公司代码：688199 公司简称：久日新材
天津久日新材料股份有限公司
2020年第三季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人赵国锋、主管会计工作负责人马秀玲及会计机构负责人（会计主管人员）马秀玲保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 3,181,915,878.65 | 2,973,634,427.79 | 7.00 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,674,176,987.48 | 2,667,259,789.70 | 0.26 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末（1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 157,237,201.59 | 75,489,145.01 | 108.29 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末（1-9月） | 比上年同期增减（%） | |
| 营业收入 | 707,444,361.26 | 1,057,647,843.00 | -33.11 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 114,118,240.87 | 231,435,763.85 | -50.69 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 79,342,920.42 | 228,003,029.04 | -65.20 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.19 | 26.61 | 减少22.42个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.03 | 2.80 | -63.21 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.03 | 2.80 | -63.21 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 3.80 | 4.72 | 减少0.92个百分点 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,455,776.05 | -1,971,930.89 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,734,561.01 | 13,736,643.23 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
| 非货币性资产交换损益 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
| 债务重组损益 | -1,242,982.08 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 9,510,342.23 | 31,409,625.04 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 5,960,081.15 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 581,057.57 | -7,171,410.05 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| 少数股东权益影响额（税后） | -1.81 | ||
| 所得税影响额 | -2,565,349.51 | -5,944,704.14 | |
| 合计 | 13,804,835.25 | 34,775,320.45 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 10,777 | |||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 包含转融通借出股份的限售股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 赵国锋 | 19,771,609 | 17.78 | 19,771,609 | 19,771,609 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 解敏雨 | 6,368,033 | 5.73 | 6,368,033 | 6,368,033 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 深圳市创新投资集团有限公司 | 5,423,689 | 4.88 | 5,423,689 | 5,423,689 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 深圳同创伟业资产管理股份有限公司－南海成长精选（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,443,000 | 2.20 | 2,443,000 | 2,443,000 | 无 | 0 | 其他 | |
| 广东盈峰投资合伙企业（有限合伙） | 2,330,000 | 2.09 | 2,330,000 | 2,330,000 | 无 | 0 | 其他 | |
