2019
半年度报告
朱老六
NEEQ : 831726
朱老六
NEEQ : 831726
长春市朱老六食品股份有限公司Changchun ZhuLaoLiu Food Co.,Ltd
公司半年度大事记
2019 年3月，公司顺利通过ISO9001国际质量管理体系年审和ISO22000食品安全管理体系认证。
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 6
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 17
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 19
第七节 财务报告 ...... 22
第八节 财务报表附注 ...... 29
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司/本公司/股份公司/朱老六 | 指 | 长春市朱老六食品股份有限公司 |
| 朱老六有限/有限公司 | 指 | 长春市朱老六食品有限公司 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会和监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 对外担保管理办法 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司对外担保管理办法》 |
| 关联交易管理办法 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司关联交易管理办法》 |
| 对外投资管理办法 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司对外投资管理办法》 |
| 总经理工作细则 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司总经理工作细则》 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商 | 指 | 九州证券股份有限公司 |
| 大华会计师 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《长春市朱老六食品股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019 年1月1日至2019年6月30日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 腐乳 | 指 | 以大豆为主要原料，经蒸煮、制曲、发酵，酿制而成的呈干态或半干态颗粒状的调味品 |
| 料酒 | 指 |
| 酸菜 | 指 | 以白菜为原料，经选洗、控温生物发酵、回酵等步骤精制而成的一种蔬菜 |
声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱先明、主管会计工作负责人朱瑛及会计机构负责人（会计主管人员）朱瑛保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 长春市朱老六食品股份有限公司办公室 |
| 备查文件 | 1、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告 2、 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 长春市朱老六食品股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Changchun ZhuLaoLiu Food Co.,Ltd ZhuLaoLiu |
| 证券简称 | 朱老六 |
| 证券代码 | 831726 |
| 法定代表人 | 朱先明 |
| 办公地址 | 长春市九台卡伦经济开发区 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 朱瑛 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 电话 | 0431-82559677 |
| 传真 | 0431-82555878 |
| 电子邮箱 | zllsp@sina.com |
| 公司网址 | www.zllsp.com |
| 联系地址及邮政编码 | 九台市卡伦经济开发区 130157 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司办公室 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2002年11月14日 |
| 挂牌时间 | 2015年1月12日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业-食品制造业-调味品、发酵品制造-酱油、食醋及类似制品制造（C1462） |
| 主要产品与服务项目 | 腐乳、料酒、酸菜的研发、生产、销售 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价转让 |
| 普通股总股本（股） | 77,500,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 朱先明 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 朱先明 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 912201817430184550 | 否 |
| 注册地址 | 九台卡伦经济开发区 | 否 |
| 注册资本（元） | 77,500,000 | 否 |
| 主办券商 | 九州证券 |
| 主办券商办公地址 | 北京市朝阳区安立路30号仰山公园东一门2号楼 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 会计师事务所 | 无 |
| 签字注册会计师姓名 | |
| 会计师事务所办公地址 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 72,771,477.52 | 94,801,585.32 | -23.24% |
| 毛利率% | 34.92% | 44.38% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 10,386,741.02 | 19,192,878.22 | -45.88% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,391,149.92 | 19,131,886.24 | -56.14% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 5.46% | 11.70% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 4.41% | 11.67% | - |
| 基本每股收益 | 0.13 | 0.21 | -38.10% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 255,050,297.62 | 251,941,013.56 | 1.23% |
| 负债总计 | 59,726,140.80 | 67,003,597.76 | -10.86% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 195,324,156.82 | 184,937,415.80 | 5.62% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.52 | 2.39 | 5.62% |
| 资产负债率%（母公司） | 23.42% | 26.59% | - |
| 资产负债率%（合并） | 23.42% | 26.59% | - |
| 流动比率 | 226.83% | 176.59% | - |
| 利息保障倍数 | 27.74 | 59.66 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,643,059.04 | -3,184,562.20 | 245.80% |
| 应收账款周转率 | 766.60 | 702.63 | - |
| 存货周转率 | 0.51 | 0.63 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 1.23% | 8.31% | - |
营业收入增长率%
| 营业收入增长率% | -23.24% | 23.41% | - |
| 净利润增长率% | -45.88% | 85.49% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 77,500,000 | 77,500,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -1,120.52 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,662,560.65 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,036.00 |
| 非经常性损益合计 | 2,663,476.13 |
| 所得税影响数 | 667,885.03 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 1,995,591.10 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
公司主要从事腐乳、料酒和酸菜的研发、生产和销售，通过多年的发展和技术研发，形成了较为完善的产品生产线。公司拥有的“朱老六”品牌为著名商标，产品在市场上有着较强的品牌影响力，得到广大消费者的认可，在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。
公司主要采取经销商模式销售商品，与经销商建立了良好、稳定的合作关系，良好的销售渠道为公司产品的销售提供了有力保障。具体商业模式如下：
（一）采购模式
公司的采购由物流中心负责组织实施。采购物资主要包括产品原材料、包装物及燃料等。物流中心根据生产计划制定采购计划，采购计划经主管经理批准后生效。物流中心根据采购要求确定供应商，采购过程中，与供应商签订供货合同，并在合同中约定产品的价格、等级、交货期等。物流中心每年定期对供应商的资质进行考核，以确保采购物资满足生产的需要。
（二）生产模式
公司的生产主要由生产部负责组织实施。生产部组织实施生产计划和安排，各生产车间负责组织生产并做好协调工作，公司形成了较成熟的生产工艺流程。质管部对过程产品的特性按要求进行检验、化验，保证过程质量，同时对每批产品进行检验、化验，全部满足产品要求方可放行。
（三）销售模式
公司主要采取经销商为主的销售模式，最大化覆盖市场终端和体现共赢；采用“先款后货” 的结算方式，有力保障公司充裕的现金流以及防止坏账的发生。每一年销售策略均持续优化，逐步建立了适合自身发展的销售模式。
1、经销商的合作模式
公司与经销商采用买断式销售。公司与经销商签订的销售合同中对经销商的合作方式进行了约定：
①销售合同中对经销商的销售区域进行了规定。
②公司与经销商根据上年度的销售情况、区域产品的供求情况等因素确定销售目标。
③销售合同中约定产品的经销价及指导零售价，经销商需在指导零售价一定的浮动范围内确定最终销售价格。
④经销商提货要求“先款后货”，运输费用由公司承担。
2、经销商管理方式
公司销售部门对经销商进行直接管理，未设置总经销和分经销模式。公司建立了《经销商管理制度》，对经销商的管理进行了规范，主要条款如下：
（1）经销商开户和关户
经销商的开户和关户必须由区域内业务经理提出申请，经物流经理、销售总监、总经理等领导审批方可执行。
（2）经销商价格管理
经销商必须严格遵守公司的产品价格体系，对于经营区域内各渠道的供货价格在一定范围内浮动。渠道的特价活动申请必须经过公司相关部门的领导签批方可执行。
（3）产品摆放的要求
经销商须提供安全通风、阴凉干燥的库房摆放公司系列产品。公司产品不能直接接触地面，产品与地面之间必须有托盘、纸板等物品进行隔断，产品堆码高度需达到公司规范要求，以保证公司产品的外观及品质从而维护公司产品的市场形象。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
报告期内，公司业务保持良好的持续发展态势，经营业绩虽有下降，但公司仍将坚持技术创新、成立研发中心、加大研发投入、加强内部运营、开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能力。报告期内，公司实现营业收入7,277.15万元，净利润1,038.67万元。
1、 公司财务状况
截至2019年6月末，公司资产总额为255,050,297.62 元，归属于挂牌公司的净资产为195,324,156.82元，分别较年初增长1.23%和5.62%，保持增长态势。
2、 公司经营成果
2019年1-6月，公司实现营业收入72,771,477.52元，较上年同期下降23.24%；净利润为10,386,741.02元，较上年同期下降45.88%。营业收入的下降主要是由于公司持续加强产品自动化生产改造和调试，产量较上年下降所致；净利润的下降主要是由于产量下降，单位产品分摊的人工和制造费用上升，导致毛利率较上年同期下降9.46个百分点。
3、 公司现金流量情况
经营活动产生的现金流量净额为4,643,059.04元，较上年同期增长245.80%，主要是由于原材料采购量较上年同期下降所致。
投资活动产生的现金流量净额为-4,675,987.57元，较上年同期下降36.41%，主要是由于公司购置固定资产增加。
