1-1-1
证券简称： 拾比佰 证券代码： 831768
住所：珠海市金湾区红旗镇红旗路8号
向不特定合格投资者公开发行股票说明书（申报稿）
向不特定合格投资者公开发行股票说明书（申报稿）
西部证券股份有限公司
（陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室）
西部证券股份有限公司
（陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室）本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本公开发行说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力。投资者应当以正式公告的公开发行说明书全文作为投资决定的依据。
本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本公开发行说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力。投资者应当以正式公告的公开发行说明书全文作为投资决定的依据。
珠海拾比佰彩图板股份有限公司
1-1-2
中国证监会、全国股转公司对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对公开发行申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
1-1-3
声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开发行说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开发行说明书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐机构、承销的证券公司承诺因发行人公开发行说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐机构及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
1-1-4
本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 不超过4,000万股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 定价方式 | 通过发行人和主承销商自主协商直接定价或合格投资者网上竞价或网下询价方式确定发行价格。最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。发行价格区间为5元/股~15元/股。 |
| 每股发行价格 | 发行价格区间为5元/股~15元/股。 |
| 预计发行日期 | - |
| 发行后总股本 | - |
| 保荐机构（主承销商） | 西部证券股份有限公司 |
| 公开发行说明书签署日期 | 2020年12月7日 |
1-1-5
重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读公开发行说明书正文内容：
1-1-6
1-1-7
目录
第一节 释义 ...... 10
第二节 概览 ...... 12
一、 发行人基本情况 ...... 12
二、 发行人主营业务情况 ...... 12
三、 主要财务数据和财务指标 ...... 12
四、 发行决策及审批情况 ...... 13
五、 本次发行概况 ...... 14
六、 本次发行相关机构 ...... 15
七、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明 ...... 16
八、 发行人选择的具体进层标准 ...... 16
九、 发行人公司治理特殊安排等重要事项 ...... 16
十、 募集资金运用 ...... 17
十一、 其他事项 ...... 17
第三节 风险因素 ...... 18
第四节 发行人基本情况 ...... 23
一、 发行人基本信息 ...... 23
二、 发行人挂牌期间的基本情况 ...... 23
三、 发行人的股权结构 ...... 26
四、 发行人股东及实际控制人情况 ...... 26
五、 发行人股本情况 ...... 36
六、 影响发行人股权结构的事项 ...... 38
七、 发行人子公司情况 ...... 40
八、 董事、监事、高级管理人员 ...... 42
九、 重要承诺 ...... 53
十、 其他事项 ...... 65
第五节 业务和技术 ...... 66
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况 ...... 66
二、 行业基本情况 ...... 80
三、 发行人业务情况 ...... 107
四、 关键资源要素 ...... 134
五、 境外经营情况 ...... 161
六、 业务活动合规情况 ...... 163
七、 其他事项 ...... 163
第六节 公司治理 ...... 164
一、 公司治理概况 ...... 164
二、 特别表决权 ...... 165
三、 违法违规情况 ...... 165
四、 内控制度 ...... 165
1-1-8
五、 资金占用 ...... 166
六、 同业竞争 ...... 166
七、 关联交易 ...... 167
八、 其他事项 ...... 176
第七节 财务会计信息 ...... 177
一、 发行人最近三年及一期的财务报表 ...... 177
二、 审计意见 ...... 205
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围 ...... 205
四、 会计政策、估计 ...... 206
五、 分部信息 ...... 231
六、 非经常性损益 ...... 232
七、 主要会计数据及财务指标 ...... 233
八、 盈利预测 ...... 235
第八节 管理层讨论与分析 ...... 236
一、 经营核心因素 ...... 236
二、 资产负债等财务状况分析 ...... 237
三、 盈利情况分析 ...... 284
四、 现金流量分析 ...... 310
五、 资本性支出 ...... 315
六、 税项 ...... 315
七、 会计政策、估计变更及会计差错 ...... 316
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项 ...... 322
九、 滚存利润披露 ...... 322
第九节 募集资金运用 ...... 324
一、 募集资金概况 ...... 324
二、 募集资金运用 ...... 325
三、 历次募集资金基本情况 ...... 332
四、 其他事项 ...... 332
第十节 其他重要事项 ...... 333
一、 尚未盈利企业 ...... 333
二、 对外担保事项 ...... 333
三、 诉讼、仲裁事项 ...... 333
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为 ...... 333
五、 其他事项 ...... 333
第十一节 声明与承诺 ...... 334
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺 ...... 334
二、 发行人控股股东声明 ...... 335
三、 发行人实际控制人声明 ...... 336
四、 保荐机构（主承销商）声明 ...... 337
五、 发行人律师声明 ...... 338
1-1-9
六、 承担审计业务的会计师事务所声明 ...... 339
七、 承担评估业务的资产评估机构声明 ...... 340
八、 其他声明 ...... 341
第十二节 备查文件 ...... 342
1-1-10
第一节 释义本公开发行说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司、拾比佰、珠海拾比佰、拾比佰股份 | 指 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 |
| 拾比佰有限、有限公司 | 指 | 珠海拾比佰彩图板有限公司，拾比佰前身 |
| 拾比佰新材 | 指 | 珠海拾比佰新型材料有限公司 |
| 拾比佰供应链 | 指 | 珠海拾比佰供应链管理有限公司 |
| 芜湖拾比佰 | 指 | 芜湖拾比佰新型材料有限公司 |
| 拾比佰项目公司 | 指 | 珠海拾比佰项目管理有限公司 |
| 杜氏家族 | 指 | 本公司实际控制人，成员包括杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜国栋、杜半之和李琦琦 |
| 珠海拾比伯 | 指 | 珠海市拾比伯投资管理有限公司 |
| 澳门拾比佰 | 指 | 拾比佰（澳门）有限公司 |
| 广东科创 | 指 | 广东省科技创业投资有限公司 |
| 弘信晨晟 | 指 | 诸暨弘信晨晟创业投资中心（有限合伙） |
| 奈瑞尔 | 指 | 广州奈瑞儿美容科技有限公司 |
| 共富贸易、珠海共富 | 指 | 珠海市共富贸易有限公司 |
| 冠新酒店 | 指 | 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） |
| 汇垠四号 | 指 | 平潭汇垠四号股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 汇文电器 | 指 | 佛山市顺德区汇文电器有限公司 |
| 主办券商、西部证券 | 指 | 西部证券股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》、《章程》 | 指 | 《珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程》 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会和监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 报告期 | 指 | 2017年1月1日至2020年6月30日 |
| 专业名词释义 | ||
| 复合材料 | 指 | 有机高分子、无机非金属或金属等几类不同材料通过复合效应组合而成的新材料，各种材料在性能上相互取长补短，产生协同效应，既保留原组成材料的重要特色，又通过复合效应获得新的特性，进而使复合材料的综合性能优于原组成材料以满足各种不同的要求。 |
| 金属外观复合材料 | 指 | 由高分子材料和金属基板经复合加工后形成的一种新型复合材料。该类复合材料兼有高分子聚合物与金属基板两者的优点，既有高分子聚合物的良好着色性、成型性、耐蚀性、装饰性，又有金属基板的高强度和易加工性，能很容易地进行冲裁、弯曲、深冲加工等。 |
1-1-11
| 预涂板，PCM | 指 | 在金属表面涂装高分子涂料的一种新型复合材料。 |
| 覆膜板，VCM | 指 | 在金属表面复合PVC等高分子薄膜的一种新型复合材料。 |
| PVC膜 | 指 | 由聚氯乙烯（PVC，英文名称为Polyvinylchlorid）制成的一种薄膜材料，具有耐火、抗静电、易成型等特性。 |
| PET膜 | 指 | 由聚对苯二甲酸乙二醇酯（PET，英文名称为 Polyethlene terephtalate）制成的一种薄膜材料，具有耐热、强韧性、电绝缘性等特性。 |
| 复合膜 | 指 | 两种或两种以上的薄膜经过印刷、涂布等工序复合成一个整体，形成色彩丰富和具备其他特殊功能的薄膜性材料。 |
| 辊涂工艺 | 指 | 基材先经过清洗、表面预处理，经辊式涂敷机将液态涂料涂到基材的上、下面，再进入固化炉加热烘烤、固化，固化后再经淬水冷却、热风干燥的生产工艺 |
| 喷涂工艺 | 指 | 用喷粉设备把粉末涂料喷涂到工件的表面，在静电作用下，粉末会均匀的吸附于工件表面，形成粉状的涂层；粉状涂层经过高温烘烤流平固化，变成效果各异的最终涂层。 |
| RoHS | 指 | 是由欧盟立法制定的一项强制性标准，它的全称是《关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令》(Restriction of Hazardous Substances)。该标准主要用于规范电子电气产品的材料及工艺标准，目的在于消除电机电子产品中的铅、汞、镉、六价铬、多溴联苯和多溴联苯醚共6项物质，并重点规定了铅的含量不能超过0.1%，使之更加有利于人体健康及环境保护。 |
| WEEE | 指 | 指Waste Electrical and Electronic Equipment (WEEE) Directive (2002/96/EC)的缩写，意为报废的电子电气设备标准。报废实际上是针对WEEE指令中附件Ⅰ中所有类别的产品，即使该产品并无达到使用寿命结束的阶段，只要被消费者丢弃都视为废弃物。 |
| REACH | 指 | 是指“Registration，Evaluation， Authorization and Restriction of Chemicals”的缩写，翻译为化学品注册、评估、许可和限制，是欧盟对进入其市场的所有化学品进行预防性管理的法规。 |
| UTS | 指 | Ultimate Tensile Strength的简称，用来表示拉力强度极限。 |
| BOPET | 指 | 是指双向拉伸聚酯薄膜，双向拉伸聚酯薄膜薄膜具有强度高、刚性好、透明、光泽度高等特点，同时具有无嗅、无味、无色、无毒、突出的强韧性。 |
| 杯突试验 | 指 | 又叫压陷试验，是指评价漆膜涂层在标准条件下使之逐渐变形后，其抗开裂或与金属底材分离的性能的试验。 |
| 耐候性 | 指 | 材料应用于室外经受气候的考验，如光照、冷热、风雨、细菌等造成的综合破坏，其耐受能力叫耐候性。 |
1-1-12
第二节 概览
本概览仅对公开发行说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读公开发行说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 发行人全称 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 914404006183915766 |
| 证券简称 | 拾比佰 | 证券代码 | 831768 |
| 有限公司成立日期 | 1995年12月20日 | 股份公司成立日期 | 2011年3月24日 |
| 注册资本 | 70,970,000元 | 法定代表人 | 杜国栋 |
| 注册地址 | 珠海市金湾区红旗镇红旗路8号 | 主要生产经营地址 | 珠海市金湾区红旗镇红旗路8号 |
| 控股股东 | 珠海市拾比伯投资管理有限公司 | 实际控制人 | 杜氏家族 |
| 主办券商 | 西部证券 | 挂牌日期 | 2015年1月15日 |
| 管理型行业分类（新三板） | C类制造业-C33金属制造业-C3360金属表面处理及热加工行业 | 证监会行业分类 | C制造业-C33金属制品业 |
二、 发行人主营业务情况
三、 主要财务数据和财务指标
1-1-13
| 项目 | 2020年6月30日/2020年1月—6月 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 | 2017年12月31日/2017年度 |
| 资产总额(元) | 993,730,988.92 | 756,749,698.67 | 793,372,242.44 | 794,682,664.84 |
| 股东权益合计(元) | 337,993,722.01 | 324,740,126.56 | 293,902,922.35 | 264,923,928.58 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 337,993,722.01 | 324,740,126.56 | 293,902,922.35 | 264,923,928.58 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 55.12% | 51.94% | 61.30% | 65.16% |
| 营业收入(元) | 430,315,651.93 | 800,359,751.29 | 797,839,185.27 | 780,833,811.63 |
| 毛利率（%） | 11.60% | 15.22% | 15.88% | 16.86% |
| 净利润(元) | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,361,397.51 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,319,278.35 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 12,093,128.15 | 26,079,791.69 | 21,862,200.27 | 30,197,463.01 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 12,093,128.15 | 26,079,791.69 | 21,862,200.27 | 30,207,851.98 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.42% | 10.43% | 10.88% | 16.80% |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 3.64% | 8.43% | 7.83% | 15.23% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.45 | 0.43 | 0.52 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.21 | 0.45 | 0.43 | 0.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 55,618,168.02 | 46,415,213.39 | -42,837,286.90 | 23,655,900.48 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.87% | 4.77% | 5.18% | 4.66% |
四、 发行决策及审批情况
1-1-14
五、 本次发行概况
审查及取得证监会核准之前，公司将不会实施本次发行方案。能否通过前述审查及获得核准，以及最终获得相关核准的时间，均存在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。发行股票类型
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 发行股数 | 不超过4,000万股 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | 不超过36.05 |
| 定价方式 | 通过发行人和主承销商自主协商直接定价或合格投资者网上竞价或网下询价方式确定发行价格。最终定价方式将由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。发行价格区间为5元/股~15元/股。 |
| 每股发行价格 | 发行价格区间为5元/股~15元/股。 |
| 发行前市盈率（倍） | - |
| 发行后市盈率（倍） | - |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行后基本每股收益（元/股） | - |
| 发行前每股净资产（元/股） | 4.76 |
| 发行后每股净资产（元/股） | - |
| 发行前净资产收益率（%） | 4.42% |
| 发行后净资产收益率（%） | - |
| 发行前市净率（倍） | - |
| 发行后市净率（倍） | - |
| 本次股票发行期间停牌、复牌的时间安排 | 精选层挂牌申报之日至精选层发行或终止精选层申请之日 |
| 发行方式 | 本次发行将采取网下向询价对象申购配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的发行方式，或证券监管部门认可的其他发行方式 |
| 发行对象 | 符合《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理办法》规定具备参与精选层股票发行和交易条件的合格投资者 |
| 战略配售情况 | 无 |
| 本次发行股份的交易限制和锁定安排 |
| 募集资金总额 | - |
| 募集资金净额 | - |
| 承销方式及承销期 | - |
| 询价对象范围及其他报价条件 | 符合精选层要求的合格投资者 |
1-1-15
| 优先配售对象及条件 | - |
| 发行费用概算 | - |
六、 本次发行相关机构
（一） 保荐机构（主承销商）
| 机构全称 | 西部证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 徐朝晖 |
| 注册日期 | 2001年1月9日 |
| 统一社会信用代码 | 91610000719782242D |
| 注册地址 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室 |
| 办公地址 | 陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室 |
| 联系电话 | 010-68947261 |
| 传真 | 010-68947975 |
| 项目负责人 | 翟晓东、李超 |
| 项目组成员 | 邱文捷、滕德佳、张炳训、阙雪莉 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 北京市康达律师事务所 |
| 负责人 | 乔佳平 |
| 注册日期 | 1988年8月20日 |
| 统一社会信用代码 | 311100004000107934 |
| 注册地址 | 北京市朝阳区幸福二村40号楼40-3四层-五层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区幸福二村40号楼40-3四层-五层 |
| 联系电话 | （010）5086 7666 |
| 传真 | （010）5086 7666 |
| 经办律师 | 纪勇健、罗宇博、韦沛雨 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 肖厚发 |
| 注册日期 | 2013年12月10日 |
| 统一社会信用代码 | 911101020854927874 |
| 注册地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 联系电话 | （010）66001391 |
| 传真 | （010）66001392 |
| 经办会计师 | 周俊超、杨诗学、许玉霞 |
1-1-16
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 戴文桂 |
| 注册地址 | 北京市海淀区地锦路5号1幢401 |
| 联系电话 | （010）5859 8980 |
| 传真 | （010）5859 8977 |
（六） 收款银行
| 户名 | - |
| 开户银行 | - |
| 账号 | - |
（七） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
七、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
八、 发行人选择的具体进层标准
本公司与本次公开发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
公司2018年度、2019年度经审计的归属于挂牌公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为2,186.22万元、2,607.98万元，加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为7.83%、8.43%，同时，发行人预计市值不低于人民币2亿元。符合《分层管理办法》第十五条第二款第一项规定的进入精选层的条件。
九、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
公司2018年度、2019年度经审计的归属于挂牌公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为2,186.22万元、2,607.98万元，加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为7.83%、8.43%，同时，发行人预计市值不低于人民币2亿元。符合《分层管理办法》第十五条第二款第一项规定的进入精选层的条件。
截至本公开发行说明书签署日，公司在公司治理中不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排等需要披露的重要事项。
1-1-17
十、 募集资金运用
| 在本次公开发行股票募集资金到位前，公司将根据项目进度的实际情况，暂以自筹方式先行投入资金，待本次发行股票募集资金到位后再予以置换。如本次发行的实际募集资金量少于计划使用量，资金缺口部分，公司将通过自筹方式解决。如本次发行的实际募集资金量超过计划使用量，公司拟将剩余的募集资金用于补充公司生产经营所需流动资金。 | |||||||
十一、 其他事项
1-1-18
第三节 风险因素
1-1-19
1-1-20
1-1-21
| 2001年3月9日，公司与珠海市红旗镇人民政府签订《国有土地使用权转让合同书》并于3月14日支付首期款，此后至2010年期间，虽经过公司与政府部门的长期沟通，但由于该地块土地资源主管部门未能及时从其他主体处收回该块土地的使用权，后由于珠海市规 | ||||||||
1-1-22
1-1-23
第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 |
| 英文全称 | ZHUHAI SPEEDBIRD PVC FILM LAMINATED METAL SHEET CO.,LTD. |
| 证券代码 | 831768 |
| 证券简称 | 拾比佰 |
| 法定代表人 | 杜国栋 |
| 注册资本 | 70,970,000元 |
| 成立日期 | 1995年12月20日 |
| 住所和邮政编码 | 住所：珠海市金湾区红旗镇红旗路8号 邮政编码：519090 |
| 电话 | 0756-7230168 |
| 传真 | 0756-7239360 |
| 互联网网址 | www.zhspb.com |
| 电子信箱 | dmb@speedbird.cn |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 证券事务部 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 陈红艳 |
| 投资者联系电话 | 0756-7230168 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
1-1-24
| 本次股权融资缴款时间为2017年1月5日08:00至2017年1月10日17:30止。2017年1月16日，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次股票发行实际出资情况出具了“广会验字[2017]G16042960016号”验资报告。2017年3月3日，公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于珠海拾比佰彩图板股份有限公司股票发行股份登记的函》【股转系统函（2017）1331号】。本次发行新增股份中限售股份数量607,500股，不予限售的股份数量3,212,500股，公司本次发行不予限售的股份自2017年3月22日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司本次募集资金已履行相关审议披露程序，现已使用完毕，不存在变更募集资金用途的情形，募集资金使用合法合规。 | ||||||
1-1-25
| 本次股权融资缴款时间为2017年11月29日 08:00至2017年11月29日17:30止。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次股票发行实际出资情况出具了“广会验字[2017]G16042960050 号”验资报告。2017年12月20日，公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于珠海拾比佰彩图板股份有限公司股票发行股份登记的函》【股转系统函（2017）7247号】。本次发行新增股份715万股均为不予限售的股份，自2018年1月2日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司本次募集资金已履行相关审议披露程序，现已使用完毕，不存在变更募集资金用途的情形，募集资金使用合法合规。 （五）报告期内重大资产重组情况 报告期内，公司无重大资产重组情况。 （六）报告期内控制权变动情况 报告期内，公司控制权未发生变更。 （七）报告期内股利分配情况 2017年5月18日，公司2016年年度股东大会审议通过2016年度权益分派方案：以公司现有总股本63,820,000股为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金。本次权益分派股权登记日为2017年6月28日；除权除息日为2017年6月29日。 2018年5月16日，公司2017年年度股东大会审议通过2017年度权益分派方案：以公司现有总股本70,970,000股为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金。本次权益分 | ||||||
1-1-26
三、 发行人的股权结构
派股权登记日为2018年6月27日；除权除息日为2018年6月28日。
2019年5月13日，公司2018年年度股东大会审议通过2018年度权益分派方案：以公司现有总股本70,970,000股为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金。本次权益分派股权登记日为2019年6月24日；除权除息日为2019年6月25日。2020年5月18日，公司2019年年度股东大会审议通过2019年度权益分派方案：以公司现有总股本70,970,000股为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金。本次权益分派股权登记日为2020年6月23日；除权除息日为2020年6月24日。
截至本公开发行说明书签署日，公司的股权结构如下：
四、 发行人股东及实际控制人情况
截至本公开发行说明书签署日，公司的股权结构如下：
（一）控股股东
截至本公开发行说明书签署日，珠海拾比伯直接持有公司28,860,000股股份，占公司总股本的40.67%，为公司的控股股东。公司控股股东情况如下：
1-1-27
| （二）其他持有发行人5%以上股份股东的基本情况 除珠海拾比伯外，其他持有公司5%以上股份的股东为澳门拾比佰、广东科创、弘信晨晟和共富贸易。 1.澳门拾比佰 （1）基本情况 截至本公开发行说明书签署日，澳门拾比佰持有拾比佰14,240,000股股份，占拾比佰总股本的20.06%。澳门拾比佰基本情况如下所示： | ||||||||
| 公司名称 | 拾比佰（澳门）有限公司 | |||||||
1-1-28
| 成立时间 | 2001年12月5日 |
| 注册资本 | 3万澳门元 |
| 注册地 | 澳门巴波沙坊第一街新城市花园第18座地下AE铺 |
| 经营范围 | 工程材料出入口 |
| 主营业务与发行人主营业务的关系 | 除持有公司股权外，澳门拾比佰不从事其他经营业务。 |
| 3.弘信晨晟 | ||||||||
1-1-29
| 4. 珠海市共富贸易有限公司 （1）基本情况 截至本公开发行说明书签署日，共富贸易持有拾比佰3,600,000股股份，占拾比佰总股本的5.07%。 | |||||||
1-1-30
| 公司名称 | 珠海市共富贸易有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91440400557284450X |
| 住所 | 珠海市金湾区红旗镇金荷路488号15栋604房 |
| 主要生产经营地 | 珠海市金湾区红旗镇金荷路488号15栋604房 |
| 法定代表人 | 杜文雄 |
| 注册资本 | 430.00万元 |
| 实收资本 | 430.00万元 |
| 成立日期 | 2010年06月10日 |
| 经营范围 | 商业批发零售（不含许可经营项目）、企业咨询管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 与发行人主营业务关系 | 无 |
| (2) 截至本公开发行说明书签署日，共富贸易股权情况如下： | |||||
| 序号 | 股东名称 | 认缴出资金额（万元） | 出资比例 | ||
| 1 | 杜国栋 | 62.3576 | 14.502% | ||
| 2 | 田建龙 | 47.7771 | 11.111% | ||
| 3 | 章泰鸣 | 46.5827 | 10.833% | ||
| 4 | 徐惠林 | 25.0819 | 5.833% | ||
| 5 | 刘丙炎 | 27.4737 | 6.389% | ||
| 6 | 闾芳兰 | 17.9181 | 4.167% | ||
| 7 | 章凯祥 | 28.4263 | 6.611% | ||
| 8 | 李新灿 | 14.3319 | 3.333% | ||
| 9 | 官佳兵 | 14.3319 | 3.333% | ||
| 10 | 黎晓云 | 8.9569 | 2.083% | ||
| 11 | 陈晓玲 | 8.9569 | 2.083% | ||
| 12 | 黄小毅 | 16.7223 | 3.889% | ||
| 13 | 吴争先 | 11.9445 | 2.778% | ||
| 14 | 刘翠香 | 9.5555 | 2.222% | ||
| 15 | 黄晓霞 | 9.5555 | 2.222% | ||
| 16 | 叶卫国 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 17 | 刘继欢 | 7.1666 | 1.667% | ||
| 18 | 雷观英 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 19 | 陈称养 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 20 | 梁发福 | 2.3889 | 0.556% | ||
| 21 | 吴 剑 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 22 | 陈志华 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 23 | 周瑜娟 | 7.1666 | 1.667% | ||
| 24 | 彭 梨 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 25 | 官永良 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 26 | 李长根 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 27 | 王 芳 | 7.1666 | 1.667% | ||
| 28 | 陈红艳 | 3.5833 | 0.833% | ||
| 29 | 董仕锋 | 3.5833 | 0.833% | ||
1-1-31
| 30 | 陈振安 | 2.3889 | 0.556% |
| 31 | 陈志冰 | 2.3889 | 0.556% |
| 32 | 方耀成 | 2.3889 | 0.556% |
| 33 | 李宇庭 | 3.5833 | 0.833% |
| 34 | 吁岳峰 | 2.3889 | 0.556% |
| 35 | 张豹 | 3.5833 | 0.833% |
| 36 | 戴利 | 3.5833 | 0.833% |
| 合计 | 430.0000 | 100.000% | |
| 公司各实际控制人已签署关于一致行动的《确认函》，载明： “自珠海拾比佰彩图板有限公司（现为“珠海拾比佰彩图板股份有限公司”，以下简称“公司”）设立至2009年9月，我们在行使《章程》规定的重大决策、选择管理者等股东权利及参加股东大会行使表决权时均与原董事长杜文雄保持一致的意见。 自2009年9月董事长变为杜国栋至今，我们在行使《章程》规定的重大决策、选择管理者等股东权利及参加股东大会行使表决权时均与董事长杜国栋保持一致的意见。 在公司以后的生产经营管理和重大事项的决策上，我们原则上同意以所推选的担任公司董事长、总经理职务的家族成员的意见为准，如有分歧，我们将通过内部的审议，按照少数服从多数（按持股比例计算）的方式，最终形成一致的意见。” 上述《确认函》提及“在公司以后的生产经营管理和重大事项的决策上……”，未约定期限，属于长期有效。过往重大事项表决情况符合上述《确认函》约定，可以支持共同控制的结论。 | ||||
1-1-32
1-1-33
| 今任拾比佰股份董事长、总经理，本届董事任期限为2019年12月29 日至2022年12月28日。 杜半之先生，1958年出生，中国香港居民。1991年9月至今任桂发投资贸易实业有限公司董事长；1995年12月至2010年8月任拾比佰有限副董事长，2010年8月至2011年3月任拾比佰有限董事；1997年1月至2011年4月任佛山市顺德区桂容家电有限公司副董事长；1997年4月至今担任欧亚电器制造（集团）有限公司董事长；2001年12月至今担任拾比佰（澳门）有限公司总经理；2004年3月至2011年3月任拾比佰有限董事；2004年4月至今任拾比佰金属板工程有限公司董事；2005年4月至今任佛山市顺德区汇文电器有限公司副董事长；2018年5月至今任佛山市智赤匠网络科技有限公司监事；2011年3月至今任拾比佰股份董事，本届董事任期为2019年12月29日至2022年12月28日。 李琦琦女士，1967年出生，中国香港居民。1991年9月至今任桂发投资贸易实业有限公司董事； 1997年4月至今担任欧亚电器制造（集团）有限公司董事；2001年12月至今担任拾比佰（澳门）有限公司经理；2004年3月至2010年8月任拾比佰有限董事；2004年4月至今任拾比佰金属板工程有限公司董事。 （四）控股股东、实际控制人及其一致行动人控制的其他企业基本情况 1、控股股东控制的其他企业 截至本公开发行说明书签署日，公司控股股东珠海拾比伯除持有发行人股份外，不存在其他对外投资。 2、实际控制人及其一致行动人控制的其他企业基本情况 截至本公开发行说明书签署之日，除发行人及其子公司外，控股股东、实际控制人及其一致行动人控制的其他企业具体情况如下： （1）珠海市拾比伯投资管理有限公司 | ||||
| 公司名称 | 珠海市拾比伯投资管理有限公司 | |||
| 统一社会信用代码 | 9144040061807380XE | |||
| 法定代表人 | 杜文雄 | |||
| 成立日期 | 1995年11月13日 | |||
| 注册资本 | 670万元人民币 | |||
| 注册地址/主要生产经营地 | 珠海市金湾区红旗镇虹晖一路41号2单元405房 | |||
| 股权结构 | 杜文雄 | 33.33% | ||
| 杜文兴 | 30.00% | |||
| 杜文乐 | 30.00% | |||
| 杜国栋 | 6.67% | |||
| 经营范围 | 项目投资及管理，投资咨询。(依法须经批准的项目，经相 | |||
1-1-34
| 关部门批准后方可开展经营活动) | |
| 主营业务及其与发行人主 营业务关系情况 | 主营业务为企业管理咨询服务，与发行人主营业务不存在竞争关系。 |
| （4）佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） | |||||
| 公司名称 | 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） | ||||
| 统一社会信用代码 | 914406067740107715 | ||||
| 执行事务合伙人 | 杜文兴 | ||||
| 成立日期 | 2006年4月19日 | ||||
1-1-35
| 注册资本 | 30万元人民币 | |
| 注册地址/主要生产经营地 | 佛山市顺德区容桂容山居委会乐善南路2号 | |
| 股权结构 | 杜文兴 | 51.00% |
| 杜国栋 | 49.00% | |
| 经营范围 | 国内旅客住宿服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | |
| 主营业务及其与发行人主 营业务竞争关系情况 | 主营业务为国内旅客住宿服务，与发行人主营业务不存在竞争关系。 | |
| （7）桂发投资贸易实业有限公司 | |||||||
| 公司名称 | 桂发投资贸易实业有限公司 | ||||||
| 成立时间 | 1991年12月5日 | ||||||
1-1-36
| 注册资本 | 50万元港币 | |
| 注册地 | FLAT/RM 1705 BLK A 17/F NEW TRADE PLAZA 6 ON PING STREET SHATIN NT | |
| 股权结构 | 杜半之 | 85.00% |
| 李琦琦 | 15.00% | |
| 经营范围 | GEN TDG& INV’T | |
| 主营业务与发行人主营业务的关系 | 主营贸易投资领域，不存在与发行人主营业务关系 | |
五、 发行人股本情况
1-1-37
| 上述股东中，珠海拾比伯系公司实际控制人杜氏家族成员——杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜国栋控制的企业；澳门拾比佰系公司实际控制人杜氏家族成员——杜半之、李琦琦控制的企业；共富贸易系公司实际控制人杜氏家族成员——杜国栋持有14.50%股权的企业，且杜国栋担任共富贸易董事长，杜文雄担任共富贸易总经理；自然人股东章泰鸣持有共富贸易10.83%的股份，且担任共富贸易董事。诸暨弘信晨晟创业投资中心（有限合伙）与平潭汇垠四号股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人同为上海弘信股权投资基金管理有限 | ||||||||||||
1-1-38
六、 影响发行人股权结构的事项
公司。
除上述情形外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。
2010年6月10日，杜国栋与田建龙出资设立共富贸易，设立目的系成立公司员工持股平台用于对公司骨干员工实行股权激励。截至本公开发行说明书签署日，公司共实施了2次股权激励，股份公司第四届董事会第七次会议审议通过了往期股份支付的相关财务调整事项。具体情况如下：
1、2010年8月，有限公司第一次股权激励
（1）珠海拾比佰向共富贸易授予股份
本次股权激励是通过公司控股股东珠海拾比伯将其持有的拾比佰有限6%的股份，以1元/注册资本的价格转让给公司员工持股平台共富贸易，共富贸易向珠海拾比伯支付了
182.9268万元，获取了拾比佰有限182.9268万注册资本。2010年7月1日，珠海拾比伯与有限公司签署了《股权转让协议书》，股权转让价款已支付。
（2）共富贸易完成实缴出资
2010年8月23日，共富贸易完成注册资本实缴430万元人民币，股东为自然人杜国栋和田建龙。其中杜国栋出资408.50万元人民币，占比95.00%，田建龙出资21.50万元人民币，占比5.00%。
（3）股权激励过程和对象
2010年8月26日，共富贸易第一次股权转让完成工商变更。本次股权转让中，杜国栋将其持有的共富贸易250.83万注册资本以1元/注册资本的价格分别转让给章泰鸣等12位公司骨干员工，具体受让对象情况如下：
| 2010年6月10日，杜国栋与田建龙出资设立共富贸易，设立目的系成立公司员工持股平台用于对公司骨干员工实行股权激励。截至本公开发行说明书签署日，公司共实施了2次股权激励，股份公司第四届董事会第七次会议审议通过了往期股份支付的相关财务调整事项。具体情况如下： 1、2010年8月，有限公司第一次股权激励 （1）珠海拾比佰向共富贸易授予股份 本次股权激励是通过公司控股股东珠海拾比伯将其持有的拾比佰有限6%的股份，以1元/注册资本的价格转让给公司员工持股平台共富贸易，共富贸易向珠海拾比伯支付了182.9268万元，获取了拾比佰有限182.9268万注册资本。2010年7月1日，珠海拾比伯与有限公司签署了《股权转让协议书》，股权转让价款已支付。 （2）共富贸易完成实缴出资 2010年8月23日，共富贸易完成注册资本实缴430万元人民币，股东为自然人杜国栋和田建龙。其中杜国栋出资408.50万元人民币，占比95.00%，田建龙出资21.50万元人民币，占比5.00%。 （3）股权激励过程和对象 2010年8月26日，共富贸易第一次股权转让完成工商变更。本次股权转让中，杜国栋将其持有的共富贸易250.83万注册资本以1元/注册资本的价格分别转让给章泰鸣等12位公司骨干员工，具体受让对象情况如下： | ||||||
| 序号 | 受让方 | 受让价格（元/注册资本） | 受让数量（注册资本） | 受让比例 | ||
| 1 | 章泰鸣 | 1.00 | 573,319 | 13.33% | ||
| 2 | 田建龙 | 1.00 | 358,319 | 8.33% | ||
| 3 | 徐惠林 | 1.00 | 250,819 | 5.83% | ||
| 4 | 闾芳兰 | 1.00 | 179,181 | 4.17% | ||
| 5 | 刘丙炎 | 1.00 | 179,181 | 4.17% | ||
| 6 | 彭建平 | 1.00 | 179,181 | 4.17% | ||
| 7 | 邓志琦 | 1.00 | 179,181 | 4.17% | ||
| 8 | 唐光勇 | 1.00 | 143,319 | 3.33% | ||
1-1-39
| 9 | 官佳兵 | 1.00 | 143,319 | 3.33% |
| 10 | 李新灿 | 1.00 | 143,319 | 3.33% |
| 11 | 黎晓云 | 1.00 | 89,569 | 2.08% |
| 12 | 陈晓玲 | 1.00 | 89,569 | 2.08% |
| 合计 | 2,508,276 | 58.32% | ||
| （4）财务调整说明 公司2010年股权激励授予时未计提股份支付费用。在本次向全国中小企业股份转让系统递交向不特定合格投资者公开发行股票申报资料前，公司根据中国证监会于2020年1月17日发布的《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第11号——向不特定合格投资者公开发行股票说明书》第四十条关于股权激励的相关规定，于第四届董事会第七次会议审议通过该调整事项。由于本次股份支付发生在公司股改前，且公司股改系采用净资产折股方式，故本次补充确认不影响股改前公司净资产，不涉及财务调整。 2、2011年11月，第二次股权激励 2011年10月25日，共富贸易召开股东会审议通过：（1）原股东杜国栋愿意出让其持有共富贸易32.25万元的资本额，即占共富贸易7.5%的股权出让给李洪涛；（2）原股东杜国栋愿意出让其持共富贸易16.4819万元的资本额，即占共富贸易资本3.83%股权出让给新股东章凯祥。会后，杜国栋分别与李洪涛和章凯祥签署了《珠海市共富贸易有限公司股权转让协议》，转让价格均为1.46元/注册资本。考虑到共富贸易实缴资本430万元，对有限公司实际出资182.9268万元，则每股共富贸易股份除代表间接持有的有限公司股份外，尚含 | |||||
1-1-40
七、 发行人子公司情况
其他资产0.574589元，折合股份公司股价后为1.06元/股,鉴于公司2011年3月股改时，根据广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的《验资报告》（广会所验字【2011】第10004510025 号），公司外部股东广东科创1,820万元实缴出资折合股份公司1080万股，则股份公司股价公允价值为1.69元/股，在股权激励授予时，公司未作股份支付处理，公司第四届董事会第七次会议审议通过相关会计差错调整事项，补充确认计提股份支付相关费用257,032.44元。
截至本说明书签署之日，发行人拥有三家全资子公司，分别为拾比佰新材、拾比佰供应链和芜湖拾比佰，其中拾比佰新材拥有一家控股子公司拾比佰项目公司。各子公司情况如下：
（一）拾比佰新材
| 注：拾比佰新材2020年半年度财务数据已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度财务数据已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计。 （二）拾比佰供应链 | |||||
| 公司名称 | 珠海拾比佰供应链管理有限公司 | ||||
1-1-41
| 法定代表人 | 杜国栋 | ||
| 成立时间 | 2016年12月22日 | ||
| 注册资本 | 3000.00万元人民币 | ||
| 实收资本 | 3000.00万元人民币 | ||
| 注册地 | 珠海市金湾区红旗镇红旗路8号厂房二楼 | ||
| 主要生产经营地 | 珠海市金湾区红旗镇红旗路8号厂房二楼 | ||
| 主营业务/主要产品（或服务） | 各种物料的采购、运输、仓储与销售（除限制类外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||
| 主营业务与发行人主营业务的关系 | 拾比佰供应链主要负责发行人的原材料采购和产品销售。 | ||
| 股权结构 | 股东名称 | 股权比例 | |
| 拾比佰 | 100% | ||
| 控制情况 | 发行人一级全资子公司 | ||
| 主要财务数据（万元） | |||
| 2020年6月30日（2020年1-6月） | 2019年12月31日（2019年度） | ||
| 总资产 | 32,007.57 | 26,694.07 | |
| 净资产 | 2,102.08 | 2,248.30 | |
| 净利润 | -146.22 | -262.63 | |
| 注：拾比佰供应链2020年半年度财务数据已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度财务数据已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计。 （三）芜湖拾比佰 | |||||
| 公司名称 | 芜湖拾比佰新型材料有限公司 | ||||
| 法定代表人 | 杜国栋 | ||||
| 成立时间 | 2020年5月18日 | ||||
| 注册资本 | 5000.00万元人民币 | ||||
| 实收资本 | 0.00万元人民币 | ||||
| 注册地 | 芜湖县安徽新芜经济开发区工业大道55号 | ||||
| 主要生产经营地 | 芜湖县安徽新芜经济开发区工业大道55号 | ||||
| 主营业务/主要产品（或服务） | 涂覆类复合材料研发、制造、销售；钢材、玻璃、PVC膜、保护膜、涂料（不含危险化学品）采购及批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||||
| 主营业务与发行人主营业务的关系 | 芜湖拾比佰为发行人在华中地区新设立的生产基地，拟作为本次公开发行股票的募投项目。 | ||||
| 股权结构 | 股东名称 | 股权比例 | |||
| 拾比佰 | 100% | ||||
| 控制情况 | 发行人一级全资子公司 | ||||
| 主要财务数据（万元） | |||||
| 2020年6月30日(2020年1-6月) | 2019年12月31日(2019年度) | ||||
| 总资产 | 0.00 | -- | |||
| 净资产 | 0.00 | -- | |||
1-1-42
| 注：拾比佰项目公司2020年半年度财务数据已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度财务数据已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计。 | ||||
八、 董事、监事、高级管理人员
1-1-43
| 2、公司上述董事、监事、高级管理人员简历如下： （1）杜国栋先生，参见本公开发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股 | ||||||
1-1-44
1-1-45
1-1-46
| （15）陈红艳女士，1982年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2011年5月至2011年8月，任珠海市锦臻物业管理有限公司财务组长；2011年9月至2014年12月，任珠海拾比佰彩图板股份有限公司应收会计；2015年1月至2020年6月，任珠海拾比佰彩图板股份有限公司证券事务代表职务；2020年6月至今，任珠海拾比佰彩图板股份有限公司董事会秘书。 （二）董事、监事、高级管理人员的兼职情况 截至本公开发行说明书签署之日，发行人董事、监事、高级管理人员兼职情况如下： | ||||||
| 姓名 | 职务 | 兼职单位 | 兼职职务 | 兼职单位与公司关系 | ||
| 杜国栋 | 董事、董事长、总经理 | 珠海市共富贸易有限公司 | 董事长 | 公司持股平台，公司股东，公司实际控制人杜国栋为第一大股东并担任董事长，杜文雄担任总经理、公司高管和监事担任董事的企业 | ||
| 珠海拾比佰新型材料有限公司 | 经理、执行董事 | 公司的全资子公司 | ||||
| 珠海拾比佰项目管理有限公司 | 董事长、经理 | 公司的全资子公司 | ||||
| 芜湖拾比佰新型材料有限公司 | 执行董事、总经理 | 公司的全资子公司 | ||||
| 珠海拾比佰供应链管理有限公司 | 经理、执行董事 | 公司二级控股孙公司 | ||||
| 杜文雄 | 董事 | 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 经理、执行董事 | 公司实际控制人杜文雄、杜文兴、杜文乐控制并由杜文雄担任董事、高管，杜文乐担任监事的企业 | ||
| 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 董事长、总经理 | 公司实际控制人杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜半之和李琦琦控制的企业，并由杜文雄担任董事高管，杜文兴、杜半之担任董事，杜文乐担任监事的企业 | ||||
| 珠海市共富贸易有限公司 | 总经理 | 公司持股平台，公司股东，公司实际控制人杜国栋为第一大股东并担任董事长，杜文雄担任总经理、公司高管担任董事的企业 | ||||
| 珠海市拾比伯投资管理有限公司 | 执行董事、经理 | 公司控股股东，公司实际控制人杜氏家族成员杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜国栋控制的企业 | ||||
| 珠海拾比佰项目 | 董事 | 公司二级控股孙公司 | ||||
1-1-47
| 管理有限公司 | ||||
| 杜文乐 | 董事 | 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 监事 | 公司实际控制人杜文雄、杜文乐、杜文兴控制并由杜文雄担任董事、高管，杜文乐担任监事的企业 |
| 珠海市拾比伯投资管理有限公司 | 监事 | 公司控股股东，公司实际控制人杜氏家族成员杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜国栋控制的企业 | ||
| 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 监事 | 公司实际控制人杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜半之和李琦琦控制的企业，并由杜文雄担任董事高管，杜文兴、杜半之担任董事，杜文乐担任监事的企业 | ||
| 杜文兴 | 董事 | 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） | 执行事务合伙人 | 公司实际控制人控制并担任执行事务合伙人的企业 |
| 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 董事 | 公司实际控制人杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜半之和李琦琦控制的企业，并由杜文雄担任董事高管，杜文兴、杜半之担任董事，杜文乐担任监事的企业 | ||
| 杜半之 | 董事 | 佛山市智赤匠网络科技有限公司 | 监事 | 公司实际控制人持股并担任监事的企业 |
| 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 副董事长 | 公司实际控制人杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜半之和李琦琦控制的企业，并由杜文雄担任董事高管，杜文兴、杜半之担任董事，杜文乐担任监事的企业 | ||
| 桂发投资贸易实业有限公司 | 董事长 | 实际控制人杜氏家族成员控制的企业 | ||
| 欧亚电器制造（集团）有限公司 | 董事长 | 实际控制人杜氏家族成员控制的企业 | ||
| 拾比佰金属板工程有限公司 | 董事 | 实际控制人杜氏家族成员控制的企业 | ||
| 拾比佰（澳门）有限公司 | 总经理 | 实际控制人杜氏家族成员控制的企业 | ||
| 罗晓云 | 董事 | 广东创华投资有限公司 | 监事 | 公司董事担任监事的企业 |
| 广东信力科技股份有限公司 | 董事 | 公司董事担任董事的企业 | ||
| 东莞市凯昶德电子科技股份有限公司 | 监事 | 公司董事担任监事的企业 | ||
| 广东金洋水产养殖有限公司 | 监事 | 公司董事担任监事的企业 |
1-1-48
| 广州众恒光电科技股份有限公司 | 董事 | 公司董事担任董事的企业 | ||
| 珠海绿卫士航空植保技术有限公司 | 监事 | 公司董事担任监事的企业 | ||
| 广州晶品智能压塑科技股份有限公司 | 董事 | 公司董事担任董事的企业 | ||
| 佛山市科海创业投资有限公司 | 监事 | 公司董事担任监事的企业 | ||
| 广东晶科电子股份有限公司 | 监事 | 公司董事担任监事的企业 | ||
| 赵言顺 | 独立董事 | 小众基金管理（广东）有限公司 | 监事 | 公司独立董事担任监事的企业 |
| 矫庆泽 | 独立董事 | 恰瑞时（张家港）新材料科技有限公司 | 执行董事 | 公司独立董事担任执行董事的企业 |
| 黄美娥 | 独立董事 | 广东广捷律师事务所 | 合伙人 | 公司独立董事任职的律师事务所 |
| 刘丙炎 | 职工代表监事、监事会主席 | 珠海市共富贸易有限公司 | 董事 | 公司持股平台，公司股东，公司实际控制人杜国栋为第一大股东并担任董事长，杜文雄担任总经理、公司高管和监事担任董事的企业 |
| 刘翠香 | 监事 | -- | -- | -- |
| 郭荣峰 | 监事 | 广东粤科创业投资管理有限公司 | 投资经理 | 与公司股东广东科创受同一实际控制人控制 |
| 深圳竹云科技有限公司 | 董事 | 公司监事担任董事的企业 | ||
| 伟乐视讯科技股份有限公司 | 董事 | 公司监事担任董事的企业 | ||
| 深圳市慧康医疗器械有限公司 | 董事 | 公司监事担任董事的企业 | ||
| 深圳市今朝时代股份有限公司 | 董事 | 公司监事担任董事的企业 | ||
| 广东合微集成电路技术有限公司 | 监事 | 公司监事担任监事的企业 | ||
| 广东圣帕新材料股份有限公司 | 监事 | 公司监事担任监事的企业 | ||
| 田建龙 | 副总经理、财务总监 | 珠海市共富贸易有限公司 | 董事 | 公司持股平台，公司股东，公司实际控制人杜国栋为第一大股东并担任董事长，杜文雄担任总经理、公司高管 |
1-1-49
| 和监事担任董事的企业 | ||||
| 章泰鸣 | 副总经理 | 珠海市共富贸易有限公司 | 董事 | 公司持股平台，公司股东，公司实际控制人杜国栋为第一大股东并担任董事长，杜文雄担任总经理、公司高管和监事担任董事的企业 |
| 陈红艳 | 董事会秘书 | -- | -- | -- |
| 3、董事、监事、高级管理人员最近一年从发行人处领取薪酬情况 单位：元 | ||||||
1-1-50
| 序号 | 姓名 | 任现职/原任职 | 2019年度薪酬金额 | 是否从公司领薪 |
| 1 | 杜国栋 | 董事、董事长、总经理 | 531,766.32 | 是 |
| 2 | 杜文雄 | 董事 | 60,000.00 | 是 |
| 3 | 杜文乐 | 董事 | 60,000.00 | 是 |
| 4 | 杜文兴 | 董事 | - | 是，2019-12-29任职 |
| 5 | 杜半之 | 董事 | 60,000.00 | 是 |
| 6 | 罗晓云 | 董事 | - | 否，投资机构委派 |
| 7 | 邹向 | 原董事 | - | 否，投资机构委派，2019-12-29离职 |
| 8 | 赵言顺 | 独立董事 | 50,000.00 | 是 |
| 9 | 矫庆泽 | 独立董事 | 50,000.00 | 是 |
| 10 | 黄美娥 | 独立董事 | - | 是，2019-12-29任职 |
| 11 | 詹宜巨 | 原独立董事 | 50,000.00 | 是，2019-12-29离职 |
| 12 | 郭荣峰 | 监事 | - | 否，投资机构委派 |
| 13 | 刘翠香 | 监事 | - | 2019-12-29任职 |
| 14 | 黎晓云 | 原监事 | 164,166.32 | 2019-12-29离职 |
| 15 | 刘丙炎 | 职工监事、监事会主席 | 285,226.32 | 是 |
| 16 | 章泰鸣 | 副总经理 | 466,566.32 | 是 |
| 17 | 田建龙 | 财务总监、副总经理 | 466,566.32 | 是 |
| 18 | 陈红艳 | 董事会秘书 | - | 是，2020-6-22任职 |
| 2、董事、监事、高级管理人员及其近亲属间接持有发行人股份的情况 | |||||||||||
| 姓名 | 职务/亲属关系 | 持股数量（股） | 持股比例 | 持股方式 | |||||||
| 杜国栋 | 董事、董事长、总经理 | 2,447,014 | 3.45% | 间接持股 | |||||||
| 杜文雄 | 董事 | 9,619,038 | 13.55% | 间接持股 | |||||||
| 杜文乐 | 董事 | 8,658,000 | 12.20% | 间接持股 | |||||||
| 杜文兴 | 董事 | 8,658,000 | 12.20% | 间接持股 | |||||||
| 杜半之 | 董事 | 12,104,000 | 17.06% | 间接持股 | |||||||
| 李琦琦 | 董事杜半之配偶 | 2,136,000 | 3.01% | 间接持股 | |||||||
| 罗晓云 | 董事 | -- | -- | -- | |||||||
| 刘丙炎 | 职工代表监事、监事会主席 | 230,012 | 0.32% | 间接持股 | |||||||
| 刘翠香 | 监事 | 80,000 | 0.11% | 间接持股 | |||||||
1-1-51
| 郭荣峰 | 监事 | -- | -- | -- |
| 田建龙 | 副总经理、财务总监 | 399,988 | 0.56% | 间接持股 |
| 章泰鸣 | 副总经理 | 389,988 | 0.55% | 间接持股 |
| 陈红艳 | 董事会秘书 | 30,000 | 0.04% | 间接持股 |
| 3、发行人董事、监事、高级管理人员对外投资情况 | ||||||
| 姓名 | 职务 | 对外投资单位 | 投资金额 | 持股比例 | ||
| 杜国栋 | 董事、董事长、总经理 | 珠海市共富贸易有限公司 | 62.36万元 | 14.50% | ||
| 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） | 14.70万元 | 49.00% | ||||
| 佛山市骏盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 60.00万元 | 40.00% | ||||
| 珠海市拾比伯投资管理有限公司 | 44.69万元 | 6.67% | ||||
| 杜文雄 | 董事 | 珠海市拾比伯投资管理有限公司 | 223.31万元 | 33.33% | ||
| 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 17.00万元 | 34.00% | ||||
| 佛山市顺德区同德投资有限公司 | 166.00万元 | 16.60% | ||||
| 中山市东峻化工有限公司 | 20.29万元 | 13.53% | ||||
| 佛山市顺德区东润企业管理有限公司 | 135.30万元 | 13.53% | ||||
| 杜文乐 | 董事 | 珠海市拾比伯投资管理有限公司 | 201.00万元 | 30.00% | ||
| 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 16.50万元 | 33.00% | ||||
| 佛山市顺德区同德投资有限公司 | 83.00万元 | 8.30% | ||||
| 杜文兴 | 董事 | 珠海市拾比伯投资管理有限公司 | 201.00万元 | 30.00% | ||
1-1-52
| 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 16.50万元 | 33.00% | ||
| 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） | 15.30万元 | 51.00% | ||
| 佛山市顺德区同德投资有限公司 | 83.00万元 | 8.30% | ||
| 杜半之 | 董事 | 桂发投资贸易实业有限公司 | 42.50万港元 | 85.00% |
| 欧亚电器制造（集团）有限公司 | 0.80万港元 | 80.00% | ||
| 拾比佰（澳门）有限公司 | 2.55万澳门元 | 85.00% | ||
| 拾比佰金属板工程有限公司 | 0.80万港元 | 80.00% | ||
| 佛山市智赤匠网络科技有限公司 | 51.00万元 | 51.00% | ||
| 罗晓云 | 董事 | 广州市仁浲粤投资合伙企业（有限合伙） | 10.00万元 | 1.97% |
| 矫庆泽 | 独立董事 | 恰瑞时（张家港）新材料科技有限公司 | 100.00万元 | 40.00% |
| 刘丙炎 | 职工代表监事、监事会主席 | 珠海市共富贸易有限公司 | 27.47万元 | 6.39% |
| 刘翠香 | 监事 | 珠海市共富贸易有限公司 | 9.56万元 | 2.22% |
| 田建龙 | 副总经理、财务总监 | 珠海市共富贸易有限公司 | 47.78万元 | 11.11% |
| 章泰鸣 | 副总经理 | 珠海市共富贸易有限公司 | 46.58万元 | 10.83% |
| 陈红艳 | 董事会秘书 | 珠海市共富贸易有限公司 | 3.58万元 | 0.83% |
1-1-53
九、 重要承诺
1-1-54
1-1-55
1-1-56
1-1-57
1-1-58
1-1-59
1-1-60
1-1-61
1-1-62
1-1-63
1-1-64
1-1-65
十、 其他事项
（4）本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的，由本人依法赔偿投资者的损失；本人因违反承诺所得收益，将上缴发行人所有；
（5）本人违反公开承诺及公开发行说明书其他承诺事项，给发行人或投资者造成损失的，将依法赔偿对发行人或投资者的损失。如果本人未承担前述赔偿责任，发行人有权扣减本人所获分配的现金分红、薪酬、津贴等用于承担前述赔偿责任。同时本人持有的发行人股份（如有）将不得转让，直至本人按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。
（6）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法控制的客观原因，导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：
1）通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；
2）向发行人及投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人及投资者的权益。
（7）其他根据届时规定可以采取的约束措施。
上述承诺及相关措施不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。无。
1-1-66
第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
1-1-67
1-1-68
| 根据应用场景不同，覆膜板可以分为户内覆膜板和户外覆膜板两大体系。户外覆膜板较户内覆膜板而言，由于需要长期暴露在露天环境，因此表面覆膜材料为含氟或氟碳的聚合物为基体的膜材，具有耐候性、耐热性、耐低温性、耐化学药品性，而且具有独特的不粘性。报告期内，公司的户内覆膜板主要应用于户内家电产品，户外覆膜板主要应用于各类功能性装饰墙板（如保温、阻燃等）。具体分类如下： | ||||||
