公司代码:600993 公司简称:马应龙
马应龙药业集团股份有限公司
2020年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ...... 3
二、 公司基本情况 ...... 3
三、 重要事项 ...... 6
四、 附录 ...... 8
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈平、总经理夏有章、主管会计工作负责人王兵及会计机构负责人(会计主管人
员)茅涛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
总资产 | 3,809,766,292.58 | 3,285,443,251.14 | 15.96 |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,766,279,929.76 | 2,556,925,879.44 | 8.19 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末(1-9月) | 比上年同期增减(%) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 328,008,569.01 | 132,302,654.41 | 147.92 |
年初至报告期末 (1-9月) | 上年初至上年报告期末(1-9月) | 比上年同期增减 (%) | |
营业收入 | 1,735,357,252.18 | 1,922,956,745.38 | -9.76 |
归属于上市公司股东的净利润 | 329,516,389.21 | 293,265,429.20 | 12.36 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 276,140,256.08 | 266,599,879.04 | 3.58 |
加权平均净资产收益率(%) | 12.23 | 12.20 | 增加0.03个百分点 |
基本每股收益(元/股) | 0.76 | 0.68 | 11.76 |
稀释每股收益(元/股) | 0.76 | 0.68 | 11.76 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 (7-9月) | 年初至报告期末金额(1-9月) | 说明 |
非流动资产处置损益 | -46,007.50 | 16,576,124.13 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,200,470.99 | 6,598,222.17 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 9,472,415.93 | 43,480,314.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -754,612.37 | -1,485,622.15 | |
少数股东权益影响额(税后) | -267,711.43 | -2,949,445.92 | |
所得税影响额 | -1,631,503.13 | -8,843,459.10 | |
合计 | 9,973,052.49 | 53,376,133.13 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) | 50,106 | |||||
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 (全称) | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | |||||
中国宝安集团股份有限公司 | 126,163,313 | 29.27 | 0 | 质押 | 100,000,000 | 境内非国有法人 |
武汉国有资产经营有限公司 | 22,018,723 | 5.11 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 9,154,400 | 2.12 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
香港中央结算有限公司 | 6,401,797 | 1.49 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
中国工商银行股份有限公司-景顺长城精选蓝筹混合型证券投资基金 | 5,000,064 | 1.16 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
华一发展有限公司 | 3,754,868 | 0.87 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
景顺长城基金-建设银行-中国人寿-中国人寿委托景顺长城基金股票型组合 | 3,000,000 | 0.70 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
中国工商银行股份有限公司-东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金 | 2,720,000 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
摩根士丹利投资管理公司-摩根士丹利中国A股基金 | 2,454,040 | 0.57 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
戴晨旭 | 2,280,000 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
中国宝安集团股份有限公司 | 126,163,313 | 人民币普通股 | 126,163,313 | |||||
武汉国有资产经营有限公司 | 22,018,723 | 人民币普通股 | 22,018,723 | |||||
中央汇金资产管理有限责任公司 | 9,154,400 | 人民币普通股 | 9,154,400 | |||||
香港中央结算有限公司 | 6,401,797 | 人民币普通股 | 6,401,797 | |||||
中国工商银行股份有限公司-景顺长城精选蓝筹混合型证券投资基金 | 5,000,064 | 人民币普通股 | 5,000,064 | |||||
华一发展有限公司 | 3,754,868 | 人民币普通股 | 3,754,868 | |||||
景顺长城基金-建设银行-中国人寿-中国人寿委托景顺长城基金股票型组合 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
中国工商银行股份有限公司-东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金 | 2,720,000 | 人民币普通股 | 2,720,000 | |||||
摩根士丹利投资管理公司-摩根士丹利中国A股基金 | 2,454,040 | 人民币普通股 | 2,454,040 | |||||
戴晨旭 | 2,280,000 | 人民币普通股 | 2,280,000 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,华一发展有限公司为中国宝安集团股份有限公司的控股子公司,公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 |
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目:
单位:元 币种:人民币
项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 变动幅度(%) | 变动原因 |
交易性金额资产 | 388,400,542.51 | 94,316,870.00 | 311.80 | 主要系本期购买的短期银行理财产品增加所致。 |
应收账款 | 136,008,984.07 | 84,376,717.69 | 61.19 | 主要系应收货款增加所致。 |
预付款项 | 80,426,641.52 | 50,940,185.79 | 57.88 | 主要系本期预付采购款增加及防癌体检健康中心项目预付设备款增加所致。 |
其他应收款 | 76,346,871.81 | 26,594,436.55 | 187.08 | 主要系本期末备用金借支和保证金增加所致。 |
在建工程 | 27,600,580.46 | 15,444,762.46 | 78.71 | 主要系子公司新增防癌体检健康中心等项目所致。 |
无形资产 | 28,420,276.73 | 18,439,079.91 | 54.13 | 主要系本期收购江西禾氏美康药业有限公司,导致无形资产增加所致。 |