筹资活动产生的现金流量净额为9,474,641.89元，较上年同期增长23.74%，主要是由于借款增加。
2019年下半年公司将进一步整合优势资源，加大腐乳产品研发，深耕东北市场，强化内部管理，逐步拓展主营业务，重点开发城市市场。通过服务创新，不断提升公司业务优势，增强了公司综合竞争力，进一步发挥竞争优势，做强东北、做大华北、华东市场销售，促进公司持续发展。
三、 风险与价值
（一）食品安全控制风险
近年来，国家对食品安全的重视程度、消费者对食品的安全和权益保护的意识不断增强，食品安全和质量控制已成为食品加工企业生产经营的重中之重。国家及相关部门相继颁布了《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国食品安全法实施条例》、《食品安全国家标准管理办法》等一系列政策法规，用以规范食品加工企业的生产经营行为、保障消费者利益。公司一旦发生食品安全事件，可能面临消费者投诉及索赔的风险，将对公司生产经营造成重大不利影响。
应对措施：公司将严格执行ISO9001质量管理体系以及其他相关食品安全的规定，加强对原材料采购、产品生产、检验、包装、仓储、运输等环节的管理，有效降低产品质量安全风险。
四、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
收方面，起到引领和辐射作用。
收方面，起到引领和辐射作用。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 朱先明 | 因业务发展需要，公司拟向股东朱先明先生借入资金不超过 2500万元，用于偿还即将到期的工商银行贷款。借款期限为半年，自2019 年2月18日至 | 2500万元 | 已事前及时履行 | 2019年1月28日 | 2019-005 |
2019 年 8 月18 日，双方协商公司可以提前还款，本次借款利率为0%。
| 2019 年 8 月 18 日，双方协商公司可以提前还款，本次借款利率为0%。 | |||||
| 徐维伟 | 公司与中国工商银行股份有限公司长春分行人民广场支行签订协议，申请 3000 万元抵押贷款用于补充公司流动资金，公司以土地、 房屋建筑物为本次借款提供抵押担保。同时公司控股股东、实际控制人朱先明先生夫人徐维伟女士为本次借款提供最高额无限连带责任保证担保。期限为一年。 | 3000万元 | 已事后补充履行 | 2019年4月15日 | 2019-020 |
| 朱先明 | 公司向中国工商银行股份有限公司长春分行人民广场支行借款人民币 3,000 万元需要办理续借手续，并签署相应的综合授信协议或借款协议，公司控股股东、实际控制人朱先明先生为前述借款提供最高额连带责任保证担 | 3000万元 | 已事后补充履行 | 2019年4月15日 | 2019-021 |
保。
保。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、必要性和持续性：本次关联交易发生的目的是为公司向中国工商银行股份有限公司长春分行人民广场支行申请3000万元抵押贷款用于补充公司流动资金提供个人最高额连带责任担保，以支持公司发展。
2、对生产经营影响：本次关联交易有助于公司从银行取得借款，缓解公司流动资金的短缺、促进公司业务发展。
(二) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始时间 | 承诺结束时间 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014/9/1 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2014/9/1 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2014/9/1 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 见“承诺事项详细情况”所述 | 正在履行中 |
为避免在以后的经营中产生同业竞争，更好的维护中小股东利益，公司控股股东及实际控制人、持股5%以上股东、全体董事及高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》。具体内容如下：
1、本人及本人控制的企业，将不直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员。
2、自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人控制的企业将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人关系亲密的家庭成员按照如下方式退出竞争：
（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；
（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；
（3）将相竞争的业务纳入到公司来经营；
（4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。
3、本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。
4、若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 房屋建筑物 | 抵押 | 20,028,136.76 | 7.85% | 银行借款抵押 |
| 土地使用权 | 抵押 | 21,551,090.70 | 8.45% | 银行借款抵押 |
| 合计 | - | 41,579,227.46 | 16.30% | - |
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 22,557,342 | 29.11% | -914,719 | 21,642,623 | 27.93% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 16,793,718 | 21.67% | -2,056,500 | 14,737,218 | 19.02% | |
| 董事、监事、高管 | 5,006,999 | 6.00% | -1,125,094 | 3,881,095 | 5.01% | |
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 54,942,658 | 70.89% | 3,181,594 | 55,857,377 | 72.07% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 42,155,157 | 54.39% | 2,056,500 | 44,211,657 | 57.05% | |
| 董事、监事、高管 | 10,520,626 | 13.57% | 1,125,094 | 11,645,720 | 15.03% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 77,500,000 | - | 2,266,875 | 77,500,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 7 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 朱先明 | 58,948,875 | 0 | 58,948,875 | 76.06% | 44,211,657 | 14,737,218 |
| 2 | 朱先林 | 7,362,500 | 0 | 7,362,500 | 9.50% | 5,521,875 | 1,840,625 |
| 3 | 朱先松 | 5,153,750 | 0 | 5,153,750 | 6.65% | 3,865,313 | 1,288,437 |
| 4 | 朱先莲 | 3,022,500 | 0 | 3,022,500 | 3.90% | 0 | 3,022,500 |
| 5 | 李殿奎 | 1,511,250 | 0 | 1,511,250 | 1.95% | 1,133,438 | 377,812 |
| 合计 | 75,998,875 | 0 | 75,998,875 | 98.06% | 54,732,283 | 21,266,592 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 朱先林系公司控股股东、实际控制人朱先明的大哥，朱先松系朱先明的三哥，朱先莲系朱先明的二姐。 | |||||||
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
朱先明，1968年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中学学历，高级经济师职称。1988年7月至1991年5月，在珲春市河南酱油厂工作；1991年5月至2000年11月，担任珲春市富民酱菜厂厂长；2000年11月至2002年11月，担任珲春市朱老六食品有限公司总经理；2002年11月创立朱老六有限，担任董事长、总经理；现任公司董事长、总经理，并任长春市人大代表。
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 朱先明 | 董事长、总经理 | 男 | 1968年4月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 朱先林 | 董事 | 男 | 1958年4月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 朱先松 | 董事 | 男 | 1964年2月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 左廷江 | 董事 | 男 | 1980年6月 | 研究生 | 2018.02.26-2020.07.19 | 否 |
| 李殿奎 | 董事、副总经理 | 男 | 1963年9月 | 大学专科 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 徐春贺 | 监事会主席 | 男 | 1980年1月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 孙观辰 | 监事 | 男 | 1968年10月 | 中学 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 左连军 | 职工代表监事 | 男 | 1970年9月 | 中学 | 2019.03.08-2020.07.19 | 是 |
| 朱瑛 | 财务总监、董事会秘书 | 女 | 1970年2月 | 本科 | 2017.07.19-2020.07.19 | 是 |
| 朱世杰 | 副总经理 | 男 | 1982年5月 | 大学专科 | 2019.06.10-2020.07.19 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
朱先林系公司控股股东、实际控制人朱先明的大哥，朱先松系朱先明的三哥，朱世杰系朱先林之子，李殿奎系朱先明的表姐夫。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 朱先明 | 董事长、总经理 | 58,948,875 | 0 | 58,948,875 | 76.06% | 0 |
| 朱先林 | 董事 | 7,362,500 | 0 | 7,362,500 | 9.50% | 0 |
| 朱先松 | 董事 | 5,153,750 | 0 | 5,153,750 | 6.65% | 0 |
| 李殿奎 | 董事、副总经理 | 1,511,250 | 0 | 1,511,250 | 1.95% | 0 |
| 左廷江 | 董事 | 1,500,125 | 0 | 1,500,125 | 1.94% | 0 |
| 徐春贺 | 监事会主席 |
左连军
| 左连军 | 职工监事 | |||||
| 孙观辰 | 监事 | |||||
| 朱瑛 | 董事会秘书、财务总监 | |||||
| 朱世杰 | 副总经理 | |||||
| 合计 | - | 74,476,500 | 0 | 74,476,500 | 96.10% | 0 |
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 姜义 | 职工监事 | 离任 | 无 | 个人原因辞职 |
| 左连军 | 生产部经理 | 新任 | 职工监事 | 经2019年职工代表大会第一次会议选举产生。 |
| 朱世杰 | 生产二部经理 | 新任 | 副总经理 | 经董事长提名，2019年第三次临时股东大会选举产生。 |
左连军，男，1970年9月出生，中国国籍，无境外永久居住权，专科学历。1989年6月至1990年 9月，在敦化市3305工厂第一建筑公司从事建筑施工监理工作；1990年10月至1992年8月，在珲春市常式大酱厂从事生产工作；1992年9月至2003年2月，从事自由职业；2003年3月至2009年8月，在公司担任车间主任；2009年9月至2015年2月，在天成玻璃制品有限公司担任生产部经理；2015 年 3月至今在公司担任生产部经理。朱世杰，男，1982年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2005年7月至2009年12月，担任长春市朱老六食品有限公司（简称“朱老六有限”）化验室化验员；2009年12月至2013年6月，担任朱老六有限包装车间主任；2013年6月至2014年7月，担任朱老六有限生产二部经理；2014年7月至今，担任公司生产二部经理。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 46 | 42 |
| 生产人员 | 515 | 472 |
| 销售人员 | 21 | 20 |
| 技术人员 | 21 | 42 |
