2020
半年度报告
杭州美登科技股份有限公司
NEEQ : 838227
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 15
第五节 股份变动和融资 ...... 23
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 25
第七节 财务会计报告 ...... 28
第八节 备查文件目录 ...... 70
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹宇、主管会计工作负责人马原及会计机构负责人（会计主管人员）徐靓依保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 业务重大依赖风险 | 公司主营产品电子商务软件-美折等主要基于淘宝、天猫等第三方服务平台,为广大卖家提供电商服务,如果该平台对于电子商务服务商的相关要求和收费政策因意外事件等不可控因素而单方面发生变化,可能导致公司运营成本的增加,影响公司的经营业绩;同时,若该平台因经营不善导致访问量锐减,则将对入驻平台服务商经营业绩造成重大不利影响。因而,公司存在对第三方平台淘宝依赖的风险。另一方面,公司本着专注做好一款产品的思路,报告期内主要精力仍放在主打产品美折的改进和推广上, 本期收入占比为89.62%，因此如果一旦美折产品竞争力下降,将对公司业绩造成较大影响。 |
| 结算重大依赖风险 | 公司基于淘宝服务平台进行运营,相关业务明细及收益分成数据保存于淘宝的服务器,淘宝每月向服务平台的供应商提供相关数据。公司每月与淘宝进行数据核对,并主要依据淘宝向公司“账房系统”账户发送的月度结算单进行结算,并依据对账单上当月公司的未分成收益及对应归属于淘宝的分成成本分别确认公司的收入及成本。由于公司的业务结算主要基于以上电子核对过程,若淘宝提供的业务数据源产生一定的偏差或未来平台结算规则发生重大变化,则可能会对公司结算产生重大影响。 |
| 技术创新不足或技术创新无效的风险 | 随着软件开发技术的快速发展,下游企业用户和个人用户对于电子商务软件服务的要求在不断提高。公司若要在快速发展的行业中抢得市场先机,就必须持续加大创新力度。此外,新产品的研发是个系统性工程,存在较多不确定因素,且公司的研究方向多为电子商务服务软件行业的前沿领域,前瞻性难度较大。如果公司在信息分析、方向确立、技术研究、成果转化、市场投放等任何一个环节出现失误,都可能使得市场对研发成果接受度降低,从而削弱了公司品牌竞争力。 |
| 人才储备不足与现有人才流失风险 | 目前,国内培养电子商务服务软件行业的教学力量尚比较单薄,所培养的专业人员无论在数量上还是质量上,均不能满足电子商务服务软件行业快速发展的需要。随着公司业务规模的不断扩张、相关技术的不断更新,公司仍然还需要更多的技术、管理等各方面的优秀人才。国内同行业和相关行业的企业对专业人才的争夺也十分激烈。一旦公司不能提供令人满意的发展机遇、职业前景与薪资报酬,则现有人才也将面临流失的风险。因此,公司面临着人才储备不足与现有人才流失的双重风险。 |
| 人力成本上升的风险 | 优秀人才是电子商务服务软件行业可持续发展的重要驱动力之一,相应的人力成本亦是该行业最主要的成本投入,行业内人力成本占总成本比重显著高于其它传统行业。近年来,随着互联网行业迅速发展,业内从业人员薪酬亦持续上涨,若公司不能采取有效措施使其盈利能力同步增长,持续上涨的人力成本将对公司经营业绩造成较大负面影响。 |
| 商誉减值风险 | 截至2020年6月30日，公司因 2020 年 6 月收购威海领新信息技术有限公司100%股权形成商誉72,723,731.27元。 公司至少每年对收购形成的商誉执行减值测试，如果被收购公司未来经营状况未达预期，则公司存在商誉减值的风险，可能对公司的当期盈利水平产生不利影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 是 |
| 本期重大风险因素分析： | 1、针对业务重大依赖风险，公司采取的应对措施为：公司努力拓展产品线，投入新功能、新产品的研发，根据公司发展战略，对公司的业务格局进行横向和纵向延伸，丰富收入来源和渠道，从而改善公司对单一平台的依赖，避免由于单一平台的相关要求或者收费政策的变更导致公司的经营结果受到重大影响。 2、针对结算重大依赖风险，公司采取的应对措施为：公司将改善内部结算系统，增强公司对内部数据包括客户数量、采购单价、采购期间等信息的利用率，通过执行定期的内部数据与淘宝业务数据源的交叉核对来避免由于外部统计因素的错误对公司结算产生的重大影响。公司将进一步完善内部控制，贯彻职责分离，使得内部核算体制更为有效、准确。 3、针对技术创新不足或技术创新无效的风险，公司采取的应对措施为：公司将及时搜集商户的反馈，并作出快速的响应，制定有效的开发计划，降低新软件开发不成功的风险，进而降低研发投入无法产出客观的收入的风险。 公司将继续专注于提升研发人员的技术能力。项目制作人、技术人员在项目制作中积累的技术经验，会在全公司的研发人员中定期分享；同时邀请公司外的专家，进行讲座，通过以上措施让全公司的研发人员提升技术能力。在日常的研发过程中，由总经理、核心技术人员和项目制作人带头，要求各项目组的研发人员时时关注和学习行业内先进技术的发展，进行前瞻性的技术积累，以备未来的技术应用。 4、针对人才储备不足与现有人才流失风险，公司采取的应对措施为：第一，充分发挥现有研发人员的技术优势，加强年轻员工的培养工作，为公司不断培养高素质的研发人才；第二，加强对公司核心技术人员的各项激励措施，保持核心技术人员的稳定性；第三，加强企业价值观和企业文化的传达，增强团队凝聚力。 5、针对人力成本上升的风险，公司采取的应对措施为：公司严格把控软件的研究发展方向，从项目设立起便对软件的盈利性、可操作性进行评估，同时对研发人员的配置进行合理规划，增强软件开发项目的投入回报率，持续提高公司的盈利能力以使得公司在持续增长的人员成本下维持较好的经营业绩。 6、公司将利用自身行业经验，加强对威海领新的经营管理，充分发挥公司与威海领新的业务协同效应，努力提高威海 |
领新的盈利能力，降低和控制该次并购产生的商誉减值风险。
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司 | 指 | 杭州美登科技股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 杭州美登科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 杭州美登科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 杭州美登科技股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 公司章程 | 指 | 杭州美登科技股份有限公司章程 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期、本期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 上期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 报告起初 | 指 | 2020年1月1日 |
| 报告期末 | 指 | 2020年6月30日 |
| 《公司法》 | 指 | 现行有效的《中国人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 现行有效的《中国人民共和国证券法》 |
| 淘宝商家服务市场 | 指 | 主要以服务商应用为交易对象的网上服务市场,淘宝为服务商提供应用发布、在线交易相关的网络服务及技术支持,并结合淘宝网上交易系统为交易双方完成交易提供便利和网络服务 |
| 账房系统 | 指 | 网址(pay.taobao.com),是淘宝网提供给淘宝网卖家各种服务的平台,服务内容包括淘宝收支情况,支付宝收支情况,消息早知道,账户情况,机器人在线支持等 |
| 淘拍档 | 指 | 优质电子商务服务提供商,其产品及服务质量经过淘宝网审核,被授予“淘拍档”称号,拥有“淘拍档”授牌 |
| 淘小铺 | 指 | 是指在手机淘宝的一款应用工具,让商家完全凭借手机就能完成从买家端到卖家端的操作 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| SaaS | 指 | 是Software-as-a-Service的简称,指软件即服务 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 杭州美登科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | - |
| 证券简称 | 美登科技 |
| 证券代码 | 838227 |
| 法定代表人 | 邹宇 |
| 董事会秘书 | 马原 |
| 联系地址 | 浙江省杭州市拱墅区余杭塘路515号矩阵国际3号楼12层 |
| 电话 | 0571-28207496 |
| 传真 | 0571-28207496 |
| 电子邮箱 | securities@meideng.net |
| 公司网址 | www.meideng.net |
| 办公地址 | 浙江省杭州市拱墅区余杭塘路515号矩阵国际3号楼12层 |
| 邮政编码 | 310011 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2013年12月27日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月15日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-其他互 联网服务-其他互联网服务 |
| 主要业务 | 电子商务SaaS软件的研发、销售和运营 |
| 主要产品与服务项目 | 电子商务SaaS软件的研发、销售和运营 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 30,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 邹宇 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 邹宇 |
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913301060888642086 | 否 |
| 注册地址 | 浙江省杭州市拱墅区申花路798号五楼519室 | 否 |
| 注册资本（元） | 30,000,000.00 | 否 |
| 注册资本与总股本一致 | ||
| 主办券商（报告期内） | 兴业证券，东方投行 |
| 主办券商办公地址 | 上海市黄浦区中山南路318号东方国际金融广场2号楼24层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 主办券商（报告披露日） | 东方投行 |
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 33,463,908.48 | 32,916,628.98 | 1.66% |
| 毛利率% | 71.37% | 72.82% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 12,311,021.47 | 14,185,010.48 | -13.21% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 11,383,236.73 | 13,530,078.52 | -15.87% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 10.17% | 12.81% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 9.41% | 12.22% | - |
| 基本每股收益 | 0.41 | 0.47 | -12.77% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 176,491,318.17 | 122,493,376.69 | 44.08% |
| 负债总计 | 49,401,563.39 | 7,701,815.35 | 541.43% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 127,156,510.38 | 114,845,359.86 | 10.72% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 4.24 | 3.83 | 10.70% |
| 资产负债率%（母公司） | 26.05% | 5.67% | - |
| 资产负债率%（合并） | 27.99% | 6.29% | - |
| 流动比率 | 0.94 | 10.64 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,112,693.27 | 20,034,336.22 | -54.51% |
| 应收账款周转率 | 4.99 | 4.49 | - |
