019年度、2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于品高软件，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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审计报告(续)
天职业字[2020]33589号
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
[收入确认]
事项描述：
如财务报表附注三、（二十三）所述，品高软件的销售收入主要为行业信息化解决方案、云产品销售、云解决方案、云服务租赁和其他收入；其中固定合同金额按照项目完工取得客户验收报告且进入质保期（如有）时确认收入，框架协议按照经客户确认的结算单确认收入，云产品销售按照取得客户验收单/签收单时确认收入，云服务租赁按照提供云资源的数量及期间确认收入，运维/维保服务按照合同中约定的受益期，平均分摊至月收入进行确认。
如财务报表附注六、（三十二）所述，2020年1-6月、2019年、2018年度、2017年度营业收入金额分别为0.65亿元、4.02亿元、4.43亿元、2.52亿元。营业收入是品高软件的关键指标，其收入确认是否计入恰当的会计期间可能存在潜在错报。因此，我们将营业收入的发生及截止性作为关键审计事项。
| 事项描述： 如财务报表附注三、（二十三）所述，品高软件的销售收入主要为行业信息化解决方案、云产品销售、云解决方案、云服务租赁和其他收入；其中固定合同金额按照项目完工取得客户验收报告且进入质保期（如有）时确认收入，框架协议按照经客户确认的结算单确认收入，云产品销售按照取得客户验收单/签收单时确认收入，云服务租赁按照提供云资源的数量及期间确认收入，运维/维保服务按照合同中约定的受益期，平均分摊至月收入进行确认。 如财务报表附注六、（三十二）所述，2020年1-6月、2019年、2018年度、2017年度营业收入金额分别为0.65亿元、4.02亿元、4.43亿元、2.52亿元。营业收入是品高软件的关键指标，其收入确认是否计入恰当的会计期间可能存在潜在错报。因此，我们将营业收入的发生及截止性作为关键审计事项。 | 我们实施的审计程序包括： 1、对销售与收款内部控制进行了解、评价和测试；以评估收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性； 2、通过对管理层访谈了解收入确认政策，结合与客户签订的合同复核品高软件收入确认政策，同时抽取客户验收单据进行查验，评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯运用； 3、通过分产品、分客户、并结合同行业上市公司的情况分析品高软件的毛利率、应收账款周转率以及收入变动的合理性； 4、检查主要客户的合同、客户出具的验收单等收入确认的支持性证据，以验证收入的真实性； 5、选取主要客户结合应收账款期末余额及销售额执行函证程序，以确认收入金额的真实性； 6、选取主要客户进行实地走访、通过访谈了解产品验收情况，以获取外部证据确认收入的真实性以及是否计入恰当的会计期间； 7、结合品高软件业务周期选取资产负债表日前后确认收入的订单以及客户出具的验收单，确认收入是否记录在恰当的报表期间； 8、检查服务提供的进度，并对服务收入进行重新测算，以确认收入是否记录在恰当的报表期间。 |
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四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估品高软件的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督品高软件的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对品高软件持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
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审计报告(续)
天职业字[2020]33589号用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致品高软件不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就品高软件中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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天职业字[2020]33589号[此页无正文]
| 中国·北京 二○二○年九月十五日 | 中国注册会计师： （项目合伙人） | |
| 中国注册会计师： |
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广州市品高软件股份有限公司2017年1月1日-2020年6月30日财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
（一）公司概况
1．2003年1月，广州市品高软件开发有限公司设立广州市品高软件开发有限公司（以下简称“品高有限”）设立于2003年1月1日，由黄海、刘忻、周静共同以货币方式出资组建。2003年1月1日，品高有限在广州市工商行政管理局登记注册，领取了注册号为4401062006825号的《企业法人营业执照》。设立时出资比例如下：
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 黄海 | 34,000.00 | 34.00 | 34,000.00 | 34.00 |
| 周静 | 33,000.00 | 33.00 | 33,000.00 | 33.00 |
| 刘忻 | 33,000.00 | 33.00 | 33,000.00 | 33.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 100.00 | 100,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 黄海 | 534,000.00 | 35.36 | 534,000.00 | 35.36 |
| 周静 | 488,000.00 | 32.32 | 488,000.00 | 32.32 |
| 刘忻 | 488,000.00 | 32.32 | 488,000.00 | 32.32 |
| 合计 | 1,510,000.00 | 100.00 | 1,510,000.00 | 100.00 |
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3．2005年11月，品高有限第二次增资至406.00万元2005年11月11日，品高有限股东会作出决议增资至406.00万元，本次变更后品高有限各股东出资比例结构如下：
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 黄海 | 1,437,240.00 | 35.40 | 1,437,240.00 | 35.40 |
| 周静 | 1,311,380.00 | 32.30 | 1,311,380.00 | 32.30 |
| 刘忻 | 1,311,380.00 | 32.30 | 1,311,380.00 | 32.30 |
| 合计 | 4,060,000.00 | 100.00 | 4,060,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 黄海 | 1,319,500.00 | 32.50 | 1,319,500.00 | 32.50 |
| 周静 | 1,319,500.00 | 32.50 | 1,319,500.00 | 32.50 |
| 刘忻 | 1,319,500.00 | 32.50 | 1,319,500.00 | 32.50 |
| 韦庆如 | 101,500.00 | 2.50 | 101,500.00 | 2.50 |
| 合计 | 4,060,000.00 | 100.00 | 4,060,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 黄海 | 1,197,700.00 | 29.50 | 1,197,700.00 | 29.50 |
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| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 周静 | 1,197,700.00 | 29.50 | 1,197,700.00 | 29.50 |
| 刘忻 | 1,197,700.00 | 29.50 | 1,197,700.00 | 29.50 |
| 韦庆如 | 101,500.00 | 2.50 | 101,500.00 | 2.50 |
| 陈奎 | 60,900.00 | 1.50 | 60,900.00 | 1.50 |
| 李莹 | 60,900.00 | 1.50 | 60,900.00 | 1.50 |
| 梁思楚 | 60,900.00 | 1.50 | 60,900.00 | 1.50 |
| 武扬 | 60,900.00 | 1.50 | 60,900.00 | 1.50 |
| 卢广志 | 60,900.00 | 1.50 | 60,900.00 | 1.50 |
| 王彦文 | 60,900.00 | 1.50 | 60,900.00 | 1.50 |
| 合计 | 4,060,000.00 | 100.00 | 4,060,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 3,958,500.00 | 97.50 | 3,958,500.00 | 97.50 |
| 韦庆如 | 101,500.00 | 2.50 | 101,500.00 | 2.50 |
| 合计 | 4,060,000.00 | 100.00 | 4,060,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 11,700,000.00 | 97.50 | 11,700,000.00 | 97.50 |
| 韦庆如 | 300,000.00 | 2.50 | 300,000.00 | 2.50 |
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| 合计 | 12,000,000.00 | 100.00 | 12,000,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 19,587,500.00 | 97.94 | 19,587,500.00 | 97.94 |
| 韦庆如 | 412,500.00 | 2.06 | 412,500.00 | 2.06 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 100.00 | 20,000,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 19,547,500.00 | 97.74 | 19,547,500.00 | 97.74 |
| 韦庆如 | 412,500.00 | 2.06 | 412,500.00 | 2.06 |
| 杨阳 | 40,000.00 | 0.20 | 40,000.00 | 0.20 |
| 合计 | 20,000,000.00 | 100.00 | 20,000,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 19,307,500.00 | 94.78 | 19,307,500.00 | 94.78 |
| 广州中值初创投资企业 | 611,134.00 | 3.00 | 611,134.00 | 3.00 |
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| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| （有限合伙） | ||||
| 韦庆如 | 412,500.00 | 2.02 | 412,500.00 | 2.02 |
| 杨阳 | 40,000.00 | 0.20 | 40,000.00 | 0.20 |
| 合计 | 20,371,134.00 | 100.00 | 20,371,134.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 19,918,634.00 | 97.78 | 19,918,634.00 | 97.78 |
| 韦庆如 | 412,500.00 | 2.02 | 412,500.00 | 2.02 |
| 杨阳 | 40,000.00 | 0.20 | 40,000.00 | 0.20 |
| 合计 | 20,371,134.00 | 100.00 | 20,371,134.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 18,961,190.70 | 93.08 | 18,961,190.70 | 93.08 |
| 韦庆如 | 412,500.00 | 2.02 | 412,500.00 | 2.02 |
| 梁伟杰 | 305,567.00 | 1.50 | 305,567.00 | 1.50 |
| 邹志锦 | 203,711.30 | 1.00 | 203,711.30 | 1.00 |
| 贺惠芳 | 101,855.70 | 0.50 | 101,855.70 | 0.50 |
| 贺惠芬 | 101,855.70 | 0.50 | 101,855.70 | 0.50 |
| 郭贤正 | 61,113.40 | 0.30 | 61,113.40 | 0.30 |
| 游泽锐 | 61,113.40 | 0.30 | 61,113.40 | 0.30 |
| 程菁菁 | 61,113.40 | 0.30 | 61,113.40 | 0.30 |
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| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 李瑞婉 | 61,113.40 | 0.30 | 61,113.40 | 0.30 |
| 杨阳 | 40,000.00 | 0.20 | 40,000.00 | 0.20 |
| 合计 | 20,371,134.00 | 100.00 | 20,371,134.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 19,001,190.70 | 93.28 | 19,001,190.70 | 93.28 |
| 韦庆如 | 412,500.00 | 2.02 | 412,500.00 | 2.02 |
| 梁伟杰 | 305,567.00 | 1.50 | 305,567.00 | 1.50 |
| 邹志锦 | 203,711.30 | 1.00 | 203,711.30 | 1.00 |
| 贺惠芳 | 101,855.70 | 0.50 | 101,855.70 | 0.50 |
| 贺惠芬 | 101,855.70 | 0.50 | 101,855.70 | 0.50 |
| 郭贤正 | 61,113.40 | 0.30 | 61,113.40 | 0.30 |
| 游泽锐 | 61,113.40 | 0.30 | 61,113.40 | 0.30 |
| 程菁菁 | 61,113.40 | 0.30 | 61,113.40 | 0.30 |
| 李瑞婉 | 61,113.40 | 0.30 | 61,113.40 | 0.30 |
| 合计 | 20,371,134.00 | 100.00 | 20,371,134.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 55,965,046.00 | 93.28 | 55,965,046.00 | 93.28 |
| 韦庆如 | 1,214,954.00 | 2.02 | 1,214,954.00 | 2.02 |
| 梁伟杰 | 900,000.00 | 1.50 | 900,000.00 | 1.50 |
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| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 邹志锦 | 600,000.00 | 1.00 | 600,000.00 | 1.00 |
| 贺惠芳 | 300,000.00 | 0.50 | 300,000.00 | 0.50 |
| 贺惠芬 | 300,000.00 | 0.50 | 300,000.00 | 0.50 |
| 郭贤正 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 游泽锐 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 程菁菁 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 李瑞婉 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 合计 | 60,000,000.00 | 100.00 | 60,000,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 55,725,046.00 | 92.88 | 55,725,046.00 | 92.88 |
| 韦庆如 | 1,214,954.00 | 2.02 | 1,214,954.00 | 2.02 |
| 梁伟杰 | 900,000.00 | 1.50 | 900,000.00 | 1.50 |
| 邹志锦 | 600,000.00 | 1.00 | 600,000.00 | 1.00 |
| 贺惠芳 | 300,000.00 | 0.50 | 300,000.00 | 0.50 |
| 贺惠芬 | 300,000.00 | 0.50 | 300,000.00 | 0.50 |
| 姚强 | 240,000.00 | 0.40 | 240,000.00 | 0.40 |
| 郭贤正 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 游泽锐 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 程菁菁 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 李瑞婉 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 合计 | 60,000,000.00 | 100.00 | 60,000,000.00 | 100.00 |
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16．2015年1月，品高有限第十次股权转让2014年12月30日，品高有限股东会作出决议进行股权转让，2014年12月30日，北京尚高与蔡莉莉签订《股权转让出资合同书》。本次变更后品高有限各股东出资比例结构如下：
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 55,125,046.00 | 91.88 | 55,125,046.00 | 91.88 |
| 韦庆如 | 1,214,954.00 | 2.02 | 1,214,954.00 | 2.02 |
| 梁伟杰 | 900,000.00 | 1.50 | 900,000.00 | 1.50 |
| 邹志锦 | 600,000.00 | 1.00 | 600,000.00 | 1.00 |
| 蔡莉莉 | 600,000.00 | 1.00 | 600,000.00 | 1.00 |
| 贺惠芳 | 300,000.00 | 0.50 | 300,000.00 | 0.50 |
| 贺惠芬 | 300,000.00 | 0.50 | 300,000.00 | 0.50 |
| 姚强 | 240,000.00 | 0.40 | 240,000.00 | 0.40 |
| 郭贤正 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 游泽锐 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 程菁菁 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 李瑞婉 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 合计 | 60,000,000.00 | 100.00 | 60,000,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 45,989,528.75 | 75.35 | 45,989,528.75 | 75.35 |
| 广州煦昇 | 7,200,000.00 | 11.80 | 7,200,000.00 | 11.80 |
| 邹志锦 | 1,873,481.63 | 3.07 | 1,873,481.63 | 3.07 |
| 韦庆如 | 1,214,954.45 | 1.99 | 1,214,954.45 | 1.99 |
3-2-1-31
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 梁伟杰 | 1,010,222.44 | 1.66 | 1,010,222.44 | 1.66 |
| 蔡莉莉 | 673,481.63 | 1.10 | 673,481.63 | 1.10 |
| 郭贤正 | 404,088.98 | 0.66 | 404,088.98 | 0.66 |
| 游泽锐 | 404,088.97 | 0.66 | 404,088.97 | 0.66 |
| 李王瑾 | 404,088.97 | 0.66 | 404,088.97 | 0.66 |
| 贺惠芳 | 336,740.81 | 0.55 | 336,740.81 | 0.55 |
| 贺惠芬 | 336,740.81 | 0.55 | 336,740.81 | 0.55 |
| 罗国华 | 336,740.81 | 0.55 | 336,740.81 | 0.55 |
| 姚强 | 269,392.65 | 0.44 | 269,392.65 | 0.44 |
| 程菁菁 | 202,044.49 | 0.33 | 202,044.49 | 0.33 |
| 李瑞婉 | 202,044.49 | 0.33 | 202,044.49 | 0.33 |
| 翟靖 | 180,000.00 | 0.30 | 180,000.00 | 0.30 |
| 合计 | 61,037,639.88 | 100.00 | 61,037,639.88 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 45,989,528.75 | 68.29 | 45,989,528.75 | 68.29 |
| 广州煦昇 | 7,200,000.00 | 10.69 | 7,200,000.00 | 10.69 |
| 广州市旌德企业管理咨询企业 （有限合伙） （以下简称“广州旌德”） | 6,310,522.85 | 9.37 | 6,310,522.85 | 9.37 |
| 邹志锦 | 1,873,481.63 | 2.78 | 1,873,481.63 | 2.78 |
| 韦庆如 | 1,214,954.45 | 1.80 | 1,214,954.45 | 1.80 |
3-2-1-32
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 梁伟杰 | 1,010,222.44 | 1.50 | 1,010,222.44 | 1.50 |
| 蔡莉莉 | 673,481.63 | 1.00 | 673,481.63 | 1.00 |
| 游泽锐 | 404,088.98 | 0.60 | 404,088.98 | 0.60 |
| 郭贤正 | 404,088.97 | 0.60 | 404,088.97 | 0.60 |
| 李王瑾 | 404,088.97 | 0.60 | 404,088.97 | 0.60 |
| 贺惠芳 | 336,740.81 | 0.50 | 336,740.81 | 0.50 |
| 贺惠芬 | 336,740.81 | 0.50 | 336,740.81 | 0.50 |
| 罗国华 | 336,740.81 | 0.50 | 336,740.81 | 0.50 |
| 姚强 | 269,392.65 | 0.40 | 269,392.65 | 0.40 |
| 程菁菁 | 202,044.49 | 0.30 | 202,044.49 | 0.30 |
| 李瑞婉 | 202,044.49 | 0.30 | 202,044.49 | 0.30 |
| 翟靖 | 180,000.00 | 0.27 | 180,000.00 | 0.27 |
| 合计 | 67,348,162.73 | 100.00 | 67,348,162.73 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 |
3-2-1-33
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 47,120,100.00 | 68.29 | 47,120,100.00 | 68.29 |
| 广州市煦昇企业管理咨询企业（有限合伙）（以下简称“广州煦昇”） | 7,376,100.00 | 10.69 | 7,376,100.00 | 10.69 |
| 广州旌德 | 6,465,300.00 | 9.37 | 6,465,300.00 | 9.37 |
| 邹志锦 | 1,918,200.00 | 2.78 | 1,918,200.00 | 2.78 |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.80 | 1,242,000.00 | 1.80 |
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.50 | 1,035,000.00 | 1.50 |
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 1.00 | 690,000.00 | 1.00 |
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.60 | 414,000.00 | 0.60 |
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.60 | 414,000.00 | 0.60 |
| 李玉瑾 | 414,000.00 | 0.60 | 414,000.00 | 0.60 |
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.50 | 345,000.00 | 0.50 |
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.50 | 345,000.00 | 0.50 |
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.50 | 345,000.00 | 0.50 |
| 姚强 | 276,000.00 | 0.40 | 276,000.00 | 0.40 |
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.30 | 207,000.00 | 0.30 |
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.30 | 207,000.00 | 0.30 |
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.27 | 186,300.00 | 0.27 |
| 合计 | 69,000,000.00 | 100.00 | 69,000,000.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 47,120,100.00 | 63.60 | 47,120,100.00 | 63.60 |
| 广州煦昇 | 7,376,100.00 | 9.95 | 7,376,100.00 | 9.95 |
3-2-1-34
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 广州旌德 | 6,465,300.00 | 8.72 | 6,465,300.00 | 8.72 |
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波晨晖”） | 2,905,263.00 | 3.92 | 2,905,263.00 | 3.92 |
| 广州合赢投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“广州合赢”） | 2,178,947.00 | 2.94 | 2,178,947.00 | 2.94 |
| 邹志锦 | 1,918,200.00 | 2.59 | 1,918,200.00 | 2.59 |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.68 | 1,242,000.00 | 1.68 |
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.40 | 1,035,000.00 | 1.40 |
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.93 | 690,000.00 | 0.93 |
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.56 | 414,000.00 | 0.56 |
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.56 | 414,000.00 | 0.56 |
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.56 | 414,000.00 | 0.56 |
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.47 | 345,000.00 | 0.47 |
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.47 | 345,000.00 | 0.47 |
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.47 | 345,000.00 | 0.47 |
| 姚强 | 276,000.00 | 0.37 | 276,000.00 | 0.37 |
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.28 |
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.28 |
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.25 | 186,300.00 | 0.25 |
| 合计 | 74,084,210.00 | 100.00 | 74,084,210.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
3-2-1-35
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 47,120,100.00 | 62.99 | 47,120,100.00 | 62.99 |
| 广州煦昇 | 7,376,100.00 | 9.86 | 7,376,100.00 | 9.86 |
| 广州旌德 | 6,465,300.00 | 8.64 | 6,465,300.00 | 8.64 |
| 宁波晨晖 | 2,905,263.00 | 3.88 | 2,905,263.00 | 3.88 |
| 广州合赢 | 2,178,947.00 | 2.91 | 2,178,947.00 | 2.91 |
| 邹志锦 | 1,918,200.00 | 2.57 | 1,918,200.00 | 2.57 |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.66 | 1,242,000.00 | 1.66 |
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.39 | 1,035,000.00 | 1.39 |
| 广州红土天科创业投资有限公司（以下简称“广州红土”） | 726,300.00 | 0.97 | 726,300.00 | 0.97 |
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.92 | 690,000.00 | 0.92 |
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 |
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 |
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 |
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 |
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 |
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 |
| 姚强 | 276,000.00 | 0.37 | 276,000.00 | 0.37 |
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.28 |
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.28 |
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.25 | 186,300.00 | 0.25 |
| 合计 | 74,810,510.00 | 100.00 | 74,810,510.00 | 100.00 |
3-2-1-36
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 45,059,785.00 | 60.23 | 45,059,785.00 | 60.23 |
| 广州煦昇 | 7,376,100.00 | 9.86 | 7,376,100.00 | 9.86 |
| 广州旌德 | 6,465,300.00 | 8.64 | 6,465,300.00 | 8.64 |
| 宁波晨晖 | 2,905,263.00 | 3.89 | 2,905,263.00 | 3.89 |
| 广州白云电器设备股份有限公司（以下简称“白云电器”） | 2,244,315.00 | 3.00 | 2,244,315.00 | 3.00 |
| 广州合赢 | 2,178,947.00 | 2.91 | 2,178,947.00 | 2.91 |
| 邹志锦 | 1,734,200.00 | 2.32 | 1,734,200.00 | 2.32 |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.66 | 1,242,000.00 | 1.66 |
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.39 | 1,035,000.00 | 1.39 |
| 广州红土 | 726,300.00 | 0.97 | 726,300.00 | 0.97 |
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.92 | 690,000.00 | 0.92 |
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 |
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 |
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 |
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 |
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 |
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 |
| 姚强 | 276,000.00 | 0.37 | 276,000.00 | 0.37 |
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.28 |
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.28 |
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.25 | 186,300.00 | 0.25 |
| 合计 | 74,810,510.00 | 100.00 | 74,810,510.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 |
3-2-1-37
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 45,059,785.00 | 53.14 | 45,059,785.00 | 53.14 |
| 广州煦昇 | 7,376,100.00 | 8.70 | 7,376,100.00 | 8.70 |
| 广州旌德 | 6,465,300.00 | 7.62 | 6,465,300.00 | 7.62 |
| 广州轨道交通产业投资发展基金（有限合伙）（以下简称“广州轨交”） | 3,428,820.00 | 4.04 | 3,428,820.00 | 4.04 |
| 广州合赢 | 3,114,079.00 | 3.67 | 3,114,079.00 | 3.67 |
| 宁波晨晖 | 2,905,263.00 | 3.43 | 2,905,263.00 | 3.43 |
| 白云电器 | 2,244,315.00 | 2.65 | 2,244,315.00 | 2.65 |
| 广州越秀智创升级产业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“广州越秀”） | 1,851,563.00 | 2.18 | 1,851,563.00 | 2.18 |
| 邹志锦 | 1,734,200.00 | 2.04 | 1,734,200.00 | 2.04 |
| 广州红土 | 1,661,400.00 | 1.96 | 1,661,400.00 | 1.96 |
| 广州友邻一号创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“广州友邻”） | 1,246,843.00 | 1.47 | 1,246,843.00 | 1.47 |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.47 | 1,242,000.00 | 1.47 |
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.22 | 1,035,000.00 | 1.22 |
| 深圳市创新投资集团有限公司 （以下简称“深创投”） | 872,800.00 | 1.03 | 872,800.00 | 1.03 |
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.81 | 690,000.00 | 0.81 |
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 深圳市科金联道智盈投资合伙企业 （有限合伙）（以下简称“科金联智”） | 311,710.00 | 0.37 | 311,710.00 | 0.37 |
| 宝鸡红土创业投资有限公司 | 311,700.00 | 0.37 | 311,700.00 | 0.37 |
3-2-1-38
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| （以下简称“宝鸡红土”） | ||||
| 姚强 | 276,000.00 | 0.33 | 276,000.00 | 0.33 |
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 |
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 |
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.22 | 186,300.00 | 0.22 |
| 陈莹 | 68,576.00 | 0.08 | 68,576.00 | 0.08 |
| 曹钟斌 | 18,702.00 | 0.02 | 18,702.00 | 0.02 |
| 合计 | 84,791,456.00 | 100.00 | 84,791,456.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 44,124,652.00 | 52.04 | 44,124,652.00 | 52.04 |
| 广州煦昇 | 7,376,100.00 | 8.70 | 7,376,100.00 | 8.70 |
| 广州旌德 | 6,465,300.00 | 7.62 | 6,465,300.00 | 7.62 |
| 广州轨交 | 3,428,820.00 | 4.04 | 3,428,820.00 | 4.04 |
| 广州合赢 | 3,114,079.00 | 3.67 | 3,114,079.00 | 3.67 |
| 宁波晨晖 | 2,905,263.00 | 3.43 | 2,905,263.00 | 3.43 |
| 白云电器 | 2,244,315.00 | 2.65 | 2,244,315.00 | 2.65 |
| 广州越秀 | 1,851,563.00 | 2.18 | 1,851,563.00 | 2.18 |
| 邹志锦 | 1,734,200.00 | 2.05 | 1,734,200.00 | 2.05 |
| 广州红土 | 1,661,400.00 | 1.96 | 1,661,400.00 | 1.96 |
3-2-1-39
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 广州友邻 | 1,246,843.00 | 1.47 | 1,246,843.00 | 1.47 |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.46 | 1,242,000.00 | 1.46 |
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.22 | 1,035,000.00 | 1.22 |
| 顺德源航 | 935,133.00 | 1.10 | 935,133.00 | 1.10 |
| 深创投 | 872,800.00 | 1.03 | 872,800.00 | 1.03 |
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.81 | 690,000.00 | 0.81 |
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 科金联智 | 311,710.00 | 0.37 | 311,710.00 | 0.37 |
| 宝鸡红土 | 311,700.00 | 0.37 | 311,700.00 | 0.37 |
| 姚强 | 276,000.00 | 0.33 | 276,000.00 | 0.33 |
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 |
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 |
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.22 | 186,300.00 | 0.22 |
