武汉武商集团股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈军、主管会计工作负责人李轩及会计机构负责人(会计主管人员)刘晓蓓声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在第四节经营情况讨论与分析中简要介绍公司2020年半年度完成的各项工作及面临的风险和应对措施。本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 22
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 股份变动及股东情况 ...... 39
第七节 优先股相关情况 ...... 40
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 41
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41
第十节 公司债相关情况 ...... 43
第十一节 财务报告 ...... 44
第十二节 备查文件目录 ...... 146
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、武商集团 | 指 | 武汉武商集团股份有限公司 |
| 武汉商联、武商联 | 指 | 武汉商联（集团）股份有限公司 |
| 国资公司 | 指 | 武汉国有资产经营有限公司 |
| 汉通投资、武汉汉通 | 指 | 武汉汉通投资有限公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2020年半年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 鄂武商A | 股票代码 | 000501 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 武汉武商集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 武商集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | WUSHANG GROUP | ||
| 公司的法定代表人 | 陈军 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李轩 | 张媛 |
| 联系地址 | 武汉市汉口解放大道690号 | 武汉市汉口解放大道690号 |
| 电话 | 027-85714295 | 027-85714295 |
| 传真 | 027-85714049 | 027-85714049 |
| 电子信箱 | xuanl528@163.com | zhangyuan.613@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,688,173,730.55 | 8,875,002,410.13 | -69.71% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -42,370,930.26 | 599,886,909.85 | -107.06% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -62,333,876.35 | 597,816,225.01 | -110.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -154,829,079.78 | 459,391,327.36 | -133.70% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.06 | 0.79 | -107.59% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.06 | 0.79 | -107.59% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.45% | 7.02% | -7.47% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 23,807,767,156.99 | 23,595,140,265.87 | 0.90% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 9,308,423,631.14 | 9,509,880,784.56 | -2.12% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,667,425.27 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 26,497,998.18 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,526,934.10 |
| 减：所得税影响额 | 6,394,560.92 | |
| 合计 | 19,962,946.09 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 上半年，面对新冠肺炎疫情带来的考验和复杂多变的国内外环境，全国上下统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，二季度经济增长由负转正，经济运行稳步复苏，基本民生保障有力，市场预期总体向好。据国家统计局发布的上半年中国经济数据显示，上半年社会消费品零售总额172,256亿元，同比下降11.4%，降幅比一季度收窄7.6百分点；其中二季度下降3.9%，比一季度收窄15.1个百分点。按照消费类型看，商品零售157,648亿元，下降8.7%。按照产业类型看，第三产业增加值257,802亿元，下降1.6%。上半年国内生产总值456,614亿元，按可比价格计算，同比下降1.6%。报告期内，受疫情影响，公司所属企业自2020年1月23日起陆续暂停营业，3月20日起陆续复工，复工后，公司贯彻落实国家和省市政府关于坚决打赢疫情防控阻击战的部署和精神，推出一系列扶持中小微企业措施让利供应商，减免大客户租金及供应商部分费用，缩短结算周期。疫情期间，超市门店以“保供应、稳物价、惠民生”为主，主要销售低毛利商品，同时人力成本上升，营业利润下降。上半年，公司实现营业收入268,817.37万元，降幅较一季度收窄3.09百分点；利润总额-5,149.05万元，降幅较一季度收窄49.64百分点；归属上市公司股东的净利润-4,237.09万元，降幅较一季度收窄69.17百分点，公司主要经济指标持续改善，经营业绩逐步企稳向好。报告期内，2019年中国连锁百强、中国超市百强榜单陆续发布，公司及下属全资子公司武商超市分别位列连锁百强第16位、超市百强第18位。
公司主要从事购物中心及超市业务，是湖北省商业龙头企业。经营模式包括联营、自营、代销和物业分租等，报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司业绩驱动因素主要有四个方面。一是科学决策，提早筹划，率先复商复市。在疫情出现拐点前夕，公司将工作重心由民生保供转向复工复产，市内、外购物中心陆续率先开门营业，为提振武汉商业信心、恢复经济起到示范作用；二是创新驱动，加快布局线上营销平台，利用“电子商城+闪购+微信群+直播”等新媒体手段重建消费关系；三是点亮武商夜经济，推出各具特色的夜间集市、天台餐吧，打造网红打卡点，提升商圈聚客力；四是借势湖北省消费券营销活动，有效放大政府消费券使用价值，提前锁定消费，为重振商业、复苏经济助力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 在建工程 | 梦时代广场工程本期增加54,399.18万元。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、管理优势
面对国内外严峻经济形势和疫情冲击的双重考验，公司新一届党委、董事会、监事会顺利完成换届工作，管理团队上下一心，坚定不移深化变革创新，坚定不移加快项目建设，坚定不移激发市场潜能，有效应对外部公司环境对经营的冲击，确保全年经济指标平稳健康发展。
2、资源优势
公司拥有丰富的自有物业资源，购物中心总面积约为146万平方米，其中自有物业面积约127万平方米；超市门店总面积约为63.18万平方米，其中自有物业面积约11.24万平方米。公司自有物业充足，并且地理位置优越，位于核心商圈，能够增强企业抵抗风险的能力。
公司拥有丰富的供应商资源，积极探索与品牌方的深度合作，在国际名品、化妆品、女装、男装等业态具备优质的供应商资源，公司不断优化品牌级次，和国内外众多品牌资源建立长期稳定的战略合作，重点品牌集群效应形成，品类结构和质量不断提升。
3、团队优势
公司在零售行业深耕60年，具有丰富的管理经验。经过长期努力，公司培育了一批对于行业发展趋势敏锐、经营管理运营稳健、品牌招商能力强劲的管理团队。公司高度重视培训，形成专业且定期的长效培训机制，通过开展“线上+线下+业务场景”多维度培训，运用培训论坛、课程直播、资源共享等形式为团队赋能，利用培训不断分享工作经验、专业知识，提升团队战斗力。
