作为广州市香雪制药股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,我们依据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》、《独立董事工作制度》等法律、法规和规范性文件的相关规定,本着对全体股东和公司负责的原则,基于实事求是、独立判断的立场,坚持科学严谨的工作态度,进行了认真核查,仔细分析和研究,现就公司第八届董事会第二十五次会议有关事项发表如下独立意见:
一、关于2019年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的独立意见
我们认为董事会审议的《关于2019年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的议案》符合相关法律、法规及规范性文件的要求,公司2019年度审计报告保留意见涉及事项影响已经消除。
二、关于公司前期会计差错更正的独立意见
鉴于保留意见涉及事项的影响已消除,公司对前期会计差错作出的相关更正,符合《会计准则》等相关法律法规的要求,董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。因此,我们同意本次会计差错更正。
三、关于补充确认公司对外提供借款的独立意见
公司为广州达诚投资咨询有限公司(以下简称“广州达诚”)提供借款,是为了解决其日常经营中的资金需求。截止目前,广州达诚已将借款归还完毕,未对公司造成损失,亦未对公司和股东利益造成实质性损害。因此,我们同意《关于补充确认公司对外提供借款的议案》,并同意将该议案提交公司股东大会审议。
四、关于补充确认公司对外提供借款暨关联交易的独立意见
公司为富润惠德文化发展(北京)有限公司(以下简称“富润惠德”)提供借款,广州市昆仑投资有限公司为富润惠德提供保证担保,是为了解决富润惠德日常经营中的资金需求。截止目前,公司已收回全部借款,未对公司造成损失,亦未对公司和股东利益造成实质性损害。因此,我们同意《关于补充确认公司对外提供借款暨关联交易的议案》,并同意将该议案提交公司股东大会审议。
独立董事:刘艺、郝世明、周庆权
2021年2月1日