公司代码:600885 公司简称:宏发股份
宏发科技股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人郭满金、主管会计工作负责人刘圳田及会计机构负责人(会计主管人员)林江河声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
1、经大华会计师事务所有限公司对公司2020年度财务报告进行审计,确认公司2020年度实现营业收入7,819,069,765.83元,净利润1,129,260,005.21元,扣除少数股东权益后归属于母公司净利832,143,263.76元,其中扣除非经营性收益后归属母公司净利润693,721,595.51元。母公司实现净利润277,011,233.40元。
2、根据《公司法》和公司章程规定,按可供分配利润的10%提取法定盈余公积金27,701,123.34元。
3、根据《公司法》和公司章程规定,在确保公司正常经营和持续发展的前提下,兼顾股东的即期利益与长远利益,公司提出如下利润分配预案:以公司2020年12月31日的总股本744,761,552股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.4元(含税),共计派发现金红利253,218,927.68元,剩余未分配利润结转留存。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险,敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面临的风险的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 43
第七节 优先股相关情况 ...... 48
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 49
第九节 公司治理 ...... 56
第十节 公司债券相关情况 ...... 59
第十一节 财务报告 ...... 60
第十二节 备查文件目录 ...... 225
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
公司、本公司、宏发股份 | 指 | 宏发科技股份有限公司 |
有格投资、厦门有格 | 指 | 有格投资有限公司,公司原名称为厦门有格投资有限公司,于2017年8月公司名称进行变更。 |
联发集团 | 指 | 联发集团有限公司 |
江西省电子集团 | 指 | 江西省电子集团有限公司 |
力诺集团 | 指 | 力诺集团股份有限公司 |
力诺玻璃 | 指 | 济南力诺玻璃制品有限公司 |
中原公司 | 指 | 武汉力诺太阳能集团股份有限公司中原公司 |
濮阳公司 | 指 | 武汉力诺太阳能集团股份有限公司濮阳公司 |
ST力阳、力诺太阳、力阳股份 | 指 | 武汉力诺太阳能集团股份有限公司 |
宏发电声、厦门宏发 | 指 | 厦门宏发电声股份有限公司 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通货币单位 |
PPM | 指 | 百万分之一 |
公司的中文名称 | 宏发科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 宏发股份 |
公司的外文名称 | Hongfa Technology Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Hongfa |
公司的法定代表人 | 郭满金 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 林旦旦 | 章晓琴 |
联系地址 | 厦门市集美北部工业区东林路560号 | 厦门市集美北部工业区东林路560号 |
电话 | 0592-6196766 | 0592-6196768 |
传真 | 0592-6196768 | 0592-6196768 |
电子信箱 | zqb@hongfa.com | zqb@hongfa.com |
公司注册地址 | 武汉市硚口区解放大道21号汉正街都市工业园 |
A107-131 | |
公司注册地址的邮政编码 | 430035 |
公司办公地址 | 厦门市集美北部工业区东林路564号 |
公司办公地址的邮政编码 | 361021 |
公司网址 | http://cn.hongfa.com |
电子信箱 | zqb@hongfa.com |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书处 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 宏发股份 | 600885 | ST宏发 |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层 | |
签字会计师姓名 | 毛英莉、张玲娜 | |
公司聘请的会计师事务所(境外) | 名称 | 忻瑞流會計師行、Moore Stephens Koblenz GmbH、Frazer,LLP |
办公地址 | 香港干諾道西79-81號德豐大廈1字樓、Rudolf-Virchow-Str.1156073 Koblenz、135 S.State College Blvd.,Suite300Brea,CA 92821 | |
签字会计师姓名 | 關志雄、Ollefs、Ryan Zhang |
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 7,819,069,765.83 | 7,081,493,747.65 | 10.42 | 6,879,774,007.07 |
归属于上市公司股东的净利润 | 832,143,263.76 | 704,054,276.33 | 18.19 | 698,846,322.95 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 693,721,595.51 | 667,603,833.11 | 3.91 | 645,218,860.40 |
经营活动产生的现金 | 719,589,775.50 | 1,680,947,680.53 | -57.19 | 827,473,933.35 |
流量净额 | ||||
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 5,527,482,768.27 | 4,923,536,772.33 | 12.27 | 4,432,062,973.77 |
总资产 | 10,842,946,543.08 | 10,197,338,802.18 | 6.33 | 8,891,519,265.49 |
期末总股本 | 744,761,552.00 | 744,761,552.00 | 744,761,552.00 |
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 1.12 | 0.95 | 17.89 | 0.94 |
稀释每股收益(元/股) | 1.12 | 0.95 | 17.89 | 0.94 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.93 | 0.90 | 3.33 | 0.87 |
加权平均净资产收益率(%) | 15.96 | 15.21 | 增加0.75个百分点 | 16.82 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 13.31 | 14.43 | 减少1.12个百分点 | 15.53 |
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 1,439,331,104.88 | 2,001,771,455.13 | 1,996,258,548.67 | 2,381,708,657.15 |
归属于上市公司 | 142,736,793.42 | 214,623,663.33 | 239,875,675.24 | 234,907,131.77 |
股东的净利润 | ||||
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 142,621,980.71 | 208,292,724.61 | 213,415,948.59 | 129,390,941.60 |
经营活动产生的现金流量净额 | 84,891,487.31 | 342,583,518.63 | 217,985,834.94 | 74,128,934.62 |
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | 42,412,676.36 | -15,832,508.82 | -717,355.86 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 101,963,161.91 | 85,394,950.73 | 84,962,878.47 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | 40,632.85 | |||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生 | 84,250,019.17 | -10,099,290.08 |
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,394,049.30 | 1,629,535.75 | 1,294,452.88 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
少数股东权益影响额 | -40,918,550.58 | -14,639,972.05 | -16,959,003.86 | |
所得税影响额 | -47,932,222.16 | -10,002,272.31 | -14,953,509.08 | |
合计 | 138,421,668.25 | 36,450,443.22 | 53,627,462.55 |
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
衍生金融资产 | 66,903,216.52 | 66,903,216.52 | 66,903,216.52 | |
衍生金融负债 | 17,569,450.89 | 151,827.54 | -17,417,623.35 | 17,417,623.35 |
公司以顾客需求为导向,通过售前、售中、售后与顾客建立紧密联系,为顾客提供全程互动式的服务,具备了全球化的市场运作和技术服务能力。公司拥有30余家制造型企业,建立厦漳、东部、西部三大研发生产基地,七大核心事业部,厂房面积逾100万平方米;公司拥有三十年的继电器研发和制造经验,致力于以继电器产业链为基础的产品研发与技术创新;公司技术中心是国家级企业技术中心,目前拥有继电器行业顶尖技术人才组成的研发团队,承担了多项国家标准的制定和多项国家重点项目的实施,也是国内继电器行业唯一同时拥有博士后工作站和院士专家工作站的企业。公司检测中心是中国规模最大、技术水平最先进的继电器检测与分析实验室,也是德国VDE、北美UL、中国CNAS认可,ILAC国际互认的实验室。产品通过了美国UL/CUL,德国VDE、T?V,中国CQC等国内外安全认证。宏发人追求卓越的产品品质,对“质量是企业的生命”有着深刻的理解,秉承“以质取胜”的经营方针,通过贯彻先进的质量理念,不断完善质量管理体系,持续推行产品质量先期策划、过程质量控制、供应链管理等工作,产品质量达到国际先进水平,赢得了国内外广大客户的赞誉。作为民族继电器的代表企业,宏发多次赢得殊荣: 2020年8月,宏发凭借规模实力、研发能力等方面的突出表现,荣获“第33届中国电子元件百强企业”第8名,是继电器行业唯一入榜企业。从1995年至今,宏发已连续26年入围中国电子元件百强企业榜单;2020年5月,荣登中国品牌价值榜;2020年11月,宏发荣获“2020中国新经济企业500强榜单”第299名,荣获“2020福建企业100强”第98位,荣获“2020福建制造业百强企业”第54位;荣获“2020-2021年度厦门市龙头骨干民营企业”称号,宏发为国家首批获得两化融合体系认证的企业,第一批国家知识产权示范企业,被国家商务部、发改委首批认定为“国家汽车零部件出口基地企业”;被工信部认定为“技术创新示范企业”;被科技部认定为“国家火炬重点高新技术企业”;荣获2002年“福建省质量管理奖”、2012年“厦门市质量奖”2017年“制造业单项冠军示范企业”,进一步树立了良好的企业形象。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
单位:人民币元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 1,176,150,867.51 | 10.85 | 731,642,788.11 | 7.17 | 60.75 | 主要系随销售规模的增长,国内客户票据结算总量增加 |
递延所得税资产 | 156,852,598.22 | 1.45 | 108,012,618.30 | 1.06 | 45.22 | 主要系可抵扣暂时性差异增加所致 |
其他非流动资产 | 200,647,279.12 | 1.85 | 296,015,096.68 | 2.9 | -32.22 | 主要系预付设备款等减少所致 |
衍生金融负债 | 151,827.54 | 0.001 | 17,569,450.89 | 0.17 | -99.14 | 主要系远期外汇合约公允价值变动较上期减少 |
应付票据 | 381,670,302.20 | 3.52 | 828,993,798.54 | 8.13 | -53.96 | 主要系自开银行承兑汇票减少所致 |
应付账款 | 976,835,945.31 | 9.01 | 715,748,044.28 | 7.02 | 36.48 | 主要系销售规模增加,材料采购规模也相应增长所致 |
应付职工薪酬 | 396,884,563.74 | 3.66 | 296,837,536.47 | 2.91 | 33.7 | 主要系计提的工资及年终奖金 |
长期应付款 | 66,891,512.14 | 0.62 | 46,592,422.84 | 0.46 | 43.57 | 主要系子公司政府拆迁款增加所致 |
递延所得税负债 | 123,312,689.22 | 1.14 | 77,881,571.20 | 0.76 | 58.33 | 主要系应纳税暂时性差异增加所致 |
其他综合收益 | 6,408,252.20 | 0.06 | 18,624,669.94 | 0.18 | -65.59 | 主要系受美元、欧元汇率波动影响,其他综合收益较上年同期减少 |
CAE、DOE等先进的研发工具。公司拥有继电器行业内顶尖的技术人才,先后成立中国继电器行业博士后工作站和院士专家工作站,公司被科技部命名为“国家创新型企业”,被国家知识产权局确定为“第二批全国企事业知识产权示范创建单位”,被发改委确定为“国家认定企业技术中心”。
3、先进的模具设计、制造以及精密零件制造能力
宏发坚信“好的产品是由好的零件制造出来的,好的零件依赖于好的模具,好的模具需要好的设计和设备”,经过几十年的沉淀和积累,已经打造成为完整的深度集成模具、精密零件、自动化生产线的设计及制造的产业链。公司拥有300台以上德国雅宝注塑机等尖端装备,宏发模具精度可达到1μ,一年可完成800副模具设计制造,具备行业领先的模具设计、制造能力,大大提升企业竞争力,缩短了产品的开发周期,保证了产品质量。
4、先进的继电器自动化设备设计制造能力。
公司在1998年成立了厦门精合电气自动化有限公司,后续又设立机器人子公司来专门研制及生产自动化生产线,目前已经自主开发150多条自动化产线,开发的继电器装配生产线及前道部分装备水平已经达到全球一流水平,自动化程度达80%以上,最快生产设计节拍达1秒/只。自动化程度的上升提高了公司人均生产效率,保证了公司产品质量的一致性和稳定性。
5、先进和完备的产品实验室
公司拥有中国继电器行业规模最大、设施最完备的继电器检测中心,设立了“三大核心产品测试 实验室”和“四大公共服务实验室”。按照ISO/IEC 17025认可准则建立实验室质量保证体系,具备非标测试系统的自主开发能力,满足不同客户的非标测试需求,参与IEC61810-2/-2-1,IEC61810-10等国际标准制定,主导GB/T 21711.7、GB/T16608.50-55等中国标准制定,测试能力及测试结果获得德国VDE、北美UL和中国CNAS认可,测试报告得到ILAC国际互认。同时执行10余项国际和国内标准,如EN61810、UL508等。2007年公司与VDE签署首选合作伙伴协议,全球元器件方面第一家。公司获得VDE全球第一家电表继电器实验室TDAP认可,并且具备上海通用汽车(GP-10)认定的实验室资格,公司化学分析实验室获得CNAS实验室扩项能力认可,能够为客户提供准确可靠、具有公信力的ROHS符合性检测数据和报告。
6、始终追求以完美的质量为顾客提供满意的产品和服务
公司基于“产品质量是设计出来”的思维和“五设一体”的理念,集成先期产品质量策划(APQP)和项目管理的手段和方法,保障高质量的产品设计;通过供应商管理平台(SRM)实施对供应商的管理建立稳健生产过程控制模式,实施统计过程控制(SPC)建立了分层次的“金字塔”型持续改进机制,运用6S/合理化建议/QCC/六西格玛/精益生产等先进方法,持续改善质量、交期、服务、环境和安全。以顾客要求和期望为导向,基于PDCA循环和风险管理的思维,根据卓越绩效,采用过程方法,整合质量、环境和职业健康、有害物质管理等体系。
7、行业领先的人力资源优势
在“以人为本,培养行业尖端人才”的理念指引下,宏发通过自身培养为主,全球化引进为辅,打造高素质的技术人才队伍、管理人才队伍,具备行业领先的人力资源优势。拥有博士及博士后 14人 、高级工程师 69人、厦门市专业技术拔尖人才等市级荣誉 26人、福建省技能大师等省级荣誉 8人、六西格玛黑带 61人、高级技师 45人、全国五一劳动奖章等国家级荣誉 4人、享受国务院特殊津贴专家 2人。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年是极其特殊、极不平凡的一年,公司全体员工坚持贯彻“质量、传承、创新”指导思想,克服各种困难,锚定目标,坚毅前行,推动公司取得良好的经营成绩。
下面,分几个部分对2020年度经营情况进行分析。
(一)、取得疫情防控和生产经营“双胜利”
1、迅速响应,有效抗疫,积极承担社会责任
面对突如其来的新冠肺炎疫情,公司迅速于一月底成立“新冠疫情”防控领导小组,出台具体行动方案,持续督导各企业及员工做好疫情防控,确保员工生命健康安全,报告期内,公司全球范围内均没有员工确诊感染新冠病毒。在有效抗疫的同时,公司加强与客户及供应商沟通协调,积极筹措防疫物资,有效组织员工返工,部署各企业有序复工复产,对疫情可能影响公司生产经营的环节进行不间断的风险评估,提出有针对性的应对措施,全力以赴克服疫情对公司生产经营的不利影响。在抗疫过程中,公司积极承担社会责任。组织员工向抗疫一线捐款现金1,059,613元;利用产品及服务优势,支援外部相关医疗单位的电力基础设施建设;利用自动化技术优势,助力外部相关企业的口罩生产,保障防疫物资供应,为抗击疫情作出积极贡献。
2、主要指标保持较好增长,“十三五”圆满收官
报告期内,公司克服新冠疫情全球蔓延、市场环境复杂多变、原材料价格及汇率大幅波动等诸多不利因素,上下团结奋进,把握市场复苏机会,取得良好的经营业绩,实现“十三五”圆满收官。
2020年度公司主要经营指标如下表所示:
单位:万元/亿只
序号 | 指标项目 | 2019年 完成 | 2020年 计划 | 2020年 完成 | 完成率 | 增幅 |
1 | 产品产量 | 19.7 | 22.26 | 22.37 | 100.49% | 13.55% |
其中:继电器产量 | 19.1 | 21.73 | 21.72 | 99.95% | 13.72% | |
2 | 销售收入 | 708,149 | 764,072 | 781,907 | 102.33% | 10.42% |
3 | 净利润 | 96,424 | 96,348 | 112,926 | 117.21% | 17.11% |
4 | 人均效率 | 68.9 | 73 | 74 | 101.37% | 7.40% |
报告期内,继电器产品实物质量继续稳步提升。其中,通用、汽车、信号、功率和计量继电器在客户端的不良率2020年均达到≤0.15PPM的水平,均达到国际一流水平;连接器、电子模块、控制盒、电容等产品质量水平也明显提升。坚持实施“翻越门槛”战略,全年通过高级产线评定17条,中级产线34条,初级产线30条。至此,公司已累计有47条产线通过高级评定,73条产线通过中级评定,中、高级产线约占62.5%。产品性能稳定性和可靠性提升明显,继电器电寿命改进成效明显,周检一次合格率达到96%以上,首次突破90%。
2、加快高水平设备投入,以技改驱动效率
报告期内,公司技改累计投入4.32亿元,重点建设15条自动化产线,如:投入工控继电器41F产品线、安全继电器A4/A6产品线、PCB汽车继电器HFKF-1z/2产品线、电力磁保持E70产品线,持续推动继电器产品由大向强转变;投入小型断路器LB产品线,推进开关产品技术装备研发,提升基础技术保障能力;积极开展新门类产品的技术改造,引进安规电容器生产技术,积累新产品生产技术经验。报告期内,公司加强技改工作的组织和管理,坚持重大技改项目评审制,如大吨位伺服冲床、精密焊接电源技术选型,以及高效节能冷水站房等技术考察和推进;开展重点项目的评审和复审(全年共12家企业、20个项目,占技改投资总额38.6%),不仅做到“敢于投”,更要做好“善于投”,持续提高和夯实公司核心竞争力。
3、强化前道自配能力,凸显产业链内配优势
“好的产品要有好的零部件才能做出来”及由此延伸出的一系列思路是公司坚持“以质取胜”最基本的指导思想。
报告期内,公司大力推进密封继电器、高压直流继电器、开关器件等产品关键零部件提升档次,重点投入关键、基础的工艺设备,如:结合43所镀金工艺技术、BTU烧结炉,以及品质高纯度液氮站建设等;投入3500万元引进的高精度陶瓷罩零件生产设备全面进入调试;开关高耐温热固塑料零件的注塑技术和模具也取得较大进展,引入世界先进的ARBURG热固注塑造机,推进小断带料零件的技术研究和应用。同时,利用已获批的西部基地电镀技术资源,推进铁芯零件生产能力建设,为公司发展进一步筑实基础零部件的生产供应能力。
报告期内,随着新冠疫情在全球蔓延,电子元件制造企业的供应链受到了较大的冲击和挑战,在这种态势下,公司继续加强前道自配能力建设,产业链内配优势进一步凸显,助力公司实现逆势增长。
(三)、以创新促进步,塑造发展新优势
1、技术领域不断突破,打造新竞争力
——产品创新再获佳绩。2020年公司继电器产品持续紧跟市场及技术发展趋势,根据行业龙头及项目发展需求,开发定制化配套产品,成果显著。电源用、直流继电器等产品系列持续推进与高端客户合作,开发高性能产品,高压直流继电器在海外标杆整车厂项目均已实现全面量产;家电用继电器关注行业技术发展需求,进一步提升产品性价比;汽车、信号继电器研发新一代结构产品;工控继电器积极配合轨道交通国产化项目开发。
全年新品开发项目近210项,节点完成率97.38%,顺利达成预研计划或完成内部鉴定的项目达135项,新品开发进展顺利。
新门类产品,如真空灭弧室、氧传感器、连接器、电子模块、互感器等开发工作持续推进,部分产品在市场端取得一定进展,其中,氧传感器销售额同比增长59%,连接器同比增长49.1%,互感器同比增长465.8%,为后续新品规模化产业布局奠定基础。
——开展重大失效机理及基础研究。2020年公司在重大失效机理研究方面取得突破,有效解决了问题;开关电器电弧研究及应用研究工作在伊顿/华为等重大项目上发挥了重要作用;热双金材料基础研究等工作也取得较大的进展。
——推进标准化战略,助力创新发展。2020年公司4次参与IEC/TC94国际标准讨论会议,积极争取并成功承担了3项继电器试验方法IEC标准编制工作,实现了从参与向主导标准编制的转变。在国内,2020年公司主导制定的2项可靠性国家标准已完成标准审查和报批,并新增申报了强制导向继电器和大容量继电器2项国家标准、线圈数控平行绕线设备1项行业标准立项。
——排查专利风险,推动专利创造。全年针对公司295款产品进行了专利风险排查及新创性专利检索883项,撰写分析报告456项,申请专利365项(其中国内发明专利113项,国际专利18项)。同时,针对核心产品继续打造高价值专利组合,构筑专利壁垒。
2、加快创新平台建设,促进技术创新突破
报告期内,公司以技术中心为重要平台,持续推进共性应用技术研究,重点应用技术项目新立项17项,完成11个项目验收,为公司实现降本效益超1000万元。试点在公司内按专业技术方向梳理、组建技术专家队伍,成立3个专业技术委员会(高分子材料与工艺技术、焊接工艺技术、数字仿真技术),定向开展内外部技术交流和工艺技术推进工作,促进技术工作由Know-how向Know-who的深化,为深入开展工艺技术规划、实施和技改工作做好准备。
报告期内,公司继续加强引智工作力度,在已有博士后工作站基础上,获准新增宏发电力电器博士后工作站。截至2020年底,博士后工作站在站博士9人,出站6人,分别在各自领域及方向开展技术研究工作。同时,公司积极开展产学研合作,2020年度完成与哈尔滨工业大学2个合作研发项目的验收,并分别与哈尔滨工业大学、华南理工大学、上海电器科学研究所各签订1个新的合作研发协议;与厦门大学、福州大学、浙江工业大学、西北工业大学等开展广泛的技术对接交流,以求在基础研究和前沿科学领域获得新的技术突破。
3、积极推进管理创新,强化集团管控
——采取有效措施保障物料供应及质量。报告期内,在坚持质量优先的原则下,提升管理规范性,完善供应商绩效标准,促进供应商绩效稳步提升,有效保障物料供应及质量;组织对原材料类、通用共性强物料及非生产性物料集中降本,全年共实现降本1820万元。
——大力推进精益管理。报告期内,公司着重加强成品库存管理和在途款管理,开展精益专项改善活动,提升企业效益。
——进一步完善总部财务管理职能。报告期内,公司积极推进财务共享一期及拜特四期项目的全面上线,封闭结算覆盖境外子公司;整理和优化财务核算过程7大类流程69个明细审核点,提高核算工作效率;完成SAP、财务共享及OA系统财务相关流程开发及优化需求30项,推进业务在系统中的深化应用及业财一体化。
——信息化建设取得新进展。报告期内,公司推进和深化CRM应用,扩大EDI客户连接范围,引入和实施BI决策分析工具;顺利完成宏发开关MES二期及智能立库WMS、汽车SSR产线MES、模具中心PLM等项目;完成并购成熟外企的IT应用系统整
体切换,实现快速平稳过渡等等,这些项目的实施和落地,有效促进成功的业务及管理实践借助信息系统得到固化、传承。
——进一步发挥事业部作用,相互促进,共同发展。报告期内,报告期内,第一事业部由本部、四川宏发牵头,“提效降本增质”工作取得显著效果;第二事业部在工艺技术、产品开发、质量管控、人才和文化交流等方面积极搭建平台,事业部优势进一步发挥;第三事业部继续坚持以市场为导向,整合内外部资源,在事业部内增强共同把控市场、服务客户的能力;第五事业部开展质量专项课题交流,并大力推动东、西部基地零件配套企业的发展。
4、推动营销转型,助力市场拓展,提升品牌价值
——从产品向技术方案型销售转变迈出坚实的步伐。报告期内,公司深入分析消费电子、能源、交通和工业等产品细分应用领域,整合相关产品形成行业解决方案。获得客户高度评价,并成为行业标准的技术解决方案,显著增强与客户的合作粘性。
——加强新门类产品市场及行业标杆客户群的拓展。报告期内,公司大力推进新门类产品的市场开拓,实现非传统继电器发出商品占比达25%,为推动产品结构调整及后续可持续增长打好基础。同时,公司利用自身技术实力及优势,不断加强与行业标杆客户群的合作。尤其在疫情期间,公司充分发挥自主可控的产业链优势,积极组织快速生产上量,以高品质满足市场和客户需求,获得特斯拉、奔驰、丰田、西门子及华为等行业标杆客户的认可,并成为其核心供应商。
——提高市场营销策划水平,提升品牌价值。报告期内,公司加大市场研究和营销策划力度,重点关注新市场,如新基建、低速电动车、工业遥控器、智能家居、数据中心、光伏等的市场调研报告及推广方案,组织各销售机构合作开发,拓宽了产品应用领域。
(四)、承前启后,继往开来
1、总结提炼宏发特色管理模式
报告期内,公司组织“宏发管理经验与模式教材”编写活动,对宏发管理经验进行系统性总结,深化企业文化建设,有力推动人才队伍建设及公司发展战略的深入实施,促进宏发管理模式的传承和发展。
2、擘画“十四五”,谋划未来二十年发展方向
2020年是“十三五”的收官之年,也是“十四五”的布局之年,公司秉持“创国际品牌,树百年宏发”的宏伟愿景,全面开展“十四五”规划编制工作,并与未来二十年发展设想统筹考虑,深入分析内外部形势,认真总结宏发特色企业发展经验,明确未来发展方向和目标,确保“十四五”的发展措施与长远规划方向相一致。
(五)、2020年工作的主要不足
在回顾2020年所取得成绩的同时,也必须清醒地认识到公司发展仍存在许多不足,主要表现在:
1、各企业发展不平衡,部分企业主要经营指标下滑,甚至出现亏损;
2、“扩大门类”战略推进缓慢,新门类产品发展尚未形成规模;
3、宏发成功经验未能全面、有效传承,凝聚力有待进一步提高;
4、技术创新体制机制还不够完善,创新引领作用发挥不充分;
5、人才队伍建设与公司发展需求不匹配。
二、报告期内主要经营情况
2020年度报告期内,公司实现营业收入781,906.98万元,比去年同期增长了10.42%;实现归属于上市公司股东的净利润83,214.33万元,比去年同期增加了18.19%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润69,372.16万元,比去年同期增长了3.91%;实现基本每股收益1.12元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 7,819,069,765.83 | 7,081,493,747.65 | 10.42 |
营业成本 | 4,929,593,846.65 | 4,452,337,098.61 | 10.72 |
销售费用 | 393,400,587.95 | 362,808,591.76 | 8.43 |
管理费用 | 808,777,753.31 | 745,591,490.69 | 8.47 |
研发费用 | 381,167,894.88 | 350,421,076.53 | 8.77 |
财务费用 | 83,464,916.23 | 24,566,450.71 | 239.75 |
经营活动产生的现金流量净额 | 719,589,775.50 | 1,680,947,680.53 | -57.19 |
投资活动产生的现金流量净额 | -702,717,340.75 | -794,408,166.73 | 11.54 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -474,476,057.73 | -430,252,874.01 | -10.28 |
2020 年度实现销售收入781,906.98万元,同比增加73757.60万元,增幅10.42%。2020 年公司克服新冠疫情全球蔓延、市场环境复杂多变等诸多不利因素,产品类中功率、汽车及新能源需求的增长,带动了整体经营规模的持续增长。
(2) 主要销售客户的情况
报告期内,公司前五名客户的营业收入总额为141,558.94万元, 占公司年度营业收入的比例为
18.10%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
工业 | 7,539,624,028.45 | 4,725,250,487.45 | 37.33 | 10.01 | 9.87 | 增加0.08个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
继电器产品 | 6,539,537,095.14 | 3,964,827,826.58 | 39.37 | 4.48 | 2.51 | 增加1.16个百分点 |
电气产品 | 951,528,821.12 | 720,119,169.97 | 24.32 | 71.16 | 78.47 | 减少3.10个百分点 |
其他 | 48,558,112.19 | 40,303,490.90 | 17.00 | 26.20 | 35.53 | 减少5.71个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国外 | 2,953,512,490.18 | 1,774,686,111.03 | 39.91 | 2.79 | 5.4 | 减少1.49个百分点 |
国内 | 4,586,111,538.27 | 2,950,564,376.42 | 35.66 | 15.21 | 12.74 | 增加1.41个百分点 |
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比 | 销售量比 | 库存量比 |
上年增减(%) | 上年增减(%) | 上年增减(%) | |||||
继电器产品 | 万只 | 217,160 | 216,733 | 34,228 | 13.53 | 12.62 | 1.26 |
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
工业 | 主营业务成本 | 4,725,250,487.45 | 100.00 | 4,300,799,520.32 | 100.00 | 9.87 | |
工业 | |||||||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
继电器产品 | 主营业务成本 | 3,964,827,826.58 | 100.00 | 3,867,566,557.34 | 100.00 | 2.51 | |
继电器产品 | 原材料 | 2,811,062,929.04 | 70.90 | 2,747,132,525.67 | 71.03 | 2.33 | |
继电器产品 | 人工成本 | 614,627,609.68 | 15.50 | 603,340,382.95 | 15.60 | 1.87 | |
继电器产品 | 制造费用 | 539,137,287.86 | 13.60 | 517,093,648.72 | 13.37 | 4.26 |
报告期内累计发生期间费用166,681.12万元,同比增加18,342.36万元,增幅12.4%;主要原因系:因经营发展需要研发费、工资、折旧费等增长导致;同时受货币政策影响,财务费用汇兑收益同比减少6,940.08万元。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 381,167,894.88 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 381,167,894.88 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.87 |
公司研发人员的数量 | 1,426 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 10% |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 说明 |
经营活动产生的 现金流量净额 | 719,589,775.50 | 1,680,947,680.53 | -57.19 | 主要系报告期内应付票据到期支付现金增加所致 |
投资活动产生的 现金流量净额 | -702,717,340.75 | -794,408,166.73 | 11.54 | 主要系上年度基建项目完工所致 |
筹资活动产生的 现金流量净额 | -474,476,057.73 | -430,252,874.01 | -10.28 | 主要原因系分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加所致 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 1,176,150,867.51 | 10.85 | 731,642,788.11 | 7.17 | 60.75 | 主要系随销售规模的增长,国内客户票据结算总量增加 |
递延所得税资产 | 156,852,598.22 | 1.45 | 108,012,618.30 | 1.06 | 45.22 | 主要系可抵扣暂时性差异增加所致 |
其他非流动资产 | 200,647,279.12 | 1.85 | 296,015,096.68 | 2.90 | -32.22 | 主要系预付设备款等减少所致 |
衍生金融负债 | 151,827.54 | 0.001 | 17,569,450.89 | 0.17 | -99.14 | 主要系远期外汇合约公允价值变动较上期减少 |
应付票据 | 381,670,302.20 | 3.52 | 828,993,798.54 | 8.13 | -53.96 | 主要系自开银行承兑汇票减少所致 |
应付账款 | 976,835,945.31 | 9.01 | 715,748,044.28 | 7.02 | 36.48 | 主要系销售规模增加,材料采购规模也相应增长所致 |
应付职工薪酬 | 396,884,563.74 | 3.66 | 296,837,536.47 | 2.91 | 33.70 | 主要系计提的工资及年终奖金 |
长期应付款 | 66,891,512.14 | 0.62 | 46,592,422.84 | 0.46 | 43.57 | 主要系子公司政府拆迁款增加所致 |
递延所得税负债 | 123,312,689.22 | 1.14 | 77,881,571.20 | 0.76 | 58.33 | 主要系应纳税暂时性差异增加所致 |
其他综合收益 | 6,408,252.20 | 0.06 | 18,624,669.94 | 0.18 | -65.59 | 主要系受美元、欧元汇率波动影响,其他综合收益较上年同期减少 |
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1.控股孙公司厦门宏发汽车电子有限公司(以下简称“汽车电子”)向海拉控股购买其持有海拉(厦门)汽车电子有限公司的 100%股权,同时向海拉电气购买其所有继电器业务(包含 SSR 及其他继电器)涉及的存货和生产设备等资产,本次交易的最终对价为人民币 91,345,522.95 元,其中收购目标股权交易的最终对价为人民币 54,082,527.68 元,收购目标资产交易的最终对价为人民币 37,262,995.27 元(不含增值税)。2.本报告期内控股子公司厦门电声股份有限公司收购舟山源升商贸有限公司持有的浙江宏舟新能源科技有限公司48%股权,收购完成后,厦门电声股份有限公司持有浙江宏舟新能源科技有限公司100%股权。
3. 本报告期内根据公司统一规划, 将宏发国际投资(香港)有限公司进行注销登记,注销完毕后其债权债务及账目等都由其母公司厦门宏发电声股份有限公司承接。
4. 本报告期内控股子公司宏发电声增资宏发五峰9,828万元,因少数股东未同比例增资,宏发电声持有宏发五峰股比变更为97.5%。
5.本报告期内四川宏发科技有限公司转让持有浙江宏发电气科技有限公司12%股权,转让完成后四川宏发科技有限公司持有浙江宏发电气科技有限公司股权变更为39%。
6.本报告期内控股子公司宏发电声对子公司浙江电子增资15000万,四川科技增资558万、舟山金越增资1000万。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
报告期内,公司主要经营业绩来源于控股子公司厦门宏发电声股份有限公司:
(1)企业名称:厦门宏发电声股份有限公司
(2)住所:厦门集美北部工业区孙坂南路91-101号
(3)法定代表人:郭满金
(4)注册资本:人民币872,121,960元
(5)成立日期:1997年4月30日
(6)统一社会信用代码:913502001549851219
(7)经营范围:一般项目:电子元器件制造;电子元器件批发;电子元器件零售;电力电子元器件制造;电力电子元器件销售;汽车零部件及配件制造;新能源汽车电附件销售;配电开关控制设备研发;配电开关控制设备制造;配电开关控制设备销售;电容器及其配套设备制造;电容器及其配套设备销售;机械电气设备制造;电工机械专用设备制造;电气机械设备销售;工业机器人制造;工业机器人安装、维修;工业机器人销售;智能机器人的研发;智能机器人销售;人工智能硬件销售;工业自动控制系统装置制造;工业自动控制系统装置销售;铁路运输基础设备销售;