4、资金优势
公司与金融机构保持良好的合作关系。报告期内，公司获得银行授信额度203.47亿元，取得平安银行70亿元12年期的项目贷款，发行3期超短期融资券7.5亿元，发行2020年度第一期中期票据9.4亿元。在新冠疫情期间，公司获批纳入全国疫情防控重点保障企业名单，争取3亿元疫情防控专项贷款授信额度。确保公司资金充足，充分保障公司项目建设及经营发展需要。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，面对新冠肺炎疫情带来的不利影响，各国政府采取措施积极应对，大部分国家已经相继重启经济。全国上下贯彻落实各项决策部署，加快推进复工复产复商复市。公司在新冠肺炎疫情和复杂多变的国际格局的严峻考验下，拼抢因疫情失去的销售时机，缩小因疫情造成的销售缺口，推动公司继续朝着高质量方向前进。
（一）上半年工作情况
报告期内，公司实现营业收入268,817.37万元，利润总额-5,149.05万元，归属于母公司股东的净利润-4,237.09万元。具体情况如下：
1、稳步推进重点建设
（1）项目建设全面提速。梦时代项目加快推动施工建设，主体结构施工至地上7层；推进室内乐园游乐设备预埋工作，完成冰雪乐园运营服务单位招标工作；深化完善品牌落位方案。推进时代花园消防验收和竣工验收，交房工作全面启动。
（2）微购项目落子黄梅。武商“微购连锁”第一家门店黄梅购物中心项目成功签约，该项目是黄梅最大商业综合体，也是2020年黄冈市的重点项目之一。
2、防疫保供主动作为
积极响应政府疫情防控号召，在武汉封城之日迅速作出购物中心停业、超市缩短营业时间的工作部署。公司及下属企业分别成立两级疫情防控工作领导小组，对市场稳供、信息收集、人力物资调配、舆情监控、安全保障等工作进行了具体布置与明确分工，各项防控及保供措施有力有序展开。
疫情期间，公司下属武商超市坚守抗疫前线，切实做好“保供应、稳物价、惠民生”各项工作。公司及下属企业成立突击队，下沉超市配送中心及各门店火线驰援，累计配送“10元菜”80万份，“国家储备肉”2100吨，为武汉市内3100个小区配送社区团购物资210万份；组织500吨冬储春供蔬菜以低于市场价价格出售，对13款蔬菜限价销售，推出“一元菜”，日销量约10吨；口罩、消毒液等消杀防疫商品不断货且按照进价销售；累计向雷神山、火神山医院供应物资70车、2万件；向各方舱、医院及隔离点运送物资300批次；向援汉医护人员紧急配送衣物、鞋等物品共计价值百万余元，为抗疫保供、守护武汉、守护湖北倾尽武商力量。
3、创新驱动商业复苏
（1）科学研判，率先复商复市。在疫情出现拐点前夕，公司将工作重心由民生保供转向复工复产。下属购物中心以3月底开业为时间节点，提前做好方案制定、环境消杀、设备维保、人员统计、供应商洽谈、商品结构调整等各项准备工作。3月20日-26日，市外购物中心陆续开门营业。3月30日，市内购物中心率先开门营业，为提振武汉商业信心，恢复经济起到示范作用。
（2）创新驱动，加速商业复苏。疫情期间，各零售企业加快布局线上营销平台，利用“电子商城+闪购+微信群+直播”等新媒体手段重建消费关系。集团统筹，各零售实体与武商网联动，采取“线上商城＋直播带货＋社群运营”模式，不断档地举办线上线下融合营销活动，其中与百丽、滔博举办的两场活动双双创下全国品类单场活动销售记录，掀起“六月欢购节年终嗨购季”、“运动风暴唤醒活力武汉”的活动热潮。复工后，在做好日常疫情防控工作的同时，为迎合消费变化，各零售实体将消费场景向场外延伸，推出各具特色的夜间集市、天台餐吧，打造有趣好玩的网红打卡点，有效提升商圈聚客力。
4、加强内部控制管理
（1）确保资金充足。公司被纳入国家级疫情防控重点保障企业名单，争取3亿元疫情防控专项贷款授信额度并申请国家专项疫情防控贷款贴息；发行3期7.5亿元超短期融资券(含疫情防控债)；推进平安银行70亿元12年期项目贷款落地，全力保障项目建设；审议通过30亿中期票据，办理15亿元中票的注册备案，完成第一期9.4亿元中期票据的发行。
（2）数字化转型。打通各实体移动营销平台与大会员系统，实现线上线下营销平台协同管理；积极谋划集团中台项目。完成集团移动办公系统、视频会议系统、供应链管理系统优化升级；全面推进财务信息化建设。
（3）强化监管职能。加强经销库存商品及应收款项专项检查力度，防范经营风险；重申招标工作要求，通过控成本、
控标准，严格依法依规组织招投标工作；加强工程类合同管理，及时做好合同条款的补充完善；加强工程项目审计监督，提升内审工作质量。
（二）下半年工作安排
1、抢抓项目进度
（1）加快梦时代项目建设。加快施工进度，确保主体结构年内封顶；加紧完成室内乐园和冰雪乐园施工图及图审、预埋件施工，做好进场准备；整合招商、物业、弱电等相关提资；推进机房建设和系统建设方案编制，完成网络建设项目招标；时代花园完成交房。
（2）加快招商进度。完善全楼层品牌落位方案。
（3）加速超市网点开发。加大网点储备，有序推进合同续签，依法做好亏损门店退出工作。
（4）推进微购连锁布局。推进黄梅购物中心项目建设。同时，继续寻找洽谈新的微购网点资源，加快向三四级市场挺进。
2、深耕主业经营
（1）提升摩尔城竞争力。有序推进摩尔城业改，增强摩尔城整体感与时尚度，巩固提升核心竞争力。国际广场推进经营优化工程，力争主力品牌位次前移，提升国广在高端市场的影响力和号召力；武商广场继续保持化妆品、女装、男装等优势品类全国领先地位不动摇，加大功能性特色街区开发，形成新的武广标签及聚客力；世贸广场强化黄金珠宝国际名表专业卖场地位，引进时尚潮流品牌，做大做强国潮品类，丰富摩尔城功能性业态。
（2）区域市场加快“购物中心化”进程。众圆广场推进 “城市奥莱+街区经济”项目，力争年内完成。亚贸广场创新社区联谊合作模式，拓客引流。襄阳购物中心巩固区域市场龙头地位，襄城店、老河口购物广场加快社区、县域市场微购转型。十堰人民商场向“高端、时尚、年轻”购物中心转型，推进品牌年轻化，丰富配套项目，捍卫强势地位。仙桃购物中心完成全场空间主题化打造，围绕“首店经济+夜间经济”目标，推进招商调整。黄石购物中心加快转型步伐，加强化妆品和手表品类优势，调整男女装品牌结构，打造运动潮流，实现省内二级市场位次前移。
（3）坚持超市做优。武商超市加快实施门店改造计划，加大新品开发，打造自有品牌特色，推进生鲜自营，提升商品自营能力，扩大社区团购，挖掘外部单位团购业务，抢占市场份额。
（4）加速线上线下融合。电商公司深耕线上线下全渠道销售模式，与零售企业展开充分联动。一方面，做好平台技术支撑，提升数据分析能力；另一方面，挖掘社团营销潜力。不断拓展跨境电商经营渠道，优化现有自营供应链。
3、强化内部管理
（1）加强人员管理。对管理人员，强化服务意识，加强制度监管，强化红线意识和规矩意识；对基础人员，调动员工干事创业的激情，增强团队的凝聚力；发挥劳模作用，培养一批年轻的先进典型，为企业发展做好人才梯队建设；加强项目人才储备，编制人力资源需求计划书，分步骤适时启动人才招聘储备工作，为重点项目提供人才保障。
（2）推动技术创新。完成供应链平台升级上线，推进超市数字化转型，升级人力资源数据化综合管理系统，规划预算资金、会计电子档案和电子发票等数字化系统，完成集团中台项目建设，做好移动营销平台和电子会员系统优化升级。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
2020年上半年，根据中国建筑业协会发布《2020年上半年建筑业发展统计分析》，全国建筑业完成建筑业总产值100,840.12亿元，同比下降0.76%，完成竣工产值38,027.75亿元，同比下降7.84%，签订合同总额390,875.38亿元，同比增长7.39%，房屋施工面积112.06亿平方米，同比增长4.24%；房屋竣工面积12.45亿平方米，同比下降12.57%。经初步核算，2020年上半年建筑业实现增加值28,535亿元，同比下降1.9%。从全国各地区建筑业总产值增长情况看，有12个地区出现负增长，其中，湖北出现21.40%的负增长。
报告期内，公司时代花园还建房项目已投入28.16亿元，目前推进消防验收和竣工验收，交房工作全面启动。该项目为还建房项目，由政府回购，用于武锅生活区改造项目被征收人的产权调换安置还建房，截止2020年6月末，累计收到预售房款17.6亿元。该项目预计总投资28.2亿元，总建筑面积35.62万平方米，其中：计容建筑面积26.37万平方米。除该项目外，公司无其他土地储备。由于该项目为还建房项目，故房地产行业宏观形势、行业政策环境变化及行业发展现状等情况，对公司未来经营业绩和盈利能力无较大影响。新增土地储备项目
| 宗地或项目名称 | 所在位置 | 土地规划用途 | 土地面积（㎡） | 计容建筑面积（㎡） | 土地取得方式 | 权益比例 | 土地总价款（万元） | 权益对价（万元） |
累计土地储备情况
| 项目/区域名称 | 总占地面积（万㎡） | 总建筑面积（万㎡） | 剩余可开发建筑面积（万㎡） |
| 时代花园还建房项目 | 7.57 | 35.62 | 0 |
| 总计 | 7.57 | 35.62 | 0 |
主要项目开发情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 开工时间 | 开发进度 | 完工进度 | 土地面积（㎡） | 规划计容建筑面积（㎡） | 本期完工面积（㎡） | 累计完工面积（㎡） | 预计总投资金额（万元） | 累计投资总金额（万元） |