1-1-69
1-1-70
| 应用前景： 由于ST膜复合板同时兼具了PCM、VCM的特点，其应用范围非常广泛，报告期内已在下游部分知名客户的热水器、灶具、灯盘、冰箱侧板和冷柜内胆等产品中应用，未来有望大批量应用于冰洗产品的侧板、空调外机等，具有取代市面上现有低端PCM板产品的潜力。 | |||||||
1-1-71
| （2）OCM膜复合板 OCM复合板是指在金属基材表面复合原质材料并使其牢固结合的一种新型复合材料，原质材料是指动物皮革、布料等，OCM复合板为公司在2017年所研发，在产品类别上属于VCM的一种。 OCM复合板产品结构如下： 报告期内，公司的真皮OCM复合板将柔软的真皮触感与钢材优良的加工性能完美结合，将真皮的细腻，柔滑，弹性触感应用到VCM中，实现刚柔并济的效果，极大丰富了用户感受，并且解决了真皮覆膜在钢板上的折弯，拉伸等机械加工难题，给家电外观和建筑室内设计提供了更多的选择。公司的OCM复合板目前已申请4项专利，并于2018年获得德国红点奖。 OCM复合板的特性如下： | ||||||||||
| 特性 | 多种材质可选 | 可防水抗污 | 可耐受多种机械冲压 | |||||||
1-1-72
| 应用前景： 由于OCM复合板在属于在设计概念上较为超前的一款产品，报告期内，在家电行业领域仅有个别厂商用于冰箱的概念机设计，尚未大规模推广。在建筑装饰领域，目前主要用于商场的货架，未来随着公司在建筑装饰领域的业务推广，其应用范围有望拓展至高档的家庭装修和商业装修。 2、预涂板（PCM板） 预涂板是指在金属表面涂装高分子涂料的一种金属外观复合材料，具有优异的可加工性能，在增加防腐性能的同时有效地改善了产品外观，同时满足材料一定特殊功能的要求。PCM产品结构如下： 根据产品功能性的不同，预涂板可以分为“装饰性预涂板”和“功能性预涂板”两大类： | |||||
1-1-73
| 根据应用场景不同，预涂板也可以分为户内预涂板和户外预涂板两大体系： 根据工艺和外观效果的不同，户内预涂板也可以分为预涂板平板（PCM-P）、预涂拉丝 | ||||||
1-1-74
| 板（PCM-B）、预涂压花板（PCM-E）三大类别。与VCM类似，PCM户外产品也是利用了耐候性较强的涂料，如氟碳涂料预涂板（PVDF）就是在钢材基板上涂覆含氟树脂涂料，具有超常的稳定性、耐老化性、易清洁性及优异的绝缘性和加工性能。报告期内，公司的户内预涂板产品主要应用户内家电产品，而户外预涂板产品主要应用于空调外机、高端建筑屋顶与外墙等。 3、轻量化金属复合板（MCM板） 轻量化金属复合板（MCM板）为公司自主研发的新产品，MCM板是指通过精密复合工艺，将金属基材和塑胶类材质结合，或将不同金属基材结合而成的一种复合材料，具有轻量化、低成本、高性价比的特点。 轻量化金属复合板（MCM板）的产品结构如下： 报告期内，公司的轻量化金属复合板（MCM板）主要应用于电视机背板。在全球电视面板大尺寸化的趋势下，作为重要外观构件的电视机背板必须同时具备高强度、超薄与轻量化的特点，65寸以上的电视机背板在这方面的矛盾尤其明显：常规的塑料背板虽然能实现轻量化，但无法满足高强度与超薄兼具的要求；纯钢背板虽然能同时实现高强度与超薄，但在大尺寸之下总重量较重，无法满足轻量化的要求。 公司自主研发的轻量化金属复合板（MCM板）解决了这一行业难点，MCM板的设计灵感源于建筑幕墙常用的铝塑板，经过公司工程技术中心多年的摸索和试验，在家电行业内首创使用环保PE塑料和钢板的复合，在总厚度为1.5毫米至1.7毫米的MCM板中，面层和底层的钢板厚度合计仅为0.6毫米至0.8毫米，中间夹心层为环保PE塑料，使得重量减轻、强度提升，成功解决了大尺寸电视机背板高强度、超薄与轻量化兼具的要求。 报告期内，MCM复合板应用案例如下： | ||||
| 案例 | 建筑墙板 | 电视机背板 | ||
1-1-75
| 应用前景： MCM复合板在户内主要应用产品为电视机背板和室内装饰墙，在电视机背板的应用方面，目前国内知名电视机品牌厂商如海信、创维、长虹、TCL、小米等都使用了公司生产的MCM电视机背板。未来随着公司电视机业务品类的持续拓展，MCM复合板的应用量有望持续增加。MCM复合板在户外的应用则根据外层复合板的特性的不同，可以作为建筑幕墙等其他用途。 4、产品的主要用途 公司产品应用广泛，可涉及家电、医疗卫生，交通运输、文化教育、建筑装饰及计算机等多个领域。目前主要应用于家用电器产品的外观部件，如电冰箱侧板/门板、洗衣机面板/围板、微波炉围板、热水器面板/围板/端盖板、空调围板、大屏幕平板电视背板等。除了家电行业以外，目前公司产品在医疗卫生（如洁净手术室内装饰、洁净室自动门等）和交通运输（如交通工具的内装饰、运输设备的箱体和高铁、高速公路隔音带等）、文化教育（如磁性白板等）、建筑装饰（如整体厨卫、装饰墙板、电梯轿厢）、计算机行业（如机箱、机柜）等领域已有应用，家电领域外的市场在持续拓展中。 公司产品具体的应用示例如下： | |||||||||||||||||
| 应用领域 | 应用实例 | ||||||||||||||||
1-1-76
| 家电领域 | 冰箱 | |
| 洗衣机 | ||
| 微波炉 | ||
| 热水器 |
1-1-77
| 空调 | ||
| 电视机 | ||
| 小家电 | ||
| 医疗卫生领域 | 洁净手术室内装饰和自动门等 |
1-1-78
| 交通物流领域 | 运输设备的箱体、内装饰、高速公路隔音带等 | |
| 文化教育领域 | 电磁白板等 | |
| 建筑领域 | 如电梯轿厢、装饰墙板、整体厨卫等 | |
| 计算机领域 | 如机箱、机柜等 |
1-1-79
1-1-80
二、 行业基本情况
镇开工建厂，2015年建成公司第3条生产线，该生产线总产能可达到年产10万吨，也是当时国内生产规模最大和宽幅最大（1650mm）以及自动化程度最高的外观复合材料生产线。
2015年公司轻量化金属复合板（MCM板）开始研发，解决了大尺寸电视机背板高强度与轻量化兼容的问题，并同步研发了电视机背板定位涂覆和覆膜工艺，大批量应用于电视机背板，使得MCM板更加适应多种生态下的工业设计。2017年公司具有自主知识产权的OCM复合板研发成功，OCM复合板是指在金属表面复合真皮等原质材料，并使其牢固结合的一种新型复合材料，2018年该款产品荣获德国红点设计奖。同年公司研发中心下设的测试中心通过CNAS国家实验室认证，拾比佰新材开始投建公司第4条生产线。2019年初，公司具有自主知识产权的高阻隔、高加工性薄膜层压金属复合材料（ST膜产品）研发成功，ST膜产品不仅价格便宜，同时还具有PCM无法比拟的优异性能，其具有阻隔性好且结构稳定的特点，可通过FDA食品级认证测试，长期使用无有害物质析出，是公司用来迭代低端PCM的一款新品。同年公司4号线投产，产能再上新台阶。
（一）行业主管部门、监管体制及主要法律法规和产业政策
金属基外观复合材料的研发、生产、销售及应用拓展。报告期内，公司的产品主要应用于家电行业，自设立以来，公司主营业务未发生变化。公司所处的细分行业属于家电外观复合材料行业，根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》(GB/T 4754-2017)，以及全国股转公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处的行业属于“C类制造业”之“C33金属制造业”之“C3360金属表面处理及热加工行业”。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处的行业为“C类制造业”之“C33金属制品业”。根据全国股转公司发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处的行业为“11原材料”之“1110原材料”之“111014新材料”之“11101410新型功能材料”。
1、行业主管部门和监管体制
（1）行业主管部门
公司所处的家电外观复合材料行业在我国尚属于较为新兴的行业，因此尚无独立的监管部门和行业协会，主要由国家发展和改革委员会以及国家工业和信息化部、国家市场监督管理总局实施管理职能。
国家发改委主要负责统筹协调行业发展的重大方针，总体规划和产业发展战略，国家工信部主要负责拟定高新技术产业中涉及新材料的规划、政策和标准并组织实施。国家市场监督管理总局的主要职能是负责市场综合监督管理，组织市场监管综合执法工作，承担反垄断
1-1-81
| 统一执法，规范和维护市场秩序，组织实施质量强国战略，负责工业产品质量安全、食品安全、特种设备安全监管，统一管理计量标准、检验检测、认证认可工作等。 （2）行业自律部门 公司所属的行业自律组织有中国家用电器协会、珠海市化工与材料协会。 ①中国家用电器协会 中国家用电器协会（CHEAA）成立于1988年12月，是家电行业唯一的全国性行业自律组织，是由在中国登记注册的家用电器行业的制造商企业、零配件和原材料配套企业等自愿组成的行业性、全国性、非营利性社会组织，是社会团体法人。受业务主管部门国务院国有资产管理委员会、中国轻工业联合会和社团登记管理机关民政部的业务指导和监督管理。协会的基本职能为，维权、服务、自律、协调和监督，协助政府实施行业管理。 ②珠海市化工与材料协会 珠海市化工与材料行业协会成立于2015年1月26日，协会是由从事化工与材料生产、经营、施工、科研、教育、设计及服务等活动的企事业单位、团体和其他经济组织自愿参加组建的行业性、非营利性社会团体。协会的职能是致力于打造集产业链、产学研推动于一体的综合性协会，积极搭建化工与材料产业“政、产、学、研、”创新合作平台，为政府提供产业规划和政策建议、以及标准制订、知识产权、产品检测认证、人才培训、产品展示等专业服务。发行人是珠海市化工与材料行业协会的会员，受协会自律监管。 2、行业主要法律法规和产业政策 （1）行业法律法规 目前国内与公司所处家电外观复合材料行业相关的主要法律法规如下表所示： | |||||
| 序号 | 法规名称 | 颁布机构及时间 | 主要内容 | ||
| 1 | 《中华人民共和国产品质量法（2018年修订）》 | 由第十三届全国人民代表大会常务委员会第七次会议于2018年12月颁布。 | 明确规定在中华人民共和国境内从事产品生产、销售活动的都必须遵守本法。规定了产品质量的监督部门和监督方法及法规、因产品质量损害的赔偿和罚则、明确了生产者、销售者、消费者之间的产品质量责任。 | ||
| 2 | 《中华人民共和国进出口商品检验法（2018年修正）》 | 由第十三届全国人民代表大会常务委员会第七次会议于2018年12月颁布。 | 规定了进口和出口商品的检验监督机构和检验流程，商检部门对进出口产品、商品检验鉴定业务活动的监督管理办法，以及违反本规定的法律责任。 | ||
| 3 | 《中华人民共和国安全生产法（2014年修 | 全国人大常委会于2014年08月颁布。 | 规定了保障安全生产的国家总体运行机制，明确了我国现阶段实行的国家安全生产监管体制，确定了我国安全生产的基本 | ||
1-1-82
| 正）》 | 法律制度，明确了对我国安全生产具有责任的各方，以及指明了实现我国安全生产的三大对策体系。 | ||
| 4 | 《电器电子产品有害物质限制使用管理办法》 | 由工信部、发改委、科技部、财政部、环境保护部、商务部、海关总署、质检总署于2016年1月颁布。 | 对电器电子产品有害物质限制使用，包括设计、生产过程中，通过改变设计方案、调整工艺流程、更换使用材料、革新制造方式等限制使用电器电子产品中的有害物质的技术措施等。 |
| 5 | 《中华人民共和国认证认可条例（2016年修正）》 | 由国务院于2016年颁布。 | 规范认证认可活动，提高产品、服务的质量和管理水平，促进经济和社会的发展。 |
| 6 | 《中华人民共和国国家标准GB/T 18847-2002：聚氯乙烯覆膜金属板》 | 由国家质量监督检验检疫总局于2002年9月颁布。 | 规定了聚氯乙烯覆膜金属板及带材（VCM产品）的分类、型号命名、产品等级、技术要求、测试方法、检验规则及包装、标志、储存和运输。 |
| 7 | 《中华人民共和国国家标准GB/T 12754-2006：彩色涂层钢板及钢带》 | 由国家质量监督检验检疫总局和国家标准化委员会于2006年2月颁布。 | 规定了彩色涂层钢板及钢带的术语和定义、分类和代号、尺寸、外形、重量、技术要求、检验和试验、包装、标志及质量证明书。此规定适用于建筑内、外用途的彩色涂层板，家电和其他用途的彩涂板可参考使用。 |
| 8 | 《中华人民共和国国家标准GB/T 17748-2016：建筑幕墙用铝塑复合板》 | 由国家质量监督检验检疫总局和国家标准化委员会于2016年10月颁布。 | 规定了建筑幕墙用铝塑复合板的术语和定义、分类、原材料规格、产品各项要求、试验方法、检验规则、包装、运输、贮存和随行文件等国家标准。此规定适用于建筑幕墙用的铝塑复合板，家电用途的铝塑复合板和钢塑复合板可参考使用。 |
| 9 | 《室内装饰装修材料有害物质限量标准》 | 国家质量监督检验检疫总局、建设局、林业局、中国轻工联合会和中国石油化工协会于2001年12月颁布。 | 规定室内装饰装修材料10项强制性国际爱标准，包括：溶剂型胶粘剂中有害物质限量标准、水基型胶粘剂中有害物质限量标准、内墙涂料有害物质限量标准、装修材料放射性核素标准、人造板及其制品中甲醛释放量限量标准等。 |
| （2）行业主要产业政策及标准 家电外观复合材料行业为国家鼓励发展的重点行业之一，近年来国家制定与出台的相关产业政策如下： | |||||
| 序 | 时间 | 政策名称 | 主要内容 | ||
1-1-83
| 号 | |||
| 1 | 2009年 | 《轻工业调整和振兴规划》 | 加快造纸、家电、塑料、照明电器等行业技术改造步伐，淘汰高耗能、高耗水、污染大、效率低的落后工艺和设备，严格控制新增产能。 |
| 2 | 2011年 | 《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》 | 鼓励发展双金属材料及多金属复合材料，高性能铜合金复合材料，金属基复合材料，新型特殊结构复合材料制备技术。 |
| 3 | 2015年5月 | 《中国制造2025》 | 提出发展以特种金属功能材料、高性能结构材料、功能性高分子材料、特种无机非金属材料和先进复合材料为发展重点，加快研发先进熔炼、凝固成型、气相沉积、型材加工、高效合成等新材料制备关键技术和装备，加强基础研究和体系建设，突破产业化制备瓶颈。 |
| 4 | 2016 年1 月 | 《高新技术企业认定管理办法》 | 将“耐高压、耐磨损、抗腐蚀、改善导电、导热性等方面具有明显优势的金属与多种材料复合的新材料及结构件制、热交换器用铜铝复合管材新工艺”列为国家重点支持的高新技术领域。 |
| 5 | 2016年2月 | 《关于促进绿色消费的指导意见》 | 鼓励绿色产品消费。继续推广高效节能电机、节能环保汽车、高效照明产品等节能产品，到2020年，能效标识2级以上的空调、冰箱、热水器等节能家电市场占有率达到50%以上。 |
| 6 | 2016年3月16日 | 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划》 | 支持新一代信息技术、新能源汽车、生物技术、绿色低碳、高端装备与材料、数字创意等领域的产业发展壮大，形成一批新增长点。 |
| 7 | 2016年12月 | 《新材料产业发展指南》 | 到2020年，新材料产业规模化、集聚化发展态势基本形成，突破金属材料、复合材料、先进半导体材料等领域技术装备制约，建成较为完善的新材料标准体系，形成具有一批有国际影响力的新材料企业。 |
| 8 | 2019年 | 《产业结构调整指导目录（2019年本）》 | 将“高强、高性能结构材料”列为鼓励类项目，同时将“30 万吨/年及以下热镀铝锌板卷项目和20 万吨/年及以下彩色涂层板卷项目”列为限制类产业。 |
| 9 | 2019年 | 《进一步优化供给推动消费平稳增长促进形成强大国内市场的实施方案(2019年)》 | 提出促进家电产品更新换代政策，要求有条件的地方可对消费者交售旧家电（冰箱、洗衣机、空调、电视机、抽油烟机、热水器、灶具、计算机）并购买新家电产品给予适当补贴，推动高质量新产品销售。 |
1-1-84
1-1-85
1-1-86
1-1-87
1-1-88
1-1-89
1-1-90
1-1-91
1-1-92
1-1-93
1-1-94
1-1-95
1-1-96
1-1-97
1-1-98
1-1-99
1-1-100
1-1-101
1-1-102
1-1-103
| 等。 2、公司竞争地位 公司成立于1995年，是行业较早进入家电外观复合材料行业的公司之一，公司在1998年建立国内第一条卷料覆膜生产线，是国内最早实现卷料宽板材连续覆膜生产的厂家，结束国内家电行业覆膜板产品只能依赖进口的历史。作为行业先行者，公司始终将品质和服务作为企业发展的轴心，将资源进行有效的跨界整合及运用，持续为各行业输出优秀的产品方案。公司注重研发投入，联合各大院校等科研机构，建立国家级产业研发及实验基地，进一步提升企业设计研发实力。 自2009年至今，公司已经连续四次被评为国家高新技术企业，公司通过了两化融合贯标认证、ISO9001质量体系认证以及ISO14001环境质量体系认证。公司的工程实验室通过了国家CNAS认证，工程技术中心被评为省级工程技术中心、省级企业技术中心、市级工程技术研究开发中心，以及市级重点企业技术中心。从2009年开始至今，公司已经连续四次被评为国家级高新技术企业，此外公司还被评为广东省战略性新兴产业培育企业，广东省互联网与工业融合试点示范企业，广东省两化融合贯标试点企业，珠海市的知识产权优势企业，珠海市自主创新30强民营科技企业。公司拥有多项核心技术，截至本报告期期末，公司拥有78项专利权，其中7项发明专利、67项实用新型专利和4项外观设计专利。 3、公司主要竞争对手 公司在国内的主要竞争对手包括青岛河钢、立霸股份、禾盛新材、苏州新颖，其简要情况如下： | |||
| 主要竞争对手 | 竞争对手简要情况 | ||
| 青岛河钢新材料科技股份有限公司 | 青岛河钢新材料科技股份有限公司（简称“青岛河钢”）成立于2003年，是由河钢集团和海尔集团共同出资兴建的，公司位于青岛市黄岛区前湾港路107号，注册资金6.56亿元。拥有河钢新材(本部)、青岛河钢复合材料、合肥河钢新材、邯钢彩涂四大生产制造基地，六条高端定制化涂覆板生产线，综合生产能力50万吨。公司自成立以来，专注于涂覆板这一细分市场的研究开发，培育和打造了强大的研发设计团队，国内首创的CMF设计研发模式，从色彩、材料、表面处理三方面为用户提供定制化的解决方案。 | ||
| 江苏立霸实业股份有限公司（股票代码：603519） | 江苏立霸实业股份有限公司，成立于1994年，主要为国内外知名家电整机企业提供家电外壳用复合材料产品，具竞争力的专业生产家电用复合材料的企业之一。公司产品主要为覆膜板（VCM）系列产品和涂层板（PCM）系列产品，广泛应用于冰箱、洗衣机、热水器、微波炉、空调、高档建筑门板等领域。多年来，公司凭借产品，服务赢得了国内外客户的信任，与美的、三星、松下、东芝、海尔、美菱、美的、海信、小天鹅、康佳、澳柯玛、格力电器、荣事达三洋、LG、三星、西门子、伊莱克 | ||
1-1-104
斯、阿里斯顿、霍曼门业等国内外家电企业建立了长期稳定的合作关系，并多次获得客户颁发的各项荣誉。
| 苏州禾盛新型材料股份有限公司（股票代码：002290） | 苏州禾盛新型材料股份有限公司，成立于2002年11月，是我国最早专业生产家电用复合材料(主要包括PCM、VCM)产品的企业之一；公司建立了行业内领先的生产流程控制体系，工艺稳定性和产品质量达到国际同类产品水平。公司业务内容涵盖基材性能和应用测试、高性能表面材料的研发生产、各种规格性能复合材料的生产和销售以及材料应用的技术服务等；产品主要用于冰箱、洗衣机、微波炉等白色家电外观部件。 |
| 苏州新颖新材料科技股份有限公司 | 苏州新颖新材料科技股份有限公司成立于2004年，公司是生产家电外观复合材料的生产企业，拥有生产设备和技术经验丰富的生产人员，产品具有加工性能和耐候性、防潮性、防腐性及良好的抗紫外线辐射性能，在同行中具有较高水平。公司以的设备、品质意识赢得了国内外众多客户的信任并建立了良好的合作伙伴关系，成为了西门子、海信科龙、新飞、三星、LG、美菱、夏普、美的、星星等大型企业及集团的供应商，在客户中享有良好的声誉。 |
1-1-105
1-1-106
1-1-107
三、 发行人业务情况
家电外观复合材料市场前景广阔，正处于快速发展之中，公司业务也有望实现跨越式扩张，但仅凭借自有资金积累或银行贷款已无法满足公司业务发展的需求。所以，公司资金来源的局限性在一定程度上制约了公司的进一步发展。
2、公司的总体规模偏小
经过多年发展，公司的经营规模实现了较快增长，公司业务领域不断得到拓展，具备了较强的风险抵御能力。但与大型彩涂板企业相比，公司的总体规模仍偏小，这主要归因于基于预涂装工艺的金属外观复合材料的在国内的应用市场尚未全面打开，且公司的产品多为“小批量、多品种”，在家电诸多细分领域和家电以外的其他领域尚未形成规模化经营。偏小的经营规模使得公司不能很好地实现规模经济，制约了公司盈利能力。
（一）主要业务和服务
公司的主营业务为金属基外观复合材料的研发、生产、销售及应用拓展。报告期内，公司的产品主要应用于家电行业，自设立以来，公司主营业务未发生变化。关于公司产品与服务的具体情况详见本节之“一、发行人主营业务、主要产品或服务情况”之“（一）主营业务”。
（二）公司主要经营模式
1、研发模式
公司自成立以来，一直注重研发投入，公司成立专业的CMF团队，与上游厂家如韩国LG集团、KCC集团、立邦等密切合作，密切跟踪各类新涂料和新材料研发动向，同时跟国内外大型家电制造商设计部保持密切联系，每年根据最新客户需求和工艺趋势，以及家电外观CMF流行款式，研发具有竞争力和性价比更高的新产品。
公司研发流程如下：
1-1-108
1-1-109
1-1-110
| 艺流程。具体如下： ①覆膜板（VCM板）的生产流程： ②预涂板（VCM板）的生产流程： （2）外协生产模式 报告期内，公司将少量工序如部分PCM板的压花和真拉丝、MCM板的复合、冲压以及产品的打样委外进行加工。 ①外协厂商概况 报告期内，公司主要外协厂商、外协内容、外协具体环节及外协厂商获取方式如下： | ||||||||
| 序号 | 外协厂商 | 外协内容 | 外协环节 | 获取方式 | 开始合作时间 | 是否存在关联关系 | ||
| 1 | 江门盈骅光电科技有限公司 | MCM板 | 打样（MCM） | 比选谈判 | 2018年 | 否 | ||
| 2 | 江门市华际金属材料有限公司 | PCM板 | 拉丝 | 比选谈判 | 2018年 | 否 | ||
| 3 | 江门市宏广利金属材料有限公司 | PCM板 | 拉丝 | 比选谈判 | 2013年 | 否 | ||
| 4 | 红岛实业（英德）有限公司 | MCM板 | MCM板复合 | 比选谈判 | 2017年 | 否 | ||
| 5 | 广东顺德海美 | PCM、VCM | 冲压 | 比选谈判 | 2017年 | 否 | ||
1-1-111
| 德精密科技有限公司 | 冲压件 | |||||
| 6 | 佛山至仁建材科技有限公司 | PCM板 | 产品打样 | 比选谈判 | 2017年 | 否 |
| 7 | 佛山市雅丽达装饰材料有限公司 | MCM板 | MCM板复合 | 比选谈判 | 2014年 | 否 |
| 8 | 佛山小虫金属科技有限公司 | PCM板 | 产品打样 | 比选谈判 | 2017年 | 否 |
| 9 | 佛山市图克思蜂窝科技有限公司 | MCM板 | 产品打样 | 比选谈判 | 2018年 | 否 |
| 10 | 佛山市顺德区璐伽柏贸易有限公司 | PCM板 | 拉丝 | 比选谈判 | 2018年 | 否 |
| 11 | 佛山市顺德区北滘镇荣日星钢材加工有限公司 | 压花白钢板 | 分条+平板 | 比选谈判 | 2016年 | 否 |
| 12 | 佛山市合生利金属制品有限公司 | PCM板 | 压花工序 | 比选谈判 | 2017年 | 否 |
| 13 | 东莞市英卓金属材料有限公司 | PCM板 | 压花工序 | 比选谈判 | 2018年 | 否 |
1-1-112
| ⑥外协厂商资质及产品的质量控制措施 报告期内，公司合作的外协厂商均具备相应的生产资质以及环保资质。 公司一直重视外协产品的质量控制工作，对外协加工的产品进行严格的质量管控。为此，公司制定了《外协加工流程管理细则》，该规范性文件就外协的目的、范围、职责、程序内容、相关文件、质量记录等内容做了规定，以对编制外协加工计划、外协加工的实施、外协加工信息、对外协厂商的评价、合格供应商的考核、外协产品的检验入库等有关环节进行有效管理，以最大限度地保证外协产品的质量。 公司对外协加工厂商及产品质量的控制措施如下： 公司明确了各部门对外协的职责分工：研发部负责外协产品的设计、开发、质量控制，负责外协加工厂的技术能力认定和产品在外协厂商的研发或技术转移、过程质量监督，负责外协加工厂的订单管理和生产进度跟催。品质部负责外协加工厂的第二方审核及产品出入库检验。 | |||||
1-1-113
| （1）直销模式 报告期内，公司的家电外观复合板产品主要采取直销模式，直销占比在96%以上。公司 | ||||||||||
1-1-114
| 的直销客户包括美的、海信、格力、奥马、万和、万宝等家电品牌厂商，以及江苏利通（海信代工厂商）、泰洋光电（TCL代工厂商）、富美斯（创维代工厂商）、泉亿电子（小米代工厂商）等家电代工厂商以及家电结构件制造商。 公司的家电外观复合材料产品在技术、品质和品牌都处于行业领先地位，公司在合肥、青岛、绵阳、顺德等全国家电产业集群地设有办事处，服务网络基本能辐射覆盖大中华家电主产区。采用直销方式不仅降低了客户采购成本，还能够通过提供直接的技术支持和快速响应服务。同时，直销模式缩短了公司与终端客户的沟通链。通过了解终端客户对产品的评价和建议并及时反馈给的技术研发团队，能促进产品的不断改善和创新，提升市场竞争力。 （2）经销模式 发行人经销收入占主营业务收入的比重在1%-4%之间，比例较低，主要经销商为广州擎天电器工业有限公司、佛山市信孚进出口有限公司等。报告期内，发行人的经销模式均为买断式经销，根据公司与经销商签订的经销协议约定，公司产品在交付并由经销商验收后，产品的主要风险报酬转移至经销商；若非产品质量问题，产品不允许退还公司。 为进一步拓展市场和客户资源，提升公司产品市场覆盖率，公司选取有市场经验和客户资源基础的合作方发展为公司的经销商并与之签署买断式经销协议，对经销商所服务的客户范围及销售的产品范围等进行管理。经销商具有较为高效的小客户管理能力，可以更好地满足需求变化较快且订单较为零散的中小客户的需求。利用经销商模式，一方面可以节约销售资源和人力成本，使公司销售资源主要集中于终端核心客户；另一方面，经销商对直销模式起到了有效的补充，扩大了公司产品的市场覆盖率和知名度。 （三）本公司销售情况及主要客户 1、主要产品销售情况 报告期内，公司主要产品的销售情况如下： 单位：元、% | ||||||||||
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 预涂板（PCM） | 224,119,889.01 | 53.61% | 403,774,807.17 | 52.51% | 455,397,149.44 | 58.44% | 406,711,106.16 | 53.16% | ||
| 覆膜板（VCM） | 175,777,438.22 | 42.05% | 330,300,151.13 | 42.95% | 296,075,640.13 | 38.00% | 332,382,245.64 | 43.45% | ||
| 轻量化金属复合板（MCM） | 18,155,940.84 | 4.34% | 34,944,930.16 | 4.54% | 27,773,719.81 | 3.56% | 25,924,129.79 | 3.39% | ||
| 其它业务 | 12,262,38 | 2.85% | 31,339,86 | 3.92% | 18,592,67 | 2.33% | 15,816,33 | 2.03% | ||
1-1-115
| 收入 | 3.86 | 2.83 | 5.89 | 0.04 | ||||
| 合计 | 430,315,651.93 | 100.00% | 800,359,751.29 | 100.00% | 797,839,185.27 | 100.00% | 780,833,811.63 | 100.00% |
| 2018年度，公司向前五大客户销售情况如下表所示： | |||||
1-1-116
| 注：报告期内，对于受同一控制人控制的客户，公司合并计算对其销售额，具体包括： （1）美的集团股份有限公司包括：①宁波美的联合物资供应有限公司、②广州美的华凌冰箱有限公司、③东芝家用电器制造(南海)有限公司、④合肥华凌股份有限公司、⑤芜湖美的厨卫电器制造有限公司、⑥佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司、⑦湖北美的电冰箱有限公司、⑧广东美的厨房电器制造有限公司、⑨广东美的生活电器制造有限公司、⑩广东美的制冷设备有限公司、?Toshiba Consumer Products (Thailand) Co., Ltd. （2）四川长虹电器股份有限公司及其子公司包括：①四川长虹电器股份有限公司、②长虹美菱股份有限公司、 ③四川长虹技佳精工有限公司。 （3）海信集团有限公司包括：①海信容声（广东）冰箱有限公司、②青岛海信电器股份有限公司（海信视像科技股份有限公司）、③海信容声(扬州)冰箱有限公司、④海信（山东）冰箱有限公司、⑤海信容声（广东）冷柜有限公司、⑥青岛海信国际营销股份有限公司、⑦海信（广东）厨卫系统有限公司。 （4）广东万和新电气股份有限公司及其子公司包括：①广东万和新电气股份有限公司、②广东万和热能科技有限公司、广东万和电气有限公司。 | |||||
1-1-117
| （5）广东万家乐燃气具有限公司及其子公司包括：①广东万家乐燃气具有限公司、②万家乐热能科技有限公司。 （6）广州万宝集团有限公司包括：①广州万宝集团冰箱有限公司、②万宝电器有限公司。 （7）广东格兰仕集团有限公司：①佛山市顺德格兰仕商贸有限公司、②中山格兰仕工贸有限公司。 公司2017年、2018年、2019年、和2020年1-6月对前五大客户的销售收入占公司营业收入的比重分别为47.46%、50.42%、54.57%和60.34%，主要客户相对集中。报告期内，公司不存在对单一客户的销售比例超过收入总额50%的情形，也不存在重要的新增客户或严重依赖于少数客户的情形。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东均未在上述各期前五大客户中占有权益。 （四）采购情况及主要供应商 1、原材料采购情况 公司采购的主要原材料包括钢铁薄板基材、油漆、PVC膜等各类覆膜材料和保护膜四大类别，因客户需求的不同，上述四大原材料采购在规格、颜色、材质上的差异可达上百种。公司主要原材料的生产厂家众多，市场竞争充分，不存在某一供应商具有绝对垄断优势的情形，公司不存在依赖某一供应商提供原材料的情形。 自2018年起，公司的钢铁薄板基材主要通过美的集团下设的集采平台——广州凯昭商贸有限公司进行采购，“集采模式”对供应商而言最大的优点是可以获得最优惠的价格政策。公司通过广州凯昭在钢铁薄板基材的采购价格上获得了较大的优惠，公司从广州凯昭采购了钢铁薄板基材之后，经过一系列深加工成为预涂板（PCM）、覆膜板（VCM）和轻量化金属复合板（MCM），销售给不同的客户，业务模式为生产销售。 2、主要供应商情况 （1）前五大供应商 具体采购情况 2020年1-6月，公司对前五大供应商具体采购情况如下： 单位：万元 | |||||
| 序号 | 供应商名称 | 采购金额 | 占当期总采购金额的比例 | ||
| 1 | 广州凯昭商贸有限公司 | 8,859.94 | 23.13% | ||
1-1-118
| 2 | 济钢集团有限公司广东分公司 | 4,130.46 | 10.78% |
| 3 | 新航涂布科技（苏州）有限公司、苏州新航光学材料有限公司 | 3,641.44 | 9.51% |
| 4 | 杭州新永丰钢业有限公司 | 3,123.28 | 8.16% |
| 5 | 广州宝钢南方贸易有限公司、东莞宝钢钢材部件有限公司 | 2,633.82 | 6.88% |
| 合计 | 22,388.94 | 58.46% | |
| 2017年度，公司对前五大供应商具体采购情况如下： 单位：万元 | |||||
| 序号 | 供应商名称 | 采购金额 | 占当期总采购金额的比例 | ||
| 1 | 乐金华奥斯贸易(上海)有限公司 | 7,155.23 | 10.97% | ||
1-1-119
| 无锡分公司、乐金华奥斯贸易(上海)有限公司 | |||
| 2 | 合肥圆融供应链管理有限公司、合肥融达贸易有限公司 | 5,786.52 | 8.87% |
| 3 | 佛山市顺德区正牛钢材有限公司 | 5,046.65 | 7.73% |
| 4 | 广州市川流商贸有限公司 | 4,474.07 | 6.86% |
| 5 | 佛山市光普实业有限公司、佛山市顺德区登业贸易有限公司 | 4,284.45 | 6.57% |
| 合计 | 26,746.91 | 40.99% | |
| 【注：报告期内，对于受同一控制人控制的供应商，公司合并计算对其采购金额。】 公司2017年、2018年、2019年、和2020年1-6月对前五大供应商的采购金额占公司当期总采购金额的比重分别为40.99%、41.08%、53.75%和58.46%，公司在采购方面具有较大的自主权，未出现单一采供应商采购比例超过50%的情况，不存在对单一供应商依赖的风险。 报告期内公司采购规模不大，公司对供应商采购相对较为集中，主要是公司与少数供应商建立购销关系后，在价格、产品质量要求上均形成默契，为保持采购效率，公司未大范围选择供应商或频繁更换供应商。随着公司规模的扩大，将逐步增加合格供应商。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东均未在上述各期前五大供应商中占有权益。 （五）报告期内对公司持续经营有重大影响的业务合同及履行情况 1、销售合同 公司的销售合同主要以框架协议和销售订单的形式签署。部分客户会与公司先签订框架性协议，销售发生时双方再依据框架协议，以订单的方式确定具体的数量及价格等条款。另外，部分客户则直接与公司签署销售订单作为双方交易的合同。 （1）框架性协议 报告期内，公司年度销售金额在1,000万元以上的框架性协议如下： | ||||||||
| 序号 | 合同名称 | 签署主体 | 合同对方 | 销售产品 | 合同类型 | 合同期限 | ||
| 1 | 美的冰箱事业部采购合作协议（2018年版） | 拾比佰 | 合肥美的冰箱有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2018.1.18-2019.12.31 | ||
| 2 | 美的冰箱事业 | 拾比佰 | 合肥美的 | 彩涂板 | 框架协议 | 2016.2.1-201 | ||
1-1-120
| 部采购合作协议（2016年版） | 冰箱有限公司 | 7.12.31 | ||||
| 3 | 美的集团热水器事业部合作协议（2018年版） | 拾比佰 | 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2018.1.1-2018.12.31 |
| 4 | 美的集团材料供应商合作协议（2020版） | 拾比佰供应链 | 宁波美的联合物资供应有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2020.3.6-2021.3.5 |
| 5 | 美的集团材料供应商合作协议（补充协议）（2019版） | 拾比佰供应链 | 宁波美的联合物资供应有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2020.3.6-2021.3.5 |
| 6 | 广州万宝集团冰箱有限公司采购框架合同 | 拾比佰 | 广州万宝集团冰箱有限公司 | 家电彩涂板 | 框架协议 | 2017.1.1-2017.12.31 |
| 7 | 广州万宝集团冰箱有限公司采购框架合同 | 拾比佰供应链 | 广州万宝集团冰箱有限公司 | 家电彩涂板 | 框架协议 | 2018.1.1-2018.12.31 |
| 8 | 广东奥马冰箱有限公司材料合同 | 拾比佰 | 广东奥马冰箱有限公司 | 覆膜彩板 | 框架协议 | 2017.1.1-2017.10.31 |
| 9 | 广东万和新电器股份有限公司购销合同 | 拾比佰 | 广东万和新电器股份有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2017.1.1-2017.12.31 |
| 10 | 长虹美菱股份有限公司2019年度物资采购合同书 | 拾比佰供应链 | 长虹美菱股份有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2019.1.1-2019.12.31 |
| 11 | 购销合同 | 拾比佰 | 江苏利通电子股份有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2017.1.1-2017.12.31 |
| 12 | 年度采购合同 | 拾比佰 | 海信容声（广东）冰箱有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2016.10.1-2017.9.30 |
| 13 | 采购合同 | 拾比佰 | 海信容声（广东）冰箱有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2017.10.1-2018.9.30 |
1-1-121
| 14 | 格兰仕主购销协议 | 拾比佰 | 中山格兰仕工贸有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2015.1.1-长期 |
| 15 | 年度购货合同（家用）2017 | 拾比佰 | 格力电器（武汉）有限公司 | 彩涂板 | 框架协议 | 2017.1.1-长期 |
| 16 | 物料采购合同 | 拾比佰 | 广东万家乐燃气具有限公司 | 彩图板 | 框架协议 | 2016.10.1-2017.10.31 |
| 17 | 预涂铝板年度采购合同 | 拾比佰 | 广东万家乐燃气具有限公司 | 彩图板 | 框架协议 | 2017.10.30-2018.10.30 |
| 18 | 预涂铝板年度采购合同 | 拾比佰 | 青岛中集冷藏运输设备有限公司 | 涂装铝卷/板 | 框架协议 | 2018.1.1-2018.12.31 |
| （2）单项销售合同 报告期内，无框架协议客户签订的重大销售合同如下（销售金额100万元人民币以上的销售订单）： | ||||||||
| 序号 | 合同名称 | 签署主体 | 合同对方 | 销售产品 | 合同金额（元） | 合同期限 | ||
| 1 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,561,359 | 2017.9.4-2017.10.23 | ||
| 2 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,135,835.9 | 2017.7.10-2017.8.14 | ||
| 3 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,244,102.2 | 2019.5.31-2019.7.22 | ||
| 4 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,249,705.4 | 2018.12.20-2019.2.25 | ||
| 5 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,562,131.75 | 2018.9.30-2018.11.9 | ||
| 6 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,562,131.75 | 2018.7.21-2018.9.30 | ||
| 7 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限 | 彩图板 | 1,173,074.6 | 2017.12.28-2018.4.2 | ||
1-1-122
| 公司 | ||||||
| 8 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,415,797.8 | 2017.12.6-2018.1.8 |
| 9 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,562,131.75 | 2018.7.21-2018.8.27 |
| 10 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,559,131.75 | 2018.6.27-2018.7.23 |
| 11 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,258,855.6 | 2018.4.17-2018.6.4 |
| 12 | 采购合同 | 拾比佰 | 广州擎天电器工业有限公司 | 彩图板 | 1,402,869.8 | 2017.12.28-2018.1.28 |
| 2、采购合同 公司的采购合同主要以框架协议和销售订单的形式签署。部分客户会与公司先签订框架性协议，采购发生时双方再依据框架协议，以订单的方式确定具体的数量及价格等条款。另外，部分客户则直接与公司签署采购订单作为双方交易的合同。 （1）采购框架性协议 报告期内，公司年度销售金额在500万元以上的框架性协议如下： | ||||||||
| 序号 | 合同名称 | 签署主体 | 合同对方 | 采购产品 | 合同金额（元） | 合同期限 | ||
| 1 | 基本买卖合同 | 拾比佰 | 乐金华奥斯贸易（上海）有限公司无锡分公司 | 高功能高光膜等 | 框架协议 | 2017.1.1-2017.12.31 | ||
| 2 | 基本买卖合同 | 拾比佰 | 乐金华奥斯贸易（上海）有限公司无锡分公司 | 高功能高光膜等 | 框架协议 | 2018.1.1-2018.12.31 | ||
| 3 | 销售合同书 | 拾比佰 | 苏州新航光学材料有限公司 | 家电膜 | 框架协议 | 2018.5.26-2019.3.28 | ||
| 4 | 销售合同书 | 拾比佰 | 新航涂布科技（苏州）有限公司 | 家电膜 | 框架协议 | 2018.1.20-2018.12.31 | ||
| 5 | 基本买卖合同 | 拾比佰 | 乐金华奥斯贸易（上海）有限公司 | 高功能高光膜等 | 框架协议 | 2019.1.1-2019.12.31 | ||
| 6 | 基本买卖合同 | 拾比佰 | 乐金华奥斯（天津）有限公司 | 高功能高光膜等 | 框架协议 | 2019.1.1-2019.12.31 | ||
1-1-123
| 7 | 基本买卖合同 | 拾比佰 | 乐金华奥斯贸易（上海）有限公司无锡分公司 | 家电膜 | 框架协议 | 2019.1.1-2019.12.31 |
| 8 | 销售合同书 | 拾比佰 | 新航涂布科技（苏州）有限公司 | 家电膜 | 框架协议 | 2019.1.1-2019.12.31 |
| 9 | 基本买卖合同 | 拾比佰 | 乐金华奥斯（天津）有限公司 | 高功能高光膜等 | 框架协议 | 2020.1.1-2020.12.31 |
| 10 | 销售合同书 | 拾比佰 | 苏州新航光学材料有限公司 | 家电膜 | 框架协议 | 2020.1.1-2020.12.31 |
| 11 | 销售合同书 | 拾比佰 | 新航涂布科技（苏州）有限公司 | 家电膜 | 框架协议 | 2020.1.1-2020.12.31 |
| 12 | 供货协议 | 拾比佰 | 无锡达美新材料有限公司 | 保护膜 | 框架协议 | 2017.1.1-2017.12.31 |
| 13 | 供货协议 | 拾比佰 | 无锡达美新材料有限公司 | 保护膜 | 框架协议 | 2018.2.1-2018.12.31 |
| 14 | 供货协议 | 拾比佰 | 佛山市顺德区海进纳新材料实业有限公司 | 保护膜 | 框架协议 | 2018.2.1-2018.12.31 |
| 15 | 供货协议 | 拾比佰 | 无锡达美新材料有限公司 | 保护膜 | 框架协议 | 2019.1.1-2019.12.31 |
| 16 | 供货协议 | 拾比佰 | 佛山市顺德区海进纳新材料实业有限公司 | 保护膜 | 框架协议 | 2019.2.1-2019.12.31 |
| 17 | 供货协议 | 拾比佰 | 广州立邦涂料有限公司 | 油漆 | 框架协议 | 2017.1.1-2019.12.31 |
| 18 | 供货协议 | 拾比佰 | 广州立邦涂料有限公司 | 油漆 | 框架协议 | 2018.2.1-2018.12.31 |
| 19 | 供货协议 | 拾比佰 | 广州立邦涂料有限公司 | 油漆 | 框架协议 | 2019.4.1-2019.12.31 |
| 20 | 供货协议 | 拾比佰 | 广州立邦涂料有限公司 | 油漆 | 框架协议 | 2020.1.1-2020.12.31 |
| 21 | 供货协议 | 拾比佰 | 中山市科畅达环保材料有限公司 | 油漆 | 框架协议 | 2018.2.1-2018.12.31 |
| 22 | 供货协议 | 拾比佰 | 中山市科畅达环保材料有限公司 | 油漆 | 框架协议 | 2019.4.1-2019.12.31 |
| 23 | 供货协议 | 拾比佰 | 中山市科畅达环保材料有限公司 | 油漆 | 框架协议 | 2020.1.1-2020.12.31 |
| （2）单项采购合同 报告期内，无框架协议客户签订的重大采购订合同如下（单笔采购金额500万元人民币以上的采购订单）： | ||||||||
| 序 | 合同名称 | 签署主体 | 合同对方 | 采购产品 | 合同金额 | 签订日期 | ||
1-1-124
| 号 | （元） | |||||
| 1 | 买卖合同 | 拾比佰 | 广州市川流商贸有限公司 | 米塔尔镀锌卷 | 10,517,335 | 2017.10.13 |
| 2 | 买卖合同 | 拾比佰 | 广州市川流商贸有限公司 | 米塔尔镀锌卷 | 8,277,390 | 2017.12.18 |
| 3 | 销售合同 | 拾比佰 | 合肥圆融供应链管理有限公司 | 镀锌板、冷轧板 | 8,581,700 | 2017.3.14 |
| 4 | 销售合同 | 拾比佰 | 合肥圆融供应链管理有限公司 | 镀锌板、冷轧板 | 9,999,300 | 2017.7.11 |
| 5 | 销售合同 | 拾比佰 | 合肥圆融供应链管理有限公司 | 镀锌板、冷轧板 | 10,414,200 | 2017.1.14 |
| 6 | 工矿产品购销合同 | 拾比佰新材 | 佛山市顺德区正牛钢材有限公司 | 镀锌卷 | 13,080,100 | 2019.5.16 |
| 7 | 工矿产品购销合同 | 拾比佰新材 | 佛山市顺德区正牛钢材有限公司 | 镀锌卷 | 8,157,400 | 2019.6.26 |
| 8 | 工矿产品购销合同 | 拾比佰新材 | 佛山市顺德区正牛钢材有限公司 | 镀锌卷 | 9,060,250 | 2019.8.12 |
| 9 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板 | 9,274,009 | 2020.4.13 |
| 10 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 热镀锌 | 8,744,770 | 2020.5.7 |
| 11 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板 | 9,045,603.30 | 2020.6 |
| 12 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 热镀锌板 | 17,574,921.98 | 2019.1 |
| 13 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板 | 9,896,537.20 | 2019.6 |
| 14 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板 | 8,060,896.37 | 2019.9. |
| 15 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 热镀锌板 | 9,300,151.78 | 2018.9. |
| 16 | 钢材销售合同 | 拾比佰 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板 | 11,155,550.8 | 2018.9.28 |
| 17 | 钢材销售合同 | 拾比佰 | 广州凯昭商贸有限公司 | 热镀锌 | 8,176,187.6 | 2018.7.26 |
1-1-125
| 18 | 钢材销售合同 | 拾比佰 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板 | 10,194,653.16 | 2018.8.27 |
| 19 | 钢材销售合同 | 拾比佰 | 盛瑞思国际供应链管理（广州）有限公司 | 米塔尔镀锌卷 | 8,733,437.50 | 2020.1.10 |
| 20 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 济钢集团有限公司广州分公司 | 冷轧卷 | 8,300,800 | 2020.4.8 |
| 21 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 济钢集团有限公司广州分公司 | 镀锌卷 | 9,790,100 | 2020.3.24 |
| 22 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 济钢集团有限公司广州分公司 | 冷轧卷 | 8,608,700 | 2020. 3. 16 |
| 23 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 热镀锌 | 8,102,461.6 | 2019.3.28 |
| 24 | 钢材销售合同 | 拾比佰新材 | 杭州新永丰钢业有限公司 | 热镀锌卷 | 8,112,900 | 2020.5.18 |
| 25 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 济钢集团有限公司广东分公司 | 镀锌卷 | 7,240,700 | 2020.02.13 |
| 26 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板、热镀锌 | 7,699,042.55 | 2019.5.31 |
| 27 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板、热镀锌 | 7,714,310.10 | 2019.7.29 |
| 28 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷板、镀锌板 | 5,943,660.60 | 2018.11.27 |
| 29 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板、热镀锌 | 6,186,776.00 | 2019.12.19 |
| 30 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板、热镀锌 | 5,191,176.00 | 2019.1.14 |
| 31 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 冷轧板、热镀锌 | 6,931,027.31 | 2018.6.20 |
| 32 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 热镀锌 | 7,632,045.24 | 2019.9.14 |
| 33 | 钢材销售合同 | 拾比佰供应链 | 广州凯昭商贸有限公司 | 热镀锌 | 7,104,490 | 2020.3.27 |
| 34 | 钢材买卖合同 | 拾比佰 | 广州市川流商贸有限公司 | 米塔尔镀锌卷 | 6,193,300 | 2018.1.10 |
| 35 | 钢材买卖 | 拾比佰 | 杭州新永丰 | 热镀锌卷 | 6,692,400 | 2018.2.1 |
1-1-126
| 合同 | 钢业有限公司 | |||||
| 36 | 钢材买卖合同 | 拾比佰 | 杭州新永丰钢业有限公司 | 热镀锌卷 | 6,762,000 | 2020.2.24 |
| 37 | 钢材买卖合同 | 拾比佰 | 合肥圆融供应链管理有限公司 | 镀锌板 | 6,287,500 | 2017.2.28 |
| 38 | 钢材买卖合同 | 拾比佰 | 合肥圆融供应链管理有限公司 | 冷轧板 | 5,880,150 | 2017.5.31 |
| 3、外协合同 报告期内，公司将少量工序如部分PCM板的压花和真拉丝、MCM板的复合、冲压以及产品的打样委外进行加工。单笔合同金额在50万元以上的外协加工合同如下： | ||||||||
| 序号 | 合同名称 | 签署主体 | 合同对方 | 委外工序 | 合同金额（元） | 签订日期 | ||
| 1 | 购销合同 | 拾比佰 | 红岛实业（英德）有限公司 | 钢塑板、铝塑板复合 | 500,973.35 | 2018.1.6 | ||
| 2 | 购销合同 | 拾比佰 | 红岛实业（英德）有限公司 | 钢塑板、铝塑板复合 | 646,883.90 | 2018.9.8 | ||
| 3 | 购销合同 | 拾比佰 | 红岛实业（英德）有限公司 | 钢塑板、铝塑板复合 | 715,911.91 | 2018. 11. 26 | ||
| 4 | 购销合同 | 拾比佰 | 红岛实业（英德）有限公司 | 钢塑板、铝塑板复合 | 546,268.45 | 2019.9.11 | ||
| 5 | 购销合同 | 拾比佰 | 红岛实业（英德）有限公司 | 钢塑板、铝塑板复合 | 500,647.94 | 2019.9. 29 | ||
| 6 | 购销合同 | 拾比佰 | 红岛实业（英德）有限公司 | 钢塑板、铝塑板复合 | 549,812.59 | 2019. 12.6 | ||
| 7 | 购销合同 | 拾比佰 | 红岛实业（英德）有限公司 | 钢塑板、铝塑板复合 | 517,342.53 | 2020.2.28 | ||
| 8 | 购销合同 | 拾比佰 | 江门市华际金属材料有限公司 | 真拉丝 | 1,060,160.27 | 2019.4.23 | ||
| 9 | 购销合同 | 拾比佰 | 佛山市顺德 | 真拉丝 | 583,451 | 2019.1.7 | ||
1-1-127
| 区璐伽柏贸易有限公司 | ||||||
| 10 | 购销合同 | 拾比佰 | 佛山市顺德区璐伽柏贸易有限公司 | 真拉丝 | 508,696.67 | 2018.12.21 |
| 11 | 购销合同 | 拾比佰 | 佛山市顺德区璐伽柏贸易有限公司 | 真拉丝 | 715,357.67 | 2019.1.16 |
| 12 | 购销合同 | 拾比佰 | 佛山市顺德区璐伽柏贸易有限公司 | 真拉丝 | 704,377.274 | 2018.5.7 |
| 13 | 购销合同 | 拾比佰 | 佛山市顺德区璐伽柏贸易有限公司 | 真拉丝 | 805,776.64 | 2018.6.19 |
| 14 | 购销合同 | 拾比佰 | 红岛实业（英德）有限公司 | 钢塑板、铝塑板复合 | 504,863.25 | 2018.10.30 |
| 4、借款合同 报告期内，公司签订的借款金额在人民币500万元或71.5万美元以上的合同如下： | ||||||||
| 序号 | 签署主体 | 贷款机构 | 合同编号 | 借款金额 | 借款期限 | 担保方式 | ||
| 1 | 珠海拾比佰 | 招商银行珠海分行 | 2017年珠字第1017560003号 | 780万元 | 2017.1.9-2018.1.9 | 珠海拾比伯、杜文雄、杜国栋、李颖娟提供最高额不可撤销担保 | ||
| 2 | 珠海拾比佰 | 兴业银行珠海分行 | 兴银粤借字（拓四）第201701100470号 | 2000万元 | 2017.1.11-2018.1.10 | 杜国栋、杜文雄提供最高额保证 | ||
| 3 | 珠海拾比佰 | 交通银行珠海分行 | A11170703005 | 900万元 | 2017.4.1-2019.4.1 | 杜国栋以1,000万元存单提供最高额质押担保 | ||
| 4 | 珠海拾 | 兴业银行珠海 | 兴银粤借字（四部）第201704200244 | 1620万元 | 2017.5.3-2018.5.2 | 杜国栋夫妇以1,700万元定期存单作质押 | ||
1-1-128
| 比佰 | 分行 | |||||
| 5 | 珠海拾比佰 | 交通银行珠海分行 | A11170702103 | 2000万元 | 2017.4.1-2019.4.1 | 拾比佰新材以自有房产抵押；拾比佰新材、杜国栋夫妇、杜文雄夫妇提供最高额保证；珠海拾比佰以子公司拾比佰新材的4000万股权、生产设备以及自有房产做最高额抵押 |
| A11170702108 | 1200万元 | 2017.2.28-2019.2.28 | ||||
| A11170702105 | 4000万元 | 2017.4.1-2019.4.1 | ||||
| A11170702124 | 250万美元 | 2017.2.28-2019.2.28 | ||||
| A11180702085 | 155万美元 （合同A11170702124的循环贷款） | 2017.2.28-2019.2.28 | ||||
| A11180702086 | 95万美元 （合同A11170702124的循环贷款） | 2017.2.28-2019.2.28 | ||||
| 6 | 珠海拾比佰 | 兴业银行珠海分行 | 兴银粤借字（四部）第201704200244-05号 | 800万元 | 2017.5.9-2018.5.8 | 杜国栋以840万元定期存单提供最高额质押 |
| 7 | 珠海拾比佰 | 农行珠海红旗分行 | 44010120170002917 | 791.7605万元 | 2017.4.1-2017.10.1 | 以票面金额810.33万元的票据质押贷款，期限6个月 |
| 8 | 珠海拾比佰 | 光大银行广东自贸试验区横琴分行 | ZH贷字52722017011 | 800万元 | 2017.9.19-2018.9.18 | 杜国栋、杜文雄提供最高额保证；珠海拾比佰以容声冰箱的应收账款提供最高额质押担保 |
| 9 | 珠海拾比佰 | 交通银行珠海分行西区支行 | A11180703011 | 900万元 （合同A11170703005的循环贷款） | 2017.3.1-2019.3.1 | 杜国栋以1000万元存单提供最高额质押担保 |
1-1-129
| 10 | 珠海拾比佰 | 兴业银行珠海分行 | 兴银粤借字（拓四）第201804280002号 | 1620万元 | 2018.5.17-2019.5.16 | 杜国栋夫妇以1,700万元定期存单作质押 |
| 11 | 珠海拾比佰 | 兴业银行珠海分行 | 兴银粤借写了（拓四）第201804280001号 | 1000万元 | 2018.6.25-2019.6.24 | 由拾比佰新材、杜国栋夫妇、杜文雄夫妇提供最高额保证，保证额度2,000万元；杜文雄以其持有的珠海拾比伯33.33%的股权作质押（质权登记编号：Azh18052200667，该质押已于2020年9月2日办理股权出质注销登记手续） |
| 兴银粤借字（高新）第201903130229号 | 1000万元 | 2019.3.14-2020.3.13 | ||||
| 兴银粤借字（高新）第202003130001号 | 1000万元 | 2020.4.2-2021.4.1 | ||||
| 12 | 珠海拾比佰 | 招商银行股份有限公司珠海分行 | 755HT2019022946 | 1000万元 | 2019.3.5-2019.9.5 | 珠海拾比佰以中山格兰仕、万宝冰箱、万和新电气、广东奥马电器、珠海美固电子、佛山智强光电6家公司的应收账款作最高额质押；杜文雄夫妇、杜国栋夫妇提供最高额不可撤销担保 |
| 13 | 珠海拾比佰 | 交通银行珠海分行西区支行 | A11190703001 | 900万元 | 2019.2.28-2021.2.28 | 杜国栋以1,000万元存单提供最高额质押担保 |
| 14 | 珠海拾比佰 | 兴业银行珠海分行 | 兴银粤借字（高新）第201905160005号 | 1620万元 | 2019.5.16-2020.5.15 | 杜国栋夫妇以1,700万元定期存单作质押 |
| 15 | 珠海拾比佰 | 交通银行珠海分行西区支行 | A11190702093 | 2900万元 | 2019.3.29-2020.3.29 | 新材拾比佰以自有房产抵押；新材拾比佰、杜国栋夫妇、杜文雄夫妇提供最高额保证；珠海拾比佰以子公司新材拾比 |
| A11190702097 | 3400万元 | 2019.3.29-2020.3.29 | ||||
| A11190702136 | 850万元 | 2019.5.14-2020.3.29 |
1-1-130
| A11190702243 | 400万元 | 2019.7.31-2020.7.31 | 佰的4,000万股权、生产设备以及自有房产做最高额抵押 | |||
| A11190702461 | 1000万元 | 授信期限2019年3月29日至2020年3月29日止。实际授信还款到期日为2020年9月29日 | ||||
| A11200702121 | 2000万元 | |||||
| A11200702122 | 2000万元 | |||||
| B4200702010 | 1300万元 | |||||
| A11200702260 | 850万元 | 2020.6.30-2021.6.29 | ||||
| 16 | 珠海拾比佰 | 交通银行珠海分行西区支行 | A11200703005 | 900万元 | 授信期限2020年3月17日至2021年3月17日。实际授信还款到期日为2021年5月8日止 | 杜国栋以1,000万元存单提供最高额质押担保 |
| （注：本列表第11项之股权质押担保事项，即杜文雄持有的珠海拾比伯33.33%股权质押事项【质权登记编号Azh18052200667】，根据珠海市金湾区市场监督管理委员会于2020年9月2日出具的《股权出质注销登记通知书》【（粤珠）股质登记注字（2020）第44040012000040925号）】，珠海市金湾区市场监督管理委员会已于2020年9月2日将该股权质押事项办理股权出质注销登记手续。） 5、融资租赁及售后回租合同 | ||||||||
| 序号 | 合同名称 | 签署主体 | 合同 对方 | 融资金额 （万元） | 融资期限 | 抵押/担保方式 | ||
| 1 | 融资租赁合同 | 拾比佰新材 | 远东国际租赁有限公司 | 3,788 | 2014.7.30-2017.7.23（租期36个月，提前终止） | 拾比佰、关联方佛山市顺德区汇文电器有限公司分别提供不可撤销连带责任保证 | ||
| 2 | 售后回租合同 | 拾比佰新材 | 远东国际租赁有限公司 | 3,370 | 2017.7.18-2020.1.18（租期36个月，提前终止） | 拾比佰、关联方珠海市拾比伯投资管理有限公司提供不可撤销连带责任保证 | ||
| 3 | 售后回租合同 | 拾比佰新材 | 远东国际融资租赁有限公司（原远东国际 | 2,150 | 2020.1.13-2022.1.13 | 拾比佰、拾比佰供应链、关联方珠海市拾比伯投资管理有限公司提供不可撤销连带责任保证；李颖娟、杜国栋、杜文雄 | ||
| 2,150 | ||||||||
1-1-131
| （六）安全生产和环保保护措施 | |||||||||||||||||
1-1-132
1-1-133
1-1-134
| 持证单位 | 证书编号 | 污染物排污许可内容 | 有效期 |
| 新型材料公司 | 91440400574486089B001Q | 废气、废水 | 2023年6月30日 |
| 股份公司 | 914404006183915766001R | 废气、废水 | 2025年9月10日 |
四、 关键资源要素
（3）环境保护合规情况
报告期内，公司及其控股子公司不存在重大环保违法违规行为，未受到重大环保处罚。公司没有发生重大环境污染事故。现有建设项目环境影响评价制度和“三同时”制度执行率100%；公司生产过程中产生的固废都进行了规范暂存处置并与有资质单位签订了危废处置协议，固体废物能得到100%安全处置和利用；公司排放的废水、废气、噪声经有效处理后能100%做到稳定达标排放；企业污染物排放能满足总量控制要求；生产的产品及其生产过程中不含有或使用国家法律、法规、标准中禁用的物质以及我国签署的国际公约中禁用的物质。根据珠海市生态环境局金湾分局出具的证明，公司自2017年1月1日至2020年8月31日期间无生态环境处罚记录。
（一）主要产品和服务的核心技术
公司的主要核心技术体现在工艺控制技术方面。公司经过多年的研发和生产实践，已经掌握家电外观复合材料生产线的工艺控制等核心技术。主要核心技术情况如下：
1、公司核心技术具体情况如下：
（1）复合与工艺控制技术
公司的复合工艺技术来源于自主研发与创新。公司于1995年与西安重型机械研究所合作，开发出了我国第一条具有自主知识产权的VCM生产线，并于1996年正式投产，产品直供于国内各大冰箱厂，当时该生产线荣获了国家机械部科学进步奖。2000年公司对生产线进行设备改造，采用立体式空中扩展设计，预涂生产线加在贴塑生产线上面，活化和固化炉采用热惯性小、热效率高的远红外加热方式，有利于热辐射和热能利用。
本技术的相关情况如下：
| （一）主要产品和服务的核心技术 公司的主要核心技术体现在工艺控制技术方面。公司经过多年的研发和生产实践，已经掌握家电外观复合材料生产线的工艺控制等核心技术。主要核心技术情况如下： 1、公司核心技术具体情况如下： （1）复合与工艺控制技术 公司的复合工艺技术来源于自主研发与创新。公司于1995年与西安重型机械研究所合作，开发出了我国第一条具有自主知识产权的VCM生产线，并于1996年正式投产，产品直供于国内各大冰箱厂，当时该生产线荣获了国家机械部科学进步奖。2000年公司对生产线进行设备改造，采用立体式空中扩展设计，预涂生产线加在贴塑生产线上面，活化和固化炉采用热惯性小、热效率高的远红外加热方式，有利于热辐射和热能利用。 本技术的相关情况如下： | |||||||
| 技术名称 | 技术来源 | 技术类型 | 产品阶段 | 对应专利及非专利技术 | 相关产品 | ||
1-1-135
| （2）远红外辐射加热技术 公司的第一条VCM生产线设计之初选用了远红外辐射固化技术，该技术加热升温快、能效高但不好控制，必须要求丰富的控制经验才能生产出好的产品，所以在连续生产的金属外观复合材料生产线中应用较少。1995年，公司经研究选定合适的辐射波长，请专业的设备生产公司制作辐射器，并根据辐射器要求设计固化炉加热设备。2000年，公司通过与下 | |||||||
1-1-136
| （4）高阻隔、高加工性薄膜层压金属复合技术 一种可以将复合材料加工成食品级产品的技术，公司于2019年利用该技术成功研发高阻隔、高加工性薄膜层压金属复合材料，具有阻隔性好且结构稳定，可通过FDA食品级认证测试，长期使用无有害物质析出。同时具有综合性能优异特点，表面硬度与折弯加工性同时兼备，可满足高拉伸冲压、0T折弯、扣铆接等冷成型加工，完美解决了PCM材料表面硬 | ||||||||||||
1-1-137
| （6）定位涂覆技术 一种特殊的高精度涂覆技术，即根据客户的需求（如定位导电功能等）以及产品的特质，采用特殊的高精度涂覆技术，实现表面膜层与钢板按设定完美结合或分离，既满足客户的要 | ||||||||||||
1-1-138
| 报告期内，发行人不存在对外采购核心技术产品或部件的情况。 发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员不存在拥有与发行人主营业务相关的知识产权或技术成果的情形，不存在与其之前任职单位的竞业禁止约定，不存在侵害第三方合法权益的情形，不存在纠纷或潜在纠纷。 2、公司核心技术的先进性 （1）公司核心技术先进性及市场竞争地位： 凭借优秀的技术研发团队及日益提升的技术创新能力，公司在家电外观金属复合材料的复合、涂覆、剪切等多个工艺技术领域实现了突破，截至本公开发行说明书签署日，公司共拥有6项核心技术，上述核心技术确保了公司在相关细分市场的地位。 | |||||||
1-1-139
| （2）公司核心技术产业应用领域及案例的具体情况 公司核心技术产业应用领域、对企业所从事的业务、提供的产品和服务、相关技术对企业经营的贡献度以及企业所做的案例的具体情况如下： | ||||||
| 序号 | 核心技术名称 | 产业应用领域 | 对产品及业务的贡献度 | 技术应用典型案例 | ||
| 1 | 复合与工艺控制技术 | 该技术广泛应用于公司的PCM板、VCM板 | 该技术是缔造公司所有产品的底层工艺技术之一，使得公司的产品满足家电行业的标准，并为今后的技术创新奠定基础。 | 冰箱的侧板、面板；洗衣机的侧板；空调的侧板和面板；各类小家电的侧板、围板等。 | ||
| 2 | 远红外辐加热技术 | 该技术广泛应用于公司的PCM板、VCM板 | 该技术是家电外观复合材料的烘烤技术，是缔造公司所有产品的底层工艺技术之一，使得公司的产品满足家电行业的标准，并为今后的技术创新奠定基础。 | 冰箱的侧板、面板；洗衣机的侧板；空调的侧板和面板；各类小家电的侧板、围板等。 | ||
| 3 | 耐热金属外观复合材料复合技术 | 该技术主要应用于VCM板 | ||||
| 热水器的侧板和面板 | ||||
| 4 | 高阻隔、高加工性薄膜层压金属复合技术 | 该技术主要应用于VCM板 | 该技术是公司的创新技术，使得公司产品能达到食品级的要求，实现家电外观复合材料从外观用到内用的转变，拓宽了公司产品在家电行 | 冰箱和冰柜的内胆 |
1-1-140
| 业的应用领域。 | ||||
