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杭州国泰环保科技股份有限公司
财务报表附注2017年1月1日至2020年6月30日
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州国泰环保科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原杭州国泰环保科技有限公司(以下简称国泰环保科技公司)，国泰环保科技公司系由浙江国泰建设集团有限公司(原杭州萧山第二建筑工程有限公司)和自然人吕炜、朱丽华共同出资组建，于2001年7月13日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3301812711704的企业法人营业执照。国泰环保科技公司成立时注册资本200万元。国泰环保科技公司以2013年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2014年6月25日在杭州市市场监督管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为91330100730325819L的营业执照，注册资本6,000万元，股份总数6,000万股(每股面值1元)。
本公司属生态保护和环境治理业行业。主要经营活动为污泥处理、水环境生态修复等环保技术及环保设备的研发和销售。产品销售主要为：污泥环保设备，提供的服务主要有污泥处理和水环境生态修复。
本财务报表业经公司2020年11月16日第三届六次董事会批准对外报出。
本公司将绍兴泰谱环保科技有限公司、杭州真一环保科技有限公司、上海旦源环保科技有限公司、杭州民安环境工程有限公司和杭州旦源环保科技有限公司等5家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
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三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至2020年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
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(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 金融工具
1. 2019年度和2020年1-6月
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
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采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
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A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
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3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
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公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
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| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内(含，下同) | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
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公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
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两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
A. 债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
C. 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
F. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
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② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 2019年度和2020年1-6月
详见本财务报表附注三(九)1(5)之说明。
2. 2017年度和2018年度
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额1,000万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
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| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 应收政府款项组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 合并范围内关联往来组合 | 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 |
| 账 龄 | 应收账款 计提比例(%) | 其他应收款 计提比例(%) |
| 1年以内(含，下同) | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
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行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
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2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
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股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
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| 运输工具 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 管理软件 | 5 |
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若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 收入
1. 2020年1-6月
(1) 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
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1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
1) 按时点确认的收入
公司销售成套设备，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移。
公司提供水环境生态修复中的工程服务，属于在某一时点履行履约义务。服务收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品及服务交付给客户且客户已接受该商品及服务，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移。
2) 按履约进度确认的收入
公司提供污泥处理服务、水环境生态修复中的技术服务等服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2. 2017年度、2018年度和2019年度
(1) 收入确认原则
1) 销售商品
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销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4) 建造合同
① 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
② 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
③ 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
④ 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(2) 收入确认的具体方法
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公司的业务范围包括提供提供污泥处理服务、成套设备销售和提供水环境生态修复服务。
1) 污泥处理服务
按照客户签字验收的污泥处置量，根据合同约定的结算条款，按月确认收入，同时按实际发生的成本确认当期成本。
2) 成套设备销售
公司向客户销售成套设备，在产品到达合同约定的交货地点，并完成安装、试运行经客户验收合格时，确认收入，同时按实际发生的成本确认当期成本。
3) 水环境生态修复服务
工程收入：公司根据合同约定将产品及服务交付给客户且客户已接受该商品及服务，按照客户签字并盖章的竣工验收证书，确认收入，同时按实际发生的成本确认当期成本。
技术服务收入：按照水质监测的水质月度考核表，根据合同约定的结算条款，按月确认收入，同时按实际发生的成本确认当期成本。
(二十二) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
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关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
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之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十五) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十六) 其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | [注1] |
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| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
| 纳税主体名称 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 本公司 | 15% | 15% | 15% | 15% |
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| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 25% | 12.5% | 12.5% | 12.5% |
| 杭州真一环保科技有限公司 | 25% | 20% | 25% | |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 20% | 20% | 25% | 25% |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 12.5% | 免税 | 免税 | 免税 |
| 杭州旦源环保科技有限公司 | 25% | 25% | 25% | 25% |
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微利企业的条件，享受上述两档优惠政策。
5. 根据财政部 国家税务总局 海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财税〔2019〕39号)规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。上海旦源环保科技有限公司、杭州民安环境工程有限公司适用进项税额加计抵减优惠政策。
6. 根据财政部 国家税务总局 科技部联合发布的《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》(财税〔2015〕119号)、《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税〔2018〕99号)及《中华人民共和国企业所得税法》相关规定，公司及下属企业绍兴泰谱环保科技有限公司、杭州民安环境工程有限公司享受研发费用加计扣除的相关优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 库存现金 | 13,718.86 | 27,561.02 | 10,143.40 | 13,810.86 |
| 银行存款 | 107,369,581.77 | 131,068,793.68 | 24,978,221.66 | 143,293,316.06 |
| 其他货币资金 | 1,228,333.60 | 2,772,000.00 | 18,721,168.25 | 2,203,955.25 |
| 合 计 | 108,611,634.23 | 133,868,354.70 | 43,709,533.31 | 145,511,082.17 |
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| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 23,547,338.36 | 8,000,000.00 |
| 合 计 | 23,547,338.36 | 8,000,000.00 |
| 种 类 | 2020.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 163,173,645.75 | 100.00 | 8,181,417.29 | 5.01 | 154,992,228.46 |
| 合 计 | 163,173,645.75 | 100.00 | 8,181,417.29 | 5.01 | 154,992,228.46 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 99,218,260.90 | 100.00 | 5,833,297.06 | 5.88 | 93,384,963.84 |
| 合 计 | 99,218,260.90 | 100.00 | 5,833,297.06 | 5.88 | 93,384,963.84 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 91,404,946.53 | 100.00 | 6,065,766.59 | 6.64 | 85,339,179.94 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 91,404,946.53 | 100.00 | 6,065,766.59 | 6.64 | 85,339,179.94 |
3-2-1-46
| 种 类 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 51,609,064.21 | 99.98 | 2,770,453.21 | 5.37 | 48,838,611.00 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 11,950.80 | 0.02 | 11,950.80 | 100.00 | |
| 合 计 | 51,621,015.01 | 100.00 | 2,782,404.01 | 5.39 | 48,838,611.00 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 绍兴远东石化有限公司 | 11,950.80 | 11,950.80 | 100.00 | 经单独减值测试，预计无法收回 |
| 小 计 | 11,950.80 | 11,950.80 | 100.00 |
| 账 龄 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 163,099,745.75 | 8,154,987.29 | 5.00 | 89,240,980.59 | 4,462,049.03 | 5.00 |
| 1-2年 | 6,300.00 | 630.00 | 10.00 | 9,009,680.31 | 900,968.03 | 10.00 |
| 2-3年 | 40,000.00 | 12,000.00 | 30.00 | 67,600.00 | 20,280.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 27,600.00 | 13,800.00 | 50.00 | 900,000.00 | 450,000.00 | 50.00 |
| 小 计 | 163,173,645.75 | 8,181,417.29 | 5.01 | 99,218,260.90 | 5,833,297.06 | 5.88 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 76,694,561.22 | 3,834,728.06 | 5.00 | 47,809,064.21 | 2,390,453.21 | 5.00 |
| 1-2 年 | 10,910,385.31 | 1,091,038.53 | 10.00 | 3,800,000.00 | 380,000.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | 3,800,000.00 | 1,140,000.00 | 30.00 | |||
3-2-1-47
| 小 计 | 91,404,946.53 | 6,065,766.59 | 6.64 | 51,609,064.21 | 2,770,453.21 | 5.37 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,833,297.06 | 2,348,120.23 | 8,181,417.29 | |||||
| 小 计 | 5,833,297.06 | 2,348,120.23 | 8,181,417.29 | |||||
| 项 目 | 期初数[注] | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 6,065,766.59 | -232,469.53 | 5,833,297.06 | |||||
| 小 计 | 6,065,766.59 | -232,469.53 | 5,833,297.06 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 11,950.80 | 11,950.80 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,770,453.21 | 3,295,313.38 | 6,065,766.59 | |||||
| 小 计 | 2,782,404.01 | 3,295,313.38 | 11,950.80 | 6,065,766.59 | ||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 11,950.80 | 11,950.80 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,848,891.01 | -78,437.80 | 2,770,453.21 | |||||
| 小 计 | 2,848,891.01 | -66,487.00 | 2,782,404.01 | |||||
3-2-1-48
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 实际核销的应收账款金额 | 11,950.80 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州市排水有限公司 | 61,802,889.39 | 37.88 | 3,090,144.47 |
| 杭州蓝成环保能源有限公司 | 30,815,604.95 | 18.89 | 1,540,780.25 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 27,175,614.31 | 16.65 | 1,358,780.72 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 19,237,810.48 | 11.79 | 961,890.52 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 9,778,119.81 | 5.99 | 488,905.99 |
| 小 计 | 148,810,038.94 | 91.20 | 7,440,501.95 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州蓝成环保能源有限公司 | 25,001,728.81 | 25.20 | 1,250,086.44 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 24,030,477.05 | 24.22 | 1,201,523.85 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 19,184,971.01 | 19.34 | 1,294,062.82 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 16,184,073.88 | 16.31 | 809,203.69 |
| 杭州市萧山区瓜沥镇人民政府 | 4,155,468.74 | 4.19 | 207,773.44 |
| 小 计 | 88,556,719.49 | 89.26 | 4,762,650.24 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 23,340,887.18 | 25.54 | 1,167,044.36 |
| 杭州蓝成环保能源有限公司、 杭州萧山污水处理有限公司 | 21,328,411.97 [注1] | 23.33 | 1,066,420.60 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 20,016,408.27 | 21.90 | 1,425,809.06 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 7,981,162.14 | 8.73 | 399,058.11 |
| 杭州市萧山区瓜沥镇人民政府 | 6,829,211.90 | 7.47 | 341,460.60 |
| 小 计 | 79,496,081.46 | 86.97 | 4,399,792.73 |
3-2-1-49
司的应收账款余额。
④ 2017年12月31日
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州萧山污水处理有限公司 | 13,658,489.26 | 26.46 | 682,924.46 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 11,499,772.97 | 22.28 | 574,988.65 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 9,610,029.98 | 18.62 | 480,501.50 |
| 杭州市排水有限公司 | 5,197,562.17 | 10.07 | 259,878.11 |
| 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 | 4,300,603.66 | 8.33 | 215,030.18 |
| 小 计 | 44,266,458.04 | 85.76 | 2,213,322.90 |
| 账 龄 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 1,160,842.94 | 100.00 | 1,160,842.94 | 2,847,625.51 | 100.00 | 2,847,625.51 | ||
| 合 计 | 1,160,842.94 | 100.00 | 1,160,842.94 | 2,847,625.51 | 100.00 | 2,847,625.51 | ||