| 武汉市武昌区 | 时代花园还建房项目 | 武珞路与宝通寺路交汇处 | 还建房 | 100.00% | 2017年08月01日 | 100% | 100.00% | 75,692.48 | 263,721.04 | 91,465.21 | 355,186.25 | 282,000 | 281,568.5 |
主要项目销售情况
| 城市/区域 | 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 计容建筑面积（㎡） | 可售面积（㎡） | 累计预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）面积（㎡） | 本期预售（销售）金额（万元） | 累计结算面积（㎡） | 本期结算面积（㎡） | 本期结算金额（万元） |
| 武汉市武昌区 | 时代花园还建房项目 | 武珞路与宝通寺路交汇处 | 普通住宅 | 100.00% | 263,721.04 | 257,807.84 |
主要项目出租情况
| 项目名称 | 所在位置 | 项目业态 | 权益比例 | 可出租面积（㎡） | 累计已出租面积（㎡） | 平均出租率 |
土地一级开发情况
√ 适用 □ 不适用
| 项目名称 | 所在位置 | 权益比例 | 预计总投资金额（万元） | 累计投资金额（万元） | 规划平整土地面积（㎡） | 累计平整土地面积（㎡） | 本期平整土地面积（㎡） | 累计销售面积（㎡） | 本期销售面积（㎡） | 累计结算土地面积（㎡） | 本期结算土地面积（㎡） | 累计一级土地开发收入（万元） | 本期一级土地开发收入（万元） | 款项回收情况（万元） |
| 时代花园还建房项目 | 武珞路与宝通寺路交汇处 | 100.00% | 282,000 | 270,000.63 | 74,870 | 74,870 | 74,870 | 74,870 | 74,870 | 176,033.2 |
融资途径
| 融资途径 | 期末融资余额 | 融资成本区间/平均融资成本 | 期限结构 | |||
| 1年之内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |||
| 银行贷款 | 76,440.00 | 4.75% | 6,700.00 | 69,740.00 | ||
| 合计 | 76,440.00 | 4.75% | 6,700.00 | 69,740.00 | ||
发展战略和未来一年经营计划向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
□ 适用 √ 不适用
董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
公司是国内著名的大型商业零售企业之一。下属有国际广场、武商广场、世贸广场等10家购物中心，坐落于武汉市、襄樊市、十堰市、仙桃市、黄石市、老河口等核心商圈，购物中心总面积约为146.5万平方米，其中自有物业面积约127.13万平方米。超市业务布局湖北省内武汉市及多个二级城市，拥有74家门店，其中35家门店位于武汉市，39家门店位于湖北省其他城市，包括鄂州、荆州、黄冈、襄阳、宜昌、十堰、孝感、黄石、咸宁、仙桃、潜江等地，超市门店总面积约为63.18万平方米，其中自有物业面积约11.24万平方米。报告期内，公司实现营业收入268,817.37万元，其中：购物中心业态营业收入89,029.41万元，占公司营业收入的33.12%，超市业态营业收入178,164.12万元，占公司营业收入的66.28%；利润总额-5,149.05万元；归属于母公司净利润-4,237.09万元。
（一）现有门店情况
1、主要购物中心业态门店分布情况
| 名称 | 地址 | 开业时间 | 面积（万㎡） | 物业权属 | 租赁期限 |
| 国际广场 | 武汉市江汉区 | 2007年9月 | 29.5 | 自有 | — |
| 武商广场 | 武汉市江汉区 | 2014年1月 | 9.6 | 自有 | — |
| 世贸广场 | 武汉市江汉区 | 1999年9月 | 8 | 自有 | — |
| 亚贸广场 | 武汉市武昌区 | 2002年9月 | 6 | 租赁 | 10年 |
| 众圆购物中心 | 武汉市青山区 | 2014年11月 | 29.03 | 自有 | — |
| 襄阳购物中心 | 湖北省襄阳市 | 2007年6月 | 5.26 | 租赁 | 20年 |
| 十堰人民商场 | 湖北省十堰市 | 2010年6月 | 14 | 自有 | — |
| 仙桃购物中心 | 湖北省仙桃市 | 2013年9月 | 14 | 自有 | — |
| 黄石购物中心 | 湖北省黄石市 | 2014年9月 | 18 | 自有 | — |
| 老河口购物广场 | 湖北省老河口市 | 2015年9月 | 5 | 自有 | — |
2、超市业态门店分布情况（营业收入前十名）
| 门店名称 | 地址 | 开业时间 | 面积（万㎡） | 物业权属 | 租赁期限 |
| 国广生活馆 | 武汉市江汉区 | 2007年9月 | 2.15 | 自有 | — |
| 百圣店 | 武汉市江汉区 | 1997年9月 | 1.07 | 自有 | — |
| 众圆生活馆 | 武汉市青山区 | 2014年11月 | 2.31 | 自有 | — |
| 珞喻店 | 武汉市洪山区 | 2004年12月 | 2.52 | 租赁 | 3年 |
| 人商超市 | 湖北省十堰市 | 2011年11月 | 1.17 | 自有 | — |
| 鄂州店 | 湖北省鄂州市 | 2013年11月 | 0.78 | 自有 | — |
| 沙市店 | 湖北省荆州市 | 2001年9月 | 0.78 | 租赁 | 3年 |
| 襄城购物广场店 | 湖北省襄阳市 | 2013年1月 | 1.05 | 租赁 | 20年 |
| 襄阳长虹店 | 湖北省襄阳市 | 2005年4月 | 0.60 | 租赁 | 3年 |
| 襄阳东街店 | 湖北省襄阳市 | 2005年4月 | 0.65 | 租赁 | 10年 |
3、门店变动情况
（1）报告期内超市业态无新增门店
（2）报告期内超市业态关闭门店（1家）
| 门店名称 | 地址 | 物业权属 | 面积（万㎡） | 关店时间 |
| 恩施小渡船店 | 湖北省恩施市 | 租赁 | 0.74 | 2020.4.27 |
（3）经营同比情况（可比门店口径）
| 业态 | 营业收入 | |
| 2020年1-6月（万元） | 同比+、-（%） | |
| 购物中心 | 89,029.41 | -84.91 |
| 超市 | 177,119.55 | -37.95 |
4、线上销售情况
2020年上半年，公司自建销售平台交易额11,748万元，营业收入635.33万元。
5、公司前五名供应商情况
公司前五名供应商采购金额为30,882.16万元，占上半年采购总额的17.79%。
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 欧莱雅（中国）有限公司 | 92,582,231.81 | 5.33% |
| 2 | 雅诗兰黛（上海）商贸有限公司 | 79,236,250.57 | 4.56% |
| 3 | 益海嘉里食品营销有限公司武汉分公司 | 47,134,719.15 | 2.72% |
| 4 | 武汉市副食品商业储备有限公司 | 45,991,372.08 | 2.65% |
| 5 | 武汉友谊副食品商业有限责任公司 | 43,877,009.85 | 2.53% |
| 合计 | -- | 308,821,583.46 | 17.79% |
6、超市业态采购、仓储及物流情况
超市业务主要由超市采购部门统一采购，适当引进当地渠道予以补充。超市商品采购主要采用以销订进的原则进行订货，由门店结合自动补货系统提出要货申请，总部进行统一审核。
超市商品存货主要以先进先出的原则进行管理，每季度对各门店、各类别的库存周转天数进行考核。
武商超市配送中心属于企业内部物流配送类型，由武汉配送中心及三个区域配送中心组成。武汉配送中心位于武汉市江夏区江夏大道17附6号，集常温、低温配送于一体，园区占地6万平方米，内设2.5万平米的常温干货仓库和3600平米冷链仓库，主要承担400余家供应商及75家门店的商品集配工作。商品配送作业采用自有车辆+外协合同车辆的运输方式。下辖的
三个区域配送中心分别为：十堰配送中心租赁面积为2000平方米、荆州配送中心租赁面积为1650平方米、襄阳配送中心租赁面积为3256.38平方米。主要承担总仓到货商品的分拨和配送工作。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,688,173,730.55 | 8,875,002,410.13 | -69.71% | 疫情影响及会计政策变更。 |
| 营业成本 | 1,743,108,999.64 | 6,959,471,421.20 | -74.95% | 疫情影响及会计政策变更。 |
| 销售费用 | 860,994,195.97 | 920,688,608.90 | -6.48% | |
| 管理费用 | 101,778,376.08 | 113,460,851.70 | -10.30% | |