| 陈发树 | 1,989,100 | 1.79 | 1,989,000 | 1,989,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 鼎泰海富投资管理有限公司 | 1,915,908 | 1.72 | 1,888,000 | 1,888,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 河北国创创业投资有限公司 | 1,900,000 | 1.71 | 1,900,000 | 1,900,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 王立新 | 1,486,437 | 1.34 | 1,486,437 | 1,486,437 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 太平洋证券股份有限公司 | 1,405,744 | 1.26 | 1,405,744 | 1,405,744 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 326,134 | 人民币普通股 | 326,134 | |||||
| 叶琴 | 237,550 | 人民币普通股 | 237,550 | |||||
| 邓剑钧 | 210,818 | 人民币普通股 | 210,818 | |||||
| 张国荣 | 203,808 | 人民币普通股 | 203,808 | |||||
| 天津仕澜文化资产管理中心（有限合伙） | 194,700 | 人民币普通股 | 194,700 | |||||
| 罗洁 | 190,999 | 人民币普通股 | 190,999 | |||||
| 周宁 | 187,905 | 人民币普通股 | 187,905 | |||||
| 萧凌 | 163,731 | 人民币普通股 | 163,731 | |||||
| 丁俊兰 | 150,878 | 人民币普通股 | 150,878 | |||||
| 张家铭 | 144,346 | 人民币普通股 | 144,346 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.上述的前十名股东持股情况中，股东王立新女士为股东赵国锋先生的配偶，除前述外，公司其他前十名股东间无关联关系或一致行动关系。 2.公司未知上述的前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用。 | |||||||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
| 合并资产负债表科目 | 本报告期末数 | 上年期末数 | 变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 751,135,114.07 | 284,059,962.17 | 164.43 | 主要原因：公司用于理财的资金部分收回，货币资金增加。 |
| 交易性金融资产 | 780,447,917.80 | 1,355,211,447.30 | -42.41 | 主要原因：公司用于理财的资金部分收回。 |
| 应收款项融资 | 32,780,577.35 | 51,035,762.28 | -35.77 | 主要原因：承兑汇票收取与使用比率变化。 |
| 预付款项 | 14,918,669.01 | 10,766,184.90 | 38.57 | 主要原因：预付货款增加。 |
| 其他流动资产 | 270,345,147.93 | 11,750,717.13 | 2,200.67 | 主要原因：公司办理一年内到期的收益凭证。 |
| 递延所得税资产 | 7,878,820.86 | 11,831,958.05 | -33.41 | 主要原因：本期计提的坏账准备减少。 |
| 其他非流动资产 | 70,212,548.23 | 23,757,576.58 | 195.54 | 主要原因：内蒙古久日预付工程进度款增加。 |
| 短期借款 | 380,227,069.45 | 111,070,581.95 | 242.33 | 主要原因：本期为补充流动资金，公司相应增加了借款规模。 |
| 应付账款 | 62,334,254.32 | 103,965,318.80 | -40.04 | 主要原因：应付材料款减少。 |
| 预收款项 | - | 882,300.18 | -100.00 | 主要原因：首次执行新收入会计准则，对报表项目调整。 |
| 应付票据 | 22,570,000.00 | - | 不适用 | 主要原因：增加承兑汇票办理。 |
| 合同负债 | 1,712,956.16 | - | 不适用 | 主要原因：首次执行新收入会计准则，对报表项目调整，收到客户预付的货款增加等综合 |
| 因素影响。 | ||||
| 应付职工薪酬 | 8,382,846.61 | 20,865,013.74 | -59.82 | 主要原因：本期发放上年计提的年终奖。 |
| 应交税费 | 11,837,329.39 | 4,071,397.12 | 190.74 | 主要原因：本期期末较上年期末应交所得税增加。 |
| 其他应付款 | 2,857,137.36 | 953,687.52 | 199.59 | 主要原因：本期收到投标保证金增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 39,389,980.27 | -100.00 | 主要原因：一年内到期的融资租赁款本期已全部归还。 |
| 长期应付款 | 681,711.46 | 9,404,655.41 | -92.75 | 主要原因：湖南久日、山东久日、常州久日的融资租赁款全部偿还。 |
| 递延所得税负债 | 8,643,025.80 | 5,065,260.92 | 70.63 | 主要原因：本年应纳税暂时性差异事项增加。 |
| 其他综合收益 | 3,418,268.28 | -201,256.89 | 不适用 | 主要原因：其他权益工具投资公允价值变动较大。 |
| 少数股东权益 | - | 1,154,459.01 | -100.00 | 主要原因：处置控股子公司宁夏久日。 |
| 合并利润表科目 | 本期发生数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 情况说明 |