| 陈莹 | 68,576.00 | 0.08 | 68,576.00 | 0.08 |
| 曹钟斌 | 18,702.00 | 0.02 | 18,702.00 | 0.02 |
| 合计 | 84,791,456.00 | 100.00 | 84,791,456.00 | 100.00 |
3-2-1-40
际支付对价，北京尚高有权要求广州煦昇将其代持，且广州煦昇未通过激励平台授予被激励员工的品高软件股权以零对价的方式返还北京尚高。截至《股份转让合同》签署日，还剩余3,099,642.00股股份未用于激励员工。申请人北京尚高依据《股权代持协议书》中的仲裁条款申请仲裁，主张第一被申请人郝洁、第二被申请人广州喣升将代申请人持有、未对员工进行激励的品高公司3,099,642.00股股份以零对价返还申请人，并配合申请人办理工商变更登记。2020年4月2日，中国广州仲裁委员会依法作出裁决（（2020）穗仲案字第1408号），全部支持申请人的申请,广州煦昇持有品高软件3,099,642.00股股份以零对价返还给北京尚高。本次变更后本公司各股东出资比例结构如下：
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 47,224,294.00 | 55.70 | 44,124,652.00 | 55.70 |
| 广州旌德 | 6,465,300.00 | 7.62 | 6,465,300.00 | 7.62 |
| 广州煦昇 | 4,276,458.00 | 5.04 | 7,376,100.00 | 5.04 |
| 广州轨交 | 3,428,820.00 | 4.04 | 3,428,820.00 | 4.04 |
| 广州合赢 | 3,114,079.00 | 3.67 | 3,114,079.00 | 3.67 |
| 宁波晨晖 | 2,905,263.00 | 3.43 | 2,905,263.00 | 3.43 |
| 白云电器 | 2,244,315.00 | 2.65 | 2,244,315.00 | 2.65 |
| 广州越秀 | 1,851,563.00 | 2.18 | 1,851,563.00 | 2.18 |
| 邹志锦 | 1,734,200.00 | 2.05 | 1,734,200.00 | 2.05 |
| 广州红土 | 1,661,400.00 | 1.96 | 1,661,400.00 | 1.96 |
| 广州友邻 | 1,246,843.00 | 1.47 | 1,246,843.00 | 1.47 |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.46 | 1,242,000.00 | 1.46 |
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.22 | 1,035,000.00 | 1.22 |
| 顺德源航 | 935,133.00 | 1.10 | 935,133.00 | 1.10 |
| 深创投 | 872,800.00 | 1.03 | 872,800.00 | 1.03 |
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.81 | 690,000.00 | 0.81 |
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
3-2-1-41
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 科金联智 | 311,710.00 | 0.37 | 311,710.00 | 0.37 |
| 宝鸡红土 | 311,700.00 | 0.37 | 311,700.00 | 0.37 |
| 姚强 | 276,000.00 | 0.33 | 276,000.00 | 0.33 |
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 |
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 |
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.22 | 186,300.00 | 0.22 |
| 陈莹 | 68,576.00 | 0.08 | 68,576.00 | 0.08 |
| 曹钟斌 | 18,702.00 | 0.02 | 18,702.00 | 0.02 |
| 合计 | 84,791,456.00 | 100.00 | 84,791,456.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 北京尚高 | 47,224,294.00 | 55.70 | 44,124,652.00 | 55.70 |
| 广州旌德 | 6,465,300.00 | 7.62 | 6,465,300.00 | 7.62 |
| 广州煦昇 | 4,276,458.00 | 5.04 | 7,376,100.00 | 5.04 |
| 广州轨交 | 3,428,820.00 | 4.04 | 3,428,820.00 | 4.04 |
| 广州合赢 | 3,114,079.00 | 3.67 | 3,114,079.00 | 3.67 |
| 宁波晨晖 | 2,905,263.00 | 3.43 | 2,905,263.00 | 3.43 |
| 白云电器 | 2,244,315.00 | 2.65 | 2,244,315.00 | 2.65 |
| 广州越秀 | 1,851,563.00 | 2.18 | 1,851,563.00 | 2.18 |
| 邹志锦 | 1,734,200.00 | 2.05 | 1,734,200.00 | 2.05 |
| 广州红土 | 1,661,400.00 | 1.96 | 1,661,400.00 | 1.96 |
| 广州友邻 | 1,246,843.00 | 1.47 | 1,246,843.00 | 1.47 |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.46 | 1,242,000.00 | 1.46 |
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.22 | 1,035,000.00 | 1.22 |
3-2-1-42
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本 | ||
| 金额（元） | 比例（%） | 金额（元） | 比例（%） | |
| 顺德源航 | 935,133.00 | 1.10 | 935,133.00 | 1.10 |
| 深创投 | 872,800.00 | 1.03 | 872,800.00 | 1.03 |
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.81 | 690,000.00 | 0.81 |
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 |
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 |
| 科金联智 | 311,710.00 | 0.37 | 311,710.00 | 0.37 |
| 宝鸡红土 | 311,700.00 | 0.37 | 311,700.00 | 0.37 |
| 姚强 | 276,000.00 | 0.33 | 276,000.00 | 0.33 |
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 |
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 |
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.22 | 186,300.00 | 0.22 |
| 陈莹 | 68,576.00 | 0.08 | 68,576.00 | 0.08 |
| 曹钟斌 | 18,702.00 | 0.02 | 18,702.00 | 0.02 |
| 合计 | 84,791,456.00 | 100.00 | 84,791,456.00 | 100.00 |
3-2-1-43
（三）股东以及公司最终控制方的名称
本公司的母公司为北京市尚高企业管理有限公司。本公司的控股股东及实际控制人为黄海、周静、刘忻。
（四）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本财务报告于2020年9月15日经本公司董事会批准报出。
（五）合并范围
截至2020年6月30日，本公司合并财务报表范围如下：
| 子公司名称 |
| 广州擎云计算机科技有限公司 |
| 广州市微高软件科技有限公司 |
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 |
| 广州知韫科技有限公司 |
| 石家庄品韫科技有限公司 |
| 广州晟忻科技有限公司 |
| 威海市品高云信息科技有限公司 |
3-2-1-44
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）。
（二）会计期间和经营周期
本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。
（三）记账本位币
本集团采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本集团采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（五）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
3-2-1-45
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
3-2-1-46
本集团统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
（七）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）金融工具
2017年-2018年：
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本集团采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
3-2-1-47
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
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发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
2019年-2020年：
1.金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本集团对金融资产的分类，依据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
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（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的
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集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本集团对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
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具体来说，本集团将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本集团对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本集团作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（九）应收票据
2019年-2020年：
本集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收票据，本集团选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本集团在计量应收票据预期信用损失时参照历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息，使用信用损失率对照表确定该应收票据组合的预期信用损失。
本集团对银行承兑汇票不计提信用减值损失。本集团编制应收商业承兑汇票账龄信用损失率对照表（如下表），以此为基础计算预期信用损失。
| 账龄 | 1年以内（含1年） | 1至2年（含2年） | 2至3年（含3年） | 3年以上 |
| 信用损失率 | 3% | 20% | 50% | 100% |
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 一般以“占应收款项账面余额10%”为标准。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 确定组合的依据 | |
| 账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
| 合并范围内关联方组合 | 依据关联方划分组合 |
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| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联方组合 | 一般不计提坏账准备，除非关联方债务单位已撤销、破产、现金流量严重不足等情况则应按其不可收回的金额计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） | 应收票据计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 3.00 | 3.00 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 除单项金额重大和按账龄分析法计提坏账以外的款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 账龄 | 1年以内（含1年） | 1至2年（含2年） | 2至3年（含3年） | 3年以上 |
| 信用损失率 | 3% | 20% | 50% | 100% |
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2.其他应收款
本集团对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。本集团将购买或源生时未发生信用减值的其他应收款发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的其他应收款的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的其他应收款，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的其他应收款，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的其他应收款，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
（十一）存货
1.存货的分类
存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的商品，用于实施尚未验收项目所发生的成本、在项目过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存商品、项目成本、低值易耗品等。
2.发出存货的计价方法
存货取得时按实际成本进行初始计量；存货发出时，采用个别计价法确定发出存货的实际成本。
低值易耗品于领用时一次摊销法摊销。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
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4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十二）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。
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采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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（十三）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法。在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 办公设备 | 3-5 | 3.00 | 19.40-32.33 |
| 电子设备 | 3-5 | 3.00、5.00 | 19.00-32.33 |
| 运输工具 | 5 | 3.00 | 19.40 |
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2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十五）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十六）无形资产
1.无形资产为软件、土地使用权，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 软件 | 3-5 |
| 土地使用权 | 50 |
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4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十七）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 装修费 | 租赁期间 |
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（二十）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。
2.本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十一）长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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（二十二）股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本集团承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本集团按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本集团将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
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如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（二十三）收入
2020年：
1．本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入，取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本集团依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务” 或“某一时点履行的履约义务” ，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本集团满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本集团履约过程中在建的资产。
3）本集团履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本集团在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：
1）本集团就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3）本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5） 客户已接受该商品。
6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
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2017年至2019年：
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2017年至2020年6月收入确认的具体方法：
本集团收入具体包括行业信息化解决方案、云产品销售、云解决方案和云服务租赁,具体收入确认方法如下：
（1）行业信息化业务
行业信息化业务的收入确认方式如下：
① 固定合同金额
项目完工取得客户验收报告且进入质保期（如有）时确认收入。
② 框架协议
框架协议按照经客户确认的结算单确认收入。
③ 运维/维保服务
按照合同中约定的受益期，平均分摊至月收入进行确认。
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（2）云产品销售
1）直销模式对于需要负责安装、检验的产品，在产品交付并安装完毕取得客户验收单时确认收入；对于无需安装、检验的产品，于取得客户签收单确认收入。2） 经销模式经销收入按最终用户订单逐笔确认，对于需要最终用户验收的，在验收通过后确认收入；对于无需最终用户验收的，在产品交付时确认收入。3） 运维/维保服务按照合同中约定的受益期，平均分摊至月收入进行确认。
（3）云解决方案
云解决方案的收入确认方式如下：
① 固定合同金额
项目完工取得客户验收报告且进入质保期（如有）时确认收入。
② 框架协议
框架协议按照经客户确认的结算单确认收入。
③ 运维/维保服务
按照合同中约定的受益期，平均分摊至月收入进行确认。
（4）云租赁服务
云服务租赁分为固定金额收取租金和框架协议两类业务确认收入。1）对于固定金额收取租金的云服务租赁业务，根据有关合同或协议约定在租赁期内各个期间按照直线法确认收入。2）对于框架协议类业务，按实际租赁资源、服务的类别和时长计费结算租金，按照经客户确认的实际耗用量及相应的受益期确认租金收入。
（二十四）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.对与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助采用总额法：
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（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本集团将与本集团日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本集团日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本集团将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十五）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十六）租赁
1.经营租赁
本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（二十七）分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
四、税项
（一） 主要税种及税率
| 税 种 | 计 税 依 据 | 税 率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、13%、6%、3%、0% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、10% |
| 印花税 | 印花税应税合同金额 | 0.005%~0.1% |
| 车船使用税 | 定额征收 |
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本公司子公司广州擎云计算机科技有限公司在2019年12月2日通过评审取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合批准颁发的编号为GR201944007484高新技术企业证书，在2019年至2021年可按照15%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司北京品高辉煌科技有限责任公司于2017年10月25日通过重新评审取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准颁发的编号为GR201711001448高新技术企业证书，认定有效期三年，在2017年至2019年适用15%的所得税税率。
2.本公司为国家规划布局内重点软件企业，根据财税[2012]27号文《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，本公司分别在2017年、2019年满足重点软件企业减免税资格，可按照10%的税率缴纳企业所得税。
3.本公司为增值税一般纳税人，根据财税[2011]100号文《国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，本公司销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退的优惠政策。
4. 根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）相关规定，符合条件的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务享受免征增值税优惠。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
1.经管理层批准，自2017年1月1日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算。 | 合并利润表2017年其他收益18,361,941.19元，增加营业利润18,361,941.19元；母公司利润表2017年其他收益17,758,375.01元，增加营业利润17,758,375.01元。 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 | 2017年合并利润表调增资产处置收益203,680.58元，减少营业外收入403,071.05元，减少营业外支出199,390.47元。母公司利润表2017年调增资产处置收益 38,003.64元，减少营业外收入236,063.55元，减少营业外支出198,059.91元。 |
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| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 区分终止经营损益、持续经营损益列报。 | 增加2017年合并持续经营净利润15,107,159.16元，增加2017年合并终止经营净利润0.00元。增加2017年母公司持续经营净利润20,540,530.48元，增加2017年母公司终止经营净利润0.00元。 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将应收利息/应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示。 | 2018年合并资产负债表其他应收款列示金额7,994,803.37元，2017年合并资产负债表其他应收款列示金额12,218,511.56元；2018年母公司资产负债表其他应收款列示金额24,003,819.85元，2017年母公司资产负债表其他应收款 列示金额16,840,398.08元。 |
| 将其他应付款与应付利息合并为 “其他应付款”列示。 | 2018年合并资产负债表其他应付款列示金额25,988,920.54元，2017年合并资产负债表其他应付款列示金额13,629,952.21元；2018年母公司资产负债表其他应付款列示金额23,828,311.73元，2017年母公司资产负债表其他应付款 列示金额11,300,711.95元。 |
| 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算。 | 2018年合并利润表增加研发费用25,687,752.89元，减少管理费用25,687,752.89元，2017年合并利润表增加研发费用31,484,342.52元.，减少管理费用31,484,342.52元；2018年母公司利润表增加研发费用21,479,814.95元，减少管理费用21,479,814.95元，2017年母公司利润表增加研发费用27,554,775.88元，减少管理费用27,554,775.88元. |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将“应收票据及应收账款”拆分为 应收账款与应收票据列示 | 2019年合并资产负债表应收账款列示金额为192,931,516.77元，应收票据列示金额为1,287,281.25元，2018年合并资产负债表应收账款列示金额为134,690,572.64元，应收票据列示金额为1,152,700.00元，2017年合并资产负债表应收账款列示金额为89,423,605.68元，应收票据列示金额为371,000.00元；2019年母公司资产负债表应收账款列示金额为193,843,674.17元，应收票据列示金额为1,287,281.25元，2018年母公司资产负债表应收账款列示金额为136,268,546.69元，应收票据列示金额为1,152,700.00元，2017年母公司资产负债表应收账款列示 金额为91,257,297.37元，应收票据列示金额为371,000.00元。 |
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| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将“应付票据及应付账款”拆分为 应付账款与应付票据列示 | 2019年合并资产负债表应付账款列示金额为78,735,946.13元，应付票据列示金额为0.00 元，2018年合并资产负债表应付账款列示金额为74,109,011.02元，应付票据列示金额为0.00 元，2017年合并资产负债表应付账款列示金额为53,764,316.89元，应付票据列示金额为0.00 元；2019年母公司资产负债表应付账款列示金额为82,132,570.98元，应付票据列示金额为0.00 元，2018年母公司资产负债表应付账款列示金额为87,218,783.27元，应付票据列示金额为0.00 元，2017年母公司资产负债表应付账款列示金额为59,997,432.73元，应付票据列示金额为0.00 元。 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 新增信用减值损失报表科目，与信用风险相关的减值损失不再计入资产减值损失 | 2019年合并利润表增加信用减值损失-7,934,481.30元，减少资产减值损失7,934,481.30元；2019年母公司利润表增加信用减值损失-11,083,224.12元，减少资产减值损失11,083,224.12元。 |
3-2-1-70
资产总额、归属于公司普通股股东的净资产等不会发生变化。
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 新增合同负债科目，预收客户款项 不再预收账款科目核算。 | 2020年1月1日合并资产负债表增加合同负债列示金额105,938,832.92元，减少预收账款列示金额105,938,832.92元。2020年1月1日母公司资产负债表增加合同负债列示金额81,440,337.05元，减少预收账款列示金额81,440,337.05元。 |
3-2-1-71
（6）调整跨期事项，调增应付职工薪酬1,215,442.15元，调减其他应收款487,624.38元，调增其他应付款165,297.32元，调减预付款项1,486,187.76元，调增存货2,527,552.07元，调增固定资产-原价837,035.90元，调增应付账款3,571,672.94元，调减期初未分配利润3,252,552.37元，调减管理费用127,793.41元，调减销售费用1,160,022.58元，调增营业成本1,596,900.20元。
（7）调整因收入政策变更导致的资本公积变动，调减资本公积-股本溢价67,344,063.98元，调增期初未分配利润67,344,063.98元。
（8）对账面价值小于计税基础的固定资产计提递延所得税负债，对重新调整的坏账及存货跌价计提递延所得税资产，调增递延所得税负债118,013.41元，调增递延所得税资产1,199,076.59元，调减所得税费用468,465.75元，调增期初未分配利润612,597.43元。
（9）重新测算坏账准备、存货跌价准备，调减其他应收款3,021,406.30元，调减应收账款2,102,574.59元，调减存货1,415,675.00元，调增资产减值损失3,311,011.79元，调减期初未分配利润3,228,644.10元。
（10）将计入其他应付款中的职工经费进行重分类，并按照实际调整应付未付的教育经费，调减应付职工薪酬2,588,813.93元，调减其他应付款1,447,022.50元，调减管理费用670,395.02元，调减销售费用127,401.75元，调增期初未分配利润3,238,039.66元。
（11）清理账面因员工离职而无需支付的补贴款，并对资产处置损益进行重分类，调减营业外支出314,625.74元，调减其他应付款722,890.79元，调减营业外收入208,239.07元，调减管理费用195,735.23元，调增资产处置损益203,129.92元，调增期初未分配利润217,638.97元。
（12）重新测算办公楼租金后调减期初未分配利润1,822,130.04元，调减管理费用527,647.05元，调减销售费用37,784.42元，调增其他应付款1,256,698.57元。
（13）根据调整后的净利润重新计算盈余公积，调减盈余公积2,815,419.78元，调增期初未分配利润2,815,419.78元。
（14）调整跨期收入及成本，并按照合同维度对应收账款及预收款项进行重分类，调增应收账款10,425,212.17元，调减存货23,225,984.77元，调增预付款项2,921,672.92元，调减应付账款5,454,228.68元，调减预收款项7,351,941.55元，调减营业收入27,545,175.02元，调减营业成本22,822,211.58元，调增期初未分配利润7,650,033.99元。
（15）重新计算少数股东权益及损益，调减少数股东权益2,086,662.02元，调减少数股东损益1,432,355.02元，调增期初未分配利润654,307.00元。
注：除上述前期差错事项外，公司对更正后的财务数据在报表层面进行重分类调整，未列入上表。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：除特别说明外，以下注释中期末指2020年6月30日，本期指2020年1-6月，报告期指2017年至2020年1-6月。
3-2-1-72
（一）货币资金
1.分类列示
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 现金 | 17,363.62 | 3,514.90 | 52,912.63 | 30,829.10 |
| 银行存款 | 23,001,666.06 | 71,552,017.02 | 117,320,246.29 | 67,595,792.91 |
| 其他货币资金 | 12,919,952.81 | 19,754,163.30 | 21,709,071.20 | 18,168,076.48 |
| 合计 | 35,938,982.49 | 91,309,695.22 | 139,082,230.12 | 85,794,698.49 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 3,250,470.08 | 1,287,281.25 | 400,000.00 | 371,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 399,473.16 | 752,700.00 | ||
| 合计 | 3,649,943.24 | 1,287,281.25 | 1,152,700.00 | 371,000.00 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 银行承兑汇票 | 900,000.00 | ||
| 合计 | 900,000.00 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 备注 |
| 商业承兑汇票 | 752,700.00 | ||
| 合计 | 752,700.00 |
| 类别 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,662,298.08 | 100.00 | 12,354.84 | 3,649,943.24 | |
3-2-1-73
| 类别 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 其中: 预期信用损失组合 | 411,828.00 | 11.25 | 12,354.84 | 3.00 | 399,473.16 |
| 银行承兑汇票 | 3,250,470.08 | 88.75 | 3,250,470.08 | ||
| 合计 | 3,662,298.08 | 100.00 | 12,354.84 | 3,649,943.24 | |
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,287,281.25 | 100.00 | 1,287,281.25 | ||
| 其中: 预期信用损失组合 | |||||
| 银行承兑汇票 | 1,287,281.25 | 100.00 | 1,287,281.25 | ||
| 合计 | 1,287,281.25 | 100.00 | 1,287,281.25 | ||
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,338,000.00 | 100.00 | 185,300.00 | 1,152,700.00 | |
| 其中: 预期信用损失组合 | 938,000.00 | 70.10 | 185,300.00 | 19.75 | 752,700.00 |
| 银行承兑汇票 | 400,000.00 | 29.90 | 400,000.00 | ||
| 合计 | 1,338,000.00 | 100.00 | 185,300.00 | 1,152,700.00 | |
| 类别 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 371,000.00 | 100.00 | 371,000.00 | ||
| 其中: 预期信用损失组合 | |||||
| 银行承兑汇票 | 371,000.00 | 100.00 | 371,000.00 | ||
| 合计 | 371,000.00 | 100.00 | 371,000.00 | ||
3-2-1-74
| 账龄 | 2020年6月30日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 411,828.00 | 12,354.84 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | |||
| 2至3年（含3年） | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 411,828.00 | 12,354.84 | |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | |||
| 1至2年（含2年） | |||
| 2至3年（含3年） | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | |||
| 账龄 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 390,000.00 | 11,700.00 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 468,000.00 | 93,600.00 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | |||
| 3年以上 | 80,000.00 | 80,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 938,000.00 | 185,300.00 | |
| 账龄 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | |||
| 1至2年（含2年） | |||
| 2至3年（含3年） | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | |||
3-2-1-75
4.坏账准备的情况
2020年1-6月：
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 12,354.84 | 12,354.84 | |||
| 合计 | 12,354.84 | 12,354.84 | |||
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 185,300.00 | 185,300.00 | |||
| 合计 | 185,300.00 | 185,300.00 | |||
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 185,300.00 | 185,300.00 | |||
| 合计 | 185,300.00 | 185,300.00 | |||
| 类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | |||||
| 合计 | |||||
| 类别 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 6,841,000.00 | 3.07 | 6,841,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 216,113,201.90 | 96.93 | 23,672,501.58 | 192,440,700.32 | |
| 其中：预期信用损失组合 | 216,113,201.90 | 96.93 | 23,672,501.58 | 10.95 | 192,440,700.32 |
| 合计 | 222,954,201.90 | 100.00 | 30,513,501.58 | 192,440,700.32 | |
3-2-1-76
接上表：
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 6,841,000.00 | 3.09 | 6,841,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 214,601,526.14 | 96.91 | 21,670,009.37 | 192,931,516.77 | |
| 其中：预期信用损失组合 | 214,601,526.14 | 96.91 | 21,670,009.37 | 10.10 | 192,931,516.77 |
| 合计 | 221,442,526.14 | 100.00 | 28,511,009.37 | 192,931,516.77 | |