| 存货周转率 | - | - | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 44.08% | 12.44% | - |
| 营业收入增长率% | 1.66% | 8.03% | - |
| 净利润增长率% | -12.65% | -4.28% | - |
公司所处行业为信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-其他互联网服务，是一家从事电子商务第三方软件SaaS服务的企业。公司主打产品美折为一款促销管理工具软件，稳定高效的帮助商家更轻松的完成营销活动，是淘宝商家服务市场的金牌淘拍档产品。公司另一款产品微淘签到是针对大商家设计研发的无线端产品，通过吸引买家到手机店铺签到的活动形式，增加店铺的曝光度和客户粘性，获得了商家用户的好评。公司拥有行业内领先地位，得到用户的高度认可，付费用户数在淘宝商家服务市场中位居前列。公司主要将应用软件发布在淘宝商家服务市场中开拓业务，通过向淘宝网卖家提供软件会员服务获取收入。公司拥有较高的品牌知名度、一流的研发团队和优秀的管理人才。研发方面，公司的研发人员保持与客户的沟通并及时掌握客户需求的第一手资料，从而能够不断的完善产品、维护产品的竞争优势地位。销售方面，公司因美折产品销量较好被评为淘宝服务市场金牌淘拍档，产品在市场内知名度较高，因而公司得以通过销量和口碑维持在服务市场中的较高排名，进而增加产品曝光度，吸引新的客户，并最终形成双向拉动和正向循环。运营方面，公司为产品量身打造了完备的使用教程，且以视频、图文教程为主，结合公司产品自身的设计优势，确保初始用户学习成本最低，一方面增强了客户体验，同时也降低了客户与公司两方面的沟通成本和时间成本。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。
（二） 经营情况回顾
报告期内，公司实现营业收入33,463,908.48元，同比增长1.66%。公司营业收入有所提升，主要原因系公司凭借前瞻性的技术，在现有产品的基础上不断开发新功能，使用更高级版本产品的用户数量、美折短信模块的用户数量均有提升，导致公司营业收入有所增长。
公司的营业成本为19,376,944.78元，同比增长14.62%。公司的成本包括客服人员的人工、淘宝接口调用费用。由于报告期内公司加大了客服方面的投入，导致客服成本也有所增加；由于公司产品新功能对淘宝接口调用需求增加，导致相关成本有所增长。另外，公司本期短信业务收入增加，采购短信也导致公司成本有所增加。综合各方面因素，本期成本比上期略有增长。
报告期内净利润为12,311,021.47元，同比下降13.21%。净利润下降的主要原因是公司本期营业成本、人工成本增长所致。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 15,240,839.42 | 8.64% | 4,727,458.72 | 3.86% | 222.39% |
| 应收账款 | 7,917,192.51 | 4.49% | 4,834,300.62 | 3.95% | 63.77% |
| 交易性金融资产 | 18,650,000.00 | 10.57% | 67,826,759.47 | 55.37% | -72.50% |
| 固定资产 | 39,967,642.95 | 22.65% | 40,446,297.27 | 33.02% | -1.18% |
| 无形资产 | 16,059,377.23 | 9.10% | 6,039.33 | 0% | 265,813.23% |
| 商誉 | 72,723,731.27 | 41.21% | 0 | 0.00% | 100.00% |
| 其他应付款 | 42,211,447.22 | 23.92% | 238,487 | 0.19% | 17,599.68% |
1、本期末交易性金融资产较上年期末大幅减少，主要系公司本期将理财产品赎回用于支付收购款项。
2、本期末无形资产较上年期末大幅增加，主要系公司本期收购的威海领新信息技术有限公司的软著权、商标评估增值所致。
3、本期末产生商誉金额，主要系公司本期收购威海领新信息技术有限公司所致。
4、本期末其他应付款较上年期末大幅增加，主要系公司本期收购威海领新信息技术有限公司还有未支付收购款所致。
2、 营业情况分析
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 33,463,908.48 | 100.00% | 32,916,628.98 | 100.00% | 1.66% |
| 营业成本 | 9,579,767.01 | 28.63% | 8,947,733.33 | 27.18% | 7.06% |
| 税金及附加 | 319,174.92 | 0.95% | 212,319.10 | 0.65% | 50.33% |
| 销售费用 | 584,804.53 | 1.75% | 306,287.80 | 0.93% | 90.93% |
| 管理费用 | 3,860,775.76 | 11.54% | 3,042,526.23 | 9.24% | 26.89% |
| 研发费用 | 5,957,139.82 | 17.80% | 5,959,604.38 | 18.11% | -0.04% |
| 财务费用 | -2,937.13 | -0.01% | -922,750.18 | -2.80% | -99.68% |
| 其他收益 | 151,309.24 | 0.45% | 100.00% | ||
| 投资收益 | 1,088,029.00 | 3.25% | 748,637.86 | 2.27% | 45.33% |
| 信用减值损失 | -2,876.18 | -0.01% | 234,481.29 | 0.71% | -101.23% |
| 营业利润 | 14,401,645.63 | 43.04% | 16,354,027.47 | 49.68% | -11.92% |
| 营业外收入 | 3,353.41 | 0.01% | 1.04 | 0.00% | 322,343.27% |
| 营业外支出 | 145.23 | 0.00% | -100.00% | ||
| 净利润 | 12,299,064.39 | 36.75% | 14,080,148.44 | 42.78% | -12.65% |
不适用。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,112,693.27 | 20,034,336.22 | -54.51% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,400,687.43 | -25,223,505.54 | 105.55% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 40,000.00 | -100.00% |
1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少52.12%，主要原因系1）公司从淘宝取得的分成收入通常次月到账，但2018年11月、12月的分成收入于2019 年1月支付到账，使得上期经营活动产生的现金流量流入；2）本期写字楼租金延期收款；3）本期管理费用增加。
2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加105.55%，主要原因系本期将理财产品赎回所致。
三、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 3,352.38 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,088,158.05 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1.03 |
| 非经常性损益合计 | 1,091,511.46 |
| 所得税影响数 | 163,726.72 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 927,784.74 |
六、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 杭州一登科技有限公司 | 子公司 | 技术研发/技术服务 | - | - | 2,000,000 | 87,059.78 | 87,059.78 | 0 | -291.03 |
| 上海虎正奔信息科技有限公司 | 子公司 | 技术研发/技术服务 | - | - | 1,000,000 | 662,434.41 | -695,553.28 | 968,848.56 | -108,406.58 |
| 威海领新信息技术有限公司 | 子公司 | 技术研发/技术服务 | - | - | 1,000,000 | 16,654,080.74 | 12,606,740.79 | 21,230,265.80 | 10,409,209.91 |
| 杭州海登科技有限公司 | 子公司 | 技术研发/技术服务 | - | - | 100,000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
八、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司诚信经营，保证业务稳定盈利，监事会、独立董事恪守诚信原则，公司保证员工福利，按时发放工资，保证员工工作环境安全和谐，尽力做到对公司全体股东、投资者和每一位员工负责。
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，努力满足客户需求、保证产品质量，公平竞争、遵守国家法律法规，照章纳税，反对各类歧视，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 委托理财 | - | 2020/4/15 | 招商银行 | 见“事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响”所述 | 见“事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响”所述 | 见“事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响”所述 | 否 | 否 |
| 委托理财 | - | 2020/4/15 | 杭州银行 | 见“事项详情及对公司业务 | 见“事项详情及对公司业务 | 见“事项详情及对公司业务 | 否 | 否 |
| 连续性、管理层稳定性及其他方面的影响”所述 | 连续性、管理层稳定性及其他方面的影响”所述 | 连续性、管理层稳定性及其他方面的影响”所述 | ||||||
| 收购资产 | 2020/4/14 | 2020/4/15 | 薛启、张琼、张志龙、吕欣磊、徐秀成、王罗刚 | 威海领新信息技术有限公司100%股权 | 现金 | 101,000,000元 | 否 | 是 |
| 公司坚持规范运作、防范风险、谨慎投资、保本增值的原则，运用闲置资金购买理财产品，是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展。 2、2020年4月14日，美登科技与薛启、张琼、王逸群、张志龙、吕欣磊、徐秀成、王罗刚签署了附条件生效的《股权收购协议书》，公司以支付现金的方式购买薛启、张琼、王逸群、张志龙、吕欣磊、徐秀成、王罗刚合计持有的威海领新信息技术有限公司100%股权，标的资产作价10,100万元。 本次交易已经公司2020年4月14日召开的第二届董事会第四次会议、2020年6月29日召开的 | ||||||
2019年年度股东大会审议通过，并已通过股转系统审查。
本次交易的标的公司为威海领新信息技术有限公司，该公司主要从事电子打单服务，面向的客户同样为电商平台内的商户。公司通过本次收购威海领新信息技术有限公司100%股权，将在原有打折促销服务的基础上，新增打单服务，同时可以充分利用自身及威海领新的客户资源，助力现有促销业务和新增打单业务的快速发展，具有明显的业务协同效应。收购所支付的现金，是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展。
(二) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 董监高 | 2016/3/8 | - | 挂牌 | 限售承诺 | 在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本人持有的股份公司股份总数的25%。在离职后半年内，本人不转让所持有的股份公司股份。 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2017/5/12 | 2021/5/11 | 股权激励 | 限售承诺 | 承诺其本人本次受让的股票应在未来48 个月内分四批解除锁定。其中第一批解除锁定的股票占本次所受让股票总量的 25%，锁定期为12个月；第二批解除锁定的股票占本次所受让股票总量的 25%，锁定期为24个月；第三批解除锁定的股票占本次所受让股票总量的25%，锁 | 正在履行中 |
| 定期为36 个月；第四批解除锁定的股票占本次所受让股票总量的 25%，锁定期为48个月。 | ||||||
