公司代码：600247 公司简称：*ST成城
吉林成城集团股份有限公司
2020年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 5
四、 附录 ...... 10
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人方项、主管会计工作负责人方项及会计机构负责人（会计主管人员）曹峰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 964,203,445.59 | 973,019,170.76 | -0.91 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | -110,241,938.45 | -73,541,293.27 | -49.90 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -659,216.05 | 136,922.21 | -581.45 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 9,578,174.39 | 10,428,711.15 | -8.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -36,700,645.18 | -33,635,427.71 | -9.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 | -36,160,497.48 | -34,009,499.16 | -6.32 |
| 润 | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | -39.94 | 5.93 | 减少45.87个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.109 | -0.100 | -9.00 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.109 | -0.100 | -9.00 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 899,540.55 | 912,088.71 | 吉林市社保局转来的稳岗补贴、吉林市船营区税务局的税款减免 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -367,460.90 | -371,941.01 | 商户赔偿款等 |
| 合计 | 532,079.65 | 540,147.70 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 14,462 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 北京绿科伯创科技有限公司 | 25,800,000 | 7.67 | 25,800,000 | 冻结 | 25800000 | 境内非国有法人 | |
| 周翔 | 5,003,300 | 1.49 | 5,003,300 | 无 | 境内自然人 | ||
| 麦志勇 | 4,045,550 | 1.20 | 4,045,550 | 无 | 境内自然人 | ||
| 曹元峰 | 3,757,900 | 1.12 | 3,757,900 | 无 | 境内自然人 | ||
| 余建华 | 3,326,700 | 0.99 | 3,326,700 | 无 | 境内自然人 | ||
| 金惠明 | 3,061,514 | 0.91 | 3,061,514 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 夏梁丹 | 3,000,500 | 0.89 | 3,000,500 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 王建飞 | 2,933,306 | 0.87 | 2,933,306 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 刘先军 | 2,765,300 | 0.82 | 2,765,300 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 郭忠红 | 2,670,900 | 0.79 | 2,670,900 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 北京绿科伯创科技有限公司 | 25,800,000 | 人民币普通股 | 25,800,000 | ||||||
| 周翔 | 5,003,300 | 人民币普通股 | 5,003,300 | ||||||
| 麦志勇 | 4,045,550 | 人民币普通股 | 4,045,550 | ||||||
| 曹元峰 | 3,757,900 | 人民币普通股 | 3,757,900 | ||||||
| 余建华 | 3,326,700 | 人民币普通股 | 3,326,700 | ||||||
| 金惠明 | 3,061,514 | 人民币普通股 | 3,061,514 | ||||||
| 夏梁丹 | 3,000,500 | 人民币普通股 | 3,000,500 | ||||||
| 王建飞 | 2,933,306 | 人民币普通股 | 2,933,306 | ||||||
| 刘先军 | 2,765,300 | 人民币普通股 | 2,765,300 | ||||||
| 郭忠红 | 2,670,900 | 人民币普通股 | 2,670,900 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知以上股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）主要会计报表项目的变化及说明
| 项目 | 期末金额 | 期初金额 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 货币资金 | 2,029,247.21 | 2,688,463.26 | -24.52 | 经营活动引起的货币资金减少。 |
| 应收账款 | 1,146,161.65 | 7,354,923.21 | -84.42 | 由于本年度计提相应的坏账准备，导致的金额减少。 |
| 预付款项 | 162,473.85 | 760,581.36 | -78.64 | 年初预付供暖费用转为经营费用而引起的下降。 |
| 其他应收款 | 2,113,065.06 | 982,343.53 | 115.10 | 由于公司经营活动的增加引起的单位往来款项增加。 |
| 长期待摊费用 | 56,578.25 | 74,601.00 | -24.16 | 按期摊销费用而导致的减少。 |