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 6,841,000.00 | 4.43 | 6,841,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 147,632,385.37 | 95.57 | 12,941,812.73 | 134,690,572.64 | |
| 其中：账龄分析法组合 | 147,632,385.37 | 95.57 | 12,941,812.73 | 8.77 | 134,690,572.64 |
| 合计 | 154,473,385.37 | 100.00 | 19,782,812.73 | 134,690,572.64 | |
| 类别 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 98,602,458.55 | 100.00 | 9,178,852.87 | 89,423,605.68 | |
| 其中：账龄分析法组合 | 98,602,458.55 | 100.00 | 9,178,852.87 | 9.31 | 89,423,605.68 |
| 合计 | 98,602,458.55 | 100.00 | 9,178,852.87 | 89,423,605.68 |
3-2-1-77
（1）按单项计提坏账准备
| 名称 | 2020年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海芮林科技股份有限公司 | 2,203,000.00 | 2,203,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 安徽迪士网络科技有限公司 | 4,638,000.00 | 4,638,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 6,841,000.00 | 6,841,000.00 | ||
| 名称 | 2019年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海芮林科技股份有限公司 | 2,203,000.00 | 2,203,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 安徽迪士网络科技有限公司 | 4,638,000.00 | 4,638,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 6,841,000.00 | 6,841,000.00 | ||
| 名称 | 2018年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海芮林科技股份有限公司 | 2,203,000.00 | 2,203,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 安徽迪士网络科技有限公司 | 4,638,000.00 | 4,638,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 6,841,000.00 | 6,841,000.00 | ||
| 账龄 | 2020年6月30日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 164,596,687.59 | 4,937,900.63 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 34,021,514.58 | 6,804,302.92 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 11,129,403.40 | 5,564,701.70 | 50.00 |
| 3年以上 | 6,365,596.33 | 6,365,596.33 | 100.00 |
| 合计 | 216,113,201.90 | 23,672,501.58 | |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 168,572,984.46 | 5,057,189.53 | 3.00 |
3-2-1-78
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1至2年（含2年） | 29,235,660.85 | 5,847,132.17 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 12,054,386.32 | 6,027,193.16 | 50.00 |
| 3年以上 | 4,738,494.51 | 4,738,494.51 | 100.00 |
| 合计 | 214,601,526.14 | 21,670,009.37 | |
| 账龄 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 124,007,067.49 | 3,720,212.03 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 14,701,529.80 | 2,940,305.96 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 5,284,986.68 | 2,642,493.34 | 50.00 |
| 3年以上 | 3,638,801.40 | 3,638,801.40 | 100.00 |
| 合计 | 147,632,385.37 | 12,941,812.73 | |
| 账龄 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 82,018,905.60 | 2,460,567.17 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 10,553,435.32 | 2,110,687.06 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 2,845,037.98 | 1,422,518.99 | 50.00 |
| 3年以上 | 3,185,079.65 | 3,185,079.65 | 100.00 |
| 合计 | 98,602,458.55 | 9,178,852.87 | |
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 28,511,009.37 | 2,002,492.21 | 30,513,501.58 | ||
| 合计 | 28,511,009.37 | 2,002,492.21 | 30,513,501.58 | ||
3-2-1-79
2019年度：
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 19,782,812.73 | 8,728,196.64 | 28,511,009.37 | ||
| 合计 | 19,782,812.73 | 8,728,196.64 | 28,511,009.37 | ||
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 9,178,852.87 | 10,603,959.86 | 19,782,812.73 | ||
| 合计 | 9,178,852.87 | 10,603,959.86 | 19,782,812.73 | ||
| 类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 5,629,112.94 | 3,549,739.93 | 9,178,852.87 | ||
| 合计 | 5,629,112.94 | 3,549,739.93 | 9,178,852.87 | ||
| 单位名称 | 与本集团 关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款 总额的比例（%） | 期末 坏账准备 |
| 中国电信股份有限公司广州分公司 | 非关联方 | 94,123,249.32 | 1年以内、1-2年 | 42.22 | 4,836,009.43 |
| 中国电子科技集团公司第二十八研究所 | 非关联方 | 12,000,000.00 | 1年以内 | 5.38 | 360,000.00 |
| 贵阳市城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 9,112,718.04 | 1-2年 | 4.09 | 1,822,543.61 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 7,762,050.00 | 1年以内 | 3.48 | 232,861.50 |
| 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 非关联方 | 5,200,000.00 | 1年以内 | 2.33 | 156,000.00 |
| 合计 | 128,198,017.36 | 57.50 | 7,407,414.54 |
3-2-1-80
2019年12月31日
| 单位名称 | 与本集团 关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款 总额的比例（%） | 期末 坏账准备 |
| 中国电信股份有限公司广州分公司 | 非关联方 | 70,195,982.22 | 1年以内、1-2年 | 31.70 | 2,716,172.73 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 12,873,950.00 | 1年以内 | 5.81 | 386,218.50 |
| 中国电子科技集团公司第二十八研究所 | 非关联方 | 12,000,000.00 | 1年以内 | 5.42 | 360,000.00 |
| 贵阳市城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 9,112,718.04 | 1-2年 | 4.12 | 1,822,543.61 |
| 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 参照关联方 | 6,426,071.89 | 1年以内、1-2年 | 2.90 | 949,192.91 |
| 合计 | 110,608,722.15 | 49.95 | 6,234,127.75 |
| 单位名称 | 与本集团 关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款 总额的比例（%） | 期末 坏账准备 |
| 中国电信股份有限公司广州分公司 | 非关联方 | 35,451,980.97 | 1年以内 | 22.95 | 1,063,559.43 |
| 贵阳市城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 19,822,718.04 | 1年以内 | 12.83 | 594,681.54 |
| 中国移动通信集团广东有限公司深圳分公司 | 非关联方 | 5,730,986.68 | 1年以内、1-2年 | 3.71 | 187,229.60 |
| 中国移动通信集团广东有限公司 | 非关联方 | 5,319,093.14 | 1年以内 | 3.44 | 159,572.79 |
| 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 参照关联方 | 5,097,180.00 | 1年以内 | 3.30 | 152,915.40 |
| 合计 | 71,421,958.83 | 46.23 | 2,157,958.76 |
| 单位名称 | 与本集团 关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款 总额的比例（%） | 期末 坏账准备 |
| 中国电信股份有限公司广州分公司 | 非关联方 | 16,002,044.51 | 1年以内 | 16.23 | 480,061.34 |
| 福州地铁集团有限公司 | 非关联方 | 6,048,095.00 | 1年以内 | 6.13 | 181,442.85 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 非关联方 | 5,579,147.05 | 1年以内 | 5.66 | 167,374.41 |
| 石家庄市轨道交通有限责任公司 | 非关联方 | 5,193,129.12 | 1年以内 | 5.27 | 155,793.87 |
| 广州地铁集团有限公司 | 关联方 | 4,873,406.54 | 1年以内、1-2年、3年以上 | 4.94 | 2,120,891.11 |
| 合计 | 37,695,822.22 | 38.23 | 3,105,563.58 |
3-2-1-81
（四）预付款项
1.按账龄列示
| 账龄 | 2020年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 占预付账款 总额的比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,464,808.48 | 1,464,808.48 | 61.24 | |
| 1至2年（含2年） | 927,246.36 | 927,246.36 | 38.76 | |
| 2至3年（含3年） | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 2,392,054.84 | 2,392,054.84 | 100.00 | |
| 账龄 | 2019年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 占预付账款 总额的比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,403,545.19 | 1,403,545.19 | 99.89 | |
| 1至2年（含2年） | 1,528.30 | 1,528.30 | 0.11 | |
| 2至3年（含3年） | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 1,405,073.49 | 1,405,073.49 | 100.00 | |
| 账龄 | 2018年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 占预付账款 总额的比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 972,765.66 | 972,765.66 | 99.86 | |
| 1至2年（含2年） | 1,373.89 | 1,373.89 | 0.14 | |
| 2至3年（含3年） | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 974,139.55 | 974,139.55 | 100.00 | |
3-2-1-82
接上表：
| 账龄 | 2017年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 占预付账款 总额的比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 217,219.93 | 217,219.93 | 100.00 | |
| 1至2年（含2年） | ||||
| 2至3年（含3年） | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 217,219.93 | 217,219.93 | 100.00 | |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占预付账款 总额的比例（%） |
| 珠海市公安科技研究所 | 预付采购款 | 1,093,075.80 | 1年以内（含1年）、1-2年（含2年） | 45.70 |
| 长春万旌国际房地产开发公司 | 预付租金 | 290,029.97 | 1年以内（含1年） | 12.12 |
| 广州必云信息科技有限责任公司 | 预付采购款 | 169,811.32 | 1年以内（含1年） | 7.10 |
| 北京华宇信息技术有限公司 | 预付采购款 | 164,320.75 | 1年以内（含1年） | 6.87 |
| 惠州市亚美鑫塑胶制品有限公司 | 预付采购款 | 149,925.00 | 1年以内（含1年） | 6.27 |
| 合计 | 1,867,162.84 | 78.06 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占预付账款 总额的比例（%） |
| 珠海市公安科技研究所 | 预付采购款 | 718,778.44 | 1年以内（含1年） | 51.16 |
| 北京国泰青春商业有限公司 | 预付租金 | 149,655.97 | 1年以内（含1年） | 10.65 |
| 广州鹏捷网络科技有限公司 | 预付采购款 | 93,081.76 | 1年以内（含1年） | 6.62 |
| 广东超凡创新科技有限公司 | 预付采购款 | 93,024.00 | 1年以内（含1年） | 6.62 |
| 紫光华山科技有限公司 | 预付采购款 | 88,050.31 | 1年以内（含1年） | 6.27 |
| 合计 | 1,142,590.48 | 81.32 |
3-2-1-83
2018年12月31日
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占预付账款 总额的比例（%） |
| 广州市华源酒店有限公司 | 预付年会费 | 478,800.00 | 1年以内（含1年） | 49.15 |
| 紫光华山科技有限公司 | 预付采购款 | 154,088.05 | 1年以内（含1年） | 15.82 |
| 深圳市飞凡互联科技有限公司 | 预付采购款 | 94,339.60 | 1年以内（含1年） | 9.68 |
| 广州岱诺企业管理咨询有限公司 | 预付服务款 | 69,000.00 | 1年以内（含1年） | 7.08 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 预付采购款 | 39,088.09 | 1年以内（含1年） | 4.01 |
| 合计 | 835,315.74 | 85.74 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占预付账款 总额的比例（%） |
| 杜艳花 | 预付租金及物业费 | 113,650.42 | 1年以内（含1年） | 52.32 |
| 北京法意科技有限公司 | 预付采购款 | 68,376.07 | 1年以内（含1年） | 31.48 |
| 北京国泰青春商业有限公司 | 预付租金 | 20,225.23 | 1年以内（含1年） | 9.31 |
| 长春市源动力企业管理咨询有限公司 | 预付服务款 | 10,000.00 | 1年以内（含1年） | 4.60 |
| 国际商业机器（中国）有限公司 | 预付采购款 | 3,594.34 | 1年以内（含1年） | 1.65 |
| 合计 | 215,846.06 | 99.36 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 其他应收款 | 8,273,519.98 | 9,547,357.59 | 7,994,803.37 | 12,218,511.56 |
| 合计 | 8,273,519.98 | 9,547,357.59 | 7,994,803.37 | 12,218,511.56 |
| 类别 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提预期坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 11,970,987.74 | 100.00 | 3,697,467.76 | 8,273,519.98 | |
| 其中：预期信用损失组合 | 11,970,987.74 | 100.00 | 3,697,467.76 | 30.89 | 8,273,519.98 |
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 11,970,987.74 | 100.00 | 3,697,467.76 | 8,273,519.98 | |
3-2-1-84
接上表：
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提预期坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 12,634,868.76 | 100.00 | 3,087,511.17 | 9,547,357.59 | |
| 其中：预期信用损失组合 | 12,634,868.76 | 100.00 | 3,087,511.17 | 24.44 | 9,547,357.59 |
| 单项金额不重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 12,634,868.76 | 100.00 | 3,087,511.17 | 9,547,357.59 | |
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 11,690,729.88 | 100.00 | 3,695,926.51 | 7,994,803.37 | |
| 其中：账龄分析法组合 | 11,690,729.88 | 100.00 | 3,695,926.51 | 31.61 | 7,994,803.37 |
| 单项金额不重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 11,690,729.88 | 100.00 | 3,695,926.51 | 7,994,803.37 | |
| 类别 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 15,257,624.61 | 100.00 | 3,039,113.05 | 12,218,511.56 | |
| 其中：账龄分析法组合 | 15,257,624.61 | 100.00 | 3,039,113.05 | 19.92 | 12,218,511.56 |
| 单项金额不重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 15,257,624.61 | 100.00 | 3,039,113.05 | 12,218,511.56 | |
3-2-1-85
（1）按账龄披露
| 账龄 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 1年以内（含1年） | 3,502,260.23 | 8,197,209.61 | 4,258,362.71 | 10,893,350.06 |
| 1-2年（含2年） | 5,172,147.68 | 1,054,882.50 | 4,072,676.92 | 1,359,300.00 |
| 2-3年（含3年） | 1,477,218.83 | 1,506,310.65 | 1,213,300.00 | 1,129,044.00 |
| 3年以上 | 1,819,361.00 | 1,876,466.00 | 2,146,390.25 | 1,875,930.55 |
| 合计 | 11,970,987.74 | 12,634,868.76 | 11,690,729.88 | 15,257,624.61 |
| 款项性质 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 保证金 | 8,738,954.55 | 9,341,716.27 | 8,774,548.27 | 12,235,062.30 |
| 押金 | 2,611,186.54 | 2,608,808.30 | 1,353,769.84 | 1,248,455.00 |
| 备用金 | 575,502.28 | 626,774.89 | 704,569.41 | 677,064.61 |
| 往来款 | 305,000.00 | 455,271.00 | ||
| 其他 | 45,344.37 | 57,569.30 | 552,842.36 | 641,771.70 |
| 合计 | 11,970,987.74 | 12,634,868.76 | 11,690,729.88 | 15,257,624.61 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 245,913.34 | 2,841,597.83 | 3,087,511.17 |
| 本期计提 | 750,629.21 | 609,956.59 | |
| 本期转回 | 140,672.62 | ||
| 2020年6月30日余额 | 105,240.72 | 3,592,227.04 | 3,697,467.76 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 127,750.88 | 3,568,175.63 | 3,695,926.51 |
| 本期计提 | 118,162.46 | 118,162.46 | |
| 本期转回 | 726,577.80 | 726,577.80 | |
| 2019年12月31日余额 | 245,913.34 | 2,841,597.83 | 3,087,511.17 |
3-2-1-86
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 2018年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 4,258,362.71 | 127,750.88 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 4,070,676.92 | 814,135.38 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 1,215,300.00 | 607,650.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 2,146,390.25 | 2,146,390.25 | 100.00 |
| 合计 | 11,690,729.88 | 3,695,926.51 | |
| 账龄 | 2017年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 10,893,350.06 | 326,800.50 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 1,359,300.00 | 271,860.00 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 1,129,044.00 | 564,522.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 1,875,930.55 | 1,875,930.55 | 100.00 |
| 合计 | 15,257,624.61 | 3,039,113.05 | |
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 第一阶段 | 245,913.34 | 140,672.62 | 105,240.72 | ||
| 第二阶段 | 2,841,597.83 | 750,629.21 | 3,592,227.04 | ||
| 合计 | 3,087,511.17 | 750,629.21 | 140,672.62 | 3,697,467.76 | |
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 第一阶段 | 127,750.88 | 118,162.46 | 245,913.34 | ||
| 第二阶段 | 3,568,175.63 | 726,577.80 | 2,841,597.83 | ||
| 合计 | 3,695,926.51 | 118,162.46 | 726,577.80 | 3,087,511.17 | |
3-2-1-87
2018年度：
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 3,039,113.05 | 656,813.46 | 3,695,926.51 | ||
| 合计 | 3,039,113.05 | 656,813.46 | 3,695,926.51 | ||
| 类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 3,498,763.17 | 438,342.10 | 21,308.02 | 3,039,113.05 | |
| 合计 | 3,498,763.17 | 438,342.10 | 21,308.02 | 3,039,113.05 | |
| 单位名称 | 款项性质 | 2020年 6月30日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 福州地铁集团有限公司 | 保证金 | 1,875,038.60 | 1-2年 | 15.66 | 375,007.72 |
| 广州高新技术产业集团有限公司 | 押金 | 1,548,792.00 | 1-2年 | 12.94 | 309,758.40 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 保证金 | 822,575.00 | 3年以上 | 6.87 | 822,575.00 |
| 成都地铁运营有限公司 | 保证金 | 715,750.00 | 1年以内、2-3年 | 5.98 | 36,042.50 |
| 郑州信大捷安信息技术股份有限公司 | 保证金 | 531,880.00 | 1-2年 | 4.44 | 106,376.00 |
| 合计 | 5,494,035.60 | 45.89 | 1,649,759.62 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2019年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 福州地铁集团有限公司 | 保证金 | 1,875,038.60 | 1年以内 | 14.84 | 56,251.16 |
| 广州高新技术产业集团有限公司 | 押金 | 1,548,792.00 | 1年以内 | 12.26 | 46,463.76 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 保证金 | 822,575.00 | 3年以上 | 6.51 | 822,575.00 |
| 郑州信大捷安信息技术股份有限公司 | 保证金 | 797,820.00 | 1年以内 | 6.31 | 23,934.60 |
| 成都地铁运营有限公司 | 保证金 | 715,750.00 | 1年以内、2-3年 | 5.66 | 36,042.50 |
| 合计 | 5,759,975.60 | 45.58 | 985,267.02 |
3-2-1-88
接上表：
| 单位名称 | 款项性质 | 2018年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 广东省立中山图书馆 | 保证金 | 1,215,800.00 | 1-2年、2-3年 | 10.40 | 255,100.00 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 保证金 | 822,575.00 | 2-3年 | 7.04 | 411,287.50 |
| 广州地铁集团有限公司 | 保证金 | 807,227.25 | 1-2年、2-3年、 3年以上 | 6.90 | 619,436.75 |
| 长沙公共资源交易中心投标保证金专户 | 保证金 | 700,000.00 | 1年以内 | 5.99 | 21,000.00 |
| 广州高新技术产业集团有限公司 | 押金 | 644,078.00 | 3年以上 | 5.51 | 644,078.00 |
| 合计 | 4,189,680.25 | 35.84 | 1,950,902.25 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2017年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 温州市行政审批与公共资源交易服务 管理中心 | 保证金 | 1,800,000.00 | 1年以内 | 11.80 | 54,000.00 |
| 广州地铁集团有限公司 | 保证金 | 1,460,040.55 | 1年以内、1-2年、 3年以上 | 9.57 | 1,110,306.60 |
| 广东省立中山图书馆 | 保证金 | 1,215,800.00 | 1年以内、 1-2年 | 7.97 | 43,240.00 |
| 广西壮族自治区图书馆 | 保证金 | 1,179,400.00 | 1年以内、 2-3年 | 7.73 | 53,900.00 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 保证金 | 822,575.00 | 1-2年 | 5.39 | 164,515.00 |
| 合计 | 6,477,815.55 | 42.46 | 1,425,961.60 |
| 项目 | 2020年6月30日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 未完工项目成本 | 222,886,404.27 | 1,737,559.87 | 221,148,844.40 |
| 库存商品 | 49,890,791.43 | 49,890,791.43 | |
| 合计 | 272,777,195.70 | 1,737,559.87 | 271,039,635.83 |
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 未完工项目成本 | 165,935,650.92 | 1,096,092.60 | 164,839,558.32 |
3-2-1-89
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 38,734,658.20 | 38,734,658.20 | |
| 合计 | 204,670,309.12 | 1,096,092.60 | 203,574,216.52 |
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 未完工项目成本 | 138,015,570.25 | 798,457.64 | 137,217,112.61 |
| 库存商品 | 26,540,944.84 | 26,540,944.84 | |
| 合计 | 164,556,515.09 | 798,457.64 | 163,758,057.45 |
| 项目 | 2017年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 未完工项目成本 | 157,511,899.60 | 1,415,675.00 | 156,096,224.60 |
| 库存商品 | 19,887,744.59 | 19,887,744.59 | |
| 合计 | 177,399,644.19 | 1,415,675.00 | 175,983,969.19 |
| 项目 | 2019年 12月31日 | 2020年1-6月增加额 | 2020年1-6月减少额 | 2020年 6月30日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 未完工项目成本 | 1,096,092.60 | 641,467.27 | 1,737,559.87 | |||
| 合计 | 1,096,092.60 | 641,467.27 | 1,737,559.87 | |||
| 项目 | 2018年 12月31日 | 2019年增加额 | 2019年减少额 | 2019年 12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 未完工项目成本 | 798,457.64 | 494,208.98 | 196,574.02 | 1,096,092.60 | ||
| 合计 | 798,457.64 | 494,208.98 | 196,574.02 | 1,096,092.60 | ||
| 项目 | 2017年 12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年 12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 未完工项目成本 | 1,415,675.00 | 411,855.65 | 1,029,073.01 | 798,457.64 | ||
3-2-1-90
| 项目 | 2017年 12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年 12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 合计 | 1,415,675.00 | 411,855.65 | 1,029,073.01 | 798,457.64 | ||
| 项目 | 2016年 12月31日 | 2017年增加额 | 2017年减少额 | 2017年 12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 未完工项目成本 | 1,415,675.00 | 1,415,675.00 | ||||
| 合计 | 1,415,675.00 | 1,415,675.00 | ||||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 |
| 未完工项目成本 | 账面价值低于可变现净值 | 转销 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 一年内到期的融资保证金 | 67,066.81 | 276,957.50 | 476,814.27 | |
| 合计 | 67,066.81 | 276,957.50 | 476,814.27 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 待抵扣进项税 | 4,811,148.52 | 6,368,233.49 | 11,721,006.31 | 487,604.73 |
| IPO费用 | 1,413,207.54 | 1,363,207.54 | ||
| 预交企业所得税 | 54,836.41 | |||
| 合计 | 6,279,192.47 | 7,731,441.03 | 11,721,006.31 | 487,604.73 |
| 项目 | 2020年6月30日 | |||
| 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间（%） | |
| 融资租赁保证金 | 3,740,403.89 | 3,740,403.89 | 8.88 | |
| 合计 | 3,740,403.89 | 3,740,403.89 | ||
3-2-1-91
| 项目 | 2019年12月31日 | |||
| 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间（%） | |
| 融资租赁保证金 | 3,559,691.12 | 3,559,691.12 | 8.88-11.87 | |
| 合计 | 3,559,691.12 | 3,559,691.12 | ||
| 项目 | 2018年12月31日 | |||
| 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间（%） | |
| 融资租赁保证金 | 3,291,138.93 | 3,291,138.93 | 8.88-11.88 | |
| 合计 | 3,291,138.93 | 3,291,138.93 | ||
| 项目 | 2017年12月31日 | |||
| 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间（%） | |
| 融资租赁保证金 | 807,104.71 | 807,104.71 | 8.88-12.12 | |
| 合计 | 807,104.71 | 807,104.71 | ||
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 固定资产 | 78,402,142.67 | 85,493,878.48 | 92,761,862.06 | 48,833,078.56 |
| 合计 | 78,402,142.67 | 85,493,878.48 | 92,761,862.06 | 48,833,078.56 |
| 项目 | 办公设备 | 电子设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.2019年12月31日 | 1,511,046.85 | 149,288,308.59 | 4,066,130.14 | 154,865,485.58 |
| 2.2020年1-6月增加额 | 37,804.00 | 7,123,354.14 | 7,161,158.14 | |
| （1）购置 | 37,804.00 | 7,123,354.14 | 7,161,158.14 | |
| 3. 2020年1-6月减少额 | 597,865.19 | 597,865.19 | ||
| （1）处置或报废 | 597,865.19 | 597,865.19 | ||
| 4.2020年6月30日 | 1,548,850.85 | 155,813,797.54 | 4,066,130.14 | 161,428,778.53 |
| 二、累计折旧 |
3-2-1-92
| 项目 | 办公设备 | 电子设备 | 运输工具 | 合计 |
| 1.2019年12月31日 | 1,197,255.25 | 65,274,136.58 | 2,900,215.27 | 69,371,607.10 |
| 2. 2020年1-6月增加额 | 51,052.22 | 13,909,610.24 | 202,394.72 | 14,163,057.18 |
| （1）计提 | 51,052.22 | 13,909,610.24 | 202,394.72 | 14,163,057.18 |
| 3. 2020年1-6月减少额 | 508,028.42 | 508,028.42 | ||
| （1）处置或报废 | 508,028.42 | 508,028.42 | ||
| 4. 2020年6月30日 | 1,248,307.47 | 78,675,718.40 | 3,102,609.99 | 83,026,635.86 |
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.2020年6月30日账面价值 | 300,543.38 | 77,138,079.14 | 963,520.15 | 78,402,142.67 |
| 2. 2019年12月31日账面价值 | 313,791.60 | 84,014,172.01 | 1,165,914.87 | 85,493,878.48 |
| 项目 | 办公设备 | 电子设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.2018年12月31日 | 1,510,270.74 | 134,687,160.70 | 4,066,130.14 | 140,263,561.58 |
| 2.2019年增加额 | 90,677.00 | 19,528,311.32 | 19,618,988.32 | |
| （1）购置 | 90,677.00 | 19,528,311.32 | 19,618,988.32 | |
| 3.2019年减少额 | 89,900.89 | 4,927,163.43 | 5,017,064.32 | |
| （1）处置或报废 | 89,900.89 | 4,927,163.43 | 5,017,064.32 | |
| 4.2019年12月31日 | 1,511,046.85 | 149,288,308.59 | 4,066,130.14 | 154,865,485.58 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.2018年12月31日 | 1,192,728.75 | 43,844,466.76 | 2,464,504.01 | 47,501,699.52 |