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 4,657,106.27 | 100.00 | 4,657,106.27 | 1,079,647.10 | 100.00 | 1,079,647.10 | ||
| 合 计 | 4,657,106.27 | 100.00 | 4,657,106.27 | 1,079,647.10 | 100.00 | 1,079,647.10 | ||
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 浙江埃柯赛环境科技股份有限公司 | 329,049.10 | 28.35 |
| 浙江工业大学 | 300,000.00 | 25.84 |
| 浙江国泰建设集团有限公司 | 238,095.24 | 20.51 |
3-2-1-50
| 杭州丽铂投资管理有限公司 | 184,032.78 | 15.85 |
| 杭州泓源环保服务有限公司 | 108,045.87 | 9.31 |
| 小 计 | 1,159,222.99 | 99.86 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 杭州萧山污水处理有限公司 | 1,400,000.00 | 49.16 |
| 浙江埃柯赛环境科技股份有限公司 | 382,299.10 | 13.43 |
| 上海凡励环保科技有限公司 | 300,000.00 | 10.54 |
| 浙江清园生态热电股份有限公司 | 100,000.00 | 3.51 |
| 浙江瑞翔钢品科技有限公司 | 100,000.00 | 3.51 |
| 小 计 | 2,282,299.10 | 80.15 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 浙江埃柯赛环境科技股份有限公司 | 2,983,678.41 | 64.07 |
| 杭州万洲金属制品有限公司 | 226,783.03 | 4.87 |
| 杭州天地钢结构有限公司 | 247,822.00 | 5.32 |
| 杭州杭辉金属材料有限公司 | 115,062.00 | 2.47 |
| 宜兴市皇冠生物质燃料有限公司 | 61,020.75 | 1.31 |
| 小 计 | 3,634,366.19 | 78.04 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 宁波晨东环境科技有限公司 | 210,000.00 | 19.45 |
| 绍兴兴亚热电有限公司 | 180,000.00 | 16.67 |
| 杭州萧山进化镇艺稞园艺场 | 87,936.00 | 8.14 |
| 杭州杭辉金属材料有限公司 | 85,621.50 | 7.93 |
| 浙江中汇华宸建筑设计有限公司杭州分公司 | 82,500.00 | 7.64 |
| 小 计 | 646,057.50 | 59.83 |
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5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2020.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 1,927,167.44 | 18.46 | 1,927,167.44 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 8,513,401.69 | 81.54 | 2,119,245.73 | 24.89 | 6,394,155.96 |
| 合 计 | 10,440,569.13 | 100.00 | 2,119,245.73 | 20.30 | 8,321,323.40 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 2,956,389.34 | 25.96 | 2,956,389.34 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 8,433,029.84 | 74.04 | 2,072,177.94 | 24.57 | 6,360,851.90 |
| 合 计 | 11,389,419.18 | 100.00 | 2,072,177.94 | 18.19 | 9,317,241.24 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 265,350.65 | 0.46 | 265,350.65 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 57,819,900.28 | 99.54 | 3,603,114.61 | 6.23 | 54,216,785.67 |
| 合 计 | 58,085,250.93 | 100.00 | 3,603,114.61 | 6.20 | 54,482,136.32 |
| 种 类 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 772,897.10 | 9.71 | 772,897.10 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 7,185,891.80 | 90.29 | 837,939.45 | 11.66 | 6,347,952.35 |
| 合 计 | 7,958,788.90 | 100.00 | 837,939.45 | 10.53 | 7,120,849.45 |
3-2-1-52
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 即征即退增值税 | 1,927,167.44 | 经单独减值测试未发生减值 | ||
| 小 计 | 1,927,167.44 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 即征即退增值税 | 2,956,389.34 | 经单独减值测试未发生减值 | ||
| 小 计 | 2,956,389.34 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 即征即退增值税 | 265,350.65 | 经单独减值测试未发生减值 | ||
| 小 计 | 265,350.65 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 即征即退增值税 | 772,897.10 | 经单独减值测试未发生减值 | ||
| 小 计 | 772,897.10 |
| 组合名称 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | ||||||
| 其中：1年以内 | 2,500,995.89 | 125,049.79 | 5.00 | 2,088,068.04 | 104,403.40 | 5.00 |
| 1-2 年 | 814,629.00 | 81,462.90 | 10.00 | 1,718,570.00 | 171,857.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | 4,685,776.80 | 1,405,733.04 | 30.00 | 4,014,391.80 | 1,204,317.54 | 30.00 |
| 3-4 年 | 10,000.00 | 5,000.00 | 50.00 | |||
| 4-5 年 | 102,000.00 | 81,600.00 | 80.00 | |||
| 5 年以上 | 502,000.00 | 502,000.00 | 100.00 | 510,000.00 | 510,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 8,513,401.69 | 2,119,245.73 | 24.89 | 8,433,029.84 | 2,072,177.94 | 24.57 |
3-2-1-53
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 53,173,508.48 | 2,658,675.43 | 5.00 | 5,800,994.72 | 290,049.74 | 5.00 |
| 1-2 年 | 4,034,391.80 | 403,439.18 | 10.00 | 772,897.08 | 77,289.71 | 10.00 |
| 2-3 年 | 102,000.00 | 30,600.00 | 30.00 | |||
| 3-4 年 | 102,000.00 | 51,000.00 | 50.00 | 100,000.00 | 50,000.00 | 50.00 |
| 4-5 年 | 100,000.00 | 80,000.00 | 80.00 | 100,000.00 | 80,000.00 | 80.00 |
| 5 年以上 | 410,000.00 | 410,000.00 | 100.00 | 310,000.00 | 310,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 57,819,900.28 | 3,603,114.61 | 6.23 | 7,185,891.80 | 837,939.45 | 11.66 |
| 项 目 | 账面余额 | |||
| 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | |
| 1年以内 | 4,428,163.33 | 5,044,457.38 | 53,438,859.13 | 6,573,891.82 |
| 1-2年 | 814,629.00 | 1,718,570.00 | 4,034,391.80 | 772,897.08 |
| 2-3年 | 4,685,776.80 | 4,014,391.80 | 102,000.00 | |
| 3-4年 | 10,000.00 | 102,000.00 | 100,000.00 | |
| 4-5年 | 102,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 5年以上 | 502,000.00 | 510,000.00 | 410,000.00 | 310,000.00 |
| 小 计 | 10,440,569.13 | 11,389,419.18 | 58,085,250.93 | 7,958,788.90 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 104,403.40 | 171,857.00 | 1,795,917.54 | 2,072,177.94 |
| 期初数在本期 | 104,403.40 | 171,857.00 | 1,795,917.54 | 2,072,177.94 |
| --转入第二阶段 | -40,731.45 | 40,731.45 | - | |
| --转入第三阶段 | -468,577.68 | 468,577.68 | - |
3-2-1-54
| --转回第二阶段 | - | |||
| --转回第一阶段 | - | |||
| 本期计提 | 61,377.84 | 337,452.13 | -351,762.18 | 47,067.79 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | - | |||
| 本期核销 | - | |||
| 其他变动 | - | |||
| 期末数 | 125,049.79 | 81,462.90 | 1,912,733.04 | 2,119,245.73 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 2,658,675.43 | 403,439.18 | 541,000.00 | 3,603,114.61 |
| 期初数在本期 | 2,658,675.43 | 403,439.18 | 541,000.00 | 3,603,114.61 |
| --转入第二阶段 | -85,928.50 | 85,928.50 | - | |
| --转入第三阶段 | -401,439.18 | 401,439.18 | - | |
| --转回第二阶段 | - | |||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -2,468,343.53 | 83,928.50 | 853,478.36 | -1,530,936.67 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | - | |||
| 本期核销 | - | |||
| 其他变动 | - | |||
| 期末数 | 104,403.40 | 171,857.00 | 1,795,917.54 | 2,072,177.94 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 837,939.45 | 2,765,175.16 | 3,603,114.61 | |||||
| 小 计 | 837,939.45 | 2,765,175.16 | 3,603,114.61 | |||||
3-2-1-55
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 418,700.00 | 419,239.45 | 837,939.45 | |||||
| 小 计 | 418,700.00 | 419,239.45 | 837,939.45 | |||||
| 款项性质 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 保证金及押金 | 4,372,429.00 | 3,505,455.03 | 3,114,185.00 | 3,550,115.00 |
| 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 3,265,776.80 | 3,265,776.80 | 3,265,776.80 |
| 即征即退增值税 | 1,927,167.44 | 2,956,389.34 | 265,350.65 | 772,897.10 |
| 拆借款 | 541,000.00 | 51,174,317.60 | ||
| 应收暂付款 | 753,463.20 | 753,463.20 | 360,000.00 | |
| 其 他 | 121,732.69 | 367,334.81 | 265,620.88 | 10,000.00 |
| 合 计 | 10,440,569.13 | 11,389,419.18 | 58,085,250.93 | 7,958,788.90 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州萧山环境投资发展有限公司 | 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 2-3年 | 31.28 | 979,733.04 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 押金保证金 | 2,020,000.00 | 1年以内、2-3年、5年以上 | 19.35 | 476,000.00 |
| 即征即退增值税 | 即征即退增值税 | 1,927,167.44 | 1年以内 | 18.46 | |
| 杭州市萧山区党湾镇人民政府 | 应收暂付款 | 753,463.20 | 1年以内 | 7.22 | 37,673.16 |
| 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 | 押金保证金 | 378,615.00 | 2-3年 | 3.63 | 113,584.50 |
| 小 计 | 8,345,022.44 | 79.94 | 1,606,990.70 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州萧山环境投资发展有限公司 | 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 2-3年 | 28.67 | 979,733.04 |
| 即征即退增值税 | 即征即退增值税 | 2,956,389.34 | 1年以内 | 25.96 | |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 押金保证金 | 1,220,000.00 | 1-2年、5年以上 | 10.71 | 212,000.00 |
| 杭州市萧山区党湾镇人民政府 | 应收暂付款 | 753,463.20 | 1年以内 | 6.62 | 37,673.16 |
3-2-1-56
| 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 | 押金保证金 | 378,615.00 | 2-3年 | 3.32 | 113,584.50 |
| 小 计 | 8,574,244.34 | 75.28 | 1,342,990.70 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 南昌尚左投资中心 | 拆借款 | 25,000,000.00 | 1年以内 | 43.04 | 1,250,000.00 |
| 深圳得壹投资有限公司 | 拆借款 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 34.43 | 1,000,000.00 |
| 杭州萧山环境投资发展有限公司 | 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 1-2年 | 5.62 | 326,577.68 |
| 杭州元弘投资管理公司 | 拆借款 | 2,500,000.00 | 1年以内 | 4.30 | 125,000.00 |
| 杭州晨炜通信网络工程公司 | 拆借款 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 2.58 | 75,000.00 |
| 小 计 | 52,265,776.80 | 89.97 | 2,776,577.68 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州萧山环境投资发展有限公司 | 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 1年以内 | 41.03 | 163,288.84 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 押金保证金 | 2,100,000.00 | 1年以内、4-5年 | 26.39 | 180,000.00 |
| 即征即退增值税 | 即征即退增值税 | 772,897.10 | 1年以内 | 9.71 | |
| 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 | 押金保证金 | 478,615.00 | 1年以内 | 6.01 | 23,930.75 |
| 杭州市萧山区科学技术局 | 应收暂付款 | 360,000.00 | 1-2年 | 4.52 | 36,000.00 |
| 小 计 | 6,977,288.90 | 87.66 | 403,219.59 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,446,795.84 | 1,446,795.84 | 811,362.63 | 811,362.63 | ||
| 在产品 | 6,528,490.01 | 6,528,490.01 | 35,092,604.62 | 35,092,604.62 | ||
| 库存商品 | 25,913,828.53 | 25,913,828.53 | 26,883,107.26 | 26,883,107.26 | ||
| 合 计 | 33,889,114.38 | 33,889,114.38 | 62,787,074.51 | 62,787,074.51 | ||
3-2-1-57
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 667,481.45 | 667,481.45 | 532,755.09 | 532,755.09 | ||
| 在产品 | 29,969,397.42 | 29,969,397.42 | 4,727,805.74 | 4,727,805.74 | ||
| 库存商品 | 287,101.33 | 287,101.33 | 115,082.83 | 115,082.83 | ||
| 合 计 | 30,923,980.20 | 30,923,980.20 | 5,375,643.66 | 5,375,643.66 | ||
| 项 目 | 2020.6.30 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 6,303,949.11 | 315,197.46 | 5,988,751.65 |
| 合 计 | 6,303,949.11 | 315,197.46 | 5,988,751.65 |
| 账 龄 | 2020.6.30 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 6,303,949.11 | 315,197.46 | 5.00 |
| 小 计 | 6,303,949.11 | 315,197.46 | 5.00 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 待抵扣增值税 | 755,072.46 | 3,051,658.87 | 1,863,524.26 | |
| 理财产品 | 10,000,000.00 | 18,000,000.00 | 15,000,000.00 | |
| 预缴企业所得税 | 20,000.00 | 19,148.03 | ||
| 合 计 | 10,775,072.46 | 21,070,806.90 | 16,863,524.26 |
3-2-1-58
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 35,458,260.26 | 39,898,440.18 | 8,008,364.67 | 1,552,756.11 | 84,917,821.22 |
| 本期增加金额 | 305,309.75 | 773,610.62 | 27,168.14 | 1,106,088.51 | |
| 1) 购置 | 305,309.75 | 773,610.62 | 27,168.14 | 1,106,088.51 | |
| 本期减少金额 | 406,297.73 | 406,297.73 | |||
| 1) 处置或报废 | 406,297.73 | 406,297.73 | |||
| 期末数 | 35,458,260.26 | 40,203,749.93 | 8,781,975.29 | 1,173,626.52 | 85,617,612.00 |
| 累计折旧 | 4,835,651.67 | 695,945.08 | 5,531,596.75 | ||
| 期初数 | 17,287,979.13 | 20,828,368.52 | 5,858,879.03 | 824,713.67 | 44,799,940.35 |
| 本期增加金额 | 1,988,602.74 | 2,592,514.01 | 500,691.25 | 108,331.10 | 5,190,139.10 |
| 1) 计提 | 1,988,602.74 | 2,592,514.01 | 500,691.25 | 108,331.10 | 5,190,139.10 |
| 本期减少金额 | 385,982.84 | 385,982.84 | |||
| 1) 处置或报废 | 385,982.84 | 385,982.84 | |||
| 期末数 | 19,276,581.87 | 23,420,882.53 | 6,359,570.28 | 547,061.93 | 49,604,096.61 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 16,181,678.39 | 16,782,867.40 | 2,422,405.01 | 626,564.59 | 36,013,515.39 |
| 期初账面价值 | 18,170,281.13 | 19,070,071.66 | 2,149,485.64 | 728,042.44 | 40,117,880.87 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 32,952,795.54 | 58,890,027.72 | 7,830,364.67 | 1,532,145.84 | 101,205,333.77 |
| 本期增加金额 | 2,564,964.72 | 1,580,487.25 | 178,000.00 | 118,190.63 | 4,441,642.60 |
| 1) 购置 | 1,580,487.25 | 178,000.00 | 118,190.63 | 1,876,677.88 | |
| 2) 在建工程转入 | 2,564,964.72 | 2,564,964.72 | |||
| 本期减少金额 | 59,500.00 | 20,572,074.79 | 97,580.36 | 20,729,155.15 | |
| 1) 处置或报废 | 59,500.00 | 20,572,074.79 | 97,580.36 | 20,729,155.15 | |