| 5 | IN-LINE在线剪切系统工艺技术 | 该技术广泛应用于PCM板和VCM板产品 | 该技术极大的提升了家电外观复合板在加工后端的剪切工艺，实现了机器替代人工，降低了公司的人工成本，提高了剪切效率，同时也提高了取材的精确度，节约了成本。 | 冰箱的侧板、面板；洗衣机的侧板；空调的侧板和面板；热水器的侧板和面板；各类小家电的侧板、围板等。 |
| 6 | 定位涂覆技术 | 该技术广泛应用于PCM板和VCM板产品 | 该技术是本行业中涂覆技术的革新，可实现在家电外观板材上定位导电等特殊要求，既满足外观性能要求，同时深度参与内在性能变革，促进下游企业技术进步，是公司MCM板畅销的重要的辅助技术。 | 电视机背板 |
1-1-141
| ②公司产品获得的主要奖项 | ||||||
| 序号 | 奖项名称 | 授奖单位（部门） | 获奖时间 | |||
| 1 | 广东省高新技术产品证书（第三代PCM预涂板） | 广东省高新技术企业协会 | 2016.12.1 | |||
| 2 | 广东省高新技术产品证书（第三代VCM覆膜板） | 广东省高新技术企业协会 | 2016.12.1 | |||
| 3 | 珠海市战略性新兴产业重点产品 | 珠海市科技和工业信息化 | 2017.4.1 | |||
1-1-142
| 推广目录证书（PCM预涂板） | 局 | ||
| 4 | 珠海市战略性新兴产业重点产品推广目录证书（VCM覆膜板） | 珠海市科技和工业信息化局 | 2017.4.1 |
| 5 | 广东省名牌产品证书（氯乙烯VCM覆膜钢板） | 广东省名牌产品推进委员会 | 2017.12.1 |
| 6 | 德国红点奖 | 国际CMF设计奖组委会 | 2018.7.9 |
| 7 | 广东省名牌产品证书（彩色涂层钢板） | 广东卓越质量品牌研究院 | 2018.12.1 |
| 8 | 广东省名牌产品证书（热浸镀铝彩色涂层钢板） | 广东卓越质量品牌研究院 | 2018.12.1 |
| （4）参制定行业相关标准与技术规范的情况 公司参与的行业级各类规范与标准的编写工作情况如下： | ||||||||||||
| 序号 | 标准名称 | 标准类别 | 主管单位 | |||||||||
| 1 | 建筑装饰用氟碳覆膜金属板 | 行业标准 | 中华人民共和国工业和信息化部 | |||||||||
1-1-143
| 公司固定资产设备基本情况表 | |||||||||||||
| 序号 | 设备/固定资产名称 | 资产账面 原值（元） | 资产账面 净值（元） | 成新率 | |||||||||
| 1 | 机器设备 | 108,490,949.30 | 50,216,236.95 | 46.29% | |||||||||
| 2 | 运输设备 | 2,766,408.81 | 551,247.74 | 19.93% | |||||||||
1-1-144
| 3 | 房屋及建筑物 | 98,187,119.96 | 64,247,883.62 | 65.43% |
| 4 | 其他设备 | 11,272,777.09 | 3,234,807.09 | 28.70% |
| 合计 | 220,717,255.16 | 118,250,175.40 | 53.58% | |
| （2）未取得产权证书的土地情况 | |||||||||||||||||
| 证号 | 权属人 | 坐落 | 使用面积（㎡） | 使用人 | 取得方式 | 使用时间 | |||||||||||
1-1-145
| 2001年3月9日，公司与珠海市红旗镇人民政府签订《国有土地使用权转让合同书》并于3月14日支付首期款，此后至2010年期间，虽经过公司与政府部门的长期沟通，但由于该地块土地资源主管部门未能及时从其他主体处收回该块土地的使用权，后由于珠海市规划整体变更等政策原因，致使该土地未能按合同约定办理取得相关土地权证。公司在该地块自建有仓库、食堂、员工宿舍，合计建筑面积4,260平方米。 2020年7月16日，珠海市金湾区红旗镇人民政府出具《关于对珠海拾比佰彩图板股份有限公司土地使用权的情况说明》，确认发行人于2001年3月向红旗镇人民政府购买了该土地，使用期限为自合同签订之日起五十年整，因珠海市规划整体变更等原因，该土地至今未能按照合同约定办理取得相关土地使用权证，红旗镇人民政府认可并支持发行人在该地块上开展的正常生产经营活动。 2020年7月27日，珠海市自然资源局金湾分局出具《关于珠海拾比佰彩图板股份有限公司厂区邻近土地相关情况的复函》（珠自然资金函[2020]795号），确认发行人已与红旗镇政府签订的《国有土地使用权转让合同书》并对使用该地无意见。 2020年7月20日，珠海市自然资源局出具《证明》，确认自2017年1月1日至2020年7月17日期间，发行人及其子公司不存在违反土地资源管理方面法律法规及规范性文件的规定而受到行政处罚的情形。 2020年8月16日，发行人实际控制人出具相关承诺，对于发行人使用的土地和房屋未取得权属证书等瑕疵，如导致发行人任何损失或风险，其将向发行人作出及时、足额、有效的补偿，确保发行人不会因此遭受任何损失。 上述土地及房屋建筑物未取得权属证明的主要原因为政策变化导致，由于上述土地及房屋建筑物仅用于仓库、食堂、员工宿舍等，不涉及发行人核心的生产经营场地，不影响发行人的日常生产经营，可替代性较强，不会对发行人的生产经营构成重大影响。但未来若因政策变化，公司不再被允许在上述地块上继续进行生产经营，则该土地上的仓库、食堂、员工宿舍等将存在搬迁风险。 3、公司拥有的房产情况 截至2020年6月30日，公司共拥有10项房屋所有权，所有权人均为本公司及子公司，具体情况如下： | ||||||||
1-1-146
| 序号 | 证号 | 权属人 | 坐落 | 房屋建筑面积 | 规划 用途 | 取得方式 | 他项权利 |
| 1 | 粤房地权证珠字第0200027097号 | 拾比佰 | 珠海市金湾区红旗镇红旗路8号厂房 | 5,077.77㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 2 | 粤房地权证珠字第0200027096号 | 拾比佰 | 珠海市金湾区红旗镇红旗路8号厂房二 | 5,396.87㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 3 | 粤房地权证珠字第0200027095号 | 拾比佰 | 珠海市金湾区红旗镇红旗路8号仓库 | 144.73㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 4 | 粤（2016）珠海市不动产权第0036470号 | 拾比佰新材 | 珠海市平沙镇怡乐路181号门卫1 | 39.88㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 5 | 粤（2016）珠海市不动产权第0036471号 | 拾比佰新材 | 珠海市平沙镇怡乐路181号 原材料仓库 | 3,654.43㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 6 | 粤（2016）珠海市不动产权第0047172号 | 拾比佰新材 | 珠海市平沙镇怡乐路181号 门卫2 | 40.02㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 7 | 粤（2016）珠海市不动产权第0047173号 | 拾比佰新材 | 珠海市平沙镇怡乐路181号成品仓库 | 3,601.64㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 8 | 粤（2016）珠海市不动产权第0047174号 | 拾比佰新材 | 珠海市平沙镇怡乐路181号1#厂房 | 8,237.62㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 9 | 粤（2016）珠海市不动产权第0047175号 | 拾比佰新材 | 珠海市平沙镇怡乐路181号配电房 | 185.47㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
| 10 | 粤（2016）珠海市不动产权第0047176号 | 拾比佰新材 | 珠海市平沙镇怡乐路181号油漆仓库 | 413.05㎡ | 工业 | 新建 | 抵押 |
1-1-147
| （三）主要无形资产 截至本说明书签署日，公司主要无形资产包括注册商标、专利等，上述无形资产的具体情况如下： 1、注册商标 截至本公开发行说明书签署日，公司及下属子公司拥有20项注册商标，具体情况如下： | |||||||||||||||||
| 序号 | 注册人 | 商标 | 申请号/注册号 | 国际分类号 | 注册公告日 | 有效期限 | |||||||||||
| 1 | 拾比佰 | 10502109 | 40 | 2013.04.07 | 2023.04.06 | ||||||||||||
| 2 | 拾比佰 | 10502087 | 42 | 2013.04.07 | 2023.04.06 | ||||||||||||
| 3 | 拾比佰 | 10501998 | 19 | 2013.07.07 | 2023.07.06 | ||||||||||||
1-1-148
| 4 | 拾比佰 | 10501976 | 35 | 2013.07.14 | 2023.07.13 | |
| 5 | 拾比佰 | 10501839 | 17 | 2013.04.07 | 2023.04.06 | |
| 6 | 拾比佰 | 10501758 | 16 | 2013.11.07 | 2023.11.06 | |
| 7 | 拾比佰 | 10501726 | 11 | 2013.07.21 | 2023.07.20 | |
| 8 | 拾比佰 | 10501665 | 6 | 2013.04.07 | 2023.04.06 | |
| 9 | 拾比佰 | 10501644 | 4 | 2013.04.07 | 2023.04.06 | |
| 10 | 拾比佰 | 10501615 | 2 | 2013.04.07 | 2023.04.06 | |
| 11 | 拾比佰 | 9941583 | 42 | 2012.12.07 | 2022.12.06 | |
| 12 | 拾比佰 | 9941510 | 40 | 2013.02.21 | 2023.02.20 | |
| 13 | 拾比佰 | 9941387 | 19 | 2013.02.07 | 2023.02.06 |
1-1-149
| 14 | 拾比佰 | 9938277 | 17 | 2012.11.14 | 2022.11.13 | |
| 15 | 拾比佰 | 9938240 | 16 | 2013.12.21 | 2023.12.20 | |
| 16 | 拾比佰 | 9938201 | 11 | 2014.02.14 | 2024.02.13 | |
| 17 | 拾比佰 | 9938173 | 6 | 2012.11.14 | 2022.11.13 | |
| 18 | 拾比佰 | 9938109 | 2 | 2012.11.07 | 2022.11.06 | |
| 19 | 拾比佰 | 3526829 | 6 | 2006.01.21 | 2026.01.20 | |
| 20 | 拾比佰 | 1217648 | 6 | 1998.10.21 | 2028.10.20 |
| 2、专利 截至本公开发行说明书签署日，公司拥有78项专利权，其中7项发明专利、67项实用新型专利和4项外观设计专利。具体如下： （1）发明专利 | ||||||||
| 序号 | 专利权人 | 专利名称 | 专利号 | 专利 申请日 | 授权 公告日 | 取得方式 | ||
1-1-150
| 1 | 拾比佰 | 一种耐指纹拉丝板 | 2010102900321 | 2010.09.20 | 2013.06.19 | 原始取得 |
| 2 | 拾比佰 | 一种可用于电子面包机内胆的耐高温不粘涂层复合板的制备方法 | 2011104357724 | 2011.12.23 | 2015.03.11 | 原始取得 |
| 3 | 拾比佰 | 一种覆膜铝板及其制备方法 | 2015100844688 | 2015.02.15 | 2016.05.18 | 原始取得 |
| 4 | 拾比佰 | 全自动精密割膜机 | 2015102755725 | 2015.05.26 | 2017.10.10 | 原始取得 |
| 5 | 拾比佰 | 一种彩涂板漆膜的加热固化装置及方法 | 2016102309413 | 2016.04.13 | 2019.06.18 | 原始取得 |
| 6 | 拾比佰 | 一种高耐候PCM板的加工方法 | 2016108579011 | 2016.09.28 | 2019.08.23 | 原始取得 |
| 7 | 拾比佰新材 | 感光变色彩色涂层钢板及其制造方法 | 2012104722050 | 2012.11.20 | 2015.09.30 | 原始取得 |
| （2）实用新型专利 | ||||||||
| 序号 | 专利权人 | 专利名称 | 专利号 | 专利 申请日 | 授权 公告日 | 取得方式 | ||
| 1 | 拾比佰 | 一种涂布辊及涂布装置 | 2018215854520 | 2018.09.27 | 2019.08.23 | 原始取得 | ||
| 2 | 拾比佰 | 一种PCM彩涂板及电视机 | 2018215854554 | 2018.09.27 | 2019.06.14 | 原始取得 | ||
| 3 | 拾比佰 | 一种VCM覆膜板及电视机 | 2018215856742 | 2018.09.27 | 2019.08.13 | 原始取得 | ||
| 4 | 拾比佰 | 一种高效自贴合型VCM板 | 2018210481637 | 2018.07.03 | 2019.03.01 | 原始取得 | ||
| 5 | 拾比佰 | 一种轻量抗刮磨砂金属复合板 | 2018210481779 | 2018.07.03 | 2019.04.09 | 原始取得 | ||
| 6 | 拾比佰 | 一种镀锌拉丝板 | 2018210482466 | 2018.07.03 | 2019.06.14 | 原始取得 | ||
| 7 | 拾比佰 | 超耐指纹不锈钢拉丝板 | 201821048249X | 2018.07.03 | 2019.06.14 | 原始取得 | ||
| 8 | 拾比佰 | 高强度压花 | 20182104825 | 2018.07.03 | 2019.03.01 | 原始取得 | ||
1-1-151
| 板 | 89 | |||||
| 9 | 拾比佰 | 一种高强度电视机背板 | 2018210482767 | 2018.07.03 | 2019.03.19 | 原始取得 |
| 10 | 拾比佰 | 高附加值冰箱用彩图板 | 2018210482786 | 2018.07.03 | 2019.07.09 | 原始取得 |
| 11 | 拾比佰 | 一种环保布面彩钢板 | 2017212894610 | 2017.09.30 | 2018.07.03 | 原始取得 |
| 12 | 拾比佰 | 一种皮质触感彩钢板 | 2017212904294 | 2017.09.30 | 2018.07.03 | 原始取得 |
| 13 | 拾比佰 | 一种液晶屏背板 | 2017205885937 | 2017.05.24 | 2018.05.08 | 原始取得 |
| 14 | 拾比佰 | 一体化电视机背板 | 2017205885956 | 2017.05.24 | 2018.02.02 | 原始取得 |
| 15 | 拾比佰 | 液晶屏用一体化背板 | 2017205886234 | 2017.05.24 | 2018.05.08 | 原始取得 |
| 16 | 拾比佰 | 一种轻质玻璃效果金属复合钢板 | 2016211117047 | 2016.10.09 | 2017.05.17 | 原始取得 |
| 17 | 拾比佰 | 一种高耐候PCM板 | 2016210905457 | 2016.09.28 | 2017.04.12 | 原始取得 |
| 18 | 拾比佰 | 一种彩涂板漆膜的加热固化装置 | 2016203113913 | 2016.04.13 | 2016.09.28 | 原始取得 |
| 19 | 拾比佰 | 一种铝箔PET复合覆膜钢板 | 2016203113928 | 2016.04.13 | 2016.09.28 | 原始取得 |
| 20 | 拾比佰 | 一种真金属拉丝PET复合覆膜钢板 | 2016203113932 | 2016.04.13 | 2016.09.28 | 原始取得 |
| 21 | 拾比佰 | 一种钝化基板的碱洗装置 | 201620312755X | 2016.04.13 | 2016.09.28 | 原始取得 |
| 22 | 拾比佰 | 一种一体化电视机背板 | 2015211429735 | 2015.12.31 | 2016.08.24 | 原始取得 |
| 23 | 拾比佰 | 一种彩涂线废气潜热回收结构 | 2015205482161 | 2015.07.27 | 2016.02.03 | 原始取得 |
| 24 | 拾比佰 | 一种自动清理滚轮机 | 2015204608603 | 2015.06.29 | 2015.12.02 | 原始取得 |
| 25 | 拾比佰 | 一种全自动精密割膜机 | 2015203479681 | 2015.05.26 | 2016.02.24 | 原始取得 |
| 26 | 拾比佰 | 一种全自动高效节能纵 | 201520075367X | 2015.02.03 | 2015.07.15 | 原始取得 |
1-1-152
| 纵剪生产线 | ||||||
| 27 | 拾比佰 | 一种3D效果覆膜板 | 2015200207435 | 2015.01.13 | 2015.07.15 | 原始取得 |
| 28 | 拾比佰 | 一种磁力皮带自动垛板机 | 2014208342750 | 2014.12.25 | 2015.06.24 | 原始取得 |
| 29 | 拾比佰 | 一种板料八字传送堆垛设备 | 2014206615927 | 2014.11.07 | 2015.05.06 | 原始取得 |
| 30 | 拾比佰 | 一种冷柜车专用彩色涂层板 | 2014205201214 | 2014.09.11 | 2015.03.11 | 原始取得 |
| 31 | 拾比佰 | 一种炫彩变色PCM板 | 2014205120984 | 2014.09.05 | 2015.03.11 | 原始取得 |
| 32 | 拾比佰 | 仿不锈钢镜面PCM板 | 2013208355510 | 2013.12.17 | 2014.11.19 | 原始取得 |
| 33 | 拾比佰 | 炫彩PCM板 | 2013208397956 | 2013.12.17 | 2014.11.19 | 原始取得 |
| 34 | 拾比佰 | 彩图生产线活化炉温度控制系统 | 2012206992346 | 2012.12.17 | 2013.05.29 | 原始取得 |
| 35 | 拾比佰 | 保护膜废边自动卷取机 | 2012206899845 | 2012.12.13 | 2013.05.29 | 原始取得 |
| 36 | 拾比佰 | 高反射彩色涂层钢板 | 2012206732160 | 2012.12.07 | 2013.05.22 | 原始取得 |
| 37 | 拾比佰 | 热转印彩色涂层钢板 | 2012206567799 | 2012.11.30 | 2013.05.22 | 原始取得 |
| 38 | 拾比佰 | 散热彩色涂层钢板 | 201220625693X | 2012.11.22 | 2013.05.01 | 原始取得 |
| 39 | 拾比佰 | PP-PET膜彩色覆膜钢板 | 2012206220105 | 2012.11.21 | 2013.05.01 | 原始取得 |
| 40 | 拾比佰 | 自收缩立体纹理抗污钢板 | 2012206220425 | 2012.11.21 | 2013.06.05 | 原始取得 |
| 41 | 拾比佰 | 仿石材彩色涂层钢板 | 2012206186250 | 2012.11.20 | 2013.05.01 | 原始取得 |
| 42 | 拾比佰 | 彩晶玻璃 | 2012206105520 | 2012.11.16 | 2013.05.01 | 原始取得 |
| 43 | 拾比佰 | 一种橘皮纹PCM复合板 | 2012200442785 | 2012.02.10 | 2012.10.03 | 原始取得 |
| 44 | 拾比佰 | 一种自清洁PCM复合板 | 2012200443241 | 2012.02.10 | 2012.10.03 | 原始取得 |
| 45 | 拾比佰 | 一种高光三 | 20112034387 | 2011.09.14 | 2012.04.25 | 原始取得 |
1-1-153
| 涂三烘彩色涂层钢板 | 49 | |||||
| 46 | 拾比佰 | 一种液晶电视背板用超深冲磨砂PCM复合钢板 | 201120262034X | 2011.07.24 | 2012.05.30 | 原始取得 |
| 47 | 拾比佰 | 一种压印彩色橘皮纹PVC金属复合板 | 2011202620354 | 2011.07.24 | 2012.05.30 | 原始取得 |
| 48 | 拾比佰新材 | 一种麂皮效果彩钢板 | 2017212900005 | 2017.09.30 | 2018.06.29 | 原始取得 |
| 49 | 拾比佰新材 | 一种彩图板预处理生产线 | 2017208054070 | 2017.07.04 | 2018.05.08 | 原始取得 |
| 50 | 拾比佰新材 | 一种带材初步成型装置 | 2017208054085 | 2017.07.04 | 2018.03.02 | 原始取得 |
| 51 | 拾比佰新材 | 一种彩图板成型及输送生产线 | 2017208054935 | 2017.07.04 | 2018.05.08 | 原始取得 |
| 52 | 拾比佰新材 | 一种彩图板成型及分板装置 | 201720805494X | 2017.07.04 | 2018.03.02 | 原始取得 |
| 53 | 拾比佰新材 | 一种彩图板热覆膜装置 | 2017202006317 | 2017.03.02 | 2017.11.24 | 原始取得 |
| 54 | 拾比佰新材 | 一种收卷、开卷连续处理装置 | 2017202006336 | 2017.03.02 | 2017.10.24 | 原始取得 |
| 55 | 拾比佰新材 | 一种彩图板前处理装置 | 2017202006340 | 2017.03.02 | 2017.10.24 | 原始取得 |
| 56 | 拾比佰新材 | 一种钢带涂覆装置 | 2017202006355 | 2017.03.02 | 2017.11.24 | 原始取得 |
| 57 | 拾比佰新材 | 一种钢带缝合装置 | 2017202006764 | 2017.03.02 | 2017.10.24 | 原始取得 |
| 58 | 拾比佰新材 | 一种彩图板保护膜贴覆装置 | 2017202006798 | 2017.03.02 | 2017.11.24 | 原始取得 |
| 59 | 拾比佰新材 | 一种无胶水PET覆膜钢板 | 2015211424271 | 2015.12.31 | 2016.06.29 | 原始取得 |
| 60 | 拾比佰新材 | 一种防晒节能降温涂层 | 2015205481296 | 2015.07.27 | 2016.02.03 | 原始取得 |
1-1-154
| 金属板 | ||||||
| 61 | 拾比佰新材 | 一种具散热降温功能的电视机金属背板 | 2015205481506 | 2015.07.27 | 2016.02.03 | 原始取得 |
| 62 | 拾比佰新材 | 一种镜面外观涂层覆膜钢板 | 2015205482176 | 2015.07.27 | 2016.02.03 | 原始取得 |
| 63 | 拾比佰新材 | PET覆膜板 | 2013201297302 | 2013.03.20 | 2013.08.21 | 原始取得 |
| 64 | 拾比佰新材 | 超耐指纹不锈钢复合板 | 2019216917108 | 2019.10.10 | 2020.08.04 | 原始取得 |
| 65 | 拾比佰新材 | 一种自感知变色金属复合板 | 2019216917432 | 2019.10.10 | 2020.08.04 | 原始取得 |
| 66 | 拾比佰新材 | 一种抗刮拉丝压花纹金属复合板 | 2019216917451 | 2019.10.10 | 2020.08.04 | 原始取得 |
| 67 | 拾比佰新材 | 分边复合超薄背板及电视机 | 2019222502003 | 2019.12.13 | 2020.07.07 | 原始取得 |
| （四）公司所取得的资质及认证 1、业务资质 截至本公开发行说明书签署日，公司所取得的业务相关资质及认证情况如下： | ||||||||
1-1-155
| 序号 | 资质证书名称 | 发出单位 | 证书编号或批号 | 有效期 |
| 1 | ISO9001:2015质量管理体系认证证书 | 环通认证中心有限公司 | 02420Q31052175R1M-1 | 初期认证日期：2017年11月8日；有效期至2023年11月17日 |
| 2 | ISO14001:2015质量管理体系认证证书 | 环通认证中心有限公司 | 02420E31011251R1M-1 | 初期认证日期：2017年11月8日；有效期至2023年11月17日 |
| 3 | 高新技术企业证书（拾比佰股份） | 广东省科学技术厅、 广东省财政厅、国家税务局广东省税务局 | GR201844005583 | 2018.11.28-2021.11.27 |
| 4 | 高新技术企业证书（拾比佰新材） | 广东省科学技术厅、 广东省财政厅、国家税务局广东省税务局 | GR201744008203 | 2017.12.11-2020.12.10 |
| 5 | 对外贸易经营者备案登记表 | 珠海市科技和工业信息化局 | 03673576 | 长期 |
| 6 | 中华人民共和国海关报关单位注册登记证 | 中华人民共和国斗门海关 | 4404930358 | 长期 |
| 7 | CNAS实验室认可证书 | 中国合格评定国家认可委员 | CNASL9928 | 2017.05.03-2023.05.02 |
1-1-156
| （3）按员工教育背景分类 单位：人 | ||||||
| 教育程度 | 人数 | 占比 | ||||
| 硕士 | 1 | 0.19% | ||||
| 本科 | 38 | 7.39% | ||||
1-1-157
| 专科 | 110 | 21.40% |
| 高中 | 204 | 39.69% |
| 初中及以下 | 161 | 31.33% |
| 合计 | 514 | 100.00% |
| （1）核心技术人员简历介绍： | |||||
1-1-158
| 公司对核心技术人员在技术创新、成果转化及申请知识产权等方面制定了奖励政策，鼓励核心技术人员积极从事技术创新，推进研发成果商业化，及时申请知识产权保护。同时，公司每年根据核心技术人员的绩效考核表，针对其上年度的表现，进行绩效奖励。 | ||||
1-1-159
| 核心技术人员及其近亲属持有公司股份情况、核心技术人员兼职情况参见“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员”。截至本公开发行说明书签署日，核心技术人员除持有公司股份以外，不存在其他对外投资的情况。 公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 （六）发行人的研发情况 1、发行人正在从事的研发项目情况 | ||||||||
| 序号 | 项目名称 | 研发人数 | 研发预算 （万元） | 项目进展 | 拟达到的目的 | 技术水平 | ||
| 1 | 环保节能彩图技术复合材料的研发 | 5 | 485.18 | 中试阶段 | 本项目开发一种环保节能彩图技术复合材料，降低涂料成本，减少加热次数降低天燃气消耗，能有效的降低材料成本和能源消耗，同时减少VOC和二氧化碳排放，绿色环保。 | 国内领先水平 | ||
| 2 | 超环保彩图金属复合材料的研发 | 6 | 456.76 | 中试阶段 | 本项目研究的新型超环保涂料在防锈性能、涂层附着力、可燃性、经济性、环保性等方面比传统的技术改善很多；对产品的防锈能力和寿命有很大的提高，可大大提高彩图板的市场竞争力。 | 国内领先水平 | ||
| 3 | UV转印彩图金属复合材料的研发 | 5 | 474.17 | 中试阶段 | 本项目研究的UV转印彩图金属复合材料耐磨、抗冲击性好、硬度大，耐候性优秀，装饰性强，防腐性强，耐沸水，防腐抗菌，附着力好，可大大满足人们对环保高效低污染的需求。 | 国内领先水平 | ||
| 4 | 基于低温覆膜技术的节能型金属复合材料的研发 | 6 | 334.37 | 中试阶段 | 本项目研究一种基于低温覆膜技术的节能型金属复合材料，通过采用低温覆膜胶水与高分子薄膜复合，能够有效减少橘皮不良，同时降低能耗，提升产品良率以及实现成本优势。 | 国内领先水平 | ||
| 5 | 高性能定制化UV打印金属复合材料的研发 | 6 | 344.86 | 中试阶段 | 本项目研究一种高性能定制化UV打印金属复合材料，采用基于金属基材的UV打印技术，能够实现快速高效低成本个性化外观定制 | 国内领先水平 | ||
| 6 | 高效飞剪 | 5 | 356.04 | 研究 | 本项目研究一种高效飞剪技术， | 国内 | ||
1-1-160
| 技术的研发 | 阶段 |
| 领先水平 | ||||||
| 7 | 耐腐蚀电梯用彩图金属复合材料的研发 | 4 | 241.23 | 中试阶段 | 本项目产品颜色花纹多样性，价格相对不锈钢低较多，可以替代不锈钢板用于电梯的箱内装饰，能满足客户对外观多样性选择要求和对成本的控制要求等，是较理想的材料。 | 国内领先水平 |
| 8 | 压花钢塑复合基彩图金属复合材料的研发 | 4 | 268.75 | 中试阶段 | 本项目为提高整体强度，满足更大尺寸电视机对背板强度的要求，研究一种压花钢塑彩图金属复合材料，具有高强度、高附着力、环保等特点，并且同时能实现节约资源、降低成本的效果。 | 国内领先水平 |
| 9 | 基于合金镀层复合技术的高耐蚀性金属复合材料的研发 | 5 | 195.66 | 中试阶段 | 本项目研究一种基于锌铝镁合金镀层钢板基材的彩图板技术，能够有效提高平面盐雾性能且具有切口自修复性。 | 国内领先水平 |
| 10 | 基于纳米陶瓷涂料技术的高性能金属复合材料的研发 | 5 | 216.66 | 中试阶段 | 本项目研究一种基于纳米陶瓷涂料技术的高性能金属复合材料，具有耐候、耐蚀性能优异、耐温性好等优点，可在500℃以下高温环境稳定使用；不燃涂层，防火等级达A级。能够有效提高产品性能，拓宽产品应用场景。 | 国内领先水平 |
| 11 | 基于富锌底漆技术的高耐蚀性金属复合材料的研发 | 4 | 202.12 | 中试阶段 | 本项目研究一种基于富锌底漆技术的高耐蚀性金属复合材料，富锌底漆防腐性能优异，因此，可用富锌底漆来提高盐雾性能，特别是冷板盐雾 | 国内领先水平 |
| 12 | 基于冷板拉丝技术的高附加值金属复合材料的研发 | 5 | 160.3 | 中试阶段 | 本项目研究一种基于冷板拉丝技术的高附加值金属复合材料，该技术方案有望解决镀锌拉丝产品所存在的盐雾性能较差问题，与不锈钢拉丝产品对比极具成本优势。 | 国内领先水平 |
| 13 | 基于PUR复合技术 | 4 | 241.96 | 中试阶段 | 本项目研究一种基于PUR复合技术的环保型金属复合材料，PUR | 国内领先 |
1-1-161
| 的环保型金属复合材料的研发 | 复合技术采用反应型热熔胶高固无溶剂，绿色环保。 | 水平 | ||||
| 14 | 基于磁吸输送技术的堆垛系统的研发 | 4 | 247.58 | 中试阶段 |
国内领先水平
2、研发投入构成及其占比情况
报告期内，公司研发投入情况如下：
单位：元
五、 境外经营情况
| 发行人未在境外拥有资产，除向境外客户销售外，公司目前的经营业务全部在境内，不存在境外经营之情形。2017年、2018年、2019年、2020年1-6月发行人向境外销售金额分别为72,264,154.74元、88,613,007.24元、112,171,156.67元和66,663,324.93元，对应占营业收入的比例分别为9.25%、11.11%、14.02%和15.49%，占比逐年上升。 1、境外销售产品情况 报告期内，公司在境外销售的产品主要为家电金属外观复合材料，如PCM板、VCM板、轻量化金属复合板（MCM）板等主营产品，以及少量丝印玻璃（PCG）的贸易业务。 公司营业收入中内销和外销的占比如下： 单位：万元、% | ||||||||||
| 销售方式 | 2020年1-6月 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 内销 | 36,365.23 | 84.51 | 68,818.86 | 85.98 | 70,922.62 | 88.89 | 70,856.97 | 90.75 | ||
| 外销 | 6,666.33 | 15.49 | 11,217.12 | 14.02 | 8,861.30 | 11.11 | 7,226.42 | 9.25 | ||
| 合计 | 43,031.56 | 100.00 | 80,035.98 | 100.00 | 79,783.92 | 100.00 | 78,083.38 | 100.00 | ||
1-1-162
| （二）境外销售业务的开展情况 1、外销订单的获取方式 公司设立外贸部，负责开展国外业务销售工作，通过行业会议、行业展会、客户拜访、客户介绍等方式进行产品推广和新客户开发。外销销售流程为：公司主要通过电子邮件等方式与客户进行询价报价，达成交易意向后，双方签署销售合同，约定采购品种、价格、数量、货款结算方式等要素，根据合同约定安排发货，办理出口报关。 2、销售模式 公司产品在境外的销售也采取直销和经销的模式，直销的客户为家电生产厂商，经销的客户主要为贸易商，公司的直销和经销均为买断式销售。 3、定价原则 公司定期召开国外市场销售业务分析会，通过分析市场需求情况、竞争对手同类产品定价情况、原材料市场价格情况等要素来确定产品的定价策略。同时，公司通常会根据自身产能情况、订单需求量、过往的合作情况、资信情况等因素进行适当调整。 4、信用政策 针对不同的国外客户，公司根据与其订单需求量、资信情况、过往合作情况等因素综合考虑，适当给予不同客户一定的信用期。对于采购量较小、业务合作较少的客户，一般采用先付款后发货的形式进行结算；对于采购量较大、常年合作且信用记录良好的客户，公司会根据过往合作的具体情况，按照合同约定付款日后30-90天不等的信用期和按照当期销售金额的一定比例计算的授信额度相结合的信用政策，允许其收到货物后付款。 5、结算方式 公司对国外业务遵循国际通行的商贸规则和管理，结算方式为O/A（赊销）、T/T（电汇）和LC（信用证）等，报告期内，公司外销业务结算方式及占比具体情况如下： 【注：T/T（电汇）: 指收到全部货款后发货；O/A（赊销）：指收到部分定金后发货；LC(信用证）：指由银行替进口方向出口方支付的一种结算方式。】 报告期内，公司的外贸主要结算方式从LC（信用证）变为O/A（赊销），主要跟公司在不同时期的客户群体构成有关。公司在2017年的主要外销市场为巴基斯坦，该国进口商主要采用信用证结算；2018年的公司外销市场增加了泰国和越南，由于船期较短，主要采用O/A（赊销）；2019年和2020年泰国东芝的销售占比继续大幅提升，O/A（赊销）结算方式占比也大幅上升。公司对采用O/A与后T/T结算方式的销售业务投保出口信用保险， | ||||||
| 结算方式 | 2020年1-6月占比 | 2019年占比 | 2018年占比 | 2017年占比 | ||
| O/A（赊销） | 47.46% | 25.96% | 13.31% | 4.65% | ||
| T/T（电汇） | 15.62% | 23.72% | 9.46% | 0.09% | ||
| LC（信用证） | 36.92% | 50.32% | 77.23% | 95.26% | ||
| 合计 | 100% | 100% | 100% | 100% | ||
1-1-163
| 【注：统计口径包含报告期内在境外的非主营业务收入】 | ||||||||||
六、 业务活动合规情况
七、 其他事项
报告期内，公司严格按照法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为以及受到主管部门行政处罚且情节严重的情况，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或其他严重损害投资者合法权益和社会公共利益的情况。无。
1-1-164
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
1-1-165
二、 特别表决权
善的监事会制度。公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，非职工代表监事1名，监事会设主席1人。监事会是公司的监督机构，负责监督检查公司的财务状况，并对公司董事、总经理及其他高级管理人员执行职务情况进行监督，维护公司和股东及员工的利益。自报告期初至本公开发行说明书签署日，公司监事会已召开17次会议，公司监事会一直根据《公司法》、《公司章程》、《监事会事规则》的规范运作，监事会成员依法履行了《公司法》、《监事会议事规则》所赋予的权利和义务。
（五）独立董事制度的建立健全及运行情况
公司现有独立董事3名，其中包括1名会计专业人士。公司根据相关法律法规及公司章程的规定，制定了《独立董事工作制度》。公司独立董事具备良好的专业知识，自任职以来，依据《公司章程》、《独立董事工作制度》等要求积极参与公司决策，充分发挥在财务、行业、管理等方面的特长，就公司规范运作和有关经营工作提出相关意见，对本公司的风险管理、内部控制以及本公司的发展提出了相关建议，促使公司治理结构有了较大改善。
（六）董事会秘书制度的建立健全及运行情况
公司设董事会秘书1名，董事会秘书对公司和董事会负责，具体负责以公司名义办理信息披露、公司治理、股权管理等其相关职责范围内的事务。根据相关法律、法规及公司章程的规定，公司制定了《董事会秘书工作制度》规定了董事会秘书的聘任条件、职权、职责等。
董事会秘书自受聘以来，一直按照相关法律、法规及公司章程的规定勤勉地履行其职责，为公司治理结构的完善和股东大会、董事会正常行使职权发挥了重要作用。截至本公开发行说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排的情形。
三、 违法违规情况
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排的情形。
报告期内，公司严格遵守国家的有关法律、法规，公司及控股股东、实际控制人、下属子公司不存在重大违法违规行为，也未受到国家行政机关及行业主管部门的重大处罚。
四、 内控制度
1-1-166
五、 资金占用
（一）、公司管理层对内部控制的自我评价
公司管理层认为：根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司己按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制；根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷；自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性自我评价结论的因素。
（二）、注册会计师对公司内部控制度的评价
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的相关情况进行了审核，并于2020年11月10日出具《珠海拾比佰彩图板股份有限公司内部控制鉴证报告》（容诚专字[2020]510Z0004号）确认：“拾比佰于2020年6月30日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。”
公司已通过《公司章程》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》建立了严格的关联交易及对外担保制度，明确了关联交易及对外担保的审批权限和审议程序。报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。
六、 同业竞争
公司已通过《公司章程》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》建立了严格的关联交易及对外担保制度，明确了关联交易及对外担保的审批权限和审议程序。报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。
（一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的同业竞争情况
公司控股股东为珠海拾比伯，实际控制人为杜氏家族，除发行人外，实际控制人直接或间接控制的其他企业主营业务情况详见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人及其一致行动人控制的其他企业基本情况”。报告期内，公司控股股东、实际控制人控制的其他企业均不存在与公司经营相同或相似业务的情况，与公司不存在同业竞争。
（二）避免同业竞争采取的措施
发行人控股股东、实际控制人出具了《关于避免同业竞争的承诺》，主要内容请参见本公开发行说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（二）关于避免同业竞
1-1-167
七、 关联交易
争的承诺”。
（一）发行人的控股子、孙公司
截至本公开发行说明书签署之日，发行人的子公司、孙公司情况如下：
1、拾比佰新材
拾比佰新材目前持有珠海经济技术开发区（高栏港经济区）市场监督管理局于2017年6月23日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91440400574486089B），其基本信息及股权结构如下：
（一）发行人的控股子、孙公司
截至本公开发行说明书签署之日，发行人的子公司、孙公司情况如下：
1、拾比佰新材
名 称：
| 名 称： | 珠海拾比佰新型材料有限公司 | |||
| 注册资本： | 4,278.1万元 | |||
| 公司类型： | 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） | |||
| 法定代表人： | 杜国栋 | |||
| 住 所： | 珠海市平沙镇怡乐路181号厂房 | |||
| 成立日期： | 2011年5月10日 | |||
| 营业期限： | 无固定期限 | |||
| 经营范围： | 生产和销售自产的各类塑料金属复合板和预涂板、玻璃彩板等产品以及相关原材料包括钢板、PVC膜、保护膜、油漆等商品的批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | |||
| 股权结构： | 序号 | 股东 | 出资额（万元） | 持股比例（%） |
| 1 | 拾比佰 | 4,278.10 | 100.00 | |
| 合计 | 4,278.10 | 100.00 | ||
2、拾比佰供应链
拾比佰供应链目前持有珠海市工商行政管理局金湾分局于2016年12月22日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91440400MA4W3KYT86），其基本信息及股权结构如下：
| 名 称： | 珠海拾比佰供应链管理有限公司 | |||
| 注册资本： | 3,000万元 | |||
| 公司类型： | 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） | |||
| 法定代表人： | 杜国栋 | |||
| 住 所： | 珠海市金湾区红旗镇红旗路8号厂房二楼 | |||
| 成立日期： | 2016年12月22日 | |||
| 营业期限： | 无固定期限 | |||
| 经营范围： | 各种物料的采购、运输、仓储与销售（除限制类外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | |||
| 股权结构： | 序号 | 股东 | 出资额（万元） | 持股比例（%） |
1-1-168
| 1 | 拾比佰 | 3,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 3,000.00 | 100.00 | |
3、芜湖拾比佰
芜湖拾比佰目前持有芜湖县市场监督管理局于2020年5月18日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91340221MA2URPC77X），其基本信息及股权结构如下：
| 名 称： | 芜湖拾比佰新型材料有限公司 | |||
| 注册资本： | 5,000万元 | |||
| 公司类型： | 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） | |||
| 法定代表人： | 杜国栋 | |||
| 住 所： | 芜湖县安徽新芜经济开发区工业大道55号 | |||
| 成立日期： | 2020年5月18日 | |||
| 营业期限： | 无固定期限 | |||
| 经营范围： | 涂覆类复合材料研发、制造、销售；钢材、玻璃、PVC膜、保护膜、涂料（不含危险化学品）采购及批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | |||
| 股权结构： | 序号 | 股东 | 出资额（万元） | 持股比例（%） |
| 1 | 拾比佰 | 5,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 5,000.00 | 100.00 | ||
4、拾比佰项目公司
拾比佰管理目前持有珠海经济技术开发区（高栏港经济区）市场监督管理局于2017年8月3日核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91440400MA4WXWWH3C），其基本信息及股权结构如下：
| 名 称： | 珠海拾比佰项目管理有限公司 | |||
| 注册资本： | 5,000万元 | |||
| 公司类型： | 其他有限责任公司 | |||
| 法定代表人： | 杜国栋 | |||
| 住 所： | 珠海市平沙镇怡乐路181号1#厂房自编A1房 | |||
| 成立日期： | 2017年8月3日 | |||
| 营业期限： | 无固定期限 | |||
| 经营范围： | 技术改造项目管理，新产品研发项目开发，工程项目管理及相关材料、产品的采购与销售。 | |||
| 股权结构： | 序号 | 股东 | 出资额（万元） | 持股比例（%） |
| 1 | 拾比佰新材 | 3,500.00 | 70.00 | |
| 2 | 珠海科创恒瑞投资管理有限公司 | 1,500.00 | 30.00 | |
| 合计 | 5,000.00 | 100.00 | ||
（二）控股股东、实际控制人及直接或者间接持股5%以上股份的自然人、法人或其他
1-1-169
组织
1、控股股东
截至本公开发行说明书出具之日，发行人的控股股东为珠海拾比伯，其主要情况请参见本公开发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东”。
2、实际控制人
截至本公开发行说明书出具之日，发行人的实际控制人为杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜国栋、杜半之和李琦琦六位杜氏家族成员，其主要情况请参见本公开发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之 “（三）实际控制人”。
上述人员的近亲属亦为发行人关联方。
3、直接或者间接持股5%以上股份的法人或其他组织
截至本公开发行说明书签署日，直接或者间接持有发行人5%以上股份的法人或其他组织情况如下：
（1）直接间接持股5%以上的自然人
杜半之，男，香港永久性居民，香港身份证号H146****，住址香港将军澳坑口培成道***，通过持有澳门拾比佰85%的股权间接持有发行人17.06%的股份。
杜文雄，男，中国公民，身份证号44062319510128****，住址广东省佛山市顺德区容桂街道***，通过持有珠海拾比伯33.33%的股权间接持有发行人13.55%的股份。
杜文乐，男，中国公民，身份证号44062319521011****，住址广东省佛山市顺德区大良街道***，通过持有珠海拾比伯30%的股权间接持有发行人12.20%的股份。
杜文兴，男，中国公民，身份证号44062319540814****，住址广东省佛山市顺德区容桂街道***，通过持有珠海拾比伯30%的股权间接持有发行人12.20%的股份。
（2）直接间接持股5%以上的法人或其他组织
澳门拾比佰、广东科创、弘信晨晟、共富贸易，主要情况请参见本公开发行说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（二）其他持有发行人5%以上股份股东的基本情况”。
（三）发行人的董事、监事及高级管理人员相关关联方
1、截至本公开发行说明书签署之日，发行人的董事、监事及高级管理人员的情况如下：
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任职起始时间 | 任职终止时间 |
| 杜国栋 | 董事长兼总经理 | 男 | 1976.6 | 本科 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 杜文雄 | 董事 | 男 | 1951.1 | 初中 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
1-1-170
| 杜文乐 | 董事 | 男 | 1952.10 | 高中 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 杜文兴 | 董事 | 男 | 1954.8 | 高中 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 杜半之 | 董事 | 男 | 1958.11 | 高中 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 罗晓云 | 董事 | 女 | 1973.3 | 本科 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 矫庆泽 | 独立董事 | 男 | 1960.9 | 研究生 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 黄美娥 | 独立董事 | 女 | 1980.12 | 研究生 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 赵言顺 | 独立董事 | 男 | 1963.9 | 研究生 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 刘丙炎 | 监事会主席兼工程技术研究中心副主任 | 男 | 1975.2 | 大专 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 刘翠香 | 监事 | 女 | 1984.11 | 本科 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 郭荣峰 | 监事 | 男 | 1981.1 | 本科 | 2020.7.7 | 2022.12.28 |
| 田建龙 | 副总经理兼财务总监 | 男 | 1970.12 | 本科 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 章泰鸣 | 副总经理 | 男 | 1975.8 | 研究生在读 | 2019.12.29 | 2022.12.28 |
| 陈红艳 | 董事会秘书 | 女 | 1982.1 | 大专 | 2020.6.22 | 2022.12.28 |
上述人员的近亲属亦为发行人的关联方。
（四）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织截至本公开发行说明书签署之日，直接或者间接持有挂牌公司5%以上股份的自然人，发行人董事、监事及高级管理人员以及关系密切的家庭成员直接或间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的其他企业如下：
| 姓名 | 发行人任职及持股 | 投资/任职单位 | 出资比例 | 担任职务 |
| 杜国栋 | 持股3.87% 董事长兼总经理 | 珠海拾比伯 | 6.67% | - |
| 佛山市骏盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 40.00% | - | ||
| 共富贸易 | 14.50% | 董事长 | ||
| 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） | 49.00% | - | ||
| 杜半之 | 持股17.06% 董事 | 佛山市智赤匠网络科技有限公司 | 51.00% | 监事 |
| 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 间接持股21.25% | 副董事长 | ||
| 桂发投资贸易实业有限公司 | 85.00% | 董事长 | ||
| 欧亚电器制造（集团）有限公司 | 80.00% | 董事长 | ||
| 澳门拾比佰 | 85.00% | 总经理 |
1-1-171
| 拾比佰金属板工程有限公司 | 80.00% | 董事 | ||
| 杜文雄 | 持股13.55% 董事 | 共富贸易 | - | 总经理 |
| 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 间接持股25.5% | 董事长兼总经理 | ||
| 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 34.00% | 经理兼执行董事 | ||
| 珠海拾比伯 | 33.33% | 执行董事、经理 | ||
| 杜文乐 | 持股12.20% 董事 | 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 间接持股24.75% | 监事 |
| 珠海拾比伯 | 30.00% | 监事 | ||
| 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 33.00% | 监事 | ||
| 杜文兴 | 持股12.20% 董事 | 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 间接持股24.75% | 董事 |
| 珠海拾比伯 | 30.00% | - | ||
| 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） | 51.00% | 执行事务合伙人 | ||
| 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 33.00% | - | ||
| 李琦琦 | 持股3.01%实际控制人 | 桂发投资贸易实业有限公司 | 15.00% | 董事 |
| 欧亚电器制造（集团）有限公司 | 20.00% | 董事 | ||
| 澳门拾比佰 | 15.00% | 经理 | ||
| 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 间接持股3.75% | - | ||
| 拾比佰金属板工程有限公司 | 20.00% | 董事 | ||
| 罗晓云 | 董事 | 广东信力科技股份有限公司 | - | 董事 |
| 广州晶品智能压塑科技股份有限公司 | - | 董事 | ||
| 广州众恒光电科技股份有限公司 | - | 董事 | ||
| 矫庆泽 | 独立董事 | 恰瑞时（张家港）新材料科技有限公司 | 40.00% | 执行董事 |
| 刘丙炎 | 监事兼工程技术研 | 共富贸易 | 6.39% | 董事 |
1-1-172
| 究中心副主任 | ||||
| 刘翠香 | 监事 | 共富贸易 | 2.22% | - |
| 郭荣峰 | 监事 | 深圳竹云科技有限公司 | - | 董事 |
| 伟乐视讯科技股份有限公司 | - | 董事 | ||
| 深圳市慧康医疗器械有限公司 | - | 董事 | ||
| 深圳市今朝时代股份有限公司 | - | 董事 | ||
| 田建龙 | 副总经理、财务总监 | 共富贸易 | 11.11% | 董事 |
| 章泰鸣 | 副总经理 | 共富贸易 | 10.83% | 董事 |
| 陈红艳 | 董事会秘书 | 共富贸易 | 0.83% | - |
（五）其他关联方
过去12个月或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的亦为公司的关联方。控股股东的董事为杜文雄，监事为杜文乐，财务负责人杜映霞为发行人的关联方。根据《企业会计准则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等相关规定认定的其他关联方。
（六）关联交易
根据《审计报告》及发行人提供的资料，报告期内发行人与关联方之间发生的关联交易如下：
1、向关联方采购商品和接受劳务
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙） | 住宿劳务 | 41,028.27 | 78,748.12 | 82,243.41 | 72,935.85 |
2、向关联方销售商品和提供劳务
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | 彩图板 | - | 833,095.08 | 1,722,345.85 | 1,607,243.21 |
3、关联担保情况
1-1-173
截至2020年6月30日，发行人报告期内关联担保情形如下：
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额（万元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 1,180 | 2016/4/26 | 2017/4/26 | 是 |
| 杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 520 | 2016/4/28 | 2017/4/27 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 3,200 | 2016/5/30 | 2017/5/30 | 是 |
| 珠海拾比伯、杜文雄、杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 560 | 2016/6/6 | 2017/4/6 | 是 |
| 杜国栋 | 珠海拾比佰 | 4,000 | 2016/6/12 | 2017/5/30 | 是 |
| 澳门拾比佰、杜文雄、杜国栋、杜半之、李琦琦、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 800 | 2016/7/4 | 2017/7/3 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、拾比佰新材 | 珠海拾比佰 | 1,000 | 2016/10/8 | 2017/10/7 | 是 |
| 杜国栋 | 珠海拾比佰 | 900 | 2016/11/3 | 2017/5/30 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 1,800 | 2016/11/18 | 2017/5/30 | 是 |
| 珠海拾比伯、拾比佰（澳门）、共富贸易、杜国栋、杜文雄 | 珠海拾比佰 | 2,500 | 2016/12/23 | 2018/12/23 | 是 |
| 拾比伯、杜国栋、杜文雄、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 780 | 2017/1/9 | 2018/1/9 | 是 |
| 珠海拾比伯、杜文雄、杜国栋、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 2,000 | 2017/1/11 | 2018/1/2 | 是 |
| 杜国栋 | 珠海拾比佰 | 900 | 2017/4/1 | 2018/4/1 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 2,000 | 2017/4/1 | 2019/4/1 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 4,000 | 2017/4/5 | 2019/4/5 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 1,200 | 2017/4/7 | 2019/4/6 | 是 |
| 拾比伯、杜国栋、杜文雄、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 420 | 2017/5/24 | 2018/5/24 | 是 |
| 杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 820 | 2017/5/3 | 2018/5/2 | 是 |
| 杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 800 | 2017/5/9 | 2018/5/4 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 250（美元） | 2017/2/28 | 2018/1/18 | 是 |
| 珠海拾比伯、杜文雄、杜国栋 | 拾比佰新材 | 3,370 | 2017/7/18 | 2020/1/18 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄 | 拾比佰新材 | 1,500 | 2017/8/31 | 2022/8/31 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄 | 珠海拾比佰 | 800 | 2017/9/19 | 2018/9/3 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄 | 珠海拾比佰 | 3,000 | 循环贷自2017/11/22起 | - | 是 |
1-1-174
| 杜国栋 | 珠海拾比佰 | 900 | 2018/3/5 | 2019/3/5 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 250（美元） | 2018/3/27 | 2019/8/28 | 是 |
| 拾比伯、杜文雄、杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 1,200 | 2018/4/4 | 2019/4/3 | 是 |
| 杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 1,620 | 2018/5/17 | 2019/5/16 | 是 |
| 杜文雄、陈惠娟、杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 2,000 | 2018/5/15 | 2021/5/15 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄 | 珠海拾比佰 | 800 | 2018/9/5 | 2019/3/4 | 是 |
| 拾比伯、杜文雄、杜国栋 | 珠海拾比佰 | 5,000 | 2017/12/22 | 2020/12/22 | 是 |
| 杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 900 | 2019/3/7 | 2025/3/7 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 2,900 | 2019/4/1 | 2020/4/1 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 900 | 2019/4/1 | 2020/4/1 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 3,400 | 2019/4/4 | 2020/4/4 | 是 |
| 杜国栋、李颖娟、杜文雄 | 珠海拾比佰 | 1,600 | 2019/4/15 | 2020/10/14 | 否 |
| 杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 1,620 | 2019/5/16 | 2020/5/15 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 850 | 2019/5/10 | 2020/5/10 | 是 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 400 | 2019/7/31 | 2020/7/31 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 550 | 2019/9/12 | 2020/9/12 | 否 |
| 杜国栋、李颖娟、杜文雄、拾比伯 | 拾比佰新材 | 2,150 | 2020/1/13 | 2023/1/12 | 否 |
| 杜国栋、李颖娟、杜文雄、拾比伯 | 拾比佰新材 | 2,150 | 2020/1/13 | 2023/1/12 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 1,000 | 2020/1/1 | 2020/9/29 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 2,000 | 2020/3/24 | 2020/9/29 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 2,000 | 2020/3/25 | 2020/9/29 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 260 | 2020/3/26 | 2020/9/29 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 1,300 | 2020/3/26 | 2020/9/29 | 否 |
| 拾比伯、杜文雄、杜国栋、李颖娟 | 珠海拾比佰 | 800 | 2020/3/31 | 2021/3/30 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 900 | 2020/6/30 | 2020/12/29 | 否 |
| 杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟 | 珠海拾比佰 | 850 | 2020/6/30 | 2021/6/29 | 否 |
| 杜国栋 | 珠海拾比佰供应链 | 1,000 | 2020/4/16 | 2021/4/16 | 否 |
1-1-175
注：陈惠娟系杜文雄配偶、杜国栋母亲，李颖娟系杜国栋配偶。截至2020年6月30日，以上担保未履行完毕的为短期借款115,726,109.00元、长期应付款50,046,628.16元（其中一年内到期的15,035,029.27元）。
4、关键管理人员薪酬
单位：万元
| 项目名称 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年 |
| 关键管理人员薪酬 | 142.44 | 224.43 | 180.12 | 175.95 |
5、关联方应收款项
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 应收账款 | 佛山市顺德区汇文电器有限公司 | - | 9,276.70 | 86,353.37 | - |
| 其他应付款 | 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 2,634,477.86 | 2,634,477.86 | 2,634,477.86 | 2,634,477.86 |
（七）规范和减少关联交易的措施
1、为规范公司的关联交易行为，发行人在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中对关联交易进行了相关规定，并制订了《珠海拾比佰彩图板股份有限公司关联交易内部控制及决策制度》，对关联交易和关联人的认定、关联交易的回避与表决、关联交易的决策权限、关联交易的审议程序与披露等作出了较为详细的规定。
2、关于避免和规范关联交易的承诺函
发行人的实际控制人杜氏家族成员分别签署了《减少和规范关联交易承诺函》，内容如下：
“（1）本人已向发行人关于本次发行聘请的保荐机构、律师及会计师提供了报告期内本人及本人控制的其他企业与公司之间已经发生的全部关联交易情况，且其相应资料是真实、完整的，不存在虚假陈述、误导性陈述、重大遗漏或重大隐瞒。
（2）本人将尽量避免本人以及本人实际控制的企业与公司之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。