| 2.2019年增加额 | 89,932.36 | 25,975,565.72 | 435,711.26 | 26,501,209.34 |
| （1）计提 | 89,932.36 | 25,975,565.72 | 435,711.26 | 26,501,209.34 |
| 3.2019年减少额 | 85,405.86 | 4,545,895.90 | 4,631,301.76 | |
| （1）处置或报废 | 85,405.86 | 4,545,895.90 | 4,631,301.76 | |
| 4.2019年12月31日 | 1,197,255.25 | 65,274,136.58 | 2,900,215.27 | 69,371,607.10 |
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.2019年12月31日账面价值 | 313,791.60 | 84,014,172.01 | 1,165,914.87 | 85,493,878.48 |
| 2.2018年12月31日账面价值 | 317,541.99 | 90,842,693.94 | 1,601,626.13 | 92,761,862.06 |
3-2-1-93
接上表：
| 项目 | 办公设备 | 电子设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.2017年12月31日 | 1,418,752.09 | 73,304,366.08 | 4,020,194.88 | 78,743,313.05 |
| 2.2018年增加额 | 111,250.65 | 62,488,928.97 | 560,921.52 | 63,161,101.14 |
| （1）购置 | 111,250.65 | 62,488,928.97 | 560,921.52 | 63,161,101.14 |
| 3.2018年减少额 | 19,732.00 | 1,106,134.35 | 514,986.26 | 1,640,852.61 |
| （1）处置或报废 | 19,732.00 | 1,106,134.35 | 514,986.26 | 1,640,852.61 |
| 4.2018年12月31日 | 1,510,270.74 | 134,687,160.70 | 4,066,130.14 | 140,263,561.58 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.2017年12月31日 | 1,050,642.80 | 26,201,788.47 | 2,657,803.22 | 29,910,234.49 |
| 2.2018年增加额 | 161,225.99 | 18,163,343.42 | 306,237.46 | 18,630,806.87 |
| （1）计提 | 161,225.99 | 18,163,343.42 | 306,237.46 | 18,630,806.87 |
| 3.2018年减少额 | 19,140.04 | 520,665.13 | 499,536.67 | 1,039,341.84 |
| （1）处置或报废 | 19,140.04 | 520,665.13 | 499,536.67 | 1,039,341.84 |
| 4.2018年12月31日 | 1,192,728.75 | 43,844,466.76 | 2,464,504.01 | 47,501,699.52 |
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.2018年12月31日账面价值 | 317,541.99 | 90,842,693.94 | 1,601,626.13 | 92,761,862.06 |
| 2.2017年12月31日账面价值 | 368,109.29 | 47,102,577.61 | 1,362,391.66 | 48,833,078.56 |
| 项目 | 办公设备 | 电子设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.2016年12月31日 | 1,303,560.61 | 51,364,336.55 | 3,389,353.57 | 56,057,250.73 |
| 2.2017年增加额 | 158,687.17 | 26,515,253.73 | 1,396,341.62 | 28,070,282.52 |
| （1）购置 | 158,687.17 | 26,515,253.73 | 1,396,341.62 | 28,070,282.52 |
| 3.2017年减少额 | 43,495.69 | 4,575,224.20 | 765,500.31 | 5,384,220.20 |
| （1）处置或报废 | 43,495.69 | 4,575,224.20 | 765,500.31 | 5,384,220.20 |
| 4.2017年12月31日 | 1,418,752.09 | 73,304,366.08 | 4,020,194.88 | 78,743,313.05 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.2016年12月31日 | 939,927.08 | 18,858,547.13 | 3,172,806.07 | 22,971,280.28 |
| 2.2017年增加额 | 141,847.92 | 11,464,147.84 | 236,560.91 | 11,842,556.67 |
3-2-1-94
| 项目 | 办公设备 | 电子设备 | 运输工具 | 合计 |
| （1）计提 | 141,847.92 | 11,464,147.84 | 236,560.91 | 11,842,556.67 |
| 3.2017年减少额 | 31,132.20 | 4,120,906.50 | 751,563.76 | 4,903,602.46 |
| （1）处置或报废 | 31,132.20 | 4,120,906.50 | 751,563.76 | 4,903,602.46 |
| 4.2017年12月31日 | 1,050,642.80 | 26,201,788.47 | 2,657,803.22 | 29,910,234.49 |
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.2017年12月31日账面价值 | 368,109.29 | 47,102,577.61 | 1,362,391.66 | 48,833,078.56 |
| 2.2016年12月31日账面价值 | 363,633.53 | 32,505,789.42 | 216,547.50 | 33,085,970.45 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.2019年12月31日 | 12,087,705.46 | 12,087,705.46 | |
| 2.2020年1-6月增加额 | 137,535,900.00 | 222,444.06 | 137,758,344.06 |
| （1）购置 | 137,535,900.00 | 222,444.06 | 137,758,344.06 |
| 3.2020年1-6月减少额 | |||
| 4.2020年6月30日 | 137,535,900.00 | 12,310,149.52 | 149,846,049.52 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1. 2019年12月31日 | 7,975,590.83 | 7,975,590.83 | |
| 2. 2020年1-6月增加额 | 916,906.00 | 852,216.23 | 1,769,122.23 |
| （1）计提 | 916,906.00 | 852,216.23 | 1,769,122.23 |
| 3. 2020年1-6月减少额 | |||
| 4. 2020年6月30日 | 916,906.00 | 8,827,807.06 | 9,744,713.06 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.2020年6月30日账面价值 | 136,618,994.00 | 3,482,342.46 | 140,101,336.46 |
| 2.2019年12月31日账面价值 | 4,112,114.63 | 4,112,114.63 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.2018年12月31日 | 11,157,835.81 | 11,157,835.81 |
3-2-1-95
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 2.2019年增加额 | 929,869.65 | 929,869.65 |
| （1）购置 | 929,869.65 | 929,869.65 |
| 3.2019年减少额 | ||
| 4.2019年12月31日 | 12,087,705.46 | 12,087,705.46 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.2018年12月31日 | 6,638,659.25 | 6,638,659.25 |
| 2.2019年增加额 | 1,336,931.58 | 1,336,931.58 |
| （1）计提 | 1,336,931.58 | 1,336,931.58 |
| 3.2019年减少额 | ||
| 4.2019年12月31日 | 7,975,590.83 | 7,975,590.83 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.2019年12月31日账面价值 | 4,112,114.63 | 4,112,114.63 |
| 2.2018年12月31日账面价值 | 4,519,176.56 | 4,519,176.56 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.2017年12月31日 | 7,698,727.09 | 7,698,727.09 |
| 2.2018年增加额 | 3,459,108.72 | 3,459,108.72 |
| （1）购置 | 3,459,108.72 | 3,459,108.72 |
| 3.2018年减少额 | ||
| 4.2018年12月31日 | 11,157,835.81 | 11,157,835.81 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.2017年12月31日 | 5,219,317.20 | 5,219,317.20 |
| 2.2018年增加额 | 1,419,342.05 | 1,419,342.05 |
| （1）计提 | 1,419,342.05 | 1,419,342.05 |
| 3.2018年减少额 | ||
| 4.2018年12月31日 | 6,638,659.25 | 6,638,659.25 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.2018年12月31日账面价值 | 4,519,176.56 | 4,519,176.56 |
| 2.2017年12月31日账面价值 | 2,479,409.89 | 2,479,409.89 |
3-2-1-96
接上表：
| 项目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.2016年12月31日 | 7,459,027.95 | 7,459,027.95 |
| 2.2017年增加额 | 239,699.14 | 239,699.14 |
| （1）购置 | 239,699.14 | 239,699.14 |
| 3.2017年减少额 | ||
| 4.2017年12月31日 | 7,698,727.09 | 7,698,727.09 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.2016年12月31日 | 3,412,250.90 | 3,412,250.90 |
| 2.2017年增加额 | 1,807,066.30 | 1,807,066.30 |
| （1）计提 | 1,807,066.30 | 1,807,066.30 |
| 3.2017年减少额 | ||
| 4.2017年12月31日 | 5,219,317.20 | 5,219,317.20 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.2017年12月31日账面价值 | 2,479,409.89 | 2,479,409.89 |
| 2.2016年12月31日账面价值 | 4,046,777.05 | 4,046,777.05 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1-6月增加额 | 2020年1-6月摊销额 | 其他减少额 | 2020年6月30日 |
| 装修费 | 254,101.44 | 99,102.45 | 154,998.99 | ||
| 合计 | 254,101.44 | 99,102.45 | 154,998.99 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年增加额 | 2019年摊销额 | 其他减少额 | 2019年12月31日 |
| 装修费 | 1,270,508.11 | 223,300.97 | 1,239,707.64 | 254,101.44 | |
| 合计 | 1,270,508.11 | 223,300.97 | 1,239,707.64 | 254,101.44 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 2018年增加额 | 2018年摊销额 | 其他减少额 | 2018年12月31日 |
| 装修费 | 3,389,499.57 | 376,879.32 | 2,495,870.78 | 1,270,508.11 | |
| 合计 | 3,389,499.57 | 376,879.32 | 2,495,870.78 | 1,270,508.11 |
3-2-1-97
接上表：
| 项目 | 2016年12月31日 | 2017年增加额 | 2017年摊销额 | 其他减少额 | 2017年12月31日 |
| 装修费 | 4,821,413.71 | 893,297.18 | 2,325,211.32 | 3,389,499.57 | |
| 合计 | 4,821,413.71 | 893,297.18 | 2,325,211.32 | 3,389,499.57 |
| 项目 | 2020年6月30日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 34,215,433.59 | 3,592,946.67 |
| 资产减值准备 | 1,737,559.88 | 173,755.99 |
| 预计负债 | 3,216,915.16 | 339,802.95 |
| 可弥补亏损 | 20,816,369.00 | 2,449,845.79 |
| 未实现内部交易损益 | 3,085,533.20 | 308,553.32 |
| 合计 | 63,071,810.83 | 6,864,904.72 |
| 项目 | 2019年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 31,581,276.25 | 3,337,385.73 |
| 资产减值准备 | 1,096,092.60 | 109,609.26 |
| 预计负债 | 3,943,159.50 | 412,307.45 |
| 可弥补亏损 | 2,760,383.13 | 414,057.47 |
| 未实现内部交易损益 | 3,085,533.20 | 308,553.32 |
| 合计 | 42,466,444.68 | 4,581,913.23 |
| 项目 | 2018年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24,090,997.21 | 3,877,973.04 |
| 预计负债 | 3,501,919.32 | 559,007.86 |
| 可弥补亏损 | 6,352,025.04 | 952,803.76 |
| 未实现内部交易损益 | 8,556,574.40 | 1,283,486.16 |
| 合计 | 42,501,515.97 | 6,673,270.82 |
3-2-1-98
接上表：
| 项目 | 2017年12月31日 | |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 13,556,187.29 | 1,751,657.77 |
| 预计负债 | 2,527,009.60 | 293,971.90 |
| 未实现内部交易损益 | 6,222,287.60 | 622,228.76 |
| 合计 | 22,305,484.49 | 2,667,858.43 |
| 项目 | 2020年6月30日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产计税基础差异 | 30,503,408.65 | 3,050,340.87 |
| 收入政策计税差异 | 11,676,819.10 | 1,252,257.69 |
| 合计 | 42,180,227.75 | 4,302,598.56 |
| 项目 | 2019年12月31日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产计税基础差异 | 30,503,408.65 | 3,050,340.87 |
| 收入政策计税差异 | 11,676,819.10 | 1,252,257.69 |
| 合计 | 42,180,227.75 | 4,302,598.56 |
| 项目 | 2018年12月31日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产计税基础差异 | 22,688,755.90 | 3,403,313.39 |
| 收入政策计税差异 | ||
| 合计 | 22,688,755.90 | 3,403,313.39 |
| 项目 | 2017年12月31日 | |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产计税基础差异 | 1,143,120.10 | 114,312.01 |
| 收入政策计税差异 | ||
| 合计 | 1,143,120.10 | 114,312.01 |
3-2-1-99
3.未确认递延所得税资产情况
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | 235,044.36 | 251,898.09 | 221,032.87 | 77,453.67 |
| 可弥补亏损 | 42,966,487.69 | 40,206,104.56 | 37,403,102.79 | 32,680,829.96 |
| 合计 | 43,201,532.05 | 40,458,002.65 | 37,624,135.66 | 32,758,283.63 |
| 年份 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 备注 |
| 2018 | 7,345,815.66 | ||||
| 2019 | 5,636,202.86 | 5,636,202.86 | |||
| 2020 | 9,380,357.95 | 9,380,357.95 | 9,380,357.95 | 9,380,357.95 | |
| 2021 | 3,542,776.22 | 3,542,776.22 | 3,542,776.22 | 3,543,958.74 | |
| 2022 | 6,774,494.75 | 6,774,494.75 | 6,774,494.75 | 6,774,494.75 | |
| 2023 | 11,448,464.37 | 11,448,464.37 | 12,069,271.01 | ||
| 2024 | 11,820,394.40 | 9,060,011.27 | |||
| 合计 | 42,966,487.69 | 40,206,104.56 | 37,403,102.79 | 32,680,829.96 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 购地款 | 133,530,000.00 | 133,530,000.00 | ||||
| 预付设备工程款 | 249,115.06 | 249,115.06 | ||||
| 合计 | 133,779,115.06 | 133,779,115.06 | ||||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 购地款 | 133,530,000.00 | 133,530,000.00 | ||||
| 预付设备工程款 | 249,115.06 | 249,115.06 | ||||
| 合计 | 133,779,115.06 | 133,779,115.06 | ||||
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 保证借款 | 62,866,358.49 | 26,705,000.00 | 38,180,497.66 | 11,139,845.70 |
| 保证+质押借款 | 4,800,000.00 | 19,800,000.00 | 5,073,369.29 |
3-2-1-100
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 质押借款 | 938,000.00 | |||
| 合计 | 67,666,358.49 | 46,505,000.00 | 44,191,866.95 | 11,139,845.70 |
| 借款人 | 借款银行 | 借款金额 | 保证+质押情况 |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 中国建设银行天河科技园支行 | 4,800,000.00 | 北京尚高、黄海及其配偶、刘忻、周静提供保证担保，不低于贷款金额10%的保证金质押+专利权质押（基于SDN的虚拟网元设备的自动迁移系统及管理方法，证书编号：ZL201610573854.8） |
| 合计 | 4,800,000.00 |
| 借款人 | 借款银行 | 借款金额 | 保证+质押情况 |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 中国建设银行 天河科技园支行 | 4,800,000.00 | 北京尚高、黄海及其配偶、刘忻、周静提供保证担保，不低于贷款金额10%的保证金质押+专利权质押（基于SDN的虚拟网元设备的自动迁移系统及管理方法，证书编号：ZL201610573854.8） |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 中国建设银行 天河科技园支行 | 5,000,000.00 | 北京尚高、黄海及其配偶、刘忻、周静提供保证担保，不低于贷款金额10%的保证金质押+专利权质押（基于云计算渲染农场的构建方法， 证书编号：2012104315514） |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 中国建设银行 天河科技园支行 | 10,000,000.00 | 北京尚高、黄海及其配偶、刘忻、周静提供保证担保，不低于贷款金额10%的保证金质押+专利权质押（一种云计算安全访问方法、装置及系统， 证书编号：201210271821X） |
| 合计 | 19,800,000.00 |
| 借款人 | 借款银行 | 借款金额 | 保证+质押情况 |
3-2-1-101
| 广州市品高软件股份有限公司 | 汇丰银行（中国）有限公司广州 花园支行 | 5,073,369.29 | 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻提供保证担保，石家庄市轨道交通有限责任公司&广州宏和网络科技有限公司&科大讯飞股份有限公司、佛山市铁路投资建设集团有限公司工程项目一体化管理平台——合同管理系统合同、兰州市轨道交通有限公司2017年信息化管理系统建设一期项目合同、兰州轨道交通运营信息管理系统项目、广东省质量局统一用户管理平台项目、2016年广东省欠发达地区网上办事大厅业务互联互通方向汕头统一 申办受理平台事项接入省手机版建设对接项目、 广东省质监局综合业务管理网上审批系统（二期）项目、徐州市城市轨道交通运营信息化建设项目的应收账款提供质押担保 |
| 合计 | 5,073,369.29 |
| 借款人 | 授信机构 | 类型 | 贴现金额 |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 湖南出版投资控股集团财务有限公司 | 有追索权的商业 承兑票据贴现 | 938,000.00 |
| 合计 | 938,000.00 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 应付账款 | 52,865,386.63 | 78,735,946.13 | 74,109,011.02 | 53,764,316.89 |
| 合计 | 52,865,386.63 | 78,735,946.13 | 74,109,011.02 | 53,764,316.89 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 采购款 | 52,865,386.63 | 78,735,946.13 | 74,109,011.02 | 53,764,316.89 |
| 合计 | 52,865,386.63 | 78,735,946.13 | 74,109,011.02 | 53,764,316.89 |
| 客户名称 | 与本集团关系 | 截至2020年6月30日的余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广州同捷交通工程咨询有限公司 | 非关联方 | 4,420,799.99 | 项目款尚未结算 |
3-2-1-102
| 客户名称 | 与本集团关系 | 截至2020年6月30日的余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东亿迅科技有限公司 | 非关联方 | 2,972,719.93 | 项目款尚未结算 |
| 广东衡启科技有限公司 | 非关联方 | 2,267,966.85 | 项目款尚未结算 |
| 广州市华势信息科技有限公司 | 非关联方 | 2,077,682.88 | 项目款尚未结算 |
| 深圳星火电子工程公司 | 非关联方 | 835,000.00 | 项目款尚未结算 |
| 合计 | 12,574,169.65 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 销售货款 | 105,938,832.92 | 124,016,407.81 | 134,688,708.09 | |
| 合计 | 105,938,832.92 | 124,016,407.81 | 134,688,708.09 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 销售货款 | 135,457,278.29 | |||
| 合计 | 135,457,278.29 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 广州地铁集团有限公司 | 6,413,146.22 | 收到客户进度款 |
| 南宁轨道交通集团有限责任公司 | 2,997,193.67 | 收到客户进度款 |
| 上汽大众汽车有限公司 | 2,760,000.00 | 收到客户进度款 |
| 深圳市地铁集团有限公司 | 2,430,058.49 | 收到客户进度款 |
| 太极计算机股份有限公司 | 1,083,018.87 | 收到客户进度款 |
| 合计 | 15,683,417.25 |
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年1-6月 增加额 | 2020年1-6月 减少额 | 2020年6月30日 |
| 短期薪酬 | 22,095,884.90 | 89,707,090.92 | 98,098,656.44 | 13,704,319.38 |
| 离职后福利中的设定提存计划负债 | 647,421.57 | 1,554,245.55 | 753,458.29 | 1,448,208.83 |
3-2-1-103
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2020年1-6月 增加额 | 2020年1-6月 减少额 | 2020年6月30日 |
| 辞退福利 | 62,750.00 | 84,170.83 | 84,170.83 | 62,750.00 |
| 合计 | 22,806,056.47 | 91,345,507.30 | 98,936,285.56 | 15,215,278.21 |
| 项 目 | 2018年12月31日 | 2019年增加额 | 2019年减少额 | 2019年12月31日 |
| 短期薪酬 | 20,968,830.16 | 182,184,562.33 | 181,057,507.59 | 22,095,884.90 |
| 离职后福利中的设定提存计划负债 | 638,852.56 | 8,139,230.31 | 8,130,661.30 | 647,421.57 |
| 辞退福利 | 126,000.00 | 205,176.51 | 268,426.51 | 62,750.00 |
| 合计 | 21,733,682.72 | 190,528,969.15 | 189,456,595.40 | 22,806,056.47 |
| 项 目 | 2017年12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年12月31日 |
| 短期薪酬 | 17,468,282.53 | 167,016,858.38 | 163,516,310.75 | 20,968,830.16 |
| 离职后福利中的设定提存计划负债 | 414,858.17 | 7,122,973.45 | 6,898,979.06 | 638,852.56 |
| 辞退福利 | 62,750.00 | 335,636.14 | 272,386.14 | 126,000.00 |
| 合计 | 17,945,890.70 | 174,475,467.97 | 170,687,675.95 | 21,733,682.72 |
| 项 目 | 2016年12月31日 | 2017年增加额 | 2017年减少额 | 2017年12月31日 |
| 短期薪酬 | 13,079,406.53 | 150,871,581.87 | 146,482,705.87 | 17,468,282.53 |
| 离职后福利中的设定提存计划负债 | 49,919.60 | 5,833,339.32 | 5,468,400.75 | 414,858.17 |
| 辞退福利 | 62,750.00 | 13,933.34 | 13,933.34 | 62,750.00 |
| 合计 | 13,192,076.13 | 156,718,854.53 | 151,965,039.96 | 17,945,890.70 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1-6月 增加额 | 2020年1-6月 减少额 | 2020年6月30日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,952,723.15 | 82,772,713.62 | 91,985,343.99 | 11,740,092.78 |
| 二、职工福利费 | 611,802.21 | 611,802.21 | ||
| 三、社会保险费 | 81,688.14 | 1,667,978.08 | 869,268.46 | 880,397.76 |
| 其中：1.医疗保险费 | 80,224.03 | 1,337,307.32 | 770,493.85 | 647,037.50 |
3-2-1-104
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1-6月 增加额 | 2020年1-6月 减少额 | 2020年6月30日 |
| 2.工伤保险费 | 1,464.11 | 11,958.55 | 7,166.25 | 6,256.41 |
| 3.生育保险费 | 209,455.04 | 58,810.58 | 150,644.46 | |
| 4.重大疾病险 | 105,687.33 | 29,227.94 | 76,459.39 | |
| 5.残疾人基金 | 3,569.84 | 3,569.84 | ||
| 四、住房公积金 | 811,238.05 | 3,463,878.50 | 3,441,354.25 | 833,762.30 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 250,235.56 | 1,190,718.51 | 1,190,887.53 | 250,066.54 |
| 合计 | 22,095,884.90 | 89,707,090.92 | 98,098,656.44 | 13,704,319.38 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年增加额 | 2019年减少额 | 2019年12月31日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,198,818.67 | 166,278,793.05 | 165,524,888.57 | 20,952,723.15 |
| 二、职工福利费 | 2,197,659.98 | 2,197,659.98 | ||
| 三、社会保险费 | 80,435.96 | 4,871,816.75 | 4,870,564.57 | 81,688.14 |
| 其中：1.医疗保险费 | 73,123.60 | 4,102,940.58 | 4,095,840.15 | 80,224.03 |
| 2.工伤保险费 | 1,462.35 | 69,565.72 | 69,563.96 | 1,464.11 |
| 3.生育保险费 | 5,850.01 | 498,314.26 | 504,164.27 | |
| 4.重大疾病险 | 200,996.19 | 200,996.19 | ||
| 5.残疾人基金 | ||||
| 四、住房公积金 | 632,535.05 | 6,495,159.30 | 6,316,456.30 | 811,238.05 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 57,040.48 | 2,341,133.25 | 2,147,938.17 | 250,235.56 |
| 合计 | 20,968,830.16 | 182,184,562.33 | 181,057,507.59 | 22,095,884.90 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年12月31日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,931,558.74 | 155,754,873.81 | 152,487,613.88 | 20,198,818.67 |
| 二、职工福利费 | 4,814,361.29 | 4,814,361.29 | ||
| 三、社会保险费 | 52,428.31 | 4,587,542.35 | 4,559,534.70 | 80,435.96 |
| 其中：1.医疗保险费 | 47,662.10 | 3,874,489.63 | 3,849,028.13 | 73,123.60 |
| 2.工伤保险费 | 953.39 | 86,355.23 | 85,846.27 | 1,462.35 |
| 3.生育保险费 | 3,812.82 | 433,188.14 | 431,150.95 | 5,850.01 |
3-2-1-105
| 项目 | 2017年12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年12月31日 |
| 4.重大疾病险 | 175,480.96 | 175,480.96 | ||
| 5.残疾人基金 | 18,028.39 | 18,028.39 | ||
| 四、住房公积金 | 427,255.00 | 1,657,518.05 | 1,452,238.00 | 632,535.05 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 57,040.48 | 202,562.88 | 202,562.88 | 57,040.48 |
| 合计 | 17,468,282.53 | 167,016,858.38 | 163,516,310.75 | 20,968,830.16 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 2017年增加额 | 2017年减少额 | 2017年12月31日 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,755,903.51 | 138,338,607.67 | 134,162,952.44 | 16,931,558.74 |
| 二、职工福利费 | 4,095,496.32 | 4,095,496.32 | ||
| 三、社会保险费 | 40,966.20 | 3,960,928.38 | 3,949,466.27 | 52,428.31 |
| 其中：1.医疗保险费 | 37,242.00 | 3,333,490.59 | 3,323,070.49 | 47,662.10 |
| 2.工伤保险费 | 744.50 | 76,331.14 | 76,122.25 | 953.39 |
| 3.生育保险费 | 2,979.70 | 377,644.42 | 376,811.30 | 3,812.82 |
| 4.重大疾病险 | 159,054.11 | 159,054.11 | ||
| 5.残疾人基金 | 14,408.12 | 14,408.12 | ||
| 四、住房公积金 | 248,091.00 | 4,427,175.00 | 4,248,011.00 | 427,255.00 |
| 五、工会经费 | 34,445.82 | 49,374.50 | 26,779.84 | 57,040.48 |
| 合计 | 13,079,406.53 | 150,871,581.87 | 146,482,705.87 | 17,468,282.53 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1-6月增加额 | 2020年1-6月减少额 | 2020年6月30日 |
| 基本养老保险 | 641,588.49 | 1,514,635.98 | 727,940.76 | 1,428,283.71 |
| 失业养老保险 | 5,833.08 | 39,609.57 | 25,517.53 | 19,925.12 |
| 合计 | 647,421.57 | 1,554,245.55 | 753,458.29 | 1,448,208.83 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年增加额 | 2019年减少额 | 2019年12月31日 |
| 基本养老保险 | 633,083.19 | 7,867,214.00 | 7,858,708.70 | 641,588.49 |
| 失业养老保险 | 5,769.37 | 272,016.31 | 271,952.60 | 5,833.08 |
| 合计 | 638,852.56 | 8,139,230.31 | 8,130,661.30 | 647,421.57 |
3-2-1-106
| 项目 | 2017年12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年12月31日 |
| 基本养老保险 | 411,761.94 | 6,892,679.18 | 6,671,357.93 | 633,083.19 |
| 失业养老保险 | 3,096.23 | 230,294.27 | 227,621.13 | 5,769.37 |
| 合计 | 414,858.17 | 7,122,973.45 | 6,898,979.06 | 638,852.56 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 2017年增加额 | 2017年减少额 | 2017年12月31日 |
| 基本养老保险 | 47,902.80 | 5,645,169.19 | 5,281,310.05 | 411,761.94 |
| 失业养老保险 | 2,016.80 | 188,170.13 | 187,090.70 | 3,096.23 |
| 合计 | 49,919.60 | 5,833,339.32 | 5,468,400.75 | 414,858.17 |
| 项目 | 2020年1-6月缴费金额 | 2020年1-6月应付未付金额 |
| 辞退福利 | 25,270.83 | 62,750.00 |
| 合计 | 25,270.83 | 62,750.00 |
| 项目 | 2019年缴费金额 | 2019年应付未付金额 |
| 辞退福利 | 268,426.51 | 62,750.00 |
| 合计 | 268,426.51 | 62,750.00 |
| 项目 | 2018年缴费金额 | 2018年应付未付金额 |
| 辞退福利 | 272,386.14 | 126,000.00 |
| 合计 | 272,386.14 | 126,000.00 |
| 项目 | 2017年缴费金额 | 2017年应付未付金额 |
| 辞退福利 | 13,933.34 | 62,750.00 |
| 合计 | 13,933.34 | 62,750.00 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 增值税 | 208,022.99 | 1,110,758.69 | 1,035,960.51 | 7,708,017.51 |
| 企业所得税 | 1,625,082.64 | 5,244,650.33 | 4,535,605.51 | |
| 城市维护建设税 | 28,526.27 | 80,224.04 | 66,441.34 | 525,352.93 |
| 教育费附加 | 12,686.71 | 42,934.63 | 33,103.60 | 237,343.77 |
3-2-1-107
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 地方教育费附加 | 8,464.52 | 15,140.46 | 17,863.14 | 137,908.32 |
| 个人所得税 | 528,564.80 | 817,700.21 | 888,152.90 | 1,235,881.59 |
| 其他 | 11,674.20 | 3,485.20 | 17,823.80 | |
| 合计 | 797,939.49 | 3,691,840.67 | 7,289,657.02 | 14,397,933.43 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 应付利息 | 162,585.41 | 30,331.85 | ||
| 其他应付款 | 8,645,429.83 | 12,204,727.41 | 25,958,588.69 | 13,629,952.21 |
| 合计 | 8,808,015.24 | 12,204,727.41 | 25,988,920.54 | 13,629,952.21 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 短期借款利息 | 162,585.41 | 30,331.85 | ||
| 合计 | 162,585.41 | 30,331.85 |
| 款项性质 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 员工报销款 | 3,035,747.90 | 7,908,032.36 | 9,357,111.03 | 7,672,770.91 |
