甘肃皇台酒业股份有限公司
2020年第三季度报告
2020年10月
第一节 重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人杨利兵、主管会计工作负责人赵海峰及会计机构负责人(会计主管人员)杨利兵声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因会计差错更正
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 465,201,297.68 | 424,341,707.73 | 454,588,336.49 | 2.33% | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 103,545,617.99 | 60,656,619.18 | 90,903,247.94 | 13.91% | ||||
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 15,015,185.22 | 22,862,528.85 | 22,862,528.85 | -34.32% | 54,357,455.61 | 39,578,770.99 | 39,578,770.99 | 37.34% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 985,722.56 | 2,393,528.14 | 2,393,528.14 | -58.82% | 4,002,636.66 | -13,947,251.56 | -13,947,251.56 | 128.70% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 115,704.28 | 404,151.17 | 404,151.17 | -71.37% | 1,030,577.06 | -15,068,248.88 | -15,068,248.88 | 106.84% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -7,499,102.76 | -15,363,743.11 | -15,363,743.11 | 51.19% | -15,152,806.23 | -27,400,555.85 | -27,400,555.85 | 44.70% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.006 | 0.01 | 0.01 | -40.00% | 0.02 | -0.08 | -0.08 | 125.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.006 | 0.01 | 0.01 | -40.00% | 0.02 | -0.08 | -0.08 | 125.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.17% | -0.95% | -1.07% | 2.24% | 4.12% | -5.70% | -6.50% | 10.62% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司于2020年9月30日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局下发的《行政处罚决定书》（[2020]2号）。根据《行政处罚决定书》所述，公司2016年年度报告虚假记载库存商品账面余额8,629.88万元。公司2017年底对库存商品进行盘点和清查时发现库存成品酒出现严重亏空,成品酒盘亏账面价值7,139.35万元。公司对库存成品酒亏空原因调查中发现公司原董事长卢某某涉嫌职务侵占公司财产的犯罪行为，并已向公安机关进行刑事报案。
公司经审慎评估该事项应由责任人赔偿金额暂时无法估计，对成品酒盘亏金额由库存商品转入待处理财产损溢，并全额计提减值准备计入2017年度当期损益。
经公司配合中国证券监督管理委员会甘肃监管局进一步核查，公司2017年年度报告披露的库存成品酒盘亏损失中大部分为2016年已实际发生的损失，该部分库存商品2016年末账面原值8,629.88万元，账面净值6,918.88万元。根据公安机关的侦查结果，公司原董事长卢某某的职务侵占犯罪行为造成了公司库存成品酒的亏空，应由其承担赔偿责任。同时，根据公安机关的侦查结果，截至2016年末卢某某投资或控制的单位尚有对公司的债权3,024.66万元款项来源于卢某某的职务侵占行为，应当作为其赔偿金额弥补公司损失。公司2016年末亏空的成品酒价值6,918.88万元，扣除可以确定的责任人赔偿款3,024.66万元后剩余损失3,894.22万元的赔偿金额暂时无法估计，故全额计提减值准备计入2016年度当期损益。非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 849,550.97 | 政府补助，社保减免。 |
| 债务重组损益 | 1,272,635.53 | 以存货抵债的其他收益。 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -472,444.66 | 预计未决诉讼损失。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,322,317.76 | |
| 合计 | 2,972,059.60 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 10,274 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 上海厚丰投资有限公司 | 境内非国有法人 | 19.60% | 34,770,000 | 0 | 质押 | 34,770,000 | ||
| 冻结 | 34,770,000 | |||||||
| 北京皇台商贸有限责任公司 | 国有法人 | 13.90% | 24,667,908 | 0 | 质押 | 24,100,000 |
| 冻结 | 24,667,908 | |||||
| 甘肃西部资产管理股份有限公司 | 境内非国有法人 | 4.79% | 8,501,583 | 0 | ||
| 卫波 | 境内自然人 | 4.28% | 7,593,864 | 0 | ||
| 吴浩东 | 境内自然人 | 2.00% | 3,540,766 | 0 | ||
| 彭汉光 | 境内自然人 | 1.59% | 2,812,500 | 0 | ||
| 田亚南 | 境内自然人 | 1.44% | 2,546,600 | 0 | ||
| 吴东魁 | 境内自然人 | 1.33% | 2,357,002 | 0 | ||
| 甘肃盛达集团有限公司 | 境内非国有法人 | 1.20% | 2,126,500 | 0 | ||
| 霍永莉 | 境内自然人 | 1.00% | 1,765,800 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 上海厚丰投资有限公司 | 34,770,000 | 人民币普通股 | 34,770,000 | |||
| 北京皇台商贸有限责任公司 | 24,667,908 | 人民币普通股 | 24,667,908 | |||
| 甘肃西部资产管理股份有限公司 | 8,501,583 | 人民币普通股 | 8,501,583 | |||
| 卫波 | 7,593,864 | 人民币普通股 | 7,593,864 | |||
| 吴浩东 | 3,540,766 | 人民币普通股 | 3,540,766 | |||
| 彭汉光 | 2,812,500 | 人民币普通股 | 2,812,500 | |||
| 田亚南 | 2,546,600 | 人民币普通股 | 2,546,600 | |||
| 吴东魁 | 2,357,002 | 人民币普通股 | 2,357,002 | |||
| 甘肃盛达集团有限公司 | 2,126,500 | 人民币普通股 | 2,126,500 | |||
| 霍永莉 | 1,765,800 | 人民币普通股 | 1,765,800 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京皇台商贸有限责任公司、甘肃盛达集团股份有限公司、甘肃西部资产管理股份有限公司为一致行动人。详情请查阅公司2019年4月13日在指定信息披露煤体《证券时报》与巨潮资讯网披露的《简式权益变动报告书》及《详式权益变动报告书》。 除上述三名外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 不适用 | |||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产构成重大变动情况
| 会计科目 | 本报告期（元） | 期初金额（元） | 变幅 | 重大变动说明 |
| 货币资金 | 4,276,316.63 | 21,227,435.99 | -79.85% | 资金主要用于日常生产经营，包括原材料采购、外购部分基酒、职工薪酬及相关费用，同时偿付以前年度欠款，收购少数股东权益等。 |
| 应收账款 | 9,036,864.13 | 2,486,719.24 | 263.41% | 主要系团购客户增加。 |
| 存货 | 126,256,510.60 | 100,905,756.26 | 25.12% | 主要系公司基酒产量稳定，产能利用率逐步提高所致。 |
