公告编号：2020-098证券代码：833757 证券简称：天力锂能 主办券商：太平洋证券
新乡天力锂能股份有限公司2019年半年度报告更正公告
本公司董事会于2019年8月30日在全国中小企业股份转让系统官网（www.neeq.com.cn 或 www.neeq.cc）上发布了《新乡天力锂能股份有限公司2019年上半年度报告》（公告编号2019-050），由于该公告存在错漏，本公司现予以更正。
一、 更正事项的具体内容
1. “第二节 会计数据和财务指标摘要之一、盈利能力之二、
偿债能力之四、成长情况”更正前
一、 盈利能力
单位：元本期 上年同期 增减比例营业收入 461,816,675.62466,937,045.33 -1.10%毛利率% 17.07%15.51% -归属于挂牌公司股东的净利润 42,981,258.4730,400,118.60 41.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
42,350,447.3029,376,199.96 44.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）
9.33%6.96% -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
9.20%6.72% -基本每股收益 0.530.75 -41.39%
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
二、 偿债能力
单位：元本期期末 本期期初 增减比例资产总计 905,834,899.54784,634,696.26 15.45%负债总计 440,614,356.40342,210,411.59 28.76%归属于挂牌公司股东的净资产 465,220,543.14442,424,284.67 5.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产
5.765.48 5.15%资产负债率%（母公司） 48.56%43.09% -资产负债率%（合并） 48.64%43.61% -流动比率 1.912.26 -利息保障倍数 9.325.76 -
三、 营运情况
单位：元本期 上年同期 增减比例经营活动产生的现金流量净额 31,621,835.6922,263,776.03 42.03%应收账款周转率 1.091.47 -存货周转率 3.252.11 -
四、 成长情况
本期 上年同期 增减比例总资产增长率% 15.45%15.62% -营业收入增长率% -1.10%60.10% -净利润增长率% 41.39%9.28% -
2. “第三节 管理层讨论与分析之二经营情况回顾、之三风险
与价值”更正前
二、经营情况回顾
2019年上半年、新能源汽车产销量继续保持高速增长，动力电池装机总量同比增长幅度达93%，其中三元动力电池占比同比增长131%。三元材料以其能量密度高、放电容量大、循环性能好、结构比较稳定等优势，已成为锂电池正极材料的重要发展方向。公司具有三元正极材料及其前驱体的一体化研发、制造
公告编号：2020-098能力，产品一致性及稳定性受到客户的一致好评。
报告期内，公司根据市场反馈不断完善现有产品性能，同时继续加大新产品的研发与投入力度，提升技术创新能力，增强公司产品的市场竞争力。报告期内，公司新厂区“年产10000吨镍钴锰酸锂三元正极材料”项目二期工程已经分别进入批量生产和中试阶段。
（一）财务状况
报告期内，公司总资产905,834,899.54元，较上年末增长15.45%，增长主要原因为应收票据及应收账款增加97,325,796.10元所致。归属于挂牌公司的净资产465,220,543.14元，较上年末增长5.15%，增长原因为报告期内实现的未分配利润。
（二）经营成果
报告期内实现销售收入461,816,675.62元，同比下降1.1%；归属于挂牌公司股东的净利润42,981,258.47元，较去年同期增长41.39%。毛利率较上年同期上涨了1.56 %，主要原因为报告期内公司原材料价格下降所致。
（三）现金流量情况
报告期内公司实现的经营活动现金流量净额为31,621,835.69元，较上年同期数增加9,358,059.66元；投资活动产生的现金流量净额为-4,037,954.22元，较上年同期增加7,448,206.58元，主要为公司二期工程已投入试生产，固定资产投资减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为-32,872,940.73 元，较上年同期减少21,788,421.74元，主要为公司2018年权益分派派发现金20,185,000.00元及偿还兴业银行新乡分行10,000,000元贷款所致。
三、风险与价值
2、客户集中度较高风险
公司对前五名客户销售收入占当期主营业务收入的比重高达57.31%,主要是由于三元材料产品质量对电池稳定性起至关重要的作用,客户关系一旦形成便具备互相依赖性,前五名客户均为公司长期优质客户,与公司保持着较好的业务关系，在公司目前规模相对较小,经营资源相对较少的情况下符合公司发展理念。未来,如果客户需求减少,而公司新客户又未能及时跟进的情况下,将会对公司生产经营产生不利影响。
公告编号：2020-098针对公司客户集中度较高风险,公司首先会进一步与老客户加强合作,不断提高服务质量,确保客户对公司产品采购量的稳定增长;其次，公司持续加大研发投入,开发新产品;最后公司积极拓展新客户,优化公司客户结构,增加产品销售。通过老客户的稳定订单、新产品的开发及新客户的增长,逐步降低客户集中度相对较高对公司经营的不利的影响。
5、应收账款坏账风险
2017年12月31日、2018年12月31日,2019年6月30日，公司应收账款净额分别为222,888,785.81元、374,511,827.99元，429,154,820.36元，占资产总额的比例分别为42.64%、31.21%、47.37%,占同期营业收入的比重分别为
46.11%、37.66%、92.93%，公司应收账款账龄在1年以内的占比为98.67%。虽然
公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对额较大,且占营业收入比重较大。公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理工作,可能因应收账款出现坏账而给公司经营带来不利影响的风险。
针对上述风险,公司加强应收账款的管理,缩短销售货款的回款周期,专人负责应收账款的管理和催,并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围,降低应收账款收账风险。另一方面,公司偏重选择信誉度高的客户以减少应收账款的坏账风险。同时公司财务部门从回款和融资等多个环节改善了现金流的综合管理,以应对公司经营活动中的资金需求,为公司化解应收账款相关风险提供了条件。
3. “第四节 重要事项之二重要事项详情、之（二）报告期内
公司发生的偶发性关联交易情况”更正前
（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元关联方 交易内容 交易金额
是否履行必要
决策程序
临时公告披
露时间
临时公告编号
封丘县长青学校
出售东风牌新能源汽车一辆
76,000.00已事前及时履
行
2018年12月28日\2019年1月14日
2018-066\2019-
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
公告编号：2020-098本次交易符合公司发展需要，有助于公司优化资产和资源配置，不会对公司正常经营、未来财务状况和经营成果产生不利影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。
4. “第七节 财务报告之二财务报表”更正前
(一) 合并资产负债表
单位：元项目 附注 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金 五(一)1 33,388,416.0844,100,337.05结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 五(一)2 12,188.40应收票据及应收账款 五(一)3 522,012,681.55424,686,885.45其中：应收票据 92,857,861.1950,175,057.46
应收账款 429,154,820.36374,511,827.99应收款项融资预付款项 五(一)4 4,803,302.018,833,155.29应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 五(一)5 5,283,964.483,914,605.33其中：应收利息
应收股利买入返售金融资产存货 五(一)6 121,010,825.51111,527,341.28合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 五(一)7 228,976.634,582,223.60
流动资产合计 686,740,354.66597,644,548.00非流动资产：
发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产 -其他债权投资持有至到期投资 -
公告编号：2020-098长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 五(一)8 126,777,707.36119,434,504.49在建工程 五(一)9 36,634,387.6737,064,195.68生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 五(一)10 22,881,892.3423,144,443.04开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 五(一)11 3,714,311.673,737,640.32其他非流动资产 五(一)12 29,086,245.843,609,364.73
非流动资产合计 219,094,544.88186,990,148.26资产总计 905,834,899.54784,634,696.26流动负债：
短期借款 五(一)13 78,750,000.0070,750,000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-衍生金融负债应付票据及应付账款 五(一)14 242,437,012.70161,457,416.59其中：应付票据 81,086,700.0042,198,600.00
应付账款 161,350,312.70119,258,816.59预收款项 五(一)15 872,119.71126,762.79卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 五(一)16 1,562,241.412,010,066.67应交税费 五(一)17 5,100,118.84396,799.33其他应付款 五(一)18 11,857,129.7717,782,069.87其中：应付利息 1,350,000.001,350,000.00
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债
公告编号：2020-098一年内到期的非流动负债 五(一)19 19,623,590.3811,726,798.31其他流动负债
流动负债合计 360,202,212.81264,249,913.56非流动负债：
保险合同准备金长期借款 五(一)20 60,000,000.0060,000,000.00应付债券其中：优先股
永续债租赁负债长期应付款 五(一)21 6,398,100.403,416,854.56长期应付职工薪酬预计负债递延收益 五(一)22 13,807,222.1114,543,643.47递延所得税负债 五(一)23 206,821.08其他非流动负债
非流动负债合计 80,412,143.5977,960,498.03负债合计 440,614,356.40342,210,411.59所有者权益（或股东权益）：
股本 五(一)24 80,740,000.0080,740,000.00其他权益工具其中：优先股
永续债资本公积 五(一)25 240,111,906.75240,111,906.75减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 五(一)26 14,455,134.4814,455,134.48一般风险准备未分配利润 五(一)27 129,913,501.91107,117,243.44归属于母公司所有者权益合计
465,220,543.14442,424,284.67少数股东权益
所有者权益合计 465,220,543.14442,424,284.67负债和所有者权益总计 905,834,899.54784,634,696.26法定代表人：王瑞庆 主管会计工作负责人：王瑞庆 会计机构负责人：李艳林
(二) 母公司资产负债表
单位：元项目 附注 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金 33,160,119.5533,911,391.22交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-衍生金融资产 12,188.40应收票据 十三(一)187,857,861.1949,647,352.20应收账款 429,140,370.44374,497,377.99应收款项融资 十三(一)2预付款项 4,713,847.648,093,700.92其他应收款 5,281,164.483,911,805.33其中：应收利息
应收股利买入返售金融资产存货 121,010,825.51111,527,341.28合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 十三(一)34,236,958.42
流动资产合计 681,176,377.21585,825,927.36非流动资产：
债权投资可供出售金融资产 -其他债权投资持有至到期投资 -长期应收款长期股权投资 5,000,000.005,000,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 126,369,419.25118,965,765.49在建工程 36,634,387.6737,064,195.68生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 22,881,892.3423,144,443.04开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 3,714,311.673,737,640.32其他非流动资产 29,086,245.843,609,364.73
非流动资产合计 223,686,256.77191,521,409.26资产总计 904,862,633.98777,347,336.62流动负债：
公告编号：2020-098短期借款 74,000,00070,750,000.00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-衍生金融负债应付票据 81,086,70042,198,600.00应付账款 174,918,873.45122,026,335.10预收款项 892,310.2896,953.28卖出回购金融资产款应付职工薪酬 1,545,709.041,993,534.30应交税费 5,090,377.47389,867.00其他应付款 1,857,129.777,782,069.87其中：应付利息 1,350,0001,350,000
应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债 19,623,590.3811,726,798.31其他流动负债
流动负债合计 359,014,690.39256,964,157.86非流动负债：
长期借款 60,000,000.0060,000,000.00应付债券其中：优先股
永续债租赁负债长期应付款 6,398,100.403,416,854.56长期应付职工薪酬预计负债递延收益 13,807,222.1114,543,643.47递延所得税负债 206,821.08其他非流动负债
非流动负债合计 80,412,143.5977,960,498.03负债合计 439,426,833.98334,924,655.89所有者权益：