（3）本人将严格遵守公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。
（4）本人保证不会利用关联交易转移公司利润或进行利益输送，不会通过影响公司的
1-1-176
经营决策来损害公司及其他股东的合法权益。
（5）本人如因不履行或不适当履行上述承诺，本人愿意承担相应的法律责任。”
八、 其他事项
1-1-177
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 255,810,189.23 | 11,280,051.23 | 30,972,752.82 | 118,538,755.26 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 20,200,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | |||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | 98,703,320.68 | 187,236,075.60 | 200,753,131.88 | 179,829,971.56 |
| 应收账款 | 174,178,799.83 | 129,953,217.32 | 152,050,501.94 | 121,174,429.13 |
| 应收款项融资 | 7,357,224.52 | 33,356,136.79 | ||
| 预付款项 | 19,984,856.35 | 9,906,954.58 | 11,921,389.84 | 18,924,346.55 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 其他应收款 | 7,485,925.21 | 6,030,590.20 | 4,205,702.06 | 4,415,709.87 |
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 206,874,175.85 | 186,686,497.61 | 200,444,356.01 | 163,709,464.05 |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 2,988,256.83 | 6,786,041.80 | 13,571,518.71 | 6,799,952.95 |
| 流动资产合计 | 793,582,748.50 | 574,235,565.13 | 613,919,353.26 | 613,392,629.37 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 债权投资 | ||||
| 可供出售金融资产 | - | |||
| 其他债权投资 | ||||
| 持有至到期投资 | - | |||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 |
1-1-178
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 118,250,175.40 | 117,563,790.10 | 130,776,836.73 | 133,690,600.85 |
| 在建工程 | 38,492,383.50 | 21,503,375.05 | 4,330,608.66 | 2,274,426.13 |
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 32,068,366.63 | 31,411,845.35 | 32,387,481.69 | 33,312,958.22 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 2,060,612.44 | 2,300,424.94 | 2,693,651.18 | 3,474,051.42 |
| 递延所得税资产 | 8,101,093.58 | 7,929,503.98 | 7,967,373.55 | 6,529,046.55 |
| 其他非流动资产 | 1,175,608.87 | 1,805,194.12 | 1,296,937.37 | 2,008,952.30 |
| 非流动资产合计 | 200,148,240.42 | 182,514,133.54 | 179,452,889.18 | 181,290,035.47 |
| 资产总计 | 993,730,988.92 | 756,749,698.67 | 793,372,242.44 | 794,682,664.84 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 346,718,214.16 | 115,223,886.38 | 53,149,331.21 | 83,727,723.20 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | |||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | 35,110,000.00 | 16,000,000.00 | 27,568,354.04 | 2,880,092.16 |
| 应付账款 | 94,518,092.89 | 80,991,630.80 | 86,073,058.83 | 126,249,900.56 |
| 预收款项 | 5,152,870.38 | 2,841,732.10 | 6,182,829.33 | |
| 合同负债 | 5,732,129.31 | |||
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 应付职工薪酬 | 5,643,465.25 | 6,139,960.37 | 5,859,899.65 | 4,581,837.90 |
| 应交税费 | 1,342,128.43 | 1,482,134.45 | 1,548,246.43 | 3,112,540.95 |
| 其他应付款 | 3,909,651.67 | 3,893,322.31 | 4,417,603.73 | 4,224,419.43 |
| 其中：应付利息 | 446,698.27 | 237,777.93 | ||
| 应付股利 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付分保账款 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,035,029.27 | 6,017,313.04 | 100,340,389.42 | 10,387,338.95 |
| 其他流动负债 | 85,403,201.09 | 155,777,649.53 | 170,695,483.75 | 161,444,010.68 |
| 流动负债合计 | 593,411,912.07 | 390,678,767.26 | 452,494,099.16 | 402,790,693.16 |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 |
1-1-179
| 长期借款 | 71,910,000.00 | |||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | 35,011,598.89 | 15,000,000.00 | 21,017,313.04 | 32,289,702.46 |
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | 3,096,404.85 | 1,190,951.16 | 1,150,670.00 | 1,255,881.16 |
| 递延收益 | 23,883,582.78 | 25,121,991.50 | 24,807,237.89 | 21,512,459.48 |
| 递延所得税负债 | 333,768.32 | 17,862.19 | ||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 62,325,354.84 | 41,330,804.85 | 46,975,220.93 | 126,968,043.10 |
| 负债合计 | 655,737,266.91 | 432,009,572.11 | 499,469,320.09 | 529,758,736.26 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 18,513,662.11 | 18,513,662.11 | 16,175,150.02 | 14,159,047.58 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 173,836,283.72 | 160,582,688.27 | 132,083,996.15 | 105,121,104.82 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 337,993,722.01 | 324,740,126.56 | 293,902,922.35 | 264,923,928.58 |
| 少数股东权益 | ||||
| 所有者权益合计 | 337,993,722.01 | 324,740,126.56 | 293,902,922.35 | 264,923,928.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 993,730,988.92 | 756,749,698.67 | 793,372,242.44 | 794,682,664.84 |
法定代表人：杜国栋 主管会计工作负责人：田建龙 会计机构负责人：田建龙
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 77,620,882.90 | 10,477,769.34 | 23,941,266.14 | 110,616,996.99 |
| 交易性金融资产 | 20,200,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - |
1-1-180
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | 64,743,717.71 | 111,782,550.40 | 187,148,795.48 | 180,121,500.32 |
| 应收账款 | 278,451,758.47 | 253,761,096.30 | 216,639,015.06 | 162,883,603.48 |
| 应收款项融资 | 294,000.00 | 9,102,701.68 | ||
| 预付款项 | 3,911,633.44 | 7,270,632.88 | 6,365,191.88 | 13,741,900.52 |
| 其他应收款 | 3,216,073.67 | 1,615,843.97 | 1,253,198.36 | 1,437,822.03 |
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 125,142,996.92 | 114,739,780.94 | 161,241,130.38 | 160,372,513.94 |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 1,396,484.58 | 4,825,823.90 | 10,777,285.93 | 5,540,440.49 |
| 流动资产合计 | 574,977,547.69 | 516,576,199.41 | 607,365,883.23 | 634,714,777.77 |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 可供出售金融资产 | - | |||
| 其他债权投资 | ||||
| 持有至到期投资 | - | |||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 74,224,500.00 | 74,224,500.00 | 74,224,500.00 | 74,224,500.00 |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 28,729,458.97 | 30,750,896.48 | 35,759,693.37 | 34,606,313.28 |
| 在建工程 | 92,521.11 | 653,636.21 | 372,027.31 | 598,324.79 |
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 无形资产 | 3,144,185.39 | 3,087,078.66 | 3,331,816.36 | 3,526,394.29 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 578,252.07 | 716,438.91 | 906,413.83 | 1,483,562.75 |
| 递延所得税资产 | 4,864,443.91 | 4,820,477.23 | 4,814,556.72 | 4,431,356.85 |
| 其他非流动资产 | 746,735.41 | 455,930.00 | 276,500.00 | 250,450.00 |
| 非流动资产合计 | 112,380,096.86 | 114,708,957.49 | 119,685,507.59 | 119,120,901.96 |
| 资产总计 | 687,357,644.55 | 631,285,156.90 | 727,051,390.82 | 753,835,679.73 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 111,104,346.27 | 100,835,325.69 | 53,149,331.21 | 83,727,723.20 |
| 交易性金融负债 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - |
1-1-181
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | 99,610,000.00 | 25,000,000.00 | 22,568,354.04 | 2,880,092.16 |
| 应付账款 | 102,157,206.56 | 68,651,772.69 | 90,388,173.54 | 115,722,454.91 |
| 预收款项 | 3,070,447.58 | 1,471,092.60 | 4,089,239.92 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付职工薪酬 | 4,226,713.77 | 4,891,757.82 | 4,638,637.97 | 3,643,896.30 |
| 应交税费 | 222,302.76 | 798,424.82 | 576,235.47 | 3,035,797.86 |
| 其他应付款 | 3,805,162.17 | 3,802,346.53 | 4,315,155.09 | 34,783,689.47 |
| 其中：应付利息 | 446,698.27 | 237,777.93 | ||
| 应付股利 | ||||
| 合同负债 | 4,337,982.21 | |||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 89,068,000.00 | 60,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 41,144,685.17 | 108,827,474.53 | 167,214,773.14 | 162,535,539.44 |
| 流动负债合计 | 366,608,398.91 | 315,877,549.66 | 433,389,753.06 | 410,478,433.26 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 71,910,000.00 | |||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | 1,249,585.33 | 281,405.86 | 523,859.01 | 1,216,826.18 |
| 递延收益 | 11,002,596.68 | 11,756,728.51 | 11,734,026.77 | 7,568,292.68 |
| 递延所得税负债 | 44,667.79 | |||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 12,296,849.80 | 12,038,134.37 | 12,257,885.78 | 80,695,118.86 |
| 负债合计 | 378,905,248.71 | 327,915,684.03 | 445,647,638.84 | 491,173,552.12 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 74,936,509.48 | 74,936,509.48 | 74,936,509.48 | 74,936,509.48 |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 18,513,662.11 | 18,513,662.11 | 16,175,150.02 | 14,159,047.58 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 144,032,224.25 | 138,949,301.28 | 119,322,092.48 | 102,596,570.55 |
| 所有者权益合计 | 308,452,395.84 | 303,369,472.87 | 281,403,751.98 | 262,662,127.61 |
| 负债和所有者权益合计 | 687,357,644.55 | 631,285,156.90 | 727,051,390.82 | 753,835,679.73 |
1-1-182
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、营业总收入 | 430,315,651.93 | 800,359,751.29 | 797,839,185.27 | 780,833,811.63 |
| 其中：营业收入 | 430,315,651.93 | 800,359,751.29 | 797,839,185.27 | 780,833,811.63 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 410,094,101.13 | 769,276,374.32 | 770,907,964.66 | 741,015,003.98 |
| 其中：营业成本 | 380,406,219.05 | 678,579,871.41 | 671,107,173.68 | 649,157,200.05 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 918,143.85 | 2,810,327.80 | 3,528,997.18 | 3,463,633.54 |
| 销售费用 | 5,084,644.50 | 28,873,149.10 | 29,907,326.69 | 27,677,880.21 |
| 管理费用 | 5,966,421.85 | 13,070,493.63 | 13,343,314.74 | 13,627,741.15 |
| 研发费用 | 16,664,773.34 | 38,181,667.65 | 41,342,644.91 | 36,370,116.20 |
| 财务费用 | 1,053,898.54 | 7,760,864.73 | 11,678,507.46 | 10,718,432.83 |
| 其中：利息费用 | 3,790,107.73 | 7,367,546.73 | 9,061,575.11 | 8,845,220.13 |
| 利息收入 | 3,401,126.81 | 125,329.21 | 114,518.35 | 486,542.38 |
| 加：其他收益 | 1,802,783.46 | 5,553,009.97 | 8,188,059.54 | 2,673,819.17 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,652,676.81 | 81,412.31 | 142,813.10 | -120,709.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失 | -1,873,605.62 | 990,531.88 |
1-1-183
| 以“-”号填列） | ||||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,173,778.93 | -4,351,565.64 | -6,884,232.37 | -4,496,619.90 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,404.63 | 28,692.27 | 5,944.91 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 15,324,272.90 | 33,358,170.12 | 28,406,553.15 | 37,881,242.74 |
| 加：营业外收入 | 20,750.00 | 671,648.00 | 1,763,331.00 | 472,646.20 |
| 减：营业外支出 | 54,094.50 | 65,443.28 | 81,403.44 | 502,991.28 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,290,928.40 | 33,964,374.84 | 30,088,480.71 | 37,850,897.66 |
| 减：所得税费用 | 617,932.95 | 1,707,770.63 | -309,913.06 | 4,489,500.15 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,361,397.51 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ||||
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,361,397.51 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 42,119.16 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,319,278.35 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （5）其他 |
1-1-184
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | ||||
| （7）现金流量套期储备 | ||||
| （8）外币财务报表折算差额 | ||||
| （9）其他 | ||||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,361,397.51 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,319,278.35 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 42,119.16 | |||
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.45 | 0.43 | 0.52 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.21 | 0.45 | 0.43 | 0.52 |
法定代表人：杜国栋 主管会计工作负责人：田建龙 会计机构负责人：田建龙
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、营业收入 | 383,612,659.72 | 807,142,004.80 | 949,538,377.47 | 852,605,334.37 |
| 减：营业成本 | 352,474,184.09 | 712,181,551.21 | 852,897,540.93 | 741,932,939.99 |
| 税金及附加 | 453,004.94 | 2,015,793.88 | 2,376,544.21 | 2,776,325.44 |
| 销售费用 | 4,975,850.70 | 26,414,686.23 | 29,070,865.15 | 27,681,102.30 |
1-1-185
| 管理费用 | 4,718,677.34 | 10,974,628.30 | 11,266,373.49 | 11,318,800.48 |
| 研发费用 | 9,730,456.23 | 26,502,294.35 | 29,921,462.42 | 27,564,853.26 |
| 财务费用 | 1,196,028.67 | 5,955,572.53 | 9,123,047.70 | 9,465,068.07 |
| 其中：利息费用 | 2,158,359.56 | 5,491,168.65 | 6,802,340.20 | 7,402,637.89 |
| 利息收入 | 1,129,139.47 | 99,153.17 | 100,799.81 | 271,607.45 |
| 加：其他收益 | 1,133,067.17 | 4,216,231.91 | 6,476,641.61 | 1,409,103.32 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,195,800.87 | 190,097.26 | 132,196.42 | -120,709.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -750,792.96 | 8,848.75 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,663,608.50 | -3,805,655.38 | -2,672,521.49 | -4,554,274.40 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,404.63 | 28,692.27 | 5,944.91 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,587,322.59 | 23,708,405.47 | 18,847,552.38 | 28,606,309.57 |
| 加：营业外收入 | 20,000.00 | 664,518.00 | 1,211,900.00 | 456,484.79 |
| 减：营业外支出 | 54,094.50 | 65,443.28 | 80,263.93 | 196,568.86 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,553,228.09 | 24,307,480.19 | 19,979,188.45 | 28,866,225.50 |
| 减：所得税费用 | 50,905.12 | 922,359.30 | -181,835.92 | 2,623,136.16 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,502,322.97 | 23,385,120.89 | 20,161,024.37 | 26,243,089.34 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,502,322.97 | 23,385,120.89 | 20,161,024.37 | 26,243,089.34 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划 |
1-1-186
| 变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| 5.其他 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 7.现金流量套期储备 | ||||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||||
| 9.其他 | ||||
| 六、综合收益总额 | 6,502,322.97 | 23,385,120.89 | 20,161,024.37 | 26,243,089.34 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | ||||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 225,345,921.90 | 342,377,738.77 | 340,222,072.11 | 358,890,945.73 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现 |
1-1-187
| 金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||||
| 收到的税费返还 | 9,063,650.24 | 4,884,969.42 | 796,478.38 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 983,227.62 | 7,562,399.96 | 13,589,830.13 | 11,345,405.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 235,392,799.76 | 354,825,108.15 | 354,608,380.62 | 370,236,350.88 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 149,387,040.11 | 238,733,864.49 | 313,440,006.13 | 260,057,998.28 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||||
| 拆出资金净增加额 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,636,725.80 | 49,214,867.58 | 47,999,347.01 | 44,890,511.84 |
| 支付的各项税费 | 1,753,958.13 | 5,182,613.75 | 13,973,205.18 | 19,379,955.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,996,907.70 | 15,278,548.94 | 22,033,109.20 | 22,251,984.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 179,774,631.74 | 308,409,894.76 | 397,445,667.52 | 346,580,450.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,618,168.02 | 46,415,213.39 | -42,837,286.90 | 23,655,900.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 99,322.05 | 228,678.35 | 142,813.10 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,600.00 | 35,188.48 | 15,766.99 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 202,120,000.00 | 204,320,000.00 | 233,510,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 202,219,322.05 | 204,551,278.35 | 233,688,001.58 | 15,766.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 27,556,173.30 | 12,895,535.40 | 14,870,375.23 | 11,222,934.55 |
1-1-188
| 长期资产支付的现金 | ||||
| 投资支付的现金 | ||||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 219,770,000.00 | 207,300,000.00 | 233,530,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 247,326,173.30 | 220,195,535.40 | 248,400,375.23 | 11,222,934.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,106,851.25 | -15,644,257.05 | -14,712,373.65 | -11,207,167.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 69,150,000.00 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 335,139,342.21 | 168,723,675.00 | 91,097,839.11 | 258,563,054.90 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,182,558.00 | 3,590,000.00 | 29,330,744.97 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 354,321,900.21 | 172,313,675.00 | 91,097,839.11 | 357,043,799.87 |
| 偿还债务支付的现金 | 106,500,000.00 | 195,995,601.21 | 105,599,461.10 | 236,460,947.05 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,138,775.09 | 8,334,435.67 | 8,162,819.86 | 11,856,409.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 233,828,748.00 | 12,714,976.00 | 15,727,376.00 | 19,599,756.41 |
| 筹资活动现金流出小计 | 344,467,523.09 | 217,045,012.88 | 129,489,656.96 | 267,917,112.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 9,854,377.12 | -44,731,337.88 | -38,391,817.85 | 89,126,687.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 114,445.36 | 83,458.59 | -152,743.02 | -380,746.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 20,480,139.25 | -13,876,922.95 | -96,094,221.42 | 101,194,673.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,880,049.98 | 18,756,972.93 | 114,851,194.35 | 13,656,520.64 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 25,360,189.23 | 4,880,049.98 | 18,756,972.93 | 114,851,194.35 |
法定代表人：杜国栋 主管会计工作负责人：田建龙 会计机构负责人：田建龙
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 375,498,493.81 | 399,500,737.47 | 329,582,433.15 | 433,506,752.55 |
| 收到的税费返还 | 9,063,650.24 | 2,385,731.64 |
1-1-189
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 767,551.78 | 6,210,394.49 | 12,152,270.16 | 41,333,632.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 385,329,695.83 | 408,096,863.60 | 341,734,703.31 | 474,840,384.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 397,513,659.08 | 317,523,928.64 | 301,500,981.11 | 335,375,269.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,715,448.03 | 36,918,757.93 | 36,011,994.96 | 34,199,212.00 |
| 支付的各项税费 | 1,071,898.67 | 3,363,663.59 | 10,451,306.74 | 18,006,362.85 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,374,390.71 | 13,141,682.28 | 51,360,749.40 | 21,104,390.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 420,675,396.49 | 370,948,032.44 | 399,325,032.21 | 408,685,235.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -35,345,700.66 | 37,148,831.16 | -57,590,328.90 | 66,155,149.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 99,303.86 | 228,558.37 | 132,196.42 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,600.00 | 35,188.48 | 15,766.99 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 202,110,000.00 | 204,310,000.00 | 213,010,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 202,209,303.86 | 204,541,158.37 | 213,177,384.90 | 15,766.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,090,378.56 | 1,307,823.84 | 6,721,420.96 | 2,356,302.10 |
| 投资支付的现金 | 34,047,833.33 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 219,760,000.00 | 207,300,000.00 | 213,020,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 220,850,378.56 | 208,607,823.84 | 219,741,420.96 | 36,404,135.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,641,074.70 | -4,066,665.47 | -6,564,036.06 | -36,388,368.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 69,150,000.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | 214,952,333.34 | 154,700,000.00 | 91,097,839.11 | 243,563,054.90 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,001,535.72 | 3,590,000.00 | 2,871,600.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 221,953,869.06 | 158,290,000.00 | 91,097,839.11 | 315,584,654.90 |
| 偿还债务支付的现金 | 97,500,000.00 | 195,995,601.21 | 105,599,461.10 | 236,460,947.05 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,888,424.25 | 8,107,741.23 | 8,012,819.86 | 11,256,409.24 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 63,600,000.00 | 3,382,400.00 | 3,349,468.05 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 164,988,424.25 | 204,103,342.44 | 116,994,680.96 | 251,066,824.34 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 56,965,444.81 | -45,813,342.44 | -25,896,841.85 | 64,517,830.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 114,445.36 | 83,458.59 | -152,743.02 | -380,746.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,093,114.81 | -12,647,718.16 | -90,203,949.83 | 93,903,864.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,077,768.09 | 16,725,486.25 | 106,929,436.08 | 13,025,571.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,170,882.90 | 4,077,768.09 | 16,725,486.25 | 106,929,436.08 |
1-1-190
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 18,513,662.11 | 160,582,688.27 | 324,740,126.56 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 18,513,662.11 | 160,582,688.27 | 324,740,126.56 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,253,595.45 | 13,253,595.45 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,672,995.45 | 14,672,995.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
1-1-191
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -1,419,400.00 | -1,419,400.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,419,400.00 | -1,419,400.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 18,513,662.11 | 173,836,283.72 | 337,993,722.01 |
单位：元
1-1-192
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 16,175,150.02 | 132,083,996.15 | 293,902,922.35 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 16,175,150.02 | 132,083,996.15 | 293,902,922.35 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,338,512.09 | 28,498,692.12 | 30,837,204.21 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,256,604.21 | 32,256,604.21 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,338,512.09 | -3,757,912.09 | -1,419,400.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,338,512.09 | -2,338,512.09 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,419,400.00 | -1,419,400.00 | |||||||||||
1-1-193
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 18,513,662.11 | 160,582,688.27 | 324,740,126.56 |
单位：元
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 14,159,047.58 | 105,121,104.82 | 264,923,928.58 | ||||||||
1-1-194
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 14,159,047.58 | 105,121,104.82 | 264,923,928.58 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,016,102.44 | 26,962,891.33 | 28,978,993.77 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 30,398,393.77 | 30,398,393.77 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,016,102.44 | -3,435,502.44 | -1,419,400.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,016,102.44 | -2,016,102.44 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,419,400.00 | -1,419,400.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
1-1-195
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 16,175,150.02 | 132,083,996.15 | 293,902,922.35 |
单位：元
| 项目 | 2017年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 18,689,569.41 | 11,534,738.63 | 75,702,535.42 | 2,691,055.66 | 168,617,899.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
1-1-196
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 18,689,569.41 | 11,534,738.63 | 75,702,535.42 | 2,691,055.66 | 168,617,899.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,970,000.00 | 55,984,206.77 | 2,624,308.95 | 29,418,569.40 | -2,691,055.66 | 96,306,029.46 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 33,319,278.35 | 42,119.16 | 33,361,397.51 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,970,000.00 | 55,984,206.77 | -2,733,174.82 | 64,221,031.95 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 10,970,000.00 | 57,475,531.95 | 68,445,531.95 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -1,491,325.18 | -2,733,174.82 | -4,224,500.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 2,624,308.95 | -3,900,708.95 | -1,276,400.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,624,308.95 | -2,624,308.95 | 0 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,276,400.00 | -1,276,400.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
1-1-197
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,673,776.18 | 14,159,047.58 | 105,121,104.82 | 264,923,928.58 |
法定代表人：杜国栋 主管会计工作负责人：田建龙 会计机构负责人：田建龙
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 18,513,662.11 | 138,949,301.28 | 303,369,472.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 18,513,662.11 | 138,949,301.28 | 303,369,472.87 | |||||||
1-1-198
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,082,922.97 | 5,082,922.97 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,502,322.97 | 6,502,322.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -1,419,400.00 | -1,419,400.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,419,400.00 | -1,419,400.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
1-1-199
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 18,513,662.11 | 144,032,224.25 | 308,452,395.84 |
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 16,175,150.02 | 119,322,092.48 | 281,403,751.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 16,175,150.02 | 119,322,092.48 | 281,403,751.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,338,512.09 | 19,627,208.80 | 21,965,720.89 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,385,120.89 | 23,385,120.89 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,338,512.09 | -3,757,912.09 | -1,419,400.00 | |||||||||
1-1-200
| 1．提取盈余公积 | 2,338,512.09 | -2,338,512.09 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,419,400.00 | -1,419,400.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 18,513,662.11 | 138,949,301.28 | 303,369,472.87 |
单位：元
| 项目 | 2018年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
1-1-201
| 一、上年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 14,159,047.58 | 102,596,570.55 | 262,662,127.61 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 14,159,047.58 | 102,596,570.55 | 262,662,127.61 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,016,102.44 | 16,725,521.93 | 18,741,624.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 20,161,024.37 | 20,161,024.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,016,102.44 | -3,435,502.44 | -1,419,400.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,016,102.44 | -2,016,102.44 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,419,400.00 | -1,419,400.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
1-1-202
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 16,175,150.02 | 119,322,092.48 | 281,403,751.98 |
单位：元
| 项目 | 2017年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 17,460,977.53 | 11,534,738.63 | 80,254,190.16 | 169,249,906.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 17,460,977.53 | 11,534,738.63 | 80,254,190.16 | 169,249,906.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 10,970,000.00 | 57,475,531.95 | 2,624,308.95 | 22,342,380.39 | 93,412,221.29 | |||||||
1-1-203
| “－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,243,089.34 | 26,243,089.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,970,000.00 | 57,475,531.95 | 68,445,531.95 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 10,970,000.00 | 57,475,531.95 | 68,445,531.95 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,624,308.95 | -3,900,708.95 | -1,276,400.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,624,308.95 | -2,624,308.95 | ||||||||||
| 2. 提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,276,400.00 | -1,276,400.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
1-1-204
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 70,970,000.00 | 74,936,509.48 | 14,159,047.58 | 102,596,570.55 | 262,662,127.61 |
1-1-205
二、 审计意见
| 2020年1月—6月 | 是否审计 √是 □否 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 容诚审字[2020]510Z0003号 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 审计报告日期 | 2020年11月10日 |
| 注册会计师姓名 | 周俊超、杨诗学、许玉霞 |
| 2019年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 广会审字[2020]G19029960016号 |
| 审计机构名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 广州市越秀区东风东路555号1001-1008房 |
| 审计报告日期 | 2020年4月24日 |
| 注册会计师姓名 | 刘火旺、杨诗学 |
| 2018年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 广会审字[2019]G18036810018号 |
| 审计机构名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 广州市越秀区东风东路555号1001-1008房 |
| 审计报告日期 | 2019年4月19日 |
| 注册会计师姓名 | 杨文蔚、杨诗学 |
| 2017年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 广会审字[2018]G17031640022号 |
| 审计机构名称 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 广州市越秀区东风东路555号1001-1008房 |
| 审计报告日期 | 2018年4月23日 |
| 注册会计师姓名 | 杨文蔚、杨诗学 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二） 合并财务报表范围及变化情况
1-1-206
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
公司芜湖拾比佰新型材料有限公司。本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司正常营业周期为一年。本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 合并报表范围的确定原则
本公司的记账本位币为人民币。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
(2) 合并报表编制的方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生
1-1-207
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承
1-1-208
1-1-209
1-1-210
1-1-211
1-1-212
1-1-213
1-1-214
11. 应收票据
√适用 □不适用
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。见10.金融工具
12. 应收款项
√适用 □不适用
见10.金融工具见10.金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见10.金融工具见10.金融工具
14. 其他应收款
√适用 □不适用
见10.金融工具见10.金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
见10.金融工具
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、产成品、发出商品、在产品和委托加
1-1-215
(2) 发出存货的计价方法
工物资等。本公司存货发出时采用个别计价法（批别）计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司存货发出时采用个别计价法（批别）计价。
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。在领用时采用一次转销法。
2) 包装物
在领用时采用一次转销法。在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
□适用 √不适用
17. 合同成本
□适用 √不适用
1-1-216
18. 持有待售资产
□适用 √不适用
19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
□适用 √不适用
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 本部分所指长期股权投资的范围
(2) 初始投资成本的确定
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
1-1-217
(3) 后续计量及损益确认方法
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
(4) 长期股权投资的处置
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置
1-1-218
23. 投资性房地产
□适用 √不适用
24. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2) 固定资产的初始计量
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(3) 各类固定资产的折旧方法
1) 固定资产折旧计提方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。
2) 固定资产折旧年限
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。
类别
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 10 | 4.5 |
| 机器设备 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | 3 | 0/5 | 31.67-33.33 |
| 运输设备 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 5 | 0/5 | 19.00-20.00 |
| 融资租入固定资产： | - | - | - |
| 其中：房屋及建筑物 | |||
| 机器设备 | 10 | 5 | 9.50 |
| 电子设备 | |||
| 运输设备 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 5 | 5 | 19.00 |
(4) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
1-1-219
25. 在建工程
√适用 □不适用
数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。固定资产减值准备的确认标准、计提方法详见29.长期资产减值。
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。在建工程减值测试方法及减值准备计提方法详见29.长期资产减值。
26. 借款费用
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法详见29.长期资产减值。
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累
1-1-220
27. 生物资产
□适用 √不适用
28. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 无形资产的计价方法
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。按取得时的实际成本入账。
(2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
按取得时的实际成本入账。项目
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 3-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 其他 | 3-5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
(3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据