| 财务费用 | 26,022,187.66 | -2,133,314.87 | + | 贷款利息增加。 |
| 所得税费用 | -9,119,520.85 | 200,146,358.74 | -104.56% | 疫情影响，公司利润亏损。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -154,829,079.78 | 459,391,327.36 | -133.70% | 销售商品、提供劳务收到的现金减少。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -554,808,484.17 | -576,644,297.37 | + | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 689,317,832.87 | -578,395,640.41 | + | 取得借款收到的现金增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -20,319,731.08 | -695,648,610.42 | + | 筹资活动产生的现金流量增加。 |
| 税金及附加 | 34,602,879.61 | 93,788,702.55 | -63.11% | 因疫情原因，向税务机关申请房产税减免及消费税较同期减少。 |
| 其他收益 | 26,497,998.18 | 2,404,454.29 | 1,002.04% | 政府补助增加。 |
| 投资收益 | -11,958.53 | 125,570.96 | -109.52% | 权益法核算的长期股权投资收益减少。 |
| 信用减值损失 | 496,908.82 | 100.00% | 会计政策变更。 | |
| 资产减值损失 | 6,641,717.98 | -100.00% | 会计政策变更。 | |
| 资产处置收益 | 13,526.81 | -1,272,982.93 | + | 资产处损失较同期减少。 |
| 营业利润 | -51,336,433.13 | 797,624,900.95 | -106.44% | 疫情影响。 |
| 营业外收入 | 2,857,051.51 | 5,897,187.25 | -51.55% | 罚款收入较同期减少。 |
| 利润总额 | -51,490,451.11 | 800,033,268.59 | -106.44% | 疫情影响。 |
| 净利润 | -42,370,930.26 | 599,886,909.85 | -107.06% | 疫情影响。 |
| 综合收益总额 | -32,278,752.60 | 678,947,536.57 | -104.75% | 疫情影响。 |
| 基本每股收益 | -0.06 | 0.79 | -107.59% | 疫情影响。 |
| 稀释每股收益 | -0.06 | 0.79 | -107.59% | 疫情影响。 |
| 本报告期末 | 本报告期初 | 增减 | 变动原因 | |
| 应收票据 | 148,200.00 | -100.00% | 票据到期收回。 | |
| 应收账款 | 27,464,087.05 | 13,127,307.37 | 109.21% | 公司全资子公司武商超市应收账款增加。 |
| 其他应收款 | 124,754,684.70 | 202,104,561.00 | -38.27% | 收回法院判决款。 |
| 短期借款 | 1,912,988,000.00 | 1,072,357,048.22 | 78.39% | 银行贷款增加。 |
| 应付票据 | 3,640,000.00 | -100.00% | 票据到期兑付。 | |
| 应交税费 | 87,631,013.23 | 300,927,199.30 | -70.88% | 疫情影响，应交税费减少。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 942,472,733.00 | 1,407,105,363.00 | -33.02% | 偿还银行贷款。 |
| 长期借款 | 1,664,500,000.00 | 1,061,286,370.00 | 56.84% | 银行贷款增加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,688,173,730.55 | 100% | 8,875,002,410.13 | 100% | -69.71% |
| 分行业 | |||||
| 购物中心 | 890,294,070.10 | 33.12% | 5,900,869,844.07 | 66.49% | -84.91% |
| 超市 | 1,781,640,304.90 | 66.28% | 2,930,636,242.21 | 33.02% | -39.21% |
| 其他 | 16,239,355.55 | 0.60% | 43,496,323.85 | 0.49% | -62.66% |
| 分产品 | |||||
| 主营业务收入 | 2,564,443,517.96 | 95.40% | 8,475,004,152.49 | 95.49% | -69.74% |
| 其他业务收入 | 123,730,212.59 | 4.60% | 399,998,257.64 | 4.51% | -69.07% |
| 分地区 | |||||
| 湖北省 | 2,688,173,730.55 | 100.00% | 8,875,002,410.13 | 100.00% | -69.71% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 购物中心 | 890,294,070.10 | 325,900,801.58 | 63.39% | -84.91% | -92.87% | 40.89% |
| 超市 | 1,781,640,304.90 | 1,412,404,829.97 | 20.72% | -39.21% | -40.72% | 2.02% |
| 分产品 | ||||||
| 主营业务收入 | 2,564,443,517.96 | 1,735,451,976.03 | 32.33% | -69.74% | -75.02% | 14.30% |
| 分地区 | ||||||
| 湖北省 | 2,688,173,730.55 | 1,743,108,999.64 | 35.16% | -69.71% | -74.95% | 13.58% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要因新冠疫情及会计政策变更影响所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -11,958.53 | 0.02% | 权益法核算的长期股权投资收益 | |
| 营业外收入 | 2,857,051.51 | 主要是废品、罚款及其他收入。 | ||
| 营业外支出 | 3,011,069.49 | -5.85% | 主要是非流动资产报废损失。 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,031,711,682.38 | 8.53% | 2,055,671,413.46 | 8.71% | -0.18% | |
| 应收账款 | 27,464,087.05 | 0.12% | 13,127,307.37 | 0.06% | 0.06% | |
| 存货 | 3,650,546,651.75 | 15.33% | 3,683,237,892.70 | 15.61% | -0.28% | |
| 投资性房地产 | 40,565,401.45 | 0.17% | 44,560,837.15 | 0.19% | -0.02% | |
| 长期股权投资 | 29,975,000.72 | 0.13% | 29,986,959.25 | 0.13% | 0.00% | |
| 固定资产 | 6,361,800,987.39 | 26.72% | 6,464,792,846.41 | 27.40% | -0.68% | |
| 在建工程 | 3,046,616,881.82 | 12.80% | 2,502,625,079.50 | 10.61% | 2.19% | |
| 短期借款 | 1,912,988,000.00 | 8.04% | 1,072,357,048.22 | 4.54% | 3.50% | |
| 长期借款 | 1,664,500,000.00 | 6.99% | 1,061,286,370.00 | 4.50% | 2.49% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 603,364,692.92 | 13,456,236.88 | 186,880,929.80 | 616,820,929.80 | ||||
| 上述合计 | 603,364,692.92 | 13,456,236.88 | 186,880,929.80 | 616,820,929.80 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 50,000,000.00 | 定期存款 |