| 应付个人社保公积金 | 2,867,978.62 | 1,662,508.51 | 1,247,171.34 | 831,283.57 |
| 员工电脑补贴 | 1,326,208.47 | 1,430,271.74 | 1,678,639.12 | 1,702,461.69 |
| 派驻工资款 | 984,461.32 | 638,683.69 | 489,075.12 | 1,002,068.02 |
| 中标服务费 | 17,810.11 | 277,974.42 | 254,290.01 | |
| 应付租金 | 458,635.21 | 1,256,698.56 | ||
| 股东往来款 | 11,110,000.00 | |||
| 其他 | 431,033.52 | 547,421.00 | 1,339,982.45 | 910,379.45 |
| 合计 | 8,645,429.83 | 12,204,727.41 | 25,958,588.69 | 13,629,952.21 |
3-2-1-108
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 一年内到期的长期应付款 | 14,828,477.01 | 14,329,320.88 | 15,546,621.50 | 9,165,948.99 |
| 一年内到期的长期借款 | 10,800,000.00 | 1,800,000.00 | 6,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 25,628,477.01 | 16,129,320.88 | 21,546,621.50 | 11,165,948.99 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 待转销项税额 | 11,494,627.91 | 11,130,227.54 | 6,881,931.31 | 2,362,570.84 |
| 合计 | 11,494,627.91 | 11,130,227.54 | 6,881,931.31 | 2,362,570.84 |
| 借款条件类别 | 2020年6月30日期末余额 | 2019年期末余额 | 利率区间 |
| 保证借款 | 4,225,000.00 | 4,875,000.00 | 6.685% |
| 保证+质押借款 | 1,625,000.00 | 1,875,000.00 | 6.745% |
| 保证+质押+抵押借款 | 18,000,000.00 | 6.000% | |
| 合计 | 23,850,000.00 | 6,750,000.00 |
| 借款条件类别 | 2019期末余额 | 2018期末余额 | 利率区间 |
| 保证借款 | 4,875,000.00 | 6.685% | |
| 保证+质押借款 | 1,875,000.00 | 6.745% | |
| 合计 | 6,750,000.00 |
| 借款条件类别 | 2018期末余额 | 2017期末余额 | 利率区间 |
| 保证+质押借款 | 6,000,000.00 | 6.650% | |
| 合计 | 6,000,000.00 |
| 借款条件类别 | 2017期末余额 | 2016期末余额 | 利率区间 |
| 保证+质押借款 | 6,000,000.00 | 6.650% | |
| 合计 | 6,000,000.00 |
3-2-1-109
（2）保证+质押借款的具体情况如下：
2020年6月30日
| 借款人 | 借款银行 | 借款金额 | 保证+质押情况 |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | 2,500,000.00 | 北京尚高、黄海、刘忻、周静提供保证担保，广州市品高软件股份有限公司与石家庄城市轨道交通有限责任公司签署的石家庄城市轨道交通有限责任公司信息管理系统一期采购项目合同所产生的应收 账款提供质押担保 |
| 合计 | 2,500,000.00 |
| 借款人 | 借款银行 | 借款金额 | 保证+质押情况 |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | 2,500,000.00 | 北京尚高、黄海、刘忻、周静提供保证担保，广州市品高软件股份有限公司与石家庄城市轨道交通有限责任公司签署的石家庄城市轨道交通有限责任公司信息管理系统一期采购项目合同所产生的应收 账款提供质押担保 |
| 合计 | 2,500,000.00 |
| 借款人 | 借款银行 | 借款金额 | 保证+质押情况 |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | 10,000,000.00 | 北京尚高、黄海、刘忻、周静提供保证担保，广州市品高软件股份有限公司与合肥市轨道交通有限公司、广州市同茂科技有限公司、福州市城市地铁有限责任公司签署的交易合同或服务协议所产生的 应收帐款提供质押担保 |
| 合计 | 10,000,000.00 |
| 借款人 | 借款银行 | 借款金额 | 保证+质押情况 |
3-2-1-110
| 借款人 | 借款银行 | 借款金额 | 保证+质押情况 |
| 广州市品高软件股份有限公司 | 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | 30,000,000.00 | 北京尚高、黄海、刘忻、周静提供保证担保，广州市品高软件股份有限公司与福州资产一体化平台(一期)项目、南宁轨道交通信息管理系统工程一期项目工程项目管理等若干软件开发及配套设备采购服务合同，福州地铁集团有限公司工程建设管理信息化一期)项目采购合同及长沙市轨道交通信息管理系统运营管理业务合同向下的应收账款提供质押担保，刘忻与谢芸的房产以及刘忻的房产提供抵押担保 |
| 合计 | 30,000,000.00 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 长期应付款 | 35,613,131.08 | 43,211,907.92 | 57,430,136.84 | 13,849,100.94 |
| 合计 | 35,613,131.08 | 43,211,907.92 | 57,430,136.84 | 13,849,100.94 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 融资租赁款 | 35,613,131.08 | 43,211,907.92 | 57,430,136.84 | 13,849,100.94 |
| 合计 | 35,613,131.08 | 43,211,907.92 | 57,430,136.84 | 13,849,100.94 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 售后费用 | 3,216,915.16 | 3,943,159.50 | 3,501,919.32 | 2,527,009.60 |
| 合计 | 3,216,915.16 | 3,943,159.50 | 3,501,919.32 | 2,527,009.60 |
3-2-1-111
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1-6月增加额 | 2020年1-6月年减少额 | 2020年6月30日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,779,871.23 | 949,736.18 | 1,830,135.05 | 政府补助 | |
| 合计 | 2,779,871.23 | 949,736.18 | 1,830,135.05 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年增加额 | 2019年减少额 | 2019年12月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,117,139.60 | 1,700,000.00 | 4,037,268.37 | 2,779,871.23 | 政府补助 |
| 合计 | 5,117,139.60 | 1,700,000.00 | 4,037,268.37 | 2,779,871.23 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年12月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,344,780.27 | 1,440,000.00 | 2,667,640.67 | 5,117,139.60 | 政府补助 |
| 合计 | 6,344,780.27 | 1,440,000.00 | 2,667,640.67 | 5,117,139.60 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 2017年增加额 | 2017年减少额 | 2017年12月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,544,123.75 | 6,600,000.00 | 2,799,343.48 | 6,344,780.27 | 政府补助 |
| 合计 | 2,544,123.75 | 6,600,000.00 | 2,799,343.48 | 6,344,780.27 |
| 项目 | 2019年 12月31日 | 2020年1-6月新增 补助金额 | 2020年1-6月计入 其他收益金额 | 其他 变动 | 2020年 6月30日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于容器和软件定义网络技术的智慧警务移动管理平台 | 38,888.89 | 11,666.67 | 27,222.22 | 与资产相关 | ||
| 基于云平台的智能医疗物联网便携式检测分析系统关键技术研发 | 423,545.74 | 109,689.36 | 313,856.38 | 与资产、 收益相关 | ||
| 新一代品高云在电子政务 云规模化应用 | 1,847,518.25 | 643,333.33 | 1,204,184.92 | 与资产、 收益相关 | ||
| 面向全数据形态开放共享的 数据湖产品 | 18,380.15 | 18,380.15 | 与资产相关 | |||
| 面向汽车生产行业的互联网+ 协同制造管理平台 | 451,538.20 | 166,666.67 | 284,871.53 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 2,779,871.23 | 949,736.18 | 1,830,135.05 |
3-2-1-112
接上表：
| 项目 | 2018年 12月31日 | 2019年新增 补助金额 | 2019年计入 其他收益金额 | 其他 变动 | 2019年 12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新一代自主可控的云管理平台研发和应用 | 104,148.96 | 1,700,000.00 | 1,804,148.96 | 与资产、 收益相关 | ||
| 基于超级计算的广东省民生警务云服务平台及其创新应用 | 39,173.79 | 39,173.79 | 与资产相关 | |||
| 基于容器和软件定义网络技术的智慧警务移动管理平台 | 62,222.22 | 23,333.33 | 38,888.89 | 与资产相关 | ||
| 基于云平台的智能医疗物联网便携式检测分析系统关键技术研发 | 644,091.01 | 220,545.27 | 423,545.74 | 与资产、 收益相关 | ||
| 新一代品高云在电子政务 云规模化应用 | 3,181,732.09 | 1,334,213.84 | 1,847,518.25 | 与资产、 收益相关 | ||
| 面向全数据形态开放共享的数据湖产品 | 300,900.00 | 282,519.85 | 18,380.15 | 与资产、 收益相关 | ||
| 面向汽车生产行业的互联网+ 协同制造管理平台 | 784,871.53 | 333,333.33 | 451,538.20 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 5,117,139.60 | 1,700,000.00 | 4,037,268.37 | 2,779,871.23 |
| 项目 | 2017年 12月31日 | 2018年新增 补助金额 | 2018年计入其他收益金额 | 其他 变动 | 2018年 12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于品高基础架构云的公共 服务平台 | 1,861.12 | 1,861.12 | 与资产相关 | |||
| 面向多层次应用服务的云存储系统 | 2,500.00 | 2,500.00 | 与资产相关 | |||
| 云平台大规模迁移部署关键 技术研究应用项目 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与收益相关 | |||
| 新一代自主可控的云管理平台研发和应用 | 318,736.42 | 214,587.46 | 104,148.96 | 与收益相关 | ||
| 基于超级计算的广东省民生 警务云服务平台及其创新应用 | 81,908.83 | 42,735.04 | 39,173.79 | 与收益相关 | ||
| 基于容器和软件定义网络技术的智慧警务移动管理平台 | 70,000.00 | 7,777.78 | 62,222.22 | 与资产相关 | ||
| 基于云平台的智能医疗物联网便携式检测分析系统关键技术研发 | 239,676.82 | 500,000.00 | 95,585.81 | 644,091.01 | 与资产、收益相关 |
3-2-1-113
| 项目 | 2017年 12月31日 | 2018年新增 补助金额 | 2018年计入其他收益金额 | 其他 变动 | 2018年 12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新一代品高云在电子政务 云规模化应用 | 4,000,000.00 | 818,267.91 | 3,181,732.09 | 与资产、收益相关 | ||
| 面向全数据形态开放共享的 数据湖产品 | 400,000.00 | 99,100.00 | 300,900.00 | 与资产相关 | ||
| 面向汽车生产行业的互联网+ 协同制造管理平台 | 1,630,097.08 | 845,225.55 | 784,871.53 | 与资产、收益相关 | ||
| 合计 | 6,344,780.27 | 1,440,000.00 | 2,667,640.67 | 5,117,139.60 |
| 项目 | 2016年 12月31日 | 2017年新增补助金额 | 2017年计入 其他收益金额 | 其他 变动 | 2017年 12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于品高基础架构云的公共 服务平台 | 24,194.45 | 22,333.33 | 1,861.12 | 与资产相关 | ||
| 2011年广东省现代信息服务业发展专项资金项目 | 287,511.10 | 287,511.10 | 与资产相关 | |||
| 广州市公共服务云工程技术 研究开发中心 | 69,444.45 | 69,444.45 | 与资产相关 | |||
| 面向多层次应用服务的云存储系统 | 32,500.00 | 30,000.00 | 2,500.00 | 与收益相关 | ||
| 新一代自主可控的云管理平台研发和应用 | 1,793,725.00 | 1,474,988.58 | 318,736.42 | 与资产、收益相关 | ||
| 基于超级计算的广东省民生 警务云服务平台及其创新应用 | 236,748.75 | 154,839.92 | 81,908.83 | 与资产、收益相关 | ||
| 基于容器和软件定义网络技术的智慧警务移动管理平台 | 100,000.00 | 30,000.00 | 70,000.00 | 与收益相关 | ||
| 基于云平台的智能医疗物联网便携式检测分析系统关键技术研发 | 300,000.00 | 60,323.18 | 239,676.82 | 与收益相关 | ||
| 新一代品高云在电子政务云规模化应用 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产、收益相关 | |||
| 面向汽车生产行业的互联网+ 协同制造管理平台 | 2,300,000.00 | 669,902.92 | 1,630,097.08 | 与资产、收益相关 | ||
| 合计 | 2,544,123.75 | 6,600,000.00 | 2,799,343.48 | 6,344,780.27 |
| 股东名称 | 2019年12月31日 | 2020年 | 2020年 | 2020年6月30日 |
3-2-1-114
| 金额 | 持股 比例（%） | 增加额 | 减少额 | 金额 | 持股 比例（%） | |
| 北京市尚高企业管理有限公司 | 45,059,785.00 | 53.14 | 2,164,509.00 | 47,224,294.00 | 55.70 | |
| 广州市旌德企业管理咨询企业 （有限合伙） | 6,465,300.00 | 7.62 | 6,465,300.00 | 7.62 | ||
| 广州市煦昇企业管理咨询企业 （有限合伙） | 7,376,100.00 | 8.70 | 3,099,642.00 | 4,276,458.00 | 5.04 | |
| 广州轨道交通产业投资发展基金（有限合伙） | 3,428,820.00 | 4.04 | 3,428,820.00 | 4.04 | ||
| 广州合赢投资合伙企业 （有限合伙） | 3,114,079.00 | 3.67 | 3,114,079.00 | 3.67 | ||
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,905,263.00 | 3.43 | 2,905,263.00 | 3.43 | ||
| 广州白云电器设备股份有限公司 | 2,244,315.00 | 2.65 | 2,244,315.00 | 2.65 | ||
| 广州越秀智创升级产业投资基金 合伙企业（有限合伙） | 1,851,563.00 | 2.18 | 1,851,563.00 | 2.18 | ||
| 邹志锦 | 1,734,200.00 | 2.05 | 1,734,200.00 | 2.05 | ||
| 广州红土天科创业投资有限公司 | 1,661,400.00 | 1.96 | 1,661,400.00 | 1.96 | ||
| 广州友邻一号创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,246,843.00 | 1.47 | 1,246,843.00 | 1.47 | ||
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.46 | 1,242,000.00 | 1.46 | ||
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.22 | 1,035,000.00 | 1.22 | ||
| 佛山顺德源航股权投资合伙企业（有限合伙） | 935,133.00 | 935,133.00 | 1.10 | |||
| 深圳市创新投资集团有限公司 | 872,800.00 | 1.03 | 872,800.00 | 1.03 | ||
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.81 | 690,000.00 | 0.81 | ||
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 | ||
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 | ||
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.49 | 414,000.00 | 0.49 | ||
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 | ||
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 | ||
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.41 | 345,000.00 | 0.41 | ||
| 深圳市科金联道智盈投资合伙企业（有限合伙） | 311,710.00 | 0.37 | 311,710.00 | 0.37 | ||
| 宝鸡红土创业投资有限公司 | 311,700.00 | 0.37 | 311,700.00 | 0.37 | ||
| 姚强 | 276,000.00 | 0.33 | 276,000.00 | 0.33 |
3-2-1-115
| 股东名称 | 2019年12月31日 | 2020年 增加额 | 2020年 减少额 | 2020年6月30日 | ||
| 金额 | 持股 比例（%） | 金额 | 持股 比例（%） | |||
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 | ||
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.24 | 207,000.00 | 0.24 | ||
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.22 | 186,300.00 | 0.22 | ||
| 陈莹 | 68,576.00 | 0.08 | 68,576.00 | 0.08 | ||
| 曹钟斌 | 18,702.00 | 0.02 | 18,702.00 | 0.02 | ||
| 合计 | 84,791,456.00 | 100.00 | 3,099,642.00 | 3,099,642.00 | 84,791,456.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 2018年12月31日 | 2019年 增加额 | 2019年 减少额 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 持股 比例（%） | 金额 | 持股 比例（%） | |||
| 北京市尚高企业管理有限公司 | 45,059,785.00 | 60.23 | 45,059,785.00 | 53.14 | ||
| 广州市煦昇企业管理咨询企业 （有限合伙） | 7,376,100.00 | 9.86 | 7,376,100.00 | 8.70 | ||
| 广州市旌德企业管理咨询企业 （有限合伙） | 6,465,300.00 | 8.64 | 6,465,300.00 | 7.62 | ||
| 广州轨道交通产业投资发展基金 （有限合伙） | 3,428,820.00 | 3,428,820.00 | 4.04 | |||
| 广州合赢投资合伙企业（有限合伙） | 2,178,947.00 | 2.91 | 935,132.00 | 3,114,079.00 | 3.67 | |
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业 （有限合伙） | 2,905,263.00 | 3.89 | 2,905,263.00 | 3.43 | ||
| 广州白云电器设备股份有限公司 | 2,244,315.00 | 3.00 | 2,244,315.00 | 2.65 | ||
| 广州越秀智创升级产业投资基金 合伙企业（有限合伙） | 1,851,563.00 | 1,851,563.00 | 2.18 | |||
| 邹志锦 | 1,734,200.00 | 2.32 | 1,734,200.00 | 2.05 | ||
| 广州红土天科创业投资有限公司 | 726,300.00 | 0.97 | 935,100.00 | 1,661,400.00 | 1.96 | |
| 广州友邻一号创业投资合伙企业 （有限合伙） | 1,246,843.00 | 1,246,843.00 | 1.47 | |||
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.66 | 1,242,000.00 | 1.46 | ||
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.39 | 1,035,000.00 | 1.22 | ||
| 深圳市创新投资集团有限公司 | 872,800.00 | 872,800.00 | 1.03 | |||
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.92 | 690,000.00 | 0.81 | ||
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.49 | ||
3-2-1-116
| 股东名称 | 2018年12月31日 | 2019年 增加额 | 2019年 减少额 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 持股 比例（%） | 金额 | 持股 比例（%） | |||
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.49 | ||
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.49 | ||
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.41 | ||
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.41 | ||
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.41 | ||
| 深圳市科金联道智盈投资合伙企业（有限合伙） | 311,710.00 | 311,710.00 | 0.37 | |||
| 宝鸡红土创业投资有限公司 | 311,700.00 | 311,700.00 | 0.37 | |||
| 姚强 | 276,000.00 | 0.37 | 276,000.00 | 0.33 | ||
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.24 | ||
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.24 | ||
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.25 | 186,300.00 | 0.22 | ||
| 陈莹 | 68,576.00 | 68,576.00 | 0.08 | |||
| 曹钟斌 | 18,702.00 | 18,702.00 | 0.02 | |||
| 合计 | 74,810,510.00 | 100.00 | 9,980,946.00 | 84,791,456.00 | 100.00 | |
| 股东名称 | 2017年12月31日 | 2018年 增加额 | 2018年 减少额 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 持股 比例（%） | 金额 | 持股 比例（%） | |||
| 北京市尚高企业管理有限公司 | 47,120,100.00 | 62.99 | 2,060,315.00 | 45,059,785.00 | 60.23 | |
| 广州市煦昇企业管理咨询企业 （有限合伙） | 7,376,100.00 | 9.86 | 7,376,100.00 | 9.86 | ||
| 广州市旌德企业管理咨询企业 （有限合伙） | 6,465,300.00 | 8.64 | 6,465,300.00 | 8.64 | ||
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,905,263.00 | 3.89 | 2,905,263.00 | 3.89 | ||
| 广州白云电器设备股份有限公司 | 2,244,315.00 | 2,244,315.00 | 3.00 | |||
| 广州合赢投资合伙企业 （有限合伙） | 2,178,947.00 | 2.91 | 2,178,947.00 | 2.91 | ||
| 邹志锦 | 1,918,200.00 | 2.56 | 184,000.00 | 1,734,200.00 | 2.32 | |
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.66 | 1,242,000.00 | 1.66 | ||
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.39 | 1,035,000.00 | 1.39 | ||
3-2-1-117
| 股东名称 | 2017年12月31日 | 2018年 增加额 | 2018年 减少额 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 持股 比例（%） | 金额 | 持股 比例（%） | |||
| 广州红土天科创业投资有限公司 | 726,300.00 | 0.97 | 726,300.00 | 0.97 | ||
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 0.92 | 690,000.00 | 0.92 | ||
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 | ||
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 | ||
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.55 | 414,000.00 | 0.55 | ||
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 | ||
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 | ||
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.46 | 345,000.00 | 0.46 | ||
| 姚强 | 276,000.00 | 0.37 | 276,000.00 | 0.37 | ||
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.28 | ||
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.28 | 207,000.00 | 0.28 | ||
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.25 | 186,300.00 | 0.25 | ||
| 合计 | 74,810,510.00 | 100.00 | 2,244,315.00 | 2,244,315.00 | 74,810,510.00 | 100.00 |
| 股东名称 | 2016年12月31日 | 2017年 增加额 | 2017年 减少额 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 持股 比例（%） | 金额 | 持股 比例（%） | |||
| 北京市尚高企业管理有限公司 | 47,120,100.00 | 68.29 | 47,120,100.00 | 62.99 | ||
| 广州市旌德企业管理咨询企业 （有限合伙） | 6,465,300.00 | 9.37 | 6,465,300.00 | 8.64 | ||
| 广州市煦昇企业管理咨询企业 （有限合伙） | 7,376,100.00 | 10.69 | 7,376,100.00 | 9.86 | ||
| 宁波晨晖盛景股权投资合伙企业 （有限合伙） | 2,905,263.00 | 2,905,263.00 | 3.89 | |||
| 广州合赢投资合伙企业（有限合伙） | 2,178,947.00 | 2,178,947.00 | 2.91 | |||
| 广州红土天科创业投资有限公司 | 726,300.00 | 726,300.00 | 0.97 | |||
| 韦庆如 | 1,242,000.00 | 1.80 | 1,242,000.00 | 1.66 | ||
| 梁伟杰 | 1,035,000.00 | 1.50 | 1,035,000.00 | 1.39 | ||
| 邹志锦 | 1,918,200.00 | 2.78 | 1,918,200.00 | 2.56 | ||
| 贺惠芬 | 345,000.00 | 0.50 | 345,000.00 | 0.46 | ||
| 贺惠芳 | 345,000.00 | 0.50 | 345,000.00 | 0.46 | ||
| 程菁菁 | 207,000.00 | 0.30 | 207,000.00 | 0.28 | ||
3-2-1-118
| 股东名称 | 2016年12月31日 | 2017年 增加额 | 2017年 减少额 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 持股 比例（%） | 金额 | 持股 比例（%） | |||
| 李瑞婉 | 207,000.00 | 0.30 | 207,000.00 | 0.28 | ||
| 游泽锐 | 414,000.00 | 0.60 | 414,000.00 | 0.55 | ||
| 郭贤正 | 414,000.00 | 0.60 | 414,000.00 | 0.55 | ||
| 姚强 | 276,000.00 | 0.40 | 276,000.00 | 0.37 | ||
| 罗国华 | 345,000.00 | 0.50 | 345,000.00 | 0.46 | ||
| 李王瑾 | 414,000.00 | 0.60 | 414,000.00 | 0.55 | ||
| 翟靖 | 186,300.00 | 0.27 | 186,300.00 | 0.25 | ||
| 蔡莉莉 | 690,000.00 | 1.00 | 690,000.00 | 0.92 | ||
| 合计 | 69,000,000.00 | 100.00 | 5,810,510.00 | 74,810,510.00 | 100.00 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年增加额 | 2020年减少额 | 2020年6月30日 |
| 股本溢价 | 222,147,521.13 | 2,512,221.81 | 219,635,299.32 | |
| 其他资本公积 | 19,430,072.50 | 19,430,072.50 | ||
| 合计 | 241,577,593.63 | 2,512,221.81 | 239,065,371.82 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年增加额 | 2019年减少额 | 2019年12月31日 |
| 股本溢价 | 75,193,919.19 | 150,118,497.80 | 3,164,895.86 | 222,147,521.13 |
| 其他资本公积 | 2,499,660.10 | 16,930,412.40 | 19,430,072.50 | |
| 合计 | 77,693,579.29 | 167,048,910.20 | 3,164,895.86 | 241,577,593.63 |
3-2-1-119
广州友邻一号创业投资合伙企业（有限合伙）增资，股本溢价增加150,118,497.80元。
2.2019年9月2日，品高软件通过《关于广州市品高软件股份有限公司收购广州市微高软件科技有限公司20%股权的议案》，同意以人民币3,153,435.56元及其他相关支出购买少数股东持有广州市微高软件科技有限公司20%股权，冲减股本溢价3,164,895.86元，具体详见本报告“十二、资产负债表日后事项”相关披露。
其他资本公积变动：
1.2019年本公司股东北京市尚高企业管理有限公司、广州市旌德企业管理咨询企业（有限合伙）为本集团垫付的利息费用视为股东捐赠，其他资本公积增加355,366.00元；
2.2019年9月19日，品高软件股本由7,481.0510万元增加至8,479.1456万元，由广州合赢、广州红土和广州轨交等外部股东认缴，增资价格为16.04元/股，公司参照2019年9月外部增资的价格作为公允价格进行股份支付处理，计提股份支付16,575,046.40元，同时确认相应资本公积16,575,046.40元。
接上表：
| 项目 | 2017年12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年12月31日 |
| 股本溢价 | 58,193,919.19 | 17,000,000.00 | 75,193,919.19 | |
| 其他资本公积 | 1,666,058.13 | 833,601.97 | 2,499,660.10 | |
| 合计 | 59,859,977.32 | 17,833,601.97 | 77,693,579.29 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 2017年增加额 | 2017年减少额 | 2017年12月31日 |
| 股本溢价 | -15,995,341.84 | 74,189,261.03 | 58,193,919.19 | |
| 其他资本公积 | 881,518.20 | 784,539.93 | 1,666,058.13 | |
| 合计 | -15,113,823.64 | 74,973,800.96 | 59,859,977.32 |
3-2-1-120
2017年本公司股东北京市尚高企业管理有限公司、黄海为本集团垫付的利息费用视为股东捐赠，其他资本公积增加784,539.93元。
（三十）盈余公积
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年增加额 | 2020年减少额 | 2020年6月30日 |
| 法定盈余公积 | 7,921,340.23 | 7,921,340.23 | ||
| 合计 | 7,921,340.23 | 7,921,340.23 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年增加额 | 2019年减少额 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 4,228,898.04 | 3,692,442.19 | 7,921,340.23 | |
| 合计 | 4,228,898.04 | 3,692,442.19 | 7,921,340.23 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 2018年增加额 | 2018年减少额 | 2018年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 1,363,396.57 | 2,865,501.47 | 4,228,898.04 | |
| 合计 | 1,363,396.57 | 2,865,501.47 | 4,228,898.04 |
| 项目 | 2016年12月31日 | 2017年增加额 | 2017年减少额 | 2017年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 1,363,396.57 | 1,363,396.57 | ||
| 合计 | 1,363,396.57 | 1,363,396.57 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 上期期末未分配利润 | 55,203,159.92 | 23,120,951.72 | 2,886,619.13 | -12,553,314.05 |
| 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | ||||
| 调整后期初未分配利润 | 55,203,159.92 | 23,120,951.72 | 2,886,619.13 | -12,553,314.05 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -16,135,847.17 | 35,774,650.39 | 23,099,834.06 | 16,803,329.75 |
| 减：对所有者的分配 | ||||
| 减：提取盈余公积 | 3,692,442.19 | 2,865,501.47 | 1,363,396.57 | |
| 期末未分配利润 | 39,067,312.75 | 55,203,159.92 | 23,120,951.72 | 2,886,619.13 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
3-2-1-121
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 行业信息化业务 | 10,586,835.38 | 7,681,153.49 | 183,211,910.23 | 118,025,421.87 |
| 云产品销售 | 2,340,886.90 | 682,168.03 | 25,902,983.62 | 5,801,982.94 |
| 云解决方案 | 6,881,276.88 | 5,280,673.00 | 112,408,647.59 | 58,742,942.87 |
| 云租赁服务 | 45,588,043.09 | 17,795,784.20 | 80,326,690.34 | 31,569,613.26 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 65,397,042.25 | 31,439,778.72 | 401,850,231.78 | 214,139,960.94 |
| 项目 | 2018年发生额 | 2017年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 行业信息化业务 | 185,487,419.70 | 132,712,909.35 | 125,859,019.67 | 66,895,956.00 |
| 云产品销售 | 26,216,946.37 | 3,426,107.44 | 30,817,527.69 | 3,427,811.33 |
| 云解决方案 | 173,199,947.06 | 125,941,306.67 | 59,542,747.85 | 33,226,823.58 |
| 云服务租赁 | 57,756,803.30 | 26,164,376.98 | 35,714,826.44 | 13,652,695.89 |
| 其他业务 | 214,905.65 | 1,749.72 | 23,584.90 | |
| 合计 | 442,876,022.08 | 288,246,450.16 | 251,957,706.55 | 117,203,286.80 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 | 计缴标准 |
| 城建税 | 104,050.87 | 311,160.79 | 475,386.81 | 803,048.95 | 应缴流转税的7% |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 74,312.17 | 230,344.10 | 339,561.98 | 578,474.00 | 应缴流转税的3%、2% |
| 印花税 | 133,180.31 | 301,298.00 | 325,939.82 | 192,739.30 | 印花税应税合同金额0.005%-0.1% |
| 车船税 | 8,820.00 | 9,880.00 | 8,500.00 | 9,750.00 | 定额征收 |
| 残保金 | 34,010.57 | ||||
| 合计 | 320,363.35 | 886,693.46 | 1,149,388.61 | 1,584,012.25 |
| 费用性质 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 职工薪酬 | 5,934,177.74 | 16,247,510.60 | 20,094,894.89 | 23,106,277.45 |