| 财务人员 | 11 | 8 |
| 员工总计 | 614 | 584 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 1 | 1 |
| 本科 | 14 | 18 |
| 专科 | 31 | 91 |
| 专科以下 | 568 | 474 |
| 员工总计 | 614 | 584 |
1、 人员变动及人才引进
截至报告期末，公司在职员工584人，较报告期初减少30人。公司十分重视自动化和人才质量的提升，在经过人员整合之后，公司重视提高运营效率，控制编制增长，减员增效，进一步提高企业利润。
2、 员工培训
公司建立完善的培训体系，搭建全面的员工培育平台，包括操作技能培训、销售技能培训、管理能力培训、企业文化培训等，上半年重点进行管理能力培训，提升中层干部的管理能力，做好人才储备。
3、 员工薪酬政策
员工薪酬包括基本薪资、技能薪资和绩效薪资等。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订《劳动合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和缴纳住房公积金。
4、 需公司承担费用的离退休职工人数
报告期内，公司需承担费用的离退休职工人数为零。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 注释1 | 20,915,445.47 | 11,473,732.11 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 注释2 | 57,966.15 | 122,395.15 |
| 其中：应收票据 | |||
| 应收账款 | 57,966.15 | 122,395.15 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 注释3 | 1,264,437.20 | 587,655.53 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 注释4 | 2,211,167.08 | 2,103,035.24 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 注释5 | 90,054,833.18 | 94,103,951.21 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 451,785.24 | ||
| 流动资产合计 | 114,503,849.08 | 108,842,554.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | - | ||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | - |
长期应收款
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 注释6 | 108,371,605.35 | 112,096,873.39 |
| 在建工程 | 注释7 | 916,537.55 | 18,036.72 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 注释8 | 24,940,280.78 | 25,188,525.41 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 注释9 | 2,662,293.78 | 3,223,096.14 |
| 递延所得税资产 | 注释10 | 547,126.08 | 604,374.83 |
| 其他非流动资产 | 注释11 | 3,108,605.00 | 1,967,552.59 |
| 非流动资产合计 | 140,546,448.54 | 143,098,459.08 | |
| 资产总计 | 255,050,297.62 | 251,941,013.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 注释12 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 注释13 | 7,856,209.22 | 15,510,106.20 |
| 其中：应付票据 | |||
| 应付账款 | 7,856,209.22 | 15,510,106.20 | |
| 预收款项 | 注释14 | 1,525,372.11 | 11,324,953.23 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 注释15 | 2,606,676.16 | 5,427,937.19 |
| 应交税费 | 注释16 | 1,865,188.16 | 2,799,033.33 |
| 其他应付款 | 注释17 | 10,626,426.37 | 575,234.47 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 50,479,872.02 | 61,637,264.42 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,895,572.69 | ||
| 递延所得税负债 | 注释18 | 1,350,696.09 | |
| 其他非流动负债 | 注释19 | - | 5,366,333.34 |
| 非流动负债合计 | 9,246,268.78 | 5,366,333.34 | |
| 负债合计 | 59,726,140.80 | 67,003,597.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 注释20 | 77,500,000 | 77,500,000 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 注释21 | 38,729,877.05 | 38,729,877.05 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 注释22 | 8,885,753.87 | 8,885,753.87 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 注释23 | 70,208,525.90 | 59,821,784.88 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 195,324,156.82 | 184,937,415.80 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 195,324,156.82 | 184,937,415.80 | |
| 负债和所有者权益总计 | 255,050,297.62 | 251,941,013.56 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 72,771,477.52 | 94,801,585.32 | |
| 其中：营业收入 | 注释24 | 72,771,477.52 | 94,801,585.32 |
| 利息收入 |
已赚保费
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 61,387,752.10 | 70,222,583.58 | |
| 其中：营业成本 | 注释24 | 47,356,526.03 | 52,726,195.53 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 注释25 | 1,019,136.36 | 1,283,161.54 |
| 销售费用 | 注释26 | 5,345,900.66 | 7,294,702.59 |
| 管理费用 | 注释27 | 6,664,647.69 | 8,408,317.82 |
| 研发费用 | 注释28 | 668,607.74 | 81,917.17 |
| 财务费用 | 注释29 | 346,712.60 | 426,676.31 |
| 其中：利息费用 | 525,358.11 | 432,977.06 | |
| 利息收入 | 182,865.69 | 13,644.74 | |
| 信用减值损失 | |||
| 资产减值损失 | 注释30 | -13,778.98 | 1,612.62 |
| 加：其他收益 | 注释31 | 2,662,560.65 | 819,833.33 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 14,046,286.07 | 25,398,835.07 | |
| 加：营业外收入 | 注释33 | 10,100.00 | 100,000.00 |
| 减：营业外支出 | 注释34 | 9,184.52 | 61,206.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,047,201.55 | 25,437,628.65 | |
| 减：所得税费用 | 注释35 | 3,660,460.53 | 6,244,750.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,386,741.02 | 19,192,878.22 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 |
2.归属于母公司所有者的净利润
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 10,386,741.02 | 19,192,878.22 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备 | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 10,386,741.02 | 19,192,878.22 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,386,741.02 | 19,192,878.22 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.13 | 0.21 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.13 | 0.21 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 73,115,673.93 | 106,226,750.94 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - |
收取利息、手续费及佣金的现金
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 382,229.73 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 注释36 | 5,374,665.69 | 5,903,644.74 |
| 经营活动现金流入小计 | 78,490,339.62 | 112,512,625.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 42,544,581.72 | 76,847,895.94 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,689,401.33 | 16,450,373.76 | |
| 支付的各项税费 | 5,905,560.89 | 12,641,921.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 注释36 | 7,707,736.64 | 9,756,996.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 73,847,280.58 | 115,697,187.61 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,643,059.04 | -3,184,562.20 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,121,283.93 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,121,283.93 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,797,271.50 | 3,427,940.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,797,271.50 | 3,427,940.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,675,987.57 | -3,427,940.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 26,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 注释36 | 10,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 36,000,000.00 | 30,000,000.00 |
偿还债务支付的现金