| 其他股东 | 2017/10/19 | 2021/10/18 | 股权激励 | 限售承诺 | 承诺其本人本次受让的股票应在未来48 个月内分四批解除锁定。其中第一批解除锁定的股票占本次所受让股票总量的 25%,锁定期为12个月;第二批解除锁定的股票占本次所受让股票总量的 25%,锁定期为24个月;第三批解除锁定的股票占本次所受让股票总量的25%,锁定期为36 个月;第四批解除锁定的股票占本次所受让股票总量的25%,锁定期为48 个月。 | 正在履行中 |
| 所有股东 | 2016/2/25 | - | 挂牌 | 一致行动承诺 | 本人/公司作为杭州美登科技股份有限公司(下称“股份公司”)的股东,承诺与持有发行人1%以上股份的股东不存在关联关系,在作为发行人股东期间,不与其他 | 正在履行中 |
| 股东签署任何一致行动协议或作出类似安排,也不会作出影响发行人控制权稳定性的其他行为。 | ||||||
| 董监高 | 2016/4/20 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 本人目前没有在与公司及其控股子公司从事相同或相类似业务的公司进行投资或任职，没有从事与公司及其控股子公司业务有同业竞争的经营活动，今后也不从事与公司及其控股子公司业务有同业竞争的经营活动， 并愿意对因违反上述承诺而给公司及其控股子公司造成的经济损失承担赔偿责任。 | 正在履行中 |
| 所有股东、董监高 | 2016/4/20 | - | 挂牌 | 规范关联交易 | 尽可能的避免和减少关联交易；保证不利用关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2016/4/20 | - | 挂牌 | 诚信状况 | 不存在以下所列的任何一种情况：1、最近二年内因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、 | 正在履行中 |
业的法定代表人；8、具有欺诈或其他不诚实行为等情况。
承诺事项详细情况：
到期未清偿的情形；本人没有欺诈或其他不诚实行为等情况；本人具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务，不存在最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了该项承诺，未有任何违背。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 7,795,954 | 25.99% | 0 | 7,795,954 | 25.99% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 3,216,201 | 10.72% | 0 | 3,216,201 | 10.72% | |
| 董事、监事、高管 | 6,418,017 | 21.39% | 0 | 6,418,017 | 21.39% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 22,204,046 | 74.01% | 0 | 22,204,046 | 74.01% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 10,882,903 | 36.28% | 0 | 10,882,903 | 36.28% | |
| 董事、监事、高管 | 21,853,372 | 72.84% | 0 | 21,853,372 | 72.84% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 30,000,000 | - | 0 | 30,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 15 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押或司法冻结股份数量 |
| 1 | 邹宇 | 14,099,104 | 0 | 14,099,104 | 46.9970% | 10,882,903 | 3,216,201 | 0 |
| 2 | 王良晶 | 7,708,416 | 0 | 7,708,416 | 25.6947% | 5,976,313 | 1,732,103 | 0 |
| 3 | 苏鑫 | 5,781,313 | 0 | 5,781,313 | 19.2710% | 4,482,236 | 1,299,077 | 0 |
| 4 | 马原 | 600,039 | 0 | 600,039 | 2.0001% | 450,030 | 150,009 | 0 |
| 5 | 北京创新工场创业投资中心(有限合伙) | 531,000 | 0 | 531,000 | 1.7700% | - | 531,000 | 0 |
| 6 | 叶文 | 377,753 | 0 | 377,753 | 1.2592% | 235,753 | 142,000 | 0 |
| 7 | 黄鋆 | 346,347 | 0 | 346,347 | 1.1545% | - | 346,347 | 0 |
| 8 | 涂莹 | 320,284 | 0 | 320,284 | 1.0676% | - | 320,284 | 0 |
| 9 | 徐靓依 | 58,937 | 0 | 58,937 | 0.1965% | 58,937 | 0 | |
| 10 | 吕兰兰 | 47,152 | 0 | 47,152 | 0.1575% | 35,366 | 11,786 | 0 |
| 合计 | 29,870,345 | - | 29,870,345 | 99.5681% | 22,121,538 | 7,748,807 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东不存在关联关系。 | ||||||||
公司控股股东、实际控制人为邹宇。邹宇先生直接持有公司14,099,104股股份，占公司总股本的 46.9970%。控股股东、实际控制人基本情况如下：
邹宇，男，1987年9月27日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于华东理工大学应用数学专业。2008年8月至2010年1月，担任微软（中国）有限公司上海分公司研发工程师；2010年2月至2010年8月，担任北京创新工场投资中心点心项目软件开发工程师；2010年8月至2011年5月，担任北京风灵创景科技有限公司项目经理；2011年6月至2014年12月，创办北京万维商联科技有限公司，任执行董事；2013年12月，创办本公司，任技术总监，目前担任公司董事长兼总经理，任期自2019年5月13日至2022年5月12日。
报告期内，控股股东未发生变化。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 邹宇 | 董事长、总经理 | 男 | 1987年9月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 王良晶 | 董事、副总经理 | 男 | 1986年10月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 苏鑫 | 董事 | 男 | 1985年5月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 马原 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 男 | 1985年9月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 蔡宁 | 独立董事 | 女 | 1977年10月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 王肇辉 | 独立董事 | 男 | 1978年1月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 石磊 | 独立董事 | 男 | 1958年1月 | 2020年6月29日 | 2022年5月12日 |
| 吕兰兰 | 监事会主席 | 女 | 1990年7月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 潘婷婷 | 监事 | 女 | 1991年2月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 高晓虎 | 监事 | 男 | 1981年2月 | 2019年5月13日 | 2022年5月12日 |
| 董事会人数： | 7 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||
无关联关系
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 邹宇 | 董事长、总经理 | 14,099,401 | 0 | 14,099,401 | 46.9970% | 0 | 0 |
| 王良晶 | 董事、副总经理 | 7,708,416 | 0 | 7,708,416 | 25.6947% | 0 | 0 |
| 苏鑫 | 董事 | 5,781,313 | 0 | 5,781,313 | 19.2710% | 0 | 0 |
| 马原 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 600,039 | 0 | 600,039 | 2.0001% | 0 | 0 |
| 蔡宁 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 王肇辉 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 石磊 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 吕兰兰 | 监事会主席 | 47,152 | 0 | 47,152 | 0.1572% | 0 | 0 |
| 潘婷婷 | 监事 | 35,365 | 0 | 35,365 | 0.1179% | 0 | 0 |
| 高晓虎 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 28,271,686 | - | 28,271,686 | 94.2379% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 李研珠 | 独立董事 | 离任 | 无 | 个人原因离任 |
| 石磊 | 无 | 新任 | 独立董事 | 任命 |
石磊先生，1958年1月生，现任复旦大学经济学院教授、博士生导师，复旦大学公共经济研究中心主任。石先生1993年进入复旦大学工作至今，曾任复旦大学中国经济研究中心主任、复旦大学党委宣传部部长、复旦大学经济学院党委书记。石先生目前还担任三湘印象股份有限公司、交通银行股份有限公司独立非执行董事。石先生1993年于上海社会科学院获经济学博士学位。石先生享受国务院政府特殊津贴。
(四) 董事、监事、高级管理人员股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 6 | 2 | 8 | |
| 技术人员 | 32 | 37 | 5 | 64 |
| 客服和销售人员 | 15 | 29 | 2 | 42 |
| 财务人员 | 4 | 1 | 5 | |
| 员工总计 | 57 | 69 | 7 | 119 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 12 | 14 |
| 本科 | 33 | 64 |
| 专科 | 11 | 38 |
| 专科以下 | 1 | 3 |
| 员工总计 | 57 | 119 |
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 二(一)1 | 15,240,839.42 | 4,727,458.72 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 二(一)2 | 18,650,000.00 | 67,826,759.47 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 二(一)3 | 7,917,192.51 | 4,834,300.62 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 二(一)4 | 3,224,022.70 | 2,628,294.76 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 二(一)5 | 520,064.15 | 142,915.67 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 二(一)6 | 1,109,686.90 | 1,011,287.71 |