| 售后费用 | 411,983.12 | 5,542,249.00 | 5,285,963.04 | 3,535,558.90 |
| 交通差旅费 | 387,403.00 | 3,120,644.67 | 4,771,767.39 | 4,888,688.21 |
3-2-1-122
| 费用性质 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 业务招待费 | 557,736.74 | 2,575,457.72 | 3,907,372.87 | 3,542,390.84 |
| 宣传广告及会议费 | 28,879.35 | 1,350,924.50 | 2,679,775.38 | 3,108,458.97 |
| 通讯、车辆及办公费 | 244,924.19 | 1,243,305.79 | 2,021,420.11 | 2,848,524.50 |
| 招投标费用 | 157,350.17 | 627,049.70 | 1,344,204.06 | 987,326.91 |
| 其他 | 218,786.29 | 499,060.25 | 2,048,141.28 | 632,623.65 |
| 合计 | 7,941,240.60 | 31,206,202.23 | 42,153,539.02 | 42,649,849.43 |
| 费用性质 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 职工薪酬 | 18,394,952.88 | 29,644,933.21 | 29,793,368.73 | 19,176,574.03 |
| 股份支付 | 9,787,312.03 | |||
| 租赁费用 | 3,461,876.92 | 8,642,626.94 | 8,320,104.67 | 7,875,258.99 |
| 办公差旅费 | 2,265,945.33 | 7,387,126.53 | 7,794,636.54 | 8,846,685.29 |
| 业务招待费 | 1,425,187.42 | 7,159,216.24 | 6,241,026.00 | 5,191,544.57 |
| 折旧摊销 | 1,762,425.03 | 2,469,682.92 | 4,047,388.81 | 3,939,222.60 |
| 中介机构费 | 811,080.54 | 1,170,392.75 | 2,038,685.06 | 2,135,326.66 |
| 其他 | 313,478.43 | 1,348,460.28 | 1,373,622.15 | 2,491,056.32 |
| 合计 | 28,434,946.55 | 67,609,750.90 | 59,608,831.96 | 49,655,668.46 |
| 费用性质 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 职工薪酬 | 16,443,402.63 | 31,105,215.63 | 24,468,515.56 | 29,814,156.20 |
| 股份支付 | 6,787,734.37 | |||
| 其他 | 859,220.54 | 1,587,889.34 | 1,219,237.33 | 1,670,186.32 |
| 合计 | 17,302,623.17 | 39,480,839.34 | 25,687,752.89 | 31,484,342.52 |
| 费用性质 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 利息支出 | 4,989,159.33 | 9,694,995.01 | 5,959,234.09 | 4,998,403.20 |
| 减：利息收入 | 478,902.21 | 1,012,694.17 | 374,373.06 | 152,814.65 |
| 手续费 | 212,269.08 | 408,860.71 | 392,468.08 | 199,612.33 |
| 其他 | 350.17 | 172.77 | ||
| 合计 | 4,722,526.20 | 9,091,511.72 | 5,977,329.11 | 5,045,373.65 |
3-2-1-123
（三十八）其他收益
1.分类列示
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 递延收益转入政府补助 | 949,736.18 | 949,736.18 |
| 计入当期损益的政府补助 | 4,709,521.41 | 4,709,521.41 |
| 即征即退增值税 | 1,038,562.87 | |
| 其他 | 288,040.72 | |
| 合计 | 6,985,861.18 | 5,659,257.59 |
| 项目 | 2019年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 递延收益转入政府补助 | 4,037,268.37 | 4,037,268.37 |
| 计入当期损益的政府补助 | 2,799,512.38 | 2,799,512.38 |
| 即征即退增值税 | 2,150,491.74 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 8,987,272.49 | 6,836,780.75 |
| 项目 | 2018年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 递延收益转入政府补助 | 2,667,640.67 | 2,667,640.67 |
| 计入当期损益的政府补助 | 7,146,455.57 | 7,146,455.57 |
| 即征即退增值税 | 6,568,237.82 | |
| 其他 | 40,415.77 | |
| 合计 | 16,422,748.83 | 9,814,096.24 |
| 项目 | 2017年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 递延收益转入政府补助 | 2,799,343.48 | 2,799,343.48 |
| 计入当期损益的政府补助 | 9,376,259.59 | 9,376,259.59 |
| 即征即退增值税 | 6,157,209.99 | |
| 其他 | 29,128.13 | |
| 合计 | 18,361,941.19 | 12,175,603.07 |
3-2-1-124
2.递延收益转入政府补助
| 补助项目 | 2020年1-6月发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 基于容器和软件定义网络技术的智慧警务移动管理平台 | 11,666.67 | 与资产相关 |
| 基于云平台的智能医疗物联网便携式检测分析系统关键技术研发 | 109,689.36 | 与资产、收益相关 |
| 新一代品高云在电子政务云规模化应用 | 643,333.33 | 与资产、收益相关 |
| 面向全数据形态开放共享的数据湖产品 | 18,380.15 | 与资产相关 |
| 面向汽车生产行业的互联网+协同制造管理平台 | 166,666.67 | 与资产相关 |
| 合计 | 949,736.18 |
| 补助项目 | 2019年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 新一代自主可控的云管理平台研发和应用 | 1,804,148.96 | 与资产、收益相关 |
| 基于超级计算的广东省民生警务云服务平台及其创新应用 | 39,173.79 | 与资产相关 |
| 基于容器和软件定义网络技术的智慧警务移动管理平台 | 23,333.33 | 与资产相关 |
| 基于云平台的智能医疗物联网便携式检测分析系统关键技术研发 | 220,545.27 | 与资产、收益相关 |
| 新一代品高云在电子政务云规模化应用 | 1,334,213.84 | 与资产、收益相关 |
| 面向全数据形态开放共享的数据湖产品 | 282,519.85 | 与资产、收益相关 |
| 面向汽车生产行业的互联网+协同制造管理平台 | 333,333.33 | 与资产相关 |
| 合计 | 4,037,268.37 |
| 补助项目 | 2018年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 面向多层次应用服务的云存储系统 | 2,500.00 | 与资产相关 |
| 基于品高基础架构云的公共服务平台 | 1,861.12 | 与资产相关 |
| 云平台大规模迁移部署关键技术研究应用项目 | 540,000.00 | 与收益相关 |
| 基于超级计算的广东省民生警务云服务平台及创新应用项目 | 42,735.04 | 与收益相关 |
| 新一代自主可控的云管理平台研发和应用 | 214,587.46 | 与收益相关 |
| 基于容器和软件定义网络技术的智慧警务移动管理平台项目 | 7,777.78 | 与资产相关 |
| 基于云平台的智能医疗物联网便携式检测分析系统关键技术研发 | 95,585.81 | 与资产、收益相关 |
| 面向汽车生产行业的互联网+协同制造管理平台项目 | 845,225.55 | 与资产、收益相关 |
| 新一代品高云在电子政务云规模化应用 | 818,267.91 | 与资产、收益相关 |
3-2-1-125
| 补助项目 | 2018年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 广州市科技创新委员会面向全数据形态开放共享的数据湖产品项目 | 99,100.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 2,667,640.67 |
| 补助项目 | 2017年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 广东省现代信息服务业发展专项资金项目 | 287,511.10 | 与资产相关 |
| 面向多层次应用服务的云存储系统 | 30,000.00 | 与资产相关 |
| 广州市公共服务云工程技术研究开发中心 | 69,444.45 | 与资产相关 |
| 基于品高基础架构云的公共服务平台 | 22,333.56 | 与资产相关 |
| 基于超级计算的广东省民生警务云服务平台及创新应用项目 | 154,839.91 | 与资产、收益相关 |
| 新一代自主可控的云管理平台研发和应用 | 1,474,988.58 | 与资产、收益相关 |
| 基于容器和软件定义网络技术的智慧警务移动管理平台项目 | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 基于云平台的智能医疗物联网便携式检测分析系统关键技术研发 | 60,322.95 | 与收益相关 |
| 面向汽车生产行业的互联网+协同制造管理平台项目 | 669,902.93 | 与资产、收益相关 |
| 合计 | 2,799,343.48 |
| 补助项目 | 2020年1-6月发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 123,419.88 | 与收益相关 |
| 广州市科学技术局补贴 | 1,127,000.00 | 与收益相关 |
| 面向开放应用场景的信息技术创新跨域云服务平台项目拨款 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局商务发展专项资金 | 230,600.00 | 与收益相关 |
| 广州市委办公室补助款 | 1,112,679.00 | 与收益相关 |
| 广州市市场监督管理局专利资助 | 42,500.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局关于2020年广州市商务发展专项资金服务贸易和服务外包事项项目库安排计划的商务发展专项资金 | 57,650.00 | 与收益相关 |
| 北京市海淀区残疾人劳动就业管理服务所岗位补贴 | 15,672.53 | 与收益相关 |
| 合计 | 4,709,521.41 |
3-2-1-126
| 补助项目 | 2019年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 广州市财政局2017年度高新技术企业补助款 | 80,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市财政局国库支付分局企业研发后补助专项经费 | 563,500.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局拨款-项目配套补贴 | 420,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局拨款-资本市场融资补贴 | 799,900.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局拨款-服务外包奖励补贴 | 218,492.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局拨款-软件著作权奖励补贴 | 19,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局国库分局-广州市科学技术局2018年科技保险费补贴 | 180,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局国库分局-广州市科学技术局2018年科技信贷补贴 | 98,400.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局国库分局-广州市商务局市政府2019年年补贴 | 120,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市财政局国库支付分局广州市市场监督管理局专利资助款 | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 2018年稳岗补贴 | 132,720.38 | 与收益相关 |
| 广州市财政局国库支付分局拨款-广州市科学技术局补贴 | 120,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市财政局国库支付分局科技创新企业研发补贴 | 30,500.00 | 与收益相关 |
| 北京市海淀区残疾人劳动就业管理服务所岗位补贴 | 7,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 2,799,512.38 |
| 补助项目 | 2018年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 天河区财政局补助 | 1,064,800.00 | 与收益相关 |
| 广州市财政局国库支付分局市商务委员会市财政拨付2017年款 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 2018年广州市“中国制造2025”产业发展资金（软件服务业及新业态专题软件服务业方向）拟扶持项目款 | 1,400,000.00 | 与收益相关 |
| 2018年促进经济发展专项资金（服务贸易发展）项目款 | 60,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局企业研发后补助专项经费 | 563,500.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局资本市场融资经费补贴 | 800,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局ISO经费补贴 | 40,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局软件著作权奖励 | 13,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局服务外包补贴 | 163,780.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局创新载体奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 |
3-2-1-127
| 补助项目 | 2018年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局项目配套经费补助 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 2017年稳岗补贴 | 89,875.57 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局高新技术企业资质认定补助款 | 120,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局申请ISO资质奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局软件著作权奖励 | 2,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局创新创业大赛奖励 | 150,000.00 | 与收益相关 |
| 天河区财政局拨款 | 122,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局企业研发后补助专项经费款 | 30,500.00 | 与收益相关 |
| 北京市海淀区残疾人劳动就业管理服务所岗位补贴 | 7,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 7,146,455.57 |
| 补助项目 | 2017年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 广州市财政局服务贸易发展专项资金补贴 | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市财政局2016年广州市企业研发经费投入补助专项资金补贴 | 1,900,400.00 | 与收益相关 |
| 天河区财政局关于激励企业研究开发财政补助款 | 2,150,500.00 | 与收益相关 |
| 广州市科技创新委员会2017年科技金融结合专项项目经费之科技信贷贴息项目经费 | 29,600.00 | 与收益相关 |
| 广州市科技创新委员会2017年科技金融结合专项项目经费之科技保险费项目经费 | 180,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市工业和信息化发展专项资金（中小企业发展方向）项目经费 | 905,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市财政局国库支付分局关于2017年市工业和信息化发展专项资金（智慧广州方向）财政补助款 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 2016年稳岗补贴 | 89,408.55 | 与收益相关 |
| 产业发展和创新人才补贴 | 111,861.31 | 与收益相关 |
| 天河区财政局关于广州市科技与金融结合专项资金款 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 天河区财政局服务外包奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 天河区财政局2016年度广州天河软件园促进园区优势产业发展奖励奖金 | 580,000.00 | 与收益相关 |
| 天河区财政局知识产权证书奖励 | 6,000.00 | 与收益相关 |
| 天河区财政局企业上市融资奖励 | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 2017年外经贸发展专项资金 | 1,004,000.00 | 与收益相关 |
| 2016年度失业保险支持企业稳定岗位补贴 | 6,658.43 | 与收益相关 |
3-2-1-128
| 补助项目 | 2017年发生金额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局服务外包奖励 | 24,031.30 | 与收益相关 |
| 广州市天河区财政局知识产权证书奖励 | 4,000.00 | 与收益相关 |
| 广州市财政局2016年广州市企业研发经费投入补助款 | 88,000.00 | 与收益相关 |
| 天河区财政局关于激励企业研究开发财政补助款 | 351,800.00 | 与收益相关 |
| 天河区财政局关于广州市企业研发经费投入后补助款 | 88,000.00 | 与收益相关 |
| 收北京市海淀区残疾人劳动就业管理服务所岗位补贴 | 7,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 9,376,259.59 |
| 项 目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年度发生额 | 2018年度发生额 | 2017年度发生额 |
| 坏账损失 | -2,624,803.64 | -7,934,481.30 | ||
| 合计 | -2,624,803.64 | -7,934,481.30 |
| 项 目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年度发生额 | 2018年度发生额 | 2017年度发生额 |
| 一、坏账损失 | -11,446,073.32 | -3,111,397.83 | ||
| 二、存货跌价损失 | -641,467.27 | -494,208.98 | -411,855.65 | -1,415,675.00 |
| 合计 | -641,467.27 | -494,208.98 | -11,857,928.97 | -4,527,072.83 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 资产处置收益 | 9,784.45 | 84,651.55 | 125,313.16 | 203,680.58 |
| 合计 | 9,784.45 | 84,651.55 | 125,313.16 | 203,680.58 |
| 项 目 | 2020年1-6月发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．政府补助小计 | ||
| 其中：递延收益转入政府补助 | ||
| 计入当期损益的政府补助 | ||
| 即征即退增值税 | ||
| 2．处置非流动资产利得 | ||
| 3．其他 | 11,436.23 | 11,436.23 |
| 合计 | 11,436.23 | 11,436.23 |
3-2-1-129
接上表：
| 项 目 | 2019年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．政府补助小计 | ||
| 其中：递延收益转入政府补助 | ||
| 计入当期损益的政府补助 | ||
| 即征即退增值税 | ||
| 2．处置非流动资产利得 | ||
| 3．其他 | 22,211.60 | 22,211.60 |
| 合计 | 22,211.60 | 22,211.60 |
| 项 目 | 2018年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．政府补助小计 | ||
| 其中：递延收益转入政府补助 | ||
| 计入当期损益的政府补助 | ||
| 即征即退增值税 | ||
| 2．处置非流动资产利得 | ||
| 3．其他 | 99,696.19 | 99,696.19 |
| 合计 | 99,696.19 | 99,696.19 |
| 项 目 | 2017年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．政府补助小计 | ||
| 其中：递延收益转入政府补助 | ||
| 计入当期损益的政府补助 | ||
| 即征即退增值税 | ||
| 2．处置非流动资产利得 | ||
| 3．其他 | 21,359.03 | 21,359.03 |
| 合计 | 21,359.03 | 21,359.03 |
| 项 目 | 2020年1-6月发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．固定资产报废 | ||
| 2．对外捐赠 | ||
| 3、赔偿金支出 | ||
| 4、滞纳金 | 212,664.73 | 212,664.73 |
3-2-1-130
| 项 目 | 2020年1-6月发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 5、其他 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合计 | 232,664.73 | 232,664.73 |
| 项 目 | 2019年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．固定资产报废 | 135,661.58 | 135,661.58 |
| 2．对外捐赠 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 3、赔偿金支出 | ||
| 4、滞纳金 | ||
| 5、其他 | 85,333.55 | 85,333.55 |
| 合计 | 270,995.13 | 270,995.13 |
| 项 目 | 2018年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．固定资产报废 | 9,396.92 | 9,396.92 |
| 2．对外捐赠 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 3、赔偿金支出 | ||
| 4、滞纳金 | 389,989.24 | 389,989.24 |
| 5、其他 | 2,912.62 | 2,912.62 |
| 合计 | 407,298.78 | 407,298.78 |
| 项 目 | 2017年发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．固定资产报废 | 57,138.46 | 57,138.46 |
| 2．对外捐赠 | ||
| 3、赔偿金支出 | 2,100.00 | 2,100.00 |
| 4、滞纳金 | 17,155.10 | 17,155.10 |
| 5、其他 | 3,732.80 | 3,732.80 |
| 合计 | 80,126.36 | 80,126.36 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
3-2-1-131
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 所得税费用 | -2,282,991.49 | 4,620,525.75 | 4,533,052.67 | 3,207,795.89 |
| 其中：当期所得税 | 1,629,882.99 | 5,249,463.68 | 4,191,466.73 | |
| 递延所得税 | -2,282,991.49 | 2,990,642.76 | -716,411.01 | -983,670.84 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 利润总额 | -21,256,290.12 | 39,829,723.42 | 24,435,260.76 | 18,314,955.05 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | -2,125,629.01 | 3,982,972.34 | 3,665,289.11 | 1,831,495.51 |
| 某些子公司适用不同税率的影响 | -756,963.52 | -724,075.64 | 285,141.46 | -59,999.05 |
| 不可抵扣的费用 | 1,141,059.50 | 1,240,281.76 | 2,964,075.38 | 2,431,274.59 |
| 研发费用加计扣除影响 | -1,646,085.13 | -2,632,156.70 | -2,861,821.38 | -1,790,707.81 |
| 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 1,104,626.67 | 1,621,416.01 | 1,767,379.01 | 795,732.65 |
| 税率变动影响 | 1,132,087.98 | -1,287,010.90 | ||
| 所得税费用合计 | -2,282,991.49 | 4,620,525.75 | 4,533,052.67 | 3,207,795.89 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 利息收入 | 478,902.21 | 1,012,694.17 | 374,373.06 | 152,814.65 |
| 政府补助 | 4,709,521.41 | 4,499,512.38 | 8,626,871.34 | 16,005,387.72 |
| 履约保函金 | 6,834,210.49 | 5,527,502.94 | ||
| 保证金及押金 | 600,383.48 | 3,355,199.19 | ||
| 其他 | 439,848.93 | 22,211.60 | 413,357.44 | 21,359.04 |
| 合计 | 13,062,866.52 | 11,061,921.09 | 12,769,801.03 | 16,179,561.41 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 付现期间费用 | 13,107,053.71 | 42,729,391.27 | 45,992,109.17 | 43,240,556.50 |
| 履约保函金 | 1,592,595.04 | 3,540,994.72 | 10,639,967.48 | |
| 保证金及押金 | 1,822,206.46 | 2,479,143.25 | ||
| 手续费 | 212,269.08 | 408,860.71 | 392,468.08 | 199,612.33 |
| 其他 | 177,841.32 | 11,630.90 | 397,901.86 | 22,987.90 |
| 合计 | 13,497,164.11 | 46,564,684.38 | 50,323,473.83 | 56,582,267.46 |
3-2-1-132
3.收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 收到股东往来款 | 10,220,000.00 | 28,660,000.00 | 24,392,000.00 | |
| 融资租赁款 | 66,100,000.00 | 13,900,000.00 | ||
| 合计 | 10,220,000.00 | 94,760,000.00 | 38,292,000.00 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 归还股东往来款 | 21,330,000.00 | 17,550,000.00 | 39,502,383.48 | |
| 融资租赁款 | 7,213,266.67 | 15,494,191.04 | 18,422,469.04 | 8,273,633.79 |
| 购买子公司少数股权 | 3,164,895.86 | |||
| 保证金 | 1,980,000.00 | |||
| 合计 | 7,213,266.67 | 41,969,086.90 | 35,972,469.04 | 47,776,017.27 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年 发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||||
| 净利润 | -18,973,298.63 | 35,209,197.67 | 19,902,208.09 | 15,107,159.16 |
| 加：资产减值准备 | 3,266,270.91 | 8,428,690.28 | 11,857,928.97 | 4,527,072.83 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,163,057.18 | 26,501,209.34 | 18,630,806.87 | 11,842,556.67 |
| 无形资产摊销 | 1,769,122.23 | 1,336,931.58 | 1,419,342.05 | 1,807,066.30 |
| 长期待摊费用摊销 | 99,102.45 | 1,239,707.64 | 2,495,870.78 | 2,325,211.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -9,784.45 | -84,651.55 | -125,313.16 | -203,680.58 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 135,661.58 | 9,396.92 | 57,138.46 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,989,159.33 | 9,694,995.01 | 5,959,234.09 | 4,998,403.20 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,282,991.49 | 2,091,357.59 | -4,005,412.39 | -1,126,832.25 |
3-2-1-133
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年 发生额 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 899,285.17 | 3,289,001.38 | 114,312.01 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -68,106,886.58 | -39,346,217.11 | 11,814,056.09 | -65,070,334.34 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 4,153,540.57 | -60,481,071.37 | -68,700,381.30 | 278,350.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -5,348,261.26 | -8,392,133.12 | 6,732,357.53 | 41,116,730.89 |
| 其他 | 16,575,046.40 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,280,969.74 | -6,191,990.89 | 9,279,095.92 | 15,773,154.11 |
| 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||||
| 债务转为资本 | ||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||||
| 融资租入固定资产 | ||||
| 三、现金及现金等价物净增加情况： | ||||
| 现金的期末余额 | 23,019,029.68 | 71,555,531.92 | 117,373,158.92 | 67,626,622.01 |
| 减：现金的期初余额 | 71,555,531.92 | 117,373,158.92 | 67,626,622.01 | 38,099,383.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | -48,536,502.24 | -45,817,627.00 | 49,746,536.91 | 29,527,238.03 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 一、现金 | 23,019,029.68 | 71,555,531.92 | 117,373,158.92 | 67,626,622.01 |
| 其中：1.库存现金 | 17,363.62 | 3,514.90 | 52,912.63 | 30,829.10 |
| 2.可随时用于支付的银行存款 | 23,001,666.06 | 71,552,017.02 | 117,320,246.29 | 67,595,792.91 |
| 二、现金等价物 | ||||
| 其中：三个月内 到期的债券投资 | ||||
| 三、期末现金及 现金等价物余额 | 23,019,029.68 | 71,555,531.92 | 117,373,158.92 | 67,626,622.01 |
| 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
3-2-1-134
（四十七）使用权受到限制的资产
1.报告期内使用权受到限制的货币资金情况
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,919,952.81 | 19,754,163.30 | 21,709,071.20 | 18,168,076.48 | 履约保函金，短期借款质押保证金 使用权受到限制 |
| 合计 | 12,919,952.81 | 19,754,163.30 | 21,709,071.20 | 18,168,076.48 |
| 质权人 | 质押合同 | 应收账款质押项目 | 合同金额 | 质押金额 |
| 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | GZY475010120160004 | 同茂科技BingoCloud产品销售 合同（品高云V4.0） | 3,000,000.00 | 2,100,000.00 |
| 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | GZY475010120160004 | 品高基础机构云资源管理软件V5.0销售合同（同茂） | 2,000,000.00 | 1,600,000.00 |
| 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | GZY475010120160004 | 品高基础机构云资源管理软件V5.0销售合同（同茂） | 1,000,000.00 | 800,000.00 |
| 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | GZY475010120160004 | 合肥市轨道交通 OA资产一体化 平台项目合同 | 16,451,500.00 | 13,983,775.00 |
| 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | GZY475010120160004 | 福州地铁运营管理信息系统 （一期）项目合同 | 16,300,000.00 | 14,804,830.00 |
| 中国银行股份有限公司广州珠江支行 | GZY475010120190084 | 石家庄城市轨道交通有限责任 公司信息管理系统一期采购合同 | 16,300,000.00 | 2,977,500.00 |
| 中建投租赁股份 有限公司 | 2017-LX0000001185 -001-001-D11 | 广州市电子政务云服务中心服务项目合作协议 | 不低于59,110,620.60 | 59,110,620.60 |
| 中建投租赁股份 有限公司 | 2018-LX0000002274 -001-001-D05 | 广州分公司政务云二期项目综合服务采购 | 36,812,505.60 | 36,812,505.60 |
| 中建投租赁股份 有限公司 | 2018-LX0000002274 -001-001-D06 | 广州市公安云三期项目 | 21,571,870.32 | 21,571,870.32 |
| 中建投租赁股份 有限公司 | 2018-LX0000002274 -001-001-D06 | 公积金云资源租赁项目 | 16,853,895.79 | 16,853,895.79 |
| 汇丰银行（中国）有限公司广州分行 | CN11009183633-171016 | 石家庄市轨道交通有限责任公司&广州宏和网络科技有限公司&科大讯飞股份有限公司 | ||
| 汇丰银行（中国）有限公司广州分行 | CN11009183633-171016 | 佛山市铁路投资建设集团有限公司工程项目一体化管理平台——合同管理系统合同 | 3,980,000.00 | 3,980,000.00 |
| 汇丰银行（中国） 有限公司广州分行 | CN11009183633-171016 | 兰州市轨道交通有限公司2017年 信息化管理系统建设一期项目合同 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 |
| 汇丰银行（中国） 有限公司广州分行 | CN11009183633-171016 | 兰州轨道交通运营信息管理系统项目 | 7,303,880.00 | 7,303,880.00 |
3-2-1-135
| 质权人 | 质押合同 | 应收账款质押项目 | 合同金额 | 质押金额 |
| 汇丰银行（中国） 有限公司广州分行 | CN11009183633-171016 | 广东省质量局统一用户管理平台项目 | 790,000.00 | 790,000.00 |
| 汇丰银行（中国） 有限公司广州分行 | CN11009183633-171016 | 2016年广东省欠发达地区网上办事大厅业务互联互通方向汕头统一申办受理平台事项接入省手机版建设对接 项目 | 1,596,000.00 | 1,596,000.00 |
| 汇丰银行（中国） 有限公司广州分行 | CN11009183633-171016 | 广东省质监局综合业务管理网上审批系统（二期）项目 | 2,245,000.00 | 2,245,000.00 |
| 汇丰银行（中国） 有限公司广州分行 | CN11009183633-171016 | 徐州市城市轨道交通运营信息化建设项目 | 21,806,000.00 | 21,806,000.00 |
| 中国银行股份有限 公司广州珠江支行 | GZY475010120200003 | 福州资产一体化平台(一期)项目及福州地铁集团有限公司工程建设管理 信息化一期)项目采购合同 | 23,310,000.00 | 16,910,000.00 |
| 中国银行股份有限 公司广州珠江支行 | GZY475010120200003 | 南宁轨道交通信息管理系统工程一期项目工程项目管理等若干软件开发及配套设备采购服务合同 | 32,098,346.10 | |
| 中国银行股份有限 公司广州珠江支行 | GZY475010120200003 | 福州地铁集团有限公司工程建设管理信息化（一期）项目采购合同 | 18,750,386.00 | |
| 中国银行股份有限 公司广州珠江支行 | GZY475010120200003 | 长沙市轨道交通信息管理系统运营 管理业务 | 27,160,000.00 |
3-2-1-136
（一）在子公司中的权益
1.本报告期纳入合并报表范围的子公司基本情况（单位：万元）
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 广州市微高软件科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 软件和 信息技术服务 | 100.00 | 100.00 | 1 | |
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 北京 | 北京 | 科技推广和 应用服务 | 70.00 | 70.00 | 1 | |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 软件和 信息技术服务 | 65.00 | 65.00 | 1 | |
| 广州知韫科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 通信技术和 计算机技术研究 | 100.00 | 100.00 | 1 | |
| 石家庄品韫科技有限公司 | 河北石家庄 | 河北石家庄 | 软件和 信息技术服务 | 100.00 | 100.00 | 1 | |