| 偿还债务支付的现金 | 26,000,000.00 | 22,025,012.50 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 525,358.11 | 318,026.22 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 26,525,358.11 | 22,343,038.72 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 9,474,641.89 | 7,656,961.28 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,441,713.36 | 1,044,459.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,473,732.11 | 15,726,966.20 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 20,915,445.47 | 16,771,425.28 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 | □是 √否 | |
| 7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 10．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 13．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 14．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（1）财政部于2017年3月发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号)，2017年5月发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息。财政部于2019年5月发布了《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会[2019]8号），本公司自2019年6月10日起执行该准则。财政部于2019年5月发布了《企业会计准则第12号—债务重组》（财会[2019]9号），公司自2019年6月17日起执行该准则。执行以上新准则后，不对比较财务报表追溯调整。
（2）根据财政部2019年1月18日发布的《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》、2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订。公司根据以上要求编制了财务报表，公司执行上述通知要求未对财务报表相关科目的列报产生影响。
二、 报表项目注释
长春市朱老六食品股份有限公司2019年半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
长春市朱老六食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为长春市朱老六食品有限公司，成立于2002年11月14日，系由朱先明、朱先林、朱先松和朱先莲共同出资设立的有限责任公司。2014年8月14日，朱老六有限公司在九台市工商行政管理局登记注册，更名为“长春市朱老六食品股份有限公司”。2015年1月12日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，现持有统一社会信用代码为912201817430184550的营业执照。
经过历年的增发新股，截止2019年6月30日，本公司累计发行股本总数7,750万股，注册资本为7,750万元，注册地址：长春市九台经济开发区卡伦工业园。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属于食品制造业，主要产品为腐乳、料酒和酸菜。
本公司经营范围主要包括：腐乳、醋、蔬菜制品（酱腌菜）、蔬菜火锅调料、豆腐制品、调味料（液体）研发、生产、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(三) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2019年8月26日批准报出。
二、 财务报表的编制基础
(一) 财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、 重要会计政策、会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(五) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1． 金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2． 金融工具的确认依据和计量方法
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2） 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3） 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4） 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5） 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3． 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4． 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(六) 应收款项
1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单项金额占期末总额的10%以上（含10%）的款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）信用风险特征组合的确定依据
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据：
| 组合名称 | 计提方法 | 确定组合的依据 |
| 无风险组合 | 不计提坏账准备 | 根据业务性质，认定无信用风险 |
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法
①采用账龄分析法计提坏账准备
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
产成品（库存商品）、周转材料及包装物等。
2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法；
（2） 包装物采用一次转销法。
(八) 持有待售
1. 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2. 持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
(九) 固定资产
1． 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2． 固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3． 固定资产后续计量及处置
（1） 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十一) 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十二) 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、商标权、著作权及专利权等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 出让取得的土地使用权 | 50年 | 土地使用证所载使用年限 |
| 受让取得的土地使用权 | 剩余使用年限 | 土地使用证所载使用年限 |
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(十四) 长期待摊费用
1． 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2． 摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 道路工程 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
| 围墙道路工程 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
| 车间地面维修工程 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
| 装修工程 | 5年 | 根据受益年限摊销 |
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。3． 辞退福利辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(十六) 收入
1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。公司对外销售商品主要采用先收款后发货的结算方式，在商品发出时确认收入。2． 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3． 提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(十七) 政府补助
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3． 会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(十九) 重要会计政策、会计估计的变更
1． 会计政策变更
（1）财政部于2017年3月发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017]9号），2017年5月发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会[2017]14号），本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息。财政部于2019年5月发布了《企业会计准则
第7号—非货币性资产交换》（财会[2019]8号），本公司自2019年6月10日起执行该准则。财政部于2019年5月发布了《企业会计准则第12号—债务重组》（财会[2019]9号），公司自2019年6月17日起执行该准则。
执行以上新准则后，不对比较财务报表追溯调整。
（2）根据财政部2019年1月18日发布的《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》、2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订。公司根据以上要求编制了财务报表，公司执行上述通知要求未对财务报表相关科目的列报产生影响。2． 会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。
四、 税项
(一) 公司主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物收入 | 16%、10%、13%、9% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 应纳税所得额 | 25% | |
| 房产税 | 按照房产原值的70%为纳税基准 | 1.2% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,501.74 | 7,447.48 |
| 银行存款 | 20,902,943.73 | 11,466,284.63 |
| 合计 | 20,915,445.47 | 11,473,732.11 |
| 类别 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
金额
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 61,017.00 | 100.00 | 3,050.85 | 5.00 | 57,966.15 |
| 其中：1、账龄分析法 | 61,017.00 | 100.00 | 3,050.85 | 5.00 | 57,966.15 |
| 2、无风险组合 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 组合小计 | 61,017.00 | 100.00 | 3,050.85 | 5.00 | 57,966.15 |
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 合计 | 61,017.00 | 100.00 | 3,050.85 | 5.00 | 57,966.15 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 128,837.00 | 100.00 | 6,441.85 | 5.00 | 122,395.15 |
| 其中：1、账龄分析法 | 128,837.00 | 100.00 | 6,441.85 | 5.00 | 122,395.15 |
| 2、无风险组合 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 组合小计 | 128,837.00 | 100.00 | 6,441.85 | 5.00 | 122,395.15 |