| 流动资产合计 | 46,661,805.68 | 81,171,016.95 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 二(一)7 | 39,967,642.95 | 40,446,297.27 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 二(一)8 | 16,059,377.23 | 6,039.33 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 72,723,731.27 | ||
| 长期待摊费用 | 二(一)9 | 20,469.49 | 81,877.45 |
| 递延所得税资产 | 二(一)10 | 58,291.55 | 38,145.69 |
| 其他非流动资产 | 二(一)11 | 1,000,000.00 | 750,000.00 |
| 非流动资产合计 | 129,829,512.49 | 41,322,359.74 | |
| 资产总计 | 176,491,318.17 | 122,493,376.69 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 219,005.61 | ||
| 预收款项 | 二(一)12 | 1,908,838.73 | 2,462,317.43 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 二(一)13 | 3,183,332.06 | 4,459,083.56 |
| 应交税费 | 二(一)14 | 1,878,939.77 | 469,963.89 |
| 其他应付款 | 二(一)15 | 42,211,447.22 | 238,487.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,972,169.22 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 49,401,563.39 | 7,629,851.88 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 71,963.47 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 71,963.47 | ||
| 负债合计 | 49,401,563.39 | 7,701,815.35 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 二(一)16 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 二(一)17 | 39,820,624.03 | 39,820,494.98 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 二(一)18 | 11,982,248.09 | 11,982,248.09 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 二(一)19 | 45,353,638.26 | 33,042,616.79 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 127,156,510.38 | 114,845,359.86 | |
| 少数股东权益 | -66,755.6 | -53,798.52 | |
| 所有者权益合计 | 127,089,754.78 | 114,791,561.34 | |
| 负债和所有者权益总计 | 176,491,318.17 | 122,493,376.69 |
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,398,629.61 | 4,271,664.70 | |
| 交易性金融资产 | 18,650,000.00 | 67,826,759.47 | |
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 六(一)1 | 4,727,379.92 | 4,831,787.38 |
| 应收款项融资 | 3,862,487.12 | 2,886,532.51 | |
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 六(一)2 | 201,211.47 | 119,511.47 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,109,686.90 | 1,011,287.71 | |
| 流动资产合计 | 30,949,395.02 | 80,947,543.24 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 六(一)3 | 101,341,798.00 | 340,798.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 39,783,847.11 | 40,423,277.04 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 3,450.99 | 6,039.33 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 20,469.49 | 81,877.45 | |
| 递延所得税资产 | 37,321.42 | 38,145.69 | |
| 其他非流动资产 | 1,000,000.00 | 750,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 142,186,887.01 | 41,640,137.51 | |
| 资产总计 | 173,136,282.03 | 122,587,680.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 1,253,199.58 | 2,462,201.47 | |
| 合同负债 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,524,059.97 | 3,827,223.51 | |
| 应交税费 | 1,080,698.20 | 355,650.07 | |
| 其他应付款 | 40,238,278.00 | 238,487.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 45,096,235.75 | 6,883,562.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 71,963.47 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 71,963.47 | ||
| 负债合计 | 45,096,235.75 | 6,955,525.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 39,821,674.01 | 39,821,674.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 11,982,248.09 | 11,982,248.09 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 46,236,124.18 | 33,828,233.13 | |
| 所有者权益合计 | 128,040,046.28 | 115,632,155.23 | |
| 负债和所有者权益总计 | 173,136,282.03 | 122,587,680.75 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 33,463,908.48 | 32,916,628.98 | |
| 其中：营业收入 | 二(二)1 | 33,463,908.48 | 32,916,628.98 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 20,298,724.91 | 17,545,720.66 | |
| 其中：营业成本 | 二(二)1 | 9,579,767.01 | 8,947,733.33 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 二(二)2 | 319,174.92 | 212,319.10 |
| 销售费用 | 二(二)3 | 584,804.53 | 306,287.80 |
| 管理费用 | 二(二)4 | 3,860,775.76 | 3,042,526.23 |
| 研发费用 | 二(二)5 | 5,957,139.82 | 5,959,604.38 |
| 财务费用 | 二(二)6 | -2,937.13 | -922,750.18 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 8,005.21 | 927,504.56 | |
| 加：其他收益 | 二(二)7 | 151,309.24 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 二(二)8 | 1,088,029.00 | 748,637.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 二(二)9 | -2,876.18 | 234,481.29 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 14,401,645.63 | 16,354,027.47 | |
| 加：营业外收入 | 二(二)10 | 3,353.41 | 1.04 |
| 减：营业外支出 | 二(二)11 | 145.23 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 14,404,999.04 | 16,353,883.28 | |
| 减：所得税费用 | 二(二)12 | 2,105,934.65 | 2,273,734.84 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 12,299,064.39 | 14,080,148.44 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 12,299,064.39 | 14,080,148.44 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -11,957.08 | -104,862.04 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 12,311,021.47 | 14,185,010.48 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 12,299,064.39 | 14,080,148.44 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 12,311,021.47 | 14,185,010.48 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -11,957.08 | -104,862.04 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.41 | 0.47 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.41 | 0.47 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业收入 | 六(二)1 | 33,438,456.12 | 32,901,982.13 |
| 减：营业成本 | 六(二)1 | 10,499,786.60 | 10,292,959.90 |
| 税金及附加 | 316,177.19 | 208,379.14 | |
| 销售费用 | 540,576.23 | 297,385.80 | |
| 管理费用 | 3,762,307.02 | 2,843,701.17 | |
| 研发费用 | 六(二)2 | 5,019,499.40 | 4,572,348.37 |
| 财务费用 | -5,449.29 | -925,493.46 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 7,875.24 | 926,962.12 | |
| 加：其他收益 | 115,555.29 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 六(二)3 | 1,088,158.05 | 215,579.84 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,195.13 | 237,745.67 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 14,510,467.44 | 16,066,026.72 | |