商誉 | 22,474,680.77 | 6,232,129.42 | 260.63 | 主要系本期收购江西禾氏美康药业有限公司、康立得大药房连锁(湖北)有限公司形成商誉。 |
递延所得税资产 | 11,467,454.56 | 27,791,704.53 | -58.74 | 主要系交易性金融资产公允价值变动所产生的可抵扣暂时性差异减少所致。 |
短期借款 | 152,500,000.00 | 38,000,000.00 | 301.32 | 主要系子公司短期借款增加所致。 |
应付票据 | 18,015,004.20 | 29,316,628.84 | -38.55 | 主要系使用银行承兑汇票支付的采购款减少所致。 |
应付账款 | 143,172,698.66 | 83,745,386.02 | 70.96 | 主要系应付采购款增加所致。 |
预收款项 | / | 117,589,374.23 | -100.00 | 主要系本期执行新收入准则所致。 |
合同负债 | 227,024,285.47 | / | / | 主要系本期执行新收入准则,且预收货款增加所致。 |
应付职工薪酬 | 5,607,499.86 | 10,633,845.76 | -47.27 | 主要系本期应付短期薪酬减少所致。 |
应付利息 | 98,390.44 | 45,233.46 | 117.52 | 主要系本期应付短期借款利息增加所致。 |
应付股利 | 6,838,983.28 | 952,562.48 | 617.96 | 主要系部分2019年度股利尚未支付。 |
其他流动负债 | 48,658,647.36 | / | / | 主要系1年内到期的预计负债增加所致。 |
利润表项目:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | 变动幅度(%) | 变动原因 |
财务费用 | -15,506,228.27 | -7,569,727.03 | / | 主要系本期利息收入增加所致。 |
其他收益 | 6,598,222.17 | 14,689,339.44 | -55.08 | 主要系本期收到的政府补助减少所致。 |
投资收益 | 72,703,281.95 | 19,950,970.75 | 264.41 | 主要系处置股票、长期股权投资产生的投资收益增加以及理财产品投资收益增加所致。 |
公允价值变动收益 | -590,026.80 | 7,234,894.81 | -108.16 | 主要系证券市价变动所致。 |
信用减值损失 | -4,941,525.12 | -2,605,618.89 | / | 主要系本期应收款项增加,计提的坏账准备增加所致。 |
资产处置收益 | 739,105.70 | 44,274.23 | 1,569.38 | 主要系本期固定资产处置收益增加所致。 |
营业外收入 | 394,249.51 | 8,872.96 | 4,343.27 | 主要系本期收到的违约赔款、拆迁补偿收入增加所致。 |
营业外支出 | 1,952,938.72 | 927,458.91 | 110.57 | 主要系本期捐赠支出增加所致。 |
现金流量表项目:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) | 变动幅度(%) | 变动原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | 328,008,569.01 | 132,302,654.41 | 147.92 | 主要系本期商品购销产生的现金净流量增加所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,069,301.98 | -32,791,730.97 | / | 主要系本期取得的银行借款增加所致。 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 | 马应龙药业集团股份有限公司 |
法定代表人 | 陈平 |
日期 | 2020年10月22日 |
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表2020年9月30日编制单位:马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,575,671,159.50 | 1,540,425,543.62 |
交易性金融资产 | 388,400,542.51 | 94,316,870.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 154,938,912.74 | 220,989,661.77 |
应收账款 | 136,008,984.07 | 84,376,717.69 |
应收款项融资 | 69,017,738.80 | 80,846,209.99 |
预付款项 | 80,426,641.52 | 50,940,185.79 |
其他应收款 | 76,346,871.81 | 26,594,436.55 |
其中:应收利息 | 2,710,013.81 | 2,700,253.33 |
应收股利 | ||
存货 | 332,966,061.77 | 281,392,254.64 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 320,751,854.10 | 262,688,713.34 |
流动资产合计 | 3,134,528,766.82 | 2,642,570,593.39 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 183,603,631.14 | 173,144,775.48 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 36,473,110.56 | 37,040,446.77 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 305,842,288.93 | 293,746,565.64 |
在建工程 | 27,600,580.46 | 15,444,762.46 |
无形资产 | 28,420,276.73 | 18,439,079.91 |
开发支出 | 26,156,935.72 | 24,998,573.95 |
商誉 | 22,474,680.77 | 6,232,129.42 |
长期待摊费用 | 33,198,566.89 | 46,034,619.59 |
递延所得税资产 | 11,467,454.56 | 27,791,704.53 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 675,237,525.76 | 642,872,657.75 |
资产总计 | 3,809,766,292.58 | 3,285,443,251.14 |
流动负债: | ||
短期借款 | 152,500,000.00 | 38,000,000.00 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 18,015,004.20 | 29,316,628.84 |
应付账款 | 143,172,698.66 | 83,745,386.02 |
预收款项 | 117,589,374.23 | |
合同负债 | 227,024,285.47 | |
应付职工薪酬 | 5,607,499.86 | 10,633,845.76 |
应交税费 | 111,741,853.23 | 147,695,209.48 |
其他应付款 | 138,880,318.74 | 110,217,065.41 |
其中:应付利息 | 98,390.44 | 45,233.46 |
应付股利 | 6,838,983.28 | 952,562.48 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 |
其他流动负债 | 48,658,647.36 | |
流动负债合计 | 846,850,307.52 | 538,447,509.74 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 18,397,834.57 | 20,555,627.57 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | 88,096,805.56 | 86,484,305.56 |
非流动负债合计 | 111,494,640.13 | 112,039,933.13 |