股本 80,740,000.0080,740,000.00其他权益工具其中：优先股
永续债资本公积 240,111,906.75240,111,906.75减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 14,455,134.4814,455,134.48
一般风险准备未分配利润 130,128,758.77107,115,639.50
所有者权益合计 465,435,800.00442,422,680.73负债和所有者权益合计 904,862,633.98777,347,336.62法定代表人：王瑞庆 主管会计工作负责人：王瑞庆 会计机构负责人：李艳林
(三) 合并利润表
单位：元项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
461,816,675.62466,937,045.33其中：营业收入五(二)1461,816,675.62466,937,045.33利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
411,950,206.52431,867,981.85其中：营业成本五(二)1382,981,187.14394,502,867.19利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加五(二)2950,655.21587,822.58销售费用五(二)32,385,410.532,700,145.19管理费用五(二)44,630,998.964,760,897.51研发费用五(二)511,786,880.0516,634,876.40财务费用五(二)66,570,655.014,395,260.00其中：利息费用
6,082,356.464,517,916.11利息收入
255,112.52551,849.17信用减值损失五(二)72,644,419.62资产减值损失五(二)88,286,112.98加：其他收益五(二)9736,421.361,354,217.19投资收益（损失以“－”号填列）五(二)10-4,847.14其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
公告编号：2020-098号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）五(二)113,890.10汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
50,601,933.4236,423,280.67加：营业外收入五(二)126,666.4799,189.32减：营业外支出五(二)13
0.00248,796.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
50,608,599.8936,273,673.64减：所得税费用五(二)147,627,341.425,873,555.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
42,981,258.4730,400,118.60其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：
-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号
填列）
42,981,258.4730,400,118.60
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号
填列）
(二)按所有权归属分类：
-
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
42,981,258.4730,400,118.60
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
-
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 42,981,258.4730,400,118.60归属于母公司所有者的综合收益总额 42,981,258.4730,400,118.60归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.530.75
（二）稀释每股收益（元/股） 0.530.75法定代表人：王瑞庆 主管会计工作负责人：王瑞庆 会计机构负责人：李艳林
(四) 母公司利润表
单位：元项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
十三(二)1459,764,165.73465,970,960.79减：营业成本
381,131,121.30393,917,351.27税金及附加
940,430.31577,041.58销售费用
2,385,410.532,700,145.19管理费用十三(二)24,458,654.514,558,230.05研发费用十三(二)311,786,880.0516,634,876.40财务费用 6,338,063.304,394,422.24其中：利息费用 5,837,091.474,517,916.11
利息收入 239,207.32550,754.08加：其他收益 736,421.361,354,217.19
投资收益（损失以“－”号填列） -4,847.14其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,644,419.62
资产减值损失（损失以“-”号填列） -8,286,112.98
资产处置收益（损失以“-”号填列） 3,890.10
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,814,650.4336,256,998.27加：营业外收入 6,666.4799,189.32减：营业外支出 248,796.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 50,821,316.9036,107,391.26
列）减：所得税费用 7,623,197.635,846,713.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,198,119.2730,260,678.13
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
43,198,119.2730,260,678.13
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
-
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 43,198,119.2730,260,678.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人：王瑞庆 主管会计工作负责人：王瑞庆 会计机构负责人：李艳林
5. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、
合并资产负债表项目注释之3.应收票据及应收账款及4.预付账款”更正前3．应收票据及应收账款
（1）应收票据
1) 明细情况
项 目
期末数 期初数账面余额
坏账 准备
账面价值 账面余额
坏账准备
账面价值银行承兑汇票92,857,861.19 92,857,861.1950,175,057.46 50,175,057.46合 计92,857,861.19 92,857,861.1950,175,057.46 50,175,057.46
<2>其他说明：
期末为银行借款提供质押担保13,306,420.84元，为办理银行承兑汇票提供质押担保51,179,920.85元。<3> 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票310,187,617.90小 计310,187,617.90
（2）应收账款
<1> 明细情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%)金额
计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备
452,107,381.68100.00 22,952,561.325.08 429,154,820.36单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 452,107,381.68100.00 22,952,561.325.08 429,154,820.36(续上表)
种 类
期初数账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%)金额
计提比例
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
公告编号：2020-098按信用风险特征组合计提坏账准备
394,383,823.69100.00 19,871,995.705.04 374,511,827.99单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 394,383,823.69100.00 19,871,995.705.04 374,511,827.99
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)1 年以内 446,377,629.7222,303,881.485.001-2 年 5,893,881.37589,388.1410.002-3 年 45,993.0013,797.9030.003-4 年 88,027.5944,013.8050.004-5 年 1,850.001,480.0080.00小 计 452,107,381.6822,952,561.325.08(续上表)账 龄
期初数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)1 年以内 391,758,753.1019,587,937.665.001-2 年 2,519,364.70251,936.4710.002-3 年 103,656.8931,097.0730.003-4 年 2,049.001,024.5050.004-5 年小 计 394,383,823.6919,871,995.705.04<2> 本期计提的坏账准备情况本期计提坏账准备3,080,565.62元。<3> 本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 收回或转回金额 收回方式深圳市鼎力源科技有限公司 440,000.00 电汇小计 440,000.00
本期收回已注销的坏账440,000.00 元。
公告编号：2020-098<4> 应收账款金额前5名情况
单位名称 账面余额
占应收账款余额的比例(%)
坏账准备客户一 115,142,036.9225.47 5,757,101.85客户二 49,570,201.2310.96 2,478,510.06客户三 35,064,518.327.76 1,753,225.92客户四 33,667,133.987.45 1,683,356.70客户五 33,506,655.807.41 1,675,332.79小 计 266,950,546.2559.05 13,347,527.32
4.预付款项
(1) 账龄分析
账 龄
期末数账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值1 年以内4,553,962.18
94.81
4,553,962.18
1-2 年40,974.13
0.85
40,974.132-3 年203,802.81
4.24
203,802.813-4年4,562.89
0.10
4,562.89合 计4,803,302.01
100.00
4,803,302.01(续上表)账 龄
期初数账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值1 年以内 7,267,497.04 82.28 7,267,497.041-2 年 1,258,820.75 14.25 1,258,820.752-3 年 302,274.61 3.42 302,274.613-4年 4,562.89 0.05 4,562.89合 计 8,833,155.29100.00 8,833,155.29
(2) 预付款项金额前5名情况
单位名称 账面余额
占预付款项余额的比例(%)河南帝隆科技发展有限公司
2,728,298.55 56.80宁波均和进出口有限公司
507,079.65 10.56江西南氏锂电新材料有限公司
311,500.00 6.49天津品沃科技发展有限公司
240,000.00 5.00郑州恒力金属制品有限公司
190,650.00 3.97
合计3,977,528.20 82.82
6. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合
并资产负债表项目注释之6.存货之（1）明细情况”更正前
6.存货
(1) 明细情况
项 目
期末数账面余额 跌价准备 账面价值原材料 25,054,492.58 25,054,492.58库存商品 60,581,663.04 1,432,068.66 59,149,594.38发出商品 5,705,166.14 5,705,166.14在产品 31,101,572.4131,101,572.41合 计 122,442,894.171,432,068.66 121,010,825.51(续上表)项 目
期初数账面余额 跌价准备 账面价值原材料 14,197,710.48 14,197,710.48库存商品 83,142,928.30 1,662,597.44 81,480,330.86发出商品 2,173,586.20 2,173,586.20在产品 13,675,713.74 13,675,713.74
合 计 113,189,938.721,662,597.44 111,527,341.28
7. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合并
资产负债表项目注释之7.其它流动资产及8.固定资产”更正前
7.其他流动资产
项 目 期末数 期初数待认证、待抵扣进项税228,976.632,656,551.83预缴企业所得税1,925,671.77
合 计228,976.634,582,223.60
8.固定资产
(1) 明细情况
公告编号：2020-098项目 房屋及建筑物 机器设备 工具器具 运输工具 电子设备 合计账面原值
期初数27,482,223.24 100,502,172.565,043,561.565,124,840.063,896,858.75 142,049,656.17本期增加金额5,996,190.73 7,805,447.16 92,660.93 - 51,918.80 13,946,217.62
1) 购置
6,026,247.08 3,600.00
25,551.49 6,055,398.57
2) 在建工程转入
5,996,190.73 1,779,200.08 89,060.93 - 26,367.31 7,890,819.05本期减少金额1,840,127.37 212,517.83 69,799.24 10,714.96 2,133,159.40期末数33,478,413.97 106,467,492.354,923,704.665,055,040.823,938,062.59 153,862,714.39累计折旧
期初数 3,712,896.14 12,677,464.13 1,353,026.282,824,700.701,323,984.3521,892,071.60本期增加金额708,265.89 4,315,250.62 400,127.01 334,780.53 484,491.16 6,242,915.21本期计提 708,265.894,315,250.62400,127.01334,780.53 484,491.16 6,242,915.21本期减少金额809,125.37
7,958.00 10,292.46 827,375.83期末数4,421,162.03 16,183,589.38 1,753,153.293,151,523.231,798,183.05 27,307,610.98减值准备期初数- 860,745.96 - - 152.50 860,898.46本期增加金额-本期减少金额753,039.92