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 合计 | 128,837.00 | 100.00 | 6,441.85 | 5.00 | 122,395.15 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 61,017.00 | 3,050.85 | 5.00 |
| 合计 | 61,017.00 | 3,050.85 | |
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 128,837.00 | 6,441.85 | 5.00 |
| 合计 | 128,837.00 | 6,441.85 | |
（3） 期末不存在单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款2． 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况本期转回坏账准备金额3,391.00元。3． 本报告期无实际核销的应收账款4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 61,017.00 | 100.00 | 3,050.85 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,264,437.20 | 100.00 | 587,655.53 | 100.00 |
| 合计 | 1,264,437.20 | 100.00 | 587,655.53 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 吉林省酒业有限公司 | 163,336.00 | 12.92 | 一年以内 | 按合同约定，未到结算期 |
| 中国石油天然气股份有限公司吉林长春销售分公司-A | 112,136.41 | 8.87 | 一年以内 | 按合同约定，未到结算期 |
| 广东汇子科技有限公司 | 100,000.00 | 7.91 | 一年以内 | 按合同约定，未到结算期 |
| 长春市衡宇机械制造有限公司 | 87,000.00 | 6.88 | 一年以内 | 按合同约定，未到结算期 |
| 双阳区常影煤炭经销处 | 78,831.00 | 6.23 | 一年以内 | 按合同约定，未到结算期 |
| 合计 | 541,303.41 | 42.81 | - | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | --- | --- |
| 应收股利 | --- | --- |
| 其他应收款 | 2,211,167.08 | 2,103,035.24 |
合计
| 合计 | 2,211,167.08 | 2,103,035.24 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,212,867.08 | 100.00 | 1,700.00 | 10.00 | 2,211,167.08 |
| 其中：1、账龄分析法 | 17,000.00 | 0.77 | 1,700.00 | 10.00 | 15,300.00 |
| 2、无风险组合 | 2,195,867.08 | 99.23 | --- | --- | 2,195,867.08 |
| 组合小计 | 2,212,867.08 | 100.00 | 1,700.00 | 10.00 | 2,211,167.08 |
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 合计 | 2,212,867.08 | 100.00 | 1,700.00 | 10.00 | 2,211,167.08 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,115,123.22 | 100.00 | 12,087.98 | 0.57 | 2,103,035.24 |
| 其中：1、账龄分析法 | 151,759.65 | 7.17 | 12,087.98 | 7.97 | 139,671.67 |
| 2、无风险组合 | 1,963,363.57 | 92.83 | --- | --- | 1,963,363.57 |
| 组合小计 | 2,115,123.22 | 100.00 | 12,087.98 | 0.57 | 2,103,035.24 |
| 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 合计 | 2,115,123.22 | 100.00 | 12,087.98 | 0.57 | 2,103,035.24 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | --- | --- | 5.00 |
| 1-2年 | 17,000.00 | 1,700.00 | 10.00 |
账龄
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 17,000.00 | 1,700.00 | 10.00 |
| 账龄 | 期初余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 133,759.65 | 6,687.98 | 5.00 |
| 2-3年 | 18,000.00 | 5,400.00 | 30.00 |
| 合计 | 151,759.65 | 12,087.98 | 7.97 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 九台市卡伦镇人民政府*1 | 1,571,497.17 | --- | --- |
| 长春市九台经济开发区财政局*2 | 188,940.00 | --- | --- |
| 代垫养老公积金 | 319,250.26 | --- | --- |
| 其他 | 116,179.65 | --- | --- |
| 合计 | 2,195,867.08 | --- | --- |
款项性质
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代政府垫拆迁补偿款 | 1,571,497.17 | 1,571,497.17 |
| 待退回土地出让金 | 188,940.00 | 188,940.00 |
| 代垫职工社保公积金 | 319,250.26 | 202,926.40 |
| 其他 | 133,179.65 | 151,759.65 |
| 合计 | 2,212,867.08 | 2,115,123.22 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 九台市卡伦镇农村经济管理服务中心 | 代垫土地款 | 1,571,497.17 | 3年以上 | 71.02 | --- |
| 代垫职工社保 | 代垫社社保公积金 | 319,250.26 | 1年以内 | 14.43 | --- |
| 长春九台经济开发区财政局 | 待退回土地出让金 | 188,940.00 | 1至2年 | 8.54 | --- |
| 备用金 | 备用金 | 67,335.92 | 1至2年 | 3.04 | 1,700.00 |
| 员工借款 | 员工借款 | 65,843.73 | 1年以内 | 2.97 | --- |
| 合计 | 2,212,867.08 | 100.00 | 1,700.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,804,388.27 | --- | 15,804,388.27 | 34,808,179.41 | --- | 34,808,179.41 |
| 自制半成品 | 62,069,723.42 | --- | 62,069,723.42 | 39,558,120.54 | --- | 39,558,120.54 |
| 在产品 | 6,545,827.89 | --- | 6,545,827.89 | 13,330,852.37 | 50,215.97 | 13,280,636.40 |
| 库存商品 | 840,341.03 | --- | 840,341.03 | 1,159,673.65 | --- | 1,159,673.65 |
| 周转材料及包装物 | 5,167,743.18 | 373,190.61 | 4,794,552.57 | 5,670,531.82 | 373,190.61 | 5,297,341.21 |
| 合计 | 90,428,023.79 | 373,190.61 | 90,054,833.18 | 94,527,357.79 | 423,406.58 | 94,103,951.21 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 50,215.97 | --- | --- | 50,215.97 | --- | --- | 0 |
周转材料及包装物
| 周转材料及包装物 | 373,190.61 | --- | --- | --- | --- | --- | 373,190.61 |
| 合计 | 423,406.58 | --- | --- | --- | --- | --- | 373,190.61 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一. 账面原值 | |||||
| 1． 期初余额 | 113,784,630.17 | 38,015,484.54 | 3,565,952.01 | 753,325.29 | 156,119,392.01 |
| 2． 本期增加金额 | --- | 1,335,819.50 | 715,331.22 | 20,000.00 | 2,071,150.72 |
| 购置 | --- | 1,335,819.50 | 715,331.22 | 20,000.00 | 2,071,150.72 |
| 在建工程转入 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 其他转入 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3． 本期减少金额 | 1,130,000.00 | 520,875.87 | --- | --- | 1,650,875.87 |
| 处置或报废 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4． 期末余额 | 112,654,630.17 | 38,830,428.17 | 4,281,283.23 | 773,325.29 | 156,539,666.86 |
| 二. 累计折旧 | |||||
| 1． 期初余额 | 27,836,029.35 | 12,194,385.24 | 2,461,151.25 | 657,056.59 | 43,148,622.43 |
| 2． 本期增加金额 | 2,730,098.52 | 1,759,800.68 | 169,128.09 | 14,987.02 | 4,674,014.31 |
| 计提 | 2,730,098.52 | 1,759,800.68 | 169,128.09 | 14,987.02 | 4,674,014.31 |
| 3． 本期减少金额 | 229,955.00 | 298,516.42 | --- | --- | 528,471.42 |
| 处置或报废 | --- | 298,516.42 | --- | --- | 298,516.42 |
| 4． 期末余额 | 30,336,172.87 | 13,655,669.50 | 2,630,279.34 | 672,043.61 | 47,294,165.32 |
| 三. 减值准备 | |||||
| 1． 期初余额 | --- | 873,896.19 | --- | --- | 873,896.19 |
| 2． 本期增加金额 | --- | --- | --- | --- | ---- |
| 计提 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3． 本期减少金额 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 处置或报废 | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4． 期末余额 | --- | 873,896.19 | --- | --- | 873,896.19 |
| 四. 账面价值 | |||||
| 1． 期末账面价值 | 82,318,457.30 | 24,300,862.48 | 1,651,003.89 | 101,281.68 | 108,371,605.35 |
| 2． 期初账面价值 | 85,948,600.82 | 24,947,203.11 | 1,104,800.76 | 96,268.70 | 112,096,873.39 |
项目
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 2,032,695.12 | 1,158,798.93 | 873,896.19 | --- | 厌氧反应器、洗牙器、开盖器等机器设备 |
| 合计 | 2,032,695.12 | 1,1587,98.93 | 873,896.19 | --- | --- |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 17,610,787.83 | 正在办理中，尚未办妥 |