软件开发。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:技术进出口;货物进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。2020年度主要财务数据指标 单位:元
项 目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅度 |
营业总收入 | 7,819,069,765.83 | 7,081,493,747.65 | 10.42% |
营业利润 | 1,308,839,415.01 | 1,157,342,975.48 | 13.09% |
净利润 | 1,132,904,771.81 | 982,770,469.01 | 15.28% |
项 目 | 本报告期末 | 本报告期初 | 增减变动幅度 |
总 资 产 | 10,830,069,573.29 | 10,195,522,146.12 | 6.22% |
净资产 | 7,013,889,092.09 | 6,265,569,407.10 | 11.94% |
(6)大力加强质量品牌建设。
(7)推进国际化。
(8)提高财务管控能力。
(9)以“挖掘、培养为主,引进为辅”为方针,加快人才培养。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、2021年工作指导思想
2021年,公司将继续在“翻越门槛,扩大门类,提升效率”三大发展思路及实现“三个转变”目标指引下,围绕“统一规划,强化集中,纵横结合,分块实施”十六字管理方针,以“质量、传承、创新”为指导思想,传承并深入贯彻宏发企业文化,努力完成新一年各项经营目标。
2、2021年重点工作部署
(1)完成《“十四五”规划及未来20年发展设想》的编制工作,规划公司产品未来的发展格局。
(2)落实“好的产品要有好的零部件才能做出来的”指导思想,统筹前道零部件发展规划,打造自主可控的产业链体系,形成企业核心竞争力。
(3)加强“扩大门类”,从产品技术、设备工艺、营销策略等方面大力推进新门类产品的发展,促使公司产品发展更均衡,更具潜力。
(4)加强技术创新,加速技术引领,提升“翻越门槛”标准,保持继电器门类产品的优势,缩小新门类产品与先进同行的差距。
(5)持续推进“补短板”工作,集团统筹推进和事业部具体负责相结合,对重点薄弱企业在基础管理及业务规范等方面给予指导和支持,帮扶他们走上发展正轨。
(6)加强人才队伍建设,尤其抓住“干部和高端人才”两大核心队伍的打造,为公司持续发展提供人才保障。
(7)编制完成宏发管理教材,全面传承宏发特色文化和成功经验,提升集团整体经营理念和管理水平,促进各企业高质量发展。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、人才流失风险
高端继电器的技术含量较高,市场利润高、市场空间大,能否占领高端市场是继电器生产企业获得持续发展的关键。高端继电器的研发需要专门的管理人员与核心技术人员,需具备完整的本专业知识和较宽的其它专业的知识,并需要经过多年的培训和实践才能真正独立设计、开发新产品。因此,专业人才在继电器行业中较为重要,若发生人才流失,企业将面临相关损失。宏发电声的核心管理层及技术骨干通过有格投资持有公司股权,其个人利益与公司的发展能够保持一致,通过此种管理层及骨干人员的持股方式,能够保持宏发电声的核心人员相对稳定。
2、汇率风险
报告期内受货币政策及国际市场贸易摩擦影响人民币汇率波动,公司不断总结和完善适于自身需求的汇率风险管控方法,通过对汇率市场行情和经营收益的分析及时锁定汇率,建立了一整套外汇管理办法和流程,在综合考虑市场流动性及管理成本前提下,积极关注货币政策和汇率走势,适时择优选取锁汇及结汇时点,合理利用金融工具减少汇率波动对企业造成的影响,规避汇
率风险。
3、政策风险
继电器行业从属于信息产业大类,属于国家重点扶持高新技术行业。宏发电声被科技部认定为国家级高新技术企业,享有所得税的税收优惠政策。若未来相关认定标准变更,及税收优惠取消,将对宏发电声的盈利能力造成一定的影响。宏发电声部分继电器产品依靠出口,国家的贸易政策的变化将影响公司的出口及海外扩张行为,这也会对公司的持续性经营和盈利能力产生一定影响。
4、市场环境风险
2020年度,随着新型冠状病毒疫情在全球的蔓延,全球经济受到一定冲击,公司所处的电子元器件行业也受到一定影响。虽然目前国内疫情已经得到有效控制,但近期部分地区疫情出现反弹迹象,全球疫情形势依然比较严峻。部分国家和地区出现海空港管制、封闭等情况,在一定程度上影响公司海外订单的交付。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、 公司于2020年4月28日召开第九届董事会第七次会议、2020年5月28日召开2019年度股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》, 关于现金分红政策修订如下:
原章程条款 | 修订前内容 | 修改后内容 | |
第一百五十二条 | 公司利润分配具体政策如下: 2、公司现金分红的具体条件和比例: 除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的公司可供分配利润的10%,自2012年起,每三个会计年度以现金方式累计分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的40%。 | 公司利润分配具体政策如下: 2、公司现金分红的具体条件和比例: 除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的公司可供分配利润的10%,最近三个会计年度以现金方式累计分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的40%。 |
1、利润分配的形式:公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。
2、公司现金分红的具体条件和比例:
除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的公司可供分配利润的10%,最近三个会计年度以现金方式累计分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的40%。特殊情况是指重大投资计划或者重大现金支出,具体为:
(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%,且超过5,000 万元;
(2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议批准。
3、公司发放股票股利的具体条件:
公司在经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配预案。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2020年 | 0 | 3.40 | 0 | 253,218,927.68 | 832,143,263.76 | 30.43 |
2019年 | 0 | 2.90 | 0 | 215,980,850.08 | 704,054,276.33 | 30.68 |
2018年 | 0 | 2.90 | 0 | 215,980,850.08 | 698,846,322.95 | 30.91 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明 | 如未能及时履行应说明 |
未完成履行的具体原因 | 下一步计划 | |||||||
与股改相关的承诺 | ||||||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 以郭满金为核心的22名一致行动人、有格投资 | 为了保护中小股东利益, 作为本次交易完成后的实际控制人(以郭满金为核心的22名一致行动人)及控股股东有格投资针对同业竞争事项,做出如下承诺:本人/本公司将避免与本次重组之后的上市公司在继电器及相关的电子元器件和组件方面的同业竞争;若发展或投资新的继电器及相关的电子元器件和组件等相关行业,上市公司对此拥有优先发展或者投资的权利。 | 承诺时间为2011年11月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | ||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 以郭满金为核心的22名一致行动人、有格投资 | 为了保护中小股东利益,作为本次交易完成后的实际控制人(以郭满金为核心的22名一致行动人)、控股股东有格投资针对规范关联交易事项,做出如下承诺:①尽量避免或减少实际控制人、控股股东所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与宏发股份及其子公司之间发生关联交易。②不利用实际控制和股东地位及影响谋求公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利;③不利用实际控制和股东地位及影响谋求与公司达成交易的优先权利;④将以市场公允价格与公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害公司利益的行为;⑤就实际控制人、控股股东及其下属子公司与公司之间将来可能发生的关联交易,将督促公司履行合法决策程序,按照《上市规则》和公司章程的相关要求及时详细进行信息披露;对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则,采用公开招标 | 承诺时间为2011年11月;承诺期限:长期 | 否 | 是 |
或者市场定价等方式。 | ||||||||
与重大资产重组相关的承诺 | 债务剥离 | 力诺集团、力诺玻璃 | ①自评估基准日至本次资产置出交割日的期间,宏发股份的新增债务由力诺玻璃承担;②力诺玻璃承诺按照相关规定和中国证监会等证券主管部门的要求完成本次资产置出债务转移安排工作。如至中国证监会核准宏发股份重大资产重组事项之日,宏发股份仍存在尚未清偿或尚未取得债权人关于本次资产置出债务转移安排同意函的债务,由力诺玻璃在核准之日起3个工作日内偿还完毕;③未来若发现宏发股份还存在未向重组各方披露的债务,由力诺玻璃负责清偿;该等债务对重组后的上市公司造成直接或间接的损失,由力诺玻璃对上述损失承担赔偿责任;④力诺集团股份有限公司与力诺玻璃就上述债务转移事项及相关责任承担连带责任。 | 承诺时间为2011年11月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | ||
与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 以郭满金为核心的22名一致行动人、有格投资 | 本次交易完成后,有格投资的持股比例将达到38.31%,公司的实际控制人将由高元坤先生变更为以郭满金为核心的22名一致行动人。为了维护ST力阳生产经营的独立性,保护宏发股份其他股东的合法权益,本次交易完成后的实际控制人(以郭满金为核心的22名一致行动人)、控股股东有格投资将保证做到宏发股份人员独立、财务独立、机构独立、资产独立完整、业务独立。 | 承诺时间为2011年11月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | ||
与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 有格投资及其股东 | 关于就公司历史上存在的员工通过工会间接持有公司股权可能导致的潜在纠纷问题的承诺。如在任何时候上述持股员工由于其在持股期间的任何问题(包括但不限于退出、分红、转让)而向公司主张权利,将由有格投资及22名自然人自担费用解决该等权利主张及纠纷,并相互承担连带责任,且放弃对公司及其他股东的追索权,保证不使公司遭受任何损失。 | 承诺时间为2011年11月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | ||
与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 有格投资 | 在由有格投资及其他公司对公司完成重组后,将促使公司召开股东大会,按照公司的章程等规定审议厦门宏发下属公司宁波金海电子有限公司为宁波汉博贵金属有限公司提供对外担保事项,并在上述对外担保获得股东大会审批后继续履行;如果股东大会否决上述议案,则将促使下属 | 承诺时间为2011年11月;承诺期 | 否 | 是 |
公司和有关金融机构协商,解除上述对外担保。如由于上述对外担保事项导致厦门宏发或其下属公司产生任何损失,则有格投资将全额承担上述损失,保证不使公司或厦门宏发及其下属公司因此遭受任何损失。 | 限:长期 | |||||||
其他 | 力诺集团 | 在任何期间如因力诺太阳的员工明立恩涉嫌诈骗事件或其他事件(如有)导致力诺太阳除已确认4,960.23万元负债外被其他债权人追索所发生的损失,将由力诺集团承担清偿责任,并不可撤销地放弃对厦门宏发及其下属公司、力诺太阳的追索权,保证不使力诺太阳、厦门宏发及其下属公司因此遭受任何损失。 | 承诺时间为2011年11月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | |||
与首次公开发行相关的承诺 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 有格投资 | 发行人电镀车间辅助楼位于厦门宏发所有的面积为18,389.16平方米与41,137.9平方米的两块土地上,由于两块土地的出让时间不同,若电镀车间辅助楼办理产权证,将两块土地合并成一块,且现有的房产权属证书也将重新办理。目前,发行人暂时未能取得该处房产的权属证书。发行人第一大股东有格投资承诺:如若厦门宏发因未取得权属证书而不能使用上述厂房或上述厂房根据相关主管部门的要求被强制拆除,则本公司愿意承担发行人所有拆除、搬迁的成本与费用,并弥补其拆除、搬迁期间因此造成的经营损失。 | 承诺时间为2013年4月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | ||
与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 以郭满金为核心的22名一致行动人、有格投资 | 1)自本承诺函出具之日起,实际控制人、控股股东及其控制的其他企业将不会直接或间接以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作和联营等)参与或进行任何与宏发股份构成竞争或可能构成竞争的同类或类似业务。(2)自本承诺函出具之日起,实际控制人、控股股东及其控制的其他企业从任何第三者获得的任何商业机会,若与宏发股份之业务构成或可能构成实质性竞争的,实际控制人、控股股东将立即通知宏发股份,并将该等商业机会让与宏发股份。(3)实际控制人、控股股东及其控制的其他企业若违反本承诺函的任何一项承诺,实际控制人、控股股东 | 承诺时间为2013年4月;承诺期限:长期 | 否 | 是 |
将补偿宏发股份因此遭受的一切直接和间接的损失。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 以郭满金为核心的22名一致行动人及有格投资 | (1)尽量避免或减少宏发股份及其子公司与实际控制人、控股股东所控制的其他企业之间发生关联交易;(2)不利用实际控制和股东地位及影响谋求宏发股份及其子公司在业务合作等方面给予实际控制人、控股股东所控制的其他企业优于市场第三方的权利;(3)不利用实际控制人、控股股东的地位及影响谋求本公司及本公司控制的其他企业与宏发股份及其子公司达成交易的优先权利;(4)实际控制人、控股股东控制的其他企业若与宏发股份发生交易将以市场公允价格与宏发股份及其子公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害宏发股份及其子公司利益的行为;(5)就实际控制人、控股股东控制的其他企业与宏发股份及其子公司之间将来可能发生的关联交易,实际控制人、控股股东将督促该等交易履行合法决策程序,按照《上海证券交易所股票上市规则》和宏发股份公司章程的相关要求及时详细进行信息披露。 | 承诺时间为2013年4月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | ||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 力诺集团 | 就明立恩涉嫌诈骗引致借贷纠纷案件,若法院判决发行人承担相应责任,则力诺集团将根据法院判决的内容,主动承担发行人应承担的责任,保证不使发行人及其下属公司因此遭受任何损失,保证不使该法院判决因发行人未履行而进入强制执行程序。 | 承诺时间为2013年9月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | ||
其他 | 力诺集团 | 为避免过多的流动资金闲置于监管账户,本公司未完全按照《百易安资金监管协议》的约定,将债权人的清偿请求超出监管账户中对应清偿准备金的部分补足。本公司认为,未获取债权人同意函且未清偿的应付款项较为分散,部分账龄较长,债权人集中向宏发科技股份有限公司(下称“宏发股份”)主张债权的可能性较小,目前监管账户中的款项可以保证宏发股份向债权人偿还部分债务。本公司承诺,如债权人主张的债权额超过965.98万元或监管账户内的款项因被冻结而无法支付时,宏发科技股 | 承诺时间为2013年9月;承诺期限:长期 | 否 | 是 |
份有限公司应向本公司提交具体明细,本公司将根据具体明细及时无条件增加不足部分。 | ||||||||
其他 | 公司董事、高级管理人员 | 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的承诺: 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。 3、承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、若公司未来实施新的股权激励计划,承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、本承诺出具日后至本次公开发行可转债实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。 | 承诺时间为2020年12月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | |||
其他 | 公司控股股东有格投资有限公司和实际控制人郭满金 | 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的承诺: 1、不会越权干预宏发股份经营管理活动,不会侵占宏发股份利益。 2、自本承诺出具日至宏发股份本次公开发行可转债实施完毕前,若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 承诺时间为2020年12月;承诺期限:长期 | 否 | 是 | |||
与股权激励相关的承诺 | ||||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
其他承诺 | ||||||||
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 110.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 9 |
境外会计师事务所名称 | 忻瑞流會計師行、Moore Stephens Koblenz GmbH、Frazer,LLP |
境外会计师事务所报酬 | 78.32 |
境外会计师事务所审计年限 | 1 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 50 |
财务顾问 |
保荐人 |
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2021年2月3日在中国证监会指定的信息披露媒体刊登的相关公告披露公司2020年度日常关联交易总额事项,截止2020年12月31日,公司日常关联交易情况如下:
单位:万元
关联交易类别 | 公司名称 | 2020年预计 | 2020年实际 |
向关联人购买产品 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 12,236 | 14,668 |
厦门彼格科技有限公司 | 1,248 | 1,706 | |
厦门华联电子股份有限公司 | 600 | 712 | |
向关联人销售产品 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 2,493 | 4,291 |
厦门彼格科技有限公司 | 4 | 67 | |
厦门华电开关有限公司 | 1,900 | 2,202 | |
向关联人提供劳务 | 厦门华联电子股份有限公司 | 0 | 0.1 |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 5 | 33 | |
厦门彼格科技有限公司 | 5 | 15 | |
其他 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 43 | 48 |
厦门华电开关有限公司 | 90 | 125 | |
厦门彼格科技有限公司 | 12 | - | |
漳州豪悦体育管理有限公司 | 50 | 2 | |
合计 | 18,686 | 23,869 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 156,900 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 47,000 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 47,000 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.35 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
担保情况说明 |
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 890,970 | 5,452 | 0 |
超过20亿元的自有资金择机购买安全性高、流动性好的理财产品或金融产品。以上资金额度自公司董事会审议通过之日起不超过12个月内有效,可以滚动使用。
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
1、环境保护和安全生产
公司在产品开发和商业活动中首要考虑环保的要求,遵循各类国际环保法规,并通过技术创新达到环保与能源节省的目的。公司在确保企业持续发展的基础上,主动履行社会责任,始终秉
承“绿色、环保、低碳经营”,致力于环境保护与资源节约,通过完善质量管理体系、实施清洁生产、环境和职业健康安全管理,促进可持续发展,获得“厦门市环保诚信企业”、“节能先进企业”、“全国降废减损活动先进企业”等光荣称号。
大力推行清洁生产工作,并达到国内先进(二级)水平,提升企业员工的环保意识,强化污染预防、源头治理、综合利用资源的环境管理意识,进一步夯实管理基础。积极通过技术改造和升级等方式,持续优化和改进过程,如:自制废气处理塔对各条产线进行抽风,改善生产环境;购买进口负压风机、电机增加变频器等方式,节省能耗;使用太阳能、余热回收、LED照明等技术,节能环保,降低运行成本。国内继电器行业首家启动“清洗行业含氢氯氟烃淘汰项目”,该项目由蒙特利尔基金委托国家环保部对外合作中心实施,上线后每年减排 44.71吨141B ,折合ODP5.3652吨,同时每年减少32415吨二氧化碳温室气体排放,具有显著的环境效益。
通过科技创新和科学管理,持续改进公司环境管理绩效,最大化的减少环境污染,努力实现“节能、减污、降耗、增效”目标,通过日常检查以及内外部审核,使成果得到巩固。公司为员工创造安全、舒适的工作和生活环境,装配车间全部达到10万级洁净生产环境;在安全健康管理实行ISO45001职业健康安全管理体系和安全生产标准化体系,针对生产安全和员工健康管理建立了38个制度。
2、宏发公益活动情况:
在公益活动方面,公司高层领导以身作则、率先垂范,全体员工积极参与。从地震灾区捐赠,到台风赈灾,从捐书助学,到中小学经费捐助及节日慰问,从红十字会献爱心,到慈善机构捐款,从扶贫帮困捐资,到科技文化场馆赞助,从成立“爱心基金会”,到“公益行”社区活动等,无不体现了宏发全体员工“热心公益慈善,爱心回报社会”的善举。
新冠肺炎疫情捐款:现金1059613.04元;与厦门理工学院、福州大学、哈尔滨工业大学、杭州电子科技大学签订捐赠协议,共为优秀学子送去92万元“宏发奖学金”;。与福建省慈善总会对接,为贫困中小学捐赠18400元图书;宏发“宏爱基金”为3名患有重病的员工家属送去35000元慰问金。
3、确定重点支持的公益领域
根据公司经营发展需要,确定教育支持为公司社会公益支持活动的重点领域,一者通过与高校等机构的合作提升公司技术实力和创新水平,二者通过“捐书助学献爱心”等活动保持员工队伍稳定(例如,通过解决员工子女就学问题来解除员工的后顾之忧等)。为此,公司积极开展一系列的教育事业领域支持活动。
除此之外,宏发为社会提供了13000多个就业岗位。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司名称 | 类别 | 主要污染物及排放标准 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布 | 排放情况 |
厦门宏发电声股份有限公司 | 废水 | 污染物:PH(6-9),氨氮(35mg/L)、悬浮物(350mg/L)、化学需氧量、五日生化需氧量(400mg/L)、氰化物(0.3mg/L)、铜(0.5mg/L)、镍(0.5mg/L)、银(0.3mg/L) | 分流分治间歇式处理达标排放 | 1 | 厂区污水总口 | 达标排放 |
废气 | 污染物:盐酸雾(30mg/m3)、硫酸雾(30mg/m3)、氰化氢(0.5mg/m3) | 有组织 处理达标排放 | 13 | 电镀厂房楼顶 | 达标排放 | |
舟山金度科技有限公司 | 废水 | 污染物:总镍≤0.1mg/L、总银≤0.1mg/L、总铜≤0.5mg/L、总氰化物≤0.3mg/L、COD≤500mg/L、氨氮≤45mg/L、总磷≤8mg/L、 | 分流分治间歇式处理达标排放至市政污水站管网 | 1 | 厂区污水总口 | 达标排放 |
废气 | 污染物:盐酸雾(30mg/m3)、硫酸雾(30mg/m3)、氰化氢(0.5mg/m3) | 有组织 处理达标排放 | 2 | 电镀厂房楼顶 | 达标排放 | |
四川锐腾电子有限公司 | 废水 | 污染物:PH(6-9), COD(500mg/L) 氰化物 (0.2mg/L)、铜(0.3mg/L)、镍(0.1mg/L) | 分流分治间歇式处理达标排放 | 1 | 厂区污水总口 | 达标排放 |
废气 | 污染物:氰化氢(0.5mg/m3)、硫酸雾(30mg/m3)、氯化氢(100mg/m3) | 有组织 处理达标排放 | 3 | 电镀厂房楼顶 | 达标排放 |
公司名称 | 防治污染设施的建设 | 运行情况 |
厦门宏发电声股份有限公司 | 1、污水处理设施 2、在线水回用处理设施 3、废气处理塔 4、在线镍监测设备 5、危废仓库 6、化学品仓库 | 设施均正常运行 |
舟山金度科技有限公司 | 1、 污水处理设施 2、 在线水回用处理设施 3、 废气处理塔 4、 危废仓库 5、 化学品仓库 | 设施均正常运行 |
四川锐腾电子有限公司 | 1、 污水处理设施 2、 在线水回用处理设施 3、 废气处理塔 4、 在线COD和氨氮监测设备 5、 危废仓库 6、 油化库 | 设施均正常运行 |
厦门宏发电声股份有限公司 | 环保批复号:厦(集)环审[2019]143号 |
环保批复号:厦环评[2014]2号时间:2014年1月8日 环评验收号:厦环集验[2016]215号时间:2016-12-30 | |
环保批复号:厦环监[2009]70号;时间2009-8-21 环评验收号:厦环集[2012]40号;时间2012-8-15 | |
环保批复号:厦环保[1998]182号;时间1998-8-28 | |
四川锐腾电子有限公司 | 环评批复号:德环审批[2018]72号;时间2018-6-21 |
舟山金度科技有限公司 | 环评批复号:舟环建审[2018]10号;时间2018-7-13 |
公司及子公司按照《环保法》、《突发环境事件应急预案管理办法》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求,根据生产工艺、产污环节及环境风险,制定了相应的《突发环境事件应急预案》,并按照规定报属地环保主管部门备案。
公司名称 | 突发环境事件应急预案 |
厦门宏发电声股份有限公司 | 备案号:3502112014C020082 备案时间:2014-5-5 |
备案号:QFVF7020.24-2011-1.0 备案时间:2011-7-14 | |
备案号:350211-2017-034-M 备案时间:2017-6-21 | |
备案号:350211-2020-016-M 备案时间:2020-7-17 | |
四川锐腾电子有限公司 | 备案号:510623-2017-015-L 备案时间:2017-5-31 |
备案号:510623-2020-013-M 备案时间:2020-5-18 |
公司名称 | 环境自行监测方案 |
厦门宏发电声股份有限公司 | 环境自行监测方案已于2020年12月17日向福建省国家重点监控企业自行监测方案平台申报并备案(备案号1216085840),企业按该方案执行监测。 |
四川锐腾电子有限公司 | 按照《HJ 985-2018 排污单位自行监测技术指南 电镀工业》标准相关要求执行自行监测。 |
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年12月16日召开第九届董事会第十次会议通过《关于公司公开发行可转换公司债券方案》及相关议案,并于2021年1月5日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于2020年12月17日及2021年1月6日在www.sse.com.cn披露的相关公告。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 15,856 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 19,021 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
有格投资有限公司 | 4,917,752 | 203,681,781 | 27.35 | 0 | 质押 | 41,070,000 | 境内非国有法人 |
香港中央结算有限公司 | 37,212,948 | 101,990,072 | 13.69 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
联发集团有限公司 | -21,925,599 | 64,849,014 | 8.71 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
全国社保基金一一二组合 | 8,084,662 | 14,580,990 | 1.96 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 13,552,980 | 1.82 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
中国农业银行股份有限公司-国泰智能汽车股票型证券投资基金 | 5,859,145 | 10,788,014 | 1.45 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
挪威中央银行-自有资金 | 0 | 10,339,261 | 1.39 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅晓峰2号致信基金 | -1,432,036 | 8,550,079 | 1.15 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 7,017,800 | 8,180,502 | 1.10 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
全国社保基金四零六组合 | 0 | 6,942,478 | 0.93 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
有格投资有限公司 | 203,681,781 | 人民币普通股 | 203,681,781 | |||||||
香港中央结算有限公司 | 101,990,072 | 人民币普通股 | 101,990,072 | |||||||
联发集团有限公司 | 64,849,014 | 人民币普通股 | 64,849,014 | |||||||
全国社保基金一一二组合 | 14,580,990 | 人民币普通股 | 14,580,990 | |||||||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 13,552,980 | 人民币普通股 | 13,552,980 | |||||||
中国农业银行股份有限公司-国泰智能汽车股票型证券投资基金 | 10,788,014 | 人民币普通股 | 10,788,014 | |||||||
挪威中央银行-自有资金 | 10,339,261 | 人民币普通股 | 10,339,261 | |||||||
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅晓峰2号致信基金 | 8,550,079 | 人民币普通股 | 8,550,079 | |||||||
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 8,180,502 | 人民币普通股 | 8,180,502 | |||||||
全国社保基金四零六组合 | 6,942,478 | 人民币普通股 | 6,942,478 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。除此之外,公司未知其他社会公众股股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
名称 | 有格投资有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 郭满金 |
成立日期 | 2011年1月10日 |
主要经营业务 | 对产业的投资;创业投资;对房地产业的投资;对农业、能源业的投资;资产管理、投资管理、企业管理、商务信息咨询(不含证券、期货及其他金融业务) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内无控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 郭满金 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 宏发电声董事长、总裁;有格投资董事长;宏发股份董事长、总经理。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
有格投资成立于2011年1月10日,由郭满金等22名自然人以货币资金及其各自持有宏发电声的股权设立。2011年7月18日,有格投资股东出资全部到位,注册资本及实收资本为18,462万元。其中郭满金先生持有有格投资11.24%股权,为第一大股东,与有格投资属于一致行动人。另根据有格投资《公司章程》规定,有格投资股东以郭满金先生的意见为最终意见,因此郭满金先生为有格投资及宏发股份的实际控制人。
有格投资于2019年9月份非公开发行10亿元2019年可交换公司债券,2020年3月6日至7月13日,有格投资可交换公司债券完成全部换股,共累计换股 37,037,018 股,占公司总股本的
4.97%。本次换股前,有格投资持有公司股份数为255,614,029 股,占公司总股本的 34.32%,本次换股后,有格投资持有公司股份数为218,577,011 股,占公司总股本的 29.35%。
有格投资于2020年9月2日至2020年11月3日,通过大宗交易方式合计减持公司股份14,895,230股,占公司总股本的2.00%。本次减持前,有格投资持有公司股份数为218,577,011 股,占公司总股本的 29.35%,本次减持后,有格投资持有公司股份数为203,681,781 股,占公司总股本的 27.35%。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
香港中央结算有限公司 | 1989-05-05 | 251622 | 经营香港的中央结算及交收 |
联发集团有限公司 | 赵胜华 | 1983-10-18 | 913502006120000284 | 21 | 投资兴办独资、合资、合作及内联企业;房地产开发、经营、管理;经营进出口贸易、转口贸易、边境贸易,“三来一补”、租赁、仓储及相关代理业务;从事宾馆、酒店、商场管理及旅游业务;咨询服务业务;经营对外民间劳务输出业务;对文化产业的投资及投资管理、投资咨询(法律、法规另有规定除外) |
情况说明 | 香港中央结算公司是港交所全资附属公司,其所持有的股份为其代理的在香港中中央结算(代理人)有限公司交易平台上交易的H股股东账户的股份总和。 |
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
郭满金 | 董事长、总经理 | 男 | 73 | 2015.11.26 | 2021.12.20 | 151.67 | 否 | ||||
陈龙 | 董事 | 男 | 66 | 2015.11.26 | 2021.12.20 | 否 | |||||
丁云光 | 董事 | 男 | 59 | 2015.11.26 | 2021.12.20 | 否 | |||||
刘圳田 | 董事、副总经理、财务总监 | 男 | 53 | 2015.11.26 | 2021.12.20 | 92.91 | 否 | ||||
李明 | 董事 | 男 | 56 | 2015.11.26 | 2021.12.20 | 否 | |||||
郭琳 | 董事 | 女 | 43 | 2018.12.21 | 2021.12.20 | 否 | |||||
翟国富 | 独立董事 | 男 | 58 | 2018.12.21 | 2021.12.20 | 8 | 否 | ||||
都红雯 | 独立董事 | 女 | 55 | 2018.12.21 | 2021.12.20 | 8 | 否 | ||||
蔡宁 | 独立董事 | 女 | 44 | 2018.4.25 | 2021.12.20 | 8 | 否 | ||||
郭晔 | 监事会主席 | 男 | 44 | 2018.12.21 | 2021.12.20 | 否 | |||||
石月容 | 监事 | 女 | 49 | 2018.12.21 | 2021.12.20 | 否 | |||||
陈耀煌 | 监事 | 男 | 50 | 2015.11.26 | 2021.12.20 | 否 | |||||
林旦旦 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 47 | 2015.11.26 | 2021.12.20 | 76.03 | 否 | ||||
合计 | / | / | / | / | / | / | 344.61 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
郭满金 | 曾任江西吉安国营第4380厂计划科副科长、销售科长、副厂长,厦门宏发电声有限公司董事、总裁。现任中国电子元件行业协会的副理 |
事长、国电子元件行业协会控制继电器分会理事长(2018-2022)、中国电工技术协会电工产品可靠性研究会副理事长、厦门市电子信息产业商会会长、厦门市浙江商会名誉会长、厦门市绍兴商会会长、厦门有格投资有限公司董事长、厦门宏发电声股份有限公司董事长、总裁,宏发科技股份有限公司董事长、总经理、厦门冠亨投资有限公司执行董事、漳州宏兴泰电子有限公司董事长、厦门联宏泰投资有限公司董事长。 | |