152.50 753,192.42
期末数- 107,706.04 - - - 107,706.04账面价值期末账面价值29,057,251.94 90,176,196.93 3,170,551.371,903,517.592,139,879.54 126,447,397.37期初账面价值23,769,327.10 86,963,962.47 3,690,535.282,300,139.362,572,721.90 119,296,686.11
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因房屋及建筑物1,868,858.55 因租赁的集体土地，无法办理产权证书房屋及建筑物5,162,901.72 产权证书正在办理中小 计7,031,760.27
(3) 其他说明
本期用于抵押的机器设备账面价值为634,047.02元，房屋及建筑物账面价值为20,626,778.32元，详见本财务报表附注九(二)2关联担保情况之说明；本期售后回租的固
公告编号：2020-098定资产账面价值为33,003,388.85元。
(4) 固定资产清理
项 目 期末数 期初数机器设备329,340.83 137,333.32电子设备
755.06 485.06运输设备
214.10小 计330,309.99137,818.38
7. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合
并资产负债表项目注释之11.递延所得税资产12.其他非流动资产
13.短期借款15.预收款项”更正前
11.递延所得税资产
项 目
期末数 期初数可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产资产减值准备1,432,068.66
214,810.30
24,917,602.12
3,737,640.32
信用减值损失
23,330,009.703,499,501.37
合 计24,762,078.363,714,311.67
24,917,602.12
3,737,640.32
12.其他非流动资产
项 目 期末数 期初数预付设备款 29,086,245.84 3,609,364.73合 计 29,086,245.84 3,609,364.73注：其他非流动资产较期初增加25,476,881.11元，主要是预付新增新厂区烧结车间生产设备款。
13.短期借款
项 目 期末数 期初数质押及保证借款 41,750,000.0033,750,000.00抵押及保证借款 32,500,000.0032,500,000.00保证借款 4,500,000.004,500,000.00
公告编号：2020-098项 目 期末数 期初数合 计 78,750,000.0070,750,000.00
14.预收款项
项 目 期末数 期初数 货款 872,119.71 126,762.79合 计 872,119.71 126,762.79
8. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合
并资产负债表项目注释之17.应交税费”更正前
项 目 期末数 期初数增值税961,458.85
企业所得税3,636,867.18 3,803.23城市维护建设税63,536.60
房产税220,168.03 220,168.03土地使用税114,606.27 114,606.27教育费附加27,229.97
地方教育附加18,153.32
代扣代缴个人所得税17,995.42 35,728.20印花税40,103.20 22,493.60
合 计5,100,118.84 396,799.33
9.“第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合并
资产负债表项目注释之26. 盈余公积27. 未分配利润”更正前
26. 盈余公积
(1) 明细情况
公告编号：2020-098项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 14,455,134.48 14,455,134.48
合 计 14,455,134.48 14,455,134.48
27.未分配利润
(1) 明细情况
项 目 2019年1-6月 2018年度期初未分配利润
107,117,243.44 90,590,264.20加：本期归属于母公司所有者的净利润
42,981,258.47 40,794,899.47减：提取法定盈余公积
4,082,920.23提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利[注]
20,185,000.0020,185,000.00转作股本的普通股股利
期末未分配利润
129,913,501.91107,117,243.44
10.“第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之(二) 合
并利润表项目注释”更正前
1.营业收入/营业成本
项 目
本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务447,383,996.34 368,338,844.18 448,303,190.93 376,895,007.65其他业务14,432,679.28 14,642,342.96 18,633,854.40 17,607,859.54合 计 461,816,675.62 382,981,187.14466,937,045.33 394,502,867.19
4.管理费用
项目 2019年1-6月 2018年1-6月人员费用1,655,997.39 1,412,960.00折旧摊销705,111.67 676,506.50广告费80,922.00 55,997.00办公费244,891.61 288,341.73
公告编号：2020-098车辆费用154,466.16 271,710.18运费2,317.79 12,965.93差旅费254,958.62 318,833.96业务招待费596,096.98 349,748.97中介费501,304.38 716,534.36租赁费64,178.09 649,057.50其他370,754.27 8,241.38合 计4,630,998.964,760,897.51
5.研发费用
项 目 本期数 上年同期数直接材料9,475,794.2414,540,637.31职工薪酬1,214,359.031,161,241.15电费906,470.82700,265.01折旧费用与长期费用摊销80,710.9662,921.64其他费用109,545.00169,811.29合 计11,786,880.0516,634,876.40
7.信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数坏账损失 2,644,419.62
合 计 2,644,419.62
14.所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数当期所得税费用
7,397,191.69
6,375,573.12递延所得税费用
230,149.73
-502,018.08合 计 7,627,341.425,873,555.04
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数利润总额 50,608,599.89 36,273,673.64按母公司适用税率计算的所得税费用 7,591,289.98 5,441,051.046子公司适用不同税率的影响 36,051.44 432,503.99调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响额外可扣除费用的影响所得税费用 7,627,341.42 5,873,555.04
11. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之(三)
合并现金流量表项目注释之6. 现金流量表补充资料”更正前6现金流量表补充资料1．现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
42,981,258.47
30,400,118.60
加：资产减值准备
2,644,419.62
8,286,112.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
6,242,915.21
3,579,514.56
无形资产摊销
262,550.70
252,986.10
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)
-3,890.10
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
81,787.97
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 6,785,443.84
4,928,122.54
投资损失(收益以“－”号填列) 4,847.14
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 23,328.65
-502,018.08
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 206,821.08
存货的减少(增加以“－”号填列)
-9,252,955.45
-48,155,242.46经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)
-94,665,301.97
-92,464,356.39经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)
76,392,398.50
115,856,750.21其他
经营活动产生的现金流量净额 31,621,835.69
22,263,776.03
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
11,311,277.79
15,863,830.14
减：现金的期初余额
16,600,337.05
16,170,733.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,289,059.26
-306,903.76
12. “第八节 财务报告附注之八、与金融工具相关的风险、之(一)
信用风险更正前
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年06月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 59.05%(2018年12月31日：60.89%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
公告编号：2020-098项 目
期末数未逾期未减值
已逾期未减值
合 计1年以内 1-2年 2年以上应收票据 92,857,861.19 92,857,861.19其他应收款4,838,008.10
4,838,008.10小 计 97,695,869.29 97,695,869.29
(续上表)项 目
期初数未逾期未减值
已逾期未减值
合 计1年以内 1-2年 2年以上应收票据 50,175,057.46 50,175,057.46其他应收款 3,540,794.95 3,540,794.95
小 计 53,715,852.41 53,715,852.41
13. “第八节 财务报告附注九、关联方及关联交易”之（一）之
3、之（二）、之三更正前
(一) 关联方情况
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系陈伯霞 董事陈国瑞 董事、副总经理李树灵 王瑞庆配偶、董事新乡市红旗区世青国际学校 实际控制人配偶控制的企业封丘县长青学校 股东王瑞庆之妻李树灵投资
(二) 关联交易情况
1. 关联租赁情况
出租方名称 租赁资产种类
本期确认的租赁费
上年同期确认的租赁费陈伯霞、李俊林等 房屋及建筑物455,226.00455,226.00
2. 关联担保情况
公告编号：2020-098担保方 担保金额
担保起始日
担保到期日
担保是否已经履行完毕王瑞庆、李树灵、李轩 20,000,000.00 2017/07/10 [注] 否王瑞庆、李树灵、李轩 40,000,000.00 2017/07/28 [注] 否王瑞庆、李雯 2,500,000.00 2018/09/25 2021/09/24 否王瑞庆、李雯 2,000,000.00 2019/06/18 2022/06/17 否王瑞庆、李雯 2,500,000.00 2018/09/28 2021/09/27 否王瑞庆、李雯 10,000,000.00 2017/06/16 2020/06/16 否王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 12,660,000.00 2018/03/18 2022/03/18 否王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 20,200,000.00 2019/3/12 2022/3/12 否李树灵、王瑞庆 30,000,000.00 2018/8/28 2021/8/22 否王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞、郭东伟
19,000,000.00 2018/8/9 2021/8/9 否
(1) 本公司及子公司作为被担保方
[注]：该借款期限均为自借款之日起不超过3年，该借款的担保到期日为主债务履行期届满之日起满两年，即不超过2022年7月10日和2022年7月28日。
（2）其他说明
1）李轩以其拥有的本公司400.00万股股权作为质押物，同时王瑞庆、李树灵提供连带责任保证取得河南农开裕新先进制造业投资基金（有限合伙）借款2,000.00万元；王瑞庆以其拥有的本公司600.00万股股权作为质押物，李轩以其拥有的本公司200.00万股权为质押物，同时王瑞庆、李树灵提供连带责任保证取得河南农开裕新先进制造业投资基金（有限合伙）借款4,000.00万元；
2）抵押借款中，以账面价值1,981,436.63元的机器设备为抵押，同时王瑞庆、李雯及新乡市阳光电源制造有限公司提供连带责任保证取得上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行借款250.00万元；
3）保证借款中，新乡市阳光电源制造有限公司、王瑞庆和李雯提供连带责任保证向上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行分别借款200.00万元和250.00万元；
4) 长期应付款中，本公司与富利融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为
1,000.00万元，王瑞庆和李雯提供连带责任保证，同时李雯以其拥有的本公司360.00万股股权作为质押物。
5) 长期应付款中，本公司与远东宏信(天津)融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，
租赁本金为1266.00万元和2020万元，王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞提供连带责任保证。6）抵押借款中，本公司以土地房产为抵押,同时王瑞庆、李树灵提供连带责任保证取得兴业银行股份有限公司新乡分行借款3000万元；7）李雯以其拥有的本公司960.00万股股权作为质押物，同时王瑞庆、李树灵、陈伯霞、李轩、郭东伟提供连带责任保证取得中信银行股份有限公司新乡分行借款1900万元。
3. 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明王瑞庆 3,000,000.002018-10-312019-10-31
李轩 3,000,000.002018-10-292019-10-29
河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）
7,500,000.002018-12-282019-12-28
4. 关联方资产出售
关联方 交易内容 交易金额封丘县长青学校 出售东风牌新能源汽车一辆 76,000.00
5. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数关键管理人员报酬 866,999.00573,861.86
(三) 关联方应收应付款项
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数其他应付款王瑞庆
3,000,000.00李轩
3,000,000.00 河南省农民工返乡创业投资
基金（有限合伙）
10,000,000.00 10,000,000.00
陈伯霞 455,226.00 382,839.00小
计 10,455,226.00 16,382,839.00
14. “十二、其他重要事项”更正前
（一）分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，主要经营场所为新乡市，主要经营产品镍钴锰酸
公告编号：2020-098锂新型锂离子电池正极材料、锌粉，故无报告分部。本公司按销售地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
本公司按地区分类的营业收入和营业成本明细如下：
地区
本期数 上年同期数营业收入 营业成本 营业收入 营业成本河南省外
378,228,966.78314,838,600.74348,428,417.58 296,371,042.11河南省内
83,587,708.8468,142,586.40118,508,627.75 98,131,825.08合计
461,816,675.62382,981,187.14466,937,045.33 394,502,867.1915 . “十三、母公司财务报表主要项目注释之(一) 母公司资产负债表项目注释”更正前1．应收票据及应收账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数应收票据87,857,861.19
49,647,352.20应收账款429,140,370.44 374,497,377.99
合 计516,998,231.63 424,144,730.19
2. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%)金额
计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备452,091,281.76100.00 22,950,911.325.08 429,140,370.44单项金额不重大但单项计提坏账准备
合计
452,091,281.76100.00 22,950,911.325.08 429,140,370.44(续上表)
种类
期初数账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%)金额
计提比例
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备
394,367,723.69100.0019,870,345.705.04 374,497,377.99单项金额不重大但单项计提坏账准备
合计 394,367,723.69100.0019,870,345.705.04 374,497,377.99
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内 446,077,629.8022,303,881.48 5.001-2年 5,877,881.37587,788.1410.002-3年 45,993.0013,797.9030.003‐4年
87,927.5943,963.8050.004‐5年
1,850.001,480.0080.00小计 452,091,281.7622,950,911.32 5.08(续上表)账龄
期初数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内 391,758,753.1019,587,937.665.001-2年 2,503,364.70250,336.4710.002-3年 103,656.8931,097.0730.003‐4年
1,949.00974.5050.00小计 394,367,723.6919,870,345.705.04
(2) 本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备3,080,565.62元。(3)本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 收回或转回金额 收回方式深圳市鼎力源科技有限公司 440,000.00 电汇
公告编号：2020-098小计 440,000.00
本期收回已注销的坏账440,000.00 元。
(4) 应收账款金额前5名情况
单位名称 账面余额
占应收账款余额
的比例(%)
坏账准备客户一 115,142,036.92
25.47%
5,757,101.85客户二 33,667,133.98
7.45%
1,683,356.70客户三 49,570,201.23
10.96%
2,478,510.06客户四 33,506,655.80
7.41%
1,675,332.79客户五 35,064,518.32
7.76%
1,753,225.92合计 266,950,546.25
59.05%
13,347,527.32
3. 其他应收款
(4) 其他应收款金额前5名情况
单位名称 款项性质账面余额 账龄
占其他应收款余额的比例(%)
坏账准备远东宏信（天津）融资租赁有限公司 保证金 2,781,000.00[注]：
郑州中小企业担保有限公司 保证金 800,000.00 1年以内
园区代垫土地款 代垫款 747,134.76 3-4年 13.20 373,567.38赵珊珊 备用金 350,000.00 1年以内富利融资租赁有限公司 保证金 300,000.00 1-2年
小计 4,978,134.76 7.50 373,567.38
16. “十三、母公司财务报表主要项目注释之(一) 母公司利润表
项目注释”更正前
1. 营业收入/营业成本
项目
本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务
447,383,996.34368,338,844.18451,431,396.06 380,023,212.78
其他业务
12,380,169.3912,792,277.1214,539,564.73 13,894,138.49
合计
459,764,165.73381,131,121.30465,970,960.79 393,917,351.27
2. 管理费用
项目 本期数 上年同期数租赁费 64,178.09 649,057.5中介费
501,304.38 716,534.36职工薪酬 1,546,275.58 1,273,743.44折旧摊销
644,660.78 616,055.60办公费 242,799.86 250,501.73业务招待费 596,096.98 349,748.97差旅费 254,958.62 307,627.76其他 608,380.22 394,960.69
合计 4,458,654.51 4,558,230.05
3. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数直接材料9,475,794.2414,540,637.31职工薪酬1,214,359.031,161,241.15电费906,470.82700,265.01折旧费用与长期费用摊销80,710.9662,921.64其他费用109,545.00169,811.29合 计11,786,880.0516,634,876.40
17.“十四、其他补充资料”更正前
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
报告期利润
加权平均净资产
收益率(%)
每股收益(元/股)基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 9.33% 0.5323 0.5323除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
9.20% 0.5245 0.5245
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 42,981,258.47非经常性损益 B 630,811.17扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 42,350,447.30
公告编号：2020-098归属于公司普通股股东的期初净资产 D 442,424,284.67发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 20,185,000.00减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
报告期月份数 K 6加权平均净资产
L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K
460,550,747.24加权平均净资产收益率 M=A/L 9.33%扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 9.20%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 42,981,258.47非经常性损益 B 630,811.17扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 42,350,447.30期初股份总数 D 80,740,000.00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E发行新股或债转股等增加股份数 F增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G因回购等减少股份数 H减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I报告期缩股数 J报告期月份数 K 6发行在外的普通股加权平均数
L=D+E+F×G/K-H
×I/K-J
80,740,000.00基本每股收益 M=A/L 0.5323扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.5245
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 项目金额变动幅度较大的原因分析
1）.资产负债表项目期末较期初变动幅度较大的原因分析：
项目 期末余额 期初余额 变动金额 变动幅度 注释预付款项 4,803,302.01 8,833,155.29 -4,029,853.28 -45.62% 注1其他应收款 5,283,964.48 3,914,605.33 1,369,359.15 34.98% 注2其他流动资产 228,976.63 4,582,223.60 -4,353,246.97 -95.00% 注3其他非流动资产 29,086,245.84 3,609,364.73 25,476,881.11 705.85% 注4应付票据及应付账款 242,437,012.70 161,457,416.59 80,979,596.11 50.16% 注5预收款项 872,119.71 126,762.79 745,356.92 587.99% 注6应交税费 5,100,118.84 396,799.33 4,703,319.51 1185.31% 注7其他应付款 11,857,129.77 17,782,069.87 -5,924,940.10 -33.32% 注8一年内到期的非流动负债
19,623,590.38 11,726,798.31
7,896,792.07 67.34% 注9长期应付款 6,398,100.40 3,416,854.56 2,981,245.84 87.25% 注10
注1.预付款项减少4,029,853.28元，主要是材料预付款减少。注2.其他应收款增加1,369,359.15元，主要是受2018年末统一归还备用金的影响备用金较年初增长了782,213.15元；新增融资租赁业务，保证金增加515，000.00元。
注3.其他流动资产减少4,353,246.97元,主要是减少预交所得税1,925,671.77元，及待抵扣的进项税额减少2,427,575.20元。注4.其他非流动资产增加25,476,881.11元，主要是新厂区二期工程设备预付款增加。注5.应付票据及应付账款增加80,979,596.11元，主要是2019年新厂区二期工程进入试生产阶段，产能逐渐增大的影响。
注6.预收款项增加745,356.92元，主要是预收货款增加。
注7.应交税费增长4,703,319.51元，主要原因是企业所得税由月缴变更为季缴及利润总额的增长的原因应交企业所得税较年初增长3,633,063.95元；由于2018年设备类进项税额较多，2018年末进项税额留抵，应交增值税较年初增长961,458.85元。
注8.其他应付款减少5,924,940.10元，主要是偿还王瑞庆、李轩个人借款6,000,000.00元。
注9.一年内到期的非流动负债增加7,896,792.07元，主要是新增远东宏信（天津）
公告编号：2020-098融资租赁有限公司售后租回款20,200,000.00元，其中一内到期款10,974,070.88元。
注10.长期应付款增加2,981,245.84元，主要是新增远东宏信（天津）融资租赁有限公司售后租回款20,200,000.00元，其中一年以上到期款7,786,468.70元的影响。2）利润表项目本期发生较上年同期变动幅度较大的原因分析：
项目 本期金额 上年同期 变动金额 变动幅度 注释税金及附加 950,655.21 587,822.58 362,832.63 61.72% 注1财务费用 6,570,655.01 4,395,260.00 2,175,395.01 49.49% 注2信用减值损失 2,644,419.62 2,644,419.62 100.00% 注3资产减值损失 8,286,112.98 -8,286,112.98 -100.00% 注4其他收益 736,421.36 1,354,217.19 -617,795.83 -45.62% 注5营业外收入 6,666.47 99,189.32 -92,522.85 -93.28% 注6营业外支出 - 248,796.35 -248,796.35 -100.00% 注7净利润 42,981,258.47 30,400,118.60 12,581,139.87 41.39% 注8
注1.税金及附加增加362,832.63元，主要是上年同期设备类发票较多，影响当期应交增值税较少的原因。注2.财务费用增加2,175,395.01元，主要是新厂一、二期工程投入生产后产能逐渐增加，融资规模随之增加的原因。
注3.信用减值损失增长2,644,419.62元，主要是科目口径的调整，2018年将应收账款坏账和其他应收款坏账记入资产减值损失科目。实际上2019年公司通过对应收账款加强管理，信用政策的收紧，提高了货款回收率，坏账准备金额较上年同期8,286,112.98元下降5,641,693.36元。
注4.资产减值损失减少8,286,112.98元，主要是2019年采用最新会计政策将当坏账计提金额调整至信用减值损失科目的原因。
注5.其他收益减少617,795.83元，主要是减少2018年研发项目补助791,900.00元。
注6.营业外收入减少92,522.85元，主要是是较2018年减少了供应商质量扣罚50,000.00元，固定资产处置收益34,188.03元，物资公司因运输事故赔偿款15,001.00元。
注7.营业外支出减少248,796.35元，主要是较2018年减少固定资产处理损失
115,976.00元，因锌粉质量问题赔偿客户4吨锌粉金额102,220.32元,客户年会暂助费20,000.00元，核销预付账款10,600.01元。
注8.净利润增长12,581,139.87元，主要是2018年成品销售价格波动幅度小于主要原材料价格波动幅度，导致销售毛利率降低。
二、 更正后的具体内容
1. “第二节 会计数据和财务指标摘要之一、盈利能力之二、偿债能
力之四、成长情况”更正后
一、 盈利能力
单位：元本期 上年同期 增减比例营业收入 463,118,399.76466,937,045.33-0.82%毛利率%
16.50%
15.51%
归属于挂牌公司股东的净利润 39,655,406.0730,400,118.60