| 合计 | 17,610,787.83 | --- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 土建工程 | 909,832.00 | --- | 909,832.00 | 18,036.72 | --- | 18,036.72 |
| 自制设备 | 6,705.55 | --- | 6,705.55 | --- | --- | --- |
| 合计 | 916,537.55 | --- | 916,537.55 | 18,036.72 | --- | 18,036.72 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一. 账面原值 | |||
| 1． 期初余额 | 28,165,592.52 | 151,723.52 | 28,317,316.04 |
| 2． 本期增加金额 | 56,719.46 | --- | 56,719.46 |
| 购置 | 56,719.46 | --- | 56,719.46 |
| 其他转入 | --- | --- | --- |
| 3． 本期减少金额 | --- | --- | --- |
| 处置 | --- | --- | --- |
| 其他转出 | --- | --- | --- |
| 4． 期末余额 | 28,222311.98 | 151,723.52 | 28,374,035.50 |
| 二. 累计摊销 | |||
| 1． 期初余额 | 3,090,756.20 | 38,034.43 | 3,128,790.63 |
| 2． 本期增加金额 | 289,791.77 | 15,172.32 | 304,964.09 |
| 计提 | 289,791.77 | 15,172.32 | 304,964.09 |
| 3． 本期减少金额 | --- | --- | --- |
项目
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 处置 | --- | --- | --- |
| 4． 期末余额 | 3,380,547.97 | 53,206.75 | 3,433,754.72 |
| 三. 减值准备 | |||
| 1． 期初余额 | --- | --- | --- |
| 2． 本期增加金额 | --- | --- | --- |
| 计提 | --- | --- | --- |
| 3． 本期减少金额 | --- | --- | --- |
| 处置 | --- | --- | --- |
| 4． 期末余额 | --- | --- | --- |
| 四. 账面价值 | |||
| 1． 期末账面价值 | 24,841,764.01 | 98,516.77 | 24,940,280.78 |
| 2． 期初账面价值 | 25,074,836.32 | 113,689.09 | 25,188,525.41 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 1,928,271.93 | 正在办理中，尚未办妥 |
| 合计 | 1,928,271.93 | --- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 围墙道路工程款 | 828,262.20 | 216,068.40 | 612,193.80 | ||
| 发酵车间维修地面 | 135,000.00 | 30,000.00 | 105,000.00 | ||
| 四号厂房装修费 | 56,000.20 | 13,999.98 | 42,000.22 | ||
| 路面工程 | 1,160,893.50 | 161,985.12 | 998,908.38 | ||
| 大门库及围墙工程 | 973,941.19 | 129,858.84 | 844,082.35 | ||
| 其他 | 68,999.05 | 8,890.02 | 60,109.03 | ||
| 合计 | 3,223,096.14 | 560,802.36 | 2,662,293.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,251,837.65 | 312,959.41 | 1,315,832.60 | 328,958.16 |
| 政府补助 | 936,666.67 | 234,166.67 | 1,101,666.67 | 275,416.67 |
| 合计 | 2,188,504.32 | 547,126.08 | 2,417,499.27 | 604,374.83 |
类别及内容
| 类别及内容 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产款项 | 3,108,605.00 | 1,967,552.59 |
| 合计 | 3,108,605.00 | 1,967,552.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证+抵押借款 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 合计 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | --- | --- |
| 应付账款 | 7,856,209.22 | 15,510,106.20 |
| 合计 | 7,856,209.22 | 15,510,106.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 5,250,018.44 | 10,590,014.77 |
| 应付工程款 | 1,568,828.00 | 2,718,410.00 |
| 应付设备款 | 780,255.89 | 1,260,521.97 |
| 其他 | 257,106.89 | 941,159.46 |
| 合计 | 7,856,209.22 | 15,510,106.20 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,386,761.20 | 2,082,963.59 |
| 返利 | 138,610.91 | 9,241,989.64 |
| 合计 | 1,525,372.11 | 11,324,953.23 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 5,344,396.12 | 12,427,091.03 | 15,525,588.27 | 2,245,898.88 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 83,541.07 | 2,441,049.27 | 2,163,813.06 | 360,777.28 |
| 合计 | 5,427,937.19 | 14,868,140.30 | 17,689,401.33 | 2,606,676.16 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,213,956.00 | 11,217,917.00 | 14,311,214.00 | 2,120,659.00 |
| 职工福利费 | --- | 278,845.65 | 278,845.65 | --- |
| 社会保险费 | --- | 132,471.24 | 132,471.24 | --- |
| 住房公积金 | --- | 534,876.00 | 534,876.00 | --- |
| 工会经费和职工教育经费 | 130,440.12 | 262,981.14 | 268,181.38 | 125,239.88 |
| 合计 | 5,344,396.12 | 12,427,091.03 | 15,525,588.27 | 2,245,898.88 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 83,541.07 | 2,208,034.90 | 1,930,798.69 | 360,777.28 |
| 失业保险费 | --- | 233,014.37 | 233,014.37 | --- |
| 合计 | 83,541.07 | 2,441,049.27 | 2,163,813.06 | 360,777.28 |
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 110,274.09 | --- |
| 企业所得税 | 1,738,619.79 | 2,794,684.47 |
| 城市维护建设税 | 7,719.19 | --- |
| 教育费附加 | 3,308.22 | --- |
| 地方教育费附加 | 2,205.48 | --- |
| 个人所得税 | 3,061.39 | --- |
| 环保税 | 4,348.86 | |
| 合计 | 1,865,188.16 | 2,799,033.33 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
款项性质
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | --- | --- |
| 应付股利 | --- | --- |
| 其他应付款 | 10,626,426.37 | 575,234.47 |
| 合计 | 10,626,426.37 | 575,234.47 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 自然人关联方借款 | 10,000,000.00 | --- |
| 其他 | 626,426.37 | 575,234.47 |
| 合计 | 10,626,426.37 | 575,234.47 |
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吉林省齐氏园林工程有限公司 | 160,000.00 | 质保金 |
| 合计 | 160,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 500万以下固定资产一次性所得税前扣除 | --- | 1,350,696.09 | --- | 1,350,696.09 | 详见表1 |
| 合计 | --- | 1,350,696.09 | --- | 1,350,696.09 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 5,366,333.34 | - | 5,366,333.34 | - | 详见表1 |
| 合计 | 5,366,333.34 | - | 5,366,333.34 | - |
| 项目 | 原值 | 已提折旧 | 期末净值 | 适用税率 | 影响企业所得税 |
| 自动腐乳胚生产流水线 | 4,800,651.98 | 303,401.28 | 4,497,250.70 | 25% | 1,124,312.68 |
| 螺口瓶全自动真空封口机 | 363,448.30 | 134,071.57 | 229,376.73 | 25% | 57,344.18 |
| 挖掘机等设备 | 689,140.37 | 12,983.44 | 676,156.93 | 25% | 169,039.23 |
| 合计 | 5,853,240.65 | 450,456.29 | 5,402,784.36 | --- | 1,350,696.09 |
注释20. 股本
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 朱先明 | 58,948,875.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 58,948,875.00 |
| 朱先林 | 7,362,500.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 7,362,500.00 |
| 朱先松 | 5,153,750.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 5,153,750.00 |
| 朱先莲 | 3,022,500.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 3,022,500.00 |
| 李殿奎 | 1,511,250.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 1,511,250.00 |
| 左廷江 | 1,500,125.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 1,500,125.00 |
| 郑有存 | 1,000.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 1,000.00 |
| 合计 | 77,500,000.00 | --- | --- | --- | --- | --- | 77,500,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 20,625,000.00 | --- | --- | 20,625,000.00 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 污水治理工程 | 120,000.00 | --- | 40,000.00 | --- | 80,000.00 | 与资产相关 |
| 变压器更新改造 | 90,000.00 | --- | 15,000.00 | --- | 75,000.00 | 与资产相关 |
| 废水治理改造工程 | 300,000.00 | --- | 40,000.00 | --- | 260,000.00 | 与资产相关 |
| 1万吨腐乳项目扩建 | 274,166.67 | --- | 35,000.00 | --- | 239,166.67 | 与资产相关 |