| 预收款项 | 4,226,399.89 | 847,663.49 | 398.59% | 主要系团购客户回款未发货所致。 |
2、主营业务分析
| 会计科目 | 年初至报告期末(元) | 上年同期（元） | 变幅 | 重大变动说明 |
| 营业收入 | 54,357,455.61 | 39,578,770.99 | 37.34% | 主要系拓宽销售渠道，实施更多销售政策，强化销售人员的业绩考核所致。 |
| 税金及附加 | 11,191,712.45 | 7,452,044.90 | 50.18% | 主要系收入增长导致。 |
| 销售费用 | 9,443,662.95 | 4,542,658.25 | 107.89% | 主要系实施更多营销方案，销售人员薪酬增加所致。 |
| 管理费用 | 13,560,471.05 | 14,234,498.09 | -4.74% | |
| 财务费用 | 6,093,121.06 | 11,507,801.16 | -47.05% | 主要系实施债务重组，豁免部分银行债务所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,152,806.23 | -27,400,555.85 | -44.70% | 经营活动净流出同比收窄。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,650,049.83 | -1,622,857.12 | 1.68% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -148,263.59 | 31,699,000.00 | -100.47% | 主要系偿还借款本金及利息所致。 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.立案调查
2019年4月12日，公司收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（甘调查通字2019002号），因皇台酒业公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会甘肃监管局决定对皇台酒业公司立案调查；2020年3月13日，皇台酒业公司收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局《行政处罚事先告知书》（[2019]2号）。公司于2020年9月30日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局下发的《行政处罚决定书》（[2020]2号）。根据《行政处罚决定书》所述，公司2016年年度报告虚假记载库存商品账面余额8,629.88万元。
公司2017底对库存商品进行盘点和清查时发现库存成品酒出现严重亏空,成品酒盘亏账面价值7,139.35万元。公司对库存成品酒亏空原因调查中发现公司原董事长卢某某涉嫌职务侵占公司财产的犯罪行为，并已向公安机关进行刑事报案。公司经审慎评估该事项应由责任人赔偿金额暂时无法估计，对成品酒盘亏金额由库存商品转入待处理财产损溢，并全额计提减值准备计入2017年度当期损益。
经公司配合中国证券监督管理委员会甘肃监管局进一步核查，公司2017年年度报告披露的库存成品酒盘亏损失中大部分为2016年已实际发生的损失，该部分库存商品2016年末账面原值8,629.88万元，账面净值6,918.88万元。根据公安机关的侦查结果，公司原董事长卢某某的职务侵占犯罪行为造成了公司库存成品酒的亏空，应由其承担赔偿责任。同时经公安机关协助查证了截至2016年末卢某某投资或控制的单位尚有对公司的债权3,024.66万元款项来源于卢某某的职务侵占行为，应当作为其赔偿金额弥补公司损失。公司2016年末亏空的成品酒价值6,918.88万元，扣除可以确定的责任人赔偿款3,024.66万元后剩余损失3,894.22万元的赔偿金额暂时无法估计，故全额计提减值准备计入2016年度当期损益。详情请参见公司于2020年10月11日在《证券时报》及巨潮资讯网披露的相关公告。
2.恢复上市进展情况
公司于2020年9月30日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局出具的《行政处罚决定书》[（2020）2号]（以下简称“决定书”）。根据《行政处罚决定书》，公司被中国证券监督管理委员会甘肃监管局2019年4月12日立案调查事项“现已调查、审理终结”。公司已向深圳证券交易所报送更新后的恢复上市资料。深圳证券交易所上市委员会对公司能否恢复上市进行初步审核和最终审核，公司股票能否恢复上市尚存在不确定性，公司股票仍存在可能终止上市的风险，最终以深交所作出的是否同意公司股票恢复上市的决定为准。
3.公司董事会换届选举
公司于2020年10月26日召开2020年第二次临时股东大会完成第八届董事会、监事会成员选举工作。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对2020年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2020年07月03日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年07月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年07月14日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司半年度经营情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年07月22日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年07月23日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司立案调查进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年08月03日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年08月14日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况及立案调查情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年08月31日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月01日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月11日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司立案调查进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月13日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月15日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月17日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月18日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月23日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司三季度经营情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月25日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月26日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司立案调查进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月28日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
| 2020年09月30日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司恢复上市进展情况，未提供资料。 | 不适用 |
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司
2020年09月30日
单位：元
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,276,316.63 | 21,227,435.99 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 9,036,864.13 | 2,486,719.24 |
| 应收款项融资 | 680,000.00 | |
| 预付款项 | 5,179,056.48 | 2,204,225.04 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 34,312,355.24 | 31,540,870.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 126,256,510.60 | 100,905,756.26 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,437,759.62 | 10,257,353.87 |