| 期末数 | 35,458,260.26 | 39,898,440.18 | 8,008,364.67 | 1,552,756.11 | 84,917,821.22 |
3-2-1-59
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 13,423,915.66 | 27,407,057.31 | 4,835,651.67 | 695,945.08 | 46,362,569.72 |
| 本期增加金额 | 3,912,816.19 | 6,433,400.27 | 1,023,227.36 | 219,575.43 | 11,589,019.25 |
| 1) 计提 | 3,912,816.19 | 6,433,400.27 | 1,023,227.36 | 219,575.43 | 11,589,019.25 |
| 本期减少金额 | 48,752.72 | 13,012,089.06 | 90,806.84 | 13,151,648.62 | |
| 1) 处置或报废 | 48,752.72 | 13,012,089.06 | 90,806.84 | 13,151,648.62 | |
| 期末数 | 17,287,979.13 | 20,828,368.52 | 5,858,879.03 | 824,713.67 | 44,799,940.35 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 18,170,281.13 | 19,070,071.66 | 2,149,485.64 | 728,042.44 | 40,117,880.87 |
| 期初账面价值 | 19,528,879.88 | 31,482,970.41 | 2,994,713.00 | 836,200.76 | 54,842,764.05 |
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 32,952,795.54 | 54,078,790.70 | 6,191,470.84 | 686,100.21 | 93,909,157.29 |
| 本期增加金额 | 4,811,237.02 | 1,808,382.08 | 846,045.63 | 7,465,664.73 | |
| 1) 购置 | 124,099.96 | 1,808,382.08 | 846,045.63 | 2,778,527.67 | |
| 2) 在建工程转入 | 4,687,137.06 | 4,687,137.06 | |||
| 本期减少金额 | 169,488.25 | 169,488.25 | |||
| 1) 处置或报废 | 169,488.25 | 169,488.25 | |||
| 期末数 | 32,952,795.54 | 58,890,027.72 | 7,830,364.67 | 1,532,145.84 | 101,205,333.77 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 10,253,296.54 | 20,692,295.02 | 3,893,808.29 | 589,030.32 | 35,428,430.17 |
| 本期增加金额 | 3,170,619.12 | 6,714,762.29 | 955,261.22 | 106,914.76 | 10,947,557.39 |
| 1) 计提 | 3,170,619.12 | 6,714,762.29 | 955,261.22 | 106,914.76 | 10,947,557.39 |
| 本期减少金额 | 13,417.84 | 13,417.84 | |||
| 1) 处置或报废 | 13,417.84 | 13,417.84 | |||
| 期末数 | 13,423,915.66 | 27,407,057.31 | 4,835,651.67 | 695,945.08 | 46,362,569.72 |
| 账面价值 |
3-2-1-60
| 期末账面价值 | 19,528,879.88 | 31,482,970.41 | 2,994,713.00 | 836,200.76 | 54,842,764.05 |
| 期初账面价值 | 22,699,499.00 | 33,386,495.68 | 2,297,662.55 | 97,069.89 | 58,480,727.12 |
| 项 目 | 房屋及 建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 32,508,629.41 | 62,918,046.41 | 4,801,263.24 | 715,643.38 | 100,943,582.44 |
| 本期增加金额 | 1,239,031.00 | 15,027,703.29 | 1,567,162.60 | 36,114.10 | 17,870,010.99 |
| 1) 购置 | 451,886.40 | 1,567,162.60 | 36,114.10 | 2,055,163.10 | |
| 2) 在建工程转入 | 1,239,031.00 | 14,575,816.89 | 15,814,847.89 | ||
| 本期减少金额 | 794,864.87 | 23,866,959.00 | 176,955.00 | 65,657.27 | 24,904,436.14 |
| 1) 处置或报废 | 794,864.87 | 23,866,959.00 | 176,955.00 | 65,657.27 | 24,904,436.14 |
| 期末数 | 32,952,795.54 | 54,078,790.70 | 6,191,470.84 | 686,100.21 | 93,909,157.29 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 7,578,132.71 | 22,762,758.80 | 3,402,640.77 | 587,422.42 | 34,330,954.70 |
| 本期增加金额 | 3,204,092.89 | 6,318,272.76 | 659,274.77 | 58,871.56 | 10,240,511.98 |
| 1) 计提 | 3,204,092.89 | 6,318,272.76 | 659,274.77 | 58,871.56 | 10,240,511.98 |
| 本期减少金额 | 528,929.06 | 8,388,736.54 | 168,107.25 | 57,263.66 | 9,143,036.51 |
| 1) 处置或报废 | 528,929.06 | 8,388,736.54 | 168,107.25 | 57,263.66 | 9,143,036.51 |
| 期末数 | 10,253,296.54 | 20,692,295.02 | 3,893,808.29 | 589,030.32 | 35,428,430.17 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 346,785.06 | 346,785.06 | |||
| 本期增加金额 | |||||
| 1) 计提 | |||||
| 本期减少金额 | 346,785.06 | 346,785.06 | |||
| 1) 处置或报废 | 346,785.06 | 346,785.06 | |||
| 期末数 | |||||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 22,699,499.00 | 33,386,495.68 | 2,297,662.55 | 97,069.89 | 58,480,727.12 |
3-2-1-61
| 期初账面价值 | 24,930,496.70 | 39,808,502.55 | 1,398,622.47 | 128,220.96 | 66,265,842.68 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 临江、七格、绍兴项目厂房等 | 7,606,081.70 | [注] |
| 小 计 | 7,606,081.70 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 临江、七格、绍兴项目厂房等 | 5,923,320.31 | [注] |
| 小 计 | 5,923,320.31 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 临江、七格、绍兴项目厂房等 | 8,623,100.11 | [注] |
| 小 计 | 8,623,100.11 |
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 临江、七格、绍兴项目厂房等 | 9,252,912.42 | [注] |
| 小 计 | 9,252,912.42 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 干泥中转库 | 1,892,329.61 | 1,892,329.61 | ||||
| 零星工程 | 367,545.12 | 367,545.12 | ||||
| 污泥脱水机-芬顿污泥处理研发项目 | 4,687,137.06 | 4,687,137.06 | ||||
| 合 计 | 2,259,874.73 | 2,259,874.73 | 4,687,137.06 | 4,687,137.06 | ||
3-2-1-62
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 [注1] | 期末数 |
| 干泥中转库 | 1,892,329.61 | 672,635.11 | 2,564,964.72 | |||
| 零星工程 | 367,545.12 | 466,008.93 | 833,554.05 | |||
| 小 计 | 2,259,874.73 | 1,138,644.04 | 2,564,964.72 | 833,554.05 |
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 污泥脱水机-芬顿污泥处理研发项目 | 4,687,137.06 | 4,687,137.06 | ||||
| 干泥中转库 | 1,892,329.61 | 1,892,329.61 | ||||
| 零星工程 | 367,545.12 | 367,545.12 | ||||
| 小 计 | 4,687,137.06 | 2,259,874.73 | 4,687,137.06 | 2,259,874.73 |
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 [注2] | 期末数 |
| 气浮泥深度脱水中试系统 | 2,683,843.62 | 7,272,561.93 | 9,956,405.55 | |||
| 2500平方泥库 | 1,239,031.00 | 1,239,031.00 | ||||
| 竹园二厂污泥深度脱水优化工程 | 4,433,788.41 | 264,062.69 | 4,697,851.10 | |||
| 4,000吨焚烧配套项目 | 4,296,595.03 | 322,816.31 | 4,619,411.34 | |||
| 污泥脱水机-芬顿污泥处理研发项目 | 4,687,137.06 | 4,687,137.06 | ||||
| 小 计 | 11,414,227.06 | 13,785,608.99 | 15,814,847.89 | 4,697,851.10 | 4,687,137.06 |
| 项 目 | 土地使用权 | 管理软件 | 合计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 1,279,051.05 | 32,478.63 | 1,311,529.68 |
| 期末数 | 1,279,051.05 | 32,478.63 | 1,311,529.68 |
3-2-1-63
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 275,826.28 | 11,908.82 | 287,735.10 |
| 本期增加金额 | 13,301.04 | 3,247.86 | 16,548.90 |
| 1) 计提 | 13,301.04 | 3,247.86 | 16,548.90 |
| 期末数 | 289,127.32 | 15,156.68 | 304,284.00 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 989,923.73 | 17,321.95 | 1,007,245.68 |
| 期初账面价值 | 1,003,224.77 | 20,569.81 | 1,023,794.58 |
| 项 目 | 土地使用权 | 管理软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 1,279,051.05 | 32,478.63 | 1,311,529.68 |
| 期末数 | 1,279,051.05 | 32,478.63 | 1,311,529.68 |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 246,682.10 | 5,413.10 | 252,095.20 |
| 本期增加金额 | 29,144.18 | 6,495.72 | 35,639.90 |
| 1) 计提 | 29,144.18 | 6,495.72 | 35,639.90 |
| 期末数 | 275,826.28 | 11,908.82 | 287,735.10 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 1,003,224.77 | 20,569.81 | 1,023,794.58 |
| 期初账面价值 | 1,032,368.95 | 27,065.53 | 1,059,434.48 |
| 项 目 | 土地使用权 | 管理软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 1,279,051.05 | 1,279,051.05 | |
| 本期增加金额 | 32,478.63 | 32,478.63 | |
| 1) 购置 | 32,478.63 | 32,478.63 | |
| 期末数 | 1,279,051.05 | 32,478.63 | 1,311,529.68 |
3-2-1-64
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 220,080.00 | 220,080.00 | |
| 本期增加金额 | 26,602.10 | 5,413.10 | 32,015.20 |
| 1) 计提 | 26,602.10 | 5,413.10 | 32,015.20 |
| 期末数 | 246,682.10 | 5,413.10 | 252,095.20 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 1,032,368.95 | 27,065.53 | 1,059,434.48 |
| 期初账面价值 | 1,058,971.05 | 1,058,971.05 |
| 项 目 | 土地使用权 | 管理软件 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 1,279,051.05 | 44,683.87 | 1,323,734.92 |
| 本期减少金额 | 44,683.87 | 44,683.87 | |
| 1) 处置 | 44,683.87 | 44,683.87 | |
| 期末数 | 1,279,051.05 | 1,279,051.05 | |
| 累计摊销 | |||
| 期初数 | 196,020.00 | 5,231.07 | 201,251.07 |
| 本期增加金额 | 24,060.00 | 24,060.00 | |
| 1) 计提 | 24,060.00 | 24,060.00 | |
| 本期减少金额 | 5,231.07 | 5,231.07 | |
| 1) 处置 | 5,231.07 | 5,231.07 | |
| 期末数 | 220,080.00 | 220,080.00 | |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 1,058,971.05 | 1,058,971.05 | |
| 期初账面价值 | 1,083,031.05 | 39,452.80 | 1,122,483.85 |
3-2-1-65
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 租入固定资产改良支出 | 489,263.45 | 71,542.80 | 417,720.65 | ||
| 合 计 | 489,263.45 | 71,542.80 | 417,720.65 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 租入固定资产改良支出 | 632,349.05 | 143,085.60 | 489,263.45 | ||
| 设备改造支出 | 1,724,501.88 | 1,724,501.88 | |||
| 合 计 | 2,356,850.93 | 1,867,587.48 | 489,263.45 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 租入固定资产改良支出 | 715,428.49 | 83,079.44 | 632,349.05 | ||
| 设备改造支出 | 3,316,130.19 | 99,655.17 | 1,691,283.48 | 1,724,501.88 | |
| 合 计 | 3,316,130.19 | 815,083.66 | 1,774,362.92 | 2,356,850.93 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 设备改造支出 | 4,697,851.10 | 1,381,720.91 | 3,316,130.19 | ||
| 合 计 | 4,697,851.10 | 1,381,720.91 | 3,316,130.19 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 8,496,614.75 | 1,373,852.09 | 5,682,797.06 | 972,946.13 |
| 内部交易未实现利润 | 2,394,313.93 | 359,147.09 | 2,706,625.29 | 405,993.79 |
| 递延收益 | 2,275,282.05 | 341,292.31 | 782,280.00 | 117,342.00 |
| 合 计 | 13,166,210.73 | 2,074,291.49 | 9,171,702.35 | 1,496,281.92 |
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||
| 可抵扣 | 递延 | 可抵扣 | 递延 | |
3-2-1-66
| 暂时性差异 | 所得税资产 | 暂时性差异 | 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,025,291.44 | 874,617.61 | 2,782,404.01 | 474,111.25 |
| 内部交易未实现利润 | 3,096,828.13 | 464,524.22 | 3,649,126.45 | 547,368.97 |
| 递延收益 | 1,852,275.00 | 277,841.25 | 3,003,135.00 | 450,470.25 |
| 合 计 | 10,974,394.57 | 1,616,983.08 | 9,434,665.46 | 1,471,950.47 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 可抵扣亏损 | 278,359.01 | 1,247,338.06 | 1,676,124.27 | 1,312,622.15 |
| 资产减值准备 | 2,119,245.73 | 2,072,177.94 | 3,603,114.61 | 837,939.45 |
| 小 计 | 2,397,604.74 | 3,319,516.00 | 5,279,238.88 | 2,150,561.60 |
| 年 份 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 2022年 | 1,247,338.06 | 1,312,622.15 | 1,312,622.15 | |
| 2023年 | 363,502.12 | |||
| 2025年 | 278,359.01 | |||
| 小 计 | 278,359.01 | 1,247,338.06 | 1,676,124.27 | 1,312,622.15 |
| 项 目 | 2020.6.30 |
| 预付土地款 | 25,379,850.00 |
| 合 计 | 25,379,850.00 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 380,556.00 | 1,272,000.00 | 4,631,168.25 | 2,203,955.25 |
| 合 计 | 380,556.00 | 1,272,000.00 | 4,631,168.25 | 2,203,955.25 |
3-2-1-67
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 经营款 | 35,718,626.32 | 34,301,121.99 | 66,037,589.79 | 79,648,553.87 |
| 长期资产款 | 424,488.09 | 149,364.49 | 195,477.49 | 4,187,502.67 |
| 合 计 | 36,143,114.41 | 34,450,486.48 | 66,233,067.28 | 83,836,056.54 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 货 款 | 3,928,852.69 | 8,586,461.50 | 751,354.00 | |
| 合 计 | 3,928,852.69 | 8,586,461.50 | 751,354.00 |
| 项 目 | 2020.6.30 |
| 预收货款 | 61,484.60 |
| 合 计 | 61,484.60 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 8,376,346.41 | 21,693,039.52 | 20,139,587.18 | 9,929,798.75 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 678,001.26 | 394,141.03 | 620,492.72 | 451,649.57 |
| 合 计 | 9,054,347.67 | 22,087,180.55 | 20,760,079.90 | 10,381,448.32 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 5,989,542.35 | 34,695,871.15 | 32,309,067.09 | 8,376,346.41 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 261,595.03 | 2,638,207.61 | 2,221,801.38 | 678,001.26 |
3-2-1-68
| 合 计 | 6,251,137.38 | 37,334,078.76 | 34,530,868.47 | 9,054,347.67 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 5,287,554.56 | 28,236,920.50 | 27,534,932.71 | 5,989,542.35 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 359,130.20 | 1,769,521.33 | 1,867,056.50 | 261,595.03 |
| 合 计 | 5,646,684.76 | 30,006,441.83 | 29,401,989.21 | 6,251,137.38 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 3,433,077.16 | 18,464,387.17 | 16,609,909.77 | 5,287,554.56 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 58,545.33 | 1,502,498.29 | 1,201,913.42 | 359,130.20 |
| 合 计 | 3,491,622.49 | 19,966,885.46 | 17,811,823.19 | 5,646,684.76 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 7,777,816.19 | 20,035,336.87 | 18,448,901.97 | 9,364,251.09 |
| 职工福利费 | 445,645.14 | 445,645.14 | ||