陈龙 | 曾任连城县五交化公司副经理、连城县百货公司经理、厦门联发(集团)房地产有限公司总经理、联发集团有限公司总经理、联发集团有限公司董事长,现任联发集团有限公司董事、宏发科技股份有限公司董事。 |
丁云光 | 曾任南京东南大学无线电系助教,厦门宏发电声有限公司业务员、销售经理、总经理助理、副总经理。现任厦门宏发电声股份有限公司董事、副总裁、法务总监,有格投资有限公司董事,宏发科技股份有限公司董事、中冶置业(福建)有限公司董事长、厦门新鼎合投资有限公司总经理、执行董事、厦门联宏泰投资有限公司董事、厦门蓝城有格有限公司董事、长泰天源实业有限公司董事。 |
刘圳田 | 曾任厦门宏发电声有限公司会计、财务部副经理、副总会计师、总会计师。现任厦门宏发电声股份有限公司董事、总会计师,有格投资有限公司董事,宏发科技股份有限公司董事、副总经理、财务总监、厦门联宏泰投资有限公司董事。 |
李明 | 曾任联发集团有限公司总经理助理、厦门华联电子有限公司副总经理、联发集团有限公司副总经理,现任联发集团有限公司董事、厦门华联电子股份有限公司总经理、厦门宏发电声有限公司董事、宏发科技股份有限公司董事、厦门联发智能科技股份有限公司董事长、厦门联晖智慧建筑科技有限公司董事长、厦门联发投资有限公司董事长、厦门华联电子科技有限公司董事长。 |
郭琳 | 曾任厦门建发国际酒业集团有限公司副总经理、厦门建发股份有限公司物流管理部副总经理。现任宏发科技股份有限公司董事、上海诗一实业有限公司监事、厦门冠亨投资有限公司经理、有格投资有限公司总经理、厦门彼格科技有限公司董事、中冶置业(福建)有限公司董事、漳州宏兴泰电子有限公司董事、北京彼格科技有限公司董事、厦门联宏泰投资有限公司董事。 |
翟国富 | 曾任哈尔滨工业大学电气工程系助教、教师、副教授。现任哈尔滨工业大学电气工程系教授、博士生导师,哈工大电器与电子可靠性(原军用电器和车辆电器)研究所所长、哈尔滨宇高电子技术有限公司董事长、宏发科技股份有限公司独立董事、中航光电科技股份有限公司独立董事。 |
都红雯 | 曾任杭州电子科技大学经济学院副院长、院长,杭州电子科技大学经济学院党委书记。现任杭州电子科技大学研究生院院长,宏发科技股份有限公司独立董事、杭州余杭农村商业银行股份有限公司独立董事,湖州银行股份有限公司独立董事、浙江海力股份有限公司独立董事。 |
蔡宁 | 曾任中山大学工商管理博士后流动站助理研究员、厦门大学管理学院副教授。现任厦门大学管理学院教授,利民控股集团股份有限公司独立董事、厦门艾德生物医药科技股份有限公司独立董事、杭州美登科技股份有限公司独立董事、英科新创(厦门)科技股份有限公司独立董事、龙江银行股份有限公司外部监事。 |
陈耀煌 | 曾任联发集团有限公司审计部经理助理、部门副总经理。现任联发集团有限公司审计部经理,厦门宏发电声股份有限公司监事,宏发科技股份有限公司监事、联发集团有限公司监事 。 |
石月容 | 曾任厦门宏发电力电器有限公司副总会计师、厦门汽车电子有限公司总会计师,现任有格投资有限公司副总经理、宏发科技股份有限公司监事。 |
郭晔 | 曾任厦门宏发电声股份有限公司分公司总经理,总裁助理。现任厦门宏发电声股份有限公司副总裁兼营销总监、宏发科技股份有限公司 |
监事、厦门维科英真空电器有限责任公司董事长、有格投资有限公司董事。 | |
林旦旦 | 曾任厦门华侨电子股份有限公司董事会秘书、证券部经理,现任宏发科技股份有限公司副总经理、董事会秘书、有格投资有限公司董事。 |
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
郭满金 | 有格投资有限公司 | 董事长 | ||
丁云光 | 有格投资有限公司 | 董事 | ||
刘圳田 | 有格投资有限公司 | 董事 | ||
郭晔 | 有格投资有限公司 | 董事 | ||
郭琳 | 有格投资有限公司 | 总经理 | ||
林旦旦 | 有格投资有限公司 | 董事 | ||
石月容 | 有格投资有限公司 | 副总经理 | ||
陈龙 | 联发集团有限公司 | 董事 | ||
李明 | 联发集团有限公司 | 董事 | ||
陈耀煌 | 联发集团有限公司 | 审计部经理、监事 | ||
在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
郭满金 | 厦门宏发电声股份有限公司 | 董事长兼总裁 | ||
郭满金 | 厦门冠亨投资有限公司 | 执行董事 | ||
郭满金 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 董事长 | ||
郭满金 | 厦门联宏泰投资有限公司 | 董事长 | ||
丁云光 | 厦门宏发电声股份有限公司 | 董事、副总裁兼法务总监 | ||
丁云光 | 中冶置业(福建)有限公司 | 董事长 | ||
丁云光 | 厦门新鼎合投资有限公司 | 总经理、执行董事 | ||
丁云光 | 厦门联宏泰投资有限公司 | 董事 | ||
丁云光 | 厦门蓝城有格有限公司 | 董事 | ||
丁云光 | 长泰天源实业有限公司 | 董事 | ||
刘圳田 | 厦门宏发电声股份有限公司 | 财务总监、董事 | ||
刘圳田 | 厦门联宏泰投资有限公司 | 董事 | ||
李明 | 厦门宏发电声股份有限公司 | 董事 | ||
李明 | 厦门华联电子股份有限公司 | 总经理 | ||
李明 | 厦门联发智能科技股份有限公司 | 董事长 | ||
李明 | 厦门联晖智慧建筑科技有限公司 | 董事长 | ||
李明 | 厦门联发投资有限公司 | 董事长 | ||
李明 | 厦门华联电子科技有限公司 | 董事长 | ||
郭琳 | 厦门冠亨投资有限公司 | 总经理 | ||
郭琳 | 上海诗一实业有限公司 | 监事 | ||
郭琳 | 厦门彼格科技有限公司 | 董事 | ||
郭琳 | 中冶置业(福建)有限公司 | 董事 | ||
郭琳 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 董事 | ||
郭琳 | 北京彼格科技有限公司 | 董事 | ||
郭琳 | 厦门联宏泰投资有限公司 | 董事 | ||
翟国富 | 哈尔滨工业大学电气工程系 | 教授、博士生导师 | ||
翟国富 | 哈工大电器与电子可靠性(原军用电器和车辆电器)研究所 | 所长 | ||
翟国富 | 哈尔滨宇高电子技术有限公司 | 董事长 | ||
翟国富 | 中航光电科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
都红雯 | 杭州电子科技大学 | 研究生院院长 |
都红雯 | 杭州余杭农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | ||
都红雯 | 湖州银行股份有限公司 | 独立董事 | ||
都红雯 | 浙江海力股份有限公司 | 独立董事 | ||
蔡宁 | 厦门大学管理学院 | 教授 | ||
蔡宁 | 利民控股集团股份有限公司 | 独立董事 | ||
蔡宁 | 厦门艾德生物医药科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
蔡宁 | 杭州美登科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
蔡宁 | 英科新创(厦门)科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
蔡宁 | 龙江银行股份有限公司 | 外部监事 | ||
郭晔 | 厦门宏发电声股份有限公司 | 副总裁兼营销总监 | ||
郭晔 | 厦门维科英真空电器有限责任公司 | 董事长 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬与考核专门委员会,负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。由薪酬与考核专门委员会根据公司年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目标,对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核,以此作为奖惩依据。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司根据年度经营目标及考核细则,对高管人员进行考核与绩效评价,同时参照同行业以及当地整体同类人员的收入状况确定其年度报酬水平。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事(不在公司领取报酬的董事除外)、公司监事(不在公司领取报酬的监事除外)和高级管理人员应付报酬合计为344.61万元。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 公司董事(不在公司领取报酬的董事除外)、公司监事(不在公司领取报酬的监事除外)和高级管理人员实际获得的报酬合计为344.61万元。 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 78 |
主要子公司在职员工的数量 | 14,157 |
在职员工的数量合计 | 14,235 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 7,986 |
销售人员 | 482 |
技术人员 | 2,585 |
财务人员 | 156 |
行政人员 | 824 |
管理人员 | 1,527 |
辅助人员 | 675 |
合计 | 14235 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 16 |
硕士 | 193 |
本科 | 2,286 |
大专 | 2,448 |
中专及以下 | 9,292 |
合计 | 14,235 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司根据2018年10月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的 《关于修改<中华人民共和国公司法>》的决定、中国证券监督管理委员会 2018 年 9 月 30 日发布实施的《上市公司治理准则》(证监会公告[2018]29 号) 、中国证券监督管理委员会2019 年4 月 17 日《关于修改<上市公司章程指引>的决定》、《中华人民共和国证券法》(2019年12月28日修订)等规定,以及结合公司实际情况,于2020年4月28日召开了第九届董事会第七次会议,对《宏发科技股份有限公司章程》、《宏发科技股份有限公司董事会议事规则》、《宏发科技股份有限公司股东大会会议事规则》、《内幕信息知情人管理制度》 部分条款进行了修订。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》和中国证监会、上海证券交易所发布的关于上市公司治理规范性文件的要求,不断健全规章制度,完善公司法人治理结构,强化规范运作和信息披露,维护公司、股东和债权人等利益相关者的合法权益。治理相关情况说明如下:
1 、关于股东与股东大会:报告期内,根据中国证监会《上市公司股东大会规则》、公司《章程》和《股东大会议事规则》等有关规定,保证股东大会合法有效地召集召开;规范控股股东与公司之间的关系,平等地对待所有股东,保护中小股东的合法权益。
2 、关于控股股东与公司:报告期内,公司董事会、监事会和内部机构均独立运作,重大决策均由股东大会和董事会依法作出,公司控股股东行为规范,不存在超越股东大会干预公司决策和经营活动的现象,公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面独立运作独立核算、独立承担责任和风险。 3 、关于董事与董事会:公司董事会严格按照《公司章程》的规定提名、推荐董事,公司董事会董事、独立董事人数与人员购成符合法律、法规要求。报告期内,董事会会议召集召开程序符合相关法律、法规及公司《章程》、《董事会议事规则》等规定。董事会认真执行股东大会各项决议,公司董事勤勉尽责,正确行使职权,维护公司和全体股东利益。董事会战略、薪酬、审计、提名四个专门委员会的委员发挥各自专业优势,勤勉尽职,积极开展相关工作,对各个委员会职责范围的事项做出科学决策。 4 、关于监事与监事会:公司监事会严格按照《公司章程》的规定提名、推荐监事,公司监事会监事人数与人员购成符合法律、法规要求。报告期内,公司监事能够履行诚信、勤勉义务;监事会对全体股东负责,按照法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使职权,对公司财务及公司董事、经理和高级管理人员履行职责及合法合规情况进行监督,维护公司和股东的合法权益。 5 、关于利益相关者:报告期内,公司积极拓宽与投资者沟通的渠道,充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商、消费者等利益相关者的合法权益。 6 、信息披露与透明度:报告期内,公司认真执行中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》、公司《章程》及《信息披露管理制度》的相关规定,履行信息披露义务,确保信息的真实、准确、完整。 7 、关于投资者关系:报告期内,公司加强投资者关系管理工作,认真做好投资者来电的接听、答复以及传真、电子信箱的接收和回复,并对他们所提出的问题、质询给予了耐心、细致的解释和答复。
8、关于内部控制:公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,对纳入内控评价范围的公司各种业务和事项均已建立了内部控制,形成了基本适应公司生产经营管理和战略发展需要的内部控制体系。报告期内,公司内部控制体系能够得以有效执行。同时公司还对各业务流程进行测试及评价,针对存在的薄弱环节进行制度的补充与完善,对相应的业务及管理流程进行调整,推动内部控制规范体系稳步实施,公司及时披露《内部控制评价报告》和《内部控制审计报告》。
9、现金分红政策的制订与执行:2020年5月28日,经公司2019年年度股东大会审议通过修订后公司现行的现金分红政策为:除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的公司可供分配利润的10%,最近三个会计年度以现金方式累计分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的40%。
公司2020年度利润分配方案如下:以公司2020年12月31日的总股本744,761,552股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.4元(含税),共计派发现金红利253,218,927.68元,剩余未分配利润结转留存。目前该议案已经第九届董事会第十一次会议审议通过,尚需提交2020年度股东大会审议。报告期内,公司现金分红政策的制定和执行符合《公司章程》的要求,分红标准和比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,现金分红政策调整的决策程序合规、透明、完整;利润分配预案在提交董事会审议前先取得独立董事的事前认可,独立董事从该利润分配预案是否符合公司的客观情况、是否符合有关法律法规和公司章程的规定、是否从有利于公司发展和广大投资者回报的角度出发,发表认可意见,尽职履责并发挥了应有的作用。公司将在2020年股东大会召开时采取以现场与网络投票结合的方式召开,在审议2020年度利润分配议案时,对中小投资者单独计票,保证中小股东充分表达意见和诉求的渠道畅通,充分维护了中小股东的合法权益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年年度股东大会 | 2020年5月28日 | www.sse.com.cn | 2020年5月29日 |
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
郭满金 | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陈龙 | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
丁云光 | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
刘圳田 | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李明 | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
郭琳 | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
都红雯 | 是 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
翟国富 | 是 | 5 | 1 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
蔡宁 | 是 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
年内召开董事会会议次数 | 5 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 3 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。按照《上市公司治理准则》的要求,董事会下设薪酬与考核专业委员会建立激励约束机制,负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。由薪酬委根据公司年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目标,对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核,以此作为奖惩依据。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
按照企业内部控制规范体系的规定,评价内部控制体系的有效性并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任,公司监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督,公司经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制手册》组织开展内部控制评价工作,公司董事会结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷的具体认定标准。按照公司内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷,也未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。公司2020年度内部控制自我评价报告详见2021年2月3日上海证券交易所网站www.sse.com.cn相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
审计报告与公司自我评价意见一致。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
一、审计意见
我们审计了宏发科技股份有限公司(以下简称宏发科技公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宏发科技公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宏发科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:
1. 收入确认 |
2. 应收账款坏账准备 |
(6)对报告期内新增重要客户以及收入变动较大的客户进行背景调查,以识别其与宏发科技公司是否存在关联方关系;
(7)选取样本测试资产负债表日前后的交易记录,核对出库记录、签收记录、中国电子口岸报关数据等其他支持性文件,评价收入是否记录于恰当的会计期间。
基于获取的审计证据,我们认为,宏发科技公司管理层对收入确认的列报与披露是适当的。
(二)应收账款坏账准备
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注四、(九)和(十一)及附注六、注释5所示。截至2020年12月31日,宏发科技公司应收账款账面余额为222,243.48万元,占总资产比例为20.50%,应收账款坏账准备金额为12,770.55万元。
宏发科技公司应收账款金额重大,且管理层在确定应收账款预计可回收性时,需综合考虑历史信用损失经验,并结合当前状况以及未来经济情况的预测等前瞻性信息,通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率,以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。
由于宏发科技公司管理层在确定应收账款预计可回收金额时,需运用重大会计估计和判断,且影响金额重大,因此我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
(1)了解宏发科技公司计提坏账准备的内部控制,评价这些内部控制的设计和运行有效性,并进行测试;
(2)获取并复核宏发科技公司做出估计的依据,包括历史信用损失经验、历史回款情况以及前瞻性信息等因素,运用预期信用损失模型,通过历史损失率及前瞻性调整,估算计提的坏账准备是否充分合理;
(3)对于单项计提坏账准备的应收账款,选取样本获取宏发科技公司对预计未来可回收金额做出估计的依据,包括客户催收、实际回款情况等,并复核其合理性;
(4)对于按信用风险特征组合计提坏账的应收账款,复核信用风险特征组合的设定是否合理,账龄等关键信息是否准确,应收账款坏账准备的计算是否正确;
(5)检查宏发科技公司核销应收账款的审批程序和支持性证据等资料,判断核销的应收账款是否适当;
(6)检查应收账款的期后回款情况,评价宏发科技公司计提应收账款坏账准备的合理性。
基于获取的审计证据,我们认为,宏发科技公司管理层对应收账款减值披露和列报是适当的。
四、其他信息
宏发科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情
况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
宏发科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,宏发科技公司管理层负责评估宏发科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算宏发科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督宏发科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2. 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宏发科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致宏发科技公司不能持续经营。
5. 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6. 就宏发科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: |
(项目合伙人) | |
中国·北京 | 中国注册会计师: |
二○二一年一月三十一日 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 898,242,414.39 | 1,391,997,252.53 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 54,550,000.00 | ||
衍生金融资产 | 66,903,216.52 | ||
应收票据 | 1,176,150,867.51 | 731,642,788.11 | |
应收账款 | 2,222,434,812.77 | 2,035,286,339.86 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 133,517,507.15 | 139,470,528.34 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 51,340,336.60 | 44,286,352.50 | |
其中:应收利息 | 6,091,736.11 | ||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 |
存货 | 1,485,717,058.39 | 1,333,921,316.79 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 69,499,632.67 | 82,001,099.32 | |
流动资产合计 | 6,158,355,846.00 | 5,758,605,677.45 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 32,205,273.00 | 27,346,831.89 | |
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 481,726,435.24 | 489,211,194.07 | |
固定资产 | 2,767,043,046.94 | 2,564,592,225.36 | |
在建工程 | 504,408,597.13 | 403,719,017.98 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 417,671,436.59 | 429,460,213.25 | |
开发支出 | |||
商誉 | 13,411,268.49 | 13,411,268.49 | |
长期待摊费用 | 110,624,762.35 | 106,964,658.71 | |
递延所得税资产 | 156,852,598.22 | 108,012,618.30 | |
其他非流动资产 | 200,647,279.12 | 296,015,096.68 | |
非流动资产合计 | 4,684,590,697.08 | 4,438,733,124.73 | |
资产总计 | 10,842,946,543.08 | 10,197,338,802.18 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 402,938,283.06 | 1,153,343,141.47 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | 151,827.54 | 17,569,450.89 | |
应付票据 | 381,670,302.20 | 828,993,798.54 | |
应付账款 | 976,835,945.31 | 715,748,044.28 | |
预收款项 | 2,364,557.27 | 26,610,486.68 | |
合同负债 | 31,644,182.88 | ||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 396,884,563.74 | 296,837,536.47 | |
应交税费 | 79,498,281.18 | 63,983,852.68 | |
其他应付款 | 129,921,193.83 | 173,418,957.11 | |
其中:应付利息 | 1,064,614.63 | ||
应付股利 | 79,344,000 | 74,829,533.26 | |
应付手续费及佣金 |
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 6,146,868.92 | ||
流动负债合计 | 2,408,056,005.93 | 3,276,505,268.12 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 618,197,178.53 | 18,756,781.69 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 66,891,512.14 | 46,592,422.84 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 14,383,152.03 | 11,519,775.68 | |
递延收益 | 211,958,887.62 | 175,285,933.35 | |
递延所得税负债 | 123,312,689.22 | 77,881,571.20 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,034,743,419.54 | 330,036,484.76 | |
负债合计 | 3,442,799,425.47 | 3,606,541,752.88 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 744,761,552.00 | 744,761,552.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 446,129,776.83 | 446,129,776.83 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 6,408,252.20 | 18,624,669.94 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 739,862,147.47 | 621,185,254.35 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 3,590,321,039.77 | 3,092,835,519.21 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 5,527,482,768.27 | 4,923,536,772.33 | |
少数股东权益 | 1,872,664,349.34 | 1,667,260,276.97 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 7,400,147,117.61 | 6,590,797,049.30 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 10,842,946,543.08 | 10,197,338,802.18 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,047,227.33 | 803,389.44 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | |||
其他应收款 | 398,800,904.68 | 324,147,727.87 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 375,580,980.86 | 324,147,727.87 | |
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,172,654.24 | 1,013,266.62 | |
流动资产合计 | 401,020,786.25 | 325,964,383.93 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | |||
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | |
资产总计 | 3,899,694,432.16 | 3,824,638,029.84 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | |||
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | |||
应交税费 | 10,055,545.69 | 95,017.66 |
其他应付款 | 4,707,215.04 | 641,724.07 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 14,762,760.73 | 736,741.73 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 14,762,760.73 | 736,741.73 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 744,761,552.00 | 744,761,552.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,712,036,814.72 | 2,712,036,814.72 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 172,643,679.36 | 144,942,556.02 | |
未分配利润 | 255,489,625.35 | 222,160,365.37 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,884,931,671.43 | 3,823,901,288.11 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,899,694,432.16 | 3,824,638,029.84 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 7,819,069,765.83 | 7,081,493,747.65 | |
其中:营业收入 | 7,819,069,765.83 | 7,081,493,747.65 | |
利息收入 |
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 6,660,503,138.49 | 6,000,993,175.74 | |
其中:营业成本 | 4,929,593,846.65 | 4,452,337,098.61 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 64,098,139.47 | 65,268,467.44 | |
销售费用 | 393,400,587.95 | 362,808,591.76 | |
管理费用 | 808,777,753.31 | 745,591,490.69 | |
研发费用 | 381,167,894.88 | 350,421,076.53 | |
财务费用 | 83,464,916.23 | 24,566,450.71 | |
其中:利息费用 | 54,663,733.28 | 75,943,761.41 | |
利息收入 | 29,523,461.42 | 36,795,486.37 | |
加:其他收益 | 101,963,161.91 | 85,394,950.73 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -30,187.85 | -10,099,290.08 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 84,320,839.87 | -2,674,413.25 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -49,097,115.30 | -11,899,979.26 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -34,369,911.10 | -3,597,906.69 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 43,841,233.54 | 1,189,365.71 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,305,194,648.41 | 1,138,813,299.07 | |
加:营业外收入 | 1,212,399.70 | 2,825,368.64 | |
减:营业外支出 | 4,035,006.18 | 18,217,707.42 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,302,372,041.93 | 1,123,420,960.29 | |
减:所得税费用 | 173,112,036.72 | 159,180,167.69 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,129,260,005.21 | 964,240,792.60 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,129,260,005.21 | 964,240,792.60 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 832,143,263.76 | 704,054,276.33 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 297,116,741.45 | 260,186,516.27 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -16,793,814.69 | 8,864,869.22 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -12,216,417.74 | 7,524,182.38 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -12,216,417.74 | 7,524,182.38 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -12,216,417.74 | 7,524,182.38 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -4,577,396.95 | 1,340,686.84 | |
七、综合收益总额 | 1,112,466,190.52 | 973,105,661.82 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 819,926,846.02 | 711,578,458.71 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 292,539,344.50 | 261,527,203.11 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.12 | 0.95 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.12 | 0.95 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | |||
减:营业成本 | |||
税金及附加 |
销售费用 | |||
管理费用 | 3,793,525.38 | 18,531,261.00 | |
研发费用 | |||
财务费用 | -3,486.44 | -1,574.59 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 4,775.44 | 3,054.45 | |