| 流动资产合计 | 189,498,862.70 | 169,302,361.09 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 96,058,837.78 | 101,189,039.69 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | 14,752,676.18 | 16,576,346.23 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 162,617,261.87 | 165,304,990.50 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,028,029.50 | 1,992,220.25 |
| 递延所得税资产 | 245,629.65 | 223,378.73 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 275,702,434.98 | 285,285,975.40 |
| 资产总计 | 465,201,297.68 | 454,588,336.49 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 28,545,625.94 | 28,545,625.94 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 65,677,889.27 | 63,661,283.42 |
| 预收款项 | 4,226,399.89 | 847,663.49 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 15,741,048.25 | 17,108,996.98 |
| 应交税费 | 57,495,897.49 | 57,267,974.86 |
| 其他应付款 | 117,138,283.00 | 122,959,141.14 |
| 其中：应付利息 | 20,086,862.57 | 24,014,068.22 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 288,825,143.84 | 290,390,685.83 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 50,071,875.17 | 50,039,930.56 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 22,758,660.68 | 22,287,654.05 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 72,830,535.85 | 72,327,584.61 |
| 负债合计 | 361,655,679.69 | 362,718,270.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 177,408,000.00 | 177,408,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 546,105,670.56 | 537,465,937.17 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 5,861,319.98 | 5,861,319.98 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -625,829,372.55 | -629,832,009.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 103,545,617.99 | 90,903,247.94 |
| 少数股东权益 | 966,818.11 | |
| 所有者权益合计 | 103,545,617.99 | 91,870,066.05 |
| 负债和所有者权益总计 | 465,201,297.68 | 454,588,336.49 |
法定代表人：杨利兵 主管会计工作负责人：赵海峰 会计机构负责人：杨利兵
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,037,476.81 | 15,373,768.60 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 28,455,565.83 | 36,052,180.39 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 447,989.89 | 366,223.89 |
| 其他应收款 | 32,284,705.94 | 30,601,999.67 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 39,781,487.29 | 44,014,111.88 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 102,007,225.76 | 126,408,284.43 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 124,421,721.07 | 123,821,721.07 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 19,918,861.74 | 21,762,776.50 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 21,706,008.97 | 22,232,741.62 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 166,046,591.78 | 167,817,239.19 |
| 资产总计 | 268,053,817.54 | 294,225,523.62 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 15,750,000.00 | 15,750,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 40,688,005.31 | 43,283,410.84 |
| 预收款项 | 5,818,867.19 | 12,923,096.48 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,145,400.06 | 5,019,865.56 |
| 应交税费 | 46,694,191.44 | 47,085,861.70 |
| 其他应付款 | 144,861,562.45 | 179,216,245.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 258,958,026.45 | 303,278,479.65 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,071,875.17 | 50,039,930.56 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 22,695,833.63 | 22,287,654.05 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 72,767,708.80 | 72,327,584.61 |
| 负债合计 | 331,725,735.25 | 375,606,064.26 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 177,408,000.00 | 177,408,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 314,412,309.89 | 306,672,576.50 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 5,861,319.98 | 5,861,319.98 |
| 未分配利润 | -561,353,547.58 | -571,322,437.12 |
| 所有者权益合计 | -63,671,917.71 | -81,380,540.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 268,053,817.54 | 294,225,523.62 |
3、合并本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 15,015,185.22 | 22,862,528.85 |
| 其中：营业收入 | 15,015,185.22 | 22,862,528.85 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 15,136,197.12 | 20,517,360.27 |