| 社会保险费 | 442,454.85 | 483,072.00 | 512,766.09 | 412,760.76 |
| 其中：医疗保险费 | 418,342.62 | 458,516.44 | 488,590.27 | 388,268.79 |
| 工伤保险费 | 19,610.97 | 18,096.25 | 13,215.25 | 24,491.97 |
| 生育保险费 | 4,501.26 | 6,459.31 | 10,960.57 | |
| 住房公积金 | 496,114.00 | 486,029.00 | 10,085.00 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 156,075.37 | 232,871.51 | 246,244.98 | 142,701.90 |
| 小 计 | 8,376,346.41 | 21,693,039.52 | 20,139,587.18 | 9,929,798.75 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,671,876.45 | 28,910,044.53 | 26,804,104.79 | 7,777,816.19 |
| 职工福利费 | 2,916,252.63 | 2,916,252.63 | ||
| 社会保险费 | 145,448.73 | 1,679,199.42 | 1,382,193.30 | 442,454.85 |
| 其中：医疗保险费 | 121,870.53 | 1,505,037.32 | 1,208,565.23 | 418,342.62 |
3-2-1-69
| 工伤保险费 | 11,047.24 | 54,189.32 | 45,625.59 | 19,610.97 |
| 生育保险费 | 12,530.96 | 119,972.78 | 128,002.48 | 4,501.26 |
| 住房公积金 | 836,784.00 | 836,784.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 172,217.17 | 353,590.57 | 369,732.37 | 156,075.37 |
| 小 计 | 5,989,542.35 | 34,695,871.15 | 32,309,067.09 | 8,376,346.41 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,970,359.11 | 24,403,706.33 | 23,702,188.99 | 5,671,876.45 |
| 职工福利费 | 1,809,190.38 | 1,809,190.38 | ||
| 社会保险费 | 215,546.09 | 1,108,375.51 | 1,178,472.87 | 145,448.73 |
| 其中：医疗保险费 | 187,816.73 | 946,550.55 | 1,012,496.75 | 121,870.53 |
| 工伤保险费 | 13,041.61 | 63,140.76 | 65,135.13 | 11,047.24 |
| 生育保险费 | 14,687.75 | 98,684.20 | 100,840.99 | 12,530.96 |
| 住房公积金 | 583,272.37 | 583,272.37 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 101,649.36 | 332,375.91 | 261,808.10 | 172,217.17 |
| 小 计 | 5,287,554.56 | 28,236,920.50 | 27,534,932.71 | 5,989,542.35 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 3,374,557.81 | 16,385,910.84 | 14,790,109.54 | 4,970,359.11 |
| 职工福利费 | 415,925.57 | 415,925.57 | ||
| 社会保险费 | 7,357.40 | 1,183,863.27 | 975,674.58 | 215,546.09 |
| 其中：医疗保险费 | 6,680.50 | 1,052,648.88 | 871,512.65 | 187,816.73 |
| 工伤保险费 | 277.00 | 60,248.06 | 47,483.45 | 13,041.61 |
| 生育保险费 | 399.90 | 70,966.33 | 56,678.48 | 14,687.75 |
| 住房公积金 | 312,142.00 | 312,142.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 51,161.95 | 166,545.49 | 116,058.08 | 101,649.36 |
| 小 计 | 3,433,077.16 | 18,464,387.17 | 16,609,909.77 | 5,287,554.56 |
3-2-1-70
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 651,253.28 | 376,543.90 | 595,133.64 | 432,663.54 |
| 失业保险费 | 26,747.98 | 17,597.13 | 25,359.08 | 18,986.03 |
| 小 计 | 678,001.26 | 394,141.03 | 620,492.72 | 451,649.57 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 250,772.09 | 2,535,492.46 | 2,135,747.93 | 650,516.62 |
| 失业保险费 | 10,822.94 | 102,715.15 | 86,053.45 | 27,484.64 |
| 小 计 | 261,595.03 | 2,638,207.61 | 2,221,801.38 | 678,001.26 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 351,135.24 | 1,693,258.49 | 1,793,621.64 | 250,772.09 |
| 失业保险费 | 7,994.96 | 76,262.84 | 73,434.86 | 10,822.94 |
| 小 计 | 359,130.20 | 1,769,521.33 | 1,867,056.50 | 261,595.03 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 57,005.77 | 1,449,679.15 | 1,155,549.68 | 351,135.24 |
| 失业保险费 | 1,539.56 | 52,819.14 | 46,363.74 | 7,994.96 |
| 小 计 | 58,545.33 | 1,502,498.29 | 1,201,913.42 | 359,130.20 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 增值税 | 10,840,506.86 | 7,296,810.55 | 2,317,957.21 | 976,754.20 |
| 企业所得税 | 10,134,594.04 | 14,353,207.92 | 1,928,059.82 | 3,690,466.68 |
| 代扣代缴个人所得税 | 12,249,744.81 | 8,972,442.55 | 6,172,365.18 | 23,238.54 |
| 城市维护建设税 | 256,254.09 | 145,000.72 | 40,090.69 | 131,363.02 |
| 印花税 | 16,085.10 | 28,701.70 | 8,074.70 | 11,271.65 |
| 房产税 | 105,930.57 | 104,309.66 | 52,154.83 | 78,232.25 |
| 土地使用税 | 6,046.80 | 12,093.60 | 6,046.80 | 6,046.80 |
3-2-1-71
| 教育费附加 | 109,823.19 | 63,644.26 | 23,870.73 | 59,349.14 |
| 地方教育附加 | 73,215.45 | 42,429.50 | 15,777.94 | 39,566.09 |
| 残疾人就业保障金 | 5,233.54 | 16,854.90 | ||
| 合 计 | 33,792,200.91 | 31,018,640.46 | 10,569,631.44 | 5,033,143.27 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应付股利 | 7,390,440.00 | 8,360,000.00 | 5,680,000.00 | |
| 其他应付款 | 904,543.98 | 652,709.48 | 593,600.84 | 476,664.93 |
| 合 计 | 8,294,983.98 | 9,012,709.48 | 6,273,600.84 | 476,664.93 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 普通股股利 | 7,390,440.00 | 8,360,000.00 | 5,680,000.00 | |
| 小 计 | 7,390,440.00 | 8,360,000.00 | 5,680,000.00 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 押金保证金 | 672,500.00 | 442,639.60 | 346,100.00 | 313,303.42 |
| 已结算未支付经营费用 | 232,043.98 | 135,877.58 | 247,500.84 | 163,361.51 |
| 应付暂收款 | 74,192.30 | |||
| 小 计 | 904,543.98 | 652,709.48 | 593,600.84 | 476,664.93 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 待转销项税额 | 7,993.00 | |||
| 合 计 | 7,993.00 |
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1) 2020年度
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 782,280.00 | 2,500,000.00 | 1,006,997.95 | 2,275,282.05 | 与形成资产相关或与以后期间收益相关的政府拨付款项 |
| 合 计 | 782,280.00 | 2,500,000.00 | 1,006,997.95 | 2,275,282.05 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,852,275.00 | 1,069,995.00 | 782,280.00 | 与资产相关的政府拨付款项 | |
| 合 计 | 1,852,275.00 | 1,069,995.00 | 782,280.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,003,135.00 | 1,150,860.00 | 1,852,275.00 | 与资产相关的政府拨付款项 | |
| 合 计 | 3,003,135.00 | 1,150,860.00 | 1,852,275.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 242,595.00 | 3,476,800.00 | 716,260.00 | 3,003,135.00 | 与资产相关的政府拨付款项 |
| 合 计 | 242,595.00 | 3,476,800.00 | 716,260.00 | 3,003,135.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 萧山区科技局科技发展专项资金 | 2,100,000.00 | 142,357.64 | 1,957,642.36 | 与收益相关 | |
| 2019年萧山区科技局区重大项目补助经费 | 400,000.00 | 82,360.31 | 317,639.69 | 与收益相关 | |
| 2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金 | 782,280.00 | 782,280.00 | 与资产相关 | ||
| 小 计 | 782,280.00 | 2,500,000.00 | 1,006,997.95 | 2,275,282.05 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 500吨/天湿污泥脱水干化处理技改项目 | 26,955.00 | 26,955.00 | 与资产相关 | ||
| 2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金 | 1,825,320.00 | 1,043,040.00 | 782,280.00 | 与资产相关 |
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| 小 计 | 1,852,275.00 | 1,069,995.00 | 782,280.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 500吨/天湿污泥脱水干化处理技改项目 | 134,775.00 | 107,820.00 | 26,955.00 | 与资产相关 | |
| 2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金 | 2,868,360.00 | 1,043,040.00 | 1,825,320.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 3,003,135.00 | 1,150,860.00 | 1,852,275.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 500吨/天湿污泥脱水干化处理技改项目 | 242,595.00 | 107,820.00 | 134,775.00 | 与资产相关 | |
| 2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金 | 3,476,800.00 | 608,440.00 | 2,868,360.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 242,595.00 | 3,476,800.00 | 716,260.00 | 3,003,135.00 |
| 股东类别 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 陈柏校 | 28,500,000.00 | 26,250,000.00 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 |
| 浙江国泰建设集团有限公司 | 6,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 江西文信实业有限公司 | 3,769,560.00 | 3,141,300.00 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
| 俞伟敏 | 2,625,000.00 | 2,625,000.00 | ||
| 赵光明 | 2,700,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 王 刚 | 3,000,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 夏玉坤 | 1,950,000.00 | 1,875,000.00 | 1,875,000.00 | 1,875,000.00 |
| 陈卓玉 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 陈华琴 | 2,370,000.00 | 1,975,000.00 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 |
| 李小勇 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 杭州永通投资管理有限公司 | 1,200,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
3-2-1-74
| 珠海乾亨投资管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 王国平 | 750,000.00 | 750,000.00 | ||
| 章青燕 | 2,280,000.00 | 1,900,000.00 | ||
| 苏州金沙江联合三期股权投资合伙企业(有限合伙) | 1,500,000.00 | 1,250,000.00 | ||
| 苏州中新博通金世创业投资合伙企业(有限合伙) | 130,440.00 | 108,700.00 | ||
| 广发乾和投资有限公司 | 1,200,000.00 | |||
| 徐荣敏 | 1,200,000.00 | |||
| 管军 | 600,000.00 | |||
| 吕炜 | 3,000,000.00 | |||
| 沈家良 | 300,000.00 | |||
| 汪小知 | 300,000.00 | |||
| 合 计 | 60,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
3-2-1-75
份100万股转让给徐荣敏、50万股转让给管军；陈柏校将其持有的本公司股份250万股转让给吕炜。上述股权转让于2020年2月21日办妥工商变更登记。
2020年4月30日，公司临时股东大会决议，全体股东同意夏玉坤将其持有的本公司股份25万股转让给沈家良，赵光明将其持有的本公司股份25万股转让给汪小知。上述股权转让于2020年5月18日办妥工商变更登记。
2020年6月18日，公司召开临时股东大会，全体股东同意将公司1,000万元资本公积按原股东持股比例转增注册资本。转增后，公司注册资本为6,000.00万元。上述注册资本变更于2020年6月23日完成工商变更登记。
25. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 股本溢价 | 32,195,247.23 | 42,195,247.23 | 42,195,247.23 | 42,195,247.23 |
| 其他资本公积 | 28,387,097.26 | 28,387,097.26 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
| 合 计 | 60,582,344.49 | 70,582,344.49 | 51,195,247.23 | 51,195,247.23 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 法定盈余公积 | 23,757,262.41 | 23,757,262.41 | 15,393,525.49 | 11,933,414.39 |
| 合 计 | 23,757,262.41 | 23,757,262.41 | 15,393,525.49 | 11,933,414.39 |
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3) 2017年度
根据公司章程，公司按母公司2017年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积2,906,021.39元。
27. 未分配利润
(1) 明细情况
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 期初未分配利润 | 125,132,657.16 | 77,737,378.04 | 76,867,964.52 | 40,614,915.85 |
| 加：本期归属于母公司 所有者的净利润 | 93,555,846.45 | 105,759,016.04 | 44,329,524.62 | 39,159,070.06 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,363,736.92 | 3,460,111.10 | 2,906,021.39 | |
| 应付普通股股利 | 60,000,000.00 | 50,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 158,688,503.61 | 125,132,657.16 | 77,737,378.04 | 76,867,964.52 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 240,147,379.83 | 109,813,918.79 | 363,362,564.33 | 184,009,409.11 |
3-2-1-77
| 其他业务收入 | 218,807.34 | 262,197.60 | 291,743.12 | 349,596.80 |
| 合 计 | 240,366,187.17 | 110,076,116.39 | 363,654,307.45 | 184,359,005.91 |
| 项 目 | 2018年度 | 2017度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 208,496,185.01 | 136,462,006.00 | 178,458,130.84 | 123,339,382.93 |
| 合 计 | 208,496,185.01 | 136,462,006.00 | 178,458,130.84 | 123,339,382.93 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| 杭州市排水有限公司 | 119,631,979.13 | 49.77 |
| 杭州蓝成环保能源有限公司 | 38,506,895.06 | 16.02 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 37,713,683.81 | 15.69 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 26,863,832.31 | 11.18 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 6,454,113.99 | 2.69 |
| 小 计 | 229,170,504.30 | 95.34 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| 杭州市排水有限公司 | 96,462,031.90 | 26.53 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 84,557,666.73 | 23.25 |
| 杭州蓝成环保能源有限公司 | 76,275,740.54 | 20.97 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 73,884,165.81 | 20.32 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 10,990,888.10 | 3.02 |
| 小 计 | 342,170,493.08 | 94.09 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| 杭州市排水有限公司 | 51,054,488.77 | 24.49 |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 49,839,405.39 | 23.90 |
3-2-1-78
| 杭州蓝成环保能源有限公司、 杭州萧山污水处理有限公司 | 49,465,578.18 [注1] | 23.72 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 24,653,669.00 | 11.82 |
| 杭州市萧山区瓜沥镇人民政府 | 10,868,847.32 | 5.21 |
| 小 计 | 185,881,988.66 | 89.14 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入 的比例(%) |
| 绍兴水处理发展有限公司 | 52,018,944.25 | 29.15 |
| 杭州市排水有限公司 | 51,603,668.26 | 28.92 |
| 杭州萧山污水处理有限公司 | 37,928,599.05 | 21.25 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 10,482,217.79 | 5.87 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 10,468,820.69 | 5.87 |
| 小 计 | 162,502,250.04 | 91.06 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017度 |