30.44%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
39,024,594.9029,376,199.96
32.84%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）
8.63%
6.96%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
8.49%
6.72%
基本每股收益 0.49
0.75
-34.51%
二、 偿债能力
单位：元本期期末 本期期初 增减比例资产总计 897,052,298.90 782,130,817.01 14.69%负债总计 437,661,487.41 342,210,411.59 27.89%归属于挂牌公司股东的净资产
459,390,811.49 439,920,405.42 4.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产
5.69 5.45 4.43%资产负债率%（母公司）
48.71% 43.22%
-资产负债率%（合并） 48.79% 43.75% -流动比率 1.90 2.24 -
公告编号：2020-098利息保障倍数 8.34 5.76 -
三、 营运情况
单位：元本期 上年同期 增减比例经营活动产生的现金流量净额31,621,835.6922,263,776.03 42.03%应收账款周转率
1.10
1.47 -
存货周转率
3.45
2.11 -
四、 成长情况
本期 上年同期 增减比例总资产增长率%
14.69%
15.62% -
营业收入增长率%‐0.82%
60.10% -
净利润增长率%
30.44%
9.28% -
2. “第三节 管理层讨论与分析之二经营情况回顾、之三风险
与价值”更正后
二、经营情况回顾
2019年上半年、新能源汽车产销量继续保持高速增长，动力电池装机总量同比增长幅度达93%，其中三元动力电池占比同比增长131%。三元材料以其能量密度高、放电容量大、循环性能好、结构比较稳定等优势，已成为锂电池正极材料的重要发展方向。公司具有三元正极材料及其前驱体的一体化研发、制造能力，产品一致性及稳定性受到客户的一致好评。
报告期内，公司根据市场反馈不断完善现有产品性能，同时继续加大新产品的研发与投入力度，提升技术创新能力，增强公司产品的市场竞争力。报告期内，公司新厂区“年产10000吨镍钴锰酸锂三元正极材料”项目二期工程已经分别进入批量生产和中试阶段。
（一）财务状况
报告期内，公司总资产897,052,298.9元，较上年末增长14.69%，增长主要原因为报告期内应收票据及应收账款增加98,760,296.10元所致。归属于挂牌公司的净资产459,390,811.49元，较上年末增长4.43%，增长原因为报告期内实现的未分配利润。
（二）经营成果
报告期内实现销售收入463,118,399.76元，同比下降0.82%；归属于挂牌公司股东的净利润39,655,406.07元，较去年同期增长30.44%。毛利率较上年同期上涨了0.99%，主要原因为报告期内公司原材料价格下降所致。
（三）现金流量情况
报告期内公司实现的经营活动现金流量净额为31,621,835.69元，较上年同期数增加9,358,059.66元；投资活动产生的现金流量净额为‐4,037,954.22元，较上年同期增加7,448,206.58元，主要为公司二期工程已投入试生产，固定资产投资减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为‐32,872,940.73元，较上年同期减少21,788,421.74元，主要为公司2019年派发的现金股利20,185,000.00元及偿还兴业银行新乡分行10,000,000元贷款所致。
三、风险与价值
2、客户集中度较高风险
公司对前五名客户销售收入占当期主营业务收入的比重高达59.27%,主要是由于三元材料产品质量对电池稳定性起至关重要的作用,客户关系一旦形成便具备互相依赖性,前五名客户均为公司长期优质客户,与公司保持着较好的业务关系，在公司目前规模相对较小,经营资源相对较少的情况下符合公司发展理念。未来,如果客户需求减少,而公司新客户又未能及时跟进的情况下,将会对公司生产经营产生不利影响。针对公司客户集中度较高风险,公司首先会进一步与老客户加强合作,不断提高服务质量,确保客户对公司产品采购量的稳定增长;其次，公司持续加大研发投入,开发新产品;最后公司积极拓展新客户,优化公司客户结构,增加产品销售。通过老客户的稳定订单、新产品的开发及新客户的增长,逐步降低客户集中度相对较高对公司经营的不利的影响。
5、应收账款坏账风险
2017年12月31日、2018年12月31日,2019年6月30日，公司应收账款净额分别为222,210,104.11元、372,443,083.95元，428,520,576.32元，占资产总额的比例分别为
30.53%、47.62%、47.77%,占同期营业收入的比重分别为46.11%、39.81%、92.53%，公司应
收账款账龄在1年以内的占比为98.66%。虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对额较大,且占营业收入比重较大。公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理工作,可能因应收账款出现坏账而给公司经营带来不利影响的风险。
针对上述风险,公司加强应收账款的管理,缩短销售货款的回款周期,专人负责应收账款的
公告编号：2020-098管理和催收,并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围,降低应收账款收账风险。另一方面,公司偏重选择信誉度高的客户以减少应收账款的坏账风险。同时公司财务部门从回款和融资等多个环节改善了现金流的综合管理,以应对公司经营活动中的资金需求,为公司化解应收账款相关风险提供了条件。
3. “第四节 重要事项之二重要事项详情之（二）报告期内公
司发生的偶发性关联交易情况”更正后
（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元关联方 交易内容 交易金额
是否履行必要决策程序
临时公告披
露时间
临时公告编号
封丘县长青学校
出售东风牌新能源汽车一辆
65,517.24已事前及时履
行
2018年12月28日\2019年1月14日
2018-066\2019-002新乡市天茂循环能源有限公司
提供劳务及出售商品
298,759.1
已事后补充履行
2020年6月3日\2020年6月22日
2020-057\2020-061
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
本次交易符合公司发展需要，有助于公司优化资产和资源配置，不会对公司正常经营、未来财务状况和经营成果产生不利影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。
4. “第七节 财务报告之二财务报表”更正后
(一) 合并资产负债表
单位：元项目 附注 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金 五(一)1 33,388,416.0844,100,337.05结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-衍生金融资产 五(一)2 12,188.40应收票据及应收账款 五(一)3521,378,437.51 422,618,141.41其中：应收票据 92,857,861.1950,175,057.46
公告编号：2020-098应收账款428,520,576.32 372,443,083.95应收款项融资预付款项 五(一)44,563,302.01 5,800,501.61
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 五(一)5 5,283,964.483,914,605.33其中：应收利息
应收股利买入返售金融资产存货 五(一)6113,591,417.40 110,853,177.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 五(一)7228,976.63 5,186,445.68
流动资产合计678,446,702.51 592,473,209.02非流动资产：
发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产 -其他债权投资持有至到期投资 -长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产
五(一)8126,301,274.24119,434,504.49在建工程 五(一)9 36,634,387.6737,064,195.68生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 五(一)10 22,881,892.3423,144,443.04开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 五(一)113,701,796.30 3,713,799.95
其他非流动资产 五(一)1229,086,245.84 6,300,664.83
非流动资产合计218,605,596.39 189,657,607.99
资产总计897,052,298.90 782,130,817.01
流动负债：
短期借款 五(一)13 78,750,000.0070,750,000.00
公告编号：2020-098向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-衍生金融负债应付票据及应付账款 五(一)14 242,437,012.70161,457,416.59其中：应付票据 81,086,700.0042,198,600.00
应付账款 161,350,312.70119,258,816.59预收款项 五(一)15872,119.71 126,762.79卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 五(一)16 1,562,241.412,010,066.67应交税费 五(一)172,147,249.85 396,799.33
其他应付款 五(一)18 11,857,129.7717,782,069.87其中：应付利息 1,350,000.001,350,000.00
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债 五(一)19 19,623,590.3811,726,798.31其他流动负债
流动负债合计357,249,343.82 264,249,913.56非流动负债：
保险合同准备金长期借款 五(一)20 60,000,000.0060,000,000.00应付债券其中：优先股
永续债租赁负债长期应付款 五(一)21 6,398,100.403,416,854.56长期应付职工薪酬预计负债递延收益 五(一)22 13,807,222.1114,543,643.47递延所得税负债 五(一)23 206,821.08其他非流动负债
非流动负债合计 80,412,143.5977,960,498.03
负债合计
437,661,487.41342,210,411.59所有者权益（或股东权益）：
公告编号：2020-098股本 五(一)24 80,740,000.0080,740,000.00其他权益工具其中：优先股
永续债资本公积 五(一)25 240,111,906.75240,111,906.75减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 五(一)2614,276,514.54 14,276,514.54
一般风险准备未分配利润 五(一)27124,262,390.20 104,791,984.13归属于母公司所有者权益合计
459,390,811.49 439,920,405.42少数股东权益
所有者权益合计459,390,811.49 439,920,405.42
负债和所有者权益总计897,052,298.90 782,130,817.01
法定代表人：王瑞庆 主管会计工作负责人：王瑞庆 会计机构负责人：李艳林
(二) 母公司资产负债表
单位：元项目 附注 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金33,160,119.55 33,911,391.22
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-衍生金融资产12,188.40
应收票据 十三(一)187,857,861.19 49,647,352.20
应收账款
十三（一）
428,506,126.40 372,428,633.95
应收款项融资预付款项4,473,847.64 5,131,047.24
其他应收款十三（一）35,281,164.48 3,911,805.33
其中：应收利息
应收股利买入返售金融资产存货113,591,417.40 110,853,177.94
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
公告编号：2020-098其他流动资产4,841,180.50
流动资产合计672,882,725.06 580,724,588.38
非流动资产：
债权投资可供出售金融资产 -其他债权投资持有至到期投资 -长期应收款长期股权投资十三（一）45,000,000.00 5,000,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产125,892,986.13 118,965,765.49在建工程36,634,387.67 37,064,195.68生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产22,881,892.34 23,144,443.04
开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产3,701,796.30 3,713,799.95其他非流动资产29,086,245.84 6,230,664.83非流动资产合计223,197,308.28 194,118,868.99资产总计896,080,033.34 774,843,457.37流动负债：
短期借款74,000,000.00 70,750,000.00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-衍生金融负债应付票据81,086,700.00 42,198,600.00应付账款174,918,873.45 122,026,335.10预收款项892,310.28 96,953.28卖出回购金融资产款应付职工薪酬1,545,709.04 1,993,534.30应交税费2,137,508.48 389,867.00其他应付款1,857,129.77 7,782,069.87
其中：应付利息1,350,000.00 1,350,000.00
应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债19,623,590.38 11,726,798.31
公告编号：2020-098其他流动负债
流动负债合计356,061,821.40 256,964,157.86非流动负债：
长期借款60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券其中：优先股
永续债租赁负债长期应付款6,398,100.40 3,416,854.56长期应付职工薪酬预计负债递延收益13,807,222.11 14,543,643.47递延所得税负债206,821.08其他非流动负债
非流动负债合计80,412,143.59 77,960,498.03
负债合计436,473,964.99 334,924,655.89
所有者权益：
股本80,740,000.00 80,740,000.00
其他权益工具其中：优先股
永续债资本公积240,111,906.75 240,111,906.75
减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积14,276,514.54 14,276,514.54
一般风险准备未分配利润124,477,647.06 104,790,380.19
所有者权益合计459,606,068.35 439,918,801.48