| 加：营业外收入 | 3,358.26 | ||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 14,513,825.70 | 16,066,026.72 | |
| 减：所得税费用 | 2,105,934.65 | 2,273,734.84 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 12,407,891.05 | 13,792,291.88 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 12,407,891.05 | 13,792,291.88 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 12,407,891.05 | 13,792,291.88 | |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.41 | 0.46 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.41 | 0.46 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 27,643,522.16 | 33,574,449.46 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 711,599.25 | 17,413.29 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 二(三)1 | 34,226.86 | 1,059,019.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 28,389,348.27 | 34,650,882.73 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,429,790.57 | 1,503,190.87 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,969,122.33 | 8,901,636.53 | |
| 支付的各项税费 | 4,240,999.37 | 2,302,160.19 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 二(三)2 | 2,636,742.73 | 1,909,558.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 19,276,655.00 | 14,616,546.51 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,112,693.27 | 20,034,336.22 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,675.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 335,324.62 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 二(三)3 | 91,764,917.52 | 42,496,434.70 |
| 投资活动现金流入小计 | 91,769,592.52 | 42,831,759.32 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 193,051.08 | 74,410.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 48,675,854.01 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 二(三)4 | 41,500,000.00 | 67,980,854.86 |
| 投资活动现金流出小计 | 90,368,905.09 | 68,055,264.86 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,400,687.43 | -25,223,505.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 40,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 40,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 40,000.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,513,380.70 | -5,149,169.32 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,727,458.72 | 54,748,056.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 15,240,839.42 | 49,598,886.97 |
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 27,920,316.88 | 33,663,387.03 | |
| 收到的税费返还 | 702,135.98 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 382,608.88 | 1,114,776.91 | |
| 经营活动现金流入小计 | 29,005,061.74 | 34,778,163.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,487,745.17 | 3,361,588.70 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,239,033.30 | 6,793,814.30 | |
| 支付的各项税费 | 4,083,294.96 | 2,690,579.77 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,905,990.92 | 1,574,680.69 | |
| 经营活动现金流出小计 | 19,716,064.35 | 14,420,663.46 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,288,997.39 | 20,357,500.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,675.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 600,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 91,764,917.52 | 42,496,434.70 | |
| 投资活动现金流入小计 | 91,769,592.52 | 43,096,434.70 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 180,625.00 | 59,012.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 61,251,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 41,500,000.00 | 67,980,854.86 | |
| 投资活动现金流出小计 | 102,931,625.00 | 68,039,866.86 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,162,032.48 | -24,943,432.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,873,035.09 | -4,585,931.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,271,664.70 | 53,780,546.49 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,398,629.61 | 49,194,614.81 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | 三 |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是 √否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——信用风险特征 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 29 | 5 | 3.28 |
| 通用设备 | 直线法 | 3 | 5 | 31.67 |
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 软件 | 3 |
| 软著权、商标 | 8 |
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十四) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售折扣软件等产品。公司收入确认的具体方法：淘宝卖家客户在淘宝（中国）软件有限公司的商家平台按月度、季度、半年度和年度等时段购买公司营销促销软件，公司根据收到的淘宝（中
国）软件有限公司账单按照软件服务期分期确认收入。
(十五) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十七) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
二、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 357,776.55 | |
| 银行存款 | 5,089,912.27 | 3,819,771.59 |
| 其他货币资金 | 9,793,150.60 | 907,687.13 |
| 合 计 | 15,240,839.42 | 4,727,458.72 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 18,650,000.00 | 67,826,759.47 |
| 其中：衍生金融资产 | 30,476,759.47 | |
| 银行理财产品 | 18,650,000.00 | 37,350,000.00 |
| 合 计 | 18,650,000.00 | 67,826,759.47 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 8,333,886.85 | 100.00 | 416,694.34 | 5.00 | 7,917,192.51 |
| 合 计 | 8,333,886.85 | 100.00 | 416,694.34 | 5.00 | 7,917,192.51 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 5,088,737.50 | 100.00 | 254,436.88 | 5.00 | 4,834,300.62 |
| 合 计 | 5,088,737.50 | 100.00 | 254,436.88 | 5.00 | 4,834,300.62 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 8,333,886.85 | 416,694.34 | 5.00 |
| 小 计 | 8,333,886.85 | 416,694.34 | 5.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 254,436.88 | -5,503.57 | 167,761.03 | 416,694.34 | ||||
| 小 计 | 254,436.88 | -5,503.57 | 167,761.03 | 416,694.34 | ||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 淘宝（中国）软件有限公司 | 7,183,497.27 | 86.20 | 359,174.86 |
| 上海寻梦信息技术有限公司 | 906,484.48 | 10.88 | 45,324.22 |
| 阿里巴巴网络技术有限公司 | 234,486.16 | 2.81 | 11,724.31 |
| 浙江阿里巴巴通信技术有限公司 | 9,418.94 | 0.11 | 470.95 |