加:其他收益 | 145,272.34 | 10.00 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 280,656,000.00 | 261,945,600.00 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 277,011,233.40 | 243,415,923.59 | |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 277,011,233.40 | 243,415,923.59 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 277,011,233.40 | 243,415,923.59 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 277,011,233.40 | 243,415,923.59 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 277,011,233.40 | 243,415,923.59 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,527,761,294.05 | 6,791,224,812.46 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 356,800,962.67 | 314,212,403.55 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 280,063,543.27 | 242,642,670.64 | |
经营活动现金流入小计 | 8,164,625,799.99 | 7,348,079,886.65 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,895,553,061.85 | 3,272,718,352.91 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的 |
现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,576,651,425.65 | 1,498,779,284.52 | |
支付的各项税费 | 529,716,544.05 | 474,567,442.71 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 443,114,992.94 | 421,067,125.98 | |
经营活动现金流出小计 | 7,445,036,024.49 | 5,667,132,206.12 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 719,589,775.50 | 1,680,947,680.53 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 782,916.92 | ||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 57,537,150.51 | 34,797,311.28 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 66,600.00 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 11,545,051.66 | 27,880,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 69,931,719.09 | 62,677,311.28 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 677,381,144.49 | 775,379,153.60 | |
投资支付的现金 | 35,861,948.26 | 47,363,308.19 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 59,405,967.09 | 34,343,016.22 | |
投资活动现金流出小计 | 772,649,059.84 | 857,085,478.01 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -702,717,340.75 | -794,408,166.73 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 43,745,000.00 | 1,860,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 43,745,000.00 | 1,860,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 2,057,168,944.17 | 1,749,015,621.47 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,414,401.57 | 2,059,612.59 | |
筹资活动现金流入小计 | 2,108,328,345.74 | 1,752,935,234.06 | |
偿还债务支付的现金 | 2,209,104,161.30 | 1,875,844,223.13 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 373,580,288.47 | 300,040,626.10 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 106,831,844.90 | 53,602,799.25 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 119,953.70 | 7,303,258.84 | |
筹资活动现金流出小计 | 2,582,804,403.47 | 2,183,188,108.07 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -474,476,057.73 | -430,252,874.01 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -28,851,919.95 | 23,025,088.71 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -486,455,542.93 | 479,311,728.50 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,384,623,310.76 | 905,311,582.26 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 898,167,767.83 | 1,384,623,310.76 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,269,292.15 | 98,082.11 | |
经营活动现金流入小计 | 10,269,292.15 | 98,082.11 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 14,269,011.80 | ||
支付的各项税费 | |||
支付其他与经营活动有关的现金 | 23,267,351.19 | 3,689,275.00 | |
经营活动现金流出小计 | 23,267,351.19 | 17,958,286.80 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -12,998,059.04 | -17,860,204.69 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 206,204,112.72 | 207,142,374.83 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 206,204,112.72 | 207,142,374.83 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流出小计 | |||
投资活动产生的现金流量净额 | 206,204,112.72 | 207,142,374.83 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 192,962,215.79 | 188,780,950.05 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 192,962,215.79 | 188,780,950.05 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -192,962,215.79 | -188,780,950.05 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 243,837.89 | 501,220.09 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 803,389.44 | 302,169.35 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,047,227.33 | 803,389.44 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 744,761,552.00 | 446,129,776.83 | 18,624,669.94 | 621,185,254.35 | 3,092,835,519.21 | 4,923,536,772.33 | 1,667,260,276.97 | 6,590,797,049.30 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 744,761,552.00 | 446,129,776.83 | 18,624,669.94 | 621,185,254.35 | 3,092,835,519.21 | 4,923,536,772.33 | 1,667,260,276.97 | 6,590,797,049.30 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -12,216,417.74 | 118,676,893.12 | 497,485,520.56 | 603,945,99 | 205,404,072.37 | 809,350,068.31 |
5.94 | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -12,216,417.74 | 832,143,263.76 | 819,926,846.02 | 292,539,344.50 | 1,112,466,190.52 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 30,696,183.11 | 30,696,183.11 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 27,465,956.66 | 27,465,956.66 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 3,230,226.45 | 3,230,226.45 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 118,676,893.12 | -334,657,743.20 | -215,980,850.08 | -117,831,455.24 | -333,812,305.32 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 118,676,893.12 | -118,676,893.12 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -215,980,850.08 | -215,980,850.08 | -117,831,455.24 | -333,812,305.32 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 744,761,552.00 | 446,129,776.83 | 6,408,252.20 | 739,862,147.47 | 3,590,321,039.77 | 5,527,482,768.27 | 1,872,664,349.34 | 7,400,147,117.61 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 744,761,552.00 | 449,212,510.32 | 11,100,487.56 | 519,770,933.31 | 2,707,217,490.58 | 4,432,062,973.77 | 1,547,280,086.21 | 5,979,343,059.98 | |||||||
加:会计政策变更 | -1,041,076.58 | -1,041,076.58 | -442,699.39 | -1,483,775.97 | |||||||||||
前 |
期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 744,761,552.00 | 449,212,510.32 | 11,100,487.56 | 519,770,933.31 | 2,706,176,414.00 | 4,431,021,897.19 | 1,546,837,386.82 | 5,977,859,284.01 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -3,082,733.49 | 7,524,182.38 | 101,414,321.04 | 386,659,105.21 | 492,514,875.14 | 120,422,890.15 | 612,937,765.29 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 7,524,182.38 | 704,054,276.33 | 711,578,458.71 | 261,527,203.11 | 973,105,661.82 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -3,082,733.49 | -3,082,733.49 | -1,021,759.79 | -4,104,493.28 |
1.所有者投入的普通股 | 2,063,434.93 | 2,063,434.93 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -3,082,733.49 | -3,082,733.49 | -3,085,194.72 | -6,167,928.21 | |||||||||||
(三)利润分配 | 101,414,321.04 | -317,395,171.12 | -215,980,850.08 | -140,082,553.17 | -356,063,403.25 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 101,414,321.04 | -101,414,321.04 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有 | -215,980,850. | -215,9 | -140,082,55 | -356,063, |
者(或股东)的分配 | 08 | 80,850.08 | 3.17 | 403.25 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受 |
法定代表人:郭满金 主管会计工作负责人:刘圳田 会计机构负责人:林江河
益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 744,761,552.00 | 446,129,776.83 | 18,624,669.94 | 621,185,254.35 | 3,092,835,519.21 | 4,923,536,772.33 | 1,667,260,276.97 | 6,590,797,049.30 |
母公司所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 744,761,552.00 | 2,712,036,814.72 | 144,942,556.02 | 222,160,365.37 | 3,823,901,288.11 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 744,761,552.00 | 2,712,036,814.72 | 144,942,556.02 | 222,160,365.37 | 3,823,901,288.11 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 27,701,123.34 | 33,329,259.98 | 61,030,383.32 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 277,011,233.40 | 277,011,233.40 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 27,701,123.34 | -243,681,973.42 | -215,980,850.08 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 27,701,123.34 | -27,701,123.34 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分 | -215,980 | -215,980, |
配 | ,850.08 | 850.08 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 744,761,552.00 | 2,712,036,814.72 | 172,643,679.36 | 255,489,625.35 | 3,884,931,671.43 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 744,761,552.00 | 2,712,036,814.72 | 120,600,963.66 | 219,066,884.22 | 3,796,466,214.60 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 744,761,552.00 | 2,712,036,814.72 | 120,600,963.66 | 219,066,884.22 | 3,796,466,214.60 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 24,341,592.36 | 3,093,481.15 | 27,435,073.51 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 243,415,923.59 | 243,415,923.59 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 24,341,592.36 | -240,322,442.44 | -215,980,850.08 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 24,341,592.36 | -24,341,592.36 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -215,980,850.08 | -215,980,850.08 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 744,761,552.00 | 2,712,036,814.72 | 144,942,556.02 | 222,160,365.37 | 3,823,901,288.11 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
一、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址宏发科技股份有限公司(以下简称本公司)前身为武汉力诺太阳能集团股份有限公司(以下简称“力阳股份”),于1992年5月经武汉市体改委和中国人民银行武汉分行批准,以原双虎涂料公司作为主要发起人,与原武汉市建设银行信托投资有限公司和湖北省工商银行信托投资公司三家共同发起,以定向募集方式设立,公司总股本为5,332.26万股。经中国证监会批准,1996年1月15日通过上海证券交易系统以上网定价方式,首次向社会公众公开发行1,800万人民币普通股,并于2月5日在上海证券交易所挂牌上市,公司总股本增至7,132.26万股。
1996年12月,海南赛格实业公司协议受让武汉国有资产经营公司所持本公司国家股2,613 万股,占公司总股本36.64%,成为公司第一大股东。1998年7月,经公司1997年度股东大会审议通过,以当时公司总股本为基数,按10:3的比例以公积金向全体股东转增股本。公司总股本由此增至9,271.938万股。
1998年12月,经国家国资局和中国证监会批准,陕西东隆集团有限责任公司和陕西东胜绿色食品科技有限公司以协议方式受让海南赛格实业公司所持有的公司法人股2,038.14万股(占公司总股本的21.98%),1,358.76 万股(占总股本的14.66%)。陕西东隆集团有限责任公司成为公司第一大股东。
1999年11月,经公司1999年第二次临时股东大会审议通过,以当时公司总股本为基数,按10:4的比例用资本公积转增股本。公司总股本增至12,980.7132万股。
2001年7月,陕西东胜绿色食品科技有限公司将持有的武汉双虎涂料集团股份有限责任公司分别转让给力诺集团股份有限公司1,024.296万股,武汉凯博公司438.984万股,湖北华亿实业有限责任公司438.984万股,2001年10月,陕西东隆集团有限责任公司将持有的2,853.396万股转让给山东力诺新材料有限公司,本次股份转让后,力诺集团股份有限公司通过控制力诺新材料有限公司合计持股3,877.68万股(占总股本的29.87%)而成为武汉双虎涂料集团股份有限公司第一大股东。
2001年11月,公司与力诺集团股份有限公司的关联企业濮阳力诺玻璃制造有限公司实施重大资产置换,置换总额占公司总资产的70%以上。公司的主业由涂料生产变更为太阳能光热转换材料——高硼硅管材及其系列产品的生产,资产结构和产业结构发生了根本转变,同年11月19日公司更名为武汉力诺工业股份有限公司。2005年经公司第四届十四次董事会审议通过,公司更名为武汉力诺太阳能集团股份有限公司。
2006年根据公司第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定,经上海证券交易所上
证上字(2006)557号文件批准,公司以2006年7月14日流通股股本为基数,按每10股转增
4.8 股的比例,以资本公积金向全体流通股股东转增股份总额2,393.664万股,增加股本2,393.664万元,公司总股本增至15,374.3772万股。
2012年7月11日经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】920号《关于核准武汉力诺太阳能集团股份有限公司重大资产重组及向厦门有格投资有限公司等发行股份购买资产的批复》文件核准,同意力阳公司以截至2011年9月30日评估基准日合法拥有的全部资产和负债向厦门有格投资有限公司(以下简称“有格投资”)、联发集团有限公司(以下简称“联发集团”)、江西省电子集团有限公司(以下简称“江西省电子集团”)置换资产,并发行322,895,465股人民币普通股购买其持有的厦门宏发电声股份有限公司(以下简称“宏发电声”)75.01%的股份。
2012年10月19日,本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了新增股份的登记手续。本次发行后公司股本总额为476,639,237股,其中有格投资持有182,581,449股股份,持股比例为 38.306%,成为公司第一大股东。
本公司2012年11月21日公告,公司更名为宏发科技股份有限公司,证券简称“宏发股份”。
2013年4月12日,公司召开了2012 年年度股东大会审议通过了关于公司非公开发行股票的议案。2013 年12 月10 日,本公司收到中国证监会下发的《关于核准宏发科技股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可。2013年12月27日,大华会计师事务所(特殊普通合伙)就公司新增注册资本的实收情况出具了大华验字[2013]000392号验资报告, 公司股本总额变更为531,972,537.00股。2014年1月3日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行股份的股权登记相关事宜。
2018年4月25日,公司召开了2017年年度股东大会审议通过了分配、转增股本方案。以资本公积转增股本,转增后股本总额由531,972,537.00股变更为744,761,552.00股。2018年6月,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次资本公积转增股本的股权登记相关事宜。
现持有统一社会信用代码为914201001776660197的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2019年12月31日,本公司累计发行股本总数744,761,552股,注册资本为74476.1552万元,注册地址:武汉市硚口区解放大道21号汉正街都市工业园A107-131,母公司为有格投资有限公司,最终实际控制人为郭满金先生。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属电子元器件制造行业,主要产品或服务为继电器的生产与销售。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年2月3日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体主要包括:
子公司名称 | 子公司类型 | 简称 | 级次 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
厦门宏发电声股份有限公司 | 控股子公司 | 宏发电声 | 二级 | 77.96 | 77.96 |
厦门宏发开关设备有限公司 | 控股子公司 | 宏发开关 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
宁波金海电子有限公司 | 控股子公司 | 宁波金海 | 三级 | 58.47 | 75.00 |
厦门精合电气自动化有限公司 | 控股子公司 | 厦门精合 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
宏发国际投资(香港)有限公司 | 控股子公司 | 香港宏发 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
西安宏发电器有限公司 | 控股子公司 | 西安宏发 | 三级 | 54.57 | 70.00 |
厦门宏发电力电器有限公司 | 控股子公司 | 电力电器 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
厦门金越电器有限公司 | 控股子公司 | 厦门金越 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
HONGFA AMERICA ,INC | 控股子公司 | 美国宏发 | 三级 | 54.57 | 70.00 |
厦门宏发电气有限公司 | 控股子公司 | 宏发电气 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
上海宏发电声有限公司 | 控股子公司 | 上海宏发 | 三级 | 54.57 | 70.00 |
北京宏发电声继电器有限公司 | 参股子公司 | 北京宏发 | 三级 | 26.51 | 34.00 |
四川宏发继电器有限公司 | 控股子公司 | 四川销售 | 三级 | 58.47 | 75.00 |
四川宏发电声有限公司 | 控股子公司 | 四川宏发 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
HONGFAEUROPE GMBH | 控股子公司 | 欧洲宏发 | 三级 | 42.88 | 55.00 |
厦门金波贵金属制品有限公司 | 控股子公司 | 厦门金波 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
厦门宏发密封继电器有限公司 | 控股子公司 | 宏发密封 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
厦门宏发汽车电子有限公司 | 控股子公司 | 汽车电子 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
GOLDENGLOBE COMMERCIAL , LLC | 控股子公司 | 金球商贸 | 三级 | 54.57 | 70.00 |
浙江宏舟新能源科技有限公司 | 控股子公司 | 浙江宏舟 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
四川宏发科技有限公司 | 控股子公司 | 四川科技 | 三级 | 58.47 | 75.00 |
厦门宏远达电器有限公司 | 控股子公司 | 宏远达 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
漳州宏发电声有限公司 | 控股子公司 | 漳州宏发 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
舟山金越电器有限公司 | 控股子公司 | 舟山金越 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
厦门宏发电力电子科技有限公司 | 控股子公司 | 电力科技 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
厦门宏发信号电子有限公司 | 控股子公司 | 宏发信号 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
厦门宏发工业机器人有限公司 | 控股子公司 | 工业机器人 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
厦门宏发精密机械有限公司 | 控股子公司 | 宏发精机 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
北京宏发电声科技有限公司 | 控股子公司 | 北京销售 | 三级 | 26.51 | 34.00 |
上海宏发继电器有限公司 | 控股子公司 | 上海销售 | 三级 | 54.57 | 70.00 |
HONGFA HOLDINGS U.S.INC | 控股子公司 | 控股美国 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
浙江宏发五峰电容器有限公司 | 控股子公司 | 宏发五峰 | 三级 | 76.01 | 97.5 |
厦门宏发电声科技有限公司 | 控股子公司 | 电声科技 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
浙江宏凯吉科技有限公司 | 控股子公司 | 宏凯吉 | 三级 | 62.37 | 80.00 |
舟山金度科技有限公司 | 控股子公司 | 舟山金度 | 三级 | 27.29 | 35.00 |
HONGFA GROUP EUROPE GMBH | 控股子公司 | 宏发欧洲 | 三级 | 76.40 | 98.00 |
浙江宏发电子科技有限公司 | 控股子公司 | 浙江电子 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
厦门宏发物业管理有限公司 | 控股子公司 | 宏发物业 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
宏发电声(香港)有限公司 | 控股子公司 | 香港销售 | 三级 | 77.96 | 100.00 |
宏发自动化设备(上海)有限公司 | 控股子公司 | 设备销售 | 三级 | 46.78 | 60.00 |
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比增加1户,减少2户,其中:
1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 | 变更原因 |
厦门宏发交通电器有限公司 | 收购 |
名称 | 变更原因 |
宏发国际投资(香港)有限公司 | 注销 |
厦门宏发物业管理有限公司 | 注销 |
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司有十二个境外子公司,有九个采用当地的本位币记账:HONGFA EUROPEGMBH、HONGFA GROUP EUROPE GMBH及HONGFA ITALY SRL采用欧元作为记账本位币,HONGFAAMERICA ,INC、Golden Globe Commercial, LLC、HONGFA HOLDINGS U.S.INC.、KGTechnologies, Inc.、KG Europe GmbH、KG Technologies (Pty) Ltd以采用美元作为记账本位币,宏发电声(香港)有限公司采用港元作为记账本位币,宏发国际投资(香港)公司采用人民币作为记账本位币,Hongfa Electronic Indonesia采用印尼币作为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2. 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其
他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
3. 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4. 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初
留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
1)一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2)分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2. 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务
外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)
1. 金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
(1)以摊余成本计量的金融资产。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期
损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
(1)分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终
止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2. 金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
(2)其他金融负债
除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3. 金融资产和金融负债的终止确认
(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
(2)金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。
4. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:
(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、
(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项
金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易
所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
6. 金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
(1)信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
(2)已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
1)发行方或债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信
用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
(4)减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7. 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四、(九)6. 金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
无风险银行承兑汇票组合 | 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计 |
量义务的能力很强 | 量坏账准备 | |
商业承兑汇票 | 客户承兑,存在一定的预期信用损失风险 | 参考历史信用损失经验,通过违约风险风险敞口和整个存续期预期信用损失率3%,计算预期信用损失 |
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
组合1(账龄组合) | 除单项计提和组合2以外的应收账款 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
组合2(合并范围内关联方组合) | 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
组合1(账龄组合) | 除单项计提和组合2以外的其他应收款 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
组合2(合并范围内关 | 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 | 参考历史信用损失经验,结合 |
联方组合) | 当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四、(九)
6. 金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