| 固定资产： | 贷款抵押 |
| 1、世贸广场自建楼地下1层－8层 | 175,127,105.19 | |
| 2、世贸购买楼1-9层 | 271,420,082.84 | |
| 3、世贸购买楼11层 | 11,715,281.91 | |
| 4、仙桃购物中心 | 650,699,097.53 | |
| 合 计 | 1,158,961,567.47 |
注：截止2020年6月30日，世贸广场自建楼地下1层－8层、世贸购买楼1-9层、11层及仙桃购物中心作抵押分别向银行贷款1,081,000,000.00元、772,733.00元，合计1,081,772,733.00元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 513,121,331.50 | 322,276,322.11 | 59.22% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 武汉武商量贩连锁有限公司 | 子公司 | 商品销售 | RMB260,337,070 | 631,968,825.98 | 331,805,879.95 | 175,335,616.84 | -11,815,832.00 | -12,131,336.02 |
| 武汉武商超市管理有限公司 | 子公司 | 商品销售 | RMB200,000,000 | 1,474,604,897.42 | 104,318,664.06 | 2,326,471,997.01 | -53,635,882.75 | -39,156,285.81 |
| 武汉武商十堰人民商场有限公司 | 子公司 | 商品销售 | RMB25,000,000 | 1,077,702,453.71 | 454,489,642.39 | 455,375,614.06 | 15,252,874.27 | 9,708,733.63 |
| 武汉武商集团众圆广场管理有限公司 | 子公司 | 商品销售 | RMB100,000,000 | 414,583,792.67 | 269,147,722.45 | 177,770,420.57 | -10,685,181.39 | -7,941,461.31 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
受新冠肺炎疫情影响，根据湖北省武汉市疫情防控指挥部发布的封城通知，公司下属购物中心自2020年1月23日起陆续暂停营业，超市门店以“保供应、稳物价、惠民生”为主，主要销售低毛利的社区生活必需品，同时人力、消杀等成本上升，收入大幅减少，营业利润下降。
自2020年3月20日起陆续复工后，为纾解供应商经营困难，公司陆续推出减免大客户租金及供应商部分费用、缩短疫情期间结算周期等一系列对中小微企业的扶持措施，让利于供应商，同时消毒防护用品费用支出增加，导致公司利润亏损。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济风险
上半年我国经济逐步克服疫情带来的不利影响，经济运行呈恢复性增长和稳步复苏态势，发展韧性和活力进一步彰显。但一些指标仍在下降，疫情冲击损失尚需弥补。由于湖北省是疫情防控的重点地区，开工复工晚于全国近2个月，即使公司已加快推进复商复市，但要实现全面复苏仍需进一步努力。新冠肺炎疫情对购物中心销售影响巨大，据商务部数据，2020年重点监测零售企业购物中心销售额累计同比大幅下降20.4%。
措施：结合公司业态特点和区域特色，进行战略调整。一是加速线上业务的拓展，通过官微闪购、数字商城、微信社群等促进线下购物中心加快数字化转型进程，突破时间与空间的限制，满足消费者所想所需；二是开放摩尔城集市，利用夜间经济打造烟火武商，不断点亮夜间经济，进一步聚集人气、吸引客流；三是挖掘直播力量，将直播带货发展成常态化营销方式。
2、行业竞争风险
2020年下半年，武汉将迎来多个商业项目开业。从长远看，随着新增商业体入市，市场供应持续加大，行业发展将保持良好态势。受疫情影响，本报告期内公司经营利润大幅下降，商品销售尚未完全恢复，品类销售结构存在不均衡现象，经营面临较大行业竞争压力。
措施：公司加速线上线下深度融合，深耕线上线下全渠道销售模式，紧跟需求变化，与行业发展大势对标，积极探索业态创新，加速推动业态迭代升级，积极培育发展动能，加快新技术、新应用融合。分析研究各品类发展趋势，优化品类结构，争取供应商资源，加强与供应商沟通。
3、经营模式风险
商务部发布《2020年上半年网络零售市场发展报告》指出，上半年，我国及全球多个国家先后经历新冠肺炎疫情冲击，导致国际贸易阻滞、经济活动停滞。在此背景下，以网络零售为代表的各类线上消费、新型消费发展迅猛，极大促进了消费回补和消费升级，成为扩内需的重要支撑力量。疫情期间，“宅经济”爆发，商品消费向线上转移明显，特别是实物商品网上销售增长迅猛。受疫情推动，2020年成为直播电商的井喷之年。相比于疫情催生的新消费模式，公司目前转型升级动能不足，对满足新消费需求还存在较大差距。
措施：公司市集经济要扩大规模、丰富内容、提升品质、创新形式、完善配套设施、加强与场内互动等方面着手，将场外街区集市提档升级，打造成有趣味、有特色、有影响力的城市休闲场所。深入开展集团化营销，整合集团优质资源，加强
实体间互动，以规模化带动销售提升。加速发展线上营销，加快新技术、新模式的应用与融合，创建营销需求新场景，以智能化带动销售。武商“微购连锁”发力，第一家微购门店黄梅购物中心项目成功签约，通过向省内三四线城市下沉，充分发挥武商的品牌效应及经营优势，逐步实现“区域市场做强”的战略规划。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 52.2874% | 2020年05月21日 | 2020年05月22日 | 详见刊登在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn)《武汉武商集团股份有限公司2019年度股东大会决议公告》，公告编号2020-022 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.6920% | 2020年07月27日 | 2020年07月28日 | 详见刊登在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn)《武汉武商集团股份有限公司二○二○年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号2020-041 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国际管理有限公司不服省高院的判决，向中华人民共和国最高人民法院提起上诉。诉讼请求： 1、请求最高院依法撤销省高院作出的（2014）鄂民四初字第00001号《民事判决书》；2、请求最高院依法改判被上诉人： 1）赔偿武汉广场管理有限公司（下称"武广公司"）因其侵占租赁场所而受到的损失计人民币294,687,461.06元；2）按照重置价格赔偿其侵占武广公司的资产、设施、装修等损失计人民币1.5亿元。3）赔偿武广公司因其侵占、擅自使用武广公司商号、商标、客户资料、会员信息、营销统计数据等无形资产及商业秘密而受到的损失计人民币5,000万元。上述赔偿金额合计人民币494,687,461.06元，为上诉人根据目前案件情况调整后的诉请金额。3、由被上诉人承担本案全部诉讼费用。 | 49,468.75 | 否 | 最高院下达判决结果，本判决为终审判决。 | 最高院驳回上诉，维持原判。二审案件受理费2,515,237元，由国际管理有限公司负担。本判决为终审判决。判决结果对公司本年度的财务状况、经营成果不构成影响。 | 按判决执行。 | 2020年04月16日 | 详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《武汉武商集团股份有限公司关于民事判决书的公告》，公告编号2020-011 |
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告馨安泰公司于2018年6月11日以武商量贩为被告向宜昌中院提起诉讼。请求：1、判令解 | 6,440.01 | 否 | 2018年9月17日，宜昌中院作出民事判决：1、解除馨安泰与武商量贩签订的《房屋租赁合同》及四份《补充合同》；2、武商量贩于本判决生 | 审理终结，处于执行回 | 2020年4月21日武商量贩向葛洲坝法院提交执行回转申请书，4月 | 无 |