负债合计 | 958,344,947.65 | 650,487,442.87 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 431,053,891.00 | 431,053,891.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 120,226,022.25 | 128,037,837.00 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 2,270,921.68 | 2,547,434.16 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 295,292,646.33 | 295,292,646.33 |
未分配利润 | 1,917,436,448.50 | 1,699,994,070.95 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,766,279,929.76 | 2,556,925,879.44 |
少数股东权益 | 85,141,415.17 | 78,029,928.83 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,851,421,344.93 | 2,634,955,808.27 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,809,766,292.58 | 3,285,443,251.14 |
法定代表人:陈平 主管会计工作负责人:王兵 会计机构负责人:茅涛
母公司资产负债表2020年9月30日编制单位:马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,255,728,932.30 | 1,152,274,886.81 |
交易性金融资产 | 307,920,542.51 | 89,316,870.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 153,342,463.82 | 220,989,661.77 |
应收账款 | 78,776,149.66 | 32,229,081.23 |
应收款项融资 | 63,000,000.00 | 68,000,000.00 |
预付款项 | 18,419,149.99 | 15,326,590.98 |
其他应收款 | 86,448,615.44 | 32,266,850.07 |
其中:应收利息 | 2,709,274.36 | 2,700,253.33 |
应收股利 | ||
存货 | 120,483,822.55 | 122,422,727.26 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 306,313,406.81 | 250,385,013.00 |
流动资产合计 | 2,390,433,083.08 | 1,983,211,681.12 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 750,666,111.69 | 685,184,520.67 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 6,365,598.11 | 6,932,934.32 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 246,382,478.56 | 258,944,223.88 |
在建工程 | 17,672,137.32 | 15,428,362.46 |
无形资产 | 14,922,585.15 | 16,319,053.49 |
开发支出 | 26,156,935.72 | 24,998,573.95 |
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 7,915,420.00 | 24,855,643.96 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 1,070,081,266.55 | 1,032,663,312.73 |
资产总计 | 3,460,514,349.63 | 3,015,874,993.85 |
流动负债: | ||
短期借款 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 1,445,895.00 | |
应付账款 | 37,233,461.92 | 30,791,217.97 |
预收款项 | 89,128,007.09 | |
合同负债 | 193,275,458.57 | |
应付职工薪酬 | 2,831,198.24 | 3,458,630.13 |
应交税费 | 107,789,969.58 | 140,103,147.20 |
其他应付款 | 208,068,106.17 | 100,751,028.14 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 6,838,983.28 | 952,562.48 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 48,636,691.62 | |
流动负债合计 | 599,280,781.10 | 364,232,030.53 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 17,690,334.57 | 19,755,627.57 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 22,690,334.57 | 24,755,627.57 |
负债合计 | 621,971,115.67 | 388,987,658.10 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 431,053,891.00 | 431,053,891.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 120,915,395.10 | 120,915,395.10 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 295,292,646.33 | 295,292,646.33 |
未分配利润 | 1,991,281,301.53 | 1,779,625,403.32 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,838,543,233.96 | 2,626,887,335.75 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,460,514,349.63 | 3,015,874,993.85 |
法定代表人:陈平 主管会计工作负责人:王兵 会计机构负责人:茅涛
合并利润表2020年1—9月编制单位:马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年第三季度(7-9月) | 2019年第三季度(7-9月) | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) |
一、营业总收入 | 754,287,955.57 | 647,694,853.94 | 1,735,357,252.18 | 1,922,956,745.38 |
其中:营业收入 | 754,287,955.57 | 647,694,853.94 | 1,735,357,252.18 | 1,922,956,745.38 |
二、营业总成本 | 656,627,902.75 | 578,511,270.22 | 1,422,669,660.94 | 1,619,159,210.23 |
其中:营业成本 | 438,919,633.74 | 386,701,347.40 | 948,298,360.53 | 1,107,604,065.41 |
税金及附加 | 5,533,397.81 | 4,306,013.79 | 14,021,868.99 | 15,060,272.58 |
销售费用 | 181,213,192.62 | 160,933,430.19 | 380,859,906.58 | 405,986,652.69 |
管理费用 | 23,125,453.07 | 19,524,759.89 | 59,803,387.20 | 61,200,034.63 |
研发费用 | 13,011,943.30 | 10,014,805.46 | 35,192,365.91 | 36,877,911.95 |
财务费用 | -5,175,717.79 | -2,969,086.51 | -15,506,228.27 | -7,569,727.03 |
其中:利息费用 | 1,605,235.72 | 788,944.91 | 5,797,345.34 | 2,185,100.57 |