| 城市维护建设税 | 987,343.73 | 1,376,330.95 | 665,052.46 | 893,987.57 |
| 教育费附加 | 420,848.30 | 636,935.10 | 317,271.67 | 419,363.14 |
| 地方教育附加 | 293,096.19 | 415,238.35 | 207,670.87 | 279,575.43 |
| 印花税 | 58,937.30 | 129,882.56 | 68,261.75 | 186,414.21 |
| 房产税 | 105,930.57 | 211,861.14 | 211,861.14 | 53,298.75 |
| 土地使用税 | 6,046.80 | 12,093.60 | 12,093.60 | 12,093.60 |
| 残疾人保障金 | 35,029.52 | |||
| 合 计 | 1,872,202.89 | 2,782,341.70 | 1,482,211.49 | 1,879,762.22 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017度 |
3-2-1-79
| 职工薪酬 | 268,317.54 | 527,825.79 | 574,096.54 | 468,013.76 |
| 业务招待费 | 143,080.89 | 221,353.93 | 181,944.00 | 222,361.35 |
| 汽车费 | 34,025.48 | 158,157.52 | 152,868.54 | 162,191.42 |
| 投标费 | 21,597.71 | 250,134.90 | 188,679.25 | |
| 其 他 | 29,745.28 | 130,622.00 | 3,680.00 | |
| 合 计 | 475,169.19 | 928,934.95 | 1,289,665.98 | 1,044,925.78 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017度 |
| 职工薪酬 | 5,533,359.11 | 8,575,145.30 | 5,281,529.93 | 4,218,004.12 |
| 办公费 | 1,854,048.09 | 3,046,300.10 | 2,917,472.44 | 2,567,721.04 |
| 业务招待费 | 944,035.48 | 1,675,244.98 | 1,591,471.08 | 1,333,251.41 |
| 折旧和摊销费 | 1,307,823.94 | 2,628,321.09 | 2,615,671.04 | 2,368,298.37 |
| 中介机构费用 | 417,813.66 | 474,521.49 | 393,647.07 | 500,943.39 |
| 股权激励费用 | 19,387,097.26 | |||
| 其 他 | 694,557.52 | 567,819.04 | 540,450.50 | 170,573.47 |
| 合 计 | 10,751,637.80 | 36,354,449.26 | 13,340,242.06 | 11,158,791.80 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017度 |
| 职工薪酬 | 7,169,647.27 | 10,853,552.16 | 7,655,318.89 | 6,150,134.38 |
| 直接投入 | 4,874,566.03 | 6,840,933.33 | 2,585,572.61 | 999,286.29 |
| 折旧摊销费 | 2,269,249.35 | 2,654,378.87 | 964,076.36 | 81,358.81 |
| 技术服务费 | 495,049.50 | 3,398,058.23 | 97,087.38 | |
| 其 他 | 726,371.54 | 966,049.98 | 785,323.97 | 382,238.05 |
| 合 计 | 15,534,883.69 | 24,712,972.57 | 12,087,379.21 | 7,613,017.53 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017度 |
3-2-1-80
| 利息收入 | -1,311,180.70 | -3,703,831.15 | -3,291,958.97 | -185,276.35 |
| 手续费用 | 8,204.51 | 25,004.35 | 45,658.57 | 20,099.34 |
| 合 计 | -1,302,976.19 | -3,678,826.80 | -3,246,300.40 | -165,177.01 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017度 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 782,280.00 | 1,069,995.00 | 1,150,860.00 | 716,260.00 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 8,091,071.66 | 8,738,445.74 | 4,514,068.24 | 8,911,866.46 |
| 增值税进项税加计扣除 | 74,098.02 | 203,547.34 | ||
| 退役士兵增值税减免 | 10,500.00 | 19,500.00 | ||
| 附加税退税 | 60,912.32 | |||
| 代扣个人所得税手续费返还 | 137,146.77 | 18,939.33 | ||
| 合 计 | 9,095,096.45 | 10,092,400.40 | 5,683,867.57 | 9,628,126.46 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017度 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 149,101.45 | 469,137.52 | ||
| 其中：指定为为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 149,101.45 | 469,137.52 | ||
| 理财产品投资收益 | 2,000,135.79 | 2,498,230.27 | ||
| 合 计 | 149,101.45 | 469,137.52 | 2,000,135.79 | 2,498,230.27 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 |
| 坏账损失 | -2,395,188.02 | 1,763,406.20 |
| 合 计 | -2,395,188.02 | 1,763,406.20 |
3-2-1-81
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017度 |
| 坏账损失 | -6,060,488.54 | -352,752.45 | ||
| 合同资产减值损失 | -315,197.46 | |||
| 合 计 | -315,197.46 | -6,060,488.54 | -352,752.45 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 固定资产处置收益 | -4,567,904.53 | 13,652.73 | ||
| 合 计 | -4,567,904.53 | 13,652.73 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 无法支付款项 | 45,200.00 | |||
| 其 他 | 5,228.66 | 15,970.43 | 3,280.00 | 588.50 |
| 合 计 | 5,228.66 | 61,170.43 | 3,280.00 | 588.50 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 固定资产报废损失 | 20,314.89 | 12,711.31 | 8,649.46 | |
| 捐赠支出 | 250,000.00 | 100,000.00 | ||
| 罚款支出及滞纳金 | 1,255.22 | 590.00 | 128,898.68 | |
| 违约金/赔偿支出 | 818,000.00 | 25,000.00 | ||
| 其 他 | 140.05 | 11.54 | 1,000.00 | |
| 合 计 | 20,454.94 | 1,081,966.53 | 25,601.54 | 238,548.14 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 当期所得税费用 | 15,077,192.05 | 17,531,141.67 | 4,522,830.55 | 6,966,347.63 |
3-2-1-82
| 递延所得税费用 | -578,009.57 | 120,701.16 | -145,032.61 | -666,761.33 |
| 合 计 | 14,499,182.48 | 17,651,842.83 | 4,377,797.94 | 6,299,586.30 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利润总额 | 109,477,739.54 | 124,931,673.35 | 48,695,826.68 | 45,123,072.23 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 16,421,660.94 | 18,739,751.01 | 7,304,374.01 | 6,768,460.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -37,231.30 | -1,172,811.20 | -241,812.83 | -464,692.21 |
| 调整以前期间所得税的影响 | ||||
| 研究开发费用加计扣除的影响 | -2,008,805.45 | -2,656,166.24 | -1,384,018.66 | -556,815.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 188,843.92 | 3,210,370.97 | 379,305.67 | 223,309.31 |
| 环保设备抵减税额的影响 | -1,401,267.69 | |||
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -155,917.26 | -181,034.84 | 75,014.23 | -133,724.73 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 90,631.63 | -288,266.87 | -1,755,064.48 | 1,864,315.98 |
| 所得税费用 | 14,499,182.48 | 17,651,842.83 | 4,377,797.94 | 6,299,586.30 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 收到保证金及押金 | 3,836,422.00 | 7,372,168.25 | 5,674,835.25 | 4,850,000.00 |
| 收到的政府补助 | 4,169,692.93 | 332,500.00 | 33,939.33 | 4,703,116.74 |
| 收到应付暂收款 | 7,037,997.11 | 2,141,655.84 | 380,202.07 | |
| 收到定期存款 | 13,590,000.00 | |||
| 收到利息收入 | 399,059.57 | 134,629.79 | 872,095.48 | 185,276.35 |
| 其 他 | 117,173.83 | 745,405.24 | 107,667.34 | 13,091.92 |
| 合 计 | 8,522,348.33 | 29,212,700.39 | 8,830,193.24 | 10,131,687.08 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 期间费用付现支出 | 8,478,574.32 | 12,639,852.66 | 7,128,889.39 | 6,719,686.26 |
3-2-1-83
| 支付保证金及押金 | 2,866,655.60 | 5,380,944.00 | 8,122,248.25 | 6,232,070.25 |
| 存入定期存款 | 13,590,000.00 | |||
| 暂付应收款 | 2,753,463.20 | |||
| 其 他 | 299,888.60 | 1,927,167.20 | 1,669,114.96 | 370,000.00 |
| 合 计 | 11,645,118.52 | 22,701,427.06 | 30,510,252.60 | 13,321,756.51 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 收回资金拆借款本息 | 541,000.00 | 52,480,212.27 | 21,345,478.00 | |
| 定期存款利息收入 | 912,121.13 | 1,601,552.86 | 223,142.47 | |
| 合 计 | 1,453,121.13 | 54,081,765.13 | 21,568,620.47 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 借出资金拆借款本金 | 70,200,000.00 | |||
| 合 计 | 70,200,000.00 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 收到股权转让个税 | 1,440,375.00 | 1,212,000.00 | ||
| 合 计 | 1,440,375.00 | 1,212,000.00 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 支付股权转让个税 | 1,212,000.00 | |||
| 合 计 | 1,212,000.00 |
3-2-1-84
| 补充资料 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||
| 净利润 | 94,978,557.06 | 107,279,830.52 | 44,318,028.74 | 38,823,485.93 |
| 加：资产减值准备 | 2,710,385.48 | -1,763,406.20 | 6,060,488.54 | 352,752.45 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,190,139.10 | 11,589,019.25 | 10,947,557.39 | 10,240,511.98 |
| 无形资产摊销 | 16,548.90 | 35,639.90 | 32,015.20 | 24,060.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 71,542.80 | 1,867,587.48 | 1,774,362.92 | 1,381,720.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 4,567,904.53 | -13,652.73 | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 20,314.89 | 12,711.31 | 8,649.46 | |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | -912,121.13 | -3,569,201.36 | -2,419,863.49 | |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -149,101.45 | -469,137.52 | -2,000,135.79 | -2,498,230.27 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -578,009.57 | 120,701.16 | -145,032.61 | -666,761.33 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 28,897,960.13 | -31,863,094.31 | -25,548,336.54 | -5,119,120.80 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -65,845,962.48 | 8,303,583.23 | -60,173,056.14 | 9,241,770.84 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -652,400.59 | -19,417,151.64 | -4,948,870.25 | 16,121,307.83 |
| 其他 | 19,387,097.26 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 63,747,853.14 | 96,082,083.61 | -32,116,494.76 | 67,910,147.00 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||||
| 债务转为资本 | ||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||||
| 融资租入固定资产 | ||||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||||
| 现金的期末余额 | 107,383,300.63 | 131,096,354.70 | 24,988,365.06 | 143,307,126.92 |
| 减：现金的期初余额 | 131,096,354.70 | 24,988,365.06 | 143,307,126.92 | 89,469,890.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||||
| 减：现金等价物的期初余额 |
3-2-1-85
| 现金及现金等价物净增加额 | -23,713,054.07 | 106,107,989.64 | -118,318,761.86 | 53,837,236.32 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 1) 现金 | 107,383,300.63 | 131,096,354.70 | 24,988,365.06 | 143,307,126.92 |
| 其中：库存现金 | 13,718.86 | 27,561.02 | 10,143.40 | 13,810.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 107,369,581.77 | 131,068,793.68 | 24,978,221.66 | 143,293,316.06 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||||
| 2) 现金等价物 | ||||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 107,383,300.63 | 131,096,354.70 | 24,988,365.06 | 143,307,126.92 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 3,529,468.09 | |||
| 其中：支付货款 | 3,529,468.09 |
3-2-1-86
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
1) 2020年6月30日
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,228,333.60 | 承兑汇票保证金、履约保函保证金 |
| 合 计 | 1,228,333.60 |
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,772,000.00 | 承兑汇票保证金、履约保函保证金 |
| 合 计 | 2,772,000.00 |
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,721,168.25 | 承兑汇票保证金、履约保函保证金 |
| 合 计 | 18,721,168.25 |
| 项 目 | 账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,203,955.25 | 承兑汇票保证金 |
| 合 计 | 2,203,955.25 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金 | 782,280.00 | 782,280.00 | 其他收益 | [注1] | ||
| 小 计 | 782,280.00 | 782,280.00 |
3-2-1-87
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 萧山区科技局科技发展专项资金 | 2,100,000.00 | 142,357.64 | 1,957,642.36 | 其他收益 | 浙江省财政厅《关于提前下达2020年省科技发展专项资金的通知》(浙财科教〔2019〕48号) | |
| 2019年萧山区科技局区重大项目补助经费 | 400,000.00 | 82,360.31 | 317,639.69 | 其他收益 | 杭州市萧山区科学技术局《关于下达2019年度萧山区重大科技计划项目的通知》(萧科〔2019〕39号) | |
| 小 计 | 2,500,000.00 | 224,717.95 | 2,275,282.05 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 即征即退收增值税税款返还 | 6,387,427.71 | 其他收益 | 财政部 国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录通知》(财税〔2015〕78号) |
| 2019年研发补助款 | 633,400.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区科学技术局《萧山区2019年度企业研发费用补助拟资助企业公示》 |
| 虹口区级财政绩效奖励 | 290,000.00 | 其他收益 | 虹口区投资促进办公室 虹口区发展和改革委员会 虹口区财政局《关于开展2020年虹口区企业绩效奖励资金项目申报工作的通知》（虹投促发〔2020〕1号） |
| 雏鹰计划补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 杭州市科学技术局 杭州市财政局《关于推进杭州市“雏鹰计划”企业培育工程的实施意见》（杭科高〔2019〕68号） |
| 稳岗返还社保费 | 175,626.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区人力资源和社会保障局《2020年萧山区第一批享受社会保险费返还企业名单公示》《2020年萧山区第二批享受社会保险费返还企业名单公示》 |
| 初创企业补助 | 147,200.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区科学技术局《关于认定2019年度萧山区科技型初创企业的通知》《关于开展2019年度萧山区科技型初创企业绩效考核及补助资金申请工作的通知》《关于公布2019年度区科技型初创企业绩效评价结果的通知》 |
| 新冠病毒防疫补助金 | 29,700.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区委办公室 区政府办公室《关于应对疫情支持企业复工复产若干政策的通知》 |
| 专利维持费补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区市场监督管理局《关于下达萧山区2018年新认定省级专利示范企业资助及2019年省级专利补助资金的通知》(萧财企〔2019〕449号) |
| 小 计 | 7,866,353.71 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 500吨/天湿污泥脱水干化处理技改项目 | 26,955.00 | 26,955.00 | 其他收益 | [注1] | ||
| 2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金 | 1,825,320.00 | 1,043,040.00 | 782,280.00 | 其他收益 | [注2] | |
| 小 计 | 1,852,275.00 | 1,069,995.00 | 782,280.00 |
3-2-1-88