负债和所有者权益合计896,080,033.34 774,843,457.37
法定代表人：王瑞庆 主管会计工作负责人：王瑞庆 会计机构负责人：李艳林
(三) 合并利润表
单位：元项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
463,118,399.76466,937,045.33其中：营业收入五(二)1463,118,399.76466,937,045.33利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
419,198,183.62431,867,981.85其中：营业成本五(二)1386,690,224.01394,502,867.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加五(二)2950,655.21587,822.58销售费用五(二)32,385,410.532,700,145.19管理费用五(二)44,582,808.174,760,897.51研发费用五(二)515,298,511.0716,634,876.40财务费用五(二)66,570,655.014,395,260.00其中：利息费用
6,082,356.464,517,916.11利息收入
255,112.52551,849.17信用减值损失 五(二)72,719,919.62资产减值损失五(二)88,286,112.98加：其他收益五(二)9736,421.361,354,217.19投资收益（损失以“－”号填列）五(二)10-4,847.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）五(二)113,890.10
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
44,655,680.4636,423,280.67加：营业外收入五(二)126,666.4799,189.32减：营业外支出五(二)13248,796.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
44,662,346.93
36,273,673.64减：所得税费用五(二)145,006,940.865,873,555.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
39,655,406.0730,400,118.60其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类： -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号
填列）
39,655,406.07
30,400,118.60
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号
填列）
(二)按所有权归属分类： -
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润
39,655,406.0730,400,118.60
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
-
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额39,655,406.0730,400,118.60归属于母公司所有者的综合收益总额39,655,406.0730,400,118.60归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
0.49
0.75
（二）稀释每股收益（元/股）
0.49
0.75
法定代表人：王瑞庆 主管会计工作负责人：王瑞庆 会计机构负责人：李艳林
(四) 母公司利润表
单位：元项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
十三(二)1461,065,889.87465,970,960.79减：营业成本
384,840,158.17393,917,351.27税金及附加
940,430.31577,041.58
公告编号：2020-098销售费用
2,385,410.532,700,145.19管理费用十三(二)24,410,463.724,558,230.05研发费用十三(二)315,298,511.0716,634,876.40财务费用6,338,063.304,394,422.24其中：利息费用5,837,091.474,517,916.11利息收入239,207.32550,754.08加：其他收益736,421.361,354,217.19投资收益（损失以“－”号填列）-4,847.14其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2,719,919.62
资产减值损失（损失以“-”号填列） -8,286,112.98
资产处置收益（损失以“-”号填列）3,890.10
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
44,868,397.4736,256,998.27加：营业外收入6,666.4799,189.32减：营业外支出 248,796.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
44,875,063.94
36,107,391.26减：所得税费用5,002,797.075,846,713.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
39,872,266.8730,260,678.13
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
39,872,266.87
30,260,678.13
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
--
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
--
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额39,872,266.8730,260,678.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
0.49
0.75
（二）稀释每股收益（元/股）
0.49
0.75
法定代表人：王瑞庆 主管会计工作负责人：王瑞庆 会计机构负责人：李艳林
5. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、
合并资产负债表项目注释之3.应收票据及应收账款及预付账款”更正后
3.应收票据及应收账款
（1）应收票据
1) 明细情况
项 目
期末数 期初数账面余额
坏账 准备
账面价值 账面余额
坏账准备
账面价值银行承兑汇票92,857,861.19 92,857,861.1950,175,057.46 50,175,057.46合 计92,857,861.19 92,857,861.1950,175,057.46 50,175,057.46<2>其他说明：
期末为银行借款提供质押担保13,306,420.84元，为办理银行承兑汇票提供质押担保51,179,920.85元。<3>期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
公告编号：2020-098项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票310,187,617.90
小 计310,187,617.90
（2）应收账款
<1> 明细情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%)金额
计提比例
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备
451,389,701.84 100.00 22,869,125.52 5.07 428,520,576.32单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 451,389,701.84 100.00 22,869,125.52 5.07 428,520,576.32(续上表)种类
期初数账面余额坏账准备
账面价值金额比例(%)金额
计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备
392,156,143.8
5
100.00
19,713,059.90
5.03
372,443,083.95单项金额不重大但单项计提坏账准备
合计
392,156,143.8
5
100.001975.03
372,443,083.95
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
公告编号：2020-0981 年以内445,359,949.8822,220,445.68
5.00
1-2 年 5,893,881.37589,388.1410.002-3 年 45,993.0013,797.9030.003-4 年 88,027.5944,013.8050.004-5 年 1,850.001,480.0080.00小 计451,389,701.8422,869,125.525.07(续上表)账龄
期初数账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内390,232,976.85 19,511,648.8451‐2年1,879,744.20
187,974.42
102‐3年
41,373.80
12,412.14
303‐4年
2,049.00
1024.5
504‐5年小计
392,156,143.85
19,713,059.90
5.03<2> 本期计提坏账准备情况本期计提坏账准备3,156,065.62元。<3>本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 收回或转回金额 收回方式深圳市鼎力源科技有限公司 440,000.00 电汇小计 440,000.00本期收回已注销的坏账440,000.00 元。<4> 应收账款金额前5名情况
单位名称 账面余额
占应收账款余额的比例(%)
坏账准备客户一 115,142,036.92
25.51%
5,757,101.85客户二 49,570,201.23
10.98%
2,478,510.06客户三 35,064,518.32
7.77%
1,753,225.92客户四 33,667,133.98
7.46%
1,683,356.70客户五 33,506,655.80
7.42%
1,675,332.79小 计 266,950,546.25
59.14%
13,347,527.32
4.预付款项
(3) 账龄分析
账 龄
期末数账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值1 年以内
4,313,962.18
94.54%
4,313,962.181-2 年
40,974.13
0.90%
40,974.132-3 年
203,802.81
4.47%
203,802.81
3-4年
4,562.89
0.10%
4,562.89合 计
4,563,302.01
100.00%
4,563,302.01
(续上表)账龄
期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内5,640,191.2397.24%5,640,191.231‐2年21,944.680.38%21,944.682‐3年133,802.812.31%133,802.813‐4年4,562.890.07%4,562.89合计5,800,501.61100.00%5,800,501.61
(4) 预付款项金额前5名情况
单位名称 账面余额
占预付款项余额的比例(%)河南帝隆科技发展有限公司
2,728,298.5559.79%宁波均和进出口有限公司
507,079.6511.11%江西南氏锂电新材料有限公司
311,500.006.83%郑州恒力金属制品有限公司
190,650.004.18%新乡市牧野区王村镇周村村民委员会
108,775.002.38%
合计3,846,303.2084.29%
6. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合并
资产负债表项目注释之6.存货之（1）明细情况”更正后
6.存货
(1) 明细情况
项目
期末数账面余额跌价准备账面价值原材料
19,449,637.81
19,449,637.81
公告编号：2020-098库存商品
58,767,109.70 1,432,068.66 57,335,041.04发出商品
5,705,166.14
5,705,166.14在产品
31,101,572.41
31,101,572.41合计
115,023,486.06 1,432,068.66 113,591,417.40(续上表)
项目
期初数账面余额跌价准备账面价值原材料17,020,384.46391,660.1716,628,724.29库存商品79,646,090.981,270,937.2778,375,153.71发出商品2,173,586.202,173,586.20在产品13,675,713.7413,675,713.74合计112,515,775.381,662,597.44110,853,177.94
7. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合并
资产负债表项目注释之7.其它流动资产及8.固定资产”更正后
7.其他流动资产
项 目 期末数 期初数待认证、待抵扣进项税228,976.632,916,980.48预缴企业所得税2,269,465.20合 计228,976.635,186,445.68
8.固定资产
(1) 明细情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 工具器具 运输工具 电子设备 合计账面原值期初数27,482,223.24 100,502,172.565,043,561.565,124,840.063,896,858.75 142,049,656.17本期增加金额5,996,190.73 7,805,447.1692,660.93 - 51,918.80 13,946,217.62
1) 购置
6,026,247.083,600.00
25,551.49 6,055,398.57
2) 在建工程转
入
5,996,190.73 1,779,200.0889,060.93 - 26,367.31 7,890,819.05本期减少金额1,840,127.37212,517.8369,799.24 10,714.96 2,133,159.40期末数33,478,413.97 106,467,492.354,923,704.665,055,040.823,938,062.59 153,862,714.39
公告编号：2020-098项目 房屋及建筑物 机器设备 工具器具 运输工具 电子设备 合计累计折旧
期初数 3,712,896.14 12,677,464.131,353,026.282,824,700.701,323,984.3521,892,071.60本期增加金额708,265.89
4,791,683.74
400,127.01334,780.53484,491.16
6,719,348.33
本期计提708,265.89
4,791,683.74
400,127.01334,780.53484,491.16
6,719,348.33
本期减少金额809,125.37
7,958.00 10,292.46 827,375.83期末数4,421,162.03
16,660,022.50
1,753,153.293,151,523.231,798,183.05
27,784,044.10
减值准备期初数- 860,745.96 - - 152.50 860,898.46本期增加金额-本期减少金额753,039.92
152.50 753,192.42
期末数- 107,706.04 - - - 107,706.04账面价值期末账面价值29,057,251.94
89,699,763.81
3,170,551.371,903,517.592,139,879.54
125,970,964.25