利息收入 | 6,975,529.37 | 4,065,099.45 | 21,741,247.03 | 10,391,038.29 |
加:其他收益 | 3,200,470.99 | 7,425,276.46 | 6,598,222.17 | 14,689,339.44 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 16,015,766.74 | 6,393,201.34 | 72,703,281.95 | 19,950,970.75 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,358,891.40 | 3,662,934.72 | 12,722,855.66 | 9,211,328.24 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,184,459.41 | 8,157,482.14 | -590,026.80 | 7,234,894.81 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -626,639.05 | 341,289.74 | -4,941,525.12 | -2,605,618.89 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 118,572.55 | 127,549.01 | 426,347.12 | -384,344.54 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 5,136.00 | 23,674.23 | 739,105.70 | 44,274.23 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 114,188,900.64 | 91,652,056.64 | 387,622,996.26 | 342,727,050.95 |
加:营业外收入 | 392,596.01 | 4,121.30 | 394,249.51 | 8,872.96 |
减:营业外支出 | 1,198,351.88 | 146,516.33 | 1,952,938.72 | 927,458.91 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 113,383,144.77 | 91,509,661.61 | 386,064,307.05 | 341,808,465.00 |
减:所得税费用 | 16,309,465.52 | 16,083,451.67 | 52,038,554.93 | 52,547,498.53 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 97,073,679.25 | 75,426,209.94 | 334,025,752.12 | 289,260,966.47 |
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 97,073,679.25 | 75,426,209.94 | 334,025,752.12 | 289,260,966.47 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 94,257,266.10 | 76,362,817.44 | 329,516,389.21 | 293,265,429.20 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 2,816,413.15 | -936,607.50 | 4,509,362.91 | -4,004,462.73 |
六、其他综合收益的税后净额 | -574,469.08 | -61,306.68 | -282,270.80 | -751,046.54 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -562,749.92 | -69,037.58 | -276,512.48 | -759,965.32 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -440,272.19 | -1,188,241.58 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | ||||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
(3)其他权益工具投资公允 | -440,272.19 | -1,188,241.58 |
价值变动 | ||||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -562,749.92 | 371,234.61 | -276,512.48 | 428,276.26 |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
(2)其他债权投资公允价值变动 | ||||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
(4)其他债权投资信用减值准备 | ||||
(5)现金流量套期储备 | ||||
(6)外币财务报表折算差额 | -562,749.92 | 371,234.61 | -276,512.48 | 428,276.26 |
(7)其他 | ||||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -11,719.16 | 7,730.90 | -5,758.32 | 8,918.78 |
七、综合收益总额 | 96,499,210.17 | 75,364,903.26 | 333,743,481.32 | 288,509,919.93 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 93,694,516.18 | 76,293,779.86 | 329,239,876.73 | 292,505,463.88 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 2,804,693.99 | -928,876.60 | 4,503,604.59 | -3,995,543.95 |
八、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.22 | 0.18 | 0.76 | 0.68 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.22 | 0.18 | 0.76 | 0.68 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:陈平 主管会计工作负责人:王兵 会计机构负责人:茅涛
母公司利润表2020年1—9月编制单位:马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年第三季度(7-9月) | 2019年第三季度(7-9月) | 2020年前三季度(1-9月) | 2019年前三季度(1-9月) |
一、营业收入 | 359,790,605.28 | 297,023,089.06 | 927,046,503.52 | 957,762,604.11 |
减:营业成本 | 103,325,523.20 | 83,919,938.36 | 270,543,337.13 | 270,346,107.98 |
税金及附加 | 4,723,142.89 | 3,608,424.14 | 11,892,101.92 | 13,144,150.04 |
销售费用 | 140,909,973.89 | 125,576,011.03 | 285,900,753.10 | 310,706,183.29 |
管理费用 | 13,769,967.08 | 8,566,681.50 | 34,917,090.03 | 27,048,670.89 |
研发费用 | 11,506,631.36 | 8,477,651.59 | 31,488,793.26 | 32,826,944.64 |
财务费用 | -6,809,006.34 | -3,596,420.54 | -17,240,835.86 | -8,811,505.30 |
其中:利息费用 | 244,156.12 | 1,815,316.14 | ||
利息收入 | 7,065,145.58 | 3,757,743.88 | 19,147,128.94 | 9,007,777.29 |