| 污水设备补贴 | 80,000.00 | --- | 10,000.00 | --- | 70,000.00 | 与资产相关 |
| 1.5万吨腐乳项目扩建 | 237,500.00 | --- | 25,000.00 | --- | 212,500.00 | 与资产相关 |
| 厂房建造补贴 | 1,512,000.00 | --- | 126,000.00 | --- | 1,386,000.00 | 与资产相关 |
| 3万吨酸菜项目扩建 | 390,000.00 | --- | 30,000.00 | --- | 360,000.00 | 与资产相关 |
| 2015年省农村沼气工程财政补助 | 1,075,000.00 | --- | 75,000.00 | --- | 1,000,000.00 | 与资产相关 |
| 九台市企业技术改造基金 | 1,287,666.67 | 4,160,000.00 | 2,040,644.33 | 3,407,022.34 | 与资产/收益相关 | |
| 40吨锅炉项目补贴款 | --- | 551,800.00 | 18,547.90 | 533,252.10 | 与资产相关 | |
| 腐乳生产腐乳胚生产流水线自动化改造项目 | --- | 280,000.00 | 7,368.42 | 272,631.58 | 与资产相关 | |
| 合计 | 5,366,333.34 | 4,991,800.00 | 2,462,560.65 | --- | 7,895,572.69 | --- |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 18,104,877.05 | --- | --- | 18,104,877.05 |
| 合计 | 38,729,877.05 | --- | --- | 38,729,877.05 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 8,885,753.87 | --- | --- | 8,885,753.87 |
| 合计 | 8,885,753.87 | --- | --- | 8,885,753.87 |
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例(%) |
| 调整前上期末未分配利润 | 59,821,784.88 | — |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | --- | — |
| 调整后期初未分配利润 | 59,821,784.88 | — |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,386,741.02 | — |
| 减：提取法定盈余公积 | --- | 10.00 |
| 期末未分配利润 | 70,208,525.90 | — |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 72,457,667.00 | 47,346,458.34 | 94,419,486.99 | 52,725,369.59 |
| 其他业务 | 313,810.52 | 10,067.69 | 382,098.33 | 825.94 |
| 合计 | 72,771,477.52 | 47,356,526.03 | 94,801,585.32 | 52,726,195.53 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 腐乳 | 61,916,225.19 | 37,675,084.58 | 83,159,829.12 | 44,775,692.70 |
| 料酒 | 3,075,006.49 | 1,857,345.95 | 2,308,677.41 | 1,326,814.48 |
| 酸菜 | 7,466,435.32 | 7,814,027.81 | 8,950,980.46 | 6,622,862.41 |
| 合计 | 72,457,667.00 | 47,346,458.34 | 94,419,486.99 | 52,725,369.59 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 华北 | 15,027,694.40 | 10,227,715.07 | 18,288,874.56 | 11,473,221.11 |
| 华东 | 3,825,585.06 | 2,392,396.37 | 2,559,476.43 | 1,625,661.14 |
| 东北 | 53,217,506.32 | 34,512,211.25 | 73,387,840.47 | 39,509,453.84 |
产品名称
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 华中 | 193,639.84 | 123,263.83 | 183,295.53 | 117,033.50 |
| 华南 | 193,241.38 | 90,871.82 | ||
| 合计 | 72,457,667.00 | 47,346,458.34 | 94,419,486.99 | 52,725,369.59 |
| 客户名称 | 本期发生额 | |
| 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例(%) | |
| 长春市庆华食品有限责任公司 | 3,025,767.21 | 4.16% |
| 松原市宏森商贸有限公司 | 2,586,823.29 | 3.55% |
| 通辽市科尔沁区团结路金光丰商行 | 2,221,570.71 | 3.05% |
| 长春市昌茂缘食品贸易有限公司 | 2,203,096.70 | 3.03% |
| 四平市龙门商贸有限公司 | 1,320,840.32 | 1.82% |
| 合计 | 11,358,098.23 | 15.61% |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 110,933.32 | 318,249.04 |
| 教育费附加 | 47,542.84 | 136,392.45 |
| 地方教育费附加 | 31,695.23 | 90,928.30 |
| 房产税 | 441,171.73 | 421,796.76 |
| 土地使用税 | 302,978.00 | 326,556.00 |
| 车船使用税 | 2,280.00 | 3,744.00 |
| 环保税 | 15,402.84 | 2,666.47 |
| 印花税 | 67,132.40 | --- |
| 合计 | 1,019,136.36 | 1,283,161.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金 | 801,890.00 | 954,049.00 |
| 福利费 | 634.00 | 2,847.40 |
| 运输费 | 2,011,734.42 | 2,139,568.18 |
| 差旅费 | 446,449.49 | 383,001.13 |
| 进店服务费 | 166,149.83 | 70,188.67 |
| 其他费用 | 20,748.00 | 12,905.13 |
| 促销费用 | 833,083.50 | 3,645,136.10 |
| 养老保险 | 83,094.46 | 54,360.00 |
| 住房公积金 | 15,974.00 | 13,650.00 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工会经费 | 15,731.76 | 18,996.98 |
| 咨询服务费 | 943,396.20 | |
| 办公费 | 7,015.00 | |
| 合计 | 5,345,900.66 | 7,294,702.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪金及社保 | 2,787,399.25 | 2,662,411.58 |
| 折旧与摊销 | 1,387,826.07 | 1,348,411.42 |
| 存货损失 | 355,298.41 | -2,626.67 |
| 办公费 | 23,607.50 | 43,865.28 |
| 中介机构费用 | 1,174,978.39 | 793,160.29 |
| 业务招待费 | 28,747.28 | 36,069.00 |
| 化验质检排污安全费 | 143,115.07 | 107,260.73 |
| 工会经费及职工教育经费 | 113,810.86 | --- |
| 差旅费 | 99,185.22 | 76,411.45 |
| 企业财产保险费 | 85,039.24 | 73,730.73 |
| 交通费 | 59,784.24 | 95,459.51 |
| 修理费 | 133,359.38 | 40,577.90 |
| 水电暖费 | 140,354.09 | 113,341.26 |
| 其他 | 132,142.69 | 3,020,245.34 |
| 合计 | 6,664,647.69 | 8,408,317.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| RD17-腐乳汁的研发 | --- | 76,445.38 |
| RD18-腐乳发酵菌种优化及发酵过程微生物调控的关键技术研究 | 36,983.99 | 1,050.00 |
| RD19-麻辣腐乳的研发 | 64,084.13 | 4,421.79 |
| RD20-关于青方不发酵问题的研究与解决 | 212,971.83 | --- |
| RD21-关于腐乳白点消减问题研究与解决 | 125,314.29 | --- |
| RD22-关于低盐腐乳的研发与试制 | 21,155.06 | --- |
| RD23-关于腐竹的研发与试制 | 32,754.70 | --- |
| RD24-关于腐乳冒汤问题解决方案的跟踪与认证 | 19,715.73 | --- |
| RD25-关于酸菜无添加产品的研发与试制 | 26,909.28 | --- |
| RD26-关于独立装腐乳的研发与试制 | 37,326.54 | --- |
| RD27-关于豆渣产品化的研发与试制 | 29,047.19 | --- |
| RD28-关于乳酸菌复合酸菜发酵剂的研 | 32,043.29 | --- |
发与试制
| 发与试制 | ||
| RD29-腐乳汁新品的研发 | 30,301.71 | --- |
| 合计 | 668,607.74 | 81,917.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 525,358.11 | 432,977.06 |
| 减：利息收入 | 182,865.69 | 13,644.74 |
| 其他 | 4,220.18 | 7,343.99 |
| 合计 | 346,712.60 | 426,676.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -13,778.98 | 1,612.62 |
| 固定资产减值损失 | --- | --- |
| 合计 | -13,778.98 | 1,612.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,662,560.65 | 819,833.33 |
| 合计 | 2,662,560.65 | 819,833.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 现代农业发展引导资金 | --- | 350,000.00 | 与收益相关 |
| 污水治理工程 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 |
| 变压器更新改造 | 15,000.00 | 15,000.00 | 与资产相关 |
| 废水治理改造工程 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 |
| 1万吨腐乳项目扩建 | 35,000.00 | 35,000.00 | 与资产相关 |
| 污水设备补贴 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与资产相关 |
| 1.5万吨腐乳项目扩建 | 25,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 |
| 厂房建造补贴 | 126,000.00 | 126,000.00 | 与资产相关 |
| 3万吨酸菜项目扩建 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 |
| 2015年省农村沼气工程财政补助 | 75,000.00 | 75,000.00 | 与资产相关 |
| 九台市企业技术改造基金 | 2,040,644.33 | 73,833.33 | 与资产/收益相关 |
| 锅炉补贴款 | 18,547.90 | --- | 与资产相关 |
| 腐乳生产腐乳胚生产流水线自动化改造项目 | 7,368.42 | --- | 与资产相关 |
| 现代农业发展引导资金 | 200,000.00 | --- | 与收益相关 |
合计
| 合计 | 2,662,560.65 | 819,833.33 | --- |
| 政府补助列报项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 备注 |
| 计入递延收益的政府补助 | 2,991,800.00 | 469,833.33 | 详见附注五注释19 |
| 计入其他收益的政府补助 | 2,200,000.00 | 350,000.00 | 详见附注五注释31 |