账龄组合 | 按类似信用风险特征(账龄)进行组合,款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2. 后续计量及损益确认
(1)成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
(2)权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按
预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,本公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
3. 长期股权投资核算方法的转换
(1)公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
(3)权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
(5)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4. 长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5. 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:
(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;
(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;
(3)与被投资单位之间发生重要交易;
(4)向被投资单位派出管理人员;
(5)向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
类 别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年折旧(摊销)率(%) |
土地使用权 | 50 | 2 | |
房屋建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 直线法 | 20 | 3-5 | 4.78-4.85 |
机器设备 | 直线法 | 5-10 | 3-5 | 9.50-19.40 |
电子设备 | 直线法 | 5-10 | 3-5 | 9.50-19.40 |
运输设备 | 直线法 | 4-10 | 3-5 | 9.50-24.25 |
其他设备 | 直线法 | 3-10 | 3-5 | 9.50-32.33 |
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2. 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
(1)使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;使用
寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:
项目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
土地使用权 | 50年 | 产权证书确认的使用年限 |
专有技术 | 5-10年 | 合同年限或预计使用年限 |
软件 | 5-10年 | 合同年限或预计使用年限 |
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
1. 摊销方法
长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2. 摊销年限
类别 | 摊销年限 | 备注 |
装修费 | 3-10年 | 租赁期及预计使用年限 |
厂房改造工程 | 3-10年 | 受益期及预计使用年限 |
SAP费用 | 3-5年 | 受益期及预计使用年限 |
软件费及其他 | 3-5年 | 受益期及预计使用年限 |
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2. 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:
(1)所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
(2)所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要来源于如下业务类型:
继电器、高低压电器及相关产品
1. 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且
本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
2. 特定交易的收入处理原则
(1)附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。
(2)附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
(3)附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的,则作为单项履约义务,将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。
(4)向客户授予知识产权许可的合同
评估该知识产权许可是否构成单项履约义务,构成单项履约义务的,则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,则在下列两项孰晚的时点确认收入:客户后续销售或使用行为实际发生;公司履行相关履约义务。
(5)售后回购
1)因与客户的远期安排而负有回购义务的合同:这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权,因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的视为租赁交易,按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格
的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的,则在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。2)应客户要求产生的回购义务的合同:经评估客户具有重大经济动因的,将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照本条1)规定进行会计处理;否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。
(6)向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估,该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,并且该商品构成单项履约义务的,则在转让该商品时,按照分摊至该商品的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,但该商品不构成单项履约义务的,则在包含该商品的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的,该初始费则作为未来将转让商品的预收款,在未来转让该商品时确认为收入。
3. 收入确认的具体方法
公司销继电器、高低压电器及相关产品,属于在某一时点履行履约义务。
(1)内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方且购货方已签收确认收货,产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2)外销产品收入确认需满足以下条件:GIF和FOB方式下,公司已根据合同约定将产品报关并装运离港;DAP方式下,公司已根据合同约定将产品报关并运至指定地点,且均已取得报关单,产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资
产中列报。
2. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
3. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
4. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助,本公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 政府补助的确认
对期末有证据表明本公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
3. 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进
行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。
项目 | 核算内容 |
采用总额法核算的政策补助类别 | 除贷款贴息外的政府补助 |
采用净额法核算的政策补助类别 | 贷款贴息 |
2. 确认递延所得税负债的依据
本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异。
(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3. 同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
(1)本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)经营租入资产
本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)经营租出资产
本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营本公司将满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:
1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
企业会计准则第14号-收入 | 预收款项、合同负债及其他流动负债 | |
累计影响金额 | |||||
项目 | 2019年12月31日 | 重分类 | 重新计量 | 小计 | 2020年1月1日 |
预收款项 | 26,610,486.68 | -26,610,486.68 | -26,610,486.68 | ||
合同负债 | 23,151,123.41 | 23,151,123.41 | 23,151,123.41 | ||
其他流动负债 | 3,459,363.27 | 3,459,363.27 | 3,459,363.27 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,391,997,252.53 | 1,391,997,252.53 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 731,642,788.11 | 731,642,788.11 | |
应收账款 | 2,035,286,339.86 | 2,035,286,339.86 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 139,470,528.34 | 139,470,528.34 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 44,286,352.50 | 44,286,352.50 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,333,921,316.79 | 1,333,921,316.79 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 82,001,099.32 | 82,001,099.32 | |
流动资产合计 | 5,758,605,677.45 | 5,758,605,677.45 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 27,346,831.89 | 27,346,831.89 | |
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 489,211,194.07 | 489,211,194.07 | |
固定资产 | 2,564,592,225.36 | 2,564,592,225.36 | |
在建工程 | 403,719,017.98 | 403,719,017.98 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 429,460,213.25 | 429,460,213.25 | |
开发支出 | |||
商誉 | 13,411,268.49 | 13,411,268.49 | |
长期待摊费用 | 106,964,658.71 | 106,964,658.71 | |
递延所得税资产 | 108,012,618.30 | 108,012,618.30 | |
其他非流动资产 | 296,015,096.68 | 296,015,096.68 | |
非流动资产合计 | 4,438,733,124.73 | 4,438,733,124.73 | |
资产总计 | 10,197,338,802.18 | 10,197,338,802.18 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,153,343,141.47 | 1,153,343,141.47 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | 17,569,450.89 | 17,569,450.89 | |
应付票据 | 828,993,798.54 | 828,993,798.54 | |
应付账款 | 715,748,044.28 | 715,748,044.28 | |
预收款项 | 26,610,486.68 | -26,610,486.68 |
合同负债 | 23,151,123.41 | 23,151,123.41 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 296,837,536.47 | 296,837,536.47 | |
应交税费 | 63,983,852.68 | 63,983,852.68 | |
其他应付款 | 173,418,957.11 | 173,418,957.11 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 3,459,363.27 | 3,459,363.27 | |
流动负债合计 | 3,276,505,268.12 | 3,276,505,268.12 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 18,756,781.69 | 18,756,781.69 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 46,592,422.84 | 46,592,422.84 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 11,519,775.68 | 11,519,775.68 | |
递延收益 | 175,285,933.35 | 175,285,933.35 | |
递延所得税负债 | 77,881,571.20 | 77,881,571.20 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 330,036,484.76 | 330,036,484.76 | |
负债合计 | 3,606,541,752.88 | 3,606,541,752.88 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 744,761,552.00 | 744,761,552.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 446,129,776.83 | 446,129,776.83 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 18,624,669.94 | 18,624,669.94 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 621,185,254.35 | 621,185,254.35 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 3,092,835,519.21 | 3,092,835,519.21 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 4,923,536,772.33 | 4,923,536,772.33 | |
少数股东权益 | 1,667,260,276.97 | 1,667,260,276.97 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 6,590,797,049.30 | 6,590,797,049.30 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 10,197,338,802.18 | 10,197,338,802.18 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 803,389.44 | 803,389.44 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | |||
其他应收款 | 324,147,727.87 | 324,147,727.87 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,013,266.62 | 1,013,266.62 | |
流动资产合计 | 325,964,383.93 | 325,964,383.93 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | |||
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | |
资产总计 | 3,824,638,029.84 | 3,824,638,029.84 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 |
应付票据 | |||
应付账款 | |||
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | |||
应交税费 | 95,017.66 | 95,017.66 | |
其他应付款 | 641,724.07 | 641,724.07 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 736,741.73 | 736,741.73 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 736,741.73 | 736,741.73 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 744,761,552.00 | 744,761,552.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,712,036,814.72 | 2,712,036,814.72 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 144,942,556.02 | 144,942,556.02 | |
未分配利润 | 222,160,365.37 | 222,160,365.37 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,823,901,288.11 | 3,823,901,288.11 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,824,638,029.84 | 3,824,638,029.84 |
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 | 13%、10%、9% |
城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7%、5% |
房产税 | 按照房产原值的70%(或租金收入)为纳税基准 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 25% |
宏发电声 | 25% |
四川销售 | 25% |
四川宏发 | 15% |
北京宏发 | 20% |
上海宏发 | 25% |
电力电器 | 15% |
宏发开关 | 15% |
宁波金海 | 15% |
厦门精合 | 15% |
西安宏发 | 15% |
厦门金越 | 15% |
厦门金波 | 25% |
宏发密封 | 15% |
汽车电子 | 15% |
舟山金越 | 25% |
四川锐腾 | 15% |
浙江宏舟 | 15% |
浙江电气 | 20% |
电力科技 | 25% |
四川科技 | 25% |
香港销售 | 16.5% |
欧洲宏发 | 32% |
美国宏发 | 州税8.84% 联邦税 21.00% |
金球商贸 | 州税8.84% 联邦税 21.00% |
意大利宏发 | 31.40% |
宏远达 | 15% |
漳州宏发 | 15% |
宏发信号 | 15% |
工业机器人 | 15% |
宏发精机 | 15% |
北京销售 | 25% |
上海销售 | 25% |
控股美国 | 州税8.87% 联邦税 21.00% |
美国KG | 州税8.84%联邦税 21.00% |
欧洲KG | 30% |
南非KG | 28% |
宏发五峰 | 25% |
电声科技 | 25% |
宏发电气 | 25% |
宏凯吉 | 25% |
舟山金度 | 25% |
宏发欧洲 | 32% |
浙江电子 | 25% |
印尼宏发 | 25% |
维科英 | 25% |
交通电器 | 25% |
设备销售 | 25% |
4.宏发开关根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)有关规定及厦门高新技术企业认定 办公室出台的厦高办(2015)10 号文,公司于2018 年 10 月 12 日取得由厦门市科学技术局、厦门市财政局及国家税务总局厦门市税务局发放的编号为GR201835100250高新企业证书,有效期三年,公司企业所得税适用税率为15%。
5.宁波金海根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定及宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组出台的甬高企认领〔2017〕2号文及宁波市科学技术厅、宁波市财政厅、宁波市国家税务局、宁波市地方税务局2017年11月29日颁发的《高新技术企业证书》,自2017年11月29日至2020年11月28日可减按15%缴纳企业所得税。根据国科火字[2020]245号关于宁波市2020年第一批高新技术企业备案的复函文件,宁波金海被予以高新技术企业备案,新的“高新技术企业证书”正在办理中,故公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
6.厦门精合根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,公司被认定为福建省2020年高新技术企业,厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局2020年10月21日颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202035100047 资格有效期3年,自2020年1月1日至2022年12月31日可减按15%缴纳企业所得税有效期三年,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
7.西安宏发根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)的规定,公司被认定为陕西省2019年高新技术企业,陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局2019年11月7日颁发的《高新技术企业证书》,自2019年1月1日至2021年12月31日可减按15%缴纳企业所得税,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
8.厦门金越收到厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局2020年10月21日颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR202035100303,有效期为三年,公司可减按15%缴纳企业所得税,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
9.汽车电子根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局 厦科联【2020】1号《关于认定厦门市2019年第一批高新技术企业(总第二十六批)的通知》,公司于2019年11月21日获取高新技术认定证书,证书编号:GR201935100377,有效期三年,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
10.宏发密封根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,公司被认定为福建省2020年度高新技术企业,厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局2019年11月21日颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201935100365资格有效期3年,自2019年1月1日至2021年12月31日可减按15%缴纳企业所得税,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
11. 宏远达根据《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》有关规定及厦门高新技术企业认定办法,厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局总局厦门市税务局2018年10月12日颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:
GR201835100141,有效期三年, 自2018年10月12日至2020年10月11日可减按15%缴纳企业所得税,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
12. 四川锐腾根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,公司被认定为四川省2019年度高新技术企业,四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局2019年10月14日颁发《高新技术企业证书》,有效期三年,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
13. 宏发信号根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,公司被认定为福建省2020年高新技术企业,厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局2020年10月21日颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR202035100368 资格有效期3年,自2020年1月1日至2022年12月31日可减按15%缴纳企业所得税,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
14. 工业机器人于2019年11月21日经厦门市科学技术局认证为高新技术企业,依法享受15%的所得税的优惠税率,证书编号为GR201935100437,有效期三年,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
15. 浙江宏舟根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362号)有关规定及浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局2019年12月04日颁发的《高新技术企业证书》,自2019年12月4日至2022年12月04日可减按15%缴纳企业所得税,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
16. 宏发精机经厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局批准,公司2020年10月21日被认定为高新技术企业,并取得了高新技术企业证书GR202035100014号,依法享受15%的所得税优惠税率,公司2020年度企业所得税适用税率为15%。
17. 根据财政部、国家税务总局财税[2019]13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》,北京宏发、浙江电气2020年度为小型微利企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 115,227.64 | 202,118.10 |
银行存款 | 898,052,540.19 | 1,384,421,192.66 |
其他货币资金 | 74,646.56 | 7,373,941.77 |
合计 | 898,242,414.39 | 1,391,997,252.53 |
其中:存放在境外的款项总额 | 101,257,726.63 | 105,997,279.34 |
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票保证金 | 3,353,258.84 | |
信用证保证金 | 2,350,000.00 | |
农民工工资保障金 | 1,600,000.00 | |
工程保证金 | ||
保函保证金 | 49,580.88 | 40,682.93 |
其他 | 25,065.68 | 30,000.00 |
合 计 | 74,646.56 | 7,373,941.77 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,550,000.00 | |
其中: | ||
理财产品 | 54,550,000.00 | |
合计 | 54,550,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
远期结汇 | 66,903,216.52 | |
合计 | 66,903,216.52 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 1,087,369,902.60 | 679,882,146.43 |
商业承兑票据 | 88,780,964.91 | 51,760,641.68 |
合计 | 1,176,150,867.51 | 731,642,788.11 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 1,551,347,004.76 | |
商业承兑票据 | 2,081,736.58 | |
合计 | 1,551,347,004.76 | 2,081,736.58 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑票据 | 3,755,905.99 |
银行承兑汇票 | 600,000.00 |
合计 | 4,355,905.99 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 1,178,896,670.56 | 100.00 | 2,745,803.05 | 0.23 | 1,176,150,867.51 | 733,243,632.71 | 100.00 | 1,600,844.60 | 0.22 | 731,642,788.11 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 1,087,369,902.60 | 92.24 | 1,087,369,902.60 | 679,882,146.43 | 92.72 | 679,882,146.43 | ||||
商业承兑汇票 | 91,526,767.96 | 7.76 | 2,745,803.05 | 3.00 | 88,780,964.91 | 53,361,486.28 | 7.28 | 1,600,844.60 | 3.00 | 51,760,641.68 |
合计 | 1,178,896,670.56 | / | 2,745,803.05 | / | 1,176,150,867.51 | 733,243,632.71 | 100.00 | 1,600,844.60 | 731,642,788.11 |
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票 | 1,087,369,902.6 | 0 | 0 |
商业承兑汇票 | 91,526,767.96 | 2,745,803.05 | 3.00 |
合计 | 1,178,896,670.56 | 2,745,803.05 | 0.23 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按组合计提预期信用损失的应收票据-商业承兑汇票 | 1,600,844.60 | 1,810,004.27 | 665,045.82 | 2,745,803.05 | |
合计 | 1,600,844.60 | 1,810,004.27 | 665,045.82 | 2,745,803.05 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 2,187,005,856.82 |
1至2年 | 75,863,103.63 |
2至3年 | 57,397,585.55 |
3至4年 | 14,808,868.55 |
4至5年 | 6,525,286.14 |
5年以上 | 8,539,627.64 |
坏账准备 | -127,705,515.56 |
合计 | 2,222,434,812.77 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 38,037,176.81 | 1.62 | 38,037,176.81 | 100 | 0 | 5,498,730.07 | 0.26 | 3,643,067.22 | 66.25 | 1,855,662.85 |
按组合计提坏账准备 | 2,312,103,151.52 | 98.38 | 89,668,338.75 | 3.88 | 2,222,434,812.77 | 2,117,512,384.37 | 99.74 | 84,081,707.36 | 3.97 | 2,033,430,677.01 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 2,312,103,151.52 | 98.38 | 89,668,338.75 | 3.88 | 2,222,434,812.77 | 2,117,512,384.37 | 99.74 | 84,081,707.36 | 3.97 | 2,033,430,677.01 |
合计 | 2,350,140,328.33 | / | 127,705,515.56 | / | 2,222,434,812.77 | 2,123,011,114.44 | 100 | 87,724,774.58 | / | 2,035,286,339.86 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
单位一 | 31,858,212.74 | 31,858,212.74 | 100 | 预计无法收回 |
单位二 | 4,778,314.25 | 4,778,314.25 | 100 | 预计无法收回 |
单位三 | 900,234.00 | 900,234.00 | 100 | 预计无法收回 |
单位四 | 500,415.82 | 500,415.82 | 100 | 预计无法收回 |
合计 | 38,037,176.81 | 38,037,176.81 | 100 | / |
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 2,219,460,985.55 | 66,583,566.24 | 3.00 |
1-2年 | 43,416,604.45 | 2,170,830.23 | 5.00 |
2-3年 | 25,513,517.66 | 5,102,703.53 | 20.00 |
3-4年 | 11,961,506.45 | 5,980,753.21 | 50.00 |
4-5年 | 3,840,103.74 | 1,920,051.87 | 50.00 |
5年以上 | 7,910,433.67 | 7,910,433.67 | 100.00 |
合计 | 2,312,103,151.52 | 89,668,338.75 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的应收账款 | 3,643,067.22 | 34,614,109.59 | 220,000.00 | 38,037,176.81 | ||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 84,081,707.36 | 24,759,919.07 | 12,131,678.61 | 7,041,609.07 | 89,668,338.75 | |
合计 | 87,724,774.58 | 59,374,028.66 | 12,131,678.61 | 7,261,609.07 | 127,705,515.56 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 7,261,609.07 |
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
期末余额前五名应收账款汇总 | 527,031,109.71 | 22.43 | 46,713,399.66 |
合计 | 527,031,109.71 | 22.43 | 46,713,399.66 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 120,193,713.56 | 90.02 | 133,856,231.64 | 95.97 |
1至2年 | 12,231,050.98 | 9.16 | 3,669,127.41 | 2.63 |
2至3年 | 543,882.92 | 0.41 | 1,937,603.29 | 1.39 |