加:其他收益 | 2,208,514.75 | 7,318,385.14 | 4,234,919.46 | 13,526,109.76 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 15,942,120.09 | 3,135,184.13 | 61,366,529.22 | 14,500,913.90 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,358,795.78 | 3,676,741.53 | 12,784,055.02 | 9,216,573.57 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,184,459.41 | 8,157,482.14 | -590,026.80 | 7,234,894.81 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -63,789.11 | -216,984.41 | -792,078.47 | -941,864.82 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 508,693.07 | -241,604.27 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 5,136.00 | 27,974.23 | 7,542.08 | 44,274.23 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 108,271,895.52 | 88,892,844.21 | 374,280,842.50 | 346,624,776.18 |
加:营业外收入 | 30,000.00 | 30,000.00 | 1.66 | |
减:营业外支出 | 1,150,193.75 | 108,417.85 | 1,861,298.27 | 885,092.39 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 107,151,701.77 | 88,784,426.36 | 372,449,544.23 | 345,739,685.45 |
减:所得税费用 | 14,427,264.10 | 14,997,197.74 | 48,719,634.36 | 51,563,276.25 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 92,724,437.67 | 73,787,228.62 | 323,729,909.87 | 294,176,409.20 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 92,724,437.67 | 73,787,228.62 | 323,729,909.87 | 294,176,409.20 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
五、其他综合收益的税后净额 | -440,272.19 | -1,188,241.58 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -440,272.19 | -1,188,241.58 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -440,272.19 | -1,188,241.58 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
5.现金流量套期储备 | ||||
6.外币财务报表折算差额 | ||||
7.其他 | ||||
六、综合收益总额 | 92,724,437.67 | 73,346,956.43 | 323,729,909.87 | 292,988,167.62 |
七、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | ||||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:陈平 主管会计工作负责人:王兵 会计机构负责人:茅涛
合并现金流量表2020年1—9月编制单位:马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年前三季度 (1-9月) | 2019年前三季度 (1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,063,297,303.35 | 2,026,441,005.79 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 49,271,646.09 | 31,833,673.34 |
经营活动现金流入小计 | 2,112,568,949.44 | 2,058,274,679.13 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 988,664,849.78 | 1,158,690,277.96 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 219,644,171.73 | 247,901,782.08 |
支付的各项税费 | 200,769,599.45 | 189,608,441.18 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 375,481,759.47 | 329,771,523.50 |
经营活动现金流出小计 | 1,784,560,380.43 | 1,925,972,024.72 |
经营活动产生的现金流量净额 | 328,008,569.01 | 132,302,654.41 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 1,436,112,653.35 | 1,034,204,474.21 |
取得投资收益收到的现金 | 2,511,707.58 | 995,314.62 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 759,679.99 | 531,412.70 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 10,997,092.84 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 1,450,381,133.76 | 1,035,731,201.53 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,564,201.29 | 35,202,788.67 |
投资支付的现金 | 1,705,478,776.51 | 1,329,786,788.06 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -1,486,275.52 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 1,729,556,702.28 | 1,364,989,576.73 |
投资活动产生的现金流量净额 | -279,175,568.52 | -329,258,375.20 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 3,100,000.00 | 9,700,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,100,000.00 | 9,700,000.00 |
取得借款收到的现金 | 132,000,000.00 | 25,500,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 145,100,000.00 | 35,200,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 25,500,000.00 | 11,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 112,530,698.02 | 46,991,730.97 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,071,153.84 | 425,319.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 138,030,698.02 | 67,991,730.97 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,069,301.98 | -32,791,730.97 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -43,034.27 | 444,490.05 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 55,859,268.20 | -229,302,961.71 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,503,024,081.73 | 1,079,684,336.65 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,558,883,349.93 | 850,381,374.94 |