| 营业收入 | 707,444,361.26 | 1,057,647,843.00 | -33.11 | 主要原因：光引发剂产品供应增加，加之受新冠疫情影响，市场需求减弱，导致光引发剂价格比去年同期有较大回落，营业收入减少。 |
| 研发费用 | 26,910,112.66 | 49,907,605.68 | -46.08 | 主要原因：受新冠肺炎疫情影响,研发项目进度滞后，研发费用减少。 |
| 财务费用 | -835,543.10 | 7,002,749.56 | -111.93 | 主要原因：公司利息支出减少及利息收入增加等综合因素。 |
| 其他收益 | 7,081,633.23 | 4,438,142.75 | 59.56 | 主要原因：本期较上年收到政府补助增加。 |
| 投资收益 | 8,288,479.72 | -70,953.24 | 不适用 | 主要原因：部分结构性存款到期，取得收益。 |
| 公允价值变动收益 | 22,995,345.09 | - | 不适用 | 主要原因：期末持有较多保本理财产品，按公允价值确认公允价值 |
| 变动收益较大,上年同期无该等事项。 | ||||
| 信用减值损失 | 13,940,940.79 | -6,930,070.10 | 不适用 | 主要原因：融资租赁保证金收回及债务重组导致其他应收账款坏账准备减少。 |
| 资产减值损失 | 359,232.29 | -886,240.43 | 不适用 | 主要原因：本期计提的存货跌价准备减少。 |
| 资产处置收益 | -2,145,526.71 | -21,071.51 | 不适用 | 主要原因：本期处置固定资产损失较上年同期增加。 |
| 营业外收入 | 7,544,240.99 | 122,947.58 | 6,036.14 | 主要原因：本期收到与经营活动无关的政府补助。 |
| 营业外支出 | 8,665,748.79 | 1,624,195.06 | 433.54 | 主要原因：子公司因受疫情影响停产，产生停工损失。 |
| 所得税费用 | 23,014,228.46 | 49,836,417.25 | -53.82 | 主要原因：受因于营业收入的减少，利润总额减少，所得税费用相应减少。 |
| 净利润 | 113,780,870.85 | 231,345,627.31 | -50.82 | 主要原因：受因于营业收入的减少，利润总额减少，净利润相应减少。 |
| 合并现金流量表科目 | 本期发生数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 情况说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 157,237,201.59 | 75,489,145.01 | 108.29 | 主要原因：受因于收入减少，支付各项税费减少。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 192,206,101.59 | -114,503,174.91 | 不适用 | 主要原因：部分结构性存款到期，取得本金及利息。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 122,247,235.52 | -46,738,890.97 | 不适用 | 主要原因：本期为补充流动资金，公司相应增加了借款规模。 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2017年10月，因买卖合同纠纷，公司认为供应商意大利Caffaro Industrie S.p.a公司（以下简称Caffaro）单方终止协议构成违约，向意大利米兰法院提起诉讼，要求Caffaro继续履行合同，赔偿经济损失355.10万欧元；2018年2月9日，第一次听审后的答辩期内，公司依据诉讼程序最终确定的索赔金额为459.61万欧元；Caffaro 则抗辩公司违约在先，主张公司应向其赔偿600.94万
欧元；在2018年6月21日的第二次听审中，主审法官询问双方的调解意向，Caffaro提出赔偿公司8万欧元，但公司代理律师认为该赔偿金额过低，双方未达成一致。
截至本报告披露日，公司诉意大利 Caffaro 公司买卖合同纠纷案已由意大利米兰法院组织了五次听审。2019年11月19日，米兰法院做出判决，驳回双方的索赔要求，认定双方均违反了合同义务，判定双方自行承担各自的诉讼费用。公司不服一审法院判决，于2019年12月23日向米兰上诉法院正式提起上诉，目前案件正在审理中。根据公司诉讼代理人意大利CDR&associati律师事务所于2020年3月12日出具的意见，法院判令公司胜诉的可能性极高。
因新冠疫情影响，米兰上诉法院根据当地政府限制司法活动的规定，将案件第一次听审时间定于2020年11月11日，Caffaro有权在法律程序的合理时间内提起针对一审判决的上诉。
截至本报告披露日，公司暂未收到Caffaro提出上诉的通知。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
√适用 □不适用
受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，2020年整体市场需求降低，产品竞争加剧，价格下降，导致公司收入和利润下降。其中2020年第一季度，国内市场因春节假期和疫情叠加的影响，开工率严重不足；到了第二季度，国外市场因受疫情影响严重，生产需求下降，但国内市场的生产恢复稍有起色；从2020年第三季度开始，国外市场仍受疫情影响较大，但国内市场正逐步恢复。公司为了促进光引发剂在下游市场的广泛应用且巩固与提高市场占有率，继续采用策略性的降价，所以2020年第三季度公司产品销量呈现增长趋势，但收入和利润仍比同期降低。后续，如果国外疫情持续严重，公司出口业务将会继续受到较大影响，目前公司已经积极采取一切可能措施，最大限度降低疫情对公司海外市场产生的影响，同时，抓住国内市场增长的大好机遇，制定灵活销售策略，保持国内市场占有率和销售数量持续增长。
| 公司名称 | 天津久日新材料股份有限公司 |
| 法定代表人 | 赵国锋 |
| 日期 | 2020年10月22日 |