| 除原告与被告于2008年6月4日签订的《房屋租赁合同》及之后签订的四份《补充合同》；2、判令被告向原告支付房屋租金及滞纳金（房屋租金及滞纳金自2018年6月1日起计算至判决解除《房屋租赁合同》及四份《补充合同》的法律文书生效之日止，计算方式详见《房屋租金及滞纳金计算表》）；3、判令被告按照2008年9月1日签订的《补充合同》第12条的约定向原告支付房屋租金补偿款256.81万元；4、判令被告向原告赔偿在《房屋租赁合同》及四份《补充合同》解除后，因原告恢复原状对房屋（指《房屋租赁合同》第2.1条约定的房产）进行必要的拆除、维修、改造、添加设施设备等所需的费用3,172.04万元； 5、判令被告向原告赔偿在《房屋租赁合同》及四份《补充合同》解除后，因原告重新开业对房屋（指《房屋租赁合同》第2.1条约定的房产）进行必要的拆除、维修、改造、添加设施设备等需要的房屋空置期所产生的损失11,223,530.4元； 6、判令被告向原告赔偿在《房屋租赁合同》及四份《补充合同》解除后，因原告在房屋（指《房屋租赁合同》第2.1条约定的房产）重新招商开业所需的人员工资、市场推广费、商业促销费308.27万元及 | 效之日起十日内按照武商量贩与馨安泰于2012年5月25日签订的补充合同的约定向馨安泰支付自2018年6月1日起至本判决生效之日止的租金，逾期支付租金的应按照年利率24%的标准支付滞纳金；3、武商量贩于本判决生效之日起十日内按照每月21,050元的标准向馨安泰支付自本判决生效之日起至2028年8月31日止期间的房屋租金补偿款；4、武商量贩于本判决生效之日起十日内向馨安泰支付《房屋租赁合同》及《补充合同》解除后，因馨安泰对租赁房屋恢复原状进行必要的拆除、维修、改造、添加设施设备等所需的费用31,720,399.20元，重新招商开业所需的人员工资、市场推广费、商业促销费等3,082,724元；5、武商量贩于本判决生效之日起十日内向馨安泰支付《房屋租赁合同》及补充合同解除后，因馨安泰对租赁房屋恢复原状进行必要的拆除、维修以及重新招商开业所需的360天房屋空置期所产生的损失，损失计算标准为同期租金；6、武商量贩于本判决生效之日起十日内向馨安泰支付工程造价审计费400,000元、法律服务费1,570,000元；7、驳回原告馨安泰其他诉讼请求。武商量贩不服宜昌中院作出的民事判决，于2018年10月29日向湖北省高院提起上诉。2018年12月24日，湖北省高院作出民事判决：驳回上诉，维持原判。2019年1月28日，宜昌中院作出执行裁定书，裁定宜昌中院执行的申请执行人馨安泰与被执行人武商量贩房屋租赁合同纠纷一案由葛洲坝法院执行。2019年1月31日，葛洲坝人民法院作出执行裁定，划拨、冻结武商量贩银行存款60,641,273.96元（滞纳金及迟延利息暂计算至2019年1月31日）或扣留、提取其等价值收入或查封、扣押、冻结其所有的等价值财产， | 转。 | 30日葛洲坝法院向武商量贩回转执行金额45,472,515.51元。6月8日武商量贩收到葛洲坝法院邮寄送达的执行裁定书，确认馨安泰公司还需向武商量贩公司返还本金共计6,756,416.89元及利息。7月3日武商量贩向葛洲坝法院寄送采取强制执行申请书，请求法院对馨安泰房产采取强制措施。7月10日葛洲坝法院对馨安泰位于宜昌市东山大道20号三层楼的房产采取查封措施。其后，馨安泰公司向葛洲坝法院提交执行异议申请书，认为法院查封存在超标的查封的情形，请求法院解除超标的查封部分的财产。 |
| 两个月的房屋空置期所产生的损失226.94万元（两个月的房租），合计535.22万元； 7、判令被告向原告赔偿因原告对馨岛购物广场3层"馨岛之星"酒店进行装修改造所投入费用1,156.59万元； 8、原告因向被告主张权利而支出的工程造价审计费40万元由被告承担； 9、原告因为主张权利而支出的法律服务费157万元由被告承担； 10、本案诉讼费用由被告承担。 | 同时向武商量贩送达执行通知书、报告财产令。截至2019年7月2日，宜昌葛洲坝法院共执行62,552,305.5元。2019年2月25日，武商量贩向最高人民法院申请再审，2019年7月11日，最高院做出民事裁定：1、本案由本院提审；2、再审期间，中止原判决书的执行。2020年2月4日，最高院作出再审判决：1、撤销湖北省高级人民法院（2018）鄂民终1386号民事判决、湖北省宜昌市中级人民法院（2018）鄂05民初322号民事判决；2、确认馨安泰公司与武商量贩签订的《房屋租赁合同》及四份《补充合同》自2018年6月26日解除；3、武商量贩公司于本判决生效之日起十日内向馨安泰公司支付自2018年6月1日起至2018年6月26日止的租金（季度租金标准为为3,311,418.42元），逾期支付租金按照年利率24%的标准支付滞纳金；4、武商量贩于本判决生效之日起十日内按照每月21,050元的标准向馨安泰公司支付自2018年6月27日起至2028年8月31日止的房屋租赁补偿款；5、武商量贩于本判决生效之日起十日内向馨安泰公司支付6个月租金损失（计算标准为2018年6月27日至2018年12月26日的租金，其中2018年6月1日至2018年8月31日季度租金标准为3,311,418.42元，2018年9月1日至2018年12月31日季度租金标准为3,357,785.67元）；6、驳回馨安泰公司其他诉讼请求。 | ||||||
| 2019年3月22日，宜昌馨安泰以武商量贩为被告向宜昌葛洲坝法院提请诉讼，请求：1、判令被告立即向原告支付《房屋租赁合同》及补充合同解除之日起至被告实际交还承租场地之日止的占有使用费（暂计算至 | 312.76 | 否 | 2019年6月10日，宜昌葛洲坝法院作出民事判决：1、武商量贩于本判决生效之日起十日内向宜昌馨安泰支付占有使用费2,142,007.60元；2、驳回宜昌馨安泰其他诉讼请求。武商量贩不服，向宜昌中院提起上诉，请求：1、撤销（2019）鄂0592民初466号判决；2、判令驳回被上诉人一审提出的全部诉讼请求；3、判 | 由于该案正在审理中，对公司的影响尚具有不确定性。 | 2019年11月12日，葛洲坝法院向武商量贩送达执行通知书，执行裁定书及报告财产令，2019年12月，武商量贩已向执行法院支付了相应款项。 | 无 |
| 2019年3月22日的费用为3,127,569.60元）；2、判令被告立即将《房屋租赁合同》及补充合同所述的承租房屋及设施设备交还给原告，并协助原告办理承租场地水电过户手续；3、本案诉讼费用由被告承担。 | 令由被上诉人负担本案一、二审全部诉讼费用。2019年9月18日，宜昌市中院作出二审判决：1、撤销葛洲坝人民法院（2019）鄂0592民初466号民事判决；2、武商量贩于本判决生效之日起十日内向馨安泰公司支付占有使用费3,261,268.6元。武商量贩不服，2020年4月22日向湖北省高院提交再审申请。 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
参与非公开发行股票的员工持股计划实施情况
1、2015年1月15日，公司召开第七届八次（临时）董事会审议通过了发行人申请非公开发行股票的相关议案（详见公司于2015年1月16日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-002、004-006号公告）。
2、2015年3月30日，湖北省人民政府国有资产监督管理委员会批复同意公司本次非公开发行A股股票的方案（详见公司于2015年3月31日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-025号公告）。
3、2015年4月9日，公司召开2014年度股东大会，逐项审议通过了本次非公开发行股票的相关议案，并授权董事会办理本次非公开发行股票的相关事宜（详见公司于2015年4月10日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-026号公告）。
4、2015年10月13日，公司召开第七届十二次（临时）董事会审议通过了《关于调整非公开发行方案的议案》等相关议案，对本次非公开发行数量、发行价格、发行对象及认购方式、募集资金总额及用途等内容进行了调整（详见公司于2015年10月14日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-046、048、049号公告）。
5、2015年11月18日，经中国证监会发行审核委员会审核，公司非公开发行股票申请获得通过。（详见公司于 2015年11月19日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-053号公告）。
6、2015年12月23日，公司收到中国证监会印发的《关于核准武汉武商集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2983号）（详见公司于2015年12月24日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-055号公告）。
7、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2016年3月23日分别出具《关于武汉武商集团股份有限公司非公开发行股票申购资金到位的验资报告》（众环验字(2016)010032号），《验资报告》（众环验字(2016)010033号）截至2016年3月23日，发行
人实收金额人民币814,783,758.11元，扣除其他发行费用后实际募集资金净额812,707,353.51元，其中新增注册资本62,808,780.00元，余额人民币749,898,573.51元转入资本公积。（详见公司于2016年4月7日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告）。