(4) 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。无形资产减值准备的确认标准、计提方法详见29.长期资产减值。
(5) 开发阶段研发支出资本化的条件
无形资产减值准备的确认标准、计提方法详见29.长期资产减值。
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(6) 内部研究开发项目支出的核算
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
1-1-221
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
(1) 长期待摊费用的确认标准
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(2) 长期待摊费用摊销年限
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 合同负债
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。自2020年1月1日起适用：
1-1-222
32. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
①设定提存计划
1-1-223
(3) 辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
1-1-224
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 预计负债
√适用 □不适用
(1) 预计负债的确认标准
(2) 预计负债的计量方法
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35. 股份支付
□适用 √不适用
36. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
37. 收入、成本
√适用 □不适用
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
自2020年1月1日起适用：
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以
1-1-225
1-1-226
38. 政府补助
√适用 □不适用
经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（2）具体方法
公司境内、境外销售收入确认的具体方法如下：
①境内销售
产品销售：公司根据客户合同或订单将产品运送到客户的仓库或客户指定地点，客户完成产品验收或双方完成产品品种、数量确认，商品所有权上的主要风险和报酬已转移后，确认境内销售收入。
②境外销售
境外销售产品按合同约定结算方式进行结算，公司取得出口报关单和提运单后，即认为出口产品的风险和报酬已经转移，确认境外销售收入。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损
1-1-227
39. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
1-1-228
1-1-229
40. 租赁
√适用 □不适用
理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总
1-1-230
41. 所得税
√适用 □不适用
额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：A：企业合并；B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。
42. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：A：企业合并；B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。
公司在确定与财务会计信息相关重大事项或重要性水平判断标准时，结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况综合考虑，与财务会计信息相关重大事项或重要性水平的判断标准为金额超过报告期内相应会计年度利润总额的5%，或金额虽然未达到前述标准但公司认为较为重要的相关事项。
43. 重大会计判断和估计
公司在确定与财务会计信息相关重大事项或重要性水平判断标准时，结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况综合考虑，与财务会计信息相关重大事项或重要性水平的判断标准为金额超过报告期内相应会计年度利润总额的5%，或金额虽然未达到前述标准但公司认为较为重要的相关事项。
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
1-1-231
44. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
□适用 √不适用
五、 分部信息
√适用 □不适用
1-1-232
六、 非经常性损益
单位：元
公司主营业务收入和主营业务成本的分部信息请参见“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”的相关内容。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 非流动性资产处置损益 | -94.50 | 784.63 | -2,011.17 | 5,944.91 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,061,922.46 | 7,022,069.97 | 9,926,959.54 | 5,803,587.33 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 99,322.05 | 228,678.35 | 142,813.10 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的 |
1-1-233
| 要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 712,574.95 | 23,564.72 | -26,269.00 | -478,413.24 |
| 非经常性损益总额 | 2,873,724.96 | 7,275,097.67 | 10,041,492.47 | 5,331,119.00 |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 293,857.66 | 1,098,285.15 | 1,505,298.97 | 2,167,184.50 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 52,508.13 | |||
| 非经常性损益净额 | 2,579,867.30 | 6,176,812.52 | 8,536,193.50 | 3,111,426.37 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,319,278.35 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 12,093,128.15 | 26,079,791.69 | 21,862,200.27 | 30,207,851.98 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 17.58% | 19.15% | 28.08% | 9.34% |
非经常性损益分析：
七、 主要会计数据及财务指标
报告期内，公司归属于母公司股东的非经常性损益净额分别为3,111,426.37元、8,536,193.50元、6,176,812.52元、2,579,867.30元，占归属于母公司股东的净利润比例分别为9.34%、28.08%、19.15%、
17.58%，公司非经常性损益主要为计入当期损益的政府补助。
项目
| 项目 | 2020年6月30日/2020年1月—6月 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 | 2017年12月31日/2017年度 |
| 资产总额(元) | 993,730,988.92 | 756,749,698.67 | 793,372,242.44 | 794,682,664.84 |
| 股东权益合计(元) | 337,993,722.01 | 324,740,126.56 | 293,902,922.35 | 264,923,928.58 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 337,993,722.01 | 324,740,126.56 | 293,902,922.35 | 264,923,928.58 |
| 每股净资产（元/股） | 4.76 | 4.58 | 4.14 | 3.73 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 4.76 | 4.58 | 4.14 | 3.73 |
| 资产负债率（合并）（%） | 65.99% | 57.09% | 62.96% | 66.66% |
| 资产负债率（母公司）（%） | 55.12% | 51.94% | 61.30% | 65.16% |
| 营业收入(元) | 430,315,651.93 | 800,359,751.29 | 797,839,185.27 | 780,833,811.63 |
| 毛利率（%） | 11.60% | 15.22% | 15.88% | 16.86% |
| 净利润(元) | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,361,397.51 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,319,278.35 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 12,093,128.15 | 26,079,791.69 | 21,862,200.27 | 30,197,463.01 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 12,093,128.15 | 26,079,791.69 | 21,862,200.27 | 30,207,851.98 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 27,321,257.49 | 57,819,049.12 | 55,492,926.00 | 61,472,387.06 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.42% | 10.43% | 10.88% | 16.80% |
1-1-234
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 3.64% | 8.43% | 7.83% | 15.23% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.45 | 0.43 | 0.52 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.21 | 0.45 | 0.43 | 0.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 55,618,168.02 | 46,415,213.39 | -42,837,286.90 | 23,655,900.48 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.78 | 0.65 | -0.60 | 0.33 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.87% | 4.77% | 5.18% | 4.66% |
| 应收账款周转率 | 5.38 | 5.39 | 5.54 | 6.04 |
| 存货周转率 | 3.56 | 3.23 | 3.40 | 3.92 |
| 流动比率 | 1.34 | 1.47 | 1.36 | 1.52 |
| 速动比率 | 0.95 | 0.95 | 0.86 | 1.05 |
1-1-235
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-236
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-237
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
(1) 应收票据分类列示
单位：元
公司处于家电行业的产业链上，上游供应商主要为卷钢的生产商或贸易商，下游客户主要为国内知名家电制造商，公司主营业务毛利率、期间费用率、经营活动产生的现金流量净额、资产负债率等指标对公司业绩变动具有较强预示作用。报告期内，公司主营业务毛利率分别为16.44%、15.96%、15.30%、11.39%，期间费用率分别为11.32%、12.06%、10.98%、6.68%，2017-2019年，公司主营业务毛利率及期间费用率较稳定，2020年1-6月，一方面受VCM产品系列销售结构影响，另一方面，公司根据新收入准则将销售相关的运输费用列示至营业成本中，使得毛利率有所下滑；经营活动现金流量净额分别为23,655,900.48元、-42,837,286.90元、46,415,213.39元、55,618,168.02元，2018年经营活动产生的现金流量净额为负主要受当期期末存货增加、供应商现付结算增多及大客户供货比例提升应收款项增多影响；资产负债率分别为66.66%、62.96%、57.09%、65.99%，公司融资渠道比较单一，主要通过负债进行融资。项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 98,703,320.68 | 187,236,075.60 | 199,940,843.82 | 179,829,971.56 |
| 商业承兑汇票 | 812,288.06 | |||
| 合计 | 98,703,320.68 | 187,236,075.60 | 200,753,131.88 | 179,829,971.56 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | 98,703,320.68 | 100.00% | 98,703,320.68 | ||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合计 | 98,703,320.68 | 100.00% | 98,703,320.68 | ||
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1-1-238
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | 187,236,075.60 | 100.00% | 187,236,075.60 | ||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合计 | 187,236,075.60 | 100.00% | 187,236,075.60 |
单位：元
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中：商业承兑汇票 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 200,795,883.88 | 100.00% | 42,752.00 | 0.02% | 200,753,131.88 |
| 其中：银行承兑汇票 | 199,940,843.82 | 99.58% | 199,940,843.82 | ||
| 商业承兑汇票 | 855,040.06 | 0.42% | 42,752.00 | 5.00% | 812,288.06 |
| 合计 | 200,795,883.88 | 100.00% | 42,752.00 | 0.02% | 200,753,131.88 |
单位：元
| 类别 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 179,829,971.56 | 100.00% | 179,829,971.56 | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 179,829,971.56 | 100.00% | 179,829,971.56 | ||
| 商业承兑汇票 | |||||
| 合计 | 179,829,971.56 | 100.00% | 179,829,971.56 | ||
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2020年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
1-1-239
| 银行承兑汇票 | 98,703,320.68 | ||
| 合计 | 98,703,320.68 |
单位：元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 187,236,075.60 | ||
| 合计 | 187,236,075.60 | ||
单位：元
| 组合名称 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 199,940,843.82 | ||
| 商业承兑汇票 | 855,040.06 | 42,752.00 | 5.00% |
| 合计 | 200,795,883.88 | 42,752.00 | 0.02% |
单位：元
| 组合名称 | 2017年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 179,829,971.56 | ||
| 合计 | 179,829,971.56 | ||
确定组合依据的说明：
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
①2019年开始，公司执行新金融工具准则，对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于银行承兑汇票，由于出票人信用较高，公司未发生过银行承兑汇票逾期未兑付情况，信用损失风险极低，公司对银行承兑汇票不计提坏账。对于商业承兑汇票，出票人存在一定的信用损失风险，公司根据以前年度按账龄划分的各段应收商业承兑汇票实际损失率作为基础，结合当前情况对商业承兑汇票按比例计提坏账准备。②2017年及2018年，公司区分单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项以及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的商业承兑汇票按照账龄分析法计提坏账。类别
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| - | - | - | - | - | - |
1-1-240
| 合计 | - | - | - | - | - |
单位：元
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 42,752.00 | 42,752.00 | |||
| 合计 | 42,752.00 | 42,752.00 | |||
单位：元
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 42,752.00 | 42,752.00 | |||
| 合计 | 42,752.00 | 42,752.00 | |||
单位：元
| 类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(4) 报告期各期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 报告期末已质押金额 | |||
| 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |
| 银行承兑汇票 | 2,463,059.35 | |||
| 商业承兑汇票 | ||||
| 合计 | 2,463,059.35 | |||
(5) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 2020年6月30日 | ||
| 项目 | 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 84,784,323.21 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 84,784,323.21 | |
1-1-241
单位：元
| 2019年12月31日 | ||
| 项目 | 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 155,777,649.53 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 155,777,649.53 | |
单位：元
| 2018年12月31日 | ||
| 项目 | 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 71,184,598.75 | 170,695,483.75 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 71,184,598.75 | 170,695,483.75 |
单位：元
| 2017年12月31日 | ||
| 项目 | 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 71,704,823.92 | 165,444,010.68 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 71,704,823.92 | 165,444,010.68 |
(6) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他事项：
2. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：元
无。
账龄
| 账龄 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 1年以内 | 181,922,742.73 | 134,439,923.29 | 159,841,147.10 | 126,942,033.99 |
| 1至2年 | 1,014,051.96 | 2,521,536.31 | 192,057.98 | 372,302.78 |
| 2至3年 | 48,184.86 | 799.35 | 91,078.27 | 552,931.93 |
| 3年以上 | 60,119.11 | 59,434.93 | 11,133.38 | 25,943.31 |
| 合计 | 183,045,098.66 | 137,021,693.88 | 160,135,416.73 | 127,893,212.01 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2020年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
1-1-242
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 183,045,098.66 | 100.00% | 8,866,298.83 | 4.84% | 174,178,799.83 |
| 其中：应收境外客户款 | 33,118,162.49 | 18.09% | 1,453,779.93 | 4.39% | 31,664,382.56 |
| 应收境内客户款 | 149,926,936.17 | 81.91% | 7,412,518.90 | 4.94% | 142,514,417.27 |
| 合计 | 183,045,098.66 | 100.00% | 8,866,298.83 | 4.84% | 174,178,799.83 |
单位：元
| 类别 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 137,021,693.88 | 100.00% | 7,068,476.56 | 5.16% | 129,953,217.32 |
| 其中：应收境外客户款 | 21,012,416.11 | 15.34% | 874,420.64 | 4.16% | 20,137,995.47 |
| 应收境内客户款 | 116,009,277.77 | 84.66% | 6,194,055.92 | 5.34% | 109,815,221.85 |
| 合计 | 137,021,693.88 | 100.00% | 7,068,476.56 | 5.16% | 129,953,217.32 |
单位：元
| 类别 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 160,135,416.73 | 100.00% | 8,084,914.79 | 5.05% | 152,050,501.94 |
| 其中：按账龄组合 | 160,135,416.73 | 100.00% | 8,084,914.79 | 5.05% | 152,050,501.94 |
| 合计 | 160,135,416.73 | 100.00% | 8,084,914.79 | 5.05% | 152,050,501.94 |
单位：元
| 类别 | 2017年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 127,893,212.01 | 100.00% | 6,718,782.88 | 5.25% | 121,174,429.13 |
| 其中：按账龄组合 | 127,893,212.01 | 100.00% | 6,718,782.88 | 5.25% | 121,174,429.13 |
| 合计 | 127,893,212.01 | 100.00% | 6,718,782.88 | 5.25% | 121,174,429.13 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
1-1-243
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2020年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收境外客户款 | |||
| 1年以内 | 33,115,133.34 | 1,452,290.93 | 4.39% |
| 1至2年 | 2,744.98 | 1,257.00 | 45.79% |
| 2至3年 | 284.17 | 232.00 | 81.64% |
| 3年以上 | |||
| 小计 | 33,118,162.49 | 1,453,779.93 | 4.39% |
| 应收境内客户款 | |||
| 1年以内 | 148,807,609.39 | 6,868,221.84 | 4.62% |
| 1至2年 | 1,011,306.98 | 445,100.57 | 44.01% |
| 2至3年 | 47,900.69 | 39,077.38 | 81.58% |
| 3年以上 | 60,119.11 | 60,119.11 | 100.00% |
| 小计 | 149,926,936.17 | 7,412,518.90 | 4.94% |
| 合计 | 183,045,098.66 | 8,866,298.83 | 4.84% |
单位：元
| 组合名称 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收境外客户款 | |||
| 1年以内 | 21,009,633.17 | 872,850.72 | 4.15% |
| 1至2年 | 2,667.77 | 1,476.06 | 55.33% |
| 2至3年 | 115.17 | 93.86 | 81.50% |
| 3年以上 | |||
| 小计 | 21,012,416.11 | 874,420.64 | 4.16% |
| 应收境内客户款 | |||
| 1年以内 | 113,430,290.12 | 5,040,506.30 | 4.44% |
| 1至2年 | 2,518,868.54 | 1,093,557.08 | 43.41% |
| 2至3年 | 684.18 | 557.61 | 81.50% |
| 3年以上 | 59,434.93 | 59,434.93 | 100.00% |
| 小计 | 116,009,277.77 | 6,194,055.92 | 5.34% |
| 合计 | 137,021,693.88 | 7,068,476.56 | 5.16% |
单位：元
| 组合名称 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 159,841,147.10 | 7,992,057.35 | 5.00% |
| 1至2年 | 192,057.98 | 38,411.60 | 20.00% |
| 2至3年 | 91,078.27 | 45,539.14 | 50.00% |
| 3年以上 | 11,133.38 | 8,906.70 | 80.00% |
| 合计 | 160,135,416.73 | 8,084,914.79 | 5.05% |
单位：元
| 组合名称 | 2017年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 126,942,033.99 | 6,347,101.70 | 5.00% |
1-1-244
| 1至2年 | 372,302.78 | 74,460.56 | 20.00% |
| 2至3年 | 552,931.93 | 276,465.97 | 50.00% |
| 3年以上 | 25,943.31 | 20,754.65 | 80.00% |
| 合计 | 127,893,212.01 | 6,718,782.88 | 5.25% |
确定组合依据的说明：
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
2017年、2018年公司按账龄划分组合对应收账款计提坏账准备，2019年开始，公司执行新金融工具准则，当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。类别
| 类别 | 2019年12月31日 | 本期变动金额 | 2020年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收境外客户款 | 874,420.64 | 579,359.29 | 1,453,779.93 | ||
| 应收境内客户款 | 6,194,055.92 | 1,218,462.98 | 7,412,518.90 | ||
| 合计 | 7,068,476.56 | 1,797,822.27 | 8,866,298.83 | ||
单位：元
| 类别 | 2018年12月31日 | 本期变动金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收境外客户款 | 727,228.28 | 147,192.36 | 874,420.64 | ||
| 应收境内客户款 | 7,357,686.51 | 1,163,630.59 | 6,194,055.92 | ||
| 合计 | 8,084,914.79 | 147,192.36 | 1,163,630.59 | 7,068,476.56 | |
单位：元
| 类别 | 2017年12月31日 | 本期变动金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 6,718,782.88 | 1,382,593.97 | 16,462.06 | 8,084,914.79 | |
| 合计 | 6,718,782.88 | 1,382,593.97 | 16,462.06 | 8,084,914.79 | |
单位：元
| 类别 | 2016年12月31日 | 本期变动金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 6,798,251.40 | 315,230.21 | 394,698.73 | 6,718,782.88 | |
| 合计 | 6,798,251.40 | 315,230.21 | 394,698.73 | 6,718,782.88 | |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
1-1-245
其他说明：
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 核销金额 | |||
| 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |
| 实际核销的应收账款 | 16,462.06 | 394,698.73 | ||
其中重要的应收账款核销的情况：
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 核销时间 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 |
| 珠海豫圣五金制品有限公司 | 16,462.06 | 无可执行 财产 | 总经理办 公会 | 否 | ||
| 煜森五金电子（深圳）有限公司 | 376,439.80 | 无可执行 财产 | 总经理办 公会 | 否 | ||
| 佛山市南海区联众博雅复合板材料有限公司 | 18,258.93 | 协议和解不予支付 | 总经理办 公会 | 否 | ||
| 合计 | - | - | 411,160.79 | - | - | - |
应收账款核销说明：
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
①2018年，公司与珠海豫圣五金制品有限公司签署了和解协议书，公司同意在原货款195,979.25元基础上减免对方16,462.06元，对方需向公司支付款项179,517.20元。经总经理办公会审核通过，公司将减免的应收账款进行了核销。
②依据广东省深圳市宝安区人民法院民事判决书（（2016）粤0306民初11031号）及广东省深圳市宝安区人民法院执行裁定书（（2017）粤0306执14910、14911号之二），公司作为原告诉被告煜森五金电子（深圳）有限公司，请求被告支付货款376,439.80元及逾期利息，公司胜诉。由于被告未履行生效法律文书确定的义务，公司申请法院强制执行，然而，被执行人无可供执行的财产，经总经理办公会审核通过，公司对该笔应收账款进行了核销。
③2017年，公司与佛山市南海区联众博雅复合板材料有限公司签署了执行和解协议，公司同意对方支付20万元款项即可，其余款项公司不再主张。经总经理办公会审核通过，公司将余款18,258.93元进行了核销。
单位名称
| 单位名称 | 2020年6月30日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
1-1-246
| 四川长虹电器股份有限公司 | 31,236,649.59 | 17.07% | 1,443,133.21 |
| 美的集团股份有限公司 | 30,133,724.91 | 16.46% | 1,559,175.41 |
| 上海森港贸易有限公司 | 20,401,001.77 | 11.15% | 942,526.28 |
| 广东顺德海美德精密科技有限公司 | 16,876,213.55 | 9.22% | 779,681.07 |
| 广州万宝集团有限公司 | 8,134,556.70 | 4.44% | 375,816.52 |
| 合计 | 106,782,146.52 | 58.34% | 5,100,332.49 |
单位：元
| 单位名称 | 2019年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 四川长虹电器股份有限公司 | 15,902,101.14 | 11.61% | 768,964.34 |
| 中山市金奇贸易有限公司、中山市凯百纸品印刷有限公司、中山市新卿包装印刷有限公司 | 14,843,829.41 | 10.83% | 1,012,473.22 |
| 广东奥马冰箱有限公司 | 12,748,022.65 | 9.30% | 616,445.26 |
| 广东顺德海美德精密科技有限公司 | 12,553,581.33 | 9.16% | 494,192.81 |
| 美的集团股份有限公司 | 7,276,360.64 | 5.31% | 301,769.21 |
| 合计 | 63,323,895.17 | 46.21% | 3,193,844.84 |
单位：元
| 单位名称 | 2018年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 美的集团股份有限公司 | 30,115,009.07 | 18.81% | 1,507,252.13 |
| 广州万宝集团有限公司 | 21,399,063.97 | 13.36% | 1,069,953.20 |
| 四川长虹电器股份有限公司 | 17,494,622.99 | 10.92% | 874,731.15 |
| 广东奥马冰箱有限公司 | 9,613,146.60 | 6.00% | 480,657.33 |
| 中山格兰仕工贸有限公司 | 8,463,437.10 | 5.29% | 423,171.86 |
| 合计 | 87,085,279.73 | 54.38% | 4,355,765.67 |
单位：元
| 单位名称 | 2017年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 美的集团股份有限公司 | 31,927,385.86 | 24.96% | 1,816,386.63 |
| 江苏利通电子股份有限公司 | 12,527,961.40 | 9.80% | 626,398.07 |
| DAWLANCE (PRIVATE) LIMITED、UNITED REFRIGERATION INDUSTRIES LIMITED | 11,526,590.39 | 9.01% | 576,329.52 |
| 青岛恒泰机械配件有限公司 | 7,399,727.26 | 5.79% | 369,986.36 |
| 广州万宝集团有限公司 | 5,168,054.88 | 4.04% | 258,402.74 |
| 合计 | 68,549,719.79 | 53.60% | 3,647,503.32 |
注：公司将属于同一实际控制人控制的单位的应收账款合并计算。
其他说明：
1-1-247
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他事项：
他关联方款项情况。
①2020年4月，公司与重庆美的商业保理有限公司签订了商业保理合同、最高额保证合同，取得借款1,000万元，公司及杜国栋提供保证，并将宁波美的联合物资供应有限公司、广州凯昭商贸有限公司、芜湖美的厨卫电器制造有限公司的应收账款进行质押。
②2019年7月，公司与招商银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为1,000万元的授信协议及最高额质押合同，约定将中山格兰仕工贸有限公司、广东奥马电器股份有限公司、广州万宝集团冰箱有限公司、广东万和新电气股份有限公司、珠海美固电子有限公司、佛山智强贸易有限公司销售所产生的所有应收账款质押给招商银行珠海分行。
③2019年4月，公司与中国光大银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为1,600万元的综合授信协议及最高额质押合同、应收账款质押登记协议，约定将对海信容声（广东）冰箱有限公司的应收账款质押给中国光大银行珠海分行。
④2018年3月，公司与招商银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为1,200万元的授信协议及最高额质押合同，约定将中山格兰仕工贸有限公司、广东奥马电器股份有限公司、广州万宝集团冰箱有限公司、广东万和新电气股份有限公司、珠海美固电子有限公司、佛山智强贸易有限公司销售所产生的所有应收账款质押给招商银行珠海分行。
⑤2016年12月，公司与招商银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为1,200万元的授信协议及最高额质押合同、应收账款质押登记协议，约定将中山格兰仕工贸有限公司、广东奥马电器股份有限公司、广州万宝集团冰箱有限公司、广东万和新电气股份有限公司、珠海美固电子有限公司、佛山智强贸易有限公司销售所产生的所有应收账款质押给招商银行珠海分行。
⑥2017年8月，公司与中国光大银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为800万元的综合授信协议及最高额质押合同、应收账款质押登记协议，约定将对海信容声（广东）冰箱有限公司的应收账款质押给中国光大银行珠海分行。
3. 应收款项分析
①2020年4月，公司与重庆美的商业保理有限公司签订了商业保理合同、最高额保证合同，取得借款1,000万元，公司及杜国栋提供保证，并将宁波美的联合物资供应有限公司、广州凯昭商贸有限公司、芜湖美的厨卫电器制造有限公司的应收账款进行质押。
②2019年7月，公司与招商银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为1,000万元的授信协议及最高额质押合同，约定将中山格兰仕工贸有限公司、广东奥马电器股份有限公司、广州万宝集团冰箱有限公司、广东万和新电气股份有限公司、珠海美固电子有限公司、佛山智强贸易有限公司销售所产生的所有应收账款质押给招商银行珠海分行。
③2019年4月，公司与中国光大银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为1,600万元的综合授信协议及最高额质押合同、应收账款质押登记协议，约定将对海信容声（广东）冰箱有限公司的应收账款质押给中国光大银行珠海分行。
④2018年3月，公司与招商银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为1,200万元的授信协议及最高额质押合同，约定将中山格兰仕工贸有限公司、广东奥马电器股份有限公司、广州万宝集团冰箱有限公司、广东万和新电气股份有限公司、珠海美固电子有限公司、佛山智强贸易有限公司销售所产生的所有应收账款质押给招商银行珠海分行。
⑤2016年12月，公司与招商银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为1,200万元的授信协议及最高额质押合同、应收账款质押登记协议，约定将中山格兰仕工贸有限公司、广东奥马电器股份有限公司、广州万宝集团冰箱有限公司、广东万和新电气股份有限公司、珠海美固电子有限公司、佛山智强贸易有限公司销售所产生的所有应收账款质押给招商银行珠海分行。
⑥2017年8月，公司与中国光大银行珠海分行签订了期限为1年授信额度为800万元的综合授信协议及最高额质押合同、应收账款质押登记协议，约定将对海信容声（广东）冰箱有限公司的应收账款质押给中国光大银行珠海分行。
（1）应收票据、应收款项融资
2019年开始，公司执行新金融工具准则，公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理银行承兑汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此公司2019年1月1日之后将银行承兑汇票重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
1-1-248
| 2019年12月31日、2020年6月30日应收款项融资余额分别为33,356,136.79元、7,357,224.52元，全部为银行承兑汇票，报告期各期末无已质押的列报为应收款项融资的银行承兑汇票融资。报告期各期末已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资期末余额均终止确认，各期末终止确认金额分别为65,298,595.28元、115,007,530.45元。 报告期内公司应收票据（包含应收款项融资）余额分别为179,829,971.56元、200,795,883.88元、220,592,212.39元、106,060,545.20元，公司下游客户主要为家电制造企业，尤其部分大型上市家用电器制造企业在与公司进行货款结算时存在较多使用票据结算的情况。报告期各期末剔除已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据后的应收票据（包含应收款项融资）余额分别为14,385,960.88元、30,100,400.13元、64,814,562.86元、21,276,221.99元。 2018年应收票据余额较2017年有所增加主要因为2017年12月27日公司收到了客户广州美的华凌冰箱有限公司开具的15,125,292.89元汇票及客户长虹美菱股份有限公司背书的4,000,000.00元汇票。 2019年应收票据余额较2018年有所增加主要因为2019年公司对美的集团、广东奥马冰箱有限公司和中山格兰仕工贸有限公司销售额有所增加，公司期末持有的上述三家应收票据合计48,227,531.76元，其中，2019年12月下旬公司取得宁波美的联合物资供应有限公司背书的票据22,021,813.66元。 （2）应收账款 ①应收账款变动分析 报告期内，公司应收账款账面价值分别为121,174,429.13元、152,050,501.94元、129,953,217.32元、174,178,799.83元，占资产总额的比例分别为15.25%、19.17%、17.17%、17.53%， 2017年至2019年公司收入规模波动较小，应收账款金额相对稳定，2018年应收账款期末金额有所增加主要系公司销售给广州万宝集团冰箱有限公司和长虹美菱股份有限公司产品有所增加，公司对广州万宝集团冰箱有限公司和长虹美菱股份有限公司的信用账期分别为60天、90天，导致2018年末应收账款有所增加。2020年6月30日，公司应收账款增加较多主要因为当期长虹美菱股份有限公司、上海森港贸易有限公司、Toshiba Consumer Product (Thailand) CO.LTD.订单量增多，账期分别为90天、60天、60天，期末应收账款余额较大。 ②应收账款账龄分析 报告期内，公司一年以内的应收账款余额分别为126,942,033.99元、159,841,147.10元、134,439,923.29元、181,922,742.73元，占各期末应收账款余额比例分别为99.26%、99.82%、98.12%、99.39%，公司应收账款账龄基本上在1年以内。公司下游客户主要为家电制造企业，应收账款占比较大的客户主要为有一定规模的上市集团公司，信用状况较好，货款支付能力较强。 ③ 应收账款坏账政策分析 2017年、2018年公司按账龄分析法计提坏账，与同行业可比上市公司坏账政策对比如下： | ||||||||
| 单位名称 | 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3至4年 | 4至5年 | 5年以上 | ||
1-1-249
| 立霸股份 | 5% | 10% | 30% | 100% | 100% | 100% |
| 禾盛新材 | 5% | 10% | 30% | 70% | 100% | 100% |
| 扬子新材 | 1% | 10% | 30% | 50% | 80% | 100% |
| 公司 | 5% | 20% | 50% | 80% | 80% | 80% |
| 注：2020年1-6月的应收账款周转率=营业收入×2/应收账款平均余额 报告期内，公司应收账款周转率分别为6.04、5.54、5.39、5.38，2018年应收账款周转率有所下降主要为销售给广州万宝集团冰箱有限公司和长虹美菱股份有限公司产品有所增加，公司对该两家客户的信用账期分别为60天、90天，导致2018年末应收账款有所增加。公司与立霸股份的应收账款周转率较为接近；禾盛新材应收账款周转率较低主要因为禾盛新材存在保理业务，应收账款余额较大；扬子新材较早进入有机涂层板行业，目前规模较大，应收账款周转率高于公司主要系其客户大部分为建筑及建筑装饰行业企业，客户类型存在一定差异，信用政策亦有所差异。 | ||||||
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 122,833,650.34 | 11,099,037.01 | 111,734,613.33 |
| 库存商品 | 48,089,418.85 | 5,945,813.36 | 42,143,605.49 |
| 发出商品 | 51,889,704.23 | 170,720.68 | 51,718,983.55 |
1-1-250
| 在产品 | 1,193,922.39 | 1,193,922.39 | |
| 委托加工物资 | 83,051.09 | 83,051.09 | |
| 合计 | 224,089,746.90 | 17,215,571.05 | 206,874,175.85 |
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 98,656,805.53 | 10,503,659.35 | 88,153,146.18 |
| 库存商品 | 54,228,656.27 | 5,205,996.89 | 49,022,659.38 |
| 发出商品 | 47,138,729.90 | 1,118,585.70 | 46,020,144.20 |
| 在产品 | 861,064.16 | 861,064.16 | |
| 委托加工物资 | 2,629,483.69 | 2,629,483.69 | |
| 合计 | 203,514,739.55 | 16,828,241.94 | 186,686,497.61 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 90,515,080.81 | 10,321,937.58 | 80,193,143.23 |
| 库存商品 | 69,219,003.07 | 4,449,041.34 | 64,769,961.73 |
| 发出商品 | 53,487,541.89 | 1,353,394.65 | 52,134,147.24 |
| 在产品 | 1,756,646.85 | 1,756,646.85 | |
| 委托加工物资 | 1,590,456.96 | 1,590,456.96 | |
| 合计 | 216,568,729.58 | 16,124,373.57 | 200,444,356.01 |
单位：元
| 项目 | 2017年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 77,270,922.69 | 9,871,913.62 | 67,399,009.07 |
| 库存商品 | 53,544,677.57 | 4,284,009.34 | 49,260,668.23 |
| 发出商品 | 45,130,174.00 | 80,647.98 | 45,049,526.02 |
| 在产品 | 1,637,539.15 | 1,637,539.15 | |
| 委托加工物资 | 362,721.58 | 362,721.58 | |
| 合计 | 177,946,034.99 | 14,236,570.94 | 163,709,464.05 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年6月30日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 10,503,659.35 | 733,416.01 | 138,038.35 | 11,099,037.01 | ||
| 库存商品 | 5,205,996.89 | 1,288,740.03 | 521,316.15 | 27,607.41 | 5,945,813.36 | |
| 发出商品 | 1,118,585.70 | 151,622.89 | 27,607.41 | 1,127,095.32 | 170,720.68 | |
| 合计 | 16,828,241.94 | 2,173,778.93 | 27,607.41 | 1,786,449.82 | 27,607.41 | 17,215,571.05 |
单位：元
1-1-251
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 10,321,937.58 | 1,463,703.34 | 1,281,981.57 | 10,503,659.35 | ||
| 库存商品 | 4,449,041.34 | 2,356,065.90 | 1,593,873.45 | 5,236.90 | 5,205,996.89 | |
| 发出商品 | 1,353,394.65 | 531,796.40 | 5,236.90 | 771,842.25 | 1,118,585.70 | |
| 合计 | 16,124,373.57 | 4,351,565.64 | 5,236.90 | 3,647,697.27 | 5,236.90 | 16,828,241.94 |
单位：元
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2018年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,871,913.62 | 2,197,320.64 | 1,747,296.68 | 10,321,937.58 | ||
| 库存商品 | 4,284,009.34 | 2,480,868.91 | 1,759,269.03 | 556,567.88 | 4,449,041.34 | |
| 发出商品 | 80,647.98 | 783,773.70 | 556,567.88 | 67,594.91 | 1,353,394.65 | |
| 合计 | 14,236,570.94 | 5,461,963.25 | 556,567.88 | 3,574,160.62 | 556,567.88 | 16,124,373.57 |
单位：元
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2017年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,693,768.36 | 1,361,555.96 | 183,410.70 | 9,871,913.62 | ||
| 库存商品 | 2,645,838.51 | 2,928,264.52 | 1,233,713.98 | 56,379.71 | 4,284,009.34 | |
| 发出商品 | 436,600.68 | 23,753.90 | 56,379.71 | 436,086.31 | 80,647.98 | |
| 合计 | 11,776,207.55 | 4,313,574.38 | 56,379.71 | 1,853,210.99 | 56,379.71 | 14,236,570.94 |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
其他事项：
当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变现净值时，存货按可变现净值计量，同时按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。无。
2. 存货分析
无。
公司存货包括原材料、库存商品、发出商品、在产品和委托加工物资，报告期各期末，公司存货账面价值分别为163,709,464.05元、200,444,356.01元、186,686,497.61元、206,874,175.85元，占总资产比例分别为20.60%、25.26%、24.67%、20.82%。
（1）存货变动分析
①原材料
报告期各期末，公司原材料账面价值分别为67,399,009.07元、80,193,143.23元、88,153,146.18
1-1-252
| 注：2020年1-6月的存货周转率=营业成本×2/存货平均余额 报告期内，公司存货周转率分别为3.92、3.40、3.23、3.56，公司存货周转率与禾盛新材、扬子 | ||||||
1-1-253
（三） 金融资产、财务性投资
√适用 □不适用
1. 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元
新材较为接近。
项目
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,200,000.00 |
| 其中：银行短期理财产品 | 20,200,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |
| 其中： | |
| 合计 | 20,200,000.00 |
其他事项：
2. 衍生金融资产
□适用 √不适用
3. 债权投资
□适用 √不适用
4. 其他债权投资
□适用 √不适用
5. 长期应收款
□适用 √不适用
6. 长期股权投资
□适用 √不适用
7. 其他权益工具投资
□适用 √不适用
8. 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
9. 其他财务性投资
□适用 √不适用
10. 金融资产、财务性投资分析
无。2020年6月30日，公司交易性金融资产为银行短期理财产品，公司为进一步提高资金的使用效率与效益，在保障公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，会利用闲置自有资金购买安全性高、风险性小、流动性高的理财产品。
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
2020年6月30日，公司交易性金融资产为银行短期理财产品，公司为进一步提高资金的使用效率与效益，在保障公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，会利用闲置自有资金购买安全性高、风险性小、流动性高的理财产品。
项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31 | 2018年12月31 | 2017年12月31 |
1-1-254
| 日 | 日 | 日 | ||
| 固定资产 | 118,250,175.40 | 117,563,790.10 | 130,776,836.73 | 133,690,600.85 |
| 固定资产清理 | ||||
| 合计 | 118,250,175.40 | 117,563,790.10 | 130,776,836.73 | 133,690,600.85 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2020年6月30日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 91,481,175.76 | 107,926,844.56 | 2,509,063.68 | 11,535,149.25 | 213,452,233.25 |
| 2.本期增加金额 | 7,171,434.20 | 1,157,352.26 | 257,345.13 | 101,291.13 | 8,687,422.72 |
| （1）购置 | 276,604.11 | 257,345.13 | 101,291.13 | 635,240.37 | |
| （2）在建工程转入 | 7,171,434.20 | 880,748.15 | 8,052,182.35 | ||
| 3.本期减少金额 | 465,490.00 | 593,247.52 | 363,663.29 | 1,422,400.81 | |
| （1）处置或报废 | 6,701.96 | 6,701.96 | |||
| （2）其他 | 465,490.00 | 593,247.52 | 356,961.33 | 1,415,698.85 | |
| 4.期末余额 | 98,187,119.96 | 108,490,949.30 | 2,766,408.81 | 11,272,777.09 | 220,717,255.16 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 32,141,195.82 | 53,956,505.50 | 2,012,920.96 | 7,777,820.87 | 95,888,443.15 |
| 2.本期增加金额 | 1,893,853.90 | 4,761,830.56 | 202,240.11 | 529,016.60 | 7,386,941.17 |
| （1）计提 | 1,893,853.90 | 4,761,830.56 | 202,240.11 | 529,016.60 | 7,386,941.17 |
| 3.本期减少金额 | 95,813.38 | 443,623.71 | 268,867.47 | 808,304.56 | |
| （1）处置或报废 | 6,607.46 | 6,607.46 | |||
| （2）其他 | 95,813.38 | 443,623.71 | 262,260.01 | 801,697.10 | |
| 4.期末余额 | 33,939,236.34 | 58,274,712.35 | 2,215,161.07 | 8,037,970.00 | 102,467,079.76 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 64,247,883.62 | 50,216,236.95 | 551,247.74 | 3,234,807.09 | 118,250,175.40 |
| 2.期初账面价值 | 59,339,979.94 | 53,970,339.06 | 496,142.72 | 3,757,328.38 | 117,563,790.10 |
单位：元
| 2019年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 91,481,175.76 | 107,209,990.42 | 2,417,053.45 | 10,656,619.80 | 211,764,839.43 |
| 2.本期增加金额 | 716,854.14 | 92,010.23 | 902,654.45 | 1,711,518.82 | |
| （1）购置 | 353,061.04 | 92,010.23 | 902,654.45 | 1,347,725.72 | |
| （2）在建工程转 | 363,793.10 | 363,793.10 | |||
1-1-255
| 入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 24,125.00 | 24,125.00 | |||
| （1）处置或报废 | 24,125.00 | 24,125.00 | |||
| 4.期末余额 | 91,481,175.76 | 107,926,844.56 | 2,509,063.68 | 11,535,149.25 | 213,452,233.25 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 28,497,676.28 | 44,601,988.06 | 1,693,672.29 | 6,194,666.07 | 80,988,002.70 |
| 2.本期增加金额 | 3,643,519.54 | 9,354,517.44 | 319,248.67 | 1,605,763.55 | 14,923,049.20 |
| （1）计提 | 3,643,519.54 | 9,354,517.44 | 319,248.67 | 1,605,763.55 | 14,923,049.20 |
| 3.本期减少金额 | 22,608.75 | 22,608.75 | |||
| （1）处置或报废 | 22,608.75 | 22,608.75 | |||
| 4.期末余额 | 32,141,195.82 | 53,956,505.50 | 2,012,920.96 | 7,777,820.87 | 95,888,443.15 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 59,339,979.94 | 53,970,339.06 | 496,142.72 | 3,757,328.38 | 117,563,790.10 |
| 2.期初账面价值 | 62,983,499.48 | 62,608,002.36 | 723,381.16 | 4,461,953.73 | 130,776,836.73 |
单位：元
| 2018年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 90,892,903.76 | 107,023,263.28 | 2,652,956.33 | 8,493,775.52 | 209,062,898.89 |
| 2.本期增加金额 | 588,272.00 | 9,717,091.54 | 69,053.19 | 2,249,353.30 | 12,623,770.03 |
| （1）购置 | 2,990,028.17 | 69,053.19 | 1,377,508.64 | 4,436,590.00 | |
| （2）在建工程转入 | 588,272.00 | 6,727,063.37 | 871,844.66 | 8,187,180.03 | |
| 3.本期减少金额 | 9,530,364.40 | 304,956.07 | 86,509.02 | 9,921,829.49 | |
| （1）处置或报废 | 9,530,364.40 | 304,956.07 | 86,509.02 | 9,921,829.49 | |
| 4.期末余额 | 91,481,175.76 | 107,209,990.42 | 2,417,053.45 | 10,656,619.80 | 211,764,839.43 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 24,864,504.66 | 44,448,377.69 | 1,643,636.12 | 4,415,779.57 | 75,372,298.04 |
| 2.本期增加金额 | 3,633,171.62 | 8,730,938.33 | 339,744.44 | 1,843,828.67 | 14,547,683.06 |
| （1）计提 | 3,633,171.62 | 8,730,938.33 | 339,744.44 | 1,843,828.67 | 14,547,683.06 |
| 3.本期减少金额 | 8,577,327.96 | 289,708.27 | 64,942.17 | 8,931,978.40 | |
| （1）处置或报废 | 8,577,327.96 | 289,708.27 | 64,942.17 | 8,931,978.40 | |
| 4.期末余额 | 28,497,676.28 | 44,601,988.06 | 1,693,672.29 | 6,194,666.07 | 80,988,002.70 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
1-1-256
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 62,983,499.48 | 62,608,002.36 | 723,381.16 | 4,461,953.73 | 130,776,836.73 |
| 2.期初账面价值 | 66,028,399.10 | 62,574,885.59 | 1,009,320.21 | 4,077,995.95 | 133,690,600.85 |
单位：元
| 2017年12月31日 | |||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 90,864,903.76 | 97,503,975.45 | 2,379,211.18 | 6,966,143.68 | 197,714,234.07 |