| 威海市品高云信息科技有限公司 | 山东威海 | 山东威海 | 软件和 信息技术服务 | 100.00 | 100.00 | 1 | |
| 广州晟忻科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 信息技术和 网络技术研究 | 100.00 | 100.00 | 1 | |
3-2-1-137
（1）2020年6月30日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 35,938,982.49 | 35,938,982.49 | ||
| 应收票据 | 3,649,943.24 | 3,649,943.24 | ||
| 应收账款 | 192,440,700.32 | 192,440,700.32 | ||
| 其他应收款 | 8,273,519.98 | 8,273,519.98 |
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 91,309,695.22 | 91,309,695.22 | ||
| 应收票据 | 1,287,281.25 | 1,287,281.25 | ||
| 应收账款 | 192,931,516.77 | 192,931,516.77 | ||
| 其他应收款 | 9,547,357.59 | 9,547,357.59 |
| 金融资产项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至 到期投资 | 贷款和 应收款项 | 可供出售 金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 139,082,230.12 | 139,082,230.12 | |||
| 应收票据 | 1,152,700.00 | 1,152,700.00 | |||
| 应收账款 | 134,690,572.64 | 134,690,572.64 | |||
| 其他应收款 | 7,994,803.37 | 7,994,803.37 |
| 金融资产项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至 到期投资 | 贷款和 应收款项 | 可供出售 金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 85,794,698.49 | 85,794,698.49 | |||
| 应收票据 | 371,000.00 | 371,000.00 | |||
| 应收账款 | 89,423,605.68 | 89,423,605.68 | |||
| 其他应收款 | 12,218,511.56 | 12,218,511.56 |
3-2-1-138
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
| 金融负债项目 | 2020年6月30日 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付账款 | 52,865,386.63 | 52,865,386.63 | |
| 其他应付款 | 8,808,015.24 | 8,808,015.24 | |
| 短期借款 | 67,666,358.49 | 67,666,358.49 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 25,628,477.01 | 25,628,477.01 | |
| 长期借款 | 23,850,000.00 | 23,850,000.00 | |
| 长期应付款 | 35,613,131.08 | 35,613,131.08 | |
| 预计负债 | 3,216,915.16 | 3,216,915.16 | |
| 金融负债项目 | 2019年12月31日 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付账款 | 78,735,946.13 | 78,735,946.13 | |
| 其他应付款 | 12,204,727.41 | 12,204,727.41 | |
| 短期借款 | 46,505,000.00 | 46,505,000.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 16,129,320.88 | 16,129,320.88 | |
| 长期借款 | 6,750,000.00 | 6,750,000.00 | |
| 长期应付款 | 43,211,907.92 | 43,211,907.92 | |
| 预计负债 | 3,943,159.50 | 3,943,159.50 | |
| 金融负债项目 | 2018年12月31日 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付账款 | 74,109,011.02 | 74,109,011.02 | |
| 其他应付款 | 25,988,920.54 | 25,988,920.54 | |
| 短期借款 | 44,191,866.95 | 44,191,866.95 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 21,546,621.50 | 21,546,621.50 | |
| 长期应付款 | 57,430,136.84 | 57,430,136.84 | |
| 预计负债 | 3,501,919.32 | 3,501,919.32 | |
3-2-1-139
接上表：
| 金融负债项目 | 2017年12月31日 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付账款 | 54,027,998.71 | 53,764,316.89 | |
| 其他应付款 | 13,629,952.21 | 13,629,952.21 | |
| 短期借款 | 11,139,845.70 | 11,139,845.70 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,165,948.99 | 11,165,948.99 | |
| 长期借款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 长期应付款 | 13,849,100.94 | 13,849,100.94 | |
| 预计负债 | 2,527,009.60 | 2,527,009.60 | |
| 项目 | 2020年6月30日余额 | |||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | ||
| 应付账款 | 33,708,779.13 | 13,405,828.65 | 4,898,955.00 | 851,823.85 | 52,865,386.63 | |
| 其他应付款 | 8,006,338.17 | 442,699.52 | 282,045.44 | 76,932.11 | 8,808,015.24 | |
| 短期借款 | 67,666,358.49 | 67,666,358.49 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,628,477.01 | 25,628,477.01 | ||||
| 长期借款 | 14,925,000.00 | 8,925,000.00 | 23,850,000.00 | |||
3-2-1-140
| 项目 | 2020年6月30日余额 | |||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | ||
| 长期应付款 | 16,363,287.19 | 15,039,792.24 | 4,210,051.65 | 35,613,131.08 | ||
| 预计负债 | 3,216,915.16 | 3,216,915.16 | ||||
| 项目 | 2019年12月31日余额 | |||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | ||
| 应付账款 | 51,373,728.25 | 18,438,587.68 | 7,576,135.08 | 1,347,495.12 | 78,735,946.13 | |
| 其他应付款 | 11,334,934.64 | 482,761.73 | 297,481.91 | 89,549.13 | 12,204,727.41 | |
| 短期借款 | 46,505,000.00 | 46,505,000.00 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,129,320.88 | 16,129,320.88 | ||||
| 长期借款 | 1,800,000.00 | 4,950,000.00 | 6,750,000.00 | |||
| 长期应付款 | 15,576,941.58 | 15,903,721.87 | 11,731,244.47 | 43,211,907.92 | ||
| 预计负债 | 3,943,159.50 | 3,943,159.50 | ||||
| 项目 | 2018年12月31日余额 | |||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | ||
| 应付账款 | 58,822,935.36 | 13,361,222.05 | 531,583.04 | 1,393,270.57 | 74,109,011.02 | |
| 其他应付款 | 24,464,789.40 | 1,069,315.54 | 344,104.15 | 110,711.45 | 25,988,920.54 | |
| 短期借款 | 44,191,866.95 | 44,191,866.95 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,546,621.50 | 21,546,621.50 | ||||
| 长期应付款 | 14,329,320.88 | 15,576,941.58 | 27,523,874.38 | 57,430,136.84 | ||
| 预计负债 | 3,501,919.32 | 3,501,919.32 | ||||
| 项目 | 2017年12月31日余额 | |||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | ||
| 应付账款 | 50,077,796.01 | 1,920,447.19 | 918,853.55 | 847,220.14 | 53,764,316.89 | |
| 其他应付款 | 11,602,556.76 | 1,553,279.86 | 348,153.89 | 125,961.70 | 13,629,952.21 | |
| 短期借款 | 11,139,845.70 | 11,139,845.70 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,165,948.99 | 11,165,948.99 | ||||
| 长期借款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 长期应付款 | 5,236,367.98 | 2,931,331.44 | 5,681,401.52 | 13,849,100.94 | ||
| 预计负债 | 2,527,009.60 | 2,527,009.60 | ||||
3-2-1-141
（四）资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。报告期内，资本管理目标、政策或程序未发生变化。本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。净负债包括负债总额。资本包括所有者权益，本集团于资产负债表日的杠杆比率如下：
| 项目 | 2020年6月30日余额或比率（%） | 2019年12月31日 余额或比率（%） | 2018年12月31日 余额或比率（%） | 2017年12月31日 余额或比率（%） |
| 净负债 | 386,746,141.12 | 358,129,489.23 | 395,210,608.02 | 287,930,369.67 |
| 调整后资本 | 362,531,674.78 | 381,504,973.41 | 172,955,815.40 | 135,220,005.34 |
| 净负债和资本合计 | 749,277,815.90 | 739,634,462.64 | 568,166,423.42 | 423,150,375.01 |
| 杠杆比率 | 51.62 | 48.42 | 69.56 | 68.04 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团关系 |
| 黄海 | 股东、实际控制人、董事、高级管理人员 |
| 周静 | 股东、实际控制人、董事、高级管理人员 |
| 刘忻 | 股东、实际控制人、董事、核心人员 |
| 邹志锦 | 控股股东监事、实际控制人之一周静的配偶 |
| 卢广志 | 股东、监事 |
3-2-1-142
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本集团关系 |
| 李莹 | 股东、监事 |
| 武扬 | 股东、高级管理人员 |
| 北京市尚高企业管理有限公司 | 股东 |
| 广州市旌德企业管理咨询企业（有限合伙） | 股东 |
| 广州市煦昇企业管理咨询企业（有限合伙） | 股东 |
| 郝洁 | 广州市煦昇企业管理咨询企业（有限合伙）的实际控制人 |
| 广州市堃云企业管理咨询企业（有限合伙） | 系广州市煦昇企业管理咨询企业（有限合伙）的股东， 持股比例16.6%。 |
| 广州地铁集团有限公司 | 子公司股东 |
| 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 系广州地铁集团有限公司的合资企业（持股36%，第一大股东），参照关联方披露。 |
| 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 系广州地铁集团有限公司持股19.999%的企业（广州地铁集团有限公司原持股49.999%，并派驻董事。2018年12月，广州地铁集团有限公司将持有的30%股权对外转让，转让后广州地铁集团 有限公司对广州中咨城轨不再有重大影响，参照关联方披露。 |
| 广东广佛轨道交通有限公司 | 系广州地铁集团有限公司的合资企业（持股56.522%），但由于广佛线在建中，最终的投资比例未确定，广州地铁集团有限公司未将该司纳入发行人的其合并范围内 |
| 广州地铁小额贷款有限公司 | 系广州地铁集团有限公司持股30%的合资企业，参照关联方披露。 |
| 广东省广垦置业有限公司 | 公司实际控制人之一周静的配偶邹志锦曾担任董事的企业 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否 已经履行完毕 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海及其配偶林菁、刘忻及其配偶谢芸、周静及其配偶邹志锦、李莹 | 广州市品高软件股份有限公司 | 14,000,000.00 | 2015/8/26 | 2018/8/25 | 是 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海及其配偶林菁、刘忻、周静 | 广州市品高软件股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2017/11/28 | 2019/11/27 | 是 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海及其配偶林菁、刘忻、周静 | 广州市品高软件股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2019/9/1 | 2022/9/1 | 否 |
| 黄海 | 广州市品高软件股份有限公司 | 3,800,000.00 | 2016/5/27 | 2018/10/26 | 是 |
| 黄海、周静 | 广州市品高软件股份有限公司 | 3,800,000.00 | 2016/11/1 | 2019/5/31 | 是 |
3-2-1-143
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否 已经履行完毕 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻、卢广志 | 广州市品高软件股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2017/5/23 | 2019/6/23 | 是 |
| 黄海、周静、刘忻、武扬、梁思楚、陈奎、王彦文、卢广志、李莹 | 广州市品高软件股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2017/6/16 | 2019/1/22 | 是 |
| 黄海、周静、刘忻、武扬、梁思楚、陈奎、王彦文、卢广志、李莹 | 广州市品高软件股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2018/12/17 | 2025/12/17 | 否 |
| 黄海、林菁、周静、刘忻、北京市尚高企业管理有限公司 | 广州市品高软件股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2018/12/17 | 2025/12/17 | 否 |
| 黄海、周静 | 广州市品高软件股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2016/1/28 | 2019/3/4 | 是 |
| 黄海、周静 | 广州市品高软件股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2017/3/27 | 2020/4/5 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2016/3/20 | 2021/3/20 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2016/3/20 | 2023/12/31 | 否 |
| 黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 11,120,000.00 | 2016/5/17 | 2018/11/13 | 是 |
| 黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 16,670,000.00 | 2017/9/11 | 2020/6/25 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2018/9/28 | 2021/10/28 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2019/8/27 | 2022/11/21 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、刘忻、周静 | 广州市品高软件股份有限公司 | 7,000,000.00 | 2018/10/19 | 2021/11/8 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海及其配偶、刘忻、周静 | 广州市品高软件股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2019/3/25 | 2022/8/25 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 25,300,000.00 | 2017/10/26 | 2018/11/25 | 是 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海及其配偶、刘忻、周静 | 广州市品高软件股份有限公司 | 24,200,000.00 | 2018/10/8 | 2022/7/15 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020/1/3 | 2023/1/9 | 否 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020/3/20 | 2023/3/19 | 否 |
3-2-1-144
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否 已经履行完毕 |
| 北京市尚高企业管理有限公司、广州晟忻科技有限公司、黄海、周静、刘忻 | 广州市品高软件股份有限公司 | 94,000,000.00 | 2020/4/3 | 2021/3/31 | 否 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,042,366.88 | 4,356,797.28 | 5,379,905.32 | 5,091,319.91 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年1-6月 发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 北京市尚高企业管理有限公司 | 利息费用 | 354,006.00 | 812,043.00 | 618,556.80 | |
| 黄海 | 利息费用 | 165,983.13 | |||
| 广州市旌德企业管理咨询企业（有限合伙） | 利息费用 | 1,360.00 | 21,558.97 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 广州地铁集团有限公司及其子公司 | 提供劳务 | 7,040.10 | 10,804,268.53 | 9,524,727.31 | 7,697,547.78 |
| 广东广佛轨道交通有限公司 | 提供劳务 | 4,150.92 | 105,817.62 | 45,345.29 | |
| 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 提供劳务 | 4,957,209.59 | 5,119,654.81 | ||
| 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 提供劳务 | 707,547.17 | 14,622,641.46 | ||
| 广东省广垦置业有限公司 | 提供劳务 | 130,188.68 | 730,660.40 | 260,377.36 | 281,603.78 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 广州地铁小额贷款有限公司 | 偿还欠款 | 5,800,000.00 |
3-2-1-145
4.关联方资金往来
发行人向控股股东、实际控制人及持股5%以上股东拆入资金
| 关联方 | 期间 | 期初余额 | 累计借入 | 累计偿还 | 期末余额 | 利息支出 |
| 北京市尚高企业管理有限公司 | 2017年 | 10,816,000.00 | 21,392,000.00 | 32,208,000.00 | 618,556.80 | |
| 2018年 | 26,410,000.00 | 16,100,000.00 | 10,310,000.00 | 812,043.00 | ||
| 2019年 | 10,310,000.00 | 10,220,000.00 | 20,530,000.00 | 354,006.00 | ||
| 黄海 | 2017年 | 4,294,383.48 | 3,000,000.00 | 7,294,383.48 | 165,983.13 | |
| 广州市旌德企业管理咨询企业（有限合伙） | 2018年 | 2,250,000.00 | 1,450,000.00 | 800,000.00 | 21,558.97 | |
| 2019年 | 800,000.00 | 800,000.00 | 1,360.00 |
| 关联方 | 期间 | 期初余额 | 累计借出 | 累计偿还 | 期末余额 | 利息收入 |
| 北京市尚高企业管理有限公司 | 2017年 | 383,273.97 | 2,888,000.00 | 3,271,273.97 | 98,936.97 | |
| 2018年 | 35,000.00 | 35,000.00 | 38.36 | |||
| 郝洁 | 2017年 | 777,977.00 | 777,977.00 | 28,084.97 | ||
| 周静 | 2017年 | 467,665.72 | 3,489,065.71 | 3,956,731.43 | 119,482.93 | |
| 广州市旌德企业管理咨询企业（有限合伙） | 2017年 | 1,000.00 | 1,000.00 | 2,000.00 | 71.80 | |
| 2019年 | 100,000.00 | 100,000.00 | 930.00 | |||
| 广州市煦昇企业管理咨询企业（有限合伙） | 2017年 | 5,861.00 | 5,861.00 | 254.95 | ||
| 2018年 | 5,861.00 | 5,861.00 | 50.40 | |||
| 广州市堃云企业管理咨询企业（有限合伙） | 2017年 | 5,400.00 | 5,400.00 | 234.90 | ||
| 2018年 | 5,400.00 | 5,000.00 | 5,410.00 | 4,990.00 | 88.75 | |
| 2019年 | 4,990.00 | 5,000.00 | -10.00 | 106.07 |
| 项目名称 | 关联方 | 2020年6月30日 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广东省广垦置业有限公司 | 47,600.02 | 1,428.00 |
3-2-1-146
| 项目名称 | 关联方 | 2020年6月30日 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 4,663,475.00 | 768,815.00 |
| 应收账款 | 广州地铁德高广告有限公司 | 72,000.00 | 2,160.00 |
| 应收账款 | 广州地铁设计研究院有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 应收账款 | 广州地铁物资有限公司 | 85,939.44 | 2,578.18 |
| 应收账款 | 广州地铁集团有限公司 | 3,371,194.97 | 1,161,382.41 |
| 应收账款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 1,496,834.00 | 299,366.80 |
| 应收账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 5,200,000.00 | 156,000.00 |
| 其他应收款 | 广州地铁德高广告有限公司 | 94,055.00 | 30,107.50 |
| 其他应收款 | 广州地铁集团有限公司 | 481,875.00 | 237,660.70 |
| 其他应收款 | 广州地铁物资有限公司 | 2,000.00 | 60.00 |
| 其他应收款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 307,500.00 | 307,500.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广东省广垦置业有限公司 | 190,400.00 | 5,712.00 |
| 应收账款 | 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 6,426,071.89 | 949,192.91 |
| 应收账款 | 广州地铁德高广告有限公司 | 72,000.00 | 2,160.00 |
| 应收账款 | 广州地铁设计研究院有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 应收账款 | 广州地铁物资有限公司 | 14,925.00 | 447.75 |
| 应收账款 | 广州地铁集团有限公司 | 3,595,120.51 | 1,360,745.45 |
| 应收账款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 1,496,834.00 | 299,366.80 |
| 应收账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 4,450,000.00 | 133,500.00 |
| 其他应收款 | 广州地铁德高广告有限公司 | 94,055.00 | 30,107.50 |
| 其他应收款 | 广州地铁集团有限公司 | 650,840.00 | 311,075.95 |
| 其他应收款 | 广州地铁物资有限公司 | 2,000.00 | 60.00 |
| 其他应收款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 307,500.00 | 307,500.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 2018年12月31日 |
3-2-1-147
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 5,097,180.00 | 152,915.40 |
| 应收账款 | 广州地铁集团有限公司 | 3,964,571.12 | 1,548,177.50 |
| 应收账款 | 广州地铁设计研究院有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 应收账款 | 广州地铁物资有限公司 | 113,950.00 | 22,790.00 |
| 应收账款 | 广州轨道交通建设监理有限公司 | 23,250.00 | 11,625.00 |
| 应收账款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 1,496,834.00 | 44,905.02 |
| 其他应收款 | 广州地铁德高广告有限公司 | 58,055.00 | 11,611.00 |
| 其他应收款 | 广州地铁集团有限公司 | 807,227.25 | 619,436.75 |
| 其他应收款 | 广州市堃云企业管理咨询企业（有限合伙） | 5,000.00 | 150.00 |
| 其他应收款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 307,500.00 | 307,500.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 2017年12月31日 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 447,795.66 | 13,433.87 |
| 应收账款 | 广州地铁集团有限公司 | 4,873,406.54 | 2,120,891.11 |
| 应收账款 | 广州地铁设计研究院有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 应收账款 | 广州地铁物资有限公司 | 442,350.06 | 30,355.50 |
| 应收账款 | 广州轨道交通建设监理有限公司 | 23,250.00 | 4,650.00 |
| 应收账款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 39,900.00 | 7,980.00 |
| 应收账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 657,720.00 | 131,544.00 |
| 其他应收款 | 广州地铁德高广告有限公司 | 58,055.00 | 1,741.65 |
| 其他应收款 | 广州地铁集团有限公司 | 1,460,040.55 | 1,110,306.60 |
| 其他应收款 | 广州地铁物资有限公司 | 147,500.00 | 73,750.00 |
| 其他应收款 | 广州市堃云企业管理咨询企业（有限合伙） | 5,410.00 | 2,705.00 |
| 其他应收款 | 北京市尚高企业管理有限公司 | 383,273.97 | 383,273.97 |
| 其他应收款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 307,500.00 | 153,750.00 |
| 其他应收款 | 广州市煦昇企业管理咨询企业（有限合伙） | 5,861.00 | 2,930.50 |
3-2-1-148
| 项目名称 | 关联方 | 2020年6月30日 |
| 账面余额 | ||
| 应付账款 | 广州城市轨道交通培训学院有限公司 | 545,000.00 |
| 应付账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 108,167.93 |
| 合同负债 | 广东广佛轨道交通有限公司 | 6,918.27 |
| 合同负债 | 广东省广垦置业有限公司 | 34,311.32 |
| 合同负债 | 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 5,942,740.13 |
| 合同负债 | 广州地铁集团有限公司 | 22,136,966.08 |
| 合同负债 | 广州地铁物资有限公司 | 1,068,867.89 |
| 合同负债 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 1,039,044.31 |
| 其他应付款 | 广州地铁集团有限公司 | 984,461.32 |
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日 |
| 账面余额 | ||
| 应付账款 | 广州城市轨道交通培训学院有限公司 | 535,943.40 |
| 应付账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 630,167.93 |
| 预收账款 | 广东广佛轨道交通有限公司 | 2,767.30 |
| 预收账款 | 广东省广垦置业有限公司 | 34,311.32 |
| 预收账款 | 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 6,212,315.39 |
| 预收账款 | 广州地铁集团有限公司 | 15,851,178.33 |
| 预收账款 | 广州地铁物资有限公司 | 1,068,867.89 |
| 预收账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 1,039,044.31 |
| 其他应付款 | 广州地铁集团有限公司 | 638,683.69 |
| 项目名称 | 关联方 | 2018年12月31日 |
| 账面余额 | ||
| 应付账款 | 广州城市轨道交通培训学院有限公司 | 535,943.40 |
| 应付账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 53,450.95 |
| 预收账款 | 广东广佛轨道交通有限公司 | 80,783.03 |
| 预收账款 | 广东省广垦置业有限公司 | 21,226.42 |
| 预收账款 | 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 4,673,160.28 |
| 预收账款 | 广州地铁德高广告有限公司 | 985,839.62 |
3-2-1-149
| 项目名称 | 关联方 | 2018年12月31日 |
| 账面余额 | ||
| 预收账款 | 广州地铁集团有限公司 | 4,594,952.70 |
| 预收账款 | 广州地铁物资有限公司 | 127,358.47 |
| 预收账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 11,463,572.62 |
| 其他应付款 | 北京市尚高企业管理有限公司 | 10,310,000.00 |
| 其他应付款 | 广州市旌德企业管理咨询企业 （有限合伙） | 800,000.00 |
| 其他应付款 | 广州地铁集团有限公司 | 489,075.12 |
| 项目名称 | 关联方 | 2017年12月31日 |
| 账面余额 | ||
| 应付账款 | 广州城市轨道交通培训学院有限公司 | 500,000.00 |
| 应付账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 225,849.06 |
| 预收账款 | 广东广佛轨道交通有限公司 | 72,481.14 |
| 预收账款 | 广州城市轨道交通培训学院股份有限公司 | 282,594.33 |
| 预收账款 | 广州地铁德高广告有限公司 | 418,434.15 |
| 预收账款 | 广州地铁集团有限公司 | 875,051.59 |
| 预收账款 | 广州地铁物资有限公司 | 127,358.47 |
| 预收账款 | 广州有轨电车有限责任公司 | 1,731,823.89 |
| 预收账款 | 广州中咨城轨工程咨询有限公司 | 7,213,572.62 |
| 其他应付款 | 广州地铁集团有限公司 | 1,002,068.02 |
3-2-1-150
品有关，本集团管理层将行业信息化解决方案及云相关产品业务作为一个整体，定期获取其财务状况，经营成果和现金流量等有关会计信息并进行评价。因此，本集团仅有行业信息化解决方案及云相关产品业务分部，从而没有编制分部报告资料。
2.地区信息
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产（不包括递延所得税资产，下同）的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户的所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地（对于固定资产而言）进行划分。
| 国家或地区 | 对外交易总额 | |||
| 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 中国 | 65,397,042.25 | 401,850,231.78 | 442,876,022.08 | 251,957,706.55 |
| 合计 | 65,397,042.25 | 401,850,231.78 | 442,876,022.08 | 251,957,706.55 |
| 国家或地区 | 非流动资产总额 | |||
| 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |
| 中国 | 222,398,882.01 | 227,198,900.73 | 101,842,685.66 | 55,509,092.73 |
| 合计 | 222,398,882.01 | 227,198,900.73 | 101,842,685.66 | 55,509,092.73 |
| 年度 | 客户名称 | 销售额 | 占比(%) |
| 2020年 | 中国电信集团有限公司 | 43,682,431.27 | 66.80 |
| 2020年 | 中国移动通信集团有限公司 | 6,595,613.87 | 10.09 |
| 合计 | 50,278,045.14 | 76.89 | |
| 2019年 | 中国电信集团有限公司 | 79,527,968.80 | 19.79 |
| 2019年 | 中国移动通信集团有限公司 | 60,764,432.38 | 15.12 |
| 合计 | 140,292,401.18 | 34.91 | |
| 2018年 | 中国电信集团有限公司 | 93,677,461.64 | 21.15 |
| 2018年 | 中国移动通信集团有限公司 | 88,322,455.84 | 19.94 |
| 2018年 | 贵阳市城市轨道交通集团有限公司 | 68,297,110.91 | 15.42 |
| 合计 | 250,297,028.39 | 56.51 | |
| 2017年 | 中国移动通信集团有限公司 | 51,328,696.33 | 20.37 |
| 2017年 | 中国电信集团有限公司 | 34,385,478.78 | 13.65 |
| 合计 | 85,714,175.11 | 34.02 | |
3-2-1-151
（二）租赁
1.经营租赁承租人最低租赁付款额情况：
| 剩余租赁期 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 1 年以内 （含 1 年） | 7,369,320.43 | 8,552,467.23 | 5,434,701.58 | 8,659,056.48 |
| 1年以上2年以内 （含2年） | 7,118,460.72 | 7,086,253.56 | 1,785,866.03 | 5,589,034.93 |
| 2年以上3年以内 （含3年） | 7,171,681.36 | 7,078,719.04 | 1,925,866.04 | |
| 3年以上 | 7,530,265.42 | 11,116,106.10 | ||
| 合计 | 29,189,727.93 | 33,833,545.93 | 7,220,567.61 | 16,173,957.45 |
| 序号 | 修正位置 | 涉及年度 | 修正内容 |
| 1 | 财务报表附注十四（二）（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | 2017年-2019年 | 前五名增加“广州市微高软件科技有限公司”披露。 |
| 2 | 财务报表附注六（六）存货 | 2019年 | 重新对未完工成本和库存商品明细重新分类，存货金额不变。 |
| 类别 | 2020年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
3-2-1-152
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 23,849,324.36 | 10.60 | 10,108,411.76 | 42.38 | 13,740,912.60 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 201,136,316.03 | 89.40 | 20,657,690.73 | 180,478,625.30 | |
| 其中：预期信用损失组合 | 201,136,316.03 | 89.40 | 20,657,690.73 | 10.27 | 180,478,625.30 |
| 合计 | 224,985,640.39 | 100.00 | 30,766,102.49 | 194,219,537.90 |
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 27,803,154.50 | 12.47 | 10,655,273.59 | 38.32 | 17,147,880.91 |
| 按组合计提坏账准备的 应收账款 | 195,171,818.38 | 87.53 | 18,476,025.12 | 176,695,793.26 | |
| 其中：预期信用损失组合 | 195,171,818.38 | 87.53 | 18,476,025.12 | 9.47 | 176,695,793.26 |
| 合计 | 222,974,972.88 | 100.00 | 29,131,298.71 | 193,843,674.17 | |
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收账款 | 23,497,919.84 | 14.91 | 10,655,273.59 | 45.35 | 12,842,646.25 |
| 按组合计提坏账准备的 应收账款 | 134,056,137.57 | 85.09 | 10,630,237.13 | 123,425,900.44 | |
| 其中：账龄分析法组合 | 134,056,137.57 | 85.09 | 10,630,237.13 | 7.93 | 123,425,900.44 |
| 合计 | 157,554,057.41 | 100.00 | 21,285,510.72 | 136,268,546.69 | |
3-2-1-153