3年以上 | 548,859.69 | 0.41 | 7,566.00 | 0.01 |
合计 | 133,517,507.15 | 100 | 139,470,528.34 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付账款总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
期末余额前五名预付账款汇总 | 65,706,828.53 | 49.21 | ||
小计 | 65,706,828.53 | 49.21 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 6,091,736.11 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 51,340,336.60 | 38,194,616.39 |
合计 | 51,340,336.60 | 44,286,352.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 6,091,736.11 | |
合计 | 6,091,736.11 |
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 34,358,299.99 |
1至2年 | 15,846,880.39 |
2至3年 | 2,921,454.73 |
3至4年 | 393,638.87 |
4至5年 | 164,121.09 |
5年以上 | 1,507,609.85 |
坏账准备 | -3,851,668.32 |
合计 | 51,340,336.60 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 20,617,509.50 | 19,002,159.10 |
保证金、押金 | 24,029,535.72 | 10,824,252.81 |
往来款 | 6,428,188.85 | 7,846,978.42 |
代垫款 | 1,495,332.35 | 1,598,306.28 |
其他 | 2,621,438.50 | 2,064,781.30 |
合计 | 55,192,004.92 | 41,336,477.91 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
单项计提预期信用损失的应收账款 | 4,762,537.90 | 8.63 | 4,762,537.90 | |||||||
按组合计提预期信用减值损失的应收账款 | 50,429,467.02 | 91.37 | 3,851,668.32 | 7.64 | 46,577,798.70 | 41,336,477.91 | 100.00 | 3,141,861.52 | 7.60 | 38,194,616.39 |
合计 | 55,192,004.92 | 100.00 | 3,851,668.32 | 51,340,336.60 | 41,336,477.91 | 3,141,861.52 | 38,194,616.39 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提预期信用损失的 应收账款 | 3,141,861.52 | 1,473,226.18 | 763,419.38 | 3,851,668.32 | ||
合计 | 3,141,861.52 | 1,473,226.18 | 763,419.38 | 3,851,668.32 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 18.12 | 300,000.00 |
单位二 | 保证金、押金 | 4,280,329.25 | 1年以内 | 7.76 | |
单位三 | 往来款 | 3,311,804.08 | 1年以内 | 6.00 | 99,354.12 |
单位四 | 往来款 | 2,540,250.00 | 1年以内 | 4.60 | 76,207.50 |
单位五 | 押金 | 2,097,558.00 | 1年以内 | 3.80 | 62,926.74 |
合计 | / | 22,229,941.33 | / | 40.28 | 538,488.36 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 467,094,432.66 | 21,790,564.43 | 445,303,868.23 | 311,510,793.75 | 8,521,637.58 | 302,989,156.17 |
在产品 | 222,830,142.73 | 2,042,003.73 | 220,788,139.00 | 158,058,872.46 | 1,501,300.56 | 156,557,571.90 |
库存商品 | 537,020,987.37 | 26,838,919.29 | 510,182,068.08 | 716,885,727.72 | 9,567,384.52 | 707,318,343.20 |
周转材料 | 3,562,513.34 | 3,562,513.34 | 2,203,342.37 | 2,203,342.37 | ||
发出商品 | 305,749,068.55 | 305,749,068.55 | 162,006,420.14 | 162,006,420.14 | ||
委外加工物资 | 131,401.19 | 131,401.19 | 2,846,483.01 | 2,846,483.01 | ||
合计 | 1,536,388,545.84 | 50,671,487.45 | 1,485,717,058.39 | 1,353,511,639.45 | 19,590,322.66 | 1,333,921,316.79 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 8,521,637.58 | 11,670,368.67 | 1,883,543.89 | 284,985.71 | 21,790,564.43 | |
在产品 | 1,501,300.56 | 540,703.17 | 2,042,003.73 | |||
库存商品 | 9,567,384.52 | 18,952,630.07 | 1,681,095.30 | 26,838,919.29 | ||
合计 | 19,590,322.66 | 31,163,701.91 | 1,883,543.89 | 1,966,081.01 | 50,671,487.45 |
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税待抵扣进项税及预缴税额 | 69,472,258.04 | 75,301,099.32 |
理财产品 | 6,700,000.00 | |
其他 | 27,374.63 | |
合计 | 69,499,632.67 | 82,001,099.32 |
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | |||||||
其中:未实现融资收益 | |||||||
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
职工无息借款 | 32,205,273.00 | 32,205,273.00 | 27,346,831.89 | 27,346,831.89 | |||
合计 | 32,205,273.00 | 32,205,273.00 | 27,346,831.89 | 27,346,831.89 | / |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面余额 | 减值准备 | |
1年以内 | 10,525,812.00 | 11,130,000.00 | ||
1-2年 | 79,40,851.00 | 2,822,176.00 | ||
2-3年 | 2,811,840.00 | 4,410,853.00 | ||
3年以上 | 10,926,770.00 | 8,983,802.89 | ||
合计 | 32,205,273.00 | 27,346,831.89 |
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 593,715,114.40 | 7,861,238.90 | 601,576,353.30 | |
2.本期增加金额 | 25,452,316.01 | 1,234,771.68 | 26,687,087.69 | |
(1)存货\固定资产\在建工程转入 | 25,452,316.01 | 1,234,771.68 | 26,687,087.69 | |
3.本期减少金额 | 10,305,206.17 | 1,523,789.33 | 11,828,995.50 | |
(1)处置 | 10,305,206.17 | 1,523,789.33 | 11,828,995.50 | |
4.期末余额 | 608,862,224.24 | 7,572,221.25 | 616,434,445.49 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 109,069,138.80 | 3,296,020.43 | -- | 112,365,159.23 |
2.本期增加金额 | 33,667,789.01 | 475,928.70 | 34,143,717.71 | |
(1)计提或摊销 | 29,172,640.68 | 247,496.16 | 29,420,136.84 | |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 4,495,148.33 | 228,432.54 | 4,723,580.87 | |
3.本期减少金额 | 10,305,206.17 | 1,495,660.52 | 11,800,866.69 | |
(1)处置 | 10,305,206.17 | 1,495,660.52 | 11,800,866.69 | |
4.期末余额 | 132,431,721.64 | 2,276,288.61 | 134,708,010.25 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 476,430,502.60 | 5,295,932.64 | 481,726,435.24 | |
2.期初账面价值 | 484,645,975.60 | 4,565,218.47 | -- | 489,211,194.07 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,767,043,046.94 | 2,564,592,225.36 |
固定资产清理 | ||
合计 | 2,767,043,046.94 | 2,564,592,225.36 |
项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 运输工具 | 机械设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 1,135,162,275.95 | 143,382,174.64 | 63,586,598.48 | 2,531,094,809.26 | 523,693,652.32 | 4,396,919,510.65 |
2.本期增加金额 | 190,014,361.08 | 29,327,171.80 | 6,530,543.72 | 466,373,292.68 | 114,843,001.81 | 807,088,371.09 |
(1)购置 | 4,111,774.96 | 22,156,305.63 | 5,842,075.50 | 258,888,620.81 | 87,952,898.14 | 378,951,675.04 |
(2)在建工程转入 | 185,902,586.12 | 4,307,897.76 | 344,774.33 | 134,200,324.68 | 8,006,548.65 | 332,762,131.54 |
(3)非同一控制下企业合并 | 252,800.00 | 72,958,573.30 | 18,883,555.02 | 92,094,928.32 | ||
(4)投资性房地产转入 | ||||||
(5)其他增加 | 2,862,968.41 | 90,893.89 | 325,773.89 | 3,279,636.19 |
3.本期减少金额 | 38,227,081.55 | 4,209,357.46 | 3,352,237.83 | 93,021,148.84 | 14,093,122.33 | 152,902,948.01 |
(1)处置或报废 | 12,410,453.29 | 4,202,288.49 | 3,352,237.83 | 91,964,865.13 | 11,320,042.85 | 123,249,887.59 |
(2)转入投资性房地产 | 25,452,316.01 | 25,452,316.01 | ||||
(3)其他减少 | 364,312.25 | 7,068.97 | 1,056,283.71 | 2,773,079.48 | 4,200,744.41 | |
4.期末余额 | 1,286,949,555.48 | 168,499,988.98 | 66,764,904.37 | 2,904,446,953.10 | 624,443,531.80 | 5,051,104,933.73 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 329,979,659.47 | 103,382,449.68 | 47,877,047.05 | 1,020,270,827.94 | 319,632,223.98 | 1,821,142,208.12 |
2.本期增加金额 | 58,930,573.09 | 22,679,947.46 | 5,259,338.35 | 324,573,659.73 | 115,738,805.79 | 527,182,324.42 |
(1)计提 | 58,269,518.07 | 20,408,381.85 | 5,090,805.02 | 269,374,892.31 | 101,942,988.49 | 455,086,585.74 |
(2)非同一控制下企业合并 | 168,533.33 | 55,198,767.42 | 13,792,673.09 | 69,159,973.84 | ||
(3)投资性房地产转入 | ||||||
(4)其他增加 | 661,055.02 | 2,271,565.61 | 3,144.21 | 2,935,764.84 | ||
3.本期减少金额 | 14,880,169.56 | 3,568,521.05 | 2,798,629.37 | 47,186,556.05 | 12,327,153.16 | 80,761,029.19 |
(1)处置或报废 | 10,385,021.23 | 3,563,950.49 | 2,714,959.16 | 46,810,889.46 | 9,909,755.76 | 73,384,576.10 |
(2)转入投资性房地产 | 4,495,148.33 | 4,495,148.33 | ||||
(3)其他减少 | 4,570.56 | 83,670.21 | 375,666.59 | 2,417,397.40 | 2,881,304.76 | |
4.期末余额 | 374,030,063.00 | 122,493,876.09 | 50,337,756.03 | 1,297,657,931.62 | 423,043,876.61 | 2,267,563,503.35 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 51,541.93 | 10,838,671.08 | 294,864.16 | 11,185,077.17 | ||
2.本期增加金额 | 5,454,790.89 | 160,996.79 | 5,615,787.68 | |||
(1)计提 | 3,098,165.25 | 108,043.94 | 3,206,209.19 | |||
(2)非同一控制下企业合并 | 2,356,625.64 | 52,952.85 | 2,409,578.49 | |||
3.本期减少金额 | 294,038 | 8,442.6 | 302,481.41 |
.81 | 0 | |||||
(1)处置或报废 | 294,038.81 | 8,442.60 | 302,481.41 | |||
4.期末余额 | 51,541.93 | 15,999,423.16 | 447,418.35 | 16,498,383.44 | ||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 912,919,492.48 | 46,006,112.89 | 16,375,606.41 | 1,590,789,598.32 | 200,952,236.84 | 2,767,043,046.94 |
2.期初账面价值 | 805,182,616.48 | 39,999,724.96 | 15,658,009.50 | 1,499,985,310.24 | 203,766,564.18 | 2,564,592,225.36 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 40,211,416.99 | 纳入拆迁范围,产权证被收回 |
合计 | 40,211,416.99 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 504,408,597.13 | 403,719,017.98 |
工程物资 | ||
合计 | 504,408,597.13 | 403,719,017.98 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
四川宏发在建工程 | 1,034,024.79 | 1,034,024.79 | 1,840,556.94 | 1,840,556.94 | ||
电力电器在建工程 | 60,237,981.40 | 60,237,981.40 | 4,966,249.07 | 4,966,249.07 | ||
电力科技在建工程 | 861,460.38 | 861,460.38 | 861,460.38 | 861,460.38 | ||
汽车电子在建工程 | 132,909.85 | 132,909.85 | 97,197.58 | 97,197.58 | ||
厦门金越在建工程 | 25,657,972.18 | 25,657,972.18 | 67,975,473.01 | 67,975,473.01 | ||
舟山金越在建工程 | 27,692.08 | 27,692.08 | 555,713.42 | 555,713.42 | ||
宏发开关在建工程 | 12,702,633.63 | 12,702,633.63 | 28,301.89 | 28,301.89 | ||
厦门金波在建工程 | 2,163,765.38 | 2,163,765.38 | 5,378,865.57 | 5,378,865.57 | ||
宁波金海在建工程 | 2,258,833.50 | 2,258,833.50 | 7,276,909.60 | 7,276,909.60 | ||
西安宏发在建工程 | 1,394,284.50 | 1,394,284.50 | 2,690,020.05 | 2,690,020.05 | ||
浙江宏舟在建工程 | 103,580.00 | 103,580.00 | 1,938,173.29 | 1,938,173.29 | ||
宏远达在建工程 | 619,459.30 | 619,459.30 | 73,614.83 | 73,614.83 | ||
上海宏发在建工程 | 52,064.22 | 52,064.22 | ||||
欧洲宏发在建工程 | 1,240,634.91 | 1,240,634.91 | 108,879.68 | 108,879.68 | ||
漳州宏发在建工程 | 137,912,539.62 | 137,912,539.62 | 61,421,775.26 | 61,421,775.26 | ||
宏发信号在建工程 | 2,617,957.22 | 2,617,957.22 | 2,113,111.17 | 2,113,111.17 |
宏发五峰在建工程 | 4,137,727.92 | 4,137,727.92 | 92,049,708.75 | 92,049,708.75 | ||
浙江电子在建工程 | 187,549,200.08 | 187,549,200.08 | 123,891,954.99 | 123,891,954.99 | ||
金度科技在建工程 | 14,842,419.14 | 14,842,419.14 | ||||
宏发电声在建工程 | 48,861,457.03 | 48,861,457.03 | 30,451,052.50 | 30,451,052.50 | ||
合计 | 504,408,597.13 | 504,408,597.13 | 403,719,017.98 | 403,719,017.98 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
漳州宏发-厂房建设 | 179,550,000.00 | 59,860,705.98 | 72,227,325.37 | 132,088,031.35 | 73.57 | 95.00 | 自有资金 | |||||
金度科技-自动滚镀镍线与废气塔 | 13,068,200.00 | 11,564,778.73 | 11,564,778.73 | 88.50 | 85.00 | 自有资金 | ||||||
电力电器-推舟式烧结炉 | 30,000,000.00 | 19,022,528.09 | 19,022,528.09 | 63.41 | 50.00 | 自有资金 |
四川锐腾-厂房工程 | 130,000,000.00 | 52,832,036.83 | 39,481,806.57 | 75,108,143.71 | 17,205,699.69 | 71.01 | 92.00 | 自有资金 | ||||
宏发开关-立体库建设 | 11,890,000.00 | 11,244,292.48 | 11,244,292.48 | 94.57 | 98.00 | 自有资金 | ||||||
浙江电子-舟山工业园区 | 314,863,300.00 | 123,977,350.45 | 79,000,073.47 | 202,977,423.92 | 64.47 | 65.00 | 自有资金 | |||||
合计 | 679,371,500.00 | 236,670,093.26 | 232,540,804.71 | 75,108,143.71 | 394,102,754.26 | / | / | / | / |
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专有权 | 软件 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 370,658,981.30 | 134,510,478.20 | 40,331,164.08 | 2,714,150.94 | 548,214,774.52 |
2.本期增加金额 | 1,382,379.30 | 16,506,221.79 | 17,888,601.09 | ||
购置 | 1,382,379.30 | 3,968,843.62 | 5,351,222.92 | ||
其他增加 | 12,537,378.17 | 12,537,378.17 | |||
3.本期减少金额 | 3,296,453.16 | 7,855,556.94 | 11,152,010.10 | ||
处置 | 1,694,145.67 | 1,694,145.67 | |||
其他减少 | 1,602,307.49 | 7,855,556.94 | 9,457,864.43 | ||
4.期末余额 | 368,744,907.44 | 126,654,921.26 | 56,837,385.87 | 2,714,150.94 | 554,951,365.51 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初 | 43,977,252.22 | 49,098,255.62 | 25,009,642.91 | 632,124.37 | 118,717,275.12 |
余额 | |||||
2.本期增加金额 | 8,142,551.92 | 9,464,165.95 | 5,343,167.61 | 541,415.04 | 23,491,300.52 |
本期计提 | 8,142,551.92 | 9,464,165.95 | 5,343,167.61 | 541,415.04 | 23,491,300.52 |
3.本期减少金额 | 1,902,053.26 | 3,055,209.63 | 8,669.98 | 4,965,932.87 | |
处置 | 1,632,298.08 | 1,632,298.08 | |||
其他减少 | 269,755.18 | 3,055,209.63 | 8,669.98 | 3,333,634.79 | |
4.期末余额 | 50,217,750.88 | 55,507,211.94 | 30,344,140.54 | 1,173,539.41 | 137,242,642.77 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 37,286.15 | 37,286.15 | |||
2.本期增加金额 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
4.期末余额 | 37,286.15 | 37,286.15 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 318,527,156.56 | 71,147,709.32 | 26,455,959.18 | 1,540,611.53 | 417,671,436.59 |
326,681,729.08 | 85,412,222.58 | 15,284,235.02 | 2,082,026.57 | 429,460,213.25 |
2.期
初账面价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
厦门宏发电气有限公司 | 2,008,506.89 | 2,008,506.89 | ||||
KG Technologies, Inc. | 11,402,761.60 | 11,402,761.60 | ||||
合计 | 13,411,268.49 | 13,411,268.49 |
可收回金额高于其账面价值,故无需提取商誉减值准备。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费(各公司) | 81,505,878.10 | 44,228,535.32 | 32,525,218.77 | 506,839.57 | 92,702,355.08 |
厂房改造工程 | 7,904,668.86 | 3,260,638.80 | 2,946,267.62 | 8,219,040.04 | |
SAP费用 | 3,531,756.15 | 2,924,806.94 | 606,949.21 | ||
其他 | 13,705,772.27 | 583,634.93 | 5,465,422.66 | 47,976.61 | 8,776,007.93 |
软件费 | 316,583.33 | 330,638.54 | 294,732.13 | 32,079.65 | 320,410.09 |
合计 | 106,964,658.71 | 48,403,447.59 | 44,156,448.12 | 586,895.83 | 110,624,762.35 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 182,572,285.10 | 38,496,287.79 | 132,930,218.88 | 24,831,234.65 |
内部交易未实现利润 | 375,141,606.53 | 56,271,240.98 | 273,752,183.27 | 41,062,827.49 |
预计负债(产品质量保证) | 14,383,152.03 | 2,398,602.57 | 11,519,775.68 | 1,727,966.35 |
递延收益 | 211,958,887.62 | 30,498,379.92 | 175,285,933.35 | 17,759,332.94 |
固定资产税法折旧差异 | 6,411,673.83 | 1,891,519.86 | 5,562,434.59 | 1,623,047.60 |
可抵扣亏损 | 133,382,627.76 | 27,127,542.96 | 81,961,632.79 | 18,294,041.63 |
指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 151,827.54 | 22,774.14 | 17,569,450.89 | 2,635,417.64 |
无形资产摊销 | 585,000.00 | 146,250.00 | 315,000.00 | 78,750.00 |
合计 | 924,587,060.41 | 156,852,598.22 | 698,896,629.45 | 108,012,618.30 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
公允价值变动 | 66,903,216.52 | 16,725,804.13 | ||
固定资产税法折旧差异 | 684,813,118.78 | 104,631,157.24 | 497,767,281.93 | 74,376,212.08 |
无形资产税法折旧差异 | 8,260,704.56 | 1,955,727.85 | 14,806,117.35 | 3,505,359.12 |
合计 | 759,977,039.86 | 123,312,689.22 | 512,573,399.28 | 77,881,571.20 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 112,532,414.86 | 112,532,414.86 | 149,877,854.55 | 149,877,854.55 | ||
预付土地、工程款 | 88,114,864.26 | 88,114,864.26 | 146,137,242.13 | 146,137,242.13 | ||
合计 | 200,647,279.12 | 200,647,279.12 | 296,015,096.68 | 296,015,096.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 5,000,000.00 | |
保证借款 | 40,000,000.00 | 205,000,000.00 |
信用借款 | 362,581,694.17 | 943,343,141.47 |
未到期应付利息 | 356,588.89 |
合计 | 402,938,283.06 | 1,153,343,141.47 |
借款类别 | 借款单位 | 贷款单位 | 金额 | 抵押物/质押物/担保人 |
保证借款 | 四川宏发电声有限公司 | 建行中江县支行 | 10,000,000.00 | 厦门宏发电声股份有限公司 |
保证借款 | 四川宏发电声有限公司 | 中行中江县支行 | 10,000,000.00 | 厦门宏发电声股份有限公司 |
保证借款 | 厦门宏发开关设备有限公司 | 中国农业银行厦门北区支行 | 20,000,000.00 | 厦门宏发电声股份有限公司 |
保证借款小计 | 40,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
远期结汇 | 151,827.54 | 17,569,450.89 |
合计 | 151,827.54 | 17,569,450.89 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 380,637,115.32 | 827,216,960.40 |
信用证 | 1,033,186.88 | 1,776,838.14 |
合计 | 381,670,302.20 | 828,993,798.54 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料款 | 798,061,406.80 | 508,514,325.66 |
设备、工程款 | 125,106,578.11 | 139,235,221.01 |
模具、备件款 | 36,061,088.88 | 40,823,746.10 |
其他 | 17,606,871.52 | 27,174,751.51 |
合计 | 976,835,945.31 | 715,748,044.28 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 上期期末余额 |
预收租金 | 2,364,557.27 | ||
预收货款 | 26,610,486.68 | ||
合计 | 2,364,557.27 | 26,610,486.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
转让商品收到的预收账款 | 31,644,182.88 | 23,151,123.41 |
合计 | 31,644,182.88 | 23,151,123.41 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 296,435,967.88 | 1,651,476,561.27 | 1,551,039,833.17 | 396,872,695.98 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 401,568.59 | 24,144,253.64 | 24,533,954.47 | 11,867.76 |
三、辞退福利 | 454,377.00 | 454,377.00 | ||
合计 | 296,837,536.47 | 1,676,075,191.91 | 1,576,028,164.64 | 396,884,563.74 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 292,330,938.10 | 1,475,316,193.66 | 1,374,710,341.82 | 392,936,789.94 |
二、职工福利费 | 817,864.10 | 87,124,160.56 | 87,310,920.82 | 631,103.84 |
三、社会保险费 | 153,800.35 | 29,976,035.05 | 29,948,098.38 | 181,737.02 |
其中:医疗保险费 | 110,266.20 | 25,291,080.68 | 25,224,470.01 | 176,876.87 |
补充医疗保险费 | 8,797.97 | 10,120.00 | 18,917.97 | |
工伤保险费 | 12,424.07 | 1,056,930.28 | 1,069,047.04 | 307.31 |
生育保险费 | 22,312.11 | 3,617,904.09 | 3,635,663.36 | 4,552.84 |
四、住房公积金 | 49,206.00 | 40,865,855.71 | 40,780,495.91 | 134,565.80 |
五、工会经费和职工教育经费 | 3,084,159.33 | 17,753,518.72 | 17,849,178.67 | 2,988,499.38 |
六、其他短期薪酬 | 440,797.57 | 440,797.57 | ||
合计 | 296,435,967.88 | 1,651,476,561.27 | 1,551,039,833.17 | 396,872,695.98 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 388,246.91 | 23,196,856.76 | 23,574,268.77 | 10,834.90 |
2、失业保险费 | 13,321.68 | 947,396.88 | 959,685.70 | 1,032.86 |
合计 | 401,568.59 | 24,144,253.64 | 24,533,954.47 | 11,867.76 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 15,913,521.58 | 20,155,913.14 |
企业所得税 | 52,380,220.24 | 34,308,567.93 |
个人所得税 | 2,013,748.04 | 1,224,223.42 |
城市维护建设税 | 1,217,467.45 | 2,040,452.30 |
房产税 | 4,070,312.47 | 3,367,907.51 |
土地使用税 | 2,297,674.97 | 1,802,788.83 |
印花税 | 625,400.32 | 469,754.83 |
环境保护税 | 2,228.89 | 1,734.12 |
教育费附加 | 724,995.71 | 354,119.35 |
地方教育费附加 | 245,893.49 | 236,079.57 |
其他 | 6,818.02 | 22,311.68 |
合计 | 79,498,281.18 | 63,983,852.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 1,064,614.63 | |
应付股利 | 79,344,000.00 | 74,829,533.26 |
其他应付款 | 50,577,193.83 | 97,524,809.22 |
合计 | 129,921,193.83 | 173,418,957.11 |
上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款应付利息 | 1,064,614.63 | |
合计 | 1,064,614.63 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 79,344,000.00 | 74,054,400.00 |
美国宏发应付少数股东股利 | 775,133.26 | |
合计 | 79,344,000.00 | 74,829,533.26 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款项及其他 | 49,369,670.82 | 95,167,582.57 |
押金及保证金 | 1,207,523.01 | 2,357,226.65 |
合计 | 50,577,193.83 | 97,524,809.22 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
转让商品收到的待转销项税 | 4,086,060.64 | 3,459,363.27 |
已背书未终止确认的商业承兑汇票票据 | 2,060,808.28 | |
合计 | 6,146,868.92 | 3,459,363.27 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 17,583,011.86 | 18,756,781.69 |
信用借款 | 600,000,000.00 | |
未到期应付利息 | 614,166.67 | |