| 2.本期增加金额 | 28,000.00 | 9,544,608.63 | 419,545.15 | 1,530,623.29 | 11,522,777.07 |
| （1）购置 | 28,000.00 | 7,560,631.31 | 419,545.15 | 1,530,623.29 | 9,538,799.75 |
| （2）在建工程转入 | 1,983,977.32 | 1,983,977.32 | |||
| 3.本期减少金额 | 25,320.80 | 145,800.00 | 2,991.45 | 174,112.25 | |
| （1）处置或报废 | 25,320.80 | 145,800.00 | 2,991.45 | 174,112.25 | |
| 4.期末余额 | 90,892,903.76 | 107,023,263.28 | 2,652,956.33 | 8,493,775.52 | 209,062,898.89 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 21,242,683.71 | 36,694,452.20 | 1,469,901.50 | 2,902,554.93 | 62,309,592.34 |
| 2.本期增加金额 | 3,621,820.95 | 7,776,714.21 | 312,244.62 | 1,516,216.09 | 13,226,995.87 |
| （1）计提 | 3,621,820.95 | 7,776,714.21 | 312,244.62 | 1,516,216.09 | 13,226,995.87 |
| 3.本期减少金额 | 22,788.72 | 138,510.00 | 2,991.45 | 164,290.17 | |
| （1）处置或报废 | 22,788.72 | 138,510.00 | 2,991.45 | 164,290.17 | |
| 4.期末余额 | 24,864,504.66 | 44,448,377.69 | 1,643,636.12 | 4,415,779.57 | 75,372,298.04 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 66,028,399.10 | 62,574,885.59 | 1,009,320.21 | 4,077,995.95 | 133,690,600.85 |
| 2.期初账面价值 | 69,622,220.05 | 60,809,523.25 | 909,309.68 | 4,063,588.75 | 135,404,641.73 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
√适用 □不适用
单位：元
| 2020年6月30日 | ||||
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 50,218,815.69 | 19,599,852.04 | 30,618,963.65 | |
| 运输工具 | 59,829.06 | 33,155.31 | 26,673.75 | |
| 其他设备 | 373,923.24 | 180,370.05 | 193,553.19 | |
| 合计 | 50,652,567.99 | 19,813,377.40 | 30,839,190.59 | |
2020年1月，子公司珠海拾比佰新型材料有限公司与远东国际租赁有限公司签订了售后回租租
1-1-257
赁合同，租赁成本43,000,000.00元，租赁期间共36个月，租金共计46,118,000.00元。
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2020年6月30日 | ||
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 平沙1号车间（扩建部分） | 5,815,693.26 | 正在办理政府验收 |
| 平沙原材料仓库（扩建部分） | 1,279,898.19 | 正在办理政府验收 |
| 仓库、宿舍、食堂附属房屋 | 924,204.33 | 所在区域的规划整体变更等原因，该建筑物未能按照合同约定办理取得相关产权证明 |
| 合计 | 8,019,795.78 | |
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
其他事项：
2. 在建工程
√适用 □不适用
1-1-258
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 在建工程 | 38,492,383.50 | 21,503,375.05 | 4,330,608.66 | 2,274,426.13 |
| 工程物资 | ||||
| 合计 | 38,492,383.50 | 21,503,375.05 | 4,330,608.66 | 2,274,426.13 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2020年6月30日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 平沙二号线及辅助设施 | 37,952,219.07 | 37,952,219.07 | |
| 其他 | 540,164.43 | 540,164.43 | |
| 合计 | 38,492,383.50 | 38,492,383.50 | |
单位：元
| 2019年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 平沙二号线及辅助设施 | 20,727,702.18 | 20,727,702.18 | |
| 其他 | 775,672.87 | 775,672.87 | |
| 合计 | 21,503,375.05 | 21,503,375.05 | |
单位：元
| 2018年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 平沙二号线及辅助设施 | 3,450,000.00 | 3,450,000.00 | |
| 其他 | 880,608.66 | 880,608.66 | |
| 合计 | 4,330,608.66 | 4,330,608.66 | |
单位：元
| 2017年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 复合材料的扩建项目 | 1,660,485.81 | 1,660,485.81 | |
| 生产线及其他改造工程 | 523,106.80 | 523,106.80 | |
| 其他 | 90,833.52 | 90,833.52 | |
| 合计 | 2,274,426.13 | 2,274,426.13 | |
其他说明：
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：元
1-1-259
| 2020年1月—6月 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 平沙二号线及辅助设施 | 55,000,000.00 | 20,727,702.18 | 24,395,951.09 | 7,171,434.20 | 37,952,219.07 | 82.04% | 85.00% | 自筹 | ||||
| 其他 | 775,672.87 | 645,239.71 | 880,748.15 | 540,164.43 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 55,000,000.00 | 21,503,375.05 | 25,041,190.80 | 8,052,182.35 | 38,492,383.50 | - | - | - | - | |||
单位：元
| 2019年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 平沙二号线及辅助设施 | 55,000,000.00 | 3,450,000.00 | 17,277,702.18 | 20,727,702.18 | 37.69% | 40.00% | 自筹 | |||||
| 其他 | 880,608.66 | 258,857.31 | 363,793.10 | 775,672.87 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 55,000,000.00 | 4,330,608.66 | 17,536,559.49 | 363,793.10 | 21,503,375.05 | - | - | - | - | |||
单位：元
| 2018年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 复合材料的扩建项目 | 4,200,000.00 | 1,660,485.81 | 465,490.00 | 2,125,975.81 | 97.86% | 100.00% | 自筹 | |||||
| 平沙二号线及辅助设施 | 55,000,000.00 | 3,450,000.00 | 3,450,000.00 | 6.27% | 5.00% | 自筹 | ||||||
| 生产线及其他改造工程 | 6,000,000.00 | 523,106.80 | 5,415,315.42 | 5,938,422.22 | 98.97% | 100.00% | 自筹 | |||||
| 其他 | 90,833.52 | 912,557.14 | 122,782.00 | 880,608.66 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 65,200,000.00 | 2,274,426.13 | 10,243,362.56 | 8,187,180.03 | 4,330,608.66 | - | - | - | - | |||
1-1-260
单位：元
| 2017年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 复合材料的扩建项目 | 4,200,000.00 | 3,621,595.44 | 22,867.69 | 1,983,977.32 | 1,660,485.81 | 86.77% | 85.00% | 自筹 | ||||
| 生产线及其他改造工程 | 6,000,000.00 | 523,106.80 | 523,106.80 | 8.72% | 10.00% | 自筹 | ||||||
| 其他 | 749,626.06 | 528,162.46 | 1,186,955.00 | 90,833.52 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 10,200,000.00 | 4,371,221.50 | 1,074,136.95 | 1,983,977.32 | 1,186,955.00 | 2,274,426.13 | - | - | - | - | ||
其他说明：
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
其他事项：
无。无。
3. 固定资产、在建工程分析
无。
（1）固定资产
①固定资产分析
报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为133,690,600.85元、130,776,836.73元、117,563,790.10元、118,250,175.40元，公司固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备，合计占各期末固定资产比例分别为96.19%、96.03%、96.38%、96.80%，公司主营业务为金属外观复合材料的研发、生产和销售，生产过程中需要配备厂房和一定数量的机器设备，公司固定资产金额及结构与公司收入规模及业务模式相匹配。报告期各期末，公司固定资产成新率分别为63.95%、61.76%、
55.08%、53.58%，成新率较好，公司不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。
②同行业可比公司固定资产折旧政策比较
公司固定资产折旧政策与同行业可比公司对比如下：
| （1）固定资产 ①固定资产分析 报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为133,690,600.85元、130,776,836.73元、117,563,790.10元、118,250,175.40元，公司固定资产主要包括房屋建筑物、机器设备，合计占各期末固定资产比例分别为96.19%、96.03%、96.38%、96.80%，公司主营业务为金属外观复合材料的研发、生产和销售，生产过程中需要配备厂房和一定数量的机器设备，公司固定资产金额及结构与公司收入规模及业务模式相匹配。报告期各期末，公司固定资产成新率分别为63.95%、61.76%、55.08%、53.58%，成新率较好，公司不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。 ②同行业可比公司固定资产折旧政策比较 公司固定资产折旧政策与同行业可比公司对比如下： | ||||||||||
| 单位名称 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | ||||||
| 折旧年限（年） | 残值率（%） | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 折旧年限（年） | 残值率（%） | |||
1-1-261
| 立霸股份 | 20 | 5 | 5/10 | 5 | 4 | 5 | 3 | 5 |
| 禾盛新材 | 20 | 5 | 5-10 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| 扬子新材 | 20 | 5 | 10 | 5 | 5 | 5 | 3-5 | 5 |
| 公司 | 20 | 10 | 5-10 | 5 | 5 | 5 | 3-5 | 0/5 |
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
由上表可以看出，公司固定资产折旧政策与可比公司相比不存在显著差异。
（2）在建工程
报告期各期末，公司在建工程余额分别为2,274,426.13元、4,330,608.66元、21,503,375.05元、38,492,383.50元，公司在建工程主要为生产线的建设或改造，在达到预计可适用状态时转为固定资产，2020年6月30日在建工程主要系平沙二号线及辅助设施的建设。
2020年6月30日
| 2020年6月30日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,843,075.00 | 2,499,733.64 | 58,716.98 | 39,401,525.62 |
| 2.本期增加金额 | 1,269,988.97 | 1,269,988.97 | ||
| （1）购置 | 1,269,988.97 | 1,269,988.97 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 36,843,075.00 | 3,769,722.61 | 58,716.98 | 40,671,514.59 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,007,626.90 | 926,053.37 | 56,000.00 | 7,989,680.27 |
| 2.本期增加金额 | 368,428.14 | 244,813.13 | 226.42 | 613,467.69 |
| （1）计提 | 368,428.14 | 244,813.13 | 226.42 | 613,467.69 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 7,376,055.04 | 1,170,866.50 | 56,226.42 | 8,603,147.96 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
1-1-262
| 1.期末账面价值 | 29,467,019.96 | 2,598,856.11 | 2,490.56 | 32,068,366.63 |
| 2.期初账面价值 | 29,835,448.10 | 1,573,680.27 | 2,716.98 | 31,411,845.35 |
单位：元
| 2019年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,843,075.00 | 2,482,319.85 | 56,000.00 | 39,381,394.85 |
| 2.本期增加金额 | 17,413.79 | 2,716.98 | 20,130.77 | |
| （1）购置 | 17,413.79 | 2,716.98 | 20,130.77 | |
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 36,843,075.00 | 2,499,733.64 | 58,716.98 | 39,401,525.62 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 6,270,770.62 | 667,142.54 | 56,000.00 | 6,993,913.16 |
| 2.本期增加金额 | 736,856.28 | 258,910.83 | 995,767.11 | |
| （1）计提 | 736,856.28 | 258,910.83 | 995,767.11 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 7,007,626.90 | 926,053.37 | 56,000.00 | 7,989,680.27 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 29,835,448.10 | 1,573,680.27 | 2,716.98 | 31,411,845.35 |
| 2.期初账面价值 | 30,572,304.38 | 1,815,177.31 | 32,387,481.69 | |
单位：元
| 2018年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,843,075.00 | 2,393,009.50 | 56,000.00 | 39,292,084.50 |
| 2.本期增加金额 | 89,310.35 | 89,310.35 | ||
| （1）购置 | 89,310.35 | 89,310.35 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 36,843,075.00 | 2,482,319.85 | 56,000.00 | 39,381,394.85 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,533,914.34 | 389,211.94 | 56,000.00 | 5,979,126.28 |
| 2.本期增加金额 | 736,856.28 | 277,930.60 | 1,014,786.88 | |
1-1-263
| （1）计提 | 736,856.28 | 277,930.60 | 1,014,786.88 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 6,270,770.62 | 667,142.54 | 56,000.00 | 6,993,913.16 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 30,572,304.38 | 1,815,177.31 | 32,387,481.69 | |
| 2.期初账面价值 | 31,309,160.66 | 2,003,797.56 | 33,312,958.22 |
单位：元
| 2017年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,843,075.00 | 638,534.38 | 56,000.00 | 37,537,609.38 |
| 2.本期增加金额 | 1,754,475.12 | 1,754,475.12 | ||
| （1）购置 | 1,754,475.12 | 1,754,475.12 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 36,843,075.00 | 2,393,009.50 | 56,000.00 | 39,292,084.50 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,797,058.12 | 255,423.70 | 56,000.00 | 5,108,481.82 |
| 2.本期增加金额 | 736,856.22 | 133,788.24 | 870,644.46 | |
| （1）计提 | 736,856.22 | 133,788.24 | 870,644.46 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 5,533,914.34 | 389,211.94 | 56,000.00 | 5,979,126.28 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 31,309,160.66 | 2,003,797.56 | 33,312,958.22 | |
| 2.期初账面价值 | 32,046,016.88 | 383,110.68 | 32,429,127.56 | |
其他说明：
1-1-264
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 仓库、宿舍、食堂土地使用权 | 515,200.00 | 所在区域的规划整体变更等原因，该土地未能按照合同约定办理取得相关土地使用权证 |
其他说明：
其他事项：
无。
截至2020年6月30日，公司存在无形资产抵押情况，抵押的无形资产账面价值为28,951,819.96元，具体抵押情况详见本节之“（四）固定资产、在建工程”之“1.固定资产”。
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 无形资产、开发支出分析
截至2020年6月30日，公司存在无形资产抵押情况，抵押的无形资产账面价值为28,951,819.96元，具体抵押情况详见本节之“（四）固定资产、在建工程”之“1.固定资产”。
报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为33,312,958.22元、32,387,481.69元、31,411,845.35元、32,068,366.63元，主要为土地使用权，2017年公司新增购置的软件系用友U9-ERP项目一期系统，2020年1-6月公司新增购置的软件系用友U9-ERP项目二期系统及能源管理中心系统。报告期内，公司不存在无形资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形，不存在研发支出资本化的情形。
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
(1) 短期借款分类
单位：元
报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为33,312,958.22元、32,387,481.69元、31,411,845.35元、32,068,366.63元，主要为土地使用权，2017年公司新增购置的软件系用友U9-ERP项目一期系统，2020年1-6月公司新增购置的软件系用友U9-ERP项目二期系统及能源管理中心系统。报告期内，公司不存在无形资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形，不存在研发支出资本化的情形。
项目
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 质押借款 | 14,500,000.00 |
| 抵押借款 | |
| 保证借款 | |
| 信用借款 | |
| 保证+质押借款 | 27,200,000.00 |
| 质押+保证+抵押借款 | 73,902,075.00 |
| 票据贴现借款 | 228,237,267.21 |
| 短期借款利息 | 2,878,871.95 |
| 合计 | 346,718,214.16 |
1-1-265
短期借款分类说明：
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他事项：
①质押借款
A.2020年5月8日，公司与交通银行珠海分行签订了流动资金借款合同，借款金额900万元，由杜国栋以1,000万元存单提供质押担保。B.2019年9月，公司与交通银行珠海分行签订了保理合同、代理付款业务合作协议，取得借款550万元，公司以部分应收账款质押作为担保。
②保证和质押借款
A.2020年4月，公司与兴业银行珠海分行签订了流动资金借款合同，借款金额1,000万元，由杜国栋、李颖娟、杜文雄、陈惠娟及子公司拾比佰新材提供保证；杜文雄以珠海市拾比伯投资管理有限公司33.33%的股权提供质押担保。
B.2019年7月，公司与招商银行珠海分行签订了授信协议，借款金额800万元，截至2020年6月30日，借款余额720万元，由珠海市拾比伯投资管理有限公司、杜国栋、杜文雄、李颖娟提供保证；公司以部分应收账款质押作为担保。
C.2020年4月，公司与重庆美的商业保理有限公司签订了商业保理合同、最高额保证合同，取得借款1,000万元，公司及杜国栋提供保证，公司以部分应收账款质押作为担保。
③质押、保证及抵押借款
2019年，杜国栋、李颖娟及杜文雄、陈惠娟、子公司拾比佰新材分别与交通银行珠海分行签订了保证合同，为公司向交通银行珠海分行借款提供担保，担保的最高债权额为1.5亿元；公司以房产、机器设备抵押；拾比佰新材以房产抵押及股权质押。截至2020年6月30日，公司基于前述质押、保证及抵押取得借款余额为73,902,075.00元。
④票据贴现借款
票据贴现借款系公司内部承兑汇票向银行贴现未到期未终止确认款项。无。
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 预收商品款 | 5,732,129.31 |
| 合计 | 5,732,129.31 |
1-1-266
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他事项：
5. 长期借款
√适用 □不适用
单位：元
公司于2020年1月1日执行新收入准则，公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。
项目
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | |
| 保证借款 | |
| 信用借款 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | |
| 合计 | - |
长期借款分类的说明：
√适用 □不适用
其他事项：
2017年4月，公司与交通银行珠海分行签署了期限为2年借款金额共计7,200万元的流动资金借款合同；2018年3月，公司与交通银行珠海分行签署了到期日为2019年8月借款金额共计250万美元的流动资金借款合同。上述长期借款担保方式为：公司房产、机器设备抵押；杜国栋、杜文雄、拾比佰新材提供保证；拾比佰新材房产抵押及股权质押。2017年12月31日，长期借款余额为71,910,000.00元，重分类至一年内到期的非流动负债60,000.00元；2018年12月31日，重分类至一年内到期的非流动负债89,068,000.00元。无。
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
（1）其他流动负债情况
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 短期应付债券 | |
| 应付退货款 | |
| 待转销项税额 | 618,877.88 |
| 未终止确认的已背书未到期应收票据 | 84,784,323.21 |
| 合计 | 85,403,201.09 |
（2）短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
其他事项：
1-1-267
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项分析
| 报告期各期末，公司资产负债率分别为66.66%、62.96%、57.09%、65.99%，公司通过对银行融资的主动控制，最近三年使得资产负债率呈现下降趋势。2018年公司流动比率、速动比率有所下降主要因为将一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债，使得流动负债增加。2020年6月30日公司资产负债率增加较多主要系当期内部承兑汇票向银行贴现未到期未终止确认款项形成较大的短期借款。 ③同行业可比上市公司偿债能力比较 | |||||||||
| 单位名称 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||
| 资产负债率 | |||||||||
| 立霸股份 | 33.56% | 39.50% | 24.67% | 23.60% | |||||
| 禾盛新材 | 70.06% | 74.62% | 63.28% | 62.66% | |||||
| 扬子新材 | 77.12% | 75.33% | 65.58% | 64.66% | |||||
| 平均值 | 60.25% | 63.15% | 51.18% | 50.31% | |||||
| 公司 | 65.99% | 57.09% | 62.96% | 66.66% | |||||
| 流动比率 | |||||||||
| 立霸股份 | 2.23 | 1.98 | 3.57 | 3.70 | |||||
| 禾盛新材 | 1.15 | 1.10 | 1.46 | 2.05 | |||||
1-1-268
| 扬子新材 | 1.38 | 1.24 | 1.32 | 1.33 |
| 平均值 | 1.59 | 1.44 | 2.12 | 2.36 |
| 公司 | 1.34 | 1.47 | 1.36 | 1.52 |
| 速动比率 | ||||
| 立霸股份 | 1.85 | 1.62 | 2.41 | 2.24 |
| 禾盛新材 | 0.77 | 0.74 | 1.08 | 1.52 |
| 扬子新材 | 0.49 | 0.28 | 0.60 | 0.39 |
| 平均值 | 1.04 | 0.88 | 1.36 | 1.38 |
| 公司 | 0.95 | 0.95 | 0.86 | 1.05 |
（八） 股东权益
1. 股本
单位：元
由上表可知，公司偿债能力介于同行业之间。同行业上市公司中立霸股份偿债能力指标较好，主要系立霸股份2015年3月上市，上市时间较短，上市募集资金2.22亿元，扩大产能的同时也有效缓解了运营资金压力，上市后立霸股份极少发生间接融资，故偿债能力优于同行业其他公司。禾盛新材2009年9月上市，上市后虽然于2016年定向增发了3.61亿元，但公司2015年涉足商业保理业务，并于2017年、2018年形成规模，资金周转需求大，间接融资规模也持续扩大，2018年底，禾盛新材商业保理业务出现问题，从事商业保理业务的子公司被查封、银行账户被冻结，大额应收商业保理款逾期无法收回，公司偿债能力持续恶化。扬子新材2012年1月上市，上市后尚未进行直接融资，扬子新材收入规模高于立霸股份、禾盛新材，主要系扬子新材同时销售基板，近三年收入占比达30%以上，但该部分收入毛利率却仅有8%，对资金周转能力要求较高，扬子新材近三年间接融资金额较大，导致偿债能力指标一般。
| 2019年12月31日 | 本期变动 | 2020年6月30日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 | |||||
单位：元
| 2018年12月31日 | 本期变动 | 2019年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 | |||||
单位：元
| 2017年12月31日 | 本期变动 | 2018年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 70,970,000.00 | 70,970,000.00 | |||||
1-1-269
单位：元
| 2016年12月31日 | 本期变动 | 2017年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 60,000,000.00 | 10,970,000.00 | 70,970,000.00 | ||||
其他事项：
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
公司2017年3月份以5元/股增资382万股，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具报告文号为广会验字[2017]G16042960016 号验资报告验证；公司2017年12月份以7元/股增资715万股，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具报告文号为广会验字[2017]G16042960050 号验资报告验证。项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年6月30日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 |
单位：元
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 74,673,776.18 | 74,673,776.18 |
单位：元
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 18,689,569.41 | 57,475,531.95 | 1,491,325.18 | 74,673,776.18 |
| 其他资本公积 |
1-1-270
| 合计 | 18,689,569.41 | 57,475,531.95 | 1,491,325.18 | 74,673,776.18 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
其他事项：
公司2017年3月份以5元/股增资382万股，扣除发行相关的费用后增加资本公积14,989,972.37元，2017 年12 月份以7元/股增资715万股，扣除发行相关的费用后增加资本公积42,485,559.58元，两次增资后增加资本公积57,475,531.95元。公司2017年以4,224,500.00元的价格收购广东粤财信托有限公司持有子公司珠海拾比佰新型材料有限公司6.5%股权，收购后公司100%持有子公司珠海拾比佰新型材料有限公司股权，收购少数股东权益减少资本公积1,491,325.18元。无。
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
□适用 √不适用
6. 专项储备
□适用 √不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年6月30日 |
| 法定盈余公积 | 18,513,662.11 | 18,513,662.11 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 18,513,662.11 | 18,513,662.11 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 16,175,150.02 | 2,338,512.09 | 18,513,662.11 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 16,175,150.02 | 2,338,512.09 | 18,513,662.11 |
单位：元
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 14,159,047.58 | 2,016,102.44 | 16,175,150.02 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 14,159,047.58 | 2,016,102.44 | 16,175,150.02 |
单位：元
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 11,534,738.63 | 2,624,308.95 | 14,159,047.58 |
1-1-271
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 11,534,738.63 | 2,624,308.95 | 14,159,047.58 |
其他事项：
8. 未分配利润
单位：元
公司法定盈余公积各期增加数系按母公司当期实现的净利润10%提取所致。项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 160,582,688.27 | 132,083,996.15 | 105,121,104.82 | 75,702,535.42 |
| 调整期初未分配利润合计数 | ||||
| 调整后期初未分配利润 | 160,582,688.27 | 132,083,996.15 | 105,121,104.82 | 75,702,535.42 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,319,278.35 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,338,512.09 | 2,016,102.44 | 2,624,308.95 | |
| 提取任意盈余公积 | ||||
| 提取一般风险准备 | ||||
| 应付普通股股利 | 1,419,400.00 | 1,419,400.00 | 1,419,400.00 | 1,276,400.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||||
| 期末未分配利润 | 173,836,283.72 | 160,582,688.27 | 132,083,996.15 | 105,121,104.82 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
其他事项：
9. 股东权益分析
2017年5月，公司召开的2016年年度股东大会审议通过了《2016年度利润分配预案》，向全体股东每10股派发现金0.20元人民币（含税），合计分配1,276,400.00元；2018年5月，公司召开的2017年年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配预案》，向全体股东每10股派发现金0.20元（含税），合计分配1,419,400.00元；2019年5月，公司召开的2018年年度股东大会审议通过了《2018年度利润分配预案》，向全体股东每10股派发现金0.20元（含税），合计分配1,419,400.00元；2020年5月，公司召开的2019年年度股东大会审议通过了《2019年度权益分派预案》，向全体股东每10股派发现金0.20元（含税），合计分配1,419,400.00元。
报告期各期末，公司股东权益分别为264,923,928.58元、293,902,922.35元、324,740,126.56元、337,993,722.01元，股东权益的变动主要为报告期内公司进行了两次定向增发以及实现盈利、利润分配所致。
1-1-272
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 库存现金 | 9,612.54 | 16,450.02 | 24,569.62 | 23,364.03 |
| 银行存款 | 246,800,576.69 | 4,863,599.96 | 18,732,403.31 | 114,827,830.32 |
| 其他货币资金 | 9,000,000.00 | 6,400,001.25 | 12,215,779.89 | 3,687,560.91 |
| 合计 | 255,810,189.23 | 11,280,051.23 | 30,972,752.82 | 118,538,755.26 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 汇票保证金 | 227,400,000.00 | 6,400,001.25 | 8,625,779.89 | 2,880,092.16 |
| 账户保证金 | 450,000.00 | |||
| 融资保证金 | 3,590,000.00 | 807,468.75 | ||
| 信用证保证金 | 2,600,000.00 | |||
| 合计 | 230,450,000.00 | 6,400,001.25 | 12,215,779.89 | 3,687,560.91 |
其他事项：
2. 应付票据
√适用 □不适用
单位：元
2017年公司货币资金余额较大主要系当年公司完成了两次定向增发，合计定增金额69,150,000.00元。2020年6月30日公司货币资金余额较大主要系公司当期以定期存单向银行质押开具内部承兑汇票并贴现、再质押再贴现，期末形成221,000,000.00元的定期存单。
种类
| 种类 | 2020年6月30日 |
| 商业承兑汇票 | 10,210,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 24,900,000.00 |
| 合计 | 35,110,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
其他事项：
3. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位：元
1-1-273
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 应付货款 | 93,648,983.19 |
| 应付工程款 | 274,675.52 |
| 应付设备款 | 594,434.18 |
| 合计 | 94,518,092.89 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2020年6月30日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 新航涂布科技（苏州）有限公司、苏州新航光学材料有限公司 | 28,552,905.79 | 30.21% | 货款 |
| 乐金华奥斯(天津)有限公司 | 7,264,542.76 | 7.69% | 货款 |
| 中山市科畅达环保材料有限公司 | 6,336,637.09 | 6.70% | 货款 |
| 珠海沃德丰货运有限公司 | 6,017,894.47 | 6.37% | 运输费 |
| 广州立邦涂料有限公司、立邦涂料（重庆）化工有限公司 | 5,278,623.47 | 5.58% | 货款 |
| 合计 | 53,450,603.58 | 56.55% | - |
注：公司将属于同一实际控制人控制的单位的应付账款合并计算。
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他事项：
4. 预收款项
√适用 □不适用
(1) 预收款项列示
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年6月30日 |
| - | - |
| 合计 | - |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况（未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
其他事项：
5. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：元
公司于2020年1月1日执行新收入准则，公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。
项目
| 项目 | 2019年12月31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年6月30 |
1-1-274
| 日 | 日 | |||
| 1、短期薪酬 | 6,139,960.37 | 22,926,012.57 | 23,422,507.69 | 5,643,465.25 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 211,497.22 | 211,497.22 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,139,960.37 | 23,137,509.79 | 23,634,004.91 | 5,643,465.25 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 5,859,899.65 | 46,572,418.21 | 46,292,357.49 | 6,139,960.37 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 2,636,510.34 | 2,636,510.34 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 5,859,899.65 | 49,208,928.55 | 48,928,867.83 | 6,139,960.37 |
单位：元
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 4,581,837.90 | 46,613,114.14 | 45,335,052.39 | 5,859,899.65 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 2,620,252.32 | 2,620,252.32 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 4,581,837.90 | 49,233,366.46 | 47,955,304.71 | 5,859,899.65 |
单位：元
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 3,347,198.97 | 43,516,977.63 | 42,282,338.70 | 4,581,837.90 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 2,602,753.86 | 2,602,753.86 | ||
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 3,347,198.97 | 46,119,731.49 | 44,885,092.56 | 4,581,837.90 |
(2) 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年6月30日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,139,960.37 | 21,539,938.90 | 22,037,818.18 | 5,642,081.09 |
| 2、职工福利费 | 766,847.49 | 766,847.49 | ||
| 3、社会保险费 | 227,860.11 | 226,475.95 | 1,384.16 | |
| 其中：医疗保险费 | 176,396.00 | 176,396.00 | ||
| 工伤保险费 | 2,647.15 | 2,647.15 | ||
| 生育保险费 | 48,816.96 | 47,432.80 | 1,384.16 |
1-1-275
| 4、住房公积金 | 235,124.00 | 235,124.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 156,242.07 | 156,242.07 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 6,139,960.37 | 22,926,012.57 | 23,422,507.69 | 5,643,465.25 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,854,899.65 | 44,008,142.59 | 43,723,081.87 | 6,139,960.37 |
| 2、职工福利费 | 949,414.41 | 949,414.41 | ||
| 3、社会保险费 | 777,370.08 | 777,370.08 | ||
| 其中：医疗保险费 | 623,450.57 | 623,450.57 | ||
| 工伤保险费 | 40,658.05 | 40,658.05 | ||
| 生育保险费 | 113,261.46 | 113,261.46 | ||
| 4、住房公积金 | 5,000.00 | 501,540.00 | 506,540.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 335,951.13 | 335,951.13 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 5,859,899.65 | 46,572,418.21 | 46,292,357.49 | 6,139,960.37 |
单位：元
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,581,837.90 | 43,319,799.38 | 42,046,737.63 | 5,854,899.65 |
| 2、职工福利费 | 1,504,121.52 | 1,504,121.52 | ||
| 3、社会保险费 | 965,683.34 | 965,683.34 | ||
| 其中：医疗保险费 | 781,902.76 | 781,902.76 | ||
| 工伤保险费 | 59,267.39 | 59,267.39 | ||
| 生育保险费 | 124,513.19 | 124,513.19 | ||
| 4、住房公积金 | 513,271.00 | 508,271.00 | 5,000.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 310,238.90 | 310,238.90 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 4,581,837.90 | 46,613,114.14 | 45,335,052.39 | 5,859,899.65 |
单位：元
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,347,198.97 | 40,713,392.14 | 39,478,753.21 | 4,581,837.90 |
| 2、职工福利费 | 1,058,826.29 | 1,058,826.29 | ||
| 3、社会保险费 | 885,771.80 | 885,771.80 | ||
| 其中：医疗保险费 | 749,704.16 | 749,704.16 |
1-1-276
| 工伤保险费 | 48,425.85 | 48,425.85 | ||
| 生育保险费 | 87,641.79 | 87,641.79 | ||
| 4、住房公积金 | 520,493.00 | 520,493.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 338,494.40 | 338,494.40 | ||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 3,347,198.97 | 43,516,977.63 | 42,282,338.70 | 4,581,837.90 |
(3) 设定提存计划
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年6月30日 |
| 1、基本养老保险 | 207,590.24 | 207,590.24 | ||
| 2、失业保险费 | 3,906.98 | 3,906.98 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 211,497.22 | 211,497.22 |
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 2,573,083.62 | 2,573,083.62 | ||
| 2、失业保险费 | 63,426.72 | 63,426.72 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,636,510.34 | 2,636,510.34 |
单位：元
| 项目 | 2017年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 2,541,610.95 | 2,541,610.95 | ||
| 2、失业保险费 | 78,641.37 | 78,641.37 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,620,252.32 | 2,620,252.32 |
单位：元
| 项目 | 2016年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2017年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 2,514,881.46 | 2,514,881.46 | ||
| 2、失业保险费 | 87,872.40 | 87,872.40 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,602,753.86 | 2,602,753.86 |
其他事项：
6. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
1-1-277
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 应付利息 | |
| 应付股利 | |
| 其他应付款 | 3,909,651.67 |
| 合计 | 3,909,651.67 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 保证金及其他往来款 | 3,909,651.67 |
| 合计 | 3,909,651.67 |
2) 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司 | 2,634,477.86 | 尚未支付 |
| 合计 | 2,634,477.86 | - |
其他说明：
其他事项：
无。无。
7. 长期应付款
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 长期应付款 | 35,011,598.89 |
| 专项应付款 | |
| 合计 | 35,011,598.89 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 |
| 融资租赁应付款 | 20,011,598.89 |
| 珠海科创恒瑞投资管理有限公司借款 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 35,011,598.89 |
(2) 专项应付款
□适用 √不适用
1-1-278
其他事项：
8. 递延收益
√适用 □不适用
单位：元
2017年12月31日、2018年12月31日，2019年12月31日，公司长期应付款中融资租赁应付款余额分别为17,289,702.46元、6,017,313.04元、0元，列报至一年内到期的长期应付款余额分别为10,327,338.95元、11,272,389.42元、6,017,313.04元。上述款项形成的原因为：2017年6月，子公司拾比佰新材与远东国际租赁有限公司签订了售后回租租赁合同，租赁成本33,700,000.00元，租赁期间共36个月，租金共计37,034,928.00元，确认未确认融资费用3,334,928.00元，公司于2020年1月提前还款并重新签订了售后回租租赁合同，租赁成本43,000,000.00元，租赁期间共36个月，租金共计46,118,000.00元，确认未确认融资费用4,334,981.14元，截至2020年6月30日，长期应付款中融资租赁应付款余额为20,011,598.89元，列报至一年内到期的长期应付款余额为15,035,029.27元。
珠海科创恒瑞投资管理有限公司借款15,000,000.00元主要为根据《广东省经济和信息化委员会广东省财政厅关于2015年广东省省级企业技术改造资金（第一批）因素法专题审查通过项目的通知》（粤经信技改[2016]8号）等文件精神，隶属于珠海市人民政府国有资产监督管理委员会的珠海科创恒瑞投资管理有限公司向公司提供了15,000,000.00元借款。项目
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 |
| 政府补助 | 23,883,582.78 | 25,121,991.50 | 24,807,237.89 | 21,512,459.48 |
| 合计 | 23,883,582.78 | 25,121,991.50 | 24,807,237.89 | 21,512,459.48 |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 2019年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2020年6月30日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 平沙项目基础建设资金 | 12,836,133.60 | 634,233.30 | 12,201,900.30 | 资产 | 是 | ||||
| 省级治污和节能减排项目补贴 | 663,265.31 | 61,224.49 | 602,040.82 | 资产 | 是 | ||||
| 绿色制造系统集成项目 | 1,908,200.00 | 121,800.00 | 1,786,400.00 | 资产 | 是 | ||||
| 企业技术改造补贴 | 574,935.29 | 80,223.53 | 494,711.76 | 资产 | 是 | ||||
| 省级工业和信息化专项资金 | 1,460,000.00 | 120,000.00 | 1,340,000.00 | 资产 | 是 |
1-1-279
| 补贴 | |||||||||
| 商务产业专项资金：信息平台补助 | 834,782.61 | 52,173.91 | 782,608.70 | 资产 | 是 | ||||
| 科技和工业信息化局企业技术改造专项资金 | 888,913.27 | 55,557.08 | 833,356.19 | 资产 | 是 | ||||
| 高效低耗自动化金属外观复合材料生产线技术改造 | 1,977,750.00 | 182,561.54 | 1,795,188.46 | 资产 | 是 | ||||
| 灾后复产项目 | 741,948.37 | 45,425.41 | 696,522.96 | 资产 | 是 | ||||
| 救灾助产扶持基金 | 191,031.93 | 11,939.50 | 179,092.43 | 资产 | 是 | ||||
| 促进经济高质量发展专项资金 | 1,013,684.21 | 56,842.11 | 956,842.10 | 资产 | 是 | ||||
| 2018年省技改事后奖补区级资金 | 324,229.82 | 18,352.63 | 305,877.19 | 资产 | 是 | ||||
| 工业节能与工业循环经济资金 | 1,508,871.48 | 84,771.13 | 1,424,100.35 | 资产 | 是 | ||||
| 能源管理中心建设项目补助 | 198,245.61 | 10,526.32 | 187,719.29 | 资产 | 是 | ||||
| 工业企业“上云上平台”能源管理系统专项补贴 | 300,000.00 | 2,777.77 | 297,222.23 | 资产 | 是 | ||||
| 合计 | 25,121,991.50 | 300,000.00 | 1,538,408.72 | 23,883,582.78 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2018年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2019年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 平沙项目基础建设资金 | 14,104,600.20 | 1,268,466.60 | 12,836,133.60 | 资产 | 是 | ||||
| 省级治污和节能减排项目补贴 | 785,714.29 | 122,448.98 | 663,265.31 | 资产 | 是 | ||||
| 绿色制造系统集成项目 | 2,151,800.00 | 243,600.00 | 1,908,200.00 | 资产 | 是 | ||||
| 企业技术改造补贴 | 735,382.35 | 160,447.06 | 574,935.29 | 资产 | 是 | ||||
| 省级工业和信息化专项资金 | 1,700,000.00 | 240,000.00 | 1,460,000.00 | 资产 | 是 |
1-1-280
| 补贴 | |||||||||
| 商务产业专项资金：信息平台补助 | 939,130.43 | 104,347.82 | 834,782.61 | 资产 | 是 | ||||
| 科技和工业信息化局企业技术改造专项资金 | 1,000,027.43 | 111,114.16 | 888,913.27 | 资产 | 是 | ||||
| 高效低耗自动化金属外观复合材料生产线技术改造 | 2,342,873.08 | 365,123.08 | 1,977,750.00 | 资产 | 是 | ||||
| 灾后复产项目 | 832,799.19 | 90,850.82 | 741,948.37 | 资产 | 是 | ||||
| 救灾助产扶持基金 | 214,910.92 | 23,878.99 | 191,031.93 | 资产 | 是 | ||||
| 促进经济高质量发展专项资金 | 1,080,000.00 | 66,315.79 | 1,013,684.21 | 资产 | 是 | ||||
| 2018年省技改事后奖补区级资金 | 348,700.00 | 24,470.18 | 324,229.82 | 资产 | 是 | ||||
| 工业节能与工业循环经济资金 | 1,523,000.00 | 14,128.52 | 1,508,871.48 | 资产 | 是 | ||||
| 能源管理中心建设项目补助 | 200,000.00 | 1,754.39 | 198,245.61 | 资产 | 是 | ||||
| 合计 | 24,807,237.89 | 3,151,700.00 | 2,836,946.39 | 25,121,991.50 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2017年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2018年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 平沙项目基础建设资金 | 15,373,066.80 | 1,268,466.60 | 14,104,600.20 | 资产 | 是 | ||||
| 省级治污和节能减排项目补贴 | 908,163.27 | 122,448.98 | 785,714.29 | 资产 | 是 | ||||
| 绿色制造系统集成项目 | 2,395,400.00 | 243,600.00 | 2,151,800.00 | 资产 | 是 | ||||
| 企业技术改造补贴 | 895,829.41 | 160,447.06 | 735,382.35 | 资产 | 是 | ||||
| 省级工业和信息化专项资金补贴 | 1,940,000.00 | 240,000.00 | 1,700,000.00 | 资产 | 是 | ||||
| 商务产业专项资金：信息平台补助 | 1,000,000.00 | 60,869.57 | 939,130.43 | 资产 | 是 | ||||
| 科技和工业信息化局企业技术改 | 1,046,325.00 | 46,297.57 | 1,000,027.43 | 资产 | 是 |
1-1-281
| 造专项资金 | |||||||||
| 高效低耗自动化金属外观复合材料生产线技术改造 | 2,373,300.00 | 30,426.92 | 2,342,873.08 | 资产 | 是 | ||||
| 灾后复产项目 | 900,539.00 | 67,739.81 | 832,799.19 | 资产 | 是 | ||||
| 救灾助产扶持基金 | 236,800.00 | 21,889.08 | 214,910.92 | 资产 | 是 | ||||
| 合计 | 21,512,459.48 | 5,556,964.00 | 2,262,185.59 | 24,807,237.89 | - | - |
单位：元
| 补助项目 | 2016年12月31日 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 2017年12月31日 | 与资产/收益相关 | 是否为与企业日常活动相关的政府补助 |
| 平沙项目基础建设资金 | 16,641,533.40 | 1,268,466.60 | 15,373,066.80 | 资产 | 是 | ||||
| 省级治污和节能减排项目补贴 | 1,000,000.00 | 91,836.73 | 908,163.27 | 资产 | 是 | ||||
| 绿色制造系统集成项目 | 2,436,000.00 | 40,600.00 | 2,395,400.00 | 资产 | 是 | ||||
| 企业技术改造补贴 | 909,200.00 | 13,370.59 | 895,829.41 | 资产 | 是 | ||||
| 省级工业和信息化专项资金补贴 | 2,000,000.00 | 60,000.00 | 1,940,000.00 | 资产 | 是 | ||||
| 合计 | 16,641,533.40 | 6,345,200.00 | 1,474,273.92 | 21,512,459.48 | - | - |
其他事项：
9. 其他资产负债科目分析
无。
（1）预付款项
报告期各期末，公司预付款项余额分别为18,924,346.55元、11,921,389.84元、9,906,954.58元、19,984,856.35元，2020年6月30日，一年以内的预付款项余额为19,920,074.54元，占比99.68%。公司期末预付款项主要为预付的广州凯昭商贸有限公司材料款、杭州新永丰钢业有限公司及济钢集团有限公司广东分公司材料款。
（2）其他应收款
报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为4,415,709.87元、4,205,702.06元、6,030,590.20元、7,485,925.21元，其他应收款主要为投标保证金、质保金及押金。
①其他应收款按款项性质分类
单位：元
| （1）预付款项 报告期各期末，公司预付款项余额分别为18,924,346.55元、11,921,389.84元、9,906,954.58元、 19,984,856.35元，2020年6月30日，一年以内的预付款项余额为19,920,074.54元，占比99.68%。公司期末预付款项主要为预付的广州凯昭商贸有限公司材料款、杭州新永丰钢业有限公司及济钢集团有限公司广东分公司材料款。 （2）其他应收款 报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为4,415,709.87元、4,205,702.06元、6,030,590.20元、7,485,925.21元，其他应收款主要为投标保证金、质保金及押金。 ①其他应收款按款项性质分类 单位：元 | ||||||