| 预收款项 | 6,021,950.81 | 7,755,582.79 | -22.35 | 预收客户租金转为收入而引起的减少。 |
（2）主要损益项目的变化及说明
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 营业收入 | 9,578,174.39 | 10,428,711.15 | -8.16 | 受疫情影响导致的营业收入下降等。 |
| 营业成本 | 2,376,409.90 | 2,416,286.19 | -1.65 | 营业收入的减少引起的营业成本减少。 |
| 销售费用 | 2,791,069.04 | 2,915,177.20 | -4.26 | 由于销售活动减少引起的费用下降。 |
| 管理费用 | 5,302,413.66 | 5,685,823.49 | -6.74 | 报告期内由于加强管理，减少管理成本所致。 |
| 营业外收入 | 944,960.81 | 94,053.69 | 904.70 | 由于上期房产被司法拍卖取得相关收益，而本期无相同业务发生。 |
| 营业外支出 | 404,813.11 | 20,133.60 | 1,910.63 | 本期非经营性业务支出较上期下降。 |
（3）主要现金流量项目的变化说明
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -659,216.05 | 136,922.21 | -581.45 | 受疫情影响导致的日常经营活动减少，引起的营业收入减少。 |
| 投资活动 | 0 | -138,160.00 | 100.00 | 上期购建固定资产 |
| 产生的现金流量净额 | 而本期无相关业务发生。 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、2019年年报无法表示意见
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年6月29日对公司2019年财务报告出具了亚会A审字（2020）1840号无法表示意见的审计报告，主要涉及以下事项：
“一、无法表示意见我们接受委托，审计吉林成城集团股份有限公司（以下简称“成城集团”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们不对后附的成城集团财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。
二、形成无法表示意见的基础
1、持续经营能力存在重大不确定性
如财务报表附注三、财务报表编制基础之（二）所述，成城集团2019年度扣除非经常性损益后净利润为-6,990.72万元，截至报表日资产总额97301.92万元，归属于母公司的股东权益-7354.13万元，资产负债率106.55%；由于对外担保因被担保企业到期未履行还款义务而承担连带责任、到期债务长期不能清偿等诉讼事项导致其资产被轮候查封，除公司所经营的投资性房地产——吉林市物华商城租赁业务以及对深圳中能建成城投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中能建成城”）投资业务以外，其余多数所属子公司经营处于长期停滞状态，其持续经营能力存在重大不确定性。虽然成城集团已在财务报表附注三、财务报表编制基础之（二）中披露了可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要事项或情况以及成城集团管理层（以下简称“管理层”）针对这些事项或情况的应对计划，但我们无法取得与评估持续经营能力相关的充分、适当的审计证据，因此我们无法判断成城集团运用持续经营假设编制2019年度财务报表是否适当。
2、未及时披露重大或有事项
如财务报表附注十、承诺及或有事项之（二）所述，在审计过程中，我们除向成城集团董事会、法务部等部门了解成城集团涉诉事项外，我们还查询了中国裁判文书网等媒体中公开的信息。根据我们的查询，成城集团2019年度未以临时报告或定期报告的形式披露作为被执行人的事项2个，涉案金额13.18亿元，其中：①《江苏亚伦集团股份有限公司与青海中金创业投资有限公司、深圳市益峰源实业有限公司等借款合同纠纷执行裁定书》（（2018）苏执38号之二）执行标的12亿元，成城集团等6单位及个人为此承担连带清偿责任。②2019年1月20日，深圳市中级人民法院对成城集团立案执行，案号（2019）粤03执恢48号，执行标的1.18亿元，我们未能获取该执行案件相关的法律文书，无法查明该执行案件的形成原因。上述事项①，成城集团未以临时报告的形式进行披露；上述事项②，成城集团未进行披露。由于成城集团未完全披露对外涉诉事项，我们无法判断成城集团是否存在其他重大或有事项，以及前述或有事项对财务报表的影响。
3、大额资金收支的真实性
深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司（以下简称“鼎盛泰盈”）所投资的中能建成城，于2019年12月至2020年1月，收回江西中能投资集团有限公司借款83400.60万元，收到利息收入6672.05
万元，收回宿松万方矿业有限责任公司投资款8000万元，收回天津泰德瑞嘉国际贸易有限公司借款229.09万元，共计98301.74万元。同时将收到的款项分别以购买股权和代还款的形式受黄海洪委托转给了天津泰德瑞嘉国际贸易有限公司和郞爵（厦门）酒业有限公司。我们无法获取充分、适当的审计证据，以确定中能建成城相关资金往来真实性及商业合理性，无法确认上述股权转让和代还款事项实质上是否涉及关联方关系及其交易，也无法确认成城集团对中能建成城投资资金的真实性、可回收性及对成城集团财务报表的影响。
4、对中能建成城会计核算的适当性
如财务报表附注六、合并财务报表主要项目注释之（六）、（十二）和财务报表附注十、承诺及或有事项之（一）所述，鼎盛泰盈与中能建股权投资基金（深圳）有限公司、海南九易通投资管理有限公司共同成立中能建成城，鼎盛泰盈作为有限合伙人约定出资99040万元，出资比例99.04%，成城集团认为其作为有限合伙人，不参与经营管理和对有限合伙企业不具有控制，不纳入财务报表合并范围，作为长期股权投资进行权益法核算。2019年度，中能建成城账面实现利润6162.49万元，成城集团未将应享有的收益6162.34万元计入投资收益，仅将合伙企业收益相关的所得税1540.59万元记入递延所得税资产。如本报告二、3所述，我们无法确认中能建成城2019年度利润的真实性，也无法确认成城集团上述会计处理对财务报表的影响。
5、对外投资及借款的商业实质
如财务报表附注十二、其他重要事项之（三）所述，中能建成城2019年12月与黄海洪签订《股权转让协议》，以9000万元购买黄海洪持有的厦门鹭海飞贸易有限公司30%股权；并签订《代还款协议》，代黄海洪归还欠款89000万元，该项代还款内容系黄海洪前期委托台湾位元纳米科技股份有限公司为其子公司山东恒力天能新技术科技有限公司研发相关专利权所发生的支出，在《代还款协议》第二条和第四条中约定了豁免黄海洪归还该资金义务的条件。根据黄海洪委托，中能建成城分别于2019年12月和2020年1月，将98301.92万元分别转给了天津泰德瑞嘉国际贸易有限公司和郎爵（厦门）酒业有限公司。对于上述交易，我们无法获得充分、适当的审计证据，也无法执行替代性程序以确定上述投资及借款事项的合理商业理由和商业实质及其对成城集团财务报表的影响。