法定代表人:陈平 主管会计工作负责人:王兵 会计机构负责人:茅涛
母公司现金流量表
2020年1—9月编制单位:马应龙药业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 | 2020年前三季度 (1-9月) | 2019年前三季度 金额(1-9月) |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,182,320,067.44 | 967,521,332.95 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 25,667,027.37 | 25,518,192.05 |
经营活动现金流入小计 | 1,207,987,094.81 | 993,039,525.00 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 263,293,566.22 | 280,683,492.96 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 153,080,032.71 | 167,263,965.80 |
支付的各项税费 | 174,634,237.70 | 174,354,144.06 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 193,721,076.72 | 267,629,507.42 |
经营活动现金流出小计 | 784,728,913.35 | 889,931,110.24 |
经营活动产生的现金流量净额 | 423,258,181.46 | 103,108,414.76 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 1,083,255,940.59 | 737,499,709.02 |
取得投资收益收到的现金 | 8,880,553.74 | 534,445.15 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,542.08 | 50,681.50 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 1,092,144,036.41 | 738,084,835.67 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,062,619.01 | 17,576,005.84 |
投资支付的现金 | 1,294,697,962.51 | 980,202,772.01 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 1,305,760,581.52 | 997,778,777.85 |
投资活动产生的现金流量净额 | -213,616,545.11 | -259,693,942.18 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 106,187,590.86 | 45,082,165.41 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 106,187,590.86 | 55,082,165.41 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -96,187,590.86 | -55,082,165.41 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 113,454,045.49 | -211,667,692.83 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,132,274,886.81 | 800,840,138.63 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,245,728,932.30 | 589,172,445.80 |
法定代表人:陈平 主管会计工作负责人:王兵 会计机构负责人:茅涛
4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,540,425,543.62 | 1,540,425,543.62 | |
交易性金融资产 | 94,316,870.00 | 94,316,870.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 220,989,661.77 | 220,989,661.77 | |
应收账款 | 84,376,717.69 | 84,376,717.69 | |
应收款项融资 | 80,846,209.99 | 80,846,209.99 | |
预付款项 | 50,940,185.79 | 50,940,185.79 | |
其他应收款 | 26,594,436.55 | 26,594,436.55 | |
其中:应收利息 | 2,700,253.33 | 2,700,253.33 | |
应收股利 | |||
存货 | 281,392,254.64 | 281,392,254.64 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 262,688,713.34 | 262,688,713.34 | |
流动资产合计 | 2,642,570,593.39 | 2,642,570,593.39 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 173,144,775.48 | 173,144,775.48 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 37,040,446.77 | 37,040,446.77 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 293,746,565.64 | 293,746,565.64 | |
在建工程 | 15,444,762.46 | 15,444,762.46 | |
无形资产 | 18,439,079.91 | 18,439,079.91 | |
开发支出 | 24,998,573.95 | 24,998,573.95 | |
商誉 | 6,232,129.42 | 6,232,129.42 | |
长期待摊费用 | 46,034,619.59 | 46,034,619.59 | |
递延所得税资产 | 27,791,704.53 | 27,791,704.53 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 642,872,657.75 | 642,872,657.75 | |
资产总计 | 3,285,443,251.14 | 3,285,443,251.14 | |
流动负债: |
短期借款 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 29,316,628.84 | 29,316,628.84 | |
应付账款 | 83,745,386.02 | 83,745,386.02 | |
预收款项 | 117,589,374.23 | -117,589,374.23 | |
合同负债 | 117,589,374.23 | 117,589,374.23 | |
应付职工薪酬 | 10,633,845.76 | 10,633,845.76 | |
应交税费 | 147,695,209.48 | 147,695,209.48 | |
其他应付款 | 110,217,065.41 | 110,217,065.41 | |
其中:应付利息 | 45,233.46 | 45,233.46 | |