处置“以奖代补”环保补助专项资金项目的公示》。[注2]杭州市财政局 杭州市环境保护局《关于下达2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金的通知》(杭财建〔2017〕68号)。
② 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 即征即退收增值税税款返还 | 8,411,945.74 | 其他收益 | 财政部 国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录通知》(财税〔2015〕78号) |
| 2018年研发补助款 | 278,500.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区科学技术局《关于下达2018年度萧山区企业研发费资助资金的通知》（萧财企[2019]435号） |
| 专利补助资金 | 45,000.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区市场监督管理局《关于下达2018年度发明专利市级及区级资助资金的通知》（萧财企[2019]425号） |
| 专利维持费补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区市场监督管理局《关于下达萧山区2018年新认定省级专利示范企业资助及2019年省级专利补助资金的通知》（萧财企〔2019〕449号） |
| 小 计 | 8,738,445.74 |
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 500吨/天湿污泥脱水干化处理技改项目 | 134,775.00 | 107,820.00 | 26,955.00 | 其他收益 | [注1] | |
| 2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金 | 2,868,360.00 | 1,043,040.00 | 1,825,320.00 | 其他收益 | [注2] | |
| 小 计 | 3,003,135.00 | 1,150,860.00 | 1,852,275.00 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 即征即退收增值税税款返还 | 4,499,068.24 | 其他收益 | 财政部 国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录通知》(财税〔2015〕78号) |
| 2016年专利补助 | 15,000.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区科学技术局《关于下达2016年度发明专利和软件著作权市级资助及发明专利区级资助资金的通知》(萧财企〔2018〕128号) |
| 小 计 | 4,514,068.24 |
3-2-1-89
① 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 500吨/天湿污泥脱水干化处理技改项目 | 242,595.00 | 107,820.00 | 134,775.00 | 其他收益 | [注1] | |
| 2017年杭州市污泥处置项目财政补助资金 | 3,476,800.00 | 608,440.00 | 2,868,360.00 | 其他收益 | [注2] | |
| 小 计 | 242,595.00 | 3,476,800.00 | 716,260.00 | 3,003,135.00 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 即征即退收增值税税款返还 | 7,685,549.72 | 其他收益 | 财政部 国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录通知》(财税〔2015〕78号) |
| 第三批萧山区工业新兴产业重点培育企业名单 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化局《关于下达萧山区2016年度新兴产业重点培育企业资助资金的通知》（萧财企[2017]470号） |
| 2016年杭州市农业与社会发展科研资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区科学技术局《关于下达2016年杭州市农业与社会发展科研资金的通知》(萧财企〔2016〕677号) |
| 稳定岗位补贴 | 30,805.00 | 其他收益 | 杭州市人力资源和社会保障局 杭州市财政局《关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的通知》（杭人社发[2015]307号） |
| 2015年度萧山区专利和软件著作权补助资金 | 21,000.00 | 其他收益 | 萧山区财政局 萧山区科技局《关于下达2015年度萧山区专利和软件著作权补助资金的通知》(萧财企〔2017〕137号) |
| 地方水利基金退回 | 19,011.74 | 其他收益 | 杭州市萧山地方税务局《杭州市萧山地方税务局税务事项通知书》(萧地税通〔2017〕5850号) |
| 萧山区发明专利省级补助资金 | 3,000.00 | 其他收益 | 杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区科学技术局《关于下达2015年萧山区发明专利省级补助资金的通知》(萧财企〔2015〕432号) |
| 划拨2016年度企业转型升级奖励资金 | 2,500.00 | 其他收益 | 中共绍兴市柯桥区委、绍兴市柯桥人民政府《关于2016年度加快经济社会转型升级的若干政策意见》(区委〔2016〕3号) |
| 小 计 | 8,911,866.46 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 计入当期损益的政府补助金额 | 8,873,351.66 | 9,808,440.74 | 5,664,928.24 | 9,628,126.46 |
3-2-1-90
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| (1) 2018年度 | ||||
| 杭州真一环保科技有限公司 | 新设立子公司 | 2018/6/28 | 2,963.95万 | 100% |
| (2) 2017年度 | ||||
| 杭州旦源环保科技有限公司 | 新设立子公司 | 2017/2/21 | 1,200.00万 | 100% |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 新设立子公司 | 2017/9/26 | 3,000.00万 | 51% |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 绍兴市柯桥区 | 绍兴市柯桥区 | 生态保护和环境治理业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 上海市虹口区 | 上海市虹口区 | 生态保护和环境治理业 | 80.00 | 设立 | |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 杭州市萧山区 | 杭州市萧山区 | 生态保护和环境治理业 | 51.00 | 设立 | |
| 杭州真一环保科技有限公司 | 杭州市萧山区 | 省杭州市萧山区 | 生态保护和环境治理业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州旦源环保科技有限公司 | 杭州经济技术开发区下沙街道 | 杭州经济技术开发区下沙街道 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 报告期归属于少数股东的损益 | |||
| 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 上海旦源环保科技有限公司 | 20% | 878,475.94 | 526,186.82 | 10,288.91 | -286,003.93 |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 49% | 544,234.67 | 994,627.66 | -21,784.79 | -49,580.20 |
| 子公司名称 | 报告期向少数股东宣告分派的股利 | |||
| 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 上海旦源环保科技有限公司 | ||||
| 杭州民安环境工程有限公司 | ||||
| 子公司名称 | 少数股东权益余额 |
3-2-1-91
| 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 2,121,185.51 | 1,242,709.57 | 716,522.75 | 706,233.84 |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 4,917,497.34 | 3,873,262.66 | 2,878,635.01 | 2,150,419.80 |
| 子公司 名称 | 2020.6.30 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 17,480,405.55 | 17,480,405.55 | 1,882,240.21 | 1,882,240.21 | ||
| 杭州民安环境工程有限公司 | 9,746,708.40 | 1,874,350.01 | 11,621,058.41 | 2,126,165.88 | 2,126,165.88 | |
| 子公司 名称 | 2019.12.31 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 15,526,540.07 | 15,526,540.07 | 4,320,754.44 | 4,320,754.44 | ||
| 杭州民安环境工程有限公司 | 8,935,585.36 | 1,253,381.26 | 10,188,966.62 | 2,304,757.10 | 2,304,757.10 | |
| 子公司 名称 | 2018.12.31 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 9,452,908.92 | 1,724,501.88 | 11,177,410.80 | 2,602,559.26 | 2,602,559.26 | |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 6,691,182.12 | 1,529,868.61 | 8,221,050.73 | 2,866,693.57 | 2,866,693.57 | |
| 子公司 名称 | 2017.12.31 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 6,471,969.00 | 3,324,282.07 | 9,796,251.07 | 1,772,844.09 | 1,772,844.09 | |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 4,651,742.36 | 6,282.05 | 4,658,024.41 | 9,208.50 | 9,208.50 | |
| 子公司 名称 | 2020年1-6月 | 2019年度 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 | |
3-2-1-92
| 上海旦源环保科技有限公司 | 13,480,872.81 | 4,392,379.71 | 4,392,379.71 | 1,237,273.49 | 30,187,632.43 | 2,630,934.09 | 2,630,934.09 | 6,177,599.97 |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 5,443,062.86 | 1,110,683.01 | 1,110,683.01 | 3,571,505.55 | 10,842,243.27 | 2,029,852.36 | 2,029,852.36 | -2,129,097.82 |
| 子公司 名称 | 2018年度 | 2017年度 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动 现金流量 | |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 10,603,317.23 | 51,444.56 | 51,444.56 | -4,501,210.08 | 10,482,217.79 | -1,430,019.66 | -1,430,019.66 | 1,053,633.96 |
| 杭州民安环境工程有限公司 | 11,138,443.44 | -44,458.75 | -44,458.75 | -644,373.24 | -101,184.09 | -101,184.09 | -571,839.30 | |
3-2-1-93
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）
3、五（一）5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的91.20%(2019年12月31日：89.26%；2018年12月31日：86.97%；2017年12月31日：85.76%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
3-2-1-94
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 2020.6.30 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 380,556.00 | 380,556.00 | 380,556.00 | ||
| 应付账款 | 36,143,114.41 | 36,143,114.41 | 36,143,114.41 | ||
| 其他应付款 | 8,294,983.98 | 8,294,983.98 | 8,294,983.98 | ||
| 小 计 | 44,818,654.39 | 44,818,654.39 | 44,818,654.39 | ||
| 项 目 | 2019.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 1,272,000.00 | 1,272,000.00 | 1,272,000.00 | ||
| 应付账款 | 34,450,486.48 | 34,450,486.48 | 34,450,486.48 | ||
| 其他应付款 | 9,012,709.48 | 9,012,709.48 | 9,012,709.48 | ||
| 小 计 | 44,735,195.96 | 44,735,195.96 | 44,735,195.96 | ||
| 项 目 | 2018.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 4,631,168.25 | 4,631,168.25 | 4,631,168.25 | ||
| 应付账款 | 66,233,067.28 | 66,233,067.28 | 66,233,067.28 | ||
| 其他应付款 | 6,273,600.84 | 6,273,600.84 | 6,273,600.84 | ||
| 小 计 | 77,137,836.37 | 77,137,836.37 | 77,137,836.37 | ||
3-2-1-95
| 项 目 | 2017.12.31 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 2,203,955.25 | 2,203,955.25 | 2,203,955.25 | ||
| 应付账款 | 83,836,056.54 | 83,836,056.54 | 83,836,056.54 | ||
| 其他应付款 | 476,664.93 | 476,664.93 | 476,664.93 | ||
| 小 计 | 86,516,676.72 | 86,516,676.72 | 86,516,676.72 | ||
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量[注] | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
3-2-1-96
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 23,547,338.36 | 23,547,338.36 | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 23,547,338.36 | 23,547,338.36 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 23,547,338.36 | 23,547,338.36 |
| 项 目 | 公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量[注] | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||
| 自然人名称 | 自然人对本公司的持股比例(%) | 自然人对本公司的表决权比例(%) |
| 陈柏校 | 49.00 | 49.00 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 浙江国泰建设集团有限公司 | 股东 |
3-2-1-97
| 江西文信实业有限公司 | 股东 |
| 夏玉坤 | 股东 |
| 何建刚 | 董事 |
| 江西省国泰环保有限公司 | [注1] |
| 杭州泓源环保服务有限公司 | [注2] |
| 杭州泰谱环境科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 浙江国泰建设集团有限公司 | 电费、安装工程款 | 16,180.00 | 23,619.00 | 21,172.00 | 208,084.39 |
| 杭州泓源环保服务有限公司 | 安装服务费、运费 | 423,158.51 | 2,587,320.47 | 233,786.41 | |
| 小 计 | 439,338.51 | 2,610,939.47 | 254,958.41 | 208,084.39 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 污泥处理服务 | 6,454,113.98 | 10,990,888.10 | 9,897,207.22 | 10,468,820.70 |
| 小 计 | 6,454,113.98 | 10,990,888.10 | 9,897,207.22 | 10,468,820.70 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2020年1-6月确认的租赁费 | 2019年度确认的租赁费 | 2018年度确认的租赁费 | 2017年度确认的租赁费 |
| 浙江国泰建设集团有限公司 | 房屋建筑物 | 238,095.24 | 476,190.48 | 428,571.43 | 428,571.43 |
| 夏玉坤 | 运输工具 | 4,800.00 | 9,600.00 | ||
| 小 计 | 242,895.24 | 485,790.48 | 428,571.43 | 428,571.43 |
3-2-1-98
3. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 关键管理人员报酬 | 1,974,200.00 | 2,896,654.86 | 2,265,235.00 | 1,899,500.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 江西省国泰环保有限公司 | 9,778,119.81 | 488,905.99 | 19,184,971.01 | 1,294,062.82 | |
| 预付账款 | |||||
| 杭州泓源环保服务有限公司 | 108,045.87 | ||||
| 小 计 | 9,886,165.68 | 488,905.99 | 19,184,971.01 | 1,294,062.82 | |
| 项目名称 | 关联方 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 江西省国泰环保有限公司 | 20,016,408.27 | 1,425,809.06 | 11,499,772.97 | 574,988.65 | |
| 小 计 | 20,016,408.27 | 1,425,809.06 | 11,499,772.97 | 574,988.65 | |
| 项目名称 | 关联方 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 应付账款 | |||||
| 杭州泓源环保服务有限公司 | 140,800.00 | ||||
| 小 计 | 140,800.00 |
3-2-1-99
十二、资产负债表日后事项
(一) 公司于2020年7月17日投资设立杭州国泰环境发展有限公司，注册资本为2,000万人民币,公司认缴出资2,000万人民币，占注册资本的100%。截至本财务报告批准报出日，公司已实际出资2,000万元。
(二) 公司于2020年11月2日投资设立杭州湘泰环境科技有限公司，注册资本为1,000万人民币，公司认缴出资400万元人民币，占注册资本40%。截至本财务报告批准报出日，公司尚未实际出资。
(三) 公司于2020年10月18日与沈柏相签订股权转让协议，公司向沈柏相收购其持有的杭州泓源环保服务有限公司100%股权，交易价格为104.00万元。截至本财务报告批准报出日，公司尚未支付上述股权转让款。
(四) 公司于2020年11月13日投资开办杭州市萧山区湘湖环境研究院(民办非企业单位)，开办资金为10万人民币，公司出资5万元。截至本财务报告批准报出日，公司已实际出资5万元。
(五) 2020年7月，公司通过浙江省国有建设用地使用权网上交易系统竞拍取得萧政工出〔2020〕15号地块，竞拍总价为2,385万元，截至本财务报告批准报出日，公司已全额支付该款项。2020年8月，公司及子公司杭州国泰环境发展有限公司与杭州市规划和自然资源局萧山分局签订《国有土地使用权出让合同变更协议》，杭州市规划和自然资源局萧山分局同意将上述土地使用权相关出让合同的受让方由公司调整为杭州国泰环境发展有限公司。
2020年7月，公司子公司杭州真一环保科技有限公司通过浙江省国有建设用地使用权网上交易系统竞拍取得萧政工出〔2020〕16号地块，竞拍总价为191万元，截至本财务报告批准报出日，杭州真一环保科技有限公司已全额支付。
(六) 2020年10月，公司子公司杭州真一环保科技有限公司与杭州泰谱环境科技有限公司签订《土地使用权转让合同》，杭州泰谱环境科技有限公司将其持有的“杭萧国用(2010)第3300015号”《国有土地使用证》项下国有土地使用权及该土地使用权上已投资完毕及未完成的构筑物、基础设施、配套设施一并转让给杭州真一环保科技有限公司，转让价格为
366.69万元。截至本财务报告批准报出日，杭州真一环保科技有限公司尚未支付上述转让款。
3-2-1-100
十三、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 报告分部的财务信息
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | ||
| 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | |
| 污泥处理服务 | 162,497,852.83 | 64,578,460.30 | 298,426,749.46 | 143,598,947.42 |
| 成套设备销售 | 66,680,780.68 | 40,620,269.79 | 49,031,132.72 | 32,649,087.91 |
| 水环境生态修复 | 10,968,746.32 | 4,615,188.70 | 15,904,682.15 | 7,761,373.78 |
| 小 计 | 240,147,379.83 | 109,813,918.79 | 363,362,564.33 | 184,009,409.11 |
| (续上表) | ||||
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | 主营业务 收入 | 主营业务 成本 | |
| 污泥处理服务 | 192,198,472.07 | 127,372,952.78 | 171,709,633.93 | 119,381,776.85 |
| 水环境生态修复 | 16,297,712.94 | 9,089,053.22 | 6,748,496.91 | 3,957,606.08 |
| 小 计 | 208,496,185.01 | 136,462,006.00 | 178,458,130.84 | 123,339,382.93 |
3-2-1-101
适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1. 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 其他流动资产 | 21,070,806.90 | -18,000,000.00 | 3,070,806.90 |