| 小 计 | 8,333,886.85 | 100.00 | 416,694.34 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 |
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 3,224,022.70 | 100.00 | 3,224,022.70 | 2,628,294.76 | 100.00 | 2,628,294.76 | ||
| 合 计 | 3,224,022.70 | 100.00 | 3,224,022.70 | 2,628,294.76 | 100.00 | 2,628,294.76 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 阿里巴巴云计算（北京）有限公司 | 1,088,798.27 | 33.77 |
| 阿里云计算有限公司 | 827,241.29 | 25.66 |
| 杭州云片网络科技有限公司 | 520,729.76 | 16.15 |
| 淘宝（中国）软件有限公司 | 433,712.47 | 13.45 |
| 威海升盛元餐饮管理有限公司 | 237,134.50 | 7.36 |
| 小 计 | 3,107,616.29 | 96.39 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 643,124.83 | 100.00 | 123,060.68 | 19.13 | 520,064.15 |
| 其中：其他应收款 | 643,124.83 | 100.00 | 123,060.68 | 19.13 | 520,064.15 |
| 合 计 | 643,124.83 | 100.00 | 123,060.68 | 19.13 | 520,064.15 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 232,915.90 | 100.00 | 90,000.23 | 38.64 | 142,915.67 |
| 其中：其他应收款 | 232,915.90 | 100.00 | 90,000.23 | 38.64 | 142,915.67 |
| 合 计 | 232,915.90 | 100.00 | 90,000.23 | 38.64 | 142,915.67 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 643,124.83 | 123,060.68 | 19.13 |
| 小 计 | 643,124.83 | 123,060.68 | 19.13 |
(2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 411,844.93 | 20,592.25 | 5.00 |
| 1-2 年 | 37,303.80 | 3,730.38 | 10.00 |
| 2-3 年 | 190,476.10 | 95,238.05 | 50.00 |
| 3年以上 | 3,500.00 | 3,500.00 | 100.00 |
| 小 计 | 643,124.83 | 123,060.68 | 19.13 |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 488,510.90 | 232,915.90 |
| 社保款 | 79,613.93 | |
| 往来款 | 75,000.00 | |
| 合 计 | 643,124.83 | 232,915.90 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 杭州莱茵达枫潭置业有限公司 | 押金保证金 | 163,574.00 | 2-3年 | 25.43% | 81,787.00 | 否 |
| 上海寻梦信息技术有限公司 | 押金保证金 | 80,000.00 | 1年以内 | 12.44% | 4,000.00 | 否 |
| 垫付员工个人社保公积金 | 社保款 | 79,613.93 | 1年以内 | 12.38% | 3,980.70 | 否 |
| 上海慧仓信息技术有限公司 | 往来款 | 75,000.00 | 1年以内 | 11.66% | 3,750.00 | 否 |
| 上海浦东软件园股份有限公司 | 押金保证金 | 60,231.00 | 1年以内 | 9.37% | 3,011.55 | 否 |
| 小 计 | 458,418.93 | 71.28% | 96,529.25 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预缴所得税 | 941,439.60 | 796,655.44 |
| 待摊房租费 | 168,247.30 | 214,632.27 |
| 合 计 | 1,109,686.90 | 1,011,287.71 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 42,105,999.25 | 846,593.73 | 42,952,592.98 |
| 本期增加金额 | 495,137.69 | 495,137.69 | |
| 1) 购置 | 186,754.03 | 186,754.03 |
| 2）收购 | 308,383.66 | 308,383.66 | |
| 本期减少金额 | 15,697.43 | 15,697.43 | |
| 1) 处置或报废 | 15,697.43 | 15,697.43 | |
| 期末数 | 42,105,999.25 | 1,326,033.99 | 43,432,033.24 |
| 累计折旧 | |||
| 期初数 | 1,954,144.27 | 552,151.44 | 2,506,295.71 |
| 本期增加金额 | 689,667.24 | 283,339.98 | 973,007.22 |
| 1) 计提 | 689,667.24 | 104,946.29 | 794,613.53 |
| 2）收购 | 178,393.69 | 178,393.69 | |
| 本期减少金额 | 14,912.64 | 14,912.64 | |
| 1) 处置或报废 | 14,912.64 | 14,912.64 | |
| 期末数 | 2,643,811.51 | 820,578.78 | 3,464,390.29 |
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 39,462,187.74 | 505,455.21 | 39,967,642.95 |
| 期初账面价值 | 40,151,854.98 | 294,442.29 | 40,446,297.27 |
| 项 目 | 软件 | 域名 | 软著权、商标 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 38,824.78 | 38,824.78 | ||
| 本期增加金额 | 526,906.78 | 16,714,163.14 | 17,241,069.92 | |
| 1) 购置 | ||||
| 2）收购 | 526,906.78 | 16,714,163.14 | 17,241,069.92 | |
| 本期减少金额 | ||||
| 1) 处置 | ||||
| 期末数 | 38,824.78 | 526,906.78 | 16,714,163.14 | 17,279,894.70 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 32,785.45 | 32,785.45 | ||
| 本期增加金额 | 2,588.34 | 140,508.48 | 1,044,635.20 | 1,187,732.02 |
| 1) 计提 | 2,588.34 | 2,588.34 | ||
| 2）收购 | 140,508.48 | 1,044,635.20 | 1,185,143.68 | |
| 本期减少金额 | ||||
| 1) 处置 |
| 期末数 | 35,373.79 | 140,508.48 | 1,044,635.20 | 1,220,517.47 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 3,450.99 | 386,398.30 | 15,669,527.94 | 16,059,377.23 |
| 期初账面价值 | 6,039.33 | 6,039.33 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 装修费 | 68,932.38 | 51,699.24 | 17,233.14 | ||
| 消防工程 | 12,945.07 | 9,708.72 | 3,236.35 | ||
| 合 计 | 81,877.45 | 61,407.96 | 20,469.49 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 416,570.50 | 58,291.55 | 254,304.60 | 38,145.69 |
| 合 计 | 416,570.50 | 58,291.55 | 254,304.60 | 38,145.69 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 公允价值变动损益 | 479,756.49 | 71,963.47 | ||
| 合 计 | 479,756.49 | 71,963.47 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付投资款 | 1,000,000.00 | 750,000.00 |
| 合 计 | 1,000,000.00 | 750,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 房租 | 1,023,495.94 | |
| 货款 | 1,908,838.73 | 882,311.57 |
| 合 计 | 1,908,838.73 | 1,905,807.51 |
13. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 4,401,256.40 | 8,494,801.91 | 9,766,817.14 | 3,129,241.17 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 57,827.16 | 198,568.92 | 202,305.19 | 54,090.89 |
| 合 计 | 4,459,083.56 | 8,693,370.83 | 9,969,122.33 | 3,183,332.06 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,342,496.19 | 6,780,184.10 | 8,061,349.65 | 3,061,330.64 |
| 职工福利费 | 378,522.41 | 378,522.41 | ||
| 社会保险费 | 33,826.21 | 146,879.40 | 146,423.08 | 34,282.53 |
| 其中：医疗保险费 | 30,474.26 | 144,186.01 | 141,148.52 | 33,511.75 |
| 工伤保险费 | 475.85 | 893.86 | 954.53 | 415.18 |
| 生育保险费 | 2,876.10 | 1,799.53 | 4,320.03 | 355.60 |
| 住房公积金 | 24,934.00 | 1,189,216.00 | 1,180,522.00 | 33,628.00 |
| 小 计 | 4,401,256.40 | 8,494,801.91 | 9,766,817.14 | 3,129,241.17 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 55,343.84 | 188,549.26 | 192,251.70 | 51,641.40 |
| 失业保险费 | 2,483.32 | 10,019.66 | 10,053.49 | 2,449.49 |
| 小 计 | 57,827.16 | 198,568.92 | 202,305.19 | 54,090.89 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 1,208,411.98 | |
| 增值税 | 485,054.49 | 105,542.06 |
| 代扣代缴个人所得税 | 111,673.98 | 136,517.82 |
| 城市维护建设税 | 40,318.91 | 10,146.91 |
| 教育费附加 | 18,564.28 | 5,590.76 |
| 地方教育附加 | 12,376.19 | 3,727.18 |
| 印花税 | 1,302.00 | 750.00 |
| 水利建设基金 | 1,237.94 | |
| 房产税 | 201,186.66 | |
| 城镇土地使用税 | 6,502.50 | |