6、预计负债和资产减值损失的计提
2019年度，成城集团尚未就以下事项计提预计负债或减值：
（1）如财务报表附注十、承诺及或有事项之（二）所述，2013年12月20日和2014年3月20日，成城集团为武汉晋昌源经贸有限公司（以下简称“武汉晋昌源”）的3.31亿元借款提供担保，2018年2月28日武汉晋昌源与交通银行湖北分行重新签订了3.28亿元《流动资金借款合同》，成城集团、赛伯乐绿科和绿科伯创分别与交通银行湖北分行签订《保证合同》，为武汉晋昌源3.28亿元借款提供担保。截止2019年12月31日，成城集团担保的未偿还借款本金3.23亿元，成城集团未根据武汉晋昌源的预期还款能力等事项计提预计负债。
（2）如本报告二、2中所述的被执行标的共计13.18亿元案件，2019年度未计提预计负债。
（3）如本报告二、4中所述，成城集团对中能建成城的投资8.99亿元，2019年度未计提资产减值损失。上述事项，我们未能获取开展减值测试的相关信息与资料，导致我们无法实施重新计算等必要的审计程序，无法获取充分、适当的审计证据，因此，我们无法确定上述事项是否存在预计负债或减值，亦无法确定是否有必要对预计负债、资产减值损失、长期股权投资及财务报表其他项目作出调整，也无法确定应调整的金额及其对财务报表的影响。”公司董事会尊重审计机构的意见，将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑。公司将加强对投资的管理，确保有限合伙企业资金使用的安全性。公司将积极与交通银行湖北分行、武汉晋昌源以及赛伯乐绿科、绿科伯创保持沟通，积极督促武汉晋昌源积极履行偿还责任以减轻公
司的偿债风险。公司已通过公司的债权债务清理小组对2项作为被执行人的事项进行了调查，并将调查结果于2020年6月28日进行了披露，同时公司采取了积极措施，以避免公司因这2项执行案件承受损失。同时公司2020年将在保持商业地产租赁、物业管理相关企业平稳运营的基础上逐步转变经营方向，利用公司自有资金及根据项目需求和公司出资能力分期出资，参与对外战略合作，探寻公司发展的新道路，寻找新的利润增长点，改善公司的持续经营能力，实现公司长远发展的战略目标。并且公司将加强公司治理，完善内控制度建设以维护公司和股东的合法权益。
二、《执行和解协议》
因交通银行股份有限公司湖北省分行起诉武汉晋昌源经贸有限公司及本公司关于金融借款合同纠纷一案，法院判决武汉晋昌源向交行湖北省分行偿还借款本金33099.7201万元及相关利息、罚息及复利，公司承担连带清偿责任（《吉林成城集团股份有限公司诉讼进展情况公告》（公告编号：2017-037））。为了消除连带清偿责任，2017年12月29日，交通银行湖北分行作为甲方与武汉晋昌源（乙方）、本公司（丙方）、北京赛伯乐绿科投资管理有限公司（以下简称“赛伯乐绿科”）和北京绿科伯创科技有限公司（以下简称“绿科伯创”，赛伯乐绿科与绿科伯创共同作为丁方）签订《执行和解协议》，由武汉晋昌源在3日之内归还300万元借款，并于2018年2月28日前提供签订3.28亿元重组借款的借款合同和担保合同的全部资料，乙、丙、丁三方四个公司对重组贷款承担连带责任，2018年4月30日前偿还原欠利息3000万元，和解协议规定其借款本金和其余利息的偿还根据丙方是否重组成功而制订不同的还款计划。2017年12月29日，武汉晋昌源归还了300万元借款。武汉中级法院签发了终结执行裁定，并规定如不能履行和解协议，交通银行湖北分行可申请恢复执行。2018年2月28日，武汉晋昌源与交通银行湖北分行签订了《流动资金借款合同》，本公司、赛伯乐绿科和绿科伯创同日与交通银行湖北分行签订了保证合同。武汉晋昌源向交行湖北省分行申请3.28亿元流动资金借款。借款期限不长于24个月，且全部借款到期日不迟于2020年2月28日。（《吉林成城集团股份有限公司为武汉晋昌源经贸有限公司提供担保的进展公告》(公告编号：
2018-024)）《执行和解协议》约定武汉晋昌源、公司、赛伯乐绿科、绿科伯创应于2018年4月30日之前偿还（2016）鄂民初11和12号《民事判决书》项下借款利息3000万元，或提供价值完全覆盖利息金额、易于变现、交行湖北省分行认可的抵押物。目前公司大股东绿科伯创已按照《执行和解协议》的约定安排裕成企业有限公司向交行湖北省分行提供其名下位于北京市朝阳区彩虹路共计
626.65平方米的房产作为抵押物，该抵押物已获得交行湖北省分行的认可，裕成企业有限公司与交行湖北省分行已于2018年5月3日签订了《抵押合同》并已办理完抵押登记手续。（《吉林成城集团股份有限公司关于《执行和解协议》的进展公告》(公告编号：2018-030)）。2018年底，绿科伯创按照《执行和解协议》约定，向交行湖北省分行偿还了500万元贷款本金。2019年12月27日，公司与交行湖北省分行、武汉晋昌源、赛伯乐绿科、绿科伯创签订了《执行和解补充协议》，经友好协商，一致同意将《执行和解协议》中第一条约定重组贷款还款计划由“重组贷款还款计划为：2018年12月30日前还款500万元；2019年12月30日前还款1000万元；2020年2月28日前归还剩余贷款本息。”调整为“重组贷款还款计划为：2018年12月30日前还款500万元；2020年2月28日前还款1000万元；2020年2月28日前归还剩余贷款本息。”其余协议内容不变，仍以《执行和解协议》约定为准。2020年1月武汉新型冠状病毒肺炎疫情爆发，目前武汉仍处于“封城”状态，全国各地企业的生产经营都受到了不同程度的影响。经武汉晋昌源向交行湖北省分行申请延期还款，并与各相关公司协商达成一致。武汉晋昌源与公司、交行湖北省分行、赛伯乐绿科、绿科伯创于2020年2月26日签订了《补充协议》，协议约定：银行、借款人、担保人同意将原执行和解协议、执行和解补充协议、原借款合同、原额度使用申请书、原担保合同、借款补充协议一中约定的重组贷款的
还款计划修改为：2020年7月30日前还款10,000,000.00元；2021年2月28日前还款312,997,201.00元。担保人同意还款计划的修改，并愿意继续按原担保合同约定的担保责任提供担保。公司分别于2020年3月24日、2020年3月25日发布了《吉林成城集团股份有限公司股份冻结公告》（公告编号：2020-004）、《吉林成城集团股份有限公司股份冻结补充公告》（公告编号：
2020-005），2020年3月23日，因诉前财产保全需要，南京赛汇科技投资合伙企业（有限合伙）向法院申请司法冻结了绿科伯创持有的公司25,800,000股股份（占公司总股本的7.67%，占其所持公司股份的100%）。绿科伯创此前曾在《执行和解协议》中承诺：“在第一项重组贷款及相应利息全部归还前，......北京绿科伯创科技有限公司不转让、不质押或不以其他方式处置其持有的吉林成城集团股份公司股权。” 而2020年3月23日的公司股份被冻结事项使得绿科伯创在《执行和解协议》中所作的承诺出现重大不确定性。交行湖北省分行为了保护自身的利益，2020年6月向湖北省武汉市中级人民法院申请执行轮候冻结绿科伯创持有的公司25,800,000股股份。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