| 其中：营业成本 | 2,751,186.71 | 6,533,263.68 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,690,292.56 | 3,653,437.84 |
| 销售费用 | 3,827,095.00 | 2,364,136.07 |
| 管理费用 | 4,199,593.72 | 3,942,885.00 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 1,668,029.13 | 4,023,637.68 |
| 其中：利息费用 | 1,624,694.85 | 3,996,216.85 |
| 利息收入 | 1,578.19 | 2,119.12 |
| 加：其他收益 | 641,725.09 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,491.64 | -106,572.45 |
| 资产减值损失（损失以“-” |
| 号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 513,221.55 | 2,238,596.13 |
| 加：营业外收入 | 530,629.77 | 152,785.69 |
| 减：营业外支出 | 31,269.84 | 13,218.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,012,581.48 | 2,378,163.14 |
| 减：所得税费用 | 26,858.92 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 985,722.56 | 2,378,163.14 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 985,722.56 | 2,378,163.14 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 985,722.56 | 2,393,528.14 |
| 2.少数股东损益 | -15,365.00 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 985,722.56 | 2,378,163.14 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 985,722.56 | 2,393,528.14 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -15,365.00 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.006 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | 0.006 | 0.01 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨利兵 主管会计工作负责人：赵海峰 会计机构负责人：杨利兵
4、母公司本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 8,013,812.87 | 4,267,619.78 |
| 减：营业成本 | 4,072,578.10 | 3,312,243.46 |
| 税金及附加 | 261,060.03 | 855,880.33 |
| 销售费用 | -3,477.19 | 33,330.08 |
| 管理费用 | 1,061,379.66 | 806,230.79 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 1,206,493.05 | 1,448,915.22 |
| 其中：利息费用 | 1,207,060.26 | 1,449,877.17 |
| 利息收入 | 617.21 | 1,481.95 |
| 加：其他收益 | 13,204.90 | |
| 投资收益（损失以“－” |
| 号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,428,984.12 | -2,187,792.98 |
| 加：营业外收入 | 458,861.41 | 26,517.95 |
| 减：营业外支出 | 13,218.68 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,887,845.53 | -2,174,493.71 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,887,845.53 | -2,174,493.71 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,887,845.53 | -2,174,493.71 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公 |
| 允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 1,887,845.53 | -2,174,493.71 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 54,357,455.61 | 39,578,770.99 |
| 其中：营业收入 | 54,357,455.61 | 39,578,770.99 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 53,207,927.93 | 50,380,987.44 |
| 其中：营业成本 | 12,918,960.42 | 12,643,985.04 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 |
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,191,712.45 | 7,452,044.90 |
| 销售费用 | 9,443,662.95 | 4,542,658.25 |
| 管理费用 | 13,560,471.05 | 14,234,498.09 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 6,093,121.06 | 11,507,801.16 |
| 其中：利息费用 | 5,992,735.70 | 11,453,463.66 |
| 利息收入 | 11,987.57 | 4,393.89 |
| 加：其他收益 | 1,382,635.53 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -312,160.29 | -674,529.61 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,220,002.92 | -11,476,746.06 |
| 加：营业外收入 | 2,275,570.78 | 490,388.64 |
| 减：营业外支出 | 515,077.48 | 2,985,198.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,980,496.22 | -13,971,555.42 |
| 减：所得税费用 | -22,140.44 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,002,636.66 | -13,971,555.42 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,002,636.66 | -13,971,555.42 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 4,002,636.66 | -13,947,251.56 |
| 2.少数股东损益 | -24,303.86 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
| 七、综合收益总额 | 4,002,636.66 | -13,971,555.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 4,002,636.66 | -13,947,251.56 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -24,303.86 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | -0.08 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | -0.08 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨利兵 主管会计工作负责人：赵海峰 会计机构负责人：杨利兵
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 33,057,771.32 | 12,759,389.95 |
