关于承诺人李建国对皇氏集团股份有限公司承诺事项
的专项审核报告中喜专审字[2020]第01577号
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关于承诺人李建国对皇氏集团股份有限公司承诺事项
的专项审核报告
内 容
页 次
一、 关于承诺人李建国对皇氏集团股份有限公司承诺事项
的专项审核报告
1-2
二、李建国承诺事项的说明
3-
三、会计师事务所营业执照及资质证书
中中喜喜会会计计师师事事务务所所((特特殊殊普普通通合合伙伙))
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关于承诺人李建国对皇氏集团股份有限公司承诺事项
的专项审核报告
中喜专审字[2020]第01577号
皇氏集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对《承诺人李建国对皇氏集团股份有限公司（以下简称“皇氏集团”、皇氏御嘉影视集团有限公司（以下简称“御嘉影视”）承诺事项的说明》（以下简称“李建国承诺事项的说明”）进行了专项审核。
一、管理层对财务报表的责任
御嘉影视管理层负责按照企业会计准则的规定编制和公允列报李建国承诺事项的说明，并负责设计、实施和维护必要的内部控制，以使李建国承诺事项的说明不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行专项审核的基础上对李建国承诺事项的说明发表专项审核意见。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对李建国承诺事项的说明是否不存在重大错报获取合理保证。
审核工作涉及实施审核程序，以获取有关李建国承诺事项的说明金额和披露的审核证据。选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的李建国承诺事项的说明重大错报风险的评估。以及评价李建国承诺事项的说明的总体列报。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，御嘉影视编制的李建国承诺事项的说明在所有重大方面符合企业会计准则的有关规定，公允反映了李建国承诺事项的有关情况。
中中喜喜会会计计师师事事务务所所((特特殊殊普普通通合合伙伙))
ZZHHOONNGGXXII
CCPPAAss（（SSPPEECCIIAALL
GGEENNEERRAALL
PPAARRTTNNEERRSSHHIIPP））
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
四、其他说明
本专项审核报告仅供皇氏集团向深圳证券交易所解禁李建国所持有的皇氏集团股票之用，并不适用于其他目的，且不得用作任何其他用途。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：饶世旗（项目合伙人）
中国 北京 中国注册会计师 周香萍
二〇二〇年十月二十六日
李建国承诺事项的说明
李建国承诺事项的说明
一、李建国解除限售之自律承诺函内容
根据2018年3月20日李建国对皇氏集团的承诺函，内容如下 ：
“基于对公司未来发展的信心和价值的认可，本着对皇氏集团股份有限公司（以下简称“皇氏集团”）及其他股东负责任的态度，对于皇氏集团购买本人持有的皇氏御嘉影视集团有限公司（以下简称“御嘉影视”）100%的股权（以下简称“本次交易”）时向本人发行的全部皇氏集团股份，除国家规定的解除限售股份法定条件外，本人自愿对上述股份（包括上述股份实施的送红股，资本公积金转增股份等原因新增的股份）增加解除股份限售之自律条件，下列条件全部成就之前本人不申请解除股份限售：
1、2018年3月20日前御嘉影视及其子公司产生的应收账款、预付账款、
存货及其他应收款，本人已完成全部保值收回。
2、本人因本次交易所取得的现金已完税（包括因后期国家税务政策变化和
调整新增的应缴所得税）。
3、就拟申请解除限售部分的股份在未来转让时涉及的个人所得税税金（以
申请解除限售时国家相关税务法律政策为准）已足额缴纳至皇氏集团。
此承诺为不可撤销之承诺，于承诺作出之日起生效。如有违反，因此产生的一切法律责任及经济纠纷由本人承担。“
二、李建国承诺回收的截止2018年3月20日应收账款、预付账款、存货、
其他应收款及回收情况表：
金额单位：元
单位名称 项 目 2018年3月20日余额 2020年9月30日余额
一、应收账款 127,036,100.00
68,636,100.00
1. 客户1 电视剧1 1,432,600.00
1,432,600.00
2. 客户2 电视剧1 1,363,500.00
1,363,500.00
3. 客户3 电视剧2 59,040,000.00
13,190,000.00
李建国承诺事项的说明
单位名称 项 目 2018年3月20日余额 2020年9月30日余额
4. 客户4 电视剧3 12,550,000.00
0.00
5. 客户5 电视剧4 25,050,000.00
25,050,000.00
6. 客户6 电视剧5 27,600,000.00
27,600,000.00
二、预付账款 32,000,000.00
32,000,000.00
***传媒有限公司 电视剧6 32,000,000.00
32,000,000.00
三、存货 1,400,000.00
1,400,000.00
1.剧本 电视剧7 1,400,000.00
1,400,000.00
四、其他应收款 13,282,301.37
0.00
1.***文化传媒有限公司 电视剧8 13,282,301.37
0.00
总 合 计 173,718,401.37
102,036,100.00
三、李建国承诺就本次交易取得的现金的完税情况：截至目前，其个人因本
次交易取得的现金部分已缴纳的所得税为3,762.30万元，已缴纳完毕；
四、李建国承诺的足额缴纳就拟申请解除限售部分的股份在未来转让时涉及
的个人所得税税金（以申请解除限售时国家相关税务法律政策为准）至皇氏集团的情况：李建国因本次交易获得的股份对应的应付个人税费约为8,715万元，截至目前，公司未收到李建国的相关款项，亦未收到相关完税证明。
皇氏集团股份有限公司董事会
2020年10月26日