报告期内计提的财务利息达到2936.34万元，是导致公司亏损的主要原因；另外应收款项计提的信用损失632.95万元，也是影响亏损的另一因素。由于应计利息不断增加，公司营业收入无法弥补应计利息的缺口，预测年初至下一报告期的累计净利润可能为继续亏损。
| 公司名称 | 吉林成城集团股份有限公司 |
| 法定代表人 | 方项 |
| 日期 | 2020年10月30日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2020年9月30日编制单位:吉林成城集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,029,247.21 | 2,688,463.26 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,146,161.65 | 7,354,923.21 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 162,473.85 | 760,581.36 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,113,065.06 | 982,343.53 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,537,544.91 | 1,537,544.91 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 6,988,492.68 | 13,323,856.27 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 899,102,348.86 | 899,102,348.86 |
| 其他权益工具投资 | 1,220,000.00 | 1,220,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 39,671,688.28 | 42,030,075.43 |
| 固定资产 | 1,479,626.68 | 1,583,578.36 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 56,578.25 | 74,601.00 |
| 递延所得税资产 | 15,684,710.84 | 15,684,710.84 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 957,214,952.91 | 959,695,314.49 |
| 资产总计 | 964,203,445.59 | 973,019,170.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 106,189,126.55 | 105,821,101.55 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 12,846,107.43 | 12,846,107.43 |
| 预收款项 | 6,021,950.81 | 7,755,582.79 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,698,430.14 | 2,666,787.24 |
| 应交税费 | 50,947,938.21 | 50,997,230.18 |
| 其他应付款 | 580,136,244.84 | 550,558,609.05 |
| 其中：应付利息 | 228,016,935.21 | 207,026,898.79 |
| 应付股利 | 1,265,460.00 | 1,265,460.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 99,999,992.46 | 99,999,992.46 |
| 流动负债合计 | 858,839,790.44 | 830,645,410.70 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 206,071,577.72 | 206,071,577.72 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 70.20 | 70.20 |
| 非流动负债合计 | 206,071,647.92 | 206,071,647.92 |
| 负债合计 | 1,064,911,438.36 | 1,036,717,058.62 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 336,441,600.00 | 336,441,600.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 219,290,712.51 | 219,290,712.51 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 58,660,627.29 | 58,660,627.29 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -724,634,878.25 | -687,934,233.07 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | -110,241,938.45 | -73,541,293.27 |
| 少数股东权益 | 9,533,945.68 | 9,843,405.41 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -100,707,992.77 | -63,697,887.86 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 964,203,445.59 | 973,019,170.76 |
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：方项 会计机构负责人：曹峰
母公司资产负债表2020年9月30日编制单位:吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,742,820.11 | 2,399,131.35 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 61,299.00 | 659,406.51 |