应付股利 | 952,562.48 | 952,562.48 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 538,447,509.74 | 538,447,509.74 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 20,555,627.57 | 20,555,627.57 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 86,484,305.56 | 86,484,305.56 | |
非流动负债合计 | 112,039,933.13 | 112,039,933.13 | |
负债合计 | 650,487,442.87 | 650,487,442.87 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 431,053,891.00 | 431,053,891.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 128,037,837.00 | 128,037,837.00 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 2,547,434.16 | 2,547,434.16 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 295,292,646.33 | 295,292,646.33 | |
未分配利润 | 1,699,994,070.95 | 1,699,994,070.95 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,556,925,879.44 | 2,556,925,879.44 | |
少数股东权益 | 78,029,928.83 | 78,029,928.83 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,634,955,808.27 | 2,634,955,808.27 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,285,443,251.14 | 3,285,443,251.14 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会【2017】22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行,其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。公司作为境内上市企业,于2020年1月1日起执行新收入准则,按照新收入准则的要求,公司将根据首次执行新收入准则的累计影响数,调整2020年年初财务报表相关项目金额,对可比期间数据不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,152,274,886.81 | 1,152,274,886.81 | |
交易性金融资产 | 89,316,870.00 | 89,316,870.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 220,989,661.77 | 220,989,661.77 | |
应收账款 | 32,229,081.23 | 32,229,081.23 | |
应收款项融资 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | |
预付款项 | 15,326,590.98 | 15,326,590.98 | |
其他应收款 | 32,266,850.07 | 32,266,850.07 | |
其中:应收利息 | 2,700,253.33 | 2,700,253.33 | |
应收股利 | |||
存货 | 122,422,727.26 | 122,422,727.26 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 250,385,013.00 | 250,385,013.00 | |
流动资产合计 | 1,983,211,681.12 | 1,983,211,681.12 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 685,184,520.67 | 685,184,520.67 | |
其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产 | 6,932,934.32 | 6,932,934.32 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 258,944,223.88 | 258,944,223.88 | |
在建工程 | 15,428,362.46 | 15,428,362.46 | |
无形资产 | 16,319,053.49 | 16,319,053.49 | |
开发支出 | 24,998,573.95 | 24,998,573.95 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 24,855,643.96 | 24,855,643.96 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,032,663,312.73 | 1,032,663,312.73 | |
资产总计 | 3,015,874,993.85 | 3,015,874,993.85 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 30,791,217.97 | 30,791,217.97 | |
预收款项 | 89,128,007.09 | -89,128,007.09 | |
合同负债 | 89,128,007.09 | 89,128,007.09 | |
应付职工薪酬 | 3,458,630.13 | 3,458,630.13 | |
应交税费 | 140,103,147.20 | 140,103,147.20 | |
其他应付款 | 100,751,028.14 | 100,751,028.14 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 952,562.48 | 952,562.48 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 364,232,030.53 | 364,232,030.53 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 19,755,627.57 | 19,755,627.57 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 24,755,627.57 | 24,755,627.57 | |
负债合计 | 388,987,658.10 | 388,987,658.10 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 431,053,891.00 | 431,053,891.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 120,915,395.10 | 120,915,395.10 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 295,292,646.33 | 295,292,646.33 | |
未分配利润 | 1,779,625,403.32 | 1,779,625,403.32 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,626,887,335.75 | 2,626,887,335.75 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,015,874,993.85 | 3,015,874,993.85 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会【2017】22号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行,其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。公司作为境内上市企业,于2020年1月1日起执行新收入准则,按照新收入准则的要求,公司将根据首次执行新收入准则的累计影响数,调整2020年年初财务报表相关项目金额,对可比期间数据不予调整。
4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用