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
1-1-282
| 押金及保证金 | 6,001,559.52 | 5,408,943.52 | 4,228,463.52 | 4,306,028.12 |
| 备用金 | 209,367.27 | 127,339.38 | 44,440.08 | 121,198.39 |
| 代扣代缴款项 | 166,122.66 | 139,479.06 | 151,339.48 | 135,281.31 |
| 往来款及其他 | 1,486,634.48 | 656,803.61 | 14,776.00 | 89,595.92 |
| 合计 | 7,863,683.93 | 6,332,565.57 | 4,439,019.08 | 4,652,103.74 |
| （3）其他流动资产 报告期各期末，其他流动资产余额分别为6,799,952.95元、13,571,518.71元、6,786,041.80元、2,988,256.83元，期末其他流动资产主要为增值税留抵税额。 （4）长期待摊费用 | |||||||||||||
1-1-283
| （6）其他非流动资产 报告期各期末，其他非流动资产余额分别为2,008,952.30元、1,296,937.37元、1,805,194.12元、 1,175,608.87元，其他非流动资产核算公司预付的购置长期资产款项。 （7）应交税费 2020年6月30日，公司应交税费余额为1,342,128.43元，主要为应交的企业所得税、增值税和土地使用税及房产税。 （8）一年内到期的非流动负债 报告期各期末，一年内到期的非流动负债主要为各期末一年内到期的长期应付款及长期借款。 | ||||||||||
1-1-284
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：元
（9）预计负债
2020年6月30日，公司预计负债余额为3,096,404.85元，主要为预计的退货款和产品质量保证款。
（10）递延所得税负债
2020年6月30日，公司递延所得税负债余额为333,768.32元，主要系公司应收票据贴现未终止确认，取得的贴现款以短期借款列示，贴现费用一次支付所导致账面价值和计税基础差异形成的应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 418,053,268.07 | 97.15% | 769,019,888.46 | 96.08% | 779,246,509.38 | 97.67% | 765,017,481.59 | 97.97% |
| 其他业务收入 | 12,262,383.86 | 2.85% | 31,339,862.83 | 3.92% | 18,592,675.89 | 2.33% | 15,816,330.04 | 2.03% |
| 合计 | 430,315,651.93 | 100.00% | 800,359,751.29 | 100.00% | 797,839,185.27 | 100.00% | 780,833,811.63 | 100.00% |
其他事项：
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：元
报告期内，公司主营业务收入占营业收入比重分别97.97%、97.67%、96.08%、97.15%，主营业务突出，公司其他业务收入主要为贸易收入、销售原材料和废品收入。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| PCM | 224,119,889.01 | 53.61% | 403,774,807.17 | 52.51% | 455,397,149.44 | 58.44% | 406,711,106.16 | 53.16% |
| VCM | 175,777,438.22 | 42.05% | 330,300,151.13 | 42.95% | 296,075,640.13 | 38.00% | 332,382,245.64 | 43.45% |
| 轻量化金属复合板 | 18,155,940.84 | 4.34% | 34,944,930.16 | 4.54% | 27,773,719.81 | 3.56% | 25,924,129.79 | 3.39% |
| 合计 | 418,053,268.07 | 100.00% | 769,019,888.46 | 100.00% | 779,246,509.38 | 100.00% | 765,017,481.59 | 100.00% |
其他事项：
报告期内，公司主营业务包括生产销售PCM、VCM及轻量化金属复合板，其中，PCM和VCM为公司主要产品，二者销售合计占比分别为96.61%、96.44%、95.46%、95.66%。
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
1-1-285
| 华南地区 | 134,259,117.56 | 32.11% | 317,953,410.35 | 41.34% | 503,601,019.06 | 64.63% | 535,522,871.66 | 70.00% |
| 华东地区 | 188,405,207.02 | 45.07% | 286,076,091.12 | 37.20% | 114,327,043.20 | 14.67% | 99,533,399.26 | 13.01% |
| 西南地区 | 32,201,782.72 | 7.70% | 48,337,409.47 | 6.29% | 47,312,355.13 | 6.07% | 25,874,203.68 | 3.38% |
| 华中地区 | 1,782,049.48 | 0.43% | 10,269,507.22 | 1.34% | 27,712,349.51 | 3.56% | 31,564,986.22 | 4.13% |
| 中国其他地区 | 167,532.93 | 0.04% | 844,752.14 | 0.11% | 572,835.43 | 0.07% | 1,624,027.65 | 0.21% |
| 境外 | 61,237,578.36 | 14.65% | 105,538,718.16 | 13.72% | 85,720,907.05 | 11.00% | 70,897,993.12 | 9.27% |
| 合计 | 418,053,268.07 | 100.00% | 769,019,888.46 | 100.00% | 779,246,509.38 | 100.00% | 765,017,481.59 | 100.00% |
其他事项：
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司来源于华南地区和华东地区的收入合计占比分别为83.01%、79.30%、78.54%、
77.18%，是公司主营业务收入的主要来源地区。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销 | 403,206,736.84 | 96.45% | 751,751,850.57 | 97.75% | 758,310,264.31 | 97.31% | 750,116,889.18 | 98.05% |
| 经销 | 14,846,531.23 | 3.55% | 17,268,037.89 | 2.25% | 20,936,245.07 | 2.69% | 14,900,592.41 | 1.95% |
| 合计 | 418,053,268.07 | 100.00% | 769,019,888.46 | 100.00% | 779,246,509.38 | 100.00% | 765,017,481.59 | 100.00% |
其他事项：
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：元
公司主要通过直销模式实现产品的销售，与公司所处家电行业产业链中需对客户的要求及时响应以及公司“以销定产”的生产模式相匹配。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 133,935,054.24 | 32.04% | 183,528,644.51 | 23.87% | 181,040,723.17 | 23.23% | 168,154,204.42 | 21.98% |
| 第二季度 | 284,118,213.83 | 67.96% | 186,411,993.44 | 24.24% | 178,558,956.30 | 22.91% | 215,571,057.71 | 28.18% |
| 第三季度 | 200,981,043.24 | 26.13% | 209,091,808.93 | 26.83% | 179,759,024.78 | 23.50% | ||
| 第四季度 | 198,098,207.27 | 25.76% | 210,555,020.98 | 27.03% | 201,533,194.68 | 26.34% | ||
| 合计 | 418,053,268.07 | 100.00% | 769,019,888.46 | 100.00% | 779,246,509.38 | 100.00% | 765,017,481.59 | 100.00% |
其他事项：
6. 营业收入总体分析
2017-2019年，公司主营业务收入没有明显的季节性波动，2020年第二季度销量明显高于第一季度主要受新冠疫情影响。
报告期内，公司一直致力于金属外观复合材料的研发、生产和销售，公司主营业务突出，尤以生产销售PCM、VCM为主，报告期内公司经营稳定。
（1）按产品分类
1-1-286
1-1-287
（二） 营业成本分析
1. 营业成本构成情况
单位：元
主要受新冠疫情影响。报告期内，公司主要客户包括美的集团、海信家电、万和电气和长虹美菱等上市公司，公司主要客户较为稳定。由于公司下游家电行业经过多年的市场化竞争与发展，目前已处于寡头垄断阶段，客户的稳定性对公司的持续盈利能力具有一定的意义。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 370,456,620.62 | 97.38% | 651,381,374.42 | 95.99% | 654,862,175.46 | 97.58% | 639,257,056.83 | 98.47% |
| 其他业务成本 | 9,949,598.43 | 2.62% | 27,198,496.99 | 4.01% | 16,244,998.22 | 2.42% | 9,900,143.22 | 1.53% |
| 合计 | 380,406,219.05 | 100.00% | 678,579,871.41 | 100.00% | 671,107,173.68 | 100.00% | 649,157,200.05 | 100.00% |
其他事项：
2. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司主营业务成本占营业成本比重及其变动趋势与主营业务收入相匹配。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 335,418,189.48 | 90.54% | 599,683,662.51 | 92.07% | 600,300,389.56 | 91.67% | 584,003,227.92 | 91.36% |
| 直接人工 | 10,491,365.98 | 2.83% | 19,745,359.19 | 3.03% | 20,713,723.01 | 3.16% | 19,902,028.92 | 3.11% |
| 制造费用 | 10,159,111.31 | 2.74% | 20,075,881.44 | 3.08% | 21,213,404.52 | 3.24% | 20,175,169.31 | 3.16% |
| 燃料动力 | 6,503,857.03 | 1.76% | 11,876,471.28 | 1.82% | 12,634,658.37 | 1.93% | 15,176,630.68 | 2.37% |
| 销售运输成本 | 7,884,096.82 | 2.13% | ||||||
| 合计 | 370,456,620.62 | 100.00% | 651,381,374.42 | 100.00% | 654,862,175.46 | 100.00% | 639,257,056.83 | 100.00% |
其他事项：
3. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：元
公司主营业务成本主要包括直接材料、直接人工、制造费用及燃料动力费，其中，直接材料占比分别为91.36%、91.67%、92.07%、90.54%，主营业务成本构成中直接材料占比较高。2020年1-6月，公司根据新收入准则将销售相关的运输费用列报至营业成本中。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| PCM | 198,435,097.97 | 53.56% | 359,049,660.64 | 55.12% | 407,169,396.62 | 62.18% | 355,015,241.55 | 55.54% |
| VCM | 150,558,433.18 | 40.64% | 266,024,711.41 | 40.84% | 228,363,679.53 | 34.87% | 266,086,410.58 | 41.62% |
| 轻量化金属复合板 | 13,578,992.65 | 3.67% | 26,307,002.37 | 4.04% | 19,329,099.31 | 2.95% | 18,155,404.70 | 2.84% |
1-1-288
| 销售运输成本 | 7,884,096.82 | 2.13% | ||||||
| 合计 | 370,456,620.62 | 100.00% | 651,381,374.42 | 100.00% | 654,862,175.46 | 100.00% | 639,257,056.83 | 100.00% |
其他事项：
4. 营业成本总体分析
公司主营业务成本主要系PCM、VCM销售结转的成本，两者合计占比超过94%，报告期内，PCM、VCM销售结转的成本占总成本的比例及其变动趋势与其销售收入相匹配。
公司主营业务为金属外观复合材料的研发、生产和销售，生产过程中的原材料主要包括卷钢、膜及油漆。报告期内，直接材料占主营业务成本比例分别为91.36%、91.67%、92.07%、90.54%，占比较高且较为稳定，主要系公司为生产制造企业，在生产环节需要用到大量的原材料，同时公司原材料价格相对较高。
公司直接人工占比分别为3.11%、3.16%、3.03%、2.83%，占比较为稳定，2019年开始占比略有下降主要因为公司生产线部分技术改造后，自动化程度提高，生产工人有所削减导致人工成本略有降低。
燃料动力主要核算生产用电、燃气等费用，占比较低，公司燃料动力费用有所降低主要因为一方面公司进行了节能改造，另一方面公司平沙工厂量产后生产连续化，能源有效利用率提高。
公司制造费用主要核算设备折旧费、维修费、劳动保护费等，根据每年设备维修情况，存在较小波动。
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：元
公司主营业务为金属外观复合材料的研发、生产和销售，生产过程中的原材料主要包括卷钢、膜及油漆。报告期内，直接材料占主营业务成本比例分别为91.36%、91.67%、92.07%、90.54%，占比较高且较为稳定，主要系公司为生产制造企业，在生产环节需要用到大量的原材料，同时公司原材料价格相对较高。
公司直接人工占比分别为3.11%、3.16%、3.03%、2.83%，占比较为稳定，2019年开始占比略有下降主要因为公司生产线部分技术改造后，自动化程度提高，生产工人有所削减导致人工成本略有降低。
燃料动力主要核算生产用电、燃气等费用，占比较低，公司燃料动力费用有所降低主要因为一方面公司进行了节能改造，另一方面公司平沙工厂量产后生产连续化，能源有效利用率提高。
公司制造费用主要核算设备折旧费、维修费、劳动保护费等，根据每年设备维修情况，存在较小波动。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 55,480,744.27 | 96.00% | 117,638,514.04 | 96.60% | 124,384,333.92 | 98.15% | 125,760,424.76 | 95.51% |
| 其中：PCM | 25,684,791.04 | 44.44% | 44,725,146.53 | 36.73% | 48,227,752.82 | 38.06% | 51,695,864.61 | 39.26% |
| VCM | 25,219,005.04 | 43.64% | 64,275,439.72 | 52.78% | 67,711,960.60 | 53.43% | 66,295,835.06 | 50.35% |
| 轻量化金属复合板 | 4,576,948.19 | 7.92% | 8,637,927.79 | 7.09% | 8,444,620.50 | 6.66% | 7,768,725.09 | 5.90% |
| 其他业务毛利 | 2,312,785.43 | 4.00% | 4,141,365.84 | 3.40% | 2,347,677.67 | 1.85% | 5,916,186.82 | 4.49% |
| 小计 | 57,793,529.70 | 100.00% | 121,779,879.88 | 100.00% | 126,732,011.59 | 100.00% | 131,676,611.58 | 100.00% |
| 主营业务毛利抵减-销售运输成本 | 7,884,096.82 | |||||||
| 合计 | 49,909,432.88 | 100.00% | 121,779,879.88 | 100.00% | 126,732,011.59 | 100.00% | 131,676,611.58 | 100.00% |
其他事项：
1-1-289
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
报告期内，公司总体毛利变动较小，公司主营业务毛利主要来源于PCM和VCM，两者合计占比达到公司毛利总额的近90%，对公司毛利贡献较为稳定，与公司实际经营状况相匹配。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| PCM | 11.46% | 53.61% | 11.08% | 52.51% | 10.59% | 58.44% | 12.71% | 53.16% |
| VCM | 14.35% | 42.05% | 19.46% | 42.95% | 22.87% | 38.00% | 19.95% | 43.45% |
| 轻量化金属复合板 | 25.21% | 4.34% | 24.72% | 4.54% | 30.41% | 3.56% | 29.97% | 3.39% |
| 合计 | 11.39% | 100.00% | 15.30% | 100.00% | 15.96% | 100.00% | 16.44% | 100.00% |
注：2020年1月-6月合计中包含销售运输成本。
其他事项：
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
2017-2019年，公司主营业务毛利率相对稳定，各产品毛利率存在较小波动，2020年1-6月，公司VCM产品毛利率有所下降导致公司主营业务毛利率下降，此外，销售运输成本列报至营业成本也降低了当期主营业务成本毛利率。PCM产品占主营业务收入比例最高，但毛利率低于VCM产品，轻量化金属复合板毛利率较高。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 境内 | 11.87% | 85.35% | 14.27% | 86.28% | 16.04% | 89.00% | 15.92% | 90.73% |
| 境外 | 21.46% | 14.65% | 21.75% | 13.72% | 15.33% | 11.00% | 21.55% | 9.27% |
注：2020年1月-6月境内、境外毛利率不包含销售运输成本。
其他事项：
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
□适用 √不适用
1-1-290
5. 可比公司毛利率比较分析
| 公司名称 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 立霸股份 | 15.97% | 18.57% | 14.97% | 15.47% |
| 禾盛新材 | 15.39% | 13.67% | 14.81% | 18.51% |
| 扬子新材 | 13.10% | 7.88% | 12.14% | 16.63% |
| 平均数（%） | 14.82% | 13.37% | 13.97% | 16.87% |
| 发行人（%） | 11.60% | 15.22% | 15.88% | 16.86% |
其他事项：
6. 毛利率总体分析
公司与可比公司具体产品毛利率比较分析情况详见本节之“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”之 “6.毛利率总体分析”。
报告期内，公司主营业务毛利率分别为16.44%、15.96%、15.30%、11.39%，2017-2019年毛利率相对稳定，2020年1-6月毛利率有所下降。2020年1-6月毛利率有所下降主要系一方面当期VCM产品毛利率有所下降，另一方面，公司根据新收入准则将销售相关的运输费用列示至营业成本中，使得主营业务毛利率下降1.89%。
（1）主营产品毛利率变动分析
①PCM
报告期内，公司PCM产品收入占比最高，但毛利贡献略低于VCM，主要系PCM产品毛利率较VCM低。公司PCM产品主要应用于冰箱、洗衣机等家电产品的外观，毛利率相对较低原因为：①PCM市场需求较高，同行业市场竞争激烈，竞价过程中存在压低报价的情况；②公司下游家电行业经过多年的市场化竞争与发展，家电产品同质化较为严重，客户会更重注成本控制，进而影响上游供应商毛利率。报告期内，PCM毛利率分别为12.71%、10.59%、11.08%、11.46%，2018年开始，公司PCM产品毛利率有所下降主要为一方面原材料钢材价格有所上升，采购成本有所增加；另一方面，受客户降本控本影响，公司为了维护客户关系及市场规模，增加了毛利率相对较低的产品系列的生产销售。
②VCM
报告期内，VCM产品对公司毛利贡献较高，主要得益于其相对较高的毛利率。VCM相较于PCM应用在家电产品上会使得其功能性、美观性更优，故对生产工艺、生产控制要求较高，同行业公司在VCM细分领域竞争相对较少，使得公司毛利率相对较高。报告期内，VCM毛利率分别为19.95%、
22.87%、19.46%、14.35%，毛利率存在波动主要受产品系列结构变化影响，2018年较2017年毛利率有所提高的原因主要为VCM相对高端系列如光亮膜覆膜板-珠光系列、光亮膜覆膜板-花纹系列及哑光膜覆膜板销售规模有所提高；2019年较2018年毛利率有所下降主要为VCM相对低端系列PET覆膜板-拉丝系列收入占比增加所致；2020年1-6月毛利率下降较多主要受市场选择及下游客户降本控本影响，一方面公司新产品ST膜板销售占比达当期收入的15%左右，但ST膜板毛利率却低于10%，另一方面VCM相对低端系列光亮膜覆膜板-拉丝系列和PET覆膜板-拉丝系列收入占比进一步提升，
1-1-291
| 公司主要原材料镀锌板报告期内市场价格波动情况如下： | |||||||||||||||||
1-1-292
| 注：2020年1 -6月主营业务毛利率中包含销售运输成本。 各产品的毛利率贡献率由各产品收入占主营业务收入的比例和各产品的毛利率变动引起的，由于轻量化金属复合板收入占比及毛利率贡献率较低，主要对PCM和VCM产品毛利率贡献率影响因素进行进一步分解： | |||||||||||||
| 产品类别 | 影响因素 | 2020年上半年较2019年 | 2019年较2018年 | 2018年较2017年 | |||||||||
| PCM | 毛利率变动影响 | 0.20% | 0.26% | -1.24% | |||||||||
| 收入占比变动影响 | 0.12% | -0.63% | 0.67% | ||||||||||
| 合计 | 0.32% | -0.37% | -0.57% | ||||||||||
| VCM | 毛利率变动影响 | -2.15% | -1.46% | 1.11% | |||||||||
1-1-293
| 收入占比变动影响 | -0.18% | 1.13% | -1.09% |
| 合计 | -2.33% | -0.33% | 0.02% |
| 注：毛利率变动的影响，是指各产品本年毛利率较上年毛利率的变动额×各产品本年销售收入占比；收入占比变动的影响，是指各产品本年销售收入占比较上年销售收入占比的变动额×各产品上年的毛利率。 ①2018年，公司主营业务毛利率为15.96%，较2017年下降0.48%，主要系PCM产品毛利率贡献率下降0.57%、VCM产品毛利率贡献率上升0.02%，量化分析如下： PCM产品毛利率及收入占比变动较小，PCM产品毛利率变动对公司主营业务毛利率的影响为-1.24%，收入占比变动对公司主营业务毛利率影响为0.67%，综合起来PCM产品为公司2018年主营业务毛利率贡献-0.57%。 VCM产品毛利率及收入占比变动较小，VCM产品毛利率变动对公司主营业务毛利率的影响为1.11%，收入占比变动对公司主营业务毛利率影响为-1.09%，综合起来VCM产品为公司2018年主营业务毛利率贡献0.02%。 ②2019年，公司主营业务毛利率为15.30%，较2018年下降0.66%，主要系PCM产品毛利率贡献率下降0.37%、VCM产品毛利率贡献率下降0.33%，量化分析如下： PCM产品毛利率变动对公司主营业务毛利率的影响为0.26%，收入占比变动对公司主营业务毛利率影响为-0.63%，综合起来PCM产品为公司2019年主营业务毛利率贡献-0.37%。 VCM产品毛利率变动对公司主营业务毛利率的影响为-1.46%，收入占比变动对公司主营业务毛利率影响为1.13%，综合起来VCM产品为公司2019年主营业务毛利率贡献-0.33%。 ③2020年1-6月，公司主营业务毛利率为11.39%，较2018年下降3.91%，其中，PCM产品毛利率贡献率增加0.32%、VCM产品毛利率贡献率下降2.33%，量化分析如下： PCM产品毛利率变动对公司主营业务毛利率的影响为0.20%，收入占比变动对公司主营业务毛利率影响为0.12%，综合起来PCM产品为公司2020年1-6月主营业务毛利率贡献0.32%。 2020年1-6月，由于毛利率较低的ST膜板、光亮膜覆膜板-拉丝系列和PET覆膜板-拉丝系列销售占比较高，使得VCM产品毛利率有所下降，毛利率变动对公司主营业务毛利率的影响为-2.15%，收入占比变动对公司主营业务毛利率影响为-0.18%，综合起来VCM产品为公司2020年1-6月主营业务毛利率贡献-2.33%。 此外，公司根据新收入准则将销售相关的运输费用列示至营业成本中，使得主营业务毛利率下降1.89%。 （4）可比公司主营业务具体产品毛利率比较 | ||||||||||
| 单位名称 | 2020年1-6月 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | ||||||
| 毛利率 | 占总收入比 | 毛利率 | 占总收入比 | 毛利率 | 占总收入比 | 毛利率 | 占总收入比 | |||
| 立霸股份 | 15.30% | 99.13% | 18.38% | 99.75% | 14.94% | 99.92% | 15.40% | 99.92% | ||
1-1-294
| 其中：PCM | 17.44% | 92.77% | 13.49% | 92.23% | 14.13% | 92.42% | ||
| VCM | 29.32% | 6.52% | 30.88% | 7.23% | 28.68% | 6.60% | ||
| 禾盛新材 | 14.81% | 97.30% | 13.32% | 98.00% | 14.71% | 98.95% | 18.74% | 98.80% |
| 其中：家电用复合材料 | 14.81% | 97.30% | 12.90% | 94.62% | 12.50% | 90.98% | 16.92% | 92.38% |
| 扬子新材 | 13.42% | 98.99% | 8.11% | 94.82% | 12.38% | 95.46% | 17.23% | 94.88% |
| 其中：有机涂层钢板 | 15.39% | 49.86% | 6.93% | 59.21% | 15.40% | 56.43% | 22.28% | 58.44% |
| 公司 | 11.39% | 97.15% | 15.30% | 96.08% | 15.96% | 97.67% | 16.44% | 97.97% |
| 其中：PCM | 11.46% | 52.08% | 11.08% | 50.45% | 10.59% | 57.08% | 12.71% | 52.09% |
| VCM | 14.35% | 40.85% | 19.46% | 41.27% | 22.87% | 37.11% | 19.95% | 42.57% |
（四） 主要费用情况分析
单位：元
注：立霸股份2020年半年报未对营业收入按产品类别进行披露。报告期内，立霸股份主营产品为PCM及少量VCM，PCM产品毛利率高于公司主要因为：一方面立霸股份PCM产品销量大，具有一定的材料采购价格议价优势；另一方面，立霸股份相较公司具有规模优势，会降低平均生产成本；此外，影响同行业的成本因素还包括材料成品率，工艺技术及生产过程的控制能力差异会使得同行业不同公司的材料成品率存在差异进而对毛利率产生一定的影响。VCM产品毛利率高于公司主要因为立霸股份可以自主生产部分品种的复合膜材料，而公司用于生产VCM产品的复合膜材料系外购，故立霸股份VCM产品具有一定的生产成本优势，毛利率相对较高。报告期内，禾盛新材未具体披露PCM和VCM销售占比情况，根据禾盛新材报告期外最近一期披露了PCM和VCM占比的年报数据显示其PCM销售占比92%，VCM销售占比8%，而公司毛利率较高的VCM产品占比显著高于禾盛新材，故公司主营业务毛利率总体上高于禾盛新材。扬子新材销售的有机涂层钢板细分市场主要为建筑及建筑装饰行业，部分用于家电行业，报告期内，未具体披露应用于家电行业的产品销售占比。此外，扬子新材主营业务产品中还包括部分基板的销售，占收入比约30%左右，但基板毛利率较低，约8%左右，故公司主营业务毛利率总体上高于扬子新材。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 5,084,644.50 | 1.18% | 28,873,149.10 | 3.61% | 29,907,326.69 | 3.75% | 27,677,880.21 | 3.54% |
| 管理费用 | 5,966,421.85 | 1.39% | 13,070,493.63 | 1.63% | 13,343,314.74 | 1.67% | 13,627,741.15 | 1.75% |
| 研发费用 | 16,664,773.34 | 3.87% | 38,181,667.65 | 4.77% | 41,342,644.91 | 5.18% | 36,370,116.20 | 4.66% |
| 财务费用 | 1,053,898.54 | 0.24% | 7,760,864.73 | 0.97% | 11,678,507.46 | 1.46% | 10,718,432.83 | 1.37% |
| 合计 | 28,769,738.23 | 6.68% | 87,886,175.11 | 10.98% | 96,271,793.80 | 12.06% | 88,394,170.39 | 11.32% |
其他事项：
1-1-295
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：元
报告期内，公司期间费用分别为88,394,170.39元、96,271,793.80元、87,886,175.11元、28,769,738.23元，占营业收入的比重分别为11.32%、12.06%、10.98%、6.68%，2020年1-6月，公司根据新收入准则将销售相关的运输费用列示至主营业务成本中，导致销售费用占营业收入比例有所下降。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 工资社保及福利 | 2,813,413.64 | 55.33% | 5,727,559.97 | 19.84% | 5,781,117.21 | 19.33% | 4,707,194.46 | 17.01% |
| 差旅费 | 527,685.24 | 10.38% | 2,693,294.28 | 9.33% | 3,105,043.19 | 10.38% | 1,905,361.53 | 6.88% |
| 运输费 | 89,044.53 | 1.75% | 11,757,344.11 | 40.72% | 14,188,080.89 | 47.44% | 14,339,608.95 | 51.81% |
| 业务宣传费 | 141,630.43 | 0.49% | 1,277,388.50 | 4.27% | 944,812.28 | 3.41% | ||
| 办公费 | 385,993.60 | 7.59% | 919,544.41 | 3.18% | 789,063.04 | 2.64% | 1,022,467.76 | 3.69% |
| 出口费用 | 474,012.87 | 9.32% | 3,210,641.14 | 11.12% | 2,523,424.73 | 8.44% | 2,925,194.02 | 10.57% |
| 业务招待费 | 376,397.20 | 7.40% | 1,062,838.82 | 3.68% | 792,968.99 | 2.65% | 1,006,817.51 | 3.64% |
| 折旧费 | 7,470.70 | 0.15% | 13,838.68 | 0.05% | 8,148.71 | 0.03% | 27,488.28 | 0.10% |
| 质量补偿扣款 | 410,626.72 | 8.08% | 3,346,457.26 | 11.59% | 1,442,091.43 | 4.82% | 798,935.42 | 2.89% |
| 合计 | 5,084,644.50 | 100.00% | 28,873,149.10 | 100.00% | 29,907,326.69 | 100.00% | 27,677,880.21 | 100.00% |
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 立霸股份 | 2.24% | 2.89% | 2.78% | 2.83% |
| 禾盛新材 | 3.11% | 3.00% | 2.83% | 2.70% |
| 扬子新材 | 1.29% | 2.00% | 1.38% | 2.23% |
| 平均数（%） | 2.21% | 2.63% | 2.33% | 2.59% |
| 发行人（%） | 1.18% | 3.61% | 3.75% | 3.54% |
| 原因、匹配性分析 | 2017-2019年，公司销售费用率略高于可比公司主要因为公司销售规模小于可比公司，使得占公司销售费用比例较高的职工薪酬和运输费占营业收入比例均略高于可比公司；2020年1-6月，公司销售费用率低于可比公司主要因为根据新收入准则将销售相关的运输费用列示至营业成本中，导致销售费用金额有所减少。 | |||
其他事项：
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：元
1-1-296
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 工资社保及福利 | 3,403,592.53 | 57.05% | 8,146,368.36 | 62.33% | 7,335,462.72 | 54.97% | 6,832,344.02 | 50.14% |
| 业务招待费 | 250,949.85 | 4.21% | 380,713.27 | 2.91% | 326,820.68 | 2.45% | 424,739.51 | 3.12% |
| 差旅费 | 56,040.58 | 0.93% | 163,956.84 | 1.25% | 275,931.77 | 2.07% | 288,067.16 | 2.11% |
| 办公费用 | 639,562.48 | 10.72% | 1,228,415.20 | 9.40% | 1,490,160.75 | 11.17% | 1,791,372.80 | 13.15% |
| 折旧费 | 575,090.92 | 9.64% | 1,162,882.61 | 8.90% | 937,002.76 | 7.02% | 1,027,343.34 | 7.54% |
| 聘请中介机构费 | 348,528.30 | 5.84% | 809,428.38 | 6.19% | 1,638,766.48 | 12.28% | 1,545,269.54 | 11.34% |
| 摊销费 | 692,657.19 | 11.61% | 1,119,881.15 | 8.57% | 1,230,688.92 | 9.22% | 993,127.27 | 7.29% |
| 维修费 | 58,847.82 | 0.45% | 99,629.29 | 0.75% | 718,785.05 | 5.27% | ||
| 业务宣传费 | 8,851.37 | 0.07% | 6,692.46 | 0.04% | ||||
| 合计 | 5,966,421.85 | 100.00% | 13,070,493.63 | 100.00% | 13,343,314.74 | 100.00% | 13,627,741.15 | 100.00% |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 立霸股份 | 0.97% | 0.83% | 0.76% | 0.79% |
| 禾盛新材 | 2.16% | 3.25% | 2.28% | 3.06% |
| 扬子新材 | 4.36% | 1.85% | 1.70% | 1.36% |
| 平均数（%） | 2.50% | 1.97% | 1.58% | 1.74% |
| 发行人（%） | 1.39% | 1.63% | 1.67% | 1.75% |
| 原因、匹配性分析 | 公司管理费用率较立霸股份略高主要因为公司销售规模小于立霸股份，使得占公司管理费用比例较高的职工薪酬占营业收入比例略高；公司管理费用率低于禾盛新材主要因为禾盛新材报告期内涉足商业保理业务，加大了其管理成本；2017-2019年，公司管理费用率与扬子新材较为接近。 | |||
其他事项：
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 工资及福利 | 5,018,197.94 | 30.11% | 12,273,990.54 | 32.15% | 11,611,078.81 | 28.08% | 10,907,301.08 | 29.99% |
| 物料消耗 | 10,101,725.11 | 60.62% | 21,878,055.80 | 57.30% | 25,847,317.42 | 62.52% | 22,157,105.99 | 60.92% |
| 折旧摊销费 | 1,074,304.34 | 6.45% | 2,239,686.50 | 5.87% | 2,049,668.16 | 4.96% | 1,974,492.32 | 5.43% |
| 其他费用 | 470,545.95 | 2.82% | 1,789,934.81 | 4.69% | 1,834,580.52 | 4.44% | 1,331,216.81 | 3.66% |
| 合计 | 16,664,773.34 | 100.00% | 38,181,667.65 | 100.00% | 41,342,644.91 | 100.00% | 36,370,116.20 | 100.00% |
其他费用中主要为研发人员差旅费及检测调试费用、提供咨询申请专利等。
1-1-297
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 立霸股份 | 2.80% | 3.28% | 3.15% | 3.21% |
| 禾盛新材 | 2.75% | 3.44% | 2.88% | 4.10% |
| 扬子新材 | 2.40% | 3.50% | 2.66% | 2.82% |
| 平均数（%） | 2.65% | 3.41% | 2.89% | 3.38% |
| 发行人（%） | 3.87% | 4.77% | 5.18% | 4.66% |
| 原因、匹配性分析 | 公司研发费用率高于可比公司的原因主要为公司VCM产品、轻量化金属复合板销售占比均高于可比公司，VCM、轻量化金属复合板较PCM具有更优的功能性及美观性等属性，对生产工艺、质量控制等要求较高，需要较大的研发投入。 | |||
其他事项：
4. 财务费用分析
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利息费用 | 3,790,107.73 | 7,367,546.73 | 9,061,575.11 | 8,845,220.13 |
| 减：利息资本化 | ||||
| 减：利息收入 | 3,401,126.81 | 125,329.21 | 114,518.35 | 486,542.38 |
| 汇兑损益 | -405,258.51 | -1,127,372.52 | 579,858.07 | 178,923.56 |
| 银行手续费 | 1,070,176.13 | 1,646,019.73 | 2,151,592.63 | 2,180,831.52 |
| 其他 | ||||
| 合计 | 1,053,898.54 | 7,760,864.73 | 11,678,507.46 | 10,718,432.83 |
(1) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 立霸股份 | -0.48% | -0.43% | -0.18% | 0.69% |
| 禾盛新材 | 3.06% | 1.78% | 1.14% | 1.03% |
| 扬子新材 | 8.39% | 3.38% | 3.51% | 3.90% |
| 平均数（%） | 3.66% | 1.58% | 1.49% | 1.87% |
| 发行人（%） | 0.24% | 0.97% | 1.46% | 1.37% |
| 原因、匹配性分析 | 2017-2019年，公司财务费用率与可比公司平均数较为接近。立霸股份有息负债率极低导致财务费用率低，而扬子新材财务费用率高于公司主要系有息负债率较高。 | |||
其他事项：
5. 主要费用情况总体分析
1-1-298
1-1-299
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：元
5,966,421.85元，占营业收入的比例分别为1.75%、1.67%、1.63%、1.39%，波动较小。
①管理费用中工资社保及福利主要为管理人员的工资、奖金及社保福利费等，报告期金额分别为6,832,344.02元、7,335,462.72元、8,146,368.36元、3,403,592.53元，工资社保及福利整体上呈增长状态主要为公司每年都会进行不低于5%的调薪。
②办公费用主要为管理人员相关的办公支出，报告期内，办公费用有所降低主要为公司加强了办公费用支出控制所致。
③折旧费、摊销费主要核算管理部门相关固定资产的折旧费用以及无形资产、长期待摊费用的摊销，报告期内，公司折旧费的变动主要受当期转入固定资产以及固定资产折旧完毕等情况影响；报告期内，公司摊销费主要为土地使用权、用友软件以及长期待摊费用的摊销。
④维修费主要系厂区日常的零星维护费用和2017年台风“天鸽”登陆后形成的一些维护费用。
（3）研发费用
报告期内，公司研发费用分别为36,370,116.20元、41,342,644.91元、38,181,667.65元、16,664,773.34元，占营业收入的比例分别为4.66%、5.18%、4.77%、3.87%，研发费用主要为研发人员工资及福利和物料消耗，研发费用整体上呈增长状态。彩图板的性能和外观对消费者购选终端家电产品产生一定的影响，公司需持续不断研发以满足下游客户及终端消费者多样的需求。此外，公司VCM产品销售占比较大，VCM产品对工艺、性能、外观、质量等要求较高，需要持续的研发投入，工艺及外观等的改进亦有助于公司推出新品系列，增强客户粘性。报告期内，发行人不存在研发支出资本化情况。
（4）财务费用
报告期内，公司财务费用分别为10,718,432.83元、11,678,507.46元、7,760,864.73元、1,053,898.54元，公司财务费用主要为利息支出、汇兑损益及与融资相关的其他支出。利息支出主要为公司向金融机构借款发生的利息费用以及已贴现未终止确认的应收票据贴现利息摊销，汇兑损益主要受公司出口规模及人民币汇率变动影响。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 15,324,272.90 | 3.56% | 33,358,170.12 | 4.17% | 28,406,553.15 | 3.56% | 37,881,242.74 | 4.85% |
| 营业外收入 | 20,750.00 | 0.00% | 671,648.00 | 0.08% | 1,763,331.00 | 0.22% | 472,646.20 | 0.06% |
| 营业外支出 | 54,094.50 | 0.01% | 65,443.28 | 0.01% | 81,403.44 | 0.01% | 502,991.28 | 0.06% |
| 利润总额 | 15,290,928.40 | 3.55% | 33,964,374.84 | 4.24% | 30,088,480.71 | 3.77% | 37,850,897.66 | 4.85% |
| 所得税费用 | 617,932.95 | 0.14% | 1,707,770.63 | 0.21% | -309,913.06 | -0.04% | 4,489,500.15 | 0.57% |
| 净利润 | 14,672,995.45 | 3.41% | 32,256,604.21 | 4.03% | 30,398,393.77 | 3.81% | 33,361,397.51 | 4.27% |
其他事项：
1-1-300
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：元
报告期内，公司营业利润分别为37,881,242.74元、28,406,553.15元、33,358,170.12元、15,324,272.90元，占当期利润总额的比重分别为100.08%、94.41%、98.22%、100.22%。营业外收入和营业外支出金额相对较小，营业利润是公司利润的主要来源。公司主营产品包括PCM、VCM和轻量化金属复合板，其中，PCM、VCM毛利合计占同期毛利的比例分别为89.61%、91.49%、89.51%、
88.08%，是公司主要的营业毛利来源。
报告期内，公司净利润分别为33,361,397.51元、30,398,393.77元、32,256,604.21元、14,672,995.45元，毛利率分别为16.86%、15.88%、15.22%、11.60%，公司盈利能力较为稳定，2018年净利润有所下降主要系研发费用有所增加使得当期期间费用率有所提高；2020年1-6月，公司毛利率有所下降主要一方面受VCM产品系列销售结构影响，另一方面，公司根据新收入准则将销售相关的运输费用列示至营业成本中，使得主营业务毛利率下降1.89%。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 接受捐赠 | ||||
| 政府补助 | 583,260.00 | 1,738,900.00 | 448,068.16 | |
| 盘盈利得 | ||||
| 其他 | 20,750.00 | 88,388.00 | 24,431.00 | 24,578.04 |
| 合计 | 20,750.00 | 671,648.00 | 1,763,331.00 | 472,646.20 |
(2) 计入当期损益的政府补助：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 补助企业上市辅导费用 | 珠海市财政局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 570,000.00 | 与收益相关 | |||
| 招商引资促进实体经济发展试行办法奖励资金扶持 | 珠海市财政局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 13,260.00 | 与收益相关 | |||
| 民营企业名牌名标奖励资金 | 珠海市财政局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 173,900.00 | 与收益相关 | |||
| 金湾区经济壮大发展专项资金-名牌产品 | 珠海市金湾区科技和工业信息化局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2016 年度发明专利奖励金 | 珠海高栏港经济区财 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 15,000.00 | 与收益相关 |
1-1-301
| 政国库支付中心 | ||||||||||
| 明厨亮灶工作补贴 | 珠海高栏港经济区财政国库支付中心 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2017 年创新驱动扶持资金（区级） | 珠海市金湾区科技和工业信息化局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 538,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2017 年高企认定奖补助（区级奖励） | 珠海高栏港经济区财政国库支付中心 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2017 年高企认定奖补助（市级奖励） | 珠海高栏港经济区财政国库支付中心 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 202,000.00 | 与收益相关 | |||
| 出口企业开拓国际市场专项资金 | 珠海市金湾区科技和工业信息化局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |||
| 招录残疾人岗位补贴 | 珠海市金湾区财政局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 3,600.00 | 与收益相关 | |||
| 出口信用保险资助金 | 珠海市金湾区科技和工业信息化局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 96,074.80 | 与收益相关 | |||
| 外贸增量补贴奖励 | 珠海市金湾区科技和工业信息化局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 37,693.36 | 与收益相关 | |||
| 政府节能补贴专项资金 | 珠海市金湾区科技和工业信息化局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 230,000.00 | 与收益相关 | |||
| 金湾区/高栏 | 珠海市 | 符合补 | 政策性 | 否 | 否 | 28,700.00 | 与收益 |
1-1-302
| 港财政局补助 | 财政局、珠海高栏港经济区财政国库支付中心 | 助对象 | 补助 | 相关 | ||||||
| 工业与信息化发展专项资金 | 珠海市金湾区科技和工业信息化局 | 符合补助对象 | 政策性 补助 | 否 | 否 | 42,000.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 583,260.00 | 1,738,900.00 | 448,068.16 |
其他事项：
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 50,000.00 | 30,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 94.50 | 620.00 | 30,703.44 | |
| 台风损失 | 494,114.28 | |||
| 其他 | 4,000.00 | 14,823.28 | 20,700.00 | 8,877.00 |
| 合计 | 54,094.50 | 65,443.28 | 81,403.44 | 502,991.28 |
其他事项：
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位：元
报告期内，公司营业外支出主要为2017年台风“天鸽”登陆珠海对公司造成的损失。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 当期所得税费用 | 473,616.42 | 1,652,038.87 | 1,128,413.94 | 3,827,833.05 |
| 递延所得税费用 | 144,316.53 | 55,731.76 | -1,438,327.00 | 661,667.10 |
| 合计 | 617,932.95 | 1,707,770.63 | -309,913.06 | 4,489,500.15 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 利润总额 | 15,290,928.40 | 33,964,374.84 | 30,088,480.71 | 37,850,897.66 |
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 2,293,639.26 | 5,094,656.22 | 4,513,272.11 | 5,677,634.65 |
| 部分子公司适用不同税率的影 | -83,974.03 | -248,396.74 | -589,240.85 | -23,534.99 |
1-1-303
| 响 | ||||
| 调整以前期间所得税的影响 | 50,203.98 | 38,609.18 | -37,545.32 | |
| 税收优惠的影响 | ||||
| 非应税收入的纳税影响 | ||||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 75,281.65 | 151,349.53 | 134,714.42 | 122,885.07 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -202,452.73 | -229,441.57 | ||
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 67,165.90 | 764,059.57 | 317,113.71 | 7,612.00 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -1,784,383.81 | -4,092,507.13 | -4,445,774.40 | -2,473,869.23 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 1,408,214.22 | |||
| 所得税费用 | 617,932.95 | 1,707,770.63 | -309,913.06 | 4,489,500.15 |
其他事项：
5. 利润变动情况分析
无。
报告期内，公司营业利润分别为37,881,242.74元、28,406,553.15元、33,358,170.12元、15,324,272.90元，占当期利润总额的比重分别为100.08%、94.41%、98.22%、100.22%。营业外收入和营业外支出金额相对较小，营业利润是公司利润的主要来源。公司主营产品包括PCM、VCM和轻量化金属复合板，其中，PCM、VCM毛利合计占同期毛利的比例分别为89.61%、91.49%、89.51%、
88.08%，是公司主要的营业毛利来源。
报告期内，公司净利润分别为33,361,397.51元、30,398,393.77元、32,256,604.21元、14,672,995.45元，毛利率分别为16.86%、15.88%、15.22%、11.60%，公司盈利能力较为稳定，2018年净利润有所下降主要系研发费用有所增加使得当期期间费用率有所提高；2020年1-6月，公司毛利率有所下降主要一方面受VCM产品系列销售结构影响，另一方面，公司根据新收入准则将销售相关的运输费用列示至营业成本中，使得主营业务毛利率下降1.89%。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：元
报告期内，公司营业利润分别为37,881,242.74元、28,406,553.15元、33,358,170.12元、15,324,272.90元，占当期利润总额的比重分别为100.08%、94.41%、98.22%、100.22%。营业外收入和营业外支出金额相对较小，营业利润是公司利润的主要来源。公司主营产品包括PCM、VCM和轻量化金属复合板，其中，PCM、VCM毛利合计占同期毛利的比例分别为89.61%、91.49%、89.51%、
88.08%，是公司主要的营业毛利来源。
报告期内，公司净利润分别为33,361,397.51元、30,398,393.77元、32,256,604.21元、14,672,995.45元，毛利率分别为16.86%、15.88%、15.22%、11.60%，公司盈利能力较为稳定，2018年净利润有所下降主要系研发费用有所增加使得当期期间费用率有所提高；2020年1-6月，公司毛利率有所下降主要一方面受VCM产品系列销售结构影响，另一方面，公司根据新收入准则将销售相关的运输费用列示至营业成本中，使得主营业务毛利率下降1.89%。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 人员人工费用 | 5,018,197.94 | 12,273,990.54 | 11,611,078.81 | 10,907,301.08 |
| 直接投入费用 | 10,101,725.11 | 21,878,055.80 | 25,847,317.42 | 22,157,105.99 |
| 折旧与摊销费用 | 1,074,304.34 | 2,239,686.50 | 2,049,668.16 | 1,974,492.32 |
| 其他费用 | 470,545.95 | 1,789,934.81 | 1,834,580.52 | 1,331,216.81 |
| 合计 | 16,664,773.34 | 38,181,667.65 | 41,342,644.91 | 36,370,116.20 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.87% | 4.77% | 5.18% | 4.66% |
1-1-304
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用分别为36,370,116.20元、41,342,644.91元、38,181,667.65元、16,664,773.34元，占营业收入比例分别为4.66%、5.18%、4.77%、3.87%，公司下游客户主要为家电制造企业，并最终应用于居民日常生活中，随着居民生活水平的不断提高，消费者对家电功能性及外观要求越来越高，故公司为紧跟市场需求和加强客户粘性，持续进行较大的研发投入。 |
其他事项：
2. 报告期内主要研发项目情况
无。
| 2020年1-6月 | ||||
| 项目名称 | 金额（元） | 研发进度 | ||
| 基于低温覆膜技术的节能型金属复合材料的研发 | 1,524,464.12 | 中期试验阶段 | ||
| 仿陶瓷效果彩晶玻璃材料的研发 | 1,454,058.13 | 已完结 | ||
| 压花钢塑彩图金属复合材料的研发 | 1,359,621.67 | 中期试验阶段 | ||
| 超环保彩图金属复合材料的研发 | 1,272,117.39 | 中期试验阶段 | ||
| 高性能定制化UV打印金属复合材料的研发 | 1,255,066.72 | 中期试验阶段 | ||
| UV转印彩图金属复合材料的研发 | 1,202,737.72 | 中期试验阶段 | ||
| 耐腐蚀电梯用彩图金属复合材料的研发 | 1,130,534.00 | 中期试验阶段 | ||
| 基于纳米陶瓷涂料技术的高性能金属复合材料的研发 | 1,058,675.94 | 中期试验阶段 | ||
| 高性能食品级彩图金属复合材料的研发 | 999,744.22 | 已完结 | ||
| 轻涂装彩图金属复合材料的研发 | 940,964.16 | 已完结 | ||
| 环保节能彩图技术复合材料的研发 | 937,018.41 | 中期试验阶段 | ||
| 基于冷板拉丝技术的高附加值金属复合材料的研发 | 896,236.11 | 中期试验阶段 | ||
| 其他研发 | 2,633,534.75 | |||
| 合计 | 16,664,773.34 | |||
| 2019年度 | ||||
| 项目名称 | 金额（元） | 研发进度 | ||
| 多功能导电金属复合材料的研发 | 3,949,447.28 | 已完结 | ||
| 抗静电彩图金属复合材料的研发 | 3,589,709.43 | 已完结 | ||
| 轻涂装彩图金属复合材料的研发 | 2,321,905.78 | 已完结 | ||
| 环保节能彩图技术复合材料的研发 | 2,179,783.51 | 中期试验阶段 | ||
| 高性能食品级彩图金属复合材料的研发 | 2,140,548.45 | 已完结 | ||
| 基于覆膜金属复合材料生产技术的激光烧熔技术的研究 | 1,836,684.37 | 已完结 | ||
| 一种几字形导电智能终端背板的研发 | 1,787,695.34 | 已完结 | ||
| 溶剂回收利用技术的研究 | 1,711,340.71 | 已完结 | ||
| 基于预涂金属复合材料生产技术的凹辊定位涂布技术的研究 | 1,708,636.77 | 已完结 | ||
| 复合材料形变仿真模拟平台的研发 | 1,676,050.34 | 已完结 | ||
| 耐候高光黑PVF板的研发 | 1,630,679.47 | 已完结 | ||
| 超环保彩图金属复合材料的研发 | 1,605,712.71 | 中期试验阶段 | ||
| 新型超耐指纹不锈钢复合板的研发 | 1,598,333.81 | 已完结 | ||
| 仿陶瓷效果彩晶玻璃材料的研发 | 1,503,486.51 | 已完结 | ||
1-1-305
| UV转印彩图金属复合材料的研发 | 1,476,401.96 | 中期试验阶段 |
| 抗刮仿陶瓷VCM板的研发 | 1,474,707.90 | 已完结 |
| 高拉伸彩图金属复合材料的研发 | 1,440,407.28 | 已完结 |
| 其他研发 | 4,550,136.03 | |
| 合计 | 38,181,667.65 | |
| 2018年度 | ||
| 项目名称 | 金额（元） | 研发进度 |
| 环保高性能彩图板的研发 | 3,595,797.95 | 已完结 |
| 高强钢复合板的研发 | 3,548,904.05 | 已完结 |
| 新型光固化玻璃覆膜板的研发 | 3,364,083.16 | 已完结 |
| 耐指纹玻璃复合板的研发 | 3,309,524.16 | 已完结 |
| 基于高效去钝化技术的金属复合材料的研发 | 2,432,687.71 | 已完结 |
| 高性能改性真皮金属复合材料的研发 | 2,231,235.80 | 已完结 |
| 基于覆膜金属复合材料生产技术的激光烧熔技术的研究 | 2,008,459.41 | 已完结 |
| 高附着力抗菌布面金属复合材料的研发 | 1,928,744.05 | 已完结 |
| 一种几字形导电智能终端背板的研发 | 1,818,495.76 | 已完结 |
| 高效彩图板断口防腐蚀处理技术的研发 | 1,785,410.96 | 已完结 |
| 新型分边复合超薄电视机专用背板的研发 | 1,773,236.97 | 已完结 |
| 高附着力耐腐蚀复合板的研发 | 1,770,062.69 | 已完结 |
| 新型彩图板低损焊接技术的研究 | 1,749,505.52 | 已完结 |
| 基于预涂金属复合材料生产技术的凹辊定位涂布技术的研究 | 1,721,471.48 | 已完结 |
| 新型麂皮复合板的研发 | 1,688,418.46 | 已完结 |
| 可快速变换个性化定制金属复合板的研发 | 1,402,232.16 | 已完结 |
| 其他研发 | 5,214,374.62 | |
| 合计 | 41,342,644.91 | |
| 2017年度 | ||
| 项目名称 | 金额（元） | 研发进度 |
| 高性能改性真皮金属复合材料的研发 | 2,896,797.57 | 已完结 |
| 高附加值冰箱用铝箔基彩图板的研发 | 2,826,791.61 | 已完结 |
| 高反光灯罩用金属复合材料的研发 | 2,682,209.15 | 已完结 |
| 轻量抗刮磨砂金属复合材料的研发 | 2,632,491.66 | 已完结 |
| 基于高效去钝化技术的金属复合材料的研发 | 2,488,578.06 | 已完结 |
| 高附着力抗菌布面金属复合材料的研发 | 2,421,824.42 | 已完结 |
| 高强度金属复合板的研发 | 2,322,546.88 | 已完结 |
| 高效自贴合型VCM板的研发 | 2,196,139.39 | 已完结 |
| 可快速变换个性化定制金属复合板的研发 | 2,187,267.28 | 已完结 |
| 高硬度高柔韧性PCM板的研发 | 2,039,232.46 | 已完结 |
| 高效彩图板前处理技术的研究 | 1,967,933.77 | 已完结 |
| 高耐盐雾PCM复合板的研发 | 1,076,469.91 | 已完结 |
| 自感知变色金属复合材料的研发 | 1,057,659.76 | 已完结 |
| 基于IN-LINE技术的金属外观复合材料生产技术的研发 | 1,056,590.47 | 已完结 |
| 新型分边复合超薄电视机专用背板的研发 | 1,043,646.36 | 已完结 |
| 其他研发 | 5,473,937.45 | |
| 合计 | 36,370,116.20 | |
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
1-1-306
√适用 □不适用
单位：元
| 公司 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 立霸股份 | 2.80% | 3.28% | 3.15% | 3.21% |
| 禾盛新材 | 2.75% | 3.44% | 2.88% | 4.10% |
| 扬子新材 | 2.40% | 3.50% | 2.66% | 2.82% |
| 平均数（%） | 2.65% | 3.41% | 2.89% | 3.38% |
| 发行人（%） | 3.87% | 4.77% | 5.18% | 4.66% |
其他事项：
4. 研发投入总体分析
公司研发费用率高于可比公司的原因主要为公司VCM产品、轻量化金属复合板销售占比均高于可比公司，VCM、轻量化金属复合板较PCM具有更优的功能性及美观性等属性，对生产工艺、质量控制等要求较高，需要较大的研发投入。
报告期内，公司正在进行的主要研发项目具体情况详见“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（六） 发行人的研发情况”。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司正在进行的主要研发项目具体情况详见“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（六） 发行人的研发情况”。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 99,322.05 | 228,678.35 | 142,813.10 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 |
1-1-307
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||||
| 已终止确认已贴现应收票据收益 | -2,751,998.86 | -147,266.04 | -120,709.09 | |
| 合计 | -2,652,676.81 | 81,412.31 | 142,813.10 | -120,709.09 |
其他事项：
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
无。
产生其他收益的
来源