期初账面价值23,769,327.10 86,963,962.473,690,535.282,300,139.362,572,721.90 119,296,686.11
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因房屋及建筑物1,868,858.55 因租赁的集体土地，无法办理产权证书房屋及建筑物5,162,901.72 产权证书正在办理中小 计7,031,760.27
(3) 其他说明
本期用于抵押的机器设备账面价值为634,047.02元，房屋及建筑物账面价值为20,626,778.32元，详见本财务报表附注九(二)2.（2）关联担保情况之说明；本期售后回租的固定资产账面价值为33,003,388.85元。
（4）固定资产清理
项 目 期末数 期初数机器设备 329,340.83 137,333.32电子设备 755.06 485.06运输设备 214.10
小 计 330,309.99137,818.38
7. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合
并资产负债表项目注释之11.递延所得税资产12.其他非流动资产
13.短期借款”更正后
11.递延所得税资产
项 目
期末数 期初数可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产资产减值准备1,432,068.66
214,810.30
24,758,666.32
3,713,799.95信用减值损失
23,246,573.90
3,486,986.00
合 计24,678,642.56
3,701,796.30
24,758,666.32
3,713,799.95
12.其他非流动资产
项 目 期末数 期初数预付设备款 29,086,245.84 4,421,908.92
预付工程、土地款 1,878,755.91
合 计 29,086,245.84 6,300,664.83注：其他非流动资产较期初增加25,476,881.11元，主要是预付新增新厂区烧结车间生产设备款。
13.短期借款
项 目 期末数 期初数质押及保证借款 41,750,000.0029,000,000.00抵押及保证借款 32,500,000.0032,500,000.00保证借款 4,500,000.004,500,000.00
质押借款 4,750,000.00
合 计 78,750,000.0070,750,000.00
15.预收款项
项 目 期末数 期初数货款872,119.71 126,762.79
公告编号：2020-098合 计872,119.71 126,762.79
8.“第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合并
资产负债表项目注释之17.应交税费”更正后
项 目 期末数 期初数增值税
961,458.85
企业所得税
683,998.19
3,803.23城市维护建设税
63,536.60
房产税
220,168.03
220,168.03土地使用税
114,606.27
114,606.27教育费附加
27,229.97
地方教育附加
18,153.32
代扣代缴个人所得税
17,995.42
35,728.20印花税
40,103.20
22,493.60合 计
2,147,249.85
396,799.33
9.“第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之五、合并
资产负债表项目注释之26. 盈余公积27.未分配利润”更正后
26. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积14,276,514.54
14,276,514.54合 计14,276,514.54
14,276,514.54
27. 未分配利润
(2) 明细情况
项 目 2019年1-6月 2018年度
公告编号：2020-098期初未分配利润
104,791,984.1388,264,052.75
加：本期归属于母公司所有者的净利润
39,655,406.0740,795,957.41
减：提取法定盈余公积
4,083,026.03
提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利
20,185,000.0020,185,000.00
转作股本的普通股股利期末未分配利润
124,262,390.20104,791,984.13
10.“第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之(二) 合
并利润表项目注释”更正后
1.营业收入/营业成本
项 目
本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务
448,685,720.48
372,047,881.05
448,303,190.93 376,895,007.65其他业务14,432,679.28 14,642,342.96 18,633,854.40 17,607,859.54合 计
463,118,399.76
386,690,224.01
466,937,045.33 394,502,867.194．管理费用
项目 2019年1-6月 2018年1-6月人员费用1,655,997.39 1,412,960.00折旧摊销705,111.67 676,506.50广告费80,922.00 55,997.00办公费245,901.61 288,341.73车辆费用154,466.16 271,710.18运费2,317.79 12,965.93差旅费254,958.62 318,833.96业务招待费596,096.98 349,748.97中介费452,103.59 716,534.36租赁费64,178.09 649,057.50其他370,754.27 8,241.38合 计4,582,808.174,760,897.51
5.研发费用
公告编号：2020-098项 目 本期数 上年同期数直接材料12,987,425.2614,540,637.31职工薪酬1,214,359.031,161,241.15电费906,470.82700,265.01折旧费用与长期费用摊销80,710.9662,921.64其他费用109,545.00169,811.29合 计
15,298,511.0716,634,876.40
7.信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数坏账损失2,719,919.62合 计2,719,919.62
14.所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数当期所得税费用
4,788,116.13
6,375,573.12递延所得税费用
218,824.73
-502,018.08合 计5,006,940.865,873,555.04
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数利润总额44,662,346.9336,273,673.64按母公司适用税率计算的所得税费用6,699,352.045,441,051.046子公司适用不同税率的影响10,635.85432,503.99调整以前期间所得税的影响
‐7380.114非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响额外可扣除费用的影响
‐1,695,666.91所得税费用5,006,940.875,873,555.04
11. “第八节 财务报告附注之五、合并财务报表项目注释之(三)
合并现金流量表项目注释之6. 现金流量表补充资料”更正后
6.现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
39,655,406.07
30,400,118.60
加：资产减值准备
2,719,919.62
8,286,112.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
6,719,348.33
3,579,514.56
无形资产摊销
262,550.70
252,986.10
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)
-3,890.10
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
81,787.97
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 6,785,443.84
4,928,122.54
投资损失(收益以“－”号填列) 4,847.14
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 12,003.65 -502,018.08
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 206,821.08
存货的减少(增加以“－”号填列)
‐2,507,710.68
-48,155,242.46经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)
‐98,892,455.65
-92,464,356.39经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)
76,659,551.69
115,856,750.21其他
经营活动产生的现金流量净额 31,621,835.69
22,263,776.03
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
公告编号：2020-098现金的期末余额
11,311,277.79
15,863,830.14
减：现金的期初余额
16,600,337.05
16,170,733.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,289,059.26
-306,903.76
12. “第八节 财务报告附注之八、与金融工具相关的风险、之
(一) 信用风险更正后
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年06月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 59.14%(2018年12月31日：60.85%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目
期末数未逾期未减值
已逾期未减值
合 计1年以内 1-2年 2年以上应收票据 92,857,861.19 92,857,861.19其他应收款4,838,008.10
4,838,008.10
小 计 97,695,869.29 97,695,869.29
公告编号：2020-098(续上表)
项 目
期初数未逾期未减值
已逾期未减值
合 计1年以内 1-2年 2年以上应收票据 50,175,057.46 50,175,057.46其他应收款 3,540,794.95 3,540,794.95
小 计 53,715,852.41 53,715,852.41
13. “第八节 财务报告附注九、关联方及关联交易”之（一）之
3、之（二）、之三更正后
(一) 关联方情况
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系陈伯霞 董事陈国瑞 董事、副总经理李树灵 王瑞庆配偶、董事新乡市红旗区世青国际学校 实际控制人配偶控制的企业封丘县长青学校 股东王瑞庆之妻李树灵投资新乡市天茂循环能源有限公司[注][注]新乡市天茂循环能源有限公司主要股东与公司的主要管理人员有远房亲属关系，出于谨慎性原则，将双方之间的交易认定为关联交易。
(二) 关联交易情况
1、出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容本期数 上年同期数新乡市天茂循环能源有限公司 提供劳务248,063.530.00新乡市天茂循环能源有限公司 出售商品50,695.580.00
2. 关联租赁情况
出租方名称 租赁资产种类
本期确认的租赁费
上年同期确认的租赁费陈伯霞、李俊林等 房屋及建筑物455,226.00455,226.00
3. 关联担保情况
公告编号：2020-098担保方 担保金额
担保起始日
担保到期日
担保是否已经
履行完毕王瑞庆、李树灵、李轩 20,000,000.00 2017/07/10 [注] 否王瑞庆、李树灵、李轩 40,000,000.00 2017/07/28 [注] 否王瑞庆、李雯，李轩、新乡市阳光电源制造有限公司
2,500,000.00 2018/09/28 2021/09/27 否王瑞庆、李雯、新乡市阳光电源制造有限公司
2,000,000.00 2019/06/18 2022/06/17 否王瑞庆、李雯、新乡市阳光电源制造有限公司
2,500,000.00 2018/09/28 2021/09/27 否王瑞庆、李雯 10,000,000.00 2017/06/14 2020/06/14 否王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 12,660,000.00 2018/03/18 2022/03/18 否王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞 20,200,000.00 2018/11/30 2022/11/30 否李树灵、王瑞庆 30,000,000.00 2018/8/28 2021/8/22 否王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞、郭东伟
19,000,000.00 2018/8/9 2021/8/9 否
(1) 本公司及子公司作为被担保方
[注]：该借款期限均为自借款之日起不超过3年，该借款的担保到期日为主债务履行期届满之日起满两年，即不超过2022年7月10日和2022年7月28日。
（2）其他说明
1）李轩以其拥有的本公司400.00万股股权作为质押物，同时王瑞庆、李树灵提供连带责任保证取得河南农开裕新先进制造业投资基金（有限合伙）借款2,000.00万元；王瑞庆以其拥有的本公司600.00万股股权作为质押物，李轩以其拥有的本公司200.00万股权为质押物，同时王瑞庆、李树灵提供连带责任保证取得河南农开裕新先进制造业投资基金（有限合伙）借款4,000.00万元；
2）抵押借款中，以账面价值1,981,436.63元的机器设备为抵押，同时王瑞庆、李雯及新乡市阳光电源制造有限公司提供连带责任保证取得上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行借款250.00万元；
3）保证借款中，新乡市阳光电源制造有限公司、王瑞庆和李雯提供连带责任保证向上海浦东发展银行股份有限公司新乡支行分别借款200.00万元和250.00万元；
4) 长期应付款中，本公司与富利融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，租赁本金为
1,000.00万元，王瑞庆和李雯提供连带责任保证，同时李雯以其拥有的本公司360.00万股
公告编号：2020-098股权作为质押物。
5) 长期应付款中，本公司与远东宏信(天津)融资租赁有限公司签订售后回租赁合同，
租赁本金为1266.00万元和2020万元，王瑞庆、李雯、李树灵、陈伯霞提供连带责任保证。
6）抵押借款中，本公司以土地房产为抵押,同时王瑞庆、李树灵提供连带责任保证取得兴业银行股份有限公司新乡分行借款3000万元；7）李雯以其拥有的本公司960.00万股股权作为质押物，同时王瑞庆、李树灵、陈伯霞、李轩、郭东伟提供连带责任保证取得中信银行股份有限公司新乡分行借款1900万元。
4. 关联方资产出售
关联方交易内容交易金额封丘县长青学校出售东风牌新能源汽车一辆65,517.24
5. 关联方资金拆入
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明王瑞庆 3,000,000.002018-10-312019-10-31
已提前还款李轩 3,000,000.002018-10-292019-10-29
已提前还款河南省农民工返乡创业投资基金（有限合伙）
7,500,000.002018-12-282019-12-27
6. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数关键管理人员报酬 866,999.00573,861.86