8、公司已于2016年3月30日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，经确认，本次新增股份为有限售条件流通股（限售期为36个月），上市首日为2016年4月8日，可上市流通时间为2019年4月8日（详见公司于2016年4月7日公告在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）的公告）。
9、公司非公开发行股份36个月限售期届满，于2019年3月25日向深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请解除限售，本次解除限售的股份数量为81,651,414股，占公司总股本比例为10.62%，其中，员工持股计划解限股份55,969,160股，占公司总股本比例为7.28%。股份可上市流通日为2019年4月8日（详见公司于2019年4月3日公告在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）的2019-003号公告）。
10、公司于2019年4月10日收到股东武汉武商集团股份有限公司—第一期员工持股计划（以下简称“员工持股计划”）出具的《武汉武商集团股份有限公司关于5%以上股东股份减持计划的告知函》，员工持股计划持有人因资金周转需要，计划在2019年5月7日至2019年11月1日期间，以集中竞价交易及大宗交易方式减持公司股份总计不超过46,139,562股（详见公司于2019年4月11日公告在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）的2019-004号公告）。 11、员工持股计划在2019年5月23日至7月25日期间，以集中竞价交易及大宗交易方式减持公司股份19,529,925股，占公司总股本的2.54%，公司已于2019年8月1日公告减持进展及简式权益变动报告书（详见公司于2019年8月1日公告在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）的2019-027号等公告）。
12、截止2019年9月27日，公司收到员工持股计划出具的《武汉武商集团股份有限公司—第一期员工持股计划股份减持结果告知函》，因余下减持期间为窗口期，员工持股计划决定提前终止本次减持。本次员工持股计划累计减持比例为公司总股本的3.12%，其中，以集中竞价方式减持公司股份12,129,795股，占公司总股本的1.58%；以大宗交易方式减持公司股份11,840,000股，占公司总股本的1.54%（详见公司于2019年9月28日公告在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）的2019-034号公告）。
13、鉴于员工持股计划股票尚未全部出售，且员工持股计划存续期将于2020年4月7日届满，公司分别于2020年1月22日、2020年2月3日召开员工持股计划2020年第一次持有人会议及第八届十五次董事会审议通过了《关于延长武商集团2015年度员工持股计划存续期的议案》，公司员工持股计划存续期延长6个月至2020年10月7日止（详见公司于2020年2月4日公告在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）的2020-003号公告)。
14、在存续期届满前六个月，公司按相关规定披露提示性公告，截至2020年4月3日，员工持股计划以集中竞价方式减持公司股票20,921,915股，占公司总股本的2.72%，以大宗交易方式减持公司股票11,840,000股，占公司总股本的1.54%，员工持股计划尚有23,207,245股未出售，占公司目前总股本的3.02%（详见公司于2020年4月7日公告在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）的2020-007号公告)。
15、鉴于员工持股计划股票尚未全部出售，且员工持股计划存续期将于2020年10月7日届满，公司分别于2020年7月27日、2020年8月6日召开员工持股计划2020年第二次持有人会议及第九届二次（临时）董事会审议通过《关于第二次延长武商集团2015年度员工持股计划存续期的议案》，公司员工持股计划存续期延长6个月至2021年4月7日止（详见公司于2020年8月7日公告在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）的2020-046号公告)。
16、员工持股计划分别于2020年5月21日、2020年7月27日参加公司2019年度股东大会及2020年第一次临时股东大会，对所有议案均投赞成票。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易 | 关联交易定价 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金 | 获批的交易额 | 是否超过 | 关联交易 | 可获得的同类 | 披露日期 | 披露索引 |
| 内容 | 原则 | （万元） | 额的比例 | 度（万元） | 获批额度 | 结算方式 | 交易市价 | ||||||
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 联营企业 | 与日常相关的关联交易 | 房屋租赁（2019.1.1-2020.6.30） | 市场定价 | 429.73 | 161.15 | 0.81% | 429.73 | 否 | 月结 | 429.73 | 2020年04月30日 | 详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)《武汉武商集团股份有限公司关于日常关联交易的公告》，公告编号2020-018 |
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 联营企业 | 与日常相关的关联交易 | 房屋租赁（2007.5.28-2022.5.27） | 市场定价 | 1,821.16 | 80.08 | 0.40% | 1,821.16 | 否 | 季结 | 1,821.16 | 2020年04月30日 | 同上 |
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 联营企业 | 与日常相关的关联交易 | 房屋租赁（2020.1.1-2025.12.31） | 市场定价 | 3,120 | 240 | 1.20% | 3,120 | 否 | 季结 | 3,120 | 2020年04月30日 | 同上 |
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 联营企业 | 与日常相关的关联交易 | 房屋租赁（2017.4.1-2025.12.31） | 市场定价 | 1,451.23 | 78.44 | 0.39% | 1,451.23 | 否 | 月结 | 1,451.23 | 2020年04月30日 | 同上 |
| 合计 | -- | -- | 559.67 | -- | 6,822.12 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 武汉商联（集团）股份有限公司 | 公司及公司第一大股东 | 湖北消费金融股份有限公司 | 发放个人消费贷款；境内同业拆借；向境内金融机构借款；接受股东境内子公司及境内股东的存款；经批准发行金融债券；与消费金融相关的咨询、代理业务；代理销售与消费贷款相关的保险产品；固定收益类证券投资业务；经银监会批准的其他业务。 | 9.4亿元 | 864,667.54 | 148,667.36 | 1,356.08 |
| 武汉武商集团股份有限公司 | 同上 | 湖北消费金融股份有限公司 | 同上 | 9.4亿元 | 864,667.54 | 148,667.36 | 1,356.08 |
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 无 | ||||||
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 联营企业 | 租赁保证金 | 否 | 19.84 | 19.84 | ||||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无影响 | ||||||||
应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 联营企业 | 应付租金 | 0 | 142.26 | 128.19 | 14.07 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无影响 | |||||||
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、超市网点：2007年7月30日，公司全资子公司武商量贩与新兴医药签订《租赁合同》，武商量贩向新兴医药租赁位于武汉医药产业园配套生活服务区的一栋建筑用作商业及辅助服务用房，房屋租赁面积约6,223.48平方米、租赁期限为15年，租赁费标准：第1-2年10元/㎡月，以后每2年增长2元/㎡月，至20元/㎡月封顶。2017年4月1日，公司全资子公司武汉武商超市管理有限公司（以下简称“武商超市”）正式运营，原武商量贩经营网点转入武商超市，武商超市与新兴医药及武商量贩就上述《租赁合同》重新签署《三方协议》，将原合同中武商量贩的所有权利和义务转移给武商超市。