| 交易性金融资产 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 43,709,533.31 | 摊余成本 | 43,709,533.31 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 85,339,179.94 | 摊余成本 | 85,339,179.94 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 54,482,136.32 | 摊余成本 | 54,482,136.32 |
| 其他流动资产 | 贷款和应收款项 | 21,070,806.90 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,000,000.00 |
| 摊余成本 | 3,070,806.90 | |||
| 应付账款 | 其他金融负债 | 66,233,067.28 | 摊余成本 | 66,233,067.28 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 6,273,600.84 | 摊余成本 | 6,273,600.84 |
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| (1) 金融资产 | ||||
| 1) 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 43,709,533.31 | 43,709,533.31 | ||
3-2-1-102
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 85,339,179.94 | 85,339,179.94 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 54,482,136.32 | 54,482,136.32 | ||
| 其他流动资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 21,070,806.90 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(新CAS22) | -18,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 3,070,806.90 | |||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 204,601,656.47 | -18,000,000.00 | 186,601,656.47 | |
| 2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：按摊余成本计量的其他流动资产转入(原金融工具准则) | 18,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 18,000,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||
| (2) 金融负债 | ||||
| 1) 摊余成本 | ||||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 66,233,067.28 | 66,233,067.28 | ||
3-2-1-103
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 6,273,600.84 | 6,273,600.84 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 72,506,668.12 | 72,506,668.12 |
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收账款 | 6,065,766.59 | 6,065,766.59 | ||
| 其他应收款 | 3,603,114.61 | 3,603,114.61 | ||
| 合 计 | 9,668,881.20 | 9,668,881.20 |
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 应收账款 | 93,384,963.84 | 93,384,963.84 | |
| 预收款项 | 3,928,852.69 | -3,928,852.69 | |
| 合同负债 | 3,476,860.79 | 3,476,860.79 | |
| 其他流动负债 | 451,991.90 | 451,991.90 | |
3-2-1-104
(四) 期末已履行完毕的担保
1. 2018年4月26日，南昌尚左投资中心（有限合伙）因资金需要，向公司借款3,000万元。实际控制人陈柏校为该笔借款向公司提供担保，江西文信实业有限公司将其持有的公司450万股股份质押给陈柏校作为反担保。截至报告期末，前述借款已清偿。
2.2018年7月3日，深圳得壹投资有限公司因资金需要，向公司借款2,000万元。实际控制人陈柏校为该笔借款向公司提供保证担保，陈卓玉将其持有的公司150万股股份质押给陈柏校作为反担保。截至报告期末，前述借款已清偿。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 2020.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 140,809,237.41 | 100.00 | 7,062,881.87 | 5.02 | 133,746,355.54 |
| 合 计 | 140,809,237.41 | 100.00 | 7,062,881.87 | 5.02 | 133,746,355.54 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 80,515,710.31 | 100.00 | 4,897,857.03 | 6.08 | 75,617,853.28 |
| 合 计 | 80,515,710.31 | 100.00 | 4,897,857.03 | 6.08 | 75,617,853.28 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
3-2-1-105
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 76,880,874.61 | 100.00 | 4,858,247.08 | 6.32 | 72,022,627.53 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 76,880,874.61 | 100.00 | 4,858,247.08 | 6.32 | 72,022,627.53 |
| 种 类 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 53,754,303.52 | 100.00 | 2,214,897.65 | 4.12 | 51,539,405.87 |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | |||||
| 合 计 | 53,754,303.52 | 100.00 | 2,214,897.65 | 4.12 | 51,539,405.87 |
| 组合名称 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 140,741,637.41 | 7,037,081.87 | 5.00 | 70,544,680.00 | 3,527,234.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 9,003,430.31 | 900,343.03 | 10.00 | |||
| 2-3年 | 40,000.00 | 12,000.00 | 30.00 | 67,600.00 | 20,280.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 27,600.00 | 13,800.00 | 50.00 | 900,000.00 | 450,000.00 | 50.00 |
| 小 计 | 140,809,237.41 | 7,062,881.87 | 5.02 | 80,515,710.31 | 4,897,857.03 | 6.08 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 52,544,171.04 | 2,627,208.55 | 5.00 | 36,697,952.96 | 1,834,897.65 | 5.00 |
3-2-1-106
| 1-2 年 | 10,910,385.31 | 1,091,038.53 | 10.00 | 3,800,000.00 | 380,000.00 | 10.00 |
| 2-3 年 | 3,800,000.00 | 1,140,000.00 | 30.00 | |||
| 小 计 | 67,254,556.35 | 4,858,247.08 | 7.22 | 40,497,952.96 | 2,214,897.65 | 5.47 |
| 关联方名称 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 9,626,318.26 | 12,375,792.66 |
| 上海旦源环保科技有限公司 | 880,557.90 | |
| 小 计 | 9,626,318.26 | 13,256,350.56 |
| 项 目 | 账面余额 | |
| 2018.12.31 | 2017.12.31 | |
| 1年以内 | 62,170,489.30 | 49,954,303.52 |
| 1-2年 | 10,910,385.31 | 3,800,000.00 |
| 2-3年 | 3,800,000.00 | |
| 合 计 | 76,880,874.61 | 53,754,303.52 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,897,857.03 | 2,165,024.84 | 7,062,881.87 | |||||
| 小 计 | 4,897,857.03 | 2,165,024.84 | 7,062,881.87 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,858,247.08 | 39,609.95 | 4,897,857.03 | |||||
| 小 计 | 4,858,247.08 | 39,609.95 | 4,897,857.03 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
3-2-1-107
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,214,897.65 | 2,643,349.43 | 4,858,247.08 | |||||
| 小 计 | 2,214,897.65 | 2,643,349.43 | 4,858,247.08 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,237,184.82 | -22,287.17 | 2,214,897.65 | |||||
| 小 计 | 2,237,184.82 | -22,287.17 | 2,214,897.65 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州市排水有限公司 | 61,802,889.39 | 43.89 | 3,090,144.47 |
| 杭州蓝成环保能源有限公司 | 30,815,604.95 | 21.88 | 1,540,780.25 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 27,175,614.31 | 19.30 | 1,358,780.72 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 9,778,119.81 | 6.94 | 488,905.99 |
| 杭州市萧山区瓜沥镇人民政府 | 2,971,626.75 | 2.11 | 148,581.34 |
| 小 计 | 132,543,855.21 | 94.12 | 6,627,192.77 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州蓝成环保能源有限公司 | 25,001,728.81 | 31.05 | 1,250,086.44 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 24,030,477.05 | 29.85 | 1,201,523.85 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 19,184,971.01 | 23.83 | 1,294,062.82 |
| 杭州市萧山区瓜沥镇人民政府 | 3,683,092.10 | 4.57 | 184,154.61 |
| 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 | 3,041,823.74 | 3.78 | 248,898.44 |
| 小 计 | 74,942,092.71 | 93.08 | 4,178,726.16 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
3-2-1-108
| 杭州蓝成环保能源有限公司、 杭州萧山污水处理有限公司[注1] | 21,328,411.97 [注1] | 27.74 | 1,066,420.60 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 20,016,408.27 | 26.04 | 1,425,809.06 |
| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 9,626,318.26 | 12.52 | 481,315.91 |
| 上海城投污水处理有限公司 | 7,981,162.14 | 10.38 | 399,058.11 |
| 杭州市萧山区瓜沥镇人民政府 | 6,575,348.90 | 8.55 | 328,767.45 |
| 小 计 | 65,527,649.54 | 85.23 | 3,701,371.13 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州萧山污水处理有限公司 | 13,658,489.26 | 25.41 | 682,924.46 |
| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 12,375,792.66 | 23.02 | 618,789.63 |
| 江西省国泰环保有限公司 | 11,499,772.97 | 21.39 | 574,988.65 |
| 杭州市排水有限公司 | 5,197,562.17 | 9.67 | 259,878.11 |
| 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 | 4,300,603.66 | 8.00 | 215,030.18 |
| 小 计 | 47,032,220.72 | 87.49 | 2,351,611.03 |
| 种 类 | 2020.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 1,927,167.44 | 24.40 | 1,927,167.44 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 5,971,699.00 | 75.60 | 1,439,682.10 | 24.11 | 4,532,016.90 |
| 合 计 | 7,898,866.44 | 100.00 | 1,439,682.10 | 18.23 | 6,459,184.34 |
| 种 类 | 2019.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
3-2-1-109
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 2,956,389.34 | 31.71 | 2,956,389.34 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 6,366,818.00 | 68.29 | 1,625,538.85 | 25.53 | 4,741,279.15 |
| 合 计 | 9,323,207.34 | 100.00 | 1,625,538.85 | 17.44 | 7,697,668.49 |
| 种 类 | 2018.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 265,350.65 | 0.47 | 265,350.65 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 55,795,701.90 | 99.53 | 3,315,504.69 | 5.94 | 52,480,197.21 |
| 合 计 | 56,061,052.55 | 100.00 | 3,315,504.69 | 5.91 | 52,745,547.86 |
| 种 类 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 772,897.10 | 14.26 | 772,897.10 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,646,391.80 | 85.74 | 590,464.45 | 12.71 | 4,055,927.35 |
| 合 计 | 5,419,288.90 | 100.00 | 590,464.45 | 10.90 | 4,828,824.45 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 即征即退增值税 | 1,927,167.44 | 经单独减值测试未发生减值 | ||
| 小 计 | 1,927,167.44 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 即征即退增值税 | 2,956,389.34 | 经单独减值测试未发生减值 | ||
| 小 计 | 2,956,389.34 |
3-2-1-110
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 即征即退增值税 | 265,350.65 | 经单独减值测试未发生减值 | ||
| 小 计 | 265,350.65 |
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 即征即退增值税 | 772,897.10 | 经单独减值测试未发生减值 | ||
| 小 计 | 772,897.10 |
| 组合名称 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 5,971,699.00 | 1,439,682.10 | 24.11 | 6,366,818.00 | 1,625,538.85 | 25.53 |
| 其中：1年以内 | 1,612,863.20 | 80,643.16 | 5.00 | 2,020,426.20 | 101,021.31 | 5.00 |
| 1-2年 | 793,059.00 | 79,305.90 | 10.00 | 232,000.00 | 23,200.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 3,265,776.80 | 979,733.04 | 30.00 | 3,704,391.80 | 1,111,317.54 | 30.00 |
| 4-5年 | 100,000.00 | 80,000.00 | 80.00 | |||
| 5年以上 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00 | 310,000.00 | 310,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 5,971,699.00 | 1,439,682.10 | 24.11 | 6,366,818.00 | 1,625,538.85 | 25.53 |
| 账 龄 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 51,661,310.10 | 2,583,065.51 | 5.00 | 3,463,494.72 | 173,174.74 | 5.00 |
| 1-2 年 | 3,724,391.80 | 372,439.18 | 10.00 | 772,897.08 | 77,289.71 | 10.00 |
| 2-3 年 | 100,000.00 | 30,000.00 | 30.00 | |||
| 3-4 年 | 100,000.00 | 50,000.00 | 50.00 | |||
| 5 年以上 | 310,000.00 | 310,000.00 | 100.00 | 310,000.00 | 310,000.00 | 100.00 |
| 小 计 | 55,795,701.90 | 3,315,504.69 | 5.94 | 4,646,391.80 | 590,464.45 | 12.71 |
3-2-1-111
| 项 目 | 账面余额 | |||
| 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | |
| 1年以内 | 3,540,030.64 | 4,976,815.54 | 51,926,660.75 | 4,236,391.82 |
| 1-2年 | 793,059.00 | 232,000.00 | 3,724,391.80 | 772,897.08 |
| 2-3年 | 3,265,776.80 | 3,704,391.80 | 100,000.00 | |
| 4-5年 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 5年以上 | 300,000.00 | 310,000.00 | 310,000.00 | 310,000.00 |
| 小 计 | 7,898,866.44 | 9,323,207.34 | 56,061,052.55 | 5,419,288.90 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 101,021.31 | 23,200.00 | 1,501,317.54 | 1,625,538.85 |
| 期初数在本期 | 101,021.31 | 23,200.00 | 1,501,317.54 | 1,625,538.85 |
| --转入第二阶段 | -39,652.95 | 39,652.95 | ||
| --转入第三阶段 | -326,577.68 | 326,577.68 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 19,274.80 | 343,030.63 | -548,162.18 | -185,856.75 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 80,643.16 | 79,305.90 | 1,279,733.04 | 1,439,682.10 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
3-2-1-112
| 期初数[注] | 2,583,065.51 | 372,439.18 | 360,000.00 | 3,315,504.69 |
| 期初数在本期 | 2,583,065.51 | 372,439.18 | 360,000.00 | 3,315,504.69 |
| --转入第二阶段 | -11,600.00 | 11,600.00 | ||
| --转入第三阶段 | -370,439.18 | 370,439.18 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -2,470,444.20 | 9,600.00 | 770,878.36 | -1,689,965.84 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 101,021.31 | 23,200.00 | 1,501,317.54 | 1,625,538.85 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 590,464.45 | 2,725,040.24 | 3,315,504.69 | |||||
| 小 计 | 590,464.45 | 2,725,040.24 | 3,315,504.69 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 338,500.00 | 251,964.45 | 590,464.45 | |||||
| 小 计 | 338,500.00 | 251,964.45 | 590,464.45 | |||||