| 类别 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 16,773,162.64 | 16.39 | 3,814,273.59 | 22.74 | 12,958,889.05 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 85,566,182.47 | 83.61 | 7,267,774.15 | 78,298,408.32 | |
| 其中：账龄分析法组合 | 85,566,182.47 | 83.61 | 7,267,774.15 | 8.49 | 78,298,408.32 |
| 合计 | 102,339,345.11 | 100.00 | 11,082,047.74 | 91,257,297.37 | |
| 名称 | 2020年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提 比例（%） | 计提理由 | |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 12,704,195.48 | 合并范围内关联方 | ||
| 广州市微高软件科技有限公司 | 3,267,411.76 | 3,267,411.76 | 100.00 | 经营不善 |
| 广州知韫科技有限公司 | 1,036,717.12 | 合并范围内关联方 | ||
| 上海芮林科技股份有限公司 | 2,203,000.00 | 2,203,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 安徽迪士网络科技有限公司 | 4,638,000.00 | 4,638,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 23,849,324.36 | 10,108,411.76 | ||
| 名称 | 2019年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提 比例（%） | 计提理由 | |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 15,734,563.79 | 合并范围内关联方 | ||
| 广州市微高软件科技有限公司 | 3,814,273.59 | 3,814,273.59 | 100.00 | 可回收性低 |
| 广州知韫科技有限公司 | 1,412,717.12 | 合并范围内关联方 | ||
| 广州晟忻科技有限公司 | 600.00 | 合并范围内关联方 | ||
| 上海芮林科技股份有限公司 | 2,203,000.00 | 2,203,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 安徽迪士网络科技有限公司 | 4,638,000.00 | 4,638,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 27,803,154.50 | 10,655,273.59 | ||
3-2-1-154
接上表：
| 名称 | 2018年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提 比例（%） | 计提理由 | |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 10,899,929.13 | 合并范围内关联方 | ||
| 广州市微高软件科技有限公司 | 3,814,273.59 | 3,814,273.59 | 100.00 | 可回收性低 |
| 广州知韫科技有限公司 | 1,942,717.12 | 合并范围内关联方 | ||
| 上海芮林科技股份有限公司 | 2,203,000.00 | 2,203,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 安徽迪士网络科技有限公司 | 4,638,000.00 | 4,638,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 23,497,919.84 | 10,655,273.59 | ||
| 名称 | 2017年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提 比例（%） | 计提理由 | |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 12,958,889.06 | 合并范围内关联方 | ||
| 广州市微高软件科技有限公司 | 3,814,273.59 | 3,814,273.59 | 100.00 | 可回收性低 |
| 合计 | 16,773,162.64 | 3,814,273.59 | ||
| 账龄 | 2020年6月30日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 157,258,845.81 | 4,717,765.37 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 29,814,064.58 | 5,962,812.92 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 8,172,586.40 | 4,086,293.20 | 50.00 |
| 3年以上 | 5,890,819.24 | 5,890,819.24 | 100.00 |
| 合计 | 201,136,316.03 | 20,657,690.73 | |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 157,581,445.79 | 4,727,443.37 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 23,928,210.85 | 4,785,642.17 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 9,398,444.32 | 4,699,222.16 | 50.00 |
3-2-1-155
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3年以上 | 4,263,717.42 | 4,263,717.42 | 100.00 |
| 合计 | 195,171,818.38 | 18,476,025.12 | |
| 账龄 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 115,933,688.99 | 3,478,010.67 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 10,595,364.10 | 2,119,072.82 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 4,987,861.68 | 2,493,930.84 | 50.00 |
| 3年以上 | 2,539,222.80 | 2,539,222.80 | 100.00 |
| 合计 | 134,056,137.57 | 10,630,237.13 | |
| 账龄 | 2017年12月31日 | ||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 72,827,801.10 | 2,184,834.03 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 8,514,840.33 | 1,702,968.07 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 1,687,137.98 | 843,568.99 | 50.00 |
| 3年以上 | 2,536,403.06 | 2,536,403.06 | 100.00 |
| 合计 | 85,566,182.47 | 7,267,774.15 | |
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年 6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 29,131,298.71 | 1,634,803.78 | 30,766,102.49 | ||
| 合计 | 29,131,298.71 | 1,634,803.78 | 30,766,102.49 | ||
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年 12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 21,285,510.72 | 7,845,787.99 | 29,131,298.71 | ||
| 合计 | 21,285,510.72 | 7,845,787.99 | 29,131,298.71 | ||
3-2-1-156
| 类别 | 2017年 12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 11,082,047.74 | 10,203,462.98 | 21,285,510.72 | ||
| 合计 | 11,082,047.74 | 10,203,462.98 | 21,285,510.72 | ||
| 类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 8,004,846.40 | 3,077,201.34 | 11,082,047.74 | ||
| 合计 | 8,004,846.40 | 3,077,201.34 | 11,082,047.74 | ||
| 单位名称 | 与本集团关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 期末 坏账准备 |
| 中国电信股份有限公司广州分公司 | 非关联方 | 94,123,249.32 | 1年以内、1-2年 | 41.84 | 4,836,009.43 |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 关联方 | 12,733,570.48 | 1年以内、1到2年、2到3年、3年以上 | 5.66 | |
| 中国电子科技集团公司第二十八研究所 | 非关联方 | 12,000,000.00 | 1年以内 | 5.33 | 360,000.00 |
| 贵阳市城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 9,112,718.04 | 1到2年 | 4.05 | 1,822,543.61 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 7,762,050.00 | 1年以内 | 3.45 | 232,861.50 |
| 合计 | 135,731,587.84 | 60.33 | 7,251,414.54 |
| 单位名称 | 与本集团关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 期末 坏账准备 |
| 中国电信股份有限公司广州分公司 | 非关联方 | 70,195,982.22 | 1年以内、1到2年 | 31.48 | 2,716,172.73 |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 关联方 | 15,734,563.79 | 1年以内、1到2年、2到3年、3年以上 | 7.06 | |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 12,873,950.00 | 1年以内 | 5.77 | 386,218.50 |
| 中国电子科技集团公司第二十八研究所 | 非关联方 | 12,000,000.00 | 1年以内 | 5.38 | 360,000.00 |
| 贵阳市城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 9,112,718.04 | 1到2年 | 4.09 | 1,822,543.61 |
| 合计 | 119,917,214.05 | 53.78 | 5,284,934.84 |
3-2-1-157
| 单位名称 | 与本集团 关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 期末 坏账准备 |
| 中国电信股份有限公司广州分公司 | 非关联方 | 35,451,980.97 | 1年以内 | 22.50 | 1,063,559.43 |
| 贵阳市城市轨道交通有限公司 | 非关联方 | 19,822,718.04 | 1年以内 | 12.58 | 594,681.54 |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 关联方 | 10,899,929.13 | 1年以内、1到2年、2到3年、3年以上 | 6.92 | |
| 中国移动通信集团广东有限公司 深圳分公司 | 非关联方 | 5,730,986.68 | 1年以内、1到2年 | 3.64 | 187,229.60 |
| 中国移动通信集团广东有限公司 | 非关联方 | 5,319,093.14 | 1年以内、2到3年 | 3.38 | 159,572.79 |
| 合计 | 77,224,707.96 | 49.02 | 2,005,043.36 |
| 单位名称 | 与本集团关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款总额的比例（%） | 期末 坏账准备 |
| 中国电信股份有限公司广州分公司 | 非关联方 | 16,002,044.51 | 1年以内 | 15.64 | 480,061.34 |
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 关联方 | 12,958,889.05 | 1年以内、1到2年、2到3年、3年以上 | 12.66 | |
| 福州地铁集团有限公司 | 非关联方 | 6,048,095.00 | 1年以内 | 5.91 | 181,442.85 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 非关联方 | 5,579,147.05 | 1年以内 | 5.45 | 167,374.41 |
| 石家庄市轨道交通有限责任公司 | 非关联方 | 5,193,129.12 | 1年以内 | 5.07 | 155,793.87 |
| 合计 | 45,781,304.73 | 44.73 | 984,672.47 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 其他应收款 | 25,675,259.17 | 25,836,363.98 | 24,003,819.85 | 16,840,398.08 |
| 合计 | 25,675,259.17 | 25,836,363.98 | 24,003,819.85 | 16,840,398.08 |
| 类别 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 | 9,545,863.54 | 24.94 | 9,545,863.54 | 100.00 | |
3-2-1-158
| 类别 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备的 其他应收款 | 28,724,427.24 | 75.06 | 3,049,168.07 | 25,675,259.17 | |
| 其中：预期信用损失组合 | 10,031,698.01 | 26.21 | 3,049,168.07 | 30.40 | 6,982,529.94 |
| 合并范围内关联方 往来款组合 | 18,692,729.23 | 48.84 | 18,692,729.23 | ||
| 单项金额不重大并单项 计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 38,270,290.78 | 100.00 | 12,595,031.61 | 25,675,259.17 | |
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 | 9,255,863.54 | 24.66 | 9,255,863.54 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的 其他应收款 | 28,276,839.02 | 75.34 | 2,440,475.04 | 25,836,363.98 | |
| 其中：预期信用损失组合 | 10,342,116.93 | 27.55 | 2,440,475.04 | 23.60 | 7,901,641.89 |
| 合并范围内关联方 往来款组合 | 17,934,722.09 | 47.79 | 17,934,722.09 | ||
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 37,532,702.56 | 100.00 | 11,696,338.58 | 25,836,363.98 | |
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
3-2-1-159
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 | 8,295,263.54 | 23.40 | 8,295,263.54 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的 其他应收款 | 27,147,054.62 | 76.60 | 3,143,234.77 | 24,003,819.85 | |
| 其中：账龄分析法组合 | 8,912,332.53 | 25.15 | 3,143,234.77 | 35.27 | 5,769,097.76 |
| 合并范围内关联方 往来款组合 | 18,234,722.09 | 51.45 | 18,234,722.09 | ||
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 35,442,318.16 | 100.00 | 11,438,498.31 | 24,003,819.85 | |
| 类别 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 | 7,795,263.54 | 29.01 | 7,795,263.54 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的 其他应收款 | 19,072,875.93 | 70.99 | 2,232,477.85 | 16,840,398.08 | |
| 其中：账龄分析法组合 | 11,715,014.66 | 43.60 | 2,232,477.85 | 19.06 | 9,482,536.81 |
| 合并范围内关联方 往来款组合 | 7,357,861.27 | 27.39 | 7,357,861.27 | ||
| 单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 26,868,139.47 | 100.00 | 10,027,741.39 | 16,840,398.08 | |
3-2-1-160
| 其他应收款 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 计提比例（%） |
| 广州市微高软件科技有限公司 | 9,545,863.54 | 9,255,863.54 | 8,295,263.54 | 7,795,263.54 | 100.00 |
| 合计 | 9,545,863.54 | 9,255,863.54 | 8,295,263.54 | 7,795,263.54 | 100.00 |
| 账龄 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 1年以内（含1年） | 2,787,840.43 | 7,128,463.13 | 3,366,331.98 | 8,190,953.41 |
| 1-2年（含2年） | 4,900,113.10 | 783,712.50 | 2,402,085.30 | 1,308,175.00 |
| 2-3年（含3年） | 716,468.48 | 720,125.30 | 1,164,175.00 | 981,544.00 |
| 3年以上 | 1,627,276.00 | 1,709,816.00 | 1,979,740.25 | 1,234,342.25 |
| 合计 | 10,031,698.01 | 10,342,116.93 | 8,912,332.53 | 11,715,014.66 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 关联方往来款 | 18,692,729.23 | 17,934,722.09 | 18,234,722.09 | 7,357,861.27 |
| 合计 | 18,692,729.23 | 17,934,722.09 | 18,234,722.09 | 7,357,861.27 |
| 款项性质 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 关联方往来款 | 28,238,592.77 | 27,190,585.63 | 26,529,985.63 | 15,153,124.81 |
| 保证金 | 7,553,641.20 | 7,781,977.92 | 7,373,299.92 | 10,261,545.65 |
| 押金 | 2,173,670.10 | 2,171,291.86 | 1,033,887.84 | 928,573.00 |
| 备用金 | 260,929.92 | 356,498.75 | 138,216.11 | 23,699.48 |
| 其他 | 43,456.79 | 32,348.40 | 61,928.66 | 45,925.53 |
| 往来款 | 305,000.00 | 455,271.00 | ||
| 合计 | 38,270,290.78 | 37,532,702.56 | 35,442,318.16 | 26,868,139.47 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 213,853.89 | 11,482,484.69 | 11,696,338.58 |
| 本期计提 | 159,781.32 | 738,911.71 | 898,693.03 |
| 本期转回 |
3-2-1-161
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） | ||
| 2020年6月30日余额 | 373,635.21 | 12,221,396.40 | 12,595,031.61 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 信用损失 | 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 100,989.96 | 11,337,508.35 | 11,438,498.31 |
| 本期计提 | 112,863.93 | 144,976.34 | 257,840.27 |
| 本期转回 | |||
| 2019年12月31日余额 | 213,853.89 | 11,482,484.69 | 11,696,338.58 |
| 账龄 | 2018年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 3,366,331.98 | 100,989.96 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 2,402,085.30 | 480,417.06 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 1,164,175.00 | 582,087.50 | 50.00 |
| 3年以上 | 1,979,740.25 | 1,979,740.25 | 100.00 |
| 合计 | 8,912,332.53 | 3,143,234.77 | |
| 账龄 | 2017年12月31日 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 8,190,953.41 | 245,728.60 | 3.00 |
| 1至2年（含2年） | 1,308,175.00 | 261,635.00 | 20.00 |
| 2至3年（含3年） | 981,544.00 | 490,772.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 1,234,342.25 | 1,234,342.25 | 100.00 |
| 合计 | 11,715,014.66 | 2,232,477.85 | |
3-2-1-162
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 第一阶段 | 213,853.89 | 159,781.32 | 373,635.21 | ||
| 第二阶段 | 11,482,484.69 | 738,911.71 | 12,221,396.40 | ||
| 合计 | 11,696,338.58 | 898,693.03 | 12,595,031.61 | ||
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 第一阶段 | 100,989.96 | 112,863.93 | 213,853.89 | ||
| 第二阶段 | 11,337,508.35 | 144,976.34 | 11,482,484.69 | ||
| 合计 | 11,438,498.31 | 257,840.27 | 11,696,338.58 | ||
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 10,027,741.39 | 1,410,756.92 | 11,438,498.31 | ||
| 合计 | 10,027,741.39 | 1,410,756.92 | 11,438,498.31 | ||
| 类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他转出 | |||
| 坏账准备 | 9,116,833.79 | 910,907.60 | 10,027,741.39 | ||
| 合计 | 9,116,833.79 | 910,907.60 | 10,027,741.39 | ||
| 单位名称 | 款项性质 | 2020年6月30日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 往来款 | 18,692,729.23 | 1年以内、1-2年、3年以上 | 48.84 | |
| 广州市微高软件科技有限公司 | 往来款 | 9,545,863.54 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 24.94 | 9,545,863.54 |
| 福州地铁集团有限公司 | 保证金 | 1,875,038.60 | 1-2年 | 4.90 | 375,007.72 |
| 广州高新技术产业集团有限公司 | 押金 | 1,548,792.00 | 1-2年 | 4.05 | 309,758.40 |
3-2-1-163
| 单位名称 | 款项性质 | 2020年6月30日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 保证金 | 822,575.00 | 3年以上 | 2.15 | 822,575.00 |
| 合计 | 32,484,998.37 | 84.88 | 11,053,204.66 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2019年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 往来款 | 17,934,722.09 | 1-2年、3年以上 | 47.78 | |
| 广州市微高软件科技有限公司 | 往来款 | 9,255,863.54 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 24.66 | 9,255,863.54 |
| 福州地铁集团有限公司 | 保证金 | 1,875,038.60 | 1年以内 | 5.00 | 56,251.16 |
| 广州高新技术产业集团有限公司 | 押金 | 1,548,792.00 | 1年以内 | 4.13 | 46,463.76 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 保证金 | 822,575.00 | 3年以上 | 2.19 | 822,575.00 |
| 合计 | 31,436,991.23 | 83.76 | 10,181,153.46 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2018年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 往来款 | 18,234,722.09 | 1年以内、2-3年 | 51.45 | |
| 广州市微高软件科技有限公司 | 往来款 | 8,295,263.54 | 1年以内、1-2年 | 23.40 | 8,295,263.54 |
| 广东省立中山图书馆 | 保证金 | 1,215,800.00 | 1-2年、2-3年 | 3.43 | 255,100.00 |
| 合肥城市轨道交通有限公司 | 保证金 | 822,575.00 | 2-3年 | 2.32 | 411,287.50 |
| 长沙公共资源交易中心投标保证金专户 | 保证金 | 700,000.00 | 1年以内 | 1.98 | 21,000.00 |
| 合计 | 29,268,360.63 | 82.58 | 8,982,651.04 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2017年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 往来款 | 7,357,861.27 | 1-2年 | 27.39 | |
| 广州市微高软件科技有限公司 | 往来款 | 7,795,263.54 | 1年以内 | 29.01 | 7,795,263.54 |
| 温州市行政审批与公共资源交易服务管理中心 | 保证金 | 1,800,000.00 | 1年以内 | 6.70 | 54,000.00 |
| 广东省立中山图书馆 | 保证金 | 1,215,800.00 | 1年以内、 1-2年 | 4.53 | 43,240.00 |
| 广西壮族自治区图书馆 | 保证金 | 1,179,400.00 | 1年以内、2-3年 | 4.39 | 53,900.00 |
3-2-1-164
| 单位名称 | 款项性质 | 2017年 12月31日 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 合计 | 19,348,324.81 | 72.02 | 7,946,403.54 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 152,335,899.87 | 5,270,899.87 | 147,065,000.00 | 144,921,004.00 | 2,106,004.00 | 142,815,000.00 |
| 合计 | 152,335,899.87 | 5,270,899.87 | 147,065,000.00 | 144,921,004.00 | 2,106,004.00 | 142,815,000.00 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 144,921,004.00 | 2,106,004.00 | 142,815,000.00 | 10,586,004.00 | 2,106,004.00 | 8,480,000.00 |
| 合计 | 144,921,004.00 | 2,106,004.00 | 142,815,000.00 | 10,586,004.00 | 2,106,004.00 | 8,480,000.00 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,586,004.00 | 2,106,004.00 | 8,480,000.00 | 9,316,004.00 | 2,106,004.00 | 7,210,000.00 |
| 合计 | 10,586,004.00 | 2,106,004.00 | 8,480,000.00 | 9,316,004.00 | 2,106,004.00 | 7,210,000.00 |
| 项目 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 9,316,004.00 | 2,106,004.00 | 7,210,000.00 | 9,316,004.00 | 2,106,004.00 | 7,210,000.00 |
| 合计 | 9,316,004.00 | 2,106,004.00 | 7,210,000.00 | 9,316,004.00 | 2,106,004.00 | 7,210,000.00 |
| 被投资单位 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年6月30日 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 广州市微高软件 | 3,164,895.87 | 3,164,895.87 | 5,270,899.87 |
3-2-1-165
| 被投资单位 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年6月30日 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 科技有限公司 | ||||||
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 广州擎云计算机 科技有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
| 广州知韫科技 有限公司 | 1,750,000.00 | 250,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 石家庄品韫科技 有限公司 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||||
| 威海市品高云信息科技有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||||
| 广州晟忻科技 有限公司 | 133,805,000.00 | 4,000,000.00 | 137,805,000.00 | |||
| 合计 | 142,815,000.00 | 7,414,895.87 | 147,065,000.00 | 3,164,895.87 | 5,270,899.87 |
| 被投资单位 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 广州市微高软件 科技有限公司 | 2,106,004.00 | |||||
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 广州擎云计算机 科技有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
| 广州知韫科技 有限公司 | 1,280,000.00 | 470,000.00 | 1,750,000.00 | |||
| 石家庄品韫科技 有限公司 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||||
| 威海市品高云信息科技有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||||
| 广州晟忻科技 有限公司 | 133,805,000.00 | 133,805,000.00 | ||||
| 合计 | 8,480,000.00 | 134,335,000.00 | 142,815,000.00 | 2,106,004.00 |
3-2-1-166
| 被投资单位 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 广州市微高软件 科技有限公司 | 2,106,004.00 | |||||
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
| 广州知韫科技 有限公司 | 10,000.00 | 1,270,000.00 | 1,280,000.00 | |||
| 合计 | 7,210,000.00 | 1,270,000.00 | 8,480,000.00 | 2,106,004.00 |
| 被投资单位 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 广州市微高软件科技有限公司 | 2,106,004.00 | |||||
| 北京品高辉煌科技有限责任公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 广州擎云计算机科技有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
| 广州知韫科技 有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||
| 合计 | 7,210,000.00 | 7,210,000.00 | 2,106,004.00 |
| 项目 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 | ||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 行业信息化业务 | 10,128,367.92 | 7,610,030.05 | 176,979,346.92 | 126,999,384.29 | 178,578,460.18 | 139,983,695.44 | 117,725,251.85 | 74,581,136.62 |
| 云产品销售 | 2,239,629.01 | 567,607.25 | 25,288,203.77 | 7,063,775.64 | 25,943,705.22 | 5,234,870.59 | 29,144,966.81 | 3,629,778.69 |
| 云解决方案 | 6,879,904.13 | 5,280,673.00 | 101,683,475.39 | 55,058,596.74 | 170,712,367.77 | 127,950,760.19 | 55,454,853.19 | 34,853,008.25 |
| 云租赁服务 | 45,588,043.09 | 17,795,784.20 | 80,326,690.34 | 31,569,613.26 | 57,756,803.30 | 26,164,376.98 | 37,839,480.35 | 14,933,767.99 |
| 其他业务 | 1,600,371.76 | 23,584.90 | ||||||
| 合计 | 64,835,944.15 | 31,254,094.50 | 384,277,716.42 | 220,691,369.93 | 434,591,708.23 | 299,333,703.20 | 240,188,137.10 | 127,997,691.55 |
3-2-1-167
（五）投资收益
| 产生投资收益的来源 | 2020年1-6月发生额 | 2019年发生额 | 2018年发生额 | 2017年发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 975,000.00 | |||
| 合计 | 975,000.00 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.99% | -0.21 | -0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -6.29% | -0.27 | -0.27 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.06% | 0.46 | 0.46 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 20.07% | 0.58 | 0.58 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.95% | 0.31 | 0.31 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.97% | 0.20 | 0.20 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 20.45% | 0.24 | 0.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.07% | 0.08 | 0.08 |
3-2-1-168
2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，报告期非经常性损益情况
（1）报告期非经常性损益明细
| 非经常性损益明细 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 9,784.45 | 84,651.55 | 125,313.16 | 203,680.58 |
| （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,659,257.59 | 6,836,780.75 | 9,814,096.24 | 12,175,603.07 |
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| （6）非货币性资产交换损益 | ||||
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| （9）债务重组损益 | ||||
| （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 |
3-2-1-169
| 非经常性损益明细 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| （16）对外委托贷款取得的损益 | ||||
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| （19）受托经营取得的托管费收入 | ||||
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -221,228.50 | -248,783.53 | -307,602.59 | -58,767.33 |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -16,575,046.40 | |||
| 非经常性损益合计 | 5,447,813.54 | -9,902,397.63 | 9,631,806.23 | 12,320,516.32 |
| 减：所得税影响金额 | 566,661.24 | -993,565.29 | 1,403,886.02 | 1,171,561.35 |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 4,881,152.30 | -8,908,832.34 | 8,227,920.21 | 11,148,954.97 |
| 其中：归属于母公司所有者的 非经常性损益 | 4,918,192.65 | -8,931,221.67 | 8,243,792.83 | 10,993,403.72 |
| 归属于少数股东的非经常性 损益 | -37,040.35 | 22,389.33 | -15,872.62 | 155,551.25 |