| 减：营业成本 | 14,691,793.05 | 9,039,156.59 |
| 税金及附加 | 2,489,917.83 | 3,395,994.07 |
| 销售费用 | 1,382.81 | 33,924.41 |
| 管理费用 | 2,242,288.57 | 2,809,208.81 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 4,534,214.07 | 3,862,232.77 |
| 其中：利息费用 | 4,537,079.52 | 3,864,385.06 |
| 利息收入 | 5,035.45 | 3,117.29 |
| 加：其他收益 | 13,989.05 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-” | -96,998.07 | -6,364.22 |
| 号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,015,165.97 | -6,374,762.48 |
| 加：营业外收入 | 1,381,394.68 | 346,929.92 |
| 减：营业外支出 | 427,671.11 | 2,019,712.72 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,968,889.54 | -8,047,545.28 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,968,889.54 | -8,047,545.28 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,968,889.54 | -8,047,545.28 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 9,968,889.54 | -8,047,545.28 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.06 | -0.05 |
| （二）稀释每股收益 | 0.06 | -0.05 |
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 58,249,870.49 | 26,245,756.02 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,981,070.21 | 4,821,555.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 61,230,940.70 | 31,067,311.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现 | 31,586,148.43 | 32,132,873.03 |
| 金 | ||
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,211,642.23 | 8,811,875.22 |
| 支付的各项税费 | 16,140,973.20 | 8,737,023.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,444,983.07 | 8,786,096.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 76,383,746.93 | 58,467,867.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,152,806.23 | -27,400,555.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,650,049.83 | 1,622,857.12 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,650,049.83 | 1,622,857.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,650,049.83 | -1,622,857.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 31,700,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 31,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,148,263.59 | 1,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,148,263.59 | 1,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -148,263.59 | 31,699,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -16,951,119.65 | 2,675,587.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 21,227,435.99 | 461,169.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,276,316.34 | 3,136,756.36 |
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,077,526.00 | 185,648.95 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,719,634.39 | 20,856,680.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 25,797,160.39 | 21,042,329.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,487,316.00 | 1,480,158.96 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 622,925.21 | 1,542,000.26 |
| 支付的各项税费 | 3,816,674.33 | 6,161,563.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,558,273.05 | 40,949,424.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 39,485,188.59 | 50,133,147.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,688,028.20 | -29,090,817.41 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,529.00 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 500,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 100,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 600,000.00 | 2,529.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -600,000.00 | -2,529.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 31,700,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,000,000.00 | 31,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,148,263.59 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,900,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,048,263.59 | 0.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,263.59 | 31,700,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,336,291.79 | 2,606,653.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,373,768.60 | 6,783.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,037,476.81 | 2,613,436.72 |
二、财务报表调整情况说明
1、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
甘肃皇台酒业股份有限公司
二〇二〇年十月三十日