| 合 计 | 1,878,939.77 | 469,963.89 |
15. 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 收购款 | 40,000,000.00 | |
| 应付股利 | 1,972,169.22 | |
| 押金保证金 | 238,278.00 | 238,278.00 |
| 员工代垫款 | 1,000.00 | 209.00 |
| 合 计 | 42,211,447.22 | 238,487.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 盈余公积转股 | 未分配利润转股 | 小计 | |||
| 股份总数 | 30,000,000 | 30,000,000 | |||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 39,820,494.98 | 129.05 | 39,820,624.03 | |
| 合 计 | 39,820,494.98 | 129.05 | 39,820,624.03 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 11,989,444.44 | 11,989,444.44 | ||
| 合 计 | 11,989,444.44 | 11,989,444.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 33,042,616.79 | 24,906,065.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 12,311,021.47 | 14,185,010.48 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转增股本 | ||
| 期末未分配利润 | 45,353,638.26 | 39,091,075.75 |
| 本期数 | 上年同期数 |
| 项 目 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
| 主营业务收入 | 32,086,705.26 | 8,890,099.77 | 31,799,556.43 | 8,258,066.11 |
| 其他业务收入 | 1,377,203.22 | 689,667.24 | 1,117,072.55 | 689,667.22 |
| 合 计 | 33,463,908.48 | 9,579,767.01 | 32,916,628.98 | 8,947,733.33 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 房产税 | 156,933.66 | 158,947.75 |
| 城市维护建设税 | 87,345.19 | 23,541.55 |
| 教育费附加 | 38,718.41 | 12,115.50 |
| 地方教育附加 | 25,812.26 | 7,289.00 |
| 印花税 | 10,365.40 | 10,425.30 |
| 合 计 | 319,174.92 | 212,319.10 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 440,706.22 | 275,027.50 |
| 业务推广费 | 144,098.31 | 31,260.30 |
| 合 计 | 584,804.53 | 306,287.80 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,557,807.96 | 1,715,677.23 |
| 聘请中介机构费 | 1,209,433.97 | 250,943.40 |
| 租赁费 | 540,881.85 | 559,668.33 |
| 咨询/服务费 | 150,324.20 | 94,738.75 |
| 办公费 | 96,757.01 | 73,602.22 |
| 差旅费 | 71,267.52 | 61,369.60 |
| 物业管理费 | 51,292.12 | 20,599.68 |
| 业务招待费 | 30,562.15 | 75,741.18 |
| 水电费 | 25,995.15 | 31,580.57 |
| 交通费 | 14,904.29 | 19,866.55 |
| 其他 | 111,549.54 | 138,738.72 |
| 合 计 | 3,860,775.76 | 3,042,526.23 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 5,896,018.23 | 5,871,792.08 |
| 折旧费 | 61,121.59 | 67,260.57 |
| 直接投入 | 20,551.73 | |
| 合计 | 5,957,139.82 | 5,959,604.38 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息收入 | -8,005.21 | -927,504.56 |
| 手续费支出 | 5,068.08 | 4,754.38 |
| 合 计 | -2,937.13 | -922,750.18 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 与收益相关的政府补助 | 69,475.05 | |
| 进项税额加计递减 | 63,937.35 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 17,896.84 | |
| 合 计 | 151,309.24 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品收益 | 1,088,158.05 | 215,579.84 |
| 处置收益 | -129.05 | 533,058.02 |
| 合 计 | 1,088,029.00 | 748,637.86 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -2,876.18 | -234,481.29 |
| 合 计 | -2,876.18 | -234,481.29 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置固定资产利得 | 3,352.38 | |
| 其他 | 1.03 | 1.04 |
| 合 计 | 3,353.41 | 1.04 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 社保滞纳金 | 145.23 | |
| 合 计 | 145.23 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 2,177,073.85 | 2,246,374.48 |
| 递延所得税费用 | -71,139.20 | 27,360.36 |
| 合 计 | 2,105,934.65 | 2,273,734.84 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到政府补助 | 25,900.00 | |
| 利息收入 | 8,315.09 | 927,504.56 |
| 其他 | 11.77 | 65.42 |
| 收回押金备用金 | 131,450.00 | |
| 合 计 | 34,226.86 | 1,059,019.98 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 费用类支出 | 2,469,136.99 | 1,885,922.92 |
| 支付押金备用金 | 92,595.00 | 23,636.00 |
| 支付往来款 | 75,000.00 | |
| 其他 | 10.74 | |
| 合 计 | 2,636,742.73 | 1,909,558.92 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 赎回理财产品 | 60,200,000.00 | 42,280,854.86 |
| 赎回基金 | 29,997,003.00 | |
| 收到理财产品及基金投资收益 | 1,088,158.05 | 215,579.84 |
| 合 计 | 91,285,161.03 | 42,496,434.70 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 购买理财产品 | 41,500,000.00 | 67,980,854.86 |
| 合 计 | 41,500,000.00 | 67,980,854.86 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 12,299,064.39 | 14,080,148.44 |
| 加：资产减值准备 | -2,876.18 | -234,481.29 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 794,613.53 | 738,160.70 |
| 无形资产摊销 | 2,588.34 | 6,470.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 61,407.96 | 61,407.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -3,352.38 | |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | ||
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -1,567,785.49 | -748,637.86 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 824.27 | 27,360.36 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -71,963.47 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | ||
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -4,154,167.50 | 6,479,545.95 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 1,754,339.80 | -375,638.86 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,592,449.76 | 20,034,336.22 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： |
| 现金的期末余额 | 15,240,839.42 | 49,598,886.97 |
| 减：现金的期初余额 | 4,727,458.72 | 54,748,056.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,513,380.70 | -5,149,169.32 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 15,240,839.42 | 49,598,886.97 |
| 其中：库存现金 | 357,776.55 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 5,089,912.27 | 48,834,707.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 9,793,150.60 | 764,179.56 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 15,240,839.42 | 49,598,886.97 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
| 被购买方名称 | 股权取得 时点 | 股权取得 成本 | 股权取得 比例(%) | 股权取得 方式 |
| 威海领新信息技术有限公司 | 2020年6月29日 | 101,000,000.00 | 100.00 | 现金 |
| 被购买方 名称 | 购买日 | 购买日的 确定依据 | 购买日至当期期末 被购买方的收入 | 购买日至当期期末被购买方的净利润 |
| 威海领新信息技术有限公司 | 2020年6月29日 | 支付股权转让款超过50%，办妥工商变更登记手续、任命执行董事并完成财产权交接手续 | 0 | 0 |
| 项目 | 威海领新信息技术有限公司 |
| 合并成本 | 101,000,000.00 |
| 现金 | 101,000,000.00 |