| 其他应收款 | 907,116,852.48 | 906,429,365.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 43,603.69 | 43,603.69 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 908,964,575.28 | 909,531,507.25 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 117,163,590.14 | 117,163,590.14 |
| 其他权益工具投资 | 1,220,000.00 | 1,220,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 39,671,688.28 | 42,030,075.43 |
| 固定资产 | 571,090.62 | 632,929.05 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 56,578.25 | 74,601.00 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 158,682,947.29 | 161,121,195.62 |
| 资产总计 | 1,067,647,522.57 | 1,070,652,702.87 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 80,249,781.60 | 79,881,756.60 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 5,229,394.88 | 6,963,026.86 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 362,690.41 | 405,133.62 |
| 应交税费 | 14,675,245.86 | 14,724,537.83 |
| 其他应付款 | 594,828,459.21 | 577,010,467.83 |
| 其中：应付利息 | 204,594,701.66 | 186,870,221.22 |
| 应付股利 | 1,265,460.00 | 1,265,460.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 99,999,992.46 | 99,999,992.46 |
| 流动负债合计 | 795,345,564.42 | 778,984,915.20 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 206,071,577.72 | 206,071,577.72 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 206,071,577.72 | 206,071,577.72 |
| 负债合计 | 1,001,417,142.14 | 985,056,492.92 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 336,441,600.00 | 336,441,600.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 35,318,795.25 | 35,318,795.25 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 37,995,681.14 | 37,995,681.14 |
| 未分配利润 | -343,525,695.96 | -324,159,866.44 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 66,230,380.43 | 85,596,209.95 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,067,647,522.57 | 1,070,652,702.87 |
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：方项 会计机构负责人：曹峰
合并利润表2020年1—9月编制单位：吉林成城集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年第三季度（7-9月） | 2019年第三季度（7-9月） | 2020年前三季度（1-9月） | 2019年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 3,014,807.55 | 3,461,320.74 | 9,578,174.39 | 10,428,711.15 |
| 其中：营业收入 | 3,014,807.55 | 3,461,320.74 | 9,578,174.39 | 10,428,711.15 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 13,942,033.58 | 14,351,709.33 | 40,798,967.67 | 42,111,283.74 |
| 其中：营业成本 | 766,927.44 | 805,428.73 | 2,376,409.90 | 2,416,286.19 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 329,020.37 | 327,521.16 | 965,735.99 | 971,773.01 |
| 销售费用 | 673,858.09 | 729,613.77 | 2,791,069.04 | 2,915,177.20 |
| 管理费用 | 2,356,349.17 | 2,268,058.85 | 5,302,413.66 | 5,685,823.49 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 9,815,878.51 | 10,221,086.82 | 29,363,339.08 | 30,122,223.85 |
| 其中：利息费用 | 9,816,845.68 | 10,211,176.57 | 29,363,481.35 | 30,096,709.79 |
| 利息收入 | 9,492.03 | 258.98 | 18,514.06 | 1,854.73 |
| 加：其他收益 | ||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | 383.55 | -6,329,459.33 | ||
