苏州春兴精工股份有限公司关于重大资产出售暨关联交易报告书（草案）
（二次修订稿）修订说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
苏州春兴精工股份有限公司（以下简称“公司”）拟出售持有的深圳市华信科科技有限公司及WORLD STYLE TECHNOLOGY HOLDINGS LIMITED 80%股权（以下简称“本次交易”）。公司于2020年6月6日披露了《苏州春兴精工股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“《重组报告书》”）及相关文件。2020年6月12日，公司收到深圳证券交易所公司管理部下发的《关于对苏州春兴精工股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函〔不需行政许可〕〔2020〕第6号，以下简称“《重组问询函》”）。2020年8月22日，公司对《重组问询函》中提出的问题进行了回复，并根据问询函回复情况对《重组报告书》进行相应的补充和修订，编制了《苏州春兴精工股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）及其摘要（修订稿）》（以下简称“《重组报告书（草案）修订稿》”）。
公司本次交易的审计基准日为2019年12月31日，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组（2018年修订）》第六十三条之规定，本次交易的财务资料有效期截止日为2020年6月30日，因此，审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）对标的公司进行加期审计，出具了《审计报告》（天健审〔2020〕9386号）；同时，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了公司的《备考审阅报告》（中兴财光华审阅字
（2020）第304003号）。基于前述财务资料的更新，公司对《重组报告书》进行了二次修订，主要修订内容的情况如下（下表中出现的简称与《重组报告书》中“释义”章节所列示的简称具有相同含义）：
| 章节 | 补充披露及修订内容 | |
| 重大事项提示 | 三、本次交易对上市公司的影响 | 补充披露了上市公司2020年1-4月主要备考财务指标数据 |
| 五、本次交易已履行和尚未履行的批准程序 | 补充披露了上市公司关于本次修订的内部决策程序 | |
| 重大风险提示 | 一、本次交易的相关风险 | 补充披露了上市公司摊薄即期回报的风险，以及补充修订了本次交易未能按期完成而产生的赔偿风险 |
| 二、上市公司持续经营影响的风险 | 补充修订了上市公司备考净利润为负数的风险 | |
| 第一节 本次交易概况 | 二、本次交易已履行和尚未履行的批准程序 | 补充披露了上市公司关于本次修订的内部决策程序 |
| 五、本次交易对上市公司的影响 | 补充披露了上市公司2020年1-4月主要备考财务指标数据 | |
| 第二节 上市公司基本概况 | 六、上市公司最近三年及一期主要财务数据及财务指标 | 补充披露了上市公司2020年1-4月主要财务数据 |
| 第三节 交易对方基本情况 | 一、盈方微有限的基本情况 | 补充披露了交易对方盈方微有限2020年1-4月主要财务数据 |
| 二、虞芯投资的基本情况 | 补充披露了交易对方虞芯投资执行事务合伙人星良投资2020年1-4月主要财务数据 | |
| 第四节 交易标的基本情况 | 六、拟出售标的公司对外投资情况 | 补充披露了标的公司各子公司2020年1-4月主要财务数据 |
| 七、主要资产权属、对外担保及主要负债、或有负债情况 | 补充披露了标的公司2020年1-4月资产、负债主要财务数据 | |
| 九、报告期经审计的主要财务数据 | 补充披露了标的公司2020年1-4月主要财务数据 | |
| 第八节 管理层讨论与分析 | 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论与分析 | 补充披露了上市公司2020年1-4月主要财务数据及相关分析 |
| 三、标的公司模拟合并财务状况、盈利能力分析 | 补充披露了标的公司2020年1-4月主要财务数据及相关分析 | |
| 补充披露了本次交易对上市公司2020年1-4月财务指标的影响 | ||
| 第九节 财务会计信息 | 一、标的公司最近两年及一期模拟财务报表 | 补充披露了标的公司2020年1-4月主要财务数据 |
| 二、上市公司最近两年及一期备考审阅报告 | 补充披露了上市公司2020年1-4月主要财务数据 |
| 章节 | 补充披露及修订内容 | |
| 第十节 同业竞争和关联交易 | 二、本次交易对关联交易的影响 | 补充披露了标的公司2020年1-4月的关联交易情况 |
| 第十一节 风险因素 | 一、本次交易的相关风险 | 补充披露了上市公司摊薄即期回报的风险，以及补充修订了本次交易未能按期完成而产生的赔偿风险 |
| 二、上市公司持续经营影响的风险 | 补充修订了上市公司备考净利润为负数的风险 | |
| 第十二节 其他重要事项 | 二、上市公司负债结构是否合理，是否存在因本次交易大量增加负债（包括或有负债）的情况 | 补充披露了上市公司2020年1-4月的主要备考财务数据 |
本次交易尚需公司股东大会审议，能否获得通过仍存在不确定性，公司将根据事项进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。特此公告。
苏州春兴精工股份有限公司董 事 会二○二〇年九月五日