合计 | 618,197,178.53 | 18,756,781.69 |
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 66,891,512.14 | 46,592,422.84 |
合计 | 66,891,512.14 | 46,592,422.84 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
宁波市镇海区骆驼街道拆迁办公室(拆迁款) | 46,592,422.84 | 23,872,675.00 | 3,573,585.70 | 66,891,512.14 | 房屋拆迁 |
合计 | 46,592,422.84 | 23,872,675.00 | 3,573,585.70 | 66,891,512.14 | / |
2018年10月7日公司与宁波市镇海区骆驼街道房屋拆迁事务所签订《非住宅房屋拆迁安置补偿协议》,公司所有的房屋建筑及土地使用权已列入宁波市镇海区旧城改造工程建设项目的征收范围,并约定拆迁期内房屋建筑及土地归本公司无偿使用,拆迁补偿金额为73,872,675.00元,截止2020年12月31日已收到拆迁补偿款73,872,675.00元。本期按房屋建筑物计提的折旧额和土地使用权计提的摊销额由专项应付款转入其他收益3,573,585.70元。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 11,519,775.68 | 14,383,152.03 | |
合计 | 11,519,775.68 | 14,383,152.03 | / |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
与资产相关政府补助 | 175,152,600.01 | 64,553,000.00 | 29,207,412.40 | 210,498,187.61 | 与资产相关 |
与收益相关政府补助 | 133,333.34 | 1,460,700.00 | 133,333.33 | 1,460,700.01 | 与收益相关 |
合计 | 175,285,933.35 | 66,013,700.00 | 29,340,745.73 | 211,958,887.62 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助 | 本期计入营业外收 | 本期计入其他 | 本期冲减成本 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益 |
金额 | 入金额 | 收益金额 | 费用金额 | 相关 | ||||
技术改造补助 | 18,966,166.91 | 28,820,000.00 | 3,983,541.52 | 43,802,625.39 | 与资产相关 | |||
研发经费补助 | 133,333.34 | 1,460,700.00 | 133,333.33 | 1,460,700.01 | 与收益相关 | |||
新型信号控制继电器产业化 | 1,974,741.55 | 999,785.23 | 974,956.32 | 与资产相关 | ||||
汽车中控系统关键零部件产业化项目 | 169,508.21 | 140,206.22 | 29,301.99 | 与资产相关 | ||||
中江生产基地继电器扩能建设项目 | 490,743.43 | 107,493.44 | 383,249.99 | 与资产相关 | ||||
电表控制系统关键零部件产业化应用(注1) | 6,717,015.11 | 920,953.86 | 5,796,061.25 | 与资产相关 | ||||
四川省超小型电磁继电器制造关键技术工程实验室 | 1,373,978.69 | 154,020.28 | 1,219,958.41 | 与资产相关 | ||||
充电桩散热控制系统关键零部件研制和应用 | 435,077.39 | 173,727.28 | 261,350.11 | 与资产相关 | ||||
2018年市级工业发展 | 286,686.39 | 29,929.63 | 256,756.76 | 与资产相关 |
专项-宏发电声机器人 | ||||||||
网络通信及安防系统关键零部件产业化项目-川大补贴 | 165,000.00 | 58,928.57 | 106,071.43 | 与资产相关 | ||||
工控及安防系统用精密电子元件继电器智能制造新模式应用(注2) | 4,819,686.80 | 1,320,000.00 | 1,490,993.42 | 4,648,693.38 | 与资产相关 | |||
职业技能提升补贴 | 948,000.00 | 339,938.14 | 608,061.86 | 与资产相关 | ||||
智能家居智能化控制模块关键零部件创新应用项目(注3) | 2,080,000.00 | 779,854.67 | 1,300,145.33 | 与资产相关 | ||||
智能医疗控制系统关键零部件研发和应用 | 1,000,000.00 | 566,886.25 | 433,113.75 | 与资产相关 | ||||
精密电子元件继电器数字化车间集成创新应用 | 100,000.00 | 1,960.78 | 98,039.22 | 与资产相关 |
高可靠精密继电器产品专利转化项目 | 200,000.00 | 155,555.56 | 44,444.44 | 与资产相关 | ||||
创新驱动项目补贴 | 3,945,833.83 | 749,999.80 | 3,195,834.03 | 与资产相关 | ||||
创新驱动项目补贴(HF7518) | 865,416.51 | 155,000.04 | 710,416.47 | 与资产相关 | ||||
技改和淘汰落后产能专项资金 | 481,249.98 | 75,000.00 | 406,249.98 | 与资产相关 | ||||
中国制造2025四川行动专项资金 | 2,768,181.78 | 369,091.04 | 2,399,090.74 | 与资产相关 | ||||
HF32FV补助 | 416,666.60 | 50,000.04 | 366,666.56 | 与资产相关 | ||||
进口贴息 | 387,917.80 | 43,504.80 | 344,413.00 | 与资产相关 | ||||
2019年第一批工业发展资金(应用于功率继电器的高精度关键零部件工艺创新及产业化) | 875,750.00 | 93,000.00 | 782,750.00 | 与资产相关 | ||||
国家级智能制造车间及数字工厂补助 | 180,000.00 | 39,999.96 | 140,000.04 | 与资产相关 |
财政局2019年第二批工业发展基金(投资增长激,收到财政局2019年第二批工业发展基金(投资增长激励) | 780,000.00 | 45,500.00 | 734,500.00 | 与资产相关 | ||||
新一代通信微型控制器件智能化产线建设项目(注4) | 5,860,000.00 | 48,833.33 | 5,811,166.67 | 与资产相关 | ||||
开发区部分土地款返还(注5) | 23,962,758.22 | 491,543.76 | 23,471,214.46 | 与资产相关 | ||||
高性能机电一体化驱动电机系统研发及应用-电机电控总成项目补助 | 551,112.62 | 800,000.00 | 897,530.26 | 453,582.36 | 与资产相关 | |||
新增新型智能检测,智能生产的“机器换人”项目 | 175,500.00 | 30,985.29 | 144,514.71 | 与资产相关 |
年产9亿只注塑及冲压零部件生产线项目 | 96,700.00 | 18,734.07 | 77,965.93 | 与资产相关 | ||||
2018年度高新区工业企业扶持政策(技改补贴) | 136,146.21 | 24,764.66 | 111,381.55 | 与资产相关 | ||||
2018年技改补贴 | 2,565,402.43 | 303,966.79 | 2,261,435.64 | 与资产相关 | ||||
年产300万只微型小功率工控继电器数字化车间技改项目(注6) | 2,656,906.11 | 299,263.99 | 2,357,642.12 | 与资产相关 | ||||
年产480万只高负载多组触点工控继电器技改项目 | 1,597,900.00 | 197,997.84 | 1,399,902.16 | 与资产相关 | ||||
设备投入奖励 | 197,900.00 | 36,689.23 | 161,210.77 | 与资产相关 | ||||
西安工业发展专项基金 | 470,000.00 | 470,000.00 | 与资产相关 | |||||
海沧区技术改造补助 | 1,133,436.52 | 151,617.33 | 981,819.19 | 与资产相关 | ||||
65000万只技术设备补助 | 1,440,833.34 | 494,000.04 | 946,833.30 | 与资产相关 |
货梯补助 | 500,000.00 | 26,785.74 | 473,214.26 | 与资产相关 | ||||
市循环经济专项奖励 | 1,500,000.00 | 50,000.00 | 1,450,000.00 | 与资产相关 | ||||
技改补贴 | 416,724.58 | 195,387.52 | 221,337.06 | 与资产相关 | ||||
区经信局技改补贴 | 335,358.88 | 213,382.76 | 121,976.12 | 与资产相关 | ||||
市技改补贴 | 467,083.35 | 59,000.00 | 408,083.35 | 与资产相关 | ||||
技术改造补助 | 3,775,134.88 | 609,893.76 | 3,165,241.12 | 与资产相关 | ||||
国防军工生产能力补助(注7) | 6,300,000.00 | 16,100.22 | 6,283,899.78 | 与资产相关 | ||||
提高电力磁保持继电器研发和试验能力 | 575,000.03 | 300,000.03 | 275,000.00 | 与资产相关 | ||||
电网改造的抗短路电力电器技术改造项目 | 2,280,000.20 | 760,000.00 | 1,520,000.20 | 与资产相关 | ||||
电力继电器装配自动化改造 | 321,999.88 | 56,000.00 | 265,999.88 | 与资产相关 | ||||
机器换工”项目补助 | 349,999.88 | 56,000.00 | 293,999.88 | 与资产相关 | ||||
两化融合项目 | 299,999.92 | 200,000.00 | 99,999.92 | 与资产相关 | ||||
强基工程补助(注8) | 18,609,066.67 | 2,147,199.96 | 16,461,866.71 | 与资产相关 | ||||
技术改造专项补助 | 1,350,000.12 | 950,000.02 | 400,000.10 | 与资产相关 |
导磁技改专项补贴 | 650,000.12 | 259,999.92 | 390,000.20 | 与资产相关 | ||||
集美区技改项目 | 1,199,999.88 | 400,000.08 | 799,999.80 | 与资产相关 | ||||
机器视觉技术的高速冲裁检测系统的研究及产业化 | 756,000.00 | 252,000.00 | 504,000.00 | 与资产相关 | ||||
清洗行业含氢氯氟烃淘汰项目 | 385,200.00 | 128,400.00 | 256,800.00 | 与资产相关 | ||||
灾后重建项目补贴 | 670,845.59 | 86,560.68 | 584,284.91 | 与资产相关 | ||||
市技改补助(注9) | 421,666.62 | 8,703,400.00 | 668,361.71 | 8,456,704.91 | 与资产相关 | |||
设备技改补助(注10) | 4,675,256.65 | 3,407,100.00 | 543,712.46 | 7,538,644.19 | 与资产相关 | |||
集美区科技局项目验收尾款 | 459,000.00 | 108,000.00 | 351,000.00 | 与资产相关 | ||||
清洗行业含氢氯氟烃淘汰项目二期 | 938,925.00 | 96,300.00 | 842,625.00 | 与资产相关 | ||||
2018年工业转型升级技术改造 | 1,635,700.00 | 327,140.04 | 1,308,559.96 | 与资产相关 | ||||
清洗行业含氢氯氟烃淘汰项 | 1,605,000.00 | 1,605,000.00 | 与资产相关 |
目三期 | ||||||||
厦门市财政局技改“机器换人”补助 | 287,500.00 | 50,000.00 | 237,500.00 | 与资产相关 | ||||
集美区经济和信息化局“机器换工”补助 | 312,500.00 | 50,000.00 | 262,500.00 | 与资产相关 | ||||
重点企业技改资助 | 508,333.49 | 99,999.96 | 408,333.53 | 与资产相关 | ||||
机器换人补助 | 356,499.84 | 62,000.04 | 294,499.80 | 与资产相关 | ||||
2014年企业技改资助 | 1,183,333.17 | 200,000.04 | 983,333.13 | 与资产相关 | ||||
经信机器换人补助 | 387,499.85 | 62,000.04 | 325,499.81 | 与资产相关 | ||||
产业转型技改专项 | 2,008,416.81 | 312,999.96 | 1,695,416.85 | 与资产相关 | ||||
收财政局2016科技计划项目资助 | 1,016,750.00 | 147,000.00 | 869,750.00 | 与资产相关 | ||||
收区经信局技术改造 | 1,383,333.21 | 200,000.04 | 1,183,333.17 | 与资产相关 | ||||
收厦门财政局技改专项补助资金 | 3,174,333.23 | 428,000.04 | 2,746,333.19 | 与资产相关 | ||||
2016成长型企业技改补贴 | 1,549,999.91 | 200,000.04 | 1,349,999.87 | 与资产相关 | ||||
经信局技改补 | 1,583,333.25 | 200,000.04 | 1,383,333.21 | 与资产相关 |
助(科技成果转化补贴) | ||||||||
2016年科技计划项目 | 519,750.00 | 63,000.00 | 456,750.00 | 与资产相关 | ||||
2018市重点技术改造项目 | 2,904,999.96 | 332,000.04 | 2,572,999.92 | 与资产相关 | ||||
收集美区经信局技术改造补助 | 1,783,333.28 | 200,000.04 | 1,583,333.24 | 与资产相关 | ||||
2018年成长型企业技术改造补助 | 2,961,810.84 | 298,669.92 | 2,663,140.92 | 与资产相关 | ||||
工业投资奖励 | 2,210,000.00 | 165,750.00 | 2,044,250.00 | 与资产相关 | ||||
141B项目 | 2,651,500.00 | 2,651,500.00 | 44,191.67 | 5,258,808.33 | 与资产相关 | |||
重点技术改造项目 | 2,482,339.11 | 329,592.16 | 2,152,746.95 | 与资产相关 | ||||
固定资产技改补助 | 3,234,023.33 | 326,120.00 | 2,907,903.33 | 与资产相关 | ||||
基于互联互通的用户端电器元件数字化车间建设项目 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
灾后重建补助 | 749,609.30 | 113,103.44 | 636,505.86 | 与资产相关 | ||||
Siemens Teamcenter | 472,143.24 | 209,841.44 | 262,301.80 | 与资产相关 | ||||
成长型企业扶 | 50,680.00 | 50,680.00 | 与资产相关 |
持厂房补助 | ||||||||
放电加工机补助 | 350,000.00 | 100,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 | ||||
微型功率继电器提升产能技术改造 | 5,122,500.00 | 683,000.00 | 4,439,500.00 | 与资产相关 | ||||
46F高效生产线补助 | 1,529,666.66 | 353,000.00 | 1,176,666.66 | 与资产相关 | ||||
HF46F 24头全自动线圈生产线补助 | 950,000.00 | 200,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||||
24头全自动绕线机 | 529,232.85 | 276,121.47 | 253,111.38 | 与资产相关 | ||||
合 计 | 175,285,933.35 | 66,013,700.00 | 28,849,201.97 | 491,543.76 | 211,958,887.62 |
工业发展专项资金使用相关工作的通知》,本公司子公司四川宏发电声有限公司于2020年9月25日收到中江县经济信息化和科学技术局拨付的工业项目专项资金(智能家居智能化控制模块关键零部件创新应用项目)资金208万元,确认为与资产相关的政府补助,本期摊销779,854.67元。注4:根据德市财建【2020】57号和江财经通【2020】57号文件,本公司子公司四川锐腾电子公司于2020年12月14日收到中江县经济信息化和科学局拨付的新一代通信微型控制器件智能化产线建设项目补贴586万元。确认为与资产相关的政府补助,计入递延收益,本期摊销 48,833.33元。注5:根据宏发舟山产业园项目补充协议,本公司子公司浙江宏发电子公司于2019年2月1日收到来自浙江舟山群岛新区海洋产业集聚区管委会的2441.34万元的土地返还款,本期摊销491,543.76元冲减在建工程成本。
注6:根据宁波市经济与信息化厅《关于印发<宁波市工业投资(技术改造)项目管理办法(试行)的通知》(甬经信技改【2017】134号)和宁波市财政局甬经信技改【2018】218号文,本公司子公司宁波金海电子公司于2018年12月收到宁波市镇海区财政国库收付中心拨付年产300万只微型小功率工控继电器数字化车间技改项目补贴90.28万元,以及宁波市镇海区经济和信息化局、宁波市镇海区财政局镇经信【2018】183号,公司于2019年3月收到宁波市镇海区财政国库收付中心拨付年产300万只微型小功率工控继电器数字化车间技改项目补贴188.65万元,确认为与资产相关的政府补助,计入递延收益。本期摊销299,263.99元。注7:根据福建省国防科技工业办公室《关于2019年国防军工生产能力建设第三批中央预算内投资计划的通知》,公司子公司厦门宏发密封继电器公司于2019年12月收到厦门市财政局国防军工生产能力补助630万元,本期摊销16,100.22元。
注8:根据夏厦经信投资函【2018】213号文件,本公司子公司宏发电力电器公司于2018年9月收到厦门市经济和信息化局拨付的工业强基工程补助2684万元,其中6,083,733.33元属于流动资金补助,已列入2018年当期损益,20,756,266.67元确认为与资产相关的政府补助计入递延收益,截止2020年12月31日本期分摊计入其他收益的金额为2,147,199.96元。
注9:(1)根据厦门市工业企业技术改造奖补资金实施细则补充通知(厦工信投资【2019】134号),本公司子公司厦门宏发电声股份公司于2020年1月和12月分别收到厦门市集美区工业和信息化局补助款530万元和340.34元(2)根据厦经信投资【2018】411号文有关规定,本公司厦门金越电器子公司于2018年10月收到厦门市经济和信息化局市技改专项补助资金
550,000.00元。计入与资产相关的政府补助。本期合并计入其他收益668,361.71元。注10:(1)根据漳州市财政局及漳州市工业和信息化局下发的漳财企指【2019】1号文件,本公司子公司漳州宏发电声公司于2019年收到长泰县财政局国库支付中心拨付的关于设备技改补助资金291.06万元及224.26万元,确认为与资产相关的政府补助。(2)根据福建省长泰县财政局下发的泰财企【2020】47号文件,子公司漳州宏发电声公司于2020年12月1日收到长泰县财政局国库支付中心拨付的关于继电器制造关键工艺系统集成项目补助170.36万元。(3)根据福建省长泰县财政局下发的泰财企【2020】61号文件,子公司漳州宏发电声公司于2020年12月22日收到长泰县财政局国库支付中心拨付的关于继电器制造关键工艺系统集成项目的补助170.35万元,确认为与资产相关的政府补助。本期合并计入其他收益543,712.46元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 744,761,552 | 744,761,552 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 446,129,776.83 | 446,129,776.83 | ||
合计 | 446,129,776.83 | 446,129,776.83 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 |
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 18,624,669.94 | -16,793,814.69 | -12,216,417.74 | -4,577,396.95 | 6,408,252.20 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 18,624,669.94 | -16,793,814.69 | -12,216,417.74 | -4,577,396.95 | 6,408,252.20 | |||
其他综合收益合计 | 18,624,669.94 | -16,793,814.69 | -12,216,417.74 | -4,577,396.95 | 6,408,252.20 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 313,842,781.91 | 72,312,234.55 | 386,155,016.46 | |
任意盈余公积 | 307,342,472.44 | 46,364,658.57 | 353,707,131.01 | |
合计 | 621,185,254.35 | 118,676,893.12 | 739,862,147.47 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 3,092,835,519.21 | 2,707,217,490.58 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -1,041,076.58 | |
调整后期初未分配利润 | 3,092,835,519.21 | 2,706,176,414.00 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 832,143,263.76 | 704,054,276.33 |
减:提取法定盈余公积 | 72,312,234.55 | 46,364,658.57 |
提取任意盈余公积 | 46,364,658.57 | 55,049,662.47 |
应付普通股股利 | 215,980,850.08 | 215,980,850.08 |
期末未分配利润 | 3,590,321,039.77 | 3,092,835,519.21 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 7,539,624,028.45 | 4,725,250,487.45 | 6,853,830,432.68 | 4,300,799,520.32 |
其他业务 | 279,445,737.38 | 204,343,359.20 | 227,663,314.97 | 151,537,578.29 |
合计 | 7,819,069,765.83 | 4,929,593,846.65 | 7,081,493,747.65 | 4,452,337,098.61 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 21,493,145.48 | 23,722,385.60 |
教育费附加 | 11,902,189.38 | 11,041,294.96 |
资源税 | 644,808.08 | |
房产税 | 16,292,510.28 | 15,211,755.19 |
土地使用税 | 2,042,266.57 | 2,117,651.17 |
车船使用税 | 340,807.57 | 99,473.19 |
印花税 | 6,597,507.73 | 5,705,579.47 |
土地增值税 | 76,472.82 | |
地方教育费附加 | 4,660,041.27 | 7,360,863.31 |
环境保护税 | 11,226.36 | 9,464.55 |
其他 | 37,163.93 | |
合计 | 64,098,139.47 | 65,268,467.44 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 202,729,898.76 | 194,383,340.94 |
运输费 | 49,280,196.84 | 39,282,048.42 |
物料消耗 | 19,088,841.88 | 21,517,487.02 |
销售佣金 | 22,868,314.23 | 18,622,195.61 |
差旅费 | 11,032,259.20 | 15,174,344.92 |
业务招待费 | 10,390,613.49 | 13,328,359.59 |
港杂费 | 8,922,838.53 | 10,030,622.34 |
中介服务费 | 8,987,927.10 | 8,833,657.92 |
车辆费用 | 5,100,002.5 | 4,933,749.97 |
参展费 | 2,656,167.07 | 2,418,878.17 |
租赁费 | 4,933,198.37 | 5,274,720.81 |
折旧费 | 3,469,128.01 | 4,064,765.90 |
办公费 | 2,056,293.88 | 1,790,430.58 |
样品费 | 2,328,524.05 | 2,673,158.15 |
售后服务费 | 2,184,456.13 | 1,979,471.58 |
其他 | 37,371,927.91 | 18,501,359.84 |
合计 | 393,400,587.95 | 362,808,591.76 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 538,064,497.22 | 480,371,308.87 |
折旧费 | 64,290,830.19 | 55,421,052.14 |
物料消耗 | 45,353,168.87 | 55,502,596.86 |
资产摊销 | 26,542,089.42 | 26,249,919.13 |
中介服务费 | 18,515,495.05 | 16,477,009.49 |
业务招待费 | 17,304,309.87 | 19,338,564.55 |
差旅费 | 6,818,754.85 | 12,110,888.31 |
办公费 | 14,197,696.00 | 11,332,096.07 |
水电费 | 10,088,425.86 | 9,439,908.79 |
车辆费用 | 5,886,387.66 | 6,169,535.46 |
劳动保护费 | 6,380,145.32 | 3,661,700.79 |
运输费 | 3,759,249.91 | 2,444,563.53 |
邮电费 | 2,228,603.38 | 3,188,168.25 |
租赁费 | 4,347,275.73 | 3,539,550.86 |
其他 | 45,000,823.98 | 40,344,627.59 |
合计 | 808,777,753.31 | 745,591,490.69 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发材料费用 | 33,058,543.23 | 28,146,712.52 |
研发人工费 | 223,641,109.02 | 208,396,401.24 |
研发物料消耗 | 48,222,388.91 | 50,037,380.38 |
研发水电费 | 6,276,105.72 | 5,916,561.33 |
研发邮电费 | 72,247.60 | 33,628.07 |
研发办公费 | 1,221,615.03 | 724,645.62 |
研发差旅费 | 2,043,240.42 | 3,738,480.57 |
研发中介费服务费 | 23,151,513.17 | 18,817,017.03 |
研发样本品费 | 383,295.12 | 132,923.75 |
研发招待费 | 605,410.49 | 455,797.59 |
研发设备折旧费 | 21,266,567.21 | 21,593,404.55 |
研发资产摊销 | 2,925,144.59 | 2,611,980.25 |
研发其他费用 | 18,300,714.37 | 9,816,143.63 |
合计 | 381,167,894.88 | 350,421,076.53 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 54,663,733.28 | 75,943,761.41 |
利息收入 | -29,523,461.42 | -36,795,486.37 |
汇兑损益 | 51,378,675.62 | -18,022,167.15 |
银行手续费 | 6,945,968.75 | 3,440,342.82 |
合计 | 83,464,916.23 | 24,566,450.71 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 101,825,986.29 | 84,816,488.54 |
代扣个人所得税手续费返还 | 137,175.62 | 578,462.19 |
合计 | 101,963,161.91 | 85,394,950.73 |
补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
递延收益转入的政府补助小计 | 28,849,201.97 | 21,845,735.76 | 详见递延收益注释 |
企业研发经费补助资金(注1) | 24,345,600.00 | 17,693,600.00 | 与收益相关 |
纳税奖励与返还(注2) | 5,999,113.19 | 与收益相关 | |
“三高”企业科技成果转化奖励经费(注3) | 5,665,869.00 | 与收益相关 | |
专项折旧(注4) | 3,573,585.70 | 3,407,577.16 | 与资产相关详见专项应付款注释 |
稳岗补贴 | 3,129,440.98 | 与收益相关 |
科技创新经费补助(注5) | 2,619,342.00 | 与收益相关 | |
技术改造奖金资金 | 2,415,200.00 | 与收益相关 | |
疫情补助经费 | 2,333,352.28 | 与收益相关 | |
科技小巨人领军研发资金(注6) | 2,190,000.00 | 4,547,000.00 | 与收益相关 |
专利奖励及补助 | 1,568,040.00 | 与收益相关 | |
开拓市场补助(注7) | 1,551,658.00 | 1,298,261.00 | 与收益相关 |
民营经济财政扶持资金(注8) | 1,274,700.00 | 1,418,388.58 | 与收益相关 |
企业自主招工招才奖励金 | 1,267,860.00 | 与收益相关 | |
电器智能制造奖励(注9) | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
产业增值奖励 | 712,900.00 | 与收益相关 | |
技术改造奖励资金 | 630,000.00 | 与收益相关 | |
以工代训补贴 | 561,500.00 | 与收益相关 | |
企业兼并重组补助 | 560,800.00 | 与收益相关 | |
用电奖励 | 510,500.00 | 与收益相关 | |
一企一策补贴 | 470,370.00 | 与收益相关 | |
农村劳动力社保补贴 | 432,658.83 | 与收益相关 | |
品牌发展战略奖励及标准化战略补贴 | 350,000.00 | 与收益相关 | |
企业吸纳高校毕业生社会保险补贴 | 312,991.83 | 与收益相关 | |
企业增产补助及奖励 | 307,300.00 | 与收益相关 | |
鼓励商贸餐饮业发展扶持经费 | 300,000.00 | 2,050,000.00 | 与收益相关 |
转规上奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
高新企业认定奖励及补贴资金 | 300,000.00 | 与收益相关 |
高新技术企业扶持资金 | 281,843.00 | 5,847,800.00 | 与收益相关 |
贫困人口跨省务工奖励 | 115,480.00 | 与收益相关 | |
两免三减半高新技术企业财政扶持资金 | 6,519,000.00 | 与收益相关 | |
总账项目补助 | 1,380,000.00 | 与收益相关 | |
劳务协作奖励 | 1,002,500.00 | 与收益相关 | |
制造业单项冠军企业(产品)奖励 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
其他 | 7,896,679.51 | 16,806,626.04 | 与收益相关 |
合计 | 101,825,986.29 | 84,816,488.54 |
名单公示》本公司子公司厦门宏发设备开关有限公司于2020年3月26日、2020年8月12日、2020年12月21日收到厦门市科学技术局企业研发费用补助1,601,600.00元,351,100.00元,921,400.00元,合计2,874,100.00元。
注2:2020年宏发科技股份公司及其子公司共收到纳税奖励与返还5,999,113.19元,计入当期损益。其中:
(1)根据《关于发布厦门市新建或改建工业厂房房产税和土地使用税奖励资金申报指南的通知》(厦工信投资【2020】77号),本公司子公司厦门电力电子科技公司于2020年11月13日收到厦门市海沧区工业和信息化局发放的房产税和土地使用税奖励,金额为3,942,964.00元。
(2)根据本公司子公司舟山金越电器公司与浙江舟山群岛新区海洋产业集聚区管委会签订的《继电器、电容器及金工零部件制造项目投资协议》,舟山金越电器公司收到2020年浙江舟山群岛新区海洋产业集聚区管理委员会海洋税收与房租补贴868,400.00元。
注3:2020年宏发科技股份公司及其子公司共收到“三高”企业科技成果转化奖励经费5,665,869.00元,计入当期损益。其中:(1)根据《厦门市集美区工业和信息化局关于开展2019年度“三高企业”科技成果转化奖励兑现工作通知》,本公司子公司厦门宏远达电器有限公司于2020年12月21日收到厦门市集美区工业和信息化局拨付的成果转化奖励经费921,000元。
(2)依据厦门市集美区工业和信息化局关于开展2019年度“三高企业”科技成果转化奖励兑现工作通知,本公司子公司厦门汽车电子公司于2020年12月21日收到厦门市集美区工业和信息化局三高企业科技成果转化奖励资金1,245,000.00元。
(3)根据《厦门市集美区工业和信息化局关于开展2019年度“三高企业”科技成果转化奖励兑现工作通知》,本公司子公司厦门金越电器子公司于2020年12月21日收到厦门市集美区工业和信息化局拨付的成果转化奖励经费3,214,900.00元。
注4:2018年10月7日本公司子公司宁波金海电与宁波市镇海区骆驼街道房屋拆迁事务所签订《非住宅房屋拆迁安置补偿协议》,宁波金海电子公司所有的房屋建筑及土地使用权已列入宁波市镇海区旧城改造工程建设项目的征收范围,并约定拆迁期内房屋建筑及土地归本公司无偿使用,拆迁补偿金额为73,872,675.00元,截止2020年12月31日已收到拆迁补偿款73,872,675.00元。本期按房屋建筑物计提的折旧额和土地使用权计提的摊销额由专项应付款转入其他收益3,573,585.70元。注5:2020年宏发科技股份公司及其子公司共收到科技创新经费补助2,619,342.00元已计入
当期损益。其中:根据厦门市科学技术局、厦门市集美区工业和信息化局关于企业科技创新经费补助及培育科技小巨人企业行动计划的有关规定,本公司子公司厦门宏发密封继电器公司作为补助对象于2020年7月、9月及12月共领取研发补助及奖励金共计2,220,000.00元。
注6:2020年宏发科技股份公司及其子公司共收到科技创新经费补助2,190,000.00元,已计入当期损益。其中:根据漳州市财政局、漳州市科学技术局下发的漳财教指【2020】63号文件,本公司子公司漳州宏发电声公司于2020年12月22日收到长泰县财政局国库支付中心拨付的关于2020年研发经费的补助1,990,000.00元。
注7:根据2019年度厦门市外经贸发展专项资金计划,本公司子公司厦门宏发电声股份公司于2020年2月、3月和8月分别收到商务局开拓国际市场的专项补贴945,022.00元、606,636.00元,合计1,551,658.00元,已计入当期损益。
注8:根据《集美区促进商贸业加快发展扶持办法》,本公司子公司厦门宏发电声科技于2020年2月收到促进商贸业加快发展扶持经费1,274,700.00元。
注9:根据厦门市集美区人民政府关于印发集美区工业转型升级奖励办法的通知》,本公司子公司厦门金越电器子公司于2020年12月23日收到电器智能制造奖励1,000,000.00元,已计入当期损益。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | -3,935,632.09 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -10,099,290.08 | |
交易性金融资产持有期间的投资收益 | 3,864,811.39 | |
其他投资收益 | 40,632.85 | |
合计 | -30,187.85 | -10,099,290.08 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 83,341,746.02 | |
以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 | 979,093.85 | |
衍生金融负债 | -2,674,413.25 | |
合计 | 84,320,839.87 | -2,674,413.25 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -49,097,115.30 | -11,899,979.26 |
合计 | -49,097,115.30 | -11,899,979.26 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -31,163,701.91 | -3,246,584.33 |
二、长期股权投资减值损失 | ||
三、投资性房地产减值损失 | ||
四、固定资产减值损失 | -3,206,209.19 | -351,322.36 |
五、工程物资减值损失 | ||
六、在建工程减值损失 |
七、生产性生物资产减值损失 | ||
八、油气资产减值损失 | ||