| 合并成本合计 | 101,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 28,276,268.73 |
| 商誉 | 72,723,731.27 |
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 杭州海登科技有限公司 | 新设 | 2020.06.03 | 尚未出资 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州一登科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 软件业 | 90.00 | 设立 | |
| 上海虎正奔信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 软件业 | 89.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 威海领新信息技术有限公司 | 威海 | 威海 | 软件业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州海登科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 软件业 | 100.00 | 设立 | |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 王良晶 | 董事 |
| 苏鑫 | 董事 |
| 马原 | 董事 |
| 吕兰兰 | 监事 |
| 潘婷婷 | 监事 |
| 高晓虎 | 监事 |
（2）. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 672,146.00 | 511,187.71 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 4,976,189.39 | 100.00 | 248,809.47 | 5.00 | 4,727,379.92 |
| 合 计 | 4,976,189.39 | 100.00 | 248,809.47 | 5.00 | 4,727,379.92 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 5,086,091.98 | 100.00 | 254,304.60 | 5.00 | 4,831,787.38 |
| 合 计 | 5,086,091.98 | 100.00 | 254,304.60 | 5.00 | 4,831,787.38 |
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 信用风险特征组合 | 4,976,189.39 | 248,809.47 | 5.00 |
| 小 计 | 4,976,189.39 | 248,809.47 | 5.00 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 4,976,189.39 | 248,809.47 | 5.00 |
| 小 计 | 4,976,189.39 | 248,809.47 | 5.00 |
(3) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 淘宝（中国）软件有限公司 | 4,966,770.45 | 99.81 | 248,338.52 |
| 浙江阿里巴巴通信技术有限公司 | 9,418.94 | 0.19 | 470.95 |
| 小 计 | 4,976,189.39 | 100.00 | 248,809.47 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 294,279.90 | 100.00 | 93,068.43 | 31.63 | 201,211.47 |
| 其中：其他应收款 | 294,279.90 | 100.00 | 93,068.43 | 31.63 | 201,211.47 |
| 合 计 | 294,279.90 | 100.00 | 93,068.43 | 31.63 | 201,211.47 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 208,279.90 | 100.00 | 88,768.43 | 42.62 | 119,511.47 |
| 其中：其他应收款 | 208,279.90 | 100.00 | 88,768.43 | 42.62 | 119,511.47 |
| 合 计 | 208,279.90 | 100.00 | 88,768.43 | 42.62 | 119,511.47 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 其他组合 | 294,279.90 | 93,068.43 | 31.63 |
| 小 计 | 294,279.90 | 93,068.43 | 31.63 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 87,000.00 | 4,350.00 | 5.00 |
| 1-2 年 | 37,303.80 | 3,730.38 | 10.00 |
| 2-3 年 | 169,976.10 | 84,988.05 | 50.00 |
| 小 计 | 294,279.90 | 93,068.43 | 31.63 |
(3) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 217,279.90 | 208,279.90 |
| 往来款 | 75,000.00 | |
| 合 计 | 294,279.90 | 208,279.90 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | 是否为关联方 |
| 杭州莱茵达枫潭置业有限公司 | 押金保证金 | 163,574.00 | 2-3年 | 55.58 | 81,787.00 | 否 |
| 上海慧仓信息技术有限公司 | 往来款 | 75,000.00 | 1年以内 | 25.49 | 3,750.00 | 否 |
| 南都物业服务股份有限公司 | 押金保证金 | 37,303.80 | 1-2年 | 12.68 | 3,730.38 | 否 |
| 南京苏宁易付宝网络科技有限公司 | 押金保证金 | 11,000.00 | 1年以内 | 3.74 | 550.00 | 否 |
| 浙江蓝盛物业服务有限公司 | 押金保证金 | 6,402.10 | 2-3年 | 2.18 | 3,201.05 | 否 |
| 小 计 | 293,279.90 | 99.66 | 93,018.43 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 101,341,798.00 | 101,341,798.00 | 340,798.00 | 340,798.00 | ||
| 合 计 | 101,341,798.00 | 101,341,798.00 | 340,798.00 | 340,798.00 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 杭州一登科技有限公司 | 89,000.00 | 1,000.00 | 90,000.00 | |||
| 上海虎正奔信息科技有限公司 | 251,798.00 | 251,798.00 | ||||
| 威海领新信息技术有限公司 | 101,000,000.00 | 101,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 340,798.00 | 101,001,000.00 | 101,341,798.00 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 32,061,252.90 | 9,810,119.36 | 31,786,251.71 | 9,603,292.68 |
| 其他业务收入 | 1,377,203.22 | 689,667.24 | 1,115,730.42 | 689,667.22 |
| 合 计 | 33,438,456.12 | 10,499,786.60 | 32,901,982.13 | 10,292,959.90 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 4,966,692.01 | 4,491,196.67 |
| 折旧 | 52,807.39 | 60,599.97 |
| 直接投入 | 20,551.73 | |
| 合 计 | 5,019,499.40 | 4,572,348.37 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 理财产品、基金投资收益 | 1,088,158.05 | 215,579.84 |
| 合 计 | 1,088,158.05 | 215,579.84 |
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 3,352.38 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 533,058.02 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,088,158.05 | 215,579.84 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 股份支付 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1.03 | -144.19 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 1,091,511.46 | 748,493.67 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 163,726.72 | 93,561.71 |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 927,784.74 | 654,931.96 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.17 | 0.47 | 0.47 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.41 | 0.45 | 0.45 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 12,311,021.47 |
| 非经常性损益 | B | 927,784.74 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 11,383,236.73 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 114,845,359.86 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | ||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | ||
| 其他 | 股份支付 | I1 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | ||
| 股份支付 | I2 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 报告期月份数 | K | 6.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 121,000,870.60 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 10.17% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 9.41% | |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 12,311,021.47 |
| 非经常性损益 | B | 927,784.74 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 11,383,236.73 |
| 期初股份总数 | D | 30,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 30,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.41 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.38 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
浙江省杭州市拱墅区余杭塘路515号矩阵国际3号楼12层