| 款项性质 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 2017.12.31 |
| 押金保证金 | 1,897,459.00 | 1,640,559.00 | 1,100,615.00 | 1,020,615.00 |
| 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 3,265,776.80 | 3,265,776.80 | 3,265,776.80 |
| 即征即退增值税 | 1,927,167.44 | 2,956,389.34 | 265,350.65 | 772,897.10 |
| 暂借款 | 541,000.00 | 51,174,317.60 | ||
| 应收暂付款 | 753,463.20 | 753,463.20 | 360,000.00 | |
| 其 他 | 55,000.00 | 166,019.00 | 254,992.50 |
3-2-1-113
| 合 计 | 7,898,866.44 | 9,323,207.34 | 56,061,052.55 | 5,419,288.90 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州萧山环境投资发展有限公司 | 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 2-3年 | 41.34 | 979,733.04 |
| 即征即退增值税 | 即征即退增值税 | 1,927,167.44 | 1年以内 | 24.40 | |
| 杭州市萧山区党湾镇人民政府 | 应收暂付款 | 753,463.20 | 1年以内 | 9.54 | 37,673.16 |
| 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 | 押金保证金 | 378,615.00 | 2-3年 | 4.79 | 113,584.50 |
| 杭州市萧山区义蓬街道办事处 | 押金保证金 | 350,000.00 | 1年以内 | 4.43 | 17,500.00 |
| 小 计 | 6,675,022.44 | 84.50 | 1,148,490.70 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 杭州萧山环境投资发展有限公司 | 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 2-3年 | 35.03 | 979,733.04 |
| 即征即退增值税 | 即征即退增值税 | 2,956,389.34 | 1年以内 | 31.71 | |
| 杭州市萧山区党湾镇人民政府 | 应收暂付款 | 753,463.20 | 1年以内 | 8.08 | 37,673.16 |
| 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 | 押金保证金 | 378,615.00 | 2-3年 | 4.06 | 113,584.50 |
| 杭州市萧山区人民政府义蓬街道办事处 | 押金保证金 | 320,000.00 | 1年以内 | 3.43 | 16,000.00 |
| 小 计 | 7,674,244.34 | 82.31 | 1,146,990.70 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 南昌尚左投资中心 | 暂借款 | 25,000,000.00 | 1年以内 | 44.59 | 1,250,000.00 |
| 深圳得壹投资有限公司 | 暂借款 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 35.68 | 1,000,000.00 |
| 杭州萧山环境投资发展有限公司 | 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 1-2年 | 5.83 | 326,577.68 |
| 杭州元弘投资管理公司 | 暂借款 | 2,500,000.00 | 1年以内 | 4.46 | 125,000.00 |
| 杭州晨炜通信网络工程公司 | 暂借款 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 2.68 | 75,000.00 |
| 小 计 | 52,265,776.80 | 93.24 | 2,776,577.68 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余 | 坏账准备 |
3-2-1-114
| 额的比例(%) | |||||
| 杭州萧山环境投资发展有限公司 | 拆迁补偿款 | 3,265,776.80 | 1年以内 | 60.26 | 163,288.84 |
| 即征即退增值税 | 即征即退增值税 | 772,897.10 | 1年以内 | 14.26 | |
| 萧山区人民政府新湾街道办事处 | 押金保证金 | 478,615.00 | 1年以内 | 8.83 | 23,930.75 |
| 杭州市萧山区科学技术局 | 应收暂付款 | 360,000.00 | 1-2年 | 6.64 | 36,000.00 |
| 杭州市排水有限公司 | 押金保证金 | 300,000.00 | 5年以上 | 5.54 | 300,000.00 |
| 小 计 | 5,177,288.90 | 95.53 | 523,219.59 |
| 项 目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 46,850,000.00 | 46,850,000.00 | 45,850,000.00 | 45,850,000.00 | ||
| 合 计 | 46,850,000.00 | 46,850,000.00 | 45,850,000.00 | 45,850,000.00 | ||
| 项 目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 45,350,000.00 | 45,350,000.00 | 24,850,000.00 | 24,850,000.00 | ||
| 合 计 | 45,350,000.00 | 45,350,000.00 | 24,850,000.00 | 24,850,000.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 13,800,000.00 | 13,800,000.00 | ||||
| 上海旦源环保科技有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 杭州民安环境工程有限公司 | 3,050,000.00 | 3,050,000.00 | ||||
| 杭州真一环保科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 杭州旦源环保科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 45,850,000.00 | 1,000,000.00 | 46,850,000.00 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 | 减值准备 |
3-2-1-115
| 减值准备 | 期末数 | |||||
| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 13,800,000.00 | 13,800,000.00 | ||||
| 上海旦源环保科技有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 杭州民安环境工程有限公司 | 2,550,000.00 | 500,000.00 | 3,050,000.00 | |||
| 杭州真一环保科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 45,350,000.00 | 500,000.00 | 45,850,000.00 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 13,800,000.00 | 13,800,000.00 | ||||
| 上海旦源环保科技有限公司 | 8,500,000.00 | 500,000.00 | 9,000,000.00 | |||
| 杭州民安环境工程有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 杭州真一环保科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 24,850,000.00 | 20,500,000.00 | 45,350,000.00 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 绍兴泰谱环保科技有限公司 | 13,800,000.00 | 13,800,000.00 | ||||
| 上海旦源环保科技有限公司 | 5,000,000.00 | 3,500,000.00 | 8,500,000.00 | |||
| 杭州民安环境工程有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 小 计 | 18,800,000.00 | 6,050,000.00 | 24,850,000.00 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 226,155,914.66 | 109,697,603.28 | 313,927,777.40 | 171,564,200.68 |
| 其他业务收入 | 218,807.34 | 262,197.60 | 291,743.12 | 349,596.80 |
| 合 计 | 226,374,722.00 | 109,959,800.88 | 314,219,520.52 | 171,913,797.48 |
3-2-1-116
| 项 目 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 169,402,385.32 | 116,020,017.22 | 133,228,623.37 | 88,299,421.30 |
| 合 计 | 169,402,385.32 | 116,020,017.22 | 133,228,623.37 | 88,299,421.30 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 职工薪酬 | 6,273,665.12 | 9,305,232.38 | 6,724,490.93 | 5,887,584.38 |
| 直接投入 | 4,484,086.37 | 5,828,335.66 | 2,180,603.19 | 980,446.41 |
| 折旧摊销费 | 792,185.33 | 1,602,262.81 | 964,076.36 | 81,358.81 |
| 技术服务费 | 495,049.50 | 3,398,058.23 | 97,087.38 | |
| 其 他 | 548,283.68 | 665,121.59 | 583,753.24 | 382,238.05 |
| 合 计 | 12,593,270.00 | 20,799,010.67 | 10,550,011.10 | 7,331,627.65 |
| 项 目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 130,263.09 | 469,137.52 | —— | —— |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 130,263.09 | 469,137.52 | —— | —— |
| 理财产品投资收益 | 2,000,135.79 | 2,498,230.27 | ||
| 合 计 | 130,263.09 | 469,137.52 | 2,000,135.79 | 2,498,230.27 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | |||
| 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 29.58 | 42.78 | 20.89 | 22.98 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 28.88 | 51.15 | 18.74 | 20.89 |
3-2-1-117
(2) 每股收益
| 报告期利润 | 每股收益(元/股) | |||||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||||
| 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.56 | 1.76 | 0.74 | 0.65 | 1.56 | 1.76 | 0.74 | 0.65 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.52 | 2.11 | 0.66 | 0.59 | 1.52 | 2.11 | 0.66 | 0.59 |
| 项 目 | 序号 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 93,555,846.45 | 105,759,016.04 | 44,329,524.62 | 39,159,070.06 | |
| 非经常性损益 | B | 2,226,383.09 | -20,695,209.82 | 4,566,957.34 | 3,553,161.18 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 91,329,463.36 | 126,454,225.86 | 39,762,567.28 | 35,605,908.88 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 269,472,264.06 | 194,326,150.76 | 189,996,626.14 | 150,837,556.08 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |||||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |||||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 60,000,000.00 | 50,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | |||||
| 其他 | 外币报表折算差额 | I1 | ||||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | |||||
| 股份支付增加的资本公积 | I2 | 19,387,097.26 | ||||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | |||||
| 报告期月份数 | K | 6.00 | 12.00 | 12.00 | 12.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 316,250,187.29 | 247,205,658.78 | 212,161,388.45 | 170,417,091.11 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 29.58 | 42.78 | 20.89 | 22.98 | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 28.88 | 51.15 | 18.74 | 20.89 | |
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| 项 目 | 序号 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 93,555,846.45 | 105,759,016.04 | 44,329,524.62 | 39,159,070.06 |
| 非经常性损益 | B | 2,226,383.09 | -20,695,209.82 | 4,566,957.34 | 3,553,161.18 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 91,329,463.36 | 126,454,225.86 | 39,762,567.28 | 35,605,908.88 |
| 期初股份总数 | D | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | ||||
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | ||||
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | ||||
| 因回购等减少股份数 | H | ||||
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | ||||
| 报告期缩股数 | J | ||||
| 报告期月份数 | K | 6.00 | 12.00 | 12.00 | 12.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 1.56 | 1.76 | 0.74 | 0.65 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 1.52 | 2.11 | 0.66 | 0.59 |
| 资产负债表项目 | 2020.6.30 | 2019.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 10,861.16 | 13,386.84 | -18.87% | 主要系公司购买理财产品所致 |
| 交易性金融资产 | 2,354.73 | 800.00 | 194.34% | 主要系公司购买理财产品所致 |
| 应收账款 | 15,499.22 | 9,338.50 | 65.97% | 主要系公司销售规模增加所致 |
| 预付款项 | 116.08 | 284.76 | -59.24% | 主要系预付原料采购款减少所致 |
| 存货 | 3,388.91 | 6,278.71 | -46.03% | 主要系本期将1600吨项目B区确认销售收入同时结转存货 |
| 其他流动资产 | 1,077.51 | -100.00% | 主要系待抵扣进项税减少所致 | |
| 递延所得税资产 | 207.43 | 149.63 | 38.63% | 主要系递延收益及坏账导致的暂时性差异增加所致 |
| 其他非流动资产 | 2,537.99 | 100.00% | 主要系预付土地款增加所致 |
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| 应付票据 | 38.06 | 127.20 | -70.08% | 主要系期末未到期票据减少所致 |
| 预收款项 | 392.89 | -100.00% | 主要系上年1600吨项目B区确认销售收入所致 | |
| 递延收益 | 227.53 | 78.23 | 190.85% | 主要系收到与收益相关的政府补助增加所致 |
| 资产负债表项目 | 2019.12.31 | 2018.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 13,386.84 | 4,370.95 | 206.27% | 主要系公司赎回理财产品增加所致 |
| 交易性金融资产 | 800.00 | 100.00% | 主要系公司购买理财产品所致 | |
| 预付款项 | 284.76 | 465.71 | -38.85% | 主要系预付原料采购款减少所致 |
| 其他应收款 | 931.72 | 5,448.21 | -82.90% | 主要系暂借款减少所致 |
| 存货 | 6,278.71 | 3,092.40 | 103.04% | 主要系本期1600吨项目和4000吨项目设备采购增加 |
| 在建工程 | 225.99 | -100.00% | 主要系本期干泥中转库结转固定资产 | |
| 应付票据 | 127.20 | 463.12 | -72.53% | 主要系期末未到期票据减少所致 |
| 应付账款 | 3,445.05 | 6,623.31 | -47.99% | 主要系支付原材料采购款增加所致 |
| 应交税费 | 3,101.86 | 1,056.96 | 193.47% | 主要系企业所得税增加所致 |
| 其他应付款 | 901.27 | 627.36 | 43.66% | 主要系应付普通股股利增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 905.43 | 625.11 | 44.84% | 主要系公司人员增加及工资上涨所致 |
| 递延收益 | 78.23 | 185.23 | -57.77% | 主要系收到与资产相关的政府补助摊销所致 |
| 利润表项目 | 2019年度 | 2018年度 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 36,365.43 | 20,849.62 | 74.42% | 主要系公司销售规模增加所致 |
| 营业成本 | 18,435.90 | 13,646.20 | 35.10% | 主要系公司销售规模增加所致 |
| 税金及附加 | 278.23 | 148.22 | 87.71% | 主要系城市维护建设税增加所致 |
| 销售费用 | 92.89 | 128.97 | -27.98% | 主要系投标费减少所致 |
| 资产减值损失 | -606.05 | -100.00% | 主要系信用减值损失重分类所致 | |
| 研发费用 | 2,471.30 | 1,208.74 | 104.45% | 主要系公司加大研发支出所致 |
| 资产处置收益 | -456.79 | 1.37 | -33442.34% | 主要系本期处置设备增加所致 |
| 其他收益 | 1,009.24 | 568.39 | 77.56% | 主要系取得与收益相关的政府补助增加所致 |
| 营业外支出 | 108.20 | 2.56 | 4126.56% | 主要系违约金、捐赠支出增加所致 |
| 投资收益 | 46.91 | 200.01 | -76.55% | 主要系理财产品投资收益减少所致 |
| 所得税费用 | 1,765.18 | 437.78 | 303.21% | 主要系本期应纳税所得额增加所致 |
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3. 2018年度比2017年度
| 资产负债表项目 | 2018.12.31 | 2017.12.31 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 4,370.95 | 14,551.11 | -69.96% | 主要系公司购买理财及暂借款 |
| 应收账款 | 8,533.92 | 4,883.86 | 74.74% | 主要系公司销售规模增加所致 |
| 预付款项 | 465.71 | 107.96 | 331.37% | 主要系预付原料采购款增加所致 |
| 其他应收款 | 5,448.21 | 712.08 | 665.11% | 主要系本期暂借款款增加所致 |
| 存货 | 3,092.40 | 537.56 | 475.27% | 主要系1600吨和4000吨项目设备采购增加 |
| 在建工程 | 225.99 | 468.71 | -51.78% | 主要系芬顿污泥处理研发项目结转固定资产所致 |
| 应付票据 | 463.12 | 220.40 | 110.13% | 主要系期末未到期票据增加所致 |
| 预收款项 | 858.65 | 75.14 | 1042.73% | 主要系公司销售规模增加所致 |
| 应交税费 | 1,056.96 | 503.31 | 110.00% | 主要系发放股利代缴个税所致 |
| 其他应付款 | 627.36 | 47.67 | 1216.05% | 主要系应付股利计提增加尚未发放所致 |
| 递延收益 | 185.23 | 300.31 | -38.32% | 主要系收到与资产相关的政府补助摊销所致 |
| 利润表项目 | 2018年度 | 2017年度 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 20,849.62 | 17,845.81 | 16.83% | 主要系公司销售规模增加所致 |
| 营业成本 | 13,646.20 | 12,333.94 | 10.64% | 主要系公司销售规模增加所致 |
| 研发费用 | 1,208.74 | 761.30 | 58.77% | 主要系公司加大研发支出所致 |
| 财务费用 | -324.63 | -16.52 | 1865.07% | 主要系本期暂借款利息收入增加所致 |
| 资产减值损失 | -606.05 | -35.28 | 1617.83% | 主要系坏账准备计提增加所致 |
| 所得税费用 | 437.78 | 629.96 | -30.51% | 主要系本期应纳税所得额减少所致 |
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