| 计入营业外收入的政府补助 | --- | 100,000.00 | 详见附注五注释33 |
| 合计 | 5,191,800.00 | 919,833.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | --- | --- | --- |
| 与日常活动无关的政府补助 | --- | 100,000.00 | --- |
| 其他 | 10,100.00 | --- | 10,100.00 |
| 合计 | 10,100.00 | 100,000.00 | 10,100.00 |
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关 /与收益相关 |
| 科技小巨人 | --- | 100,000.00 | |
| 合计 | --- | 100,000.00 | --- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,120.52 | -- | 1,120.52 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,120.52 | -- | -- |
| 公益性捐赠支出 | --- | 53,000.00 | --- |
| 罚款支出 | --- | --- | --- |
| 其他 | 8,064.00 | 8,206.42 | 8,064.00 |
| 合计 | 9,184.52 | 61,206.42 | 9,184.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,252,515.69 | 6,244,750.43 |
| 递延所得税费用 | 1,407,944.84 | --- |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 3,660,460.53 | 6,244,750.43 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 14,047,201.55 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,511,800.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 271,149.35 |
| 非应税收入的影响 | -122,489.21 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失影响 | --- |
| 研发费用加计扣除 | --- |
| 所得税费用 | 3,660,460.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | --- | 5,000,000.00 |
| 利息收入 | 182,865.69 | 13,644.74 |
| 收到政府补助 | 5,191,800.00 | 890,000.00 |
| 合计 | 5,374,665.69 | 5,903,644.74 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现销售费用 | 4,428,576.44 | 3,794,702.59 |
| 付现管理费用 | 2,584,689.71 | 4,155,979.13 |
| 银行手续费 | 4,220.18 | 7,343.99 |
| 支付往来款 | --- | 1,790,000.00 |
| 其他 | 690,250.31 | 8,970.66 |
| 合计 | 7,707,736.64 | 9,756,996.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 个人借款 | 10,000,000.00 | --- |
| 合计 | 10,000,000.00 | --- |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 10,386,741.02 | 19,192,878.22 |
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 加：资产减值准备 | -13,778.98 | 1,612.62 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,674,014.31 | 4,016,714.87 |
| 无形资产摊销 | 304,964.09 | 300,962.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 560,802.36 | 560,802.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | --- | --- |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,120.52 | --- |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | --- | --- |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 525,358.11 | 426,676.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | --- | --- |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -57,248.75 | 41,250.00 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,350,696.09 | --- |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,099,334.00 | -25,605,166.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -254,920.29 | -44,252.30 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -16,934,023.44 | -5,895,971.09 |
| 其他 | 3,819,930.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,643,059.04 | -3,184,562.20 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | --- | --- |
| 一年内到期的可转换公司债券 | --- | --- |
| 融资租入固定资产 | --- | --- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 20,915,445.47 | 16,771,425.28 |
| 减：现金的期初余额 | 11,473,732.11 | 15,726,966.20 |
| 加：现金等价物的期末余额 | --- | --- |
| 减：现金等价物的期初余额 | --- | --- |
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,441,713.36 | 1,044,459.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 20,915,445.47 | 16,771,425.28 |
| 其中：库存现金 | 12,501.74 | 31,400.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 20,902,943.73 | 16,740,025.14 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | --- | --- |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | --- | --- |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 20,915445.47 | 16,771,425.28 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 | --- | --- |
注释38. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 余额 | 受限原因 |
| 固定资产 | 20,028,136.76 | 为银行借款作抵押 |
| 无形资产 | 21,551,090.70 | 为银行借款作抵押 |
| 合计 | 41,579,227.46 | --- |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面净值 | 账面原值 | 一年以内 | |
| 货币资金 | 20,915,445.47 | 20,915,445.47 | 20,915,445.47 |
项目
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面净值 | 账面原值 | 一年以内 | |
| 应收账款 | 57,966.15 | 61,017.00 | 61,017.00 |
| 小计 | 20,973,411.62 | 20,976,462.47 | 20,976,462.47 |
| 短期借款 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 应付账款 | 7,856,209.22 | 7,856,209.22 | 7,856,209.22 |
| 小计 | 33,856,209.22 | 33,856,209.22 | 33,856,209.22 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面净值 | 账面原值 | 一年以内 | |
| 货币资金 | 16,771,425.28 | 16,771,425.28 | 16,771,425.28 |
| 应收账款 | 155,944.69 | 164,152.30 | 164,152.30 |
| 小计 | 16,927,369.97 | 16,935,577.58 | 16,935,577.58 |
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 应付账款 | 10,292,768.37 | 10,292,768.37 | 10,292,768.37 |
| 小计 | 40,292,768.37 | 40,292,768.37 | 40,292,768.37 |
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 出资额（元） | 持股比例（%） |
| 1 | 朱先明 | 境内自然人 | 58,948,875.00 | 76.0631 |
| 2 | 朱先林 | 境内自然人 | 7,362,500.00 | 9.5000 |
| 3 | 朱先松 | 境内自然人 | 5,153,750.00 | 6.6500 |
| 4 | 朱先莲 | 境内自然人 | 3,022,500.00 | 3.9000 |
| 5 | 李殿奎 | 境内自然人 | 1,511,250.00 | 1.9500 |
序号
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 出资额（元） | 持股比例（%） |
| 6 | 左廷江 | 境内自然人 | 1,500,125.00 | 1.9356 |
| 7 | 郑有存 | 境内自然人 | 1,000.00 | 0.0013 |
| 合计 | --- | --- | 77,500,000.00 | 100.0000 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 | 统一社会信用代码/注册号 |
| 徐维伟 | 控股股东朱先明的妻子 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 朱先明、徐维伟 | 30,000,000.00 | 2018/3/12 | 2023/3/12 | 否 |
| 合计 | 30,000,000.00 | --- | --- | --- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 454,120.00 | 1,422,667.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 朱先明 | 10,000,000.00 | --- |
十、 其他重要事项说明
本公司不存在需要披露其他重要事项。
十一、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | -1,120.52 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,662,560.65 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,036.00 |
| 所得税影响额 | 667,885.03 |
| 合计 | 1,995,591.10 |
| 报告期利润 | 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.46 | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.41 | 0.11 | 0.11 |