| 产生其他收益的来源 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 平沙项目基础建设资金 | 634,233.30 | 1,268,466.60 | 1,268,466.60 | 1,268,466.60 |
| 省级治污和节能减排项目补贴 | 61,224.49 | 122,448.98 | 122,448.98 | 91,836.73 |
| 绿色制造系统集成项目 | 121,800.00 | 243,600.00 | 243,600.00 | 40,600.00 |
| 企业技术改造补贴 | 80,223.53 | 160,447.06 | 160,447.06 | 13,370.59 |
| 省级工业和信息化专项资金补贴 | 120,000.00 | 240,000.00 | 240,000.00 | 60,000.00 |
| 商务产业专项资金：信息平台补助 | 52,173.91 | 104,347.82 | 60,869.57 | |
| 科技和工业信息化局企业技术改造专项资金 | 55,557.08 | 111,114.16 | 46,297.57 | |
| 高效低耗自动化金属外观复合材料生产线技术改造 | 182,561.54 | 365,123.08 | 30,426.92 | |
| 灾后复产项目 | 45,425.41 | 90,850.82 | 67,739.81 | |
| 救灾助产扶持基金 | 11,939.50 | 23,878.99 | 21,889.08 | |
| 促进经济高质量发展专项资金 | 56,842.11 | 66,315.79 | ||
| 2018年省技改事后奖补区级资金 | 18,352.63 | 24,470.18 |
1-1-308
| 工业节能与工业循环经济资金 | 95,297.45 | 15,882.91 | ||
| 高新企业认定补助 | 100,000.00 | |||
| 增资扩展补贴 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 2017 年外经贸发展非境外展览会补贴 | 32,329.00 | |||
| 促进新一代信息技术产业发展资金 | 300,000.00 | |||
| 珠海市重点企业技术中心奖补 | 200,000.00 | |||
| 政府失业保险稳定岗位补贴 | 42,105.93 | 50,274.58 | 89,290.25 | 55,613.25 |
| 招用残疾人岗位补贴 | 7,200.00 | 9,600.00 | ||
| 就业补贴 | 26,260.00 | |||
| 2017 年度广东省企业研究开发补助资金 | 1,478,700.00 | |||
| 企业研究开发省级补贴 | 68,000.00 | 1,143,932.00 | ||
| 商务产业专项资金2017年政府补贴 | 1,074,000.00 | |||
| 2017年度金湾区经济壮大发展专项资金 | 2,000,000.00 | |||
| 2017 年度促外贸稳增长调结构专项补贴收入 | 57,683.70 | |||
| 出口信用保险资助专项资金 | 48,744.03 | 80,000.00 | ||
| 2018 年节能技术改造扶持资金 | 68,600.00 | |||
| 工业企业“上云上平台”能源管理系统专项补贴 | 2,777.77 | |||
| 外经贸发展开拓重点市场专项资金 | 12,420.00 | |||
| 防疫经费和防疫补贴 | 29,000.00 | |||
| “上云上平台”两化融合贯标省级奖补资金 | 100,000.00 | |||
| 员工到岗奖励补贴 | 13,000.00 | |||
| 中央财政大气污 | 10,000.00 |
1-1-309
| 染防治资金臭氧治理达标专项资金补贴 | ||||
| 个税扣缴税款手续费 | 9,104.78 | |||
| 合计 | 1,802,783.46 | 5,553,009.97 | 8,188,059.54 | 2,673,819.17 |
其他事项：
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 应收账款坏账损失 | -1,797,822.27 | 1,016,438.23 | ||
| 应收票据坏账损失 | 42,752.00 | |||
| 其他应收款坏账损失 | -75,783.35 | -68,658.35 | ||
| 应收款项融资减值损失 | ||||
| 长期应收款坏账损失 | ||||
| 债权投资减值损失 | ||||
| 其他债权投资减值损失 | ||||
| 合同资产减值损失 | ||||
| 财务担保合同减值 | ||||
| 合计 | -1,873,605.62 | 990,531.88 |
其他事项：
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 坏账损失 | - | -1,422,269.12 | -183,045.52 | |
| 存货跌价损失 | -2,173,778.93 | -4,351,565.64 | -5,461,963.25 | -4,313,574.38 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用） | ||||
| 可供出售金融资产减值损失 | - | |||
| 持有至到期投资减值损失 | - | |||
| 长期股权投资减值损失 | ||||
| 投资性房地产减值损失 | ||||
| 固定资产减值损失 | ||||
| 在建工程减值损失 | ||||
| 生产性生物资产减值损失 | ||||
| 油气资产减值损失 | ||||
| 无形资产减值损失 | ||||
| 商誉减值损失 | ||||
| 合同取得成本减值损失（新收入准则适用） |
1-1-310
| 其他 | ||||
| 合计 | -2,173,778.93 | -4,351,565.64 | -6,884,232.37 | -4,496,619.90 |
其他事项：
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||||
| 其中：固定资产处置收益 | ||||
| 无形资产处置收益 | ||||
| 持有待售处置组处置收益 | ||||
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||||
| 其中：固定资产处置收益 | 1,404.63 | 28,692.27 | 5,944.91 | |
| 无形资产处置收益 | ||||
| 合计 | 1,404.63 | 28,692.27 | 5,944.91 |
其他事项：
7. 其他影响损益的科目分析
□适用 √不适用
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 225,345,921.90 | 342,377,738.77 | 340,222,072.11 | 358,890,945.73 |
| 收到的税费返还 | 9,063,650.24 | 4,884,969.42 | 796,478.38 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 983,227.62 | 7,562,399.96 | 13,589,830.13 | 11,345,405.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 235,392,799.76 | 354,825,108.15 | 354,608,380.62 | 370,236,350.88 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 149,387,040.11 | 238,733,864.49 | 313,440,006.13 | 260,057,998.28 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,636,725.80 | 49,214,867.58 | 47,999,347.01 | 44,890,511.84 |
| 支付的各项税费 | 1,753,958.13 | 5,182,613.75 | 13,973,205.18 | 19,379,955.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,996,907.70 | 15,278,548.94 | 22,033,109.20 | 22,251,984.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 179,774,631.74 | 308,409,894.76 | 397,445,667.52 | 346,580,450.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,618,168.02 | 46,415,213.39 | -42,837,286.90 | 23,655,900.48 |
其他事项：
1-1-311
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 政府补助 | 823,513.74 | 7,336,823.58 | 13,221,737.95 | 10,704,513.41 |
| 利息收入 | 69,134.48 | 125,327.96 | 114,518.35 | 486,542.38 |
| 其他 | 90,579.40 | 100,248.42 | 253,573.83 | 154,349.36 |
| 合计 | 983,227.62 | 7,562,399.96 | 13,589,830.13 | 11,345,405.15 |
其他事项：
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 期间费用付现支出 | 3,763,991.97 | 13,401,505.67 | 21,490,375.62 | 20,928,696.31 |
| 营业外支出 | 54,000.00 | 64,823.28 | 50,700.00 | 502,991.28 |
| 往来款及其他 | 1,178,915.73 | 1,812,219.99 | 492,033.58 | 820,297.14 |
| 合计 | 4,996,907.70 | 15,278,548.94 | 22,033,109.20 | 22,251,984.73 |
其他事项：
4. 经营活动现金流量分析：
无。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为23,655,900.48元、-42,837,286.90元、46,415,213.39元、55,618,168.02元，公司经营活动现金流量整体上呈增长态势，2018年经营活动产生的现金流量净额为负主要因为一方面期末存货有所增加，同时供应商现付结算增多，导致现金流出有所增加，另一方面，公司在大客户处的供货比例提升，而一直以来公司对长期合作的大客户给予一定的信用期，导致应收款项增加。报告期内，公司经营活动现金流量与营业收入、净利润的关系如下：
单位：元
| 公司销售商品、提供劳务收到的现金低于营业收入，主要系公司下游客户尤其上市家电制造企业在与公司进行货款结算时大多以票据形式结算，公司收到票据后亦优先进行背书转让给供应商。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的关系如下： 单位：元 | ||||||
1-1-312
| 项目 | 2020年1-6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 净利润 | 14,672,995.45 | 32,256,604.21 | 30,398,393.77 | 33,361,397.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,618,168.02 | 46,415,213.39 | -42,837,286.90 | 23,655,900.48 |
| 主要差异来源： | ||||
| 信用减值损失 | 1,873,605.62 | -990,531.88 | ||
| 资产减值准备 | 2,173,778.93 | 4,351,565.64 | 6,884,232.37 | 4,496,619.90 |
| 固定资产折旧 | 7,386,941.17 | 14,923,049.20 | 14,547,683.06 | 13,226,995.87 |
| 无形资产摊销 | 613,467.69 | 995,767.11 | 1,014,786.88 | 870,644.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 239,812.50 | 568,311.24 | 780,400.24 | 678,628.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,404.63 | -28,692.27 | -5,944.91 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 94.50 | 620.00 | 30,703.44 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 892,495.21 | 8,199,076.89 | 10,818,548.13 | 11,983,166.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,652,676.81 | -228,678.35 | -142,813.10 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -171,589.60 | 37,869.57 | -1,438,327.00 | 661,667.10 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 315,906.13 | 17,862.19 | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -22,361,457.17 | 9,406,292.76 | -42,196,855.21 | -26,565,829.96 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 59,697,028.50 | 10,926,257.36 | -54,482,602.08 | -177,642,067.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -12,367,587.72 | -34,047,447.92 | -9,022,745.13 | 162,590,622.17 |
| 其他 |
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：元
项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | 99,322.05 | 228,678.35 | 142,813.10 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,600.00 | 35,188.48 | 15,766.99 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
1-1-313
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 202,120,000.00 | 204,320,000.00 | 233,510,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 202,219,322.05 | 204,551,278.35 | 233,688,001.58 | 15,766.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,556,173.30 | 12,895,535.40 | 14,870,375.23 | 11,222,934.55 |
| 投资支付的现金 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 219,770,000.00 | 207,300,000.00 | 233,530,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 247,326,173.30 | 220,195,535.40 | 248,400,375.23 | 11,222,934.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,106,851.25 | -15,644,257.05 | -14,712,373.65 | -11,207,167.56 |
其他事项：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 银行理财 | 202,120,000.00 | 204,320,000.00 | 233,510,000.00 | |
| 合计 | 202,120,000.00 | 204,320,000.00 | 233,510,000.00 |
其他事项：
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 银行理财 | 219,770,000.00 | 207,300,000.00 | 233,530,000.00 | |
| 合计 | 219,770,000.00 | 207,300,000.00 | 233,530,000.00 |
其他事项：
4. 投资活动现金流量分析：
无。
投资活动产生的现金流量主要为公司购买和赎回的理财产品以及购建的长期资产。
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
投资活动产生的现金流量主要为公司购买和赎回的理财产品以及购建的长期资产。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 69,150,000.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | 335,139,342.21 | 168,723,675.00 | 91,097,839.11 | 258,563,054.90 |
| 发行债券收到的现金 |
1-1-314
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 19,182,558.00 | 3,590,000.00 | 29,330,744.97 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 354,321,900.21 | 172,313,675.00 | 91,097,839.11 | 357,043,799.87 |
| 偿还债务支付的现金 | 106,500,000.00 | 195,995,601.21 | 105,599,461.10 | 236,460,947.05 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,138,775.09 | 8,334,435.67 | 8,162,819.86 | 11,856,409.24 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 233,828,748.00 | 12,714,976.00 | 15,727,376.00 | 19,599,756.41 |
| 筹资活动现金流出小计 | 344,467,523.09 | 217,045,012.88 | 129,489,656.96 | 267,917,112.70 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 9,854,377.12 | -44,731,337.88 | -38,391,817.85 | 89,126,687.17 |
其他事项：
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 借款及票据保证金 | 3,590,000.00 | 2,871,600.00 | ||
| 售后租回款项 | 15,850,565.67 | 26,459,144.97 | ||
| 质押定期存款利息 | 3,331,992.33 | |||
| 合计 | 19,182,558.00 | 3,590,000.00 | 29,330,744.97 |
其他事项：
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 售后租回支付利息和本金 | 8,938,748.00 | 12,344,976.00 | 12,344,976.00 | 12,202,455.03 |
| 质押的定期存款及支付的信用证保证金 | 223,600,000.00 | |||
| 借款及应付票据保证金 | 2,799,400.00 | |||
| 筹资相关费用 | 1,290,000.00 | 370,000.00 | 583,000.00 | 879,468.05 |
| 增资投资保证金 | 2,470,000.00 | |||
| 回购少数股东股权 | 4,047,833.33 | |||
| 合计 | 233,828,748.00 | 12,714,976.00 | 15,727,376.00 | 19,599,756.41 |
其他事项：
4. 筹资活动现金流量分析：
1-1-315
五、 资本性支出
报告期内，公司筹资活动现金流入主要为公司向银行取得的借款及部分售后租回收到的现金，2017年公司完成了两次定向增发，吸收投资收到的现金69,150,000.00元。公司筹资活动现金流出主要为偿还借款、售后租回本金及其利息支付的现金以及支付的保证金。
（一）公司报告期内重大资本性支出
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为11,222,934.55元、14,870,375.23元、12,895,535.40元、27,556,173.30元，公司资本性支出主要为根据生产计划及产能需求购建的机器设备和房屋附属物支出。
（二）未来期间可预见的重大资本性支出计划以及资金需求量情况
截至本公开发行说明书签署日，除本次发行募集资金有关投资外，公司无其他可预见的重大资本性支出计划。有关本次发行募集资金投资项目的情况参见本公开发行说明书“第九节 募集资金运用”。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
（一）公司报告期内重大资本性支出
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为11,222,934.55元、14,870,375.23元、12,895,535.40元、27,556,173.30元，公司资本性支出主要为根据生产计划及产能需求购建的机器设备和房屋附属物支出。
（二）未来期间可预见的重大资本性支出计划以及资金需求量情况
截至本公开发行说明书签署日，除本次发行募集资金有关投资外，公司无其他可预见的重大资本性支出计划。有关本次发行募集资金投资项目的情况参见本公开发行说明书“第九节 募集资金运用”。
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |||
| 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | ||
| 增值税 | 按销项税减去当期允许抵扣进项税差额 | 13%/0% | 16%/13%/0% | 17%/16%/0% | 17% |
| 消费税 | |||||
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 7% | 7% | 7% | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15%、25% | 15%、25% | 15%、25% | 15%、25% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 2% | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 2020年1月—6月 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 珠海拾比佰新型材料有限 | 15% | 15% | 15% | 15% |
1-1-316
| 公司 | ||||
| 珠海拾比佰供应链管理有限公司 | 25% | 25% | 25% | 25% |
| 珠海拾比佰项目管理有限公司 | 25% | 25% | 25% | 25% |
| 芜湖拾比佰新型材料有限公司 | 25% |
其他事项：
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
无。
1、增值税
根据财政部、国家税务总局2012年5月25日下发的“财税[2012]39号”《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》的有关规定，公司自营或委托外贸企业代理出口自产货物增值税一律适用“免、抵、退”管理办法。公司主要出口商品退税率情况如下：
| 2、企业所得税 2018年公司通过了广东省国家高新技术企业评审，证书编号为GR201844005583，自2018年起享受15%的所得税优惠税率，优惠期为三年。 子公司珠海拾比佰新型材料有限公司2017年通过高新技术企业审核，取得《高新技术企业证书》，编号为GR201744008203，2017年开始所得税优惠税率15%，优惠期为三年。 | ||||
（三） 其他事项
□适用 √不适用
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2020.1.1 | 新收入准则 | 无 | 预收款项 | 5,152,870.38 | -5,152,870.38 | |
| 合同负债 | 4,678,788.49 | 4,678,788.49 |
1-1-317
| 其他流动负债 | 474,081.89 | 474,081.89 | ||||
| 2019.1.1 | 新金融工具准则 | 无 | 其他流动资产 | 13,571,518.71 | 13,551,518.71 | -20,000.00 |
| 交易性金融资产 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||||
| 应收票据 | 200,753,131.88 | 197,890,072.53 | -2,863,059.35 | |||
| 应收款项融资 | 2,863,059.35 | 2,863,059.35 | ||||
| 其他应付款 –应付利息 | 446,698.27 | -446,698.27 | ||||
| 短期借款 | 53,149,331.21 | 53,369,800.68 | 220,469.47 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 100,340,389.42 | 100,566,618.22 | 226,228.80 | |||
| 2018.12.31 | 财务报表格式要求变化 | 无 | 应收票据及应收账款 | 352,803,633.82 | -352,803,633.82 | |
| 应收票据 | 200,753,131.88 | 200,753,131.88 | ||||
| 应收账款 | 152,050,501.94 | 152,050,501.94 | ||||
| 应付票据及应付账款 | 113,641,412.87 | -113,641,412.87 | ||||
| 应付票据 | 27,568,354.04 | 27,568,354.04 | ||||
| 应付账款 | 86,073,058.83 | 86,073,058.83 | ||||
| 2017.12.31 | 财务报表格式要求变化 | 无 | 应收票据及应收账款 | 301,004,400.69 | 301,004,400.69 | |
| 应收票据 | 179,829,971.56 | -179,829,971.56 | ||||
| 应收账款 | 121,174,429.13 | -121,174,429.13 | ||||
| 应付票据及应付账款 | 129,129,992.72 | 129,129,992.72 | ||||
| 应付票据 | 2,880,092.16 | -2,880,092.16 | ||||
| 应付账款 | 126,249,900.56 | -126,249,900.56 | ||||
| 其他应付款 | 3,986,641.50 | 4,224,419.43 | 237,777.93 | |||
| 应付利息 | 237,777.93 | -237,777.93 | ||||
| 2017年 | 财务报表格式要求变化 | 无 | 管理费用 | 49,997,857.35 | 13,627,741.15 | -36,370,116.20 |
| 研发费用 | 36,370,116.20 | 36,370,116.20 |
其他事项：
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
无。
（1）2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（简称新收入准则）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。公司于2020年1月1日执行新收入准则，新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行
1-1-318
| 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日母公司财务报表的主要影响如下： 单位：元 | |||||
| 项目 | 2018年12月31日 | 新金融工具准则重分类影响 | 2019年1月1日 | ||
| 其他流动资产 | 10,777,285.93 | -10,000.00 | 10,767,285.93 | ||
| 交易性金融资产 | 10,000.00 | 10,000.00 | |||
1-1-319
| 应收票据 | 187,148,795.48 | -2,463,059.35 | 184,685,736.13 |
| 应收款项融资 | 2,463,059.35 | 2,463,059.35 | |
| 其他应付款-应付利息 | 446,698.27 | -446,698.27 | |
| 短期借款 | 53,149,331.21 | 220,469.47 | 53,369,800.68 |
| 一年内到期的非流动负债 | 89,068,000.00 | 226,228.80 | 89,294,228.80 |
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
期间
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2019年 | 应收票据背书和贴现不满足终止确认条件的不予终止、净额法确认委托加工或受托加工业务、暂估销售退货及质量保证、孙公司收到的投资款作为负债工具重新列报、费用及其他重分类列报和现金流量表调整等 | 董事会决议 | 应收票据 | 187,236,075.60 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 应收款项融资 | -31,458,426.07 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 预付款项 | -504,868.00 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 其他应收款 | 595,883.60 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 其他流动资产 | -622,007.93 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 固定资产 | 994,745.62 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 无形资产 | 523,600.00 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 递延所得税资产 | 513,755.90 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 其他非流动资产 | -59,711.53 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 短期借款 | 8,880,918.75 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 应付票据 | -9,000,000.00 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 其他应付款 | 3,194,477.86 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 其他流动负债 | 155,777,649.53 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 长期应付款 | 15,000,000.00 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 预计负债 | 1,190,951.16 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 递延收益 | 1,601,600.38 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 递延所得税负债 | 17,862.19 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 资本公积 | 257,032.44 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 盈余公积 | -178,066.69 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 未分配利润 | -4,532,548.91 |
1-1-320
| 2019年 | 同上 | 同上 | 少数股东权益 | -14,990,829.52 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 营业收入 | -1,506,274.52 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 营业成本 | 1,689,647.20 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 销售费用 | 581,359.27 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 管理费用 | -3,579,117.25 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 财务费用 | 6,782.83 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 其他收益 | -244,875.01 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 投资收益 | -147,266.04 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 信用减值损失 | -26,124.33 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 所得税费用 | -61,705.63 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 净利润 | -561,506.32 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 少数股东损益 | 222.83 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,563,578.83 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,293,631.97 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,111,911.97 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -544,070.00 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 支付其他与投资活动有关的现金 | -150,000.00 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 取得借款收到的现金 | 8,523,675.00 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | -2,225,779.89 |
| 2019年 | 同上 | 同上 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 150,000.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 应收票据 | 169,745,483.75 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 应收账款 | 950,000.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 预付款项 | -585,500.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 固定资产 | 1,135,828.21 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 在建工程 | 309,000.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 无形资产 | 540,400.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 递延所得税资产 | 434,188.07 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 其他非流动资产 | -44,949.41 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 其他应付款 | 3,194,477.86 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 其他流动负债 | 170,695,483.75 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 长期应付款 | 15,000,000.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 预计负债 | 1,150,670.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 递延收益 | 1,326,725.37 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 资本公积 | 257,032.44 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 盈余公积 | -201,597.36 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 未分配利润 | -3,947,289.09 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 少数股东权益 | -14,991,052.35 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 营业收入 | 493,194.18 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 营业成本 | 1,173,203.81 |
1-1-321
| 2018年 | 同上 | 同上 | 销售费用 | 697,243.17 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 管理费用 | -3,918,399.15 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 财务费用 | 271,597.86 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 其他收益 | -374,289.22 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 资产减值损失 | 2,593,817.78 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 所得税费用 | -107,000.25 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 净利润 | -591,558.26 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 少数股东损益 | 142.56 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | -114,710,959.73 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 收到的税费返还 | 796,478.38 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | -123,259,081.46 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 支付的各项税费 | 796,478.38 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,358,863.73 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,918,076.98 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 支付其他与投资活动有关的现金 | -150,000.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 偿还债务支付的现金 | 4,000,000.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 150,000.00 |
| 2018年 | 同上 | 同上 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | -5,728,818.98 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 应收票据 | 165,444,010.68 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 预付款项 | -341,603.85 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 固定资产 | 1,276,910.80 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 无形资产 | 557,200.00 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 递延所得税资产 | 327,187.82 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 其他非流动资产 | 261,752.30 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 短期借款 | 4,000,000.00 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 其他应付款 | 3,194,477.86 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 其他流动负债 | 161,444,010.68 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 长期应付款 | 15,000,000.00 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 预计负债 | 1,255,881.16 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 递延收益 | 922,436.15 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 资本公积 | 257,032.44 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 盈余公积 | -254,746.56 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 未分配利润 | -3,302,439.07 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 少数股东权益 | -14,991,194.91 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 营业收入 | -16,156,176.73 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 营业成本 | -14,731,615.75 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 销售费用 | 292,011.84 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 管理费用 | -3,462,966.27 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 财务费用 | -40,857.54 |
1-1-322
| 2017年 | 同上 | 同上 | 其他收益 | -519,902.75 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 投资收益 | -120,709.09 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 资产减值损失 | 1,853,210.99 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 所得税费用 | -70,765.88 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 净利润 | -635,805.96 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 少数股东损益 | 40,261.55 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | -111,244,275.83 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,345,200.00 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | -116,071,892.80 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,653,593.01 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | -2,646,949.75 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 支付其他与投资活动有关的现金 | -600,000.00 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 吸收投资收到的现金 | -15,000,000.00 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 取得借款收到的现金 | -7,569,144.97 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,213,086.61 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 偿还债务支付的现金 | -19,272,843.24 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | -500,529.41 |
| 2017年 | 同上 | 同上 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,183,488.00 |
其他事项：
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 重大期后事项
□适用 √不适用
（二） 或有事项
□适用 √不适用
（三） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
1-1-323
√适用 □不适用
1-1-324
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金少于上述项目募集资金拟投入总额，在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整，募集资金不足部分由公司自筹解决。在本次发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。 （二）本次募集资金不足或富余的安排 如本次股票发行后，实际募集资金数额（扣除发行费用后）大于上述项目资金需求，超过部分将根据相关规定用于公司主营业务的发展。若本次股票发行后，实际募集资金数额（扣除发行费用后）小于上述项目资金需求，不足部分公司将用自筹资金补足。 （三）募集资金专户存储安排 为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投资者的利益，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有关规定，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金用途变更以及募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。本次募集资金到位后将存放于公司董事会指定的专项账户，以有效保证募集资金的专款专用。 （四）董事会对募集资金投资项目可行性的分析意见 公司自设立以来，一直从事家电外观复合材料的研发、生产和销售。报告期内，公司营业收入持续增长，2017 年度至2020 年度1-6月，营业收入分别为78,083.38万元、79,783.92万元、80,035.98万元和43,031.57万元；实现净利润3,336.14万元、3,039.84万元、3,225.66万元和1,467.30万元。 | ||||
1-1-325
二、 募集资金运用
截至2020年6月30日，公司总资产 99,373.10万元，本次募集资金投总额与公司现有生产经营规模相适应。
公司董事会已对募集资金投资项目可行性进行了分析，认为募集资金用途和规模与公司现有主营业务、经营规模、财务状况和管理能力等相适应。公司主要管理团队成员均拥有多年家电外观复合材料行业管理经验，了解该行业发展规律，具备较强的管理能力。本次发行募集资金到位后将有利于增强公司的资金实力，扩大公司经营规模，进一步提高公司的收入和利润规模，具有良好的市场前景和盈利能力
（一）偿还银行贷款和补充流动资金
为优化公司资产负债结构，降低经营风险，提升公司抗风险能力及增强公司可持续发展能力，公司将本次发行股票募集资金中7,000万元用于偿还银行贷款，15,000万元用于补充流动性资金。
1、偿还银行贷款
公司拟使用本次发行募集资金中的7,000万元用于偿还银行贷款，截至本公开发行说明书出具日，拟偿还的贷款明细及用途如下表所示：
单位：万元
| （一）偿还银行贷款和补充流动资金 为优化公司资产负债结构，降低经营风险，提升公司抗风险能力及增强公司可持续发展能力，公司将本次发行股票募集资金中7,000万元用于偿还银行贷款，15,000万元用于补充流动性资金。 1、偿还银行贷款 公司拟使用本次发行募集资金中的7,000万元用于偿还银行贷款，截至本公开发行说明书出具日，拟偿还的贷款明细及用途如下表所示： 单位：万元 | |||||||||
| 序号 | 借款人 | 贷款人 | 合同编号 | 金额 | 贷款期限 | 截至本公开发行说明书出具日借款余额 | 借款用途 | ||
| 1 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 交通银行股份有限公司珠海分行 | A11200702364 | 2,300 | 2020.09.16-2021.09.16 | 2,300 | 补充运营资金 | ||
| 2 | 珠海拾比佰新型材料有限公司 | 中国银行珠海湾仔支行 | GDK476380120201026 | 1,000 | 2020.09.05-2023.09.14 | 1,000 | 补充运营资金 | ||
| 3 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 交通银行股份有限公司珠海分行 | A11200702363 | 2,000 | 2020.09.15-2021.9.14 | 2,000 | 补充运营资金 | ||
| 4 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 交通银行股份有限公司珠海分行 | A11200702354 | 2,000 | 2020.09.03-2021.9.03 | 2,000 | 补充运营资金 | ||
| 5 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 交通银行股份有限公司珠海分行 | A11200702297 | 400 | 2020.7.30-2021.07.30 | 400 | 补充运营资金 | ||
1-1-326
| 6 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 交通银行股份有限公司珠海分行 | A11200703005 | 900 | 2020.5.08-2021.5.08 | 900 | 补充运营资金 |
| 7 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 交通银行股份有限公司珠海分行 | A11200702260 | 850 | 2020.06.30-2021.6.29 | 850 | 补充运营资金 |
| 8 | 珠海拾比佰新型材料有限公司 | 交通银行股份有限公司珠海分行 | 03200703010 | 900 | 2020.6.30-2020.12.29 | 900 | 补充运营资金 |
| 9 | 珠海拾比佰供应链管理有限公司 | 交通银行股份有限公司珠海分行 | A52200702077 | 550 | 2020.09.03-2021.03.03 | 550 | 补充运营资金 |
| 10 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 招商银行有限公司珠海分行 | 755XY2019014085 | 800 | 2020.3.31-2021.2.01 | 560 | 补充运营资金 |
| 11 | 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 | 兴业银行有限公司珠海分行 | 20200902001 | 1,000 | 2020.9.04-2021.9.03 | 1,000 | 补充运营资金 |
| 合计 | - | - | 12700 | - | 12460 | - | |
| 2、补充流动资金 （1）项目概况 公司拟使用本次发行募集资金中的15,000万元补充流动性资金，该部分资金将全部用于公司主营业务新增的流动资金需求。通过本次发行募集资金补充流动性资金将在一定程度上降低公司的流动资金压力，提高公司的偿债能力。 （2）项目实施的合理性 为了合理估算公司在精选层挂牌后三年内的流动性资金需求，在对公司未来三年流动资金的新增需求量进行测算时，主要参考《国家发展改革委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知》（发改投资[2006]1325号），具体计算公式为流动资金=流动资产-流动负债。 假设公司本次公开发行并在精选层挂牌后销售收入年增长20%，公司流动资产周转率、流动比率取2019年、2018年、2017年平均值，公司2020年-2022年资金需求情况如下表： 单位：万元 | |||||
| 项目 | 2020年预计 | 2021年预计 | 2022年预计 | ||
| 营业收入① | 96,223.92 | 115,468.70 | 138,562.44 | ||
| 流动资产周转率②（次） | 1.87 | 1.87 | 1.87 | ||
| 流动比率③（倍） | 1.77 | 1.77 | 1.77 | ||
1-1-327
| 流动资产④=①/② | 51,456.64 | 61,747.97 | 74,097.56 |
| 流动负债⑤=④/③ | 29,071.55 | 34,885.86 | 41,863.03 |
| 流动资金需求量⑥=④-⑤ | 22,385.09 | 26,862.11 | 32,234.53 |
| 上一年度流动资金量⑦ | 18,716.32 | 22,385.09 | 26,862.11 |
| 流动资金需求量⑧=⑥-⑦ | 3,668.77 | 4,477.02 | 5372.42 |
| 流动资金累计需求额 | 13,518.21 | ||
1-1-328
1-1-329
| 人力成本的上升，公司的毛利率空间被压缩；同时华南市场本地的家电企业如格力、美的等也已经逐渐进行产业转移，出于运输经济半径考虑，公司迫切需要在长三角地区建立新的生产基地，以芜湖为中心，辐射安徽、江苏、浙江、山东等地，充分依托项目单位已有的销售网络，不断拓展市场。因此，在安徽芜湖建立新生产基地符合公司战略布局。 3、项目的可行性 （1）国家政策支持 2019年，国家发改委发布了《产业结构调整指导目录(2019年本)》，《产业结构调整指导目录(2019年本)》是政府引导投资方向，管理投资项目，制定和实施财税、金融、土地、进出口等政策的重要依据。由鼓励、限制和淘汰三类目录组成；其中：鼓励类主要是对经济社会发展有重要促进作用，有利于节约资源、保护环境和产业结构优化升级。鼓励发展电子信息、生物医药、新材料、新能源等产业。本项目为年产24万吨金属外观复合材料生产线建设项目产品，属于替代喷涂工艺的新型材料，符合国家产业政策。 （2）符合现有业务及管理能力 公司拥有十多年的技术积累优势。芜湖拾比佰项目生产线采用两涂两烘生产工艺，与目前传统生产线采用的工艺相比，加工的宽度和精度有所增增加，生产效率得到提高，产品质量更具稳定性。公司依托与国内外知名家电企业如海尔、万家乐、万和、美的、海信、格力等的紧密合作关系为基础，依靠一支训练有素、经验丰富的营销队伍，建立起一个稳定原料供给和产品销售网络，不断开拓国内外市场。同时，公司有着多年来与国内的大型钢铁企业的业务合作伙伴关系，减少了原材料采购上的流通环节，大大降低采购成本，并从根本上解决了原材料的采购问题，增强了企业的竞争能力。 公司坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，并在严格按照ISO9001、ISO14001标准组织生产。公司建立了完善工业互联网系统，运用两化融合的优势，从公司到车间班组，各道工序建立质量管理和质量保证网络，从部长到车间职工，各岗位人员都制定了以质量职责为主要内容的岗位责任制和考核办法，充分调动职工的主观能动性，提高了全员质量意识。从原材料采购、投料生产到售后服务每个环节层层把关，按照工作程序道道控制，并且定期和不定期召开质量分析会议，总结存在的问题，不断实行质量改进。 4、芜湖拾比佰一期工程项目投资情况介绍 表1：芜湖拾比佰一期工程项目总投资情况 本项目总投资14,852.82万元，其中项目建设投资6,859.75万元，铺底流动资金1,009.80万元。本次募资资金拟投入8,000万元。项目投资预算具体情况如下表所示： 单位：万元 | |||||
| 序号 | 项目 | 投资额 | 占项目总投资的比例 | ||
| 1 | 建设投资 | 6,859.75 | 46.18% | ||
| 2 | 设备投资 | 4,900.00 | 32.99% | ||
| 3 | 建设期借款利息 | 613.13 | 4.13% | ||
| 4 | 土地购置 | 1,470.14 | 9.90% | ||
1-1-330
| 5 | 铺底流动资金 | 1,009.80 | 6.80% |
| 6 | 项目投入总资金（1+2+3+4） | 13,843.02 | 93.20% |
| 合计 | 项目总投资（6+5） | 14,852.82 | 100.00% |
| 6、项目审批情况 本次募集资金投资项目已于2020 年8月经安徽省芜湖县发展和改革委员会完成项目备案，备案登记表编号：发改备（2020）342号，项目代码：2020-340221-33-03-033010。 7、选址、土建工程及占用土地 本募投项目建设用地为100,008.90平方米，已取得不动产权证，不动产权证号为皖（2020）芜湖县不动产权第0011634。 本项目坐落于安徽省芜湖市芜湖县安徽新芜经济开发区，芜湖市地处长江三角洲西南部，南倚皖南山系，北望江淮平原，是华东重要的工业基地、科教基地和全国综合交通枢纽。安徽省家电产业目前已成为我国规模第二大家电产业聚集地，形成芜湖、合肥、滁州三大家电产业中心。其中，芜湖家电产业集群是全国空调主要生产基地之一，是华东地区最大的空调生产基地，是全国三大微型电机（空调压缩机）生产基地之一。 本项目的坐落地距离安徽新芜经济开发区距离芜湖市大型家电产业园——美的大桥工业园仅52公里，距离芜湖市最大的空调产业基地——双翼工业园仅42公里，距离安徽省另外两个重要的家电产业聚集地合肥和滁州也在200公里以内，地理位置优越，有利于公司形成强大的业务辐射网。 本募投项目用地建筑容积率为1.2，包括生产车间、仓库、办公楼、研发大楼、宿舍楼、配电室、管道、给排水、废水处理及道路绿化等工程。设备具备行业领先水平，具备生产PCM、VCM、PET、PVF及其它金属复合材料产品的通用性，部分零部件采用进口装备。 8、产品工艺技术 金属复合材料通常是指将基材进行表面处理后涂敷（辊涂）或粘结有机薄膜并烘烤而成的产品，可深加工成最终制品。复合材料的涂装质量远比对成型金属表面进行单件喷涂或刷涂得质量更均匀、更稳定、更理想，且加工工艺更加环保。本项目生产的复合材料具有优异的功能性、装饰性、成型性、耐指纹、涂层附着力强，可长期保持色泽新颖等特点，已成为当今家电、交通、船舶等行业理想的复合型材料。板材的防腐蚀性、耐久性、抗老化性等主要取决于涂层的性能。涂层的性能 | ||||||||||
1-1-331
| （2）PCM生产工艺流程 | ||||||||||||||||||||||||||
| 工艺步骤 | 开卷上料 ----> | 前 处 理 ----> | 化学涂层 ---> | 烘 干 ----> | 底涂、背涂 ----> | 烘干固化 -----> | 水冷 ----> | 面涂、背涂 ----> | 烘干固化 -----> | 水 冷 ----> | 覆保护膜 --> | 收卷 | ||||||||||||||
| 原材料 | 涂油卷钢 | 脱脂剂、水 | 钝化液、纯水 | 热风 | 底漆、背漆、稀释剂 | 热风 | 自来水 | 面漆、背漆、稀释剂 | 热风 | 自来水 | PE保护膜 | 成品卷材 | ||||||||||||||
| 工艺说明 | 钢卷打开 | 去除卷钢表面的防锈油 | 三价铬溶液辊涂在钢板正反面，80℃烘干 | 80℃烘干化涂膜内的水汽 | 采用辊涂方法把底漆、背漆涂覆在钢板正反面， | 通过天然气转换热能，对钢板加温到210℃左右，挥发 | 把210℃左右的钢板降到常温 | 采用辊涂方法把面漆、背漆涂覆在钢板正反面， | 通过天然气转换热能，对钢板加温到230℃左右，挥发 | 把230℃左右的钢板降到常温 | 把PE保护膜覆在PCM板表面 | |||||||||||||||
1-1-332
三、 历次募集资金基本情况
四、 其他事项
报告期内，公司发行融资及使用情况详见“第四节 发行人基本情况”之“二、发行人挂牌期间的基本情况”之“（四）报告期内发行融资情况”之“1、挂牌后第一次股权融资”和“2、挂牌后第二次股权融资”。无。
1-1-333
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
截至本公开发行说明书签署日，公司已实现盈利，不存在累计未弥补亏损的情况。截至本公开发行说明书签署日，公司不存在对外担保事项。
三、 诉讼、仲裁事项
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在对外担保事项。
（一） 发行人涉及的重大诉讼或仲裁事项
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在对财务状况、经营成果、声誉、 业务活动、未来前景等可能产生重大影响的诉讼或仲裁事项。
（二）发行人控股股东或实际控制人、控股子公司、董事、监事、高级管 理人员和核心技术人员的重大诉讼或仲裁事项
截至本公开发行说明书签署日，公司控股股东或实际控制人、控股子公司、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员不存在作为一方当事人可能对发行 人产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项。
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
（一） 发行人涉及的重大诉讼或仲裁事项
截至本公开发行说明书签署日，公司不存在对财务状况、经营成果、声誉、 业务活动、未来前景等可能产生重大影响的诉讼或仲裁事项。
（二）发行人控股股东或实际控制人、控股子公司、董事、监事、高级管 理人员和核心技术人员的重大诉讼或仲裁事项
截至本公开发行说明书签署日，公司控股股东或实际控制人、控股子公司、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员不存在作为一方当事人可能对发行 人产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项。报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。
五、 其他事项
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。 截至本公开发行说明书签署日，除上述事项外，公司不存在其他对公司产生重大影响的重要事项。
1-1-334
第十一节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
1-1-335
二、 发行人控股股东声明
1-1-336
三、 发行人实际控制人声明
| 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 年 月 日 | ||||
1-1-337
四、 保荐机构（主承销商）声明
1-1-338
五、 发行人律师声明
1-1-339
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
1-1-340
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-341
八、 其他声明
□适用 √不适用
1-1-342
第十二节 备查文件