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -23,635.72 | -2,192,081.95 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -10,926,842.48 | -10,914,024.31 | -37,550,252.61 | -33,874,654.54 |
| 加：营业外收入 | 932,392.65 | 38,004.19 | 944,960.81 | 94,053.69 |
| 减：营业外支出 | 400,313.00 | 10,812.00 | 404,813.11 | 20,133.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -10,394,762.83 | -10,886,832.12 | -37,010,104.91 | -33,800,734.45 |
| 减：所得税费用 | ||||
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -10,394,762.83 | -10,886,832.12 | -37,010,104.91 | -33,800,734.45 |
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -10,394,762.83 | -10,886,832.12 | -37,010,104.91 | -33,800,734.45 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -10,391,810.68 | -10,872,820.29 | -36,700,645.18 | -33,635,427.71 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,952.15 | -14,011.83 | -309,459.73 | -165,306.74 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| （2）其他债权投 | ||||
| 资公允价值变动 | ||||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||||
| （5）现金流量套期储备 | ||||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||||
| （7）其他 | ||||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | -10,394,762.83 | -10,886,832.12 | -37,010,104.91 | -33,800,734.45 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -10,391,810.68 | -10,872,820.29 | -36,700,645.18 | -33,635,427.71 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,952.15 | -14,011.83 | -309,459.73 | -165,306.74 |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.031 | -0.032 | -0.109 | -0.100 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.031 | -0.032 | -0.109 | -0.100 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：方项 主管会计工作负责人：方项 会计机构负责人：曹峰
母公司利润表2020年1—9月编制单位：吉林成城集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年第三季度（7-9月） | 2019年第三季度（7-9月） | 2020年前三季度（1-9月） | 2019年前三季度（1-9月） |
| 一、营业收入 | 3,008,628.77 | 3,459,589.65 | 9,571,995.61 | 10,420,863.55 |
| 减：营业成本 | 766,927.44 | 805,428.73 | 2,376,409.90 | 2,416,286.19 |
| 税金及附加 | 329,020.37 | 326,978.28 | 965,735.99 | 970,144.37 |
| 销售费用 | 673,858.09 | 729,613.77 | 2,791,069.04 | 2,915,177.20 |
| 管理费用 | 2,312,450.80 | 2,172,680.24 | 5,192,768.55 | 5,392,883.46 |
| 研发费用 | ||||
| 财务费用 | 6,058,067.85 | 5,646,780.35 | 18,089,470.36 | 16,396,489.65 |
| 其中：利息费用 | 6,059,853.71 | 5,637,672.94 | 18,092,505.44 | 16,376,198.90 |
| 利息收入 | 9,470.72 | 217.60 | 18,445.87 | 1,721.02 |
| 加：其他收益 | ||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | 383.55 | -62,457.20 | ||
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -23,635.72 | -31,943.82 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -7,131,312.23 | -6,245,527.44 | -19,905,915.43 | -17,702,061.14 |
| 加：营业外收入 | 932,330.86 | 37,952.26 | 944,899.02 | 93,818.27 |
| 减：营业外支出 | 400,313.00 | 10,812.00 | 404,813.11 | 19,083.60 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -6,599,294.37 | -6,218,387.18 | -19,365,829.52 | -17,627,326.47 |