九、无形资产减值损失 | ||
十、商誉减值损失 | ||
十一、其他 | ||
合计 | -34,369,911.10 | -3,597,906.69 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得或损失 | 43,841,233.54 | -559,638.04 |
无形资产处置利得或损失 | 1,749,003.75 | |
合计 | 43,841,233.54 | 1,189,365.71 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
盘盈利得 | 145,297.04 | 145,297.04 | |
违约赔偿收入 | 119,391.63 | 82,785.71 | 119,391.63 |
非流动资产毁损报废利得 | 7,676.28 | 52,064.72 | 7,676.28 |
无法支付的款项 | 19,827.47 | 1,278,363.66 | 19,827.47 |
其他 | 920,207.28 | 1,412,154.55 | 920,207.28 |
合计 | 1,212,399.70 | 2,825,368.64 | 1,212,399.70 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 992,017.00 | 387,500.00 | 992,017.00 |
盘亏损失 | 60,231.22 | 60,231.22 | |
非流动资产毁损报 | 1,436,233.46 | 17,073,939.25 | 1,436,233.46 |
废损失 | |||
赔偿金、违约金及罚款支出 | 367,779.84 | 88.44 | 367,779.84 |
其他 | 1,178,744.66 | 756,179.73 | 1,178,744.66 |
合计 | 4,035,006.18 | 18,217,707.42 | 4,035,006.18 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 176,520,898.62 | 137,611,096.72 |
递延所得税费用 | -3,408,861.90 | 21,569,070.97 |
合计 | 173,112,036.72 | 159,180,167.69 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,302,372,041.93 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 305,958,008.76 |
子公司适用不同税率的影响 | -5,345,031.19 |
调整以前期间所得税的影响 | -2,458,004.70 |
非应税收入的影响 | -90,626,430.09 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 13,411,698.63 |
加计扣除 | -47,828,204.69 |
所得税费用 | 173,112,036.72 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到往来款 | 110,155,620.57 | 71,282,661.12 |
收到银行利息 | 29,523,461.42 | 30,706,754.71 |
收到政府补助 | 139,627,300.42 | 138,322,914.97 |
收到其他营业外收入款 | 757,160.86 | 2,330,339.84 |
合计 | 280,063,543.27 | 242,642,670.64 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付销售费用 | 164,241,028.82 | 159,854,247.02 |
支付管理费用 | 127,643,992.88 | 153,617,269.49 |
支付研发费用 | 81,191,353.25 | 59,147,269.95 |
支付手续费 | 3,072,778.69 | 3,441,822.68 |
支付往来款 | 65,207,126.01 | 43,609,411.68 |
支付的营业外支出款 | 1,758,713.29 | 1,397,105.16 |
合计 | 443,114,992.94 | 421,067,125.98 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财投资 | 8,564,811.39 | 27,880,000.00 |
收到远期结汇 | 2,970,335.00 | |
海拉期初 | 9,905.27 | |
合计 | 11,545,051.66 | 27,880,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结汇的投资损失 | 6,905,967.09 | 10,099,290.08 |
理财投资 | 52,500,000.00 | |
预付海拉投资款 | 19,971,396.89 | |
支付工程保证金 | 4,272,329.25 | |
合计 | 59,405,967.09 | 34,343,016.22 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回保证金 | 7,414,401.57 | 2,059,612.59 |
合计 | 7,414,401.57 | 2,059,612.59 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付保证金 | 70,453.70 | 7,303,258.84 |
质量保函支出 | 49,500.00 | |
合计 | 119,953.70 | 7,303,258.84 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 1,129,260,005.21 | 964,240,792.60 |
加:资产减值准备 | 34,369,911.10 | 3,597,906.69 |
信用减值损失 | 49,097,115.30 | 11,899,979.26 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 484,506,722.58 | 448,911,250.57 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 23,491,300.52 | 24,726,239.82 |
长期待摊费用摊销 | 44,156,448.12 | 37,970,147.62 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -43,841,233.54 | -1,189,365.71 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,428,557.18 | 17,021,874.53 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -84,320,839.87 | 2,674,413.25 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 83,515,653.23 | 52,918,672.70 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 30,187.85 | 10,099,290.08 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -45,546,481.12 | -16,017,967.35 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 45,431,118.02 | 32,316,915.05 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -105,301,498.19 | 86,066,536.17 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -482,086,491.09 | -343,406,451.76 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -414,600,699.80 | 349,117,447.01 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 719,589,775.50 | 1,680,947,680.53 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 898,167,767.83 | 1,384,623,310.76 |
减:现金的期初余额 | 1,384,623,310.76 | 905,311,582.26 |
加:现金等价物的期末余额 |
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -486,455,542.93 | 479,311,728.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 898,167,767.83 | 1,384,623,310.76 |
其中:库存现金 | 115,227.64 | 202,118.10 |
可随时用于支付的银行存款 | 898,052,540.19 | 1,384,421,192.66 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 898,167,767.83 | 1,384,623,310.76 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 74,646.56 | 保证金 |
固定资产 | 19,550,034.57 | 抵押借款 |
合计 | 19,624,681.13 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 741,231,392.74 |
其中:美元 | 94,709,102.19 | 6.5249 | 617,967,420.89 |
港币 | 13,830,967.43 | 0.8416 | 11,640,695.43 |
日元 | 80,000.00 | 0.0632 | 5,058.88 |
欧元 | 13,769,105.66 | 8.0250 | 110,497,072.93 |
印尼卢比 | 2,414,160,704.00 | 0.0005 | 1,121,144.61 |
应收账款 | - | - | 894,101,153.54 |
其中:美元 | 87,961,497.41 | 6.5249 | 573,939,974.42 |
港币 | 51,230,232.37 | 0.8416 | 43,117,412.77 |
日元 | 277,650.00 | 0.0632 | 17,557.48 |
欧元 | 33,932,540.57 | 8.0250 | 272,308,638.08 |
印尼卢比 | 9,986,679,000.00 | 0.0005 | 4,717,570.79 |
其他应收款 | - | - | 240,915,668.51 |
其中:美元 | 21,764,797.65 | 6.5249 | 142,013,271.36 |
欧元 | 12,324,228.38 | 8.0250 | 98,901,932.75 |
印尼卢比 | 1,000,000.00 | 0.0005 | 464.40 |
短期借款 | - | - | 100,312,500.00 |
其中:欧元 | 12,500,000.00 | 8.0250 | 100,312,500.00 |
应付账款 | - | - | 213,358,241.77 |
其中:美元 | 24,872,443.59 | 6.5249 | 162,290,207.19 |
港币 | 37,062,601.12 | 0.8416 | 31,193,367.61 |
日元 | 24,056,280.00 | 0.0632 | 1,519,599.97 |
欧元 | 1,367,239.85 | 8.0250 | 10,972,099.79 |
印尼卢比 | 15,897,743,293.29 | 0.0005 | 7,382,967.21 |
其他应付款 | - | - | 53,600,959.84 |
其中:美元 | 5,656,249.92 | 6.5249 | 36,906,465.10 |
港币 | 9,974,582.31 | 0.8416 | 8,395,007.46 |
欧元 | 976,192.51 | 8.0250 | 7,833,944.90 |
印尼卢比 | 1,002,452,403.00 | 0.0005 | 465,542.38 |
长期借款(含一年内到期) | - | - | 17,583,011.86 |
其中:美元 | 2,694,755.76 | 6.5249 | 17,583,011.86 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
政府补助 | 66,013,700.00 | 计入递延收益的政府补助 | 28,849,201.97 |
政府补助 | 72,976,784.32 | 计入其他收益的政府补助 | 72,976,784.32 |
政府补助 | 491,543.76 | 冲减成本费用的政府补助 | |
合计 | 139,482,028.08 | 101,825,986.29 |
补助项目 | 种类 | 本期发生额 | 上期发生额 | 冲减成本费用项目 |
开发区部分土地款返还 | 与资产相关 | 491,543.76 | 冲减在建工程项目 | |
合计 | 491,543.76 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
厦门宏发交通电器有限公司 | 2020年1月1日 | 54,082,527.68 | 100 | 收购 | 2020年1月1日 | 股权交割 | 194,772,070.18 | 7,860,130.14 |
其他说明:
根据厦门宏发汽车电子有限公司与海拉国际控股有限公司签订的最终对价确认函:收购目标股权交易的最终对价为人民币54,082,527.68元。
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
厦门宏发物业管理有限公司于2020年12月22日公告注销,公告期至2021年2月6日。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
上海宏发 | 上海市 | 上海市 | 继电器销售 | 54.57 | 投资设立 | |
北京宏发 | 北京市 | 北京市 | 继电器销售 | 26.51 | 投资设立 | |
四川销售 | 成都市 | 成都市 | 继电器销售 | 58.47 | 投资设立 | |
四川宏发 | 德阳市 | 德阳市 | 继电器生产销售 | 77.96 | 投资设立 | |
欧洲宏发 | 法兰克福 | 法兰克福 | 继电器销售 | 42.88 | 投资设立 | |
厦门金波 | 厦门市 | 厦门市 | 合金材料、继电开关零部件 | 77.96 | 投资设立 | |
宏发密封 | 厦门市 | 厦门市 | 生产销售电子产品、电子元件等 | 77.96 | 投资设立 | |
汽车电子 | 厦门市 | 厦门市 | 生产销售电子产品、电子元件等 | 77.96 | 投资设立 | |
意大利宏发 | 米兰 | 米兰 | 继电器销售 | 77.96 | 投资设立 | |
金球商贸 | 加利福尼亚 | 加利福尼亚 | 投资 | 54.57 | 投资设立 | |
浙江宏舟 | 舟山市 | 舟山市 | 能源领域专用高压直流电器产品 | 77.96 | 投资设立 | |
电力科技 | 厦门市 | 厦门市 | 研发生产和销售电力电器产品、继电器、电子元器件 | 77.96 | 投资设立 | |
四川科技 | 成都市 | 成都市 | 继电器、低压电器、电子元器件的研发及销售 | 58.47 | 投资设立 | |
交通电器 | 厦门市 | 厦门市 | 研发、生产和销售电子元器件 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
宏发电声 | 厦门市 | 厦门市 | 继电器、传感器、低压电器等产品 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
宏发开关 | 厦门市 | 厦门市 | 设计、制造、批发低压、中压、高压电器及其成套设备等 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
宁波金海 | 宁波市 | 宁波市 | 继电器、敏感元件及传 | 58.47 | 非同一控制下企业合并 |
感器等 | ||||||
厦门精合 | 厦门市 | 厦门市 | 电工专用设备、其它机电专用设备等 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
香港宏发 | 香港 | 香港 | 投资 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
西安宏发 | 西安市 | 西安市 | 电子产品、低压电器产品、通讯器材 | 54.57 | 非同一控制下企业合并 | |
电力电器 | 厦门市 | 厦门市 | 生产、销售电子产品、电子元件等 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
厦门金越 | 厦门市 | 厦门市 | 生产、销售电子产品、电子元件等 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
舟山金越 | 宁波市 | 舟山市 | 生产销售继电器、电器开关及配件等 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
美国宏发 | 加利福尼亚 | 加利福尼亚 | 继电器销售 | 54.57 | 非同一控制下企业合并 | |
四川锐腾 | 德阳市 | 德阳市 | 电子元件、金属制簧片等生产、销售 | 39.76 | 非同一控制下企业合并 | |
宏发电气 | 厦门市 | 厦门市 | 高低压成套开关设备和控制设备等产销 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
宏远达 | 厦门市 | 厦门市 | 生产销售电子产品、电子元件等 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
漳州宏发 | 漳州市 | 漳州市 | 生产销售电子产品、电子元件等 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
宏发信号 | 厦门市 | 厦门市 | 电子元件及组件制造 | 77.96 | 投资设立 | |
工业机器人 | 厦门市 | 厦门市 | 电子工业专用设备制造 | 77.96 | 投资设立 | |
宏发精机 | 厦门市 | 厦门市 | 电子工业专用设备制造 | 77.96 | 投资设立 | |
北京销售 | 北京市 | 北京市 | 继电器销售 | 26.51 | 投资设立 | |
上海销售 | 上海市 | 上海市 | 继电器销售 | 54.57 | 投资设立 | |
控股美国 | 威明顿 | 威明顿 | 贸易、销售、投资 | 77.96 | 投资设立 | |
美国KG | COTATI(科塔蒂) | COTATI(科塔蒂) | 继电器销售和研发 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
欧洲KG | 基尔希察尔 | 欧洲 | 继电器销售 | 77.96 | 非同一控制 |
滕 | 和研发 | 下企业合并 | ||||
南非KG | 比勒托利亚 | 比勒托利亚 | 继电器销售和研发 | 77.96 | 非同一控制下企业合并 | |
宏发五峰 | 诸暨市 | 诸暨市 | 电容器及其配套产品 | 76.01 | 投资设立 | |
电声科技 | 厦门市 | 厦门市 | 电气设备 | 77.96 | 投资设立 | |
宏凯吉 | 舟山市 | 舟山市 | 互感器、传感器、变压器等 | 62.37 | 投资设立 | |
舟山金度 | 舟山市 | 舟山市 | 电镀、电子元件及组件制造等 | 39.76 | 投资设立 | |
浙江电气 | 诸暨市 | 诸暨市 | 电力电器元器件 | 22.80 | 非同一控制下企业合并 | |
宏发欧洲 | 法兰克福 | 法兰克福 | 开发、制造和销售继电器及电子元器件等 | 76.40 | 投资设立 | |
浙江电子 | 舟山市 | 舟山市 | 研制、生产、销售继电器等 | 77.96 | 投资设立 | |
维科英 | 厦门市 | 厦门市 | 配电开关控制设备制造等 | 38.98 | 投资设立 | |
印尼宏发 | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 研制、生产、销售继电器等 | 46.00 | 投资设立 | |
香港销售 | 香港 | 香港 | 研发生产和销售电子 元器件 | 62.37 | 投资设立 | |
设备销售 | 上海市 | 上海市 | 自动化科技领域内的技术开发 | 46.78 | 投资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
宏发电声 | 22.04 | 60,831,874.99 | 38,487,455.24 | 406,389,763.90 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
宏发电声 | 6,145,478,876.21 | 4,684,590,697.08 | 10,830,069,573.29 | 2,781,437,061.66 | 1,034,743,419.54 | 3,816,180,481.20 | 5,756,789,021.39 | 4,438,733,124.73 | 10,195,522,146.12 | 3,599,916,254.26 | 330,036,484.76 | 3,929,952,739.02 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
宏发电声 | 7,819,069,765.83 | 1,132,904,771.81 | 1,116,110,957.12 | 732,587,834.54 | 7,081,493,747.65 | 982,770,469.01 | 991,635,338.23 | 1,698,807,885.22 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据及应收账款、合同资产余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不
致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十二、(二)1. 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于合同资产和长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2020年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:
账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
应收票据 | 1,178,896,670.56 | 2,745,803.05 |
应收账款 | 2,350,140,328.33 | 127,705,515.56 |
其他应收款 | 55,192,004.92 | 3,851,668.32 |
长期应收款(含一年内到期的款项) | 32,205,273.00 | |
合 计 | 3,616,434,276.81 | 134,302,986.93 |
项目 | 期末余额 | |||||
即时偿还 | 1个月以内 | 1?3个月 | 3个月?1年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 402,938,283.06 | 402,938,283.06 | ||||
应付票据 | 381,670,302.20 | 381,670,302.20 | ||||
应付款项 | 976,835,945.31 | 976,835,945.31 | ||||
其他应付款 | 50,577,193.83 | 50,577,193.83 | ||||
长期借款 | 618,197,178.53 | 618,197,178.53 | ||||
非衍生金融负债小计 | 1,812,021,724.40 | 618,197,178.53 | 2,430,218,902.93 | |||
合计 | 1,812,021,724.40 | 618,197,178.53 | 2,430,218,902.93 |
项目 | 期初余额 | |||||
即时偿还 | 1个月以内 | 1?3个月 | 3个月?1年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 1,153,343,141.47 | 1,153,343,141.47 | ||||
应付票据 | 1,064,614.63 | 1,064,614.63 | ||||
应付款项 | 715,748,044.28 | 715,748,044.28 | ||||
其他应付款 | 97,524,809.22 | 97,524,809.22 | ||||
长期借款 | 18,756,781.69 | 18,756,781.69 | ||||
非衍生金融负债小计 | 1,967,680,609.60 | 18,756,781.69 | 1,986,437,391.29 | |||
合计 | 1,967,680,609.60 | 18,756,781.69 | 1,986,437,391.29 |
(2)截止2020年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见附注六注释56。
2. 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截至2020年12月31日,本公司无长期带息债务的浮动利率合同。
(1)本年度公司无利率互换安排。
3. 价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格以及其他风险变量的变化。
本公司以市场价格销售继电器及相关产品,因此公司受所售产品价格波动的影响。
(四)资本风险
本公司的资本结构包括短期借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类资本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结构。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,550,000.00 | 54,550,000.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)其他 | 54,550,000.00 | 54,550,000.00 | ||
衍生金融资产 | 66,903,216.52 | 66,903,216.52 | ||
持续以公允价值计量的 | 121,453,216.52 | 121,453,216.52 |
资产总额 | ||||
衍生金融负债 | 151,827.54 | 151,827.54 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 151,827.54 | 151,827.54 |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
有格投资有限公司 | 新疆伊犁州 | 产业投资管理等 | 18,462.00 | 27.35 | 27.35 |
本企业最终控制方是本公司最终控制方是郭满金先生。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 同一实际控制人 |
厦门彼格科技有限公司 | 同一实际控制人 |
厦门联发商置有限公司 | 股东之子公司 |
厦门联发(集团)物业管理有限公司 | 股东之子公司 |
联发集团有限公司 | 股东 |
联发集团桂林联泰置业有限公司 | 股东之子公司 |
厦门华联电子股份有限公司 | 股东之子公司 |
厦门华电开关有限公司 | 参股股东 |
漳州豪悦体育管理有限公司 | 其他 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
厦门彼格科技有限公司 | 采购固定资产 | 1,100.62 | 39.03 |
厦门彼格科技有限公司 | 采购商品 | 409.05 | 365.31 |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 采购商品 | 12,980.30 | 10,219.79 |
厦门华电开关有限公司 | 房屋租赁 | 44.57 | 44.57 |
厦门华电开关有限公司 | 水电费 | 69.45 | 37.45 |
厦门华联电子股份有限公司 | 采购商品 | 629.69 | 673.59 |
漳州豪悦体育管理有限公司 | 其他 | 1.44 | 26.89 |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 其他 | 3.13 | |
厦门彼格科技有限公司 | 提供劳务 | 12.20 | |
合 计 | 15,250.45 | 11,406.63 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
厦门彼格科技有限公司 | 销售商品 | 58.95 | 1.70 |
厦门彼格科技有限公司 | 提供劳务 | 1.9 | 3.48 |
厦门彼格科技有限公司 | 代垫款项 | 5.93 | |
厦门华电开关有限公司 | 销售商品 | 1,948.78 | 1,638.56 |
厦门华联电子股份有限公司 | 销售商品 | 0.08 | |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 销售商品 | 3,797.30 | 2,261.30 |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 提供劳务 | 29.70 | 0.75 |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 委托加工 | 41.66 | |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 房租 | 3.06 | |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 其他 | 43.98 | |
漳州宏兴泰电子有限公司 | 代垫款项 | 40.73 | |
合 计 | 5,880.69 | 3,997.17 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
电声科技 | 25,000.00 | 2019年2月20日 | 2020年2月19日 | 是 |
电声科技 | 40,000.00 | 2018年8月28日 | 2020年8月28日 | 是 |
电声科技 | 30,000.00 | 2019年7月23日 | 2020年7月22日 | 是 |
电力电器 | 6,000.00 | 2019年11月7日 | 2020年11月6日 | 是 |
宏发开关 | 6,000.00 | 2020年1月7日 | 2021年1月6日 | 否 |
宏发开关 | 5,000.00 | 2016年4月20日 | 2021年4月20日 | 否 |
宏发开关 | 10,000.00 | 2020年8月10日 | 2023年8月10日 | 否 |
宏发开关 | 6,000.00 | 2020年3月13日 | 2021年3月12日 | 否 |
厦门金波 | 5,000.00 | 2019年2月20日 | 2020年2月19日 | 是 |
宏发密封 | 1,000.00 | 2020年5月13日 | 2021年5月12日 | 否 |
四川宏发 | 10,000.00 | 2020年7月9日 | 2022年7月9日 | 否 |
四川宏发 | 5,000.00 | 2020年5月13日 | 2022年5月13日 | 否 |
宏发电气 | 3,900.00 | 2019年7月23日 | 2020年7月22日 | 是 |
宏发电气 | 4,000.00 | 2020年3月13日 | 2021年3月12日 | 否 |
合计 | 156,900.00 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 厦门华电开关有限公司 | 632.89 | 18.99 | 790.87 | 23.73 |
预付款项 | 厦门彼格科技有限公司 | 116.99 | |||
预付款项 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 79.37 | |||
合 计 | 829.25 | 18.99 | 790.87 | 23.73 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 厦门彼格科技有限公司 | 103.44 | 167.61 |
应付账款 | 厦门华联电子股份有限公司 | 67.78 | 68.78 |
应付账款 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 864.26 | 466.33 |
应付账款 | 厦门华电开关有限公司 | 0.09 | |
预收款项 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 33.60 | |
其他应付款 | 厦门华电开关有限公司 | 37.84 | 24.20 |
其他应付款 | 漳州宏兴泰电子有限公司 | 3.53 | 11.81 |
合 计 | 1,076.85 | 772.41 |
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额本公司不存在需要披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1. 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见“关联担保情况”。除存在上述或有事项外,截止2020年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 253,218,927.68 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 253,218,927.68 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:
(1)该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;
(2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时,增加报告分部的数量,按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围,直到该比重达到75%:
(1)将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部;
(2)将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并,作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
本公司的业务单一,主要为生产继电器为主的电子产品,管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果,因此,本财务报表不呈报分部信息。
本公司的经营分部无法同时满足业务分部的组成条件,因此未披露业务分部信息。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 375,580,980.86 | 324,147,727.87 |
其他应收款 | 23,219,923.82 | |
合计 | 398,800,904.68 | 324,147,727.87 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
厦门宏发电声股份有限公司 | 375,580,980.86 | 324,147,727.87 |
合计 | 375,580,980.86 | 324,147,727.87 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 23,219,923.82 |
合计 | 23,219,923.82 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 23,219,923.82 | |
合计 | 23,219,923.82 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | ||
合计 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
宏发电声 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 | ||||
合计 | 3,498,673,645.91 | 3,498,673,645.91 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 280,656,000.00 | 261,945,600.00 |
合计 | 280,656,000.00 | 261,945,600.00 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 42,412,676.36 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 101,963,161.91 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | 40,632.85 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 84,250,019.17 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,394,049.30 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -47,932,222.16 | |
少数股东权益影响额 | -40,918,550.58 | |
合计 | 138,421,668.25 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 15.96 | 1.12 | 1.12 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.31 | 0.93 | 0.93 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; |
备查文件目录 | 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; |
备查文件目录 | 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 |