(三) 关联方应收应付款项
应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数应收账款 新乡市天茂循环能源有限公司180,311.780小计180,311.780应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数其他应付款王瑞庆
3,000,000.00李轩
3,000,000.00 河南省农民工返乡创业投资基
金（有限合伙）
10,000,000.00 10,000,000.00
陈伯霞 455,226.00 382,839.00
公告编号：2020-098小
计 10,455,226.00 16,382,839.00
14. “十二、其他重要事项”更正后
（一）分部信息
公司不存在多种经营或跨地区经营，主要经营场所为新乡市，主要经营产品镍钴锰酸锂新型锂离子电池正极材料、锌粉，故无报告分部。本公司按销售地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
本公司按地区分类的营业收入和营业成本明细如下：
地区
本期数 上年同期数营业收入 营业成本 营业收入河南省外
378,228,966.78316,943,947.68
河南省外
378,228,966.78河南省内
84,889,432.9869,746,276.33
河南省内
84,889,432.98合计
463,118,399.76386,690,224.01
合计
463,118,399.76
15 .“十三、母公司财务报表主要项目注释之(一) 母公司资产负债表项目注释”更正后
1.应收票据及应收账款
（1）情况明细
项 目 期末数 期初数应收票据87,857,861.19
49,647,352.20应收账款
428,506,126.40
372,428,633.95
合 计
516,363,987.59
422,075,986.15
2.应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种类
期末数账面余额坏账准备
账面价值金额比例(%)金额
计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
种类
期末数账面余额坏账准备
账面价值金额比例(%)金额
计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备
451,373,601.92100
22,867,475.525.07%
428,506,126.4
0单项金额不重大但单项计提坏账准备合计
451,373,601.92100
22,867,475.525.07%
428,506,126.4
0(续上表)种类
期初数账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%)金额
计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备
392,140,043.85100.0019,711,409.905.03 372,428,633.95单项金额不重大但单项计提坏账准备
合计 392,140,043.85100.0019,711,409.905.03 372,428,633.95
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内445,359,949.9622,220,445.6851-2年5,877,881.37587,788.14102-3年45,993.0013,797.90303‐4年
87,927.5943,963.80504‐5年
1,850.001,480.0080小计451,373,601.9222,867,475.525.07(续上表)账龄
期初数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内 390,232,976.8519,511,648.845.001-2年 1,863,744.20186,374.4210.00
公告编号：2020-098账龄
期初数账面余额 坏账准备 计提比例(%)2-3年 41,373.8012,412.1430.003‐4年
1,949.00974.5050.00小计 392,140,043.8519,711,409.905.03
(2) 本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备3,156,065.62元。(3)本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称 收回或转回金额 收回方式深圳市鼎力源科技有限公司 440,000.00 电汇
小计 440,000.00本期收回已注销的坏账440,000.00 元。
(4) 应收账款金额前5名情况
单位名称 账面余额
占应收账款余额的比例(%)
坏账准备客户一 115,142,036.9225.51%5,757,101.85客户二 33,667,133.987.46%1,683,356.70客户三 49,570,201.2310.98%2,478,510.06客户四 33,506,655.807.42%1,675,332.79客户五 35,064,518.327.77%1,753,225.92合计 266,950,546.2559.14%13,347,527.32
3.其他应收款
(4) 其他应收款金额前5名情况
单位名称 款项性质账面余额 账龄
占其他应收款余额的比例(%)
坏账准备远东宏信（天津）融资租赁有限公司 保证金 2,781,000.00[注]：
49.15
郑州中小企业担保有限公司 保证金 800,000.00 1年以内
14.14
园区代垫土地款 代垫款 747,134.76 3-4年13.20
373,567.38赵珊珊 备用金 350,000.00 1年以内6.19
富利融资租赁有限公司 保证金 300,000.00 1-2年
5.30
单位名称 款项性质账面余额 账龄
占其他应收款余额的比例(%)
坏账准备小计 4,978,134.7687.97
373,567.38
16. “十三、母公司财务报表主要项目注释之(一) 母公司利润表
项目注释”更正后
1. 营业收入/营业成本
项目
本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务
448,685,720.48372,047,881.05451,431,396.06 380,023,212.78其他业务
12,380,169.3912,792,277.1214,539,564.73 13,894,138.49合计
461,065,889.87384,840,158.17465,970,960.79 393,917,351.27
2. 管理费用
项目 本期数 上年同期数租赁费64,178.09649,057.5中介费
452,103.59716,534.36职工薪酬1,546,275.581,273,743.44折旧摊销
644,660.78616,055.60办公费243,809.86250,501.73业务招待费596,096.98349,748.97差旅费254,958.62307,627.76其他608,380.22394,960.69
合计4,410,463.724,558,230.05
3. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数直接材料12,987,425.2614,540,637.31职工薪酬1,214,359.031,161,241.15电费906,470.82700,265.01折旧费用与长期费用摊销80,710.9662,921.64其他费用109,545.00169,811.29合 计15,298,511.0716,634,876.40
17.“十四、其他补充资料”更正后
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
报告期利润
加权平均净资产收益率(%)
每股收益(元/股)基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
8.63%0.4911
0.4911
除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
8.49%0.4833
0.4833
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A
39,655,406.07非经常性损益 B
630,811.17扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B
39,024,594.90归属于公司普通股股东的期初净资产 D
439,920,405.42发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
-
报告期月份数 K
6.00
加权平均净资产
L=D+A/2+E×F/K-G
×H/K±I×J/K459,748,108.46
加权平均净资产收益率 M=A/L
8.63%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L
8.49%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A39,655,406.07非经常性损益 B630,811.17扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B39,024,594.90期初股份总数 D80,740,000.00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
公告编号：2020-098项目 序号 本期数发行新股或债转股等增加股份数 F增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G因回购等减少股份数 H减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I报告期缩股数 J报告期月份数 K
发行在外的普通股加权平均数
L=D+E+F×G/K-H
×I/K-J
80,740,000.00基本每股收益 M=A/L
0.49
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L
0.48
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 项目金额变动幅度较大的原因分析
1）.资产负债表项目期末较期初变动幅度较大的原因分析：
项目 期末余额 期初余额 变动金额 变动幅度 注释预付款项4,563,302.015,800,501.61‐1,237,199.60‐21.33%
注1其他应收款5,283,964.483,914,605.331,369,359.1534.98%
注2其他流动资产228,976.635,186,445.68‐4,957,469.05‐95.59%
注3其他非流动资产29,086,245.846,300,664.8322,785,581.01361.64%
注4应付票据及应付账款242,437,012.70161,457,416.5980,979,596.1150.16%
注5预收款项
872,119.71126,762.79
745,356.92587.99%
注6应交税费2,147,249.85396,799.331,750,450.52441.14%
注7其他应付款11,857,129.7717,782,069.87‐5,924,940.10‐33.32%
注8一年内到期的非流动负债
19,623,590.3811,726,798.31
7,896,792.0767.34%
注9长期应付款6,398,100.403,416,854.562,981,245.8487.25%
注10
注1.预付款项减少1,237,199.60元，主要是材料预付款减少。注2.其他应收款增加1,369,359.15元，主要是受2018年末统一归还备用金的影
公告编号：2020-098响备用金较年初增长了782,213.15元；新增融资租赁业务，保证金增加515,000.00元。注3.其他流动资产减少4,957,469.05元,主要是减少预交所得税2,269,465.20元，及待抵扣的进项税额减少2,688,003.85元。注4.其他非流动资产增加22,785,581.01元，主要是新厂区二期工程设备预付款增加。注5.应付票据及应付账款增加80,979,596.11元，主要是2019年新厂区二期工程进入试生产阶段，产能逐渐增大的影响。注6. 预收款项增加745,356.92元，主要是预收货款增加。注7.应交税费增长1,750,450.52元，主要原因是企业所得税由月缴变更为季缴及利润总额的增长的原因应交企业所得税较年初增长680,194.96元；由于2018年设备类进项税额较多，2018年末进项税额留抵，应交增值税较年初增长961,458.85元。注8.其他应付款减少5,924,940.10元，主要是偿还王瑞庆、李轩个人借款6,000,000.00元。注9.一年内到期的非流动负债增加7,896,792.07元，主要是新增远东宏信（天津）融资租赁有限公司售后租回款20,200,000.00元，其中一年内到期款10,974,070.88元。
注10.长期应付款增加2,981,245.84元，主要是新增远东宏信（天津）融资租赁有限公司售后租回款20,200,000.00元，此外一年以上到期款7,786,468.70元的影响。2）利润表项目本期发生较上年同期变动幅度较大的原因分析：
项目 本期金额 上年同期 变动金额 变动幅度 注释税金及附加950,655.21
587,822.58362,832.6361.72%
注1财务费用6,570,655.01
4,395,260.002,175,395.0149.49%
注2信用减值损失2,719,919.62
2,719,919.62‐注3资产减值损失
8,286,112.98‐8,286,112.98‐100.00%
注4其他收益736,421.36
1,354,217.19‐617,795.83‐45.62%
注5营业外收入6,666.47
99,189.32‐92,522.85‐93.28%
注6营业外支出
248,796.35‐248,796.35‐100.00%
注7净利润39,655,406.07
30,400,118.609,255,287.4730.44%
注8注1.税金及附加增加362,832.63元，主要是上年同期设备类发票较多，影响当期应交增值税较少的原因。
公告编号：2020-098注2.财务费用增加2,175,395.01元，主要是新厂一、二期工程投入生产后产能逐渐增加，融资规模随之增加的原因。注3.信用减值损失增长2,719,919.62元，主要是科目口径的调整，2018年将应收账
款坏账和其他应收款坏账记入资产减值损失科目。实际上2019年公司通过对应收账款加强管理，信用政策的收紧，提高了货款回收率，坏账准备金额较上年同期8,286,112.98元下降5,566,193.36元。
注4.资产减值损失减少8,286,112.98元，主要是2019年采用最新会计政策将当坏账计提金额调整至信用减值损失科目的原因。注5.其他收益减少617,795.83元，主要是减少2018年研发项目补助791,900.00元。注6.营业外收入减少92,522.85元，主要是是较2018年减少了供应商质量扣罚50,000.00元，固定资产处置收益34,188.03元，物资公司因运输事故赔偿款15,001.00元。注7.营业外支出减少248,796.35元，主要是较2018年减少固定资产处理损失115,976.00元，因锌粉质量问题赔偿客户4吨锌粉金额102,220.32元,客户年会赞助费20,000.00元，核销预付账款10,600.01元。注8.净利润增长9,255,287.47元，主要是2018年成品销售价格波动幅度小于主要原材料价格波动幅度，导致销售毛利率降低。
三、其他相关说明
除上述更正内容外，其它内容不变，公司将在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露更正后的《新乡天力锂能股份有限公司2019年半年度报告（更正后）》（公告编号：
2019-050）。
公司今后将进一步加强信息披露的复核工作，提高信息披露质量，避免类似错误再次发生。对此给投资者带来的不便，公司深表歉意。
我们对上述更正给投资者带来的不便深表歉意。
公告编号：2020-098特此公告。
新乡天力锂能股份有限公司
董事会2020年10月14日