| 减：所得税费用 | ||||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -6,599,294.37 | -6,218,387.18 | -19,365,829.52 | -17,627,326.47 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -6,599,294.37 | -6,218,387.18 | -19,365,829.52 | -17,627,326.47 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5.现金流量套期储备 | ||||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||||
| 7.其他 | ||||
| 六、综合收益总额 | -6,599,294.37 | -6,218,387.18 | -19,365,829.52 | -17,627,326.47 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益(元/股) | ||||
| （二）稀释每股收益(元/股) | ||||
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：方项 会计机构负责人：曹峰
合并现金流量表2020年1—9月编制单位：吉林成城集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年前三季度 （1-9月） | 2019年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,220,382.48 | 9,260,267.04 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 299,846.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 316,556.38 | 2,089,961.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,836,785.71 | 11,350,228.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,232,302.83 | 5,050,265.35 |
| 支付的各项税费 | 834,248.30 | 1,499,577.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,429,450.63 | 4,663,464.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,496,001.76 | 11,213,306.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -659,216.05 | 136,922.21 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 138,160.00 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 138,160.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -138,160.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -659,216.05 | -1,237.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,688,463.26 | 1,115,933.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,029,247.21 | 1,114,695.74 |
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：方项 会计机构负责人：曹峰
母公司现金流量表
2020年1—9月编制单位：吉林成城集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2020年前三季度 （1-9月） | 2019年前三季度 金额（1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,220,382.48 | 9,252,184.02 |
| 收到的税费返还 | 299,846.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 342,995.44 | 775,835.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,863,224.77 | 10,028,019.37 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,232,302.83 | 4,883,541.78 |
| 支付的各项税费 | 834,248.30 | 1,496,461.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,452,984.88 | 3,493,355.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 9,519,536.01 | 9,873,358.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -656,311.24 | 154,660.42 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 138,160.00 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 138,160.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -138,160.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -656,311.24 | 16,500.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,399,131.35 | 812,215.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,742,820.11 | 828,715.81 |
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：方项 会计机构负责人：曹峰
4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用