2019年10月30日，武商超市与新兴医药签署《补充协议》，合同期限自2019年10月1日-2022年5月27日，费用标准：每月9,000元。
本报告期内，武商超市就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为80.08万元。
2、配送中心1、2号库：2019年12月18日，武商超市与新兴医药签署《房屋租赁合同》，武商超市租赁新兴医药位于武汉市东湖新技术开发区江夏经济开发区特一号房屋作配送中心，该房屋建筑面积约20,000平方米，本次租赁期限6年，自2020年1月1日至2025年12月31日，租赁合同总额为3,120万元。
本报告期内，武商超市就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为240万元。
3、新建仓库3、4号库：2017年9月12日，公司全资子公司武商超市与新兴医药正式签署《新建3#、4#仓库租赁合同》，新兴医药同意将位于武汉市东湖高新技术开发区庙山小区武汉医药产业园内新建的3#、4#仓库租赁给武商超市使用。该租赁物房产证总建筑面积6,537.06平方米，租赁期限为2017年4月1日至2025年12月31日，租赁费用标准为：2017年4月1日至2020
年12月31日，20元/㎡月；2021年1月1日至2025年12月31日，22元/㎡月。合同总金额1,451.23万元。
本报告期内，武商超市就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为78.44万元。
4、培训中心：2019年10月30日，公司与新兴医药签订《房屋租赁合同书》，将位于武汉市东湖新技术开发区庙山小区特一号的武汉医药产业园综合楼用作培训基地，租赁期限从2019年1月1日至2020年6月30日，计租面积8,952.81平方米，租赁费用标准：30元/㎡月，减免2个月租赁费，合同总金额429.73万元。因合同期限即将届满，公司拟与新兴医药续签《房屋租赁合同》，租赁期限从2020年7月1日至2028年12月31日，计租面积8,952.81平方米，租赁费用标准：2020年7月1日至2023年12月31日，30元/㎡月；2024年1月1日至2028年12月31日，31.8元/㎡月，合同总金额2,836.25万元。本报告期内，公司就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为161.15万元。根据相关规定，上述1-4项关联交易已分别经公司2020年4月29日、5月10日召开的第八届十七次董事会及2019年度股东大会审议通过。
5、亚贸广场：2015年5月28日，公司与亚洲贸易广场签署《租赁合同》。租赁位于武昌区武珞路628号的裙楼进行商品经营，租赁合同期限10年，即2014年9月1日至2024年8月31日。租赁费用标准：2014年9月1日至2017年8月31日年租金6,000万元；2017年9月1日至2020年8月31日的年租金6,600万元；2020年9月1日至2023年8月31日的年租金7,260万元；2023年9月1日至2024年8月31日的年租金7,986万元。
2019年10月22日，公司与亚洲贸易广场签定《房屋租赁合同》补充协议（以下简称“补充协议”），对原合同中的租金标准作出调整，补充协议主要内容：1、2020年2月29日前的租金按原合同执行；2、2020年3月1日至2021年2月28日，年租金按5,000万元标准执行；3、2021年3月1日至2024年8月31日，年租金按5,500万元标准执行，租期非整年部分按月计算。上述租金总额为24,250万元。
本报告期内，公司就该等租赁房产与亚洲贸易广场发生的租赁费用为2,766.67万元。
根据相关规定，上述交易事项，经公司2015年3月2日召开的第七届九次董事会及2015年4月9日召开的2014年度股东大会审议通过。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否经核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行相关法律法规，报告期内未出现关于环保方面违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
无
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
无
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）关于董事及高级管理人员股份减持情况
1、公司于2020年1月2日收到董事及高管人员朱曦、熊海云、李东出具的《武汉武商集团股份有限公司董事、监事、高级管理人员关于股份减持计划的告知函》，公司董事及高管朱曦、熊海云、李东计划在2020年2月4日至2020年7月31日期间以集中竞价方式减持本公司股份107,657股（占公司总股本比例0.013%）【详见2020年1月3日公告编号2020-001号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
2、2020年4月30日，因减持时间过半，公司收到董事及高管人员朱曦、熊海云、李东出具的《武汉武商集团股份有限公司董事、高级管理人员关于股份减持进展情况的告知函》，公司董事及高管人员朱曦、熊海云、李东均未减持公司股份【详见2020年5月6日公告编号2020-020号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
3、2020年6月2日，因减持数量已过半，公司收到董事及高管人员朱曦、李东出具的《武汉武商集团股份有限公司董事、高级管理人员关于股份减持进展情况的告知函》，公司董事及高管人员朱曦、李东分别减持32,663股及48,994股【详见2020年6月3日公告编号2020-025号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
4、2020年7月2日，公司收到董事熊海云出具的《武汉武商集团股份有限公司董事、高级管理人员关于股份减持进展情况的告知函》，公司董事熊海云减持公司股份26,000股，本次减持计划完成【详见2020年7月3日公告编号2020-026号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
（二）关于以自有资产抵押贷款的事项
公司为满足梦时代项目建设需要，以武汉梦时代项目在建工程提供抵押，适时转现房抵押，向平安银行股份有限公司武汉分行申请柒拾亿元贷款，贷款期限12年。公司分别于2020年2月3日、2020年5月21日召开第八届十五次董事会及2019年度股东大会审议通过《关于公司以自有资产抵押贷款的议案》【详见2020年2月4日、5月22日公告编号2020-004、022号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
（三）关于超短期融资券发行及兑付情况
1、根据2018年6月28日召开2017年度股东大会审议通过的《关于拟注册发行超短期融资券的议案》，公司于2020年2月28日-2020年3月2日，在全国银行间债券市场公开发行了公司2020年度第一、二期超短期融资券（疫情防控债），募集资金已于2020年3月3日到账。公司2020年第一期超短期融资券（简称：20武商（疫情防控债）SCP001，债券代码：12000635）发行规模为2.5亿元人民币，发行期限为90日，票面利率为2.76%，主承销商为招商银行股份有限公司；公司2020年第二期超短期融资券（简称：20武商（疫情防控债）SCP002，债券代码：12000644）发行规模为2.5亿元人民币，发行期限为270日，票面利率为2.90%，主承销商为交通银行股份有限公司【详见2020年3月4日公告编号2020-005号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
2、2020年4月14日，公司兑付完成2019年度第一期超短期融资券5亿元【详见2020年4月15日公告编号2020-010号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
3、2020年5月15日、18日，公司在全国银行间债券市场公开发行武汉武商集团股份有限公司2020年度第三期超短期融资券（简称：20武商SCP003，债券代码：012001827），发行规模为2.5亿元人民币，发行期限为90天。发行面值为100元人民币，票面年利率2.20%，起息日为2020年5月19日，兑付日为2020年8月17日。上述资金已于2020年5月19日全部到账。主承销商是招商银行股份有限公司【详见2020年5月21日公告编号2020-021号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
4、2020年6月1日，公司兑付完成2020年度第一期超短期融资券（疫情防控债）2.5亿元【详见2020年6月2日公告编号2020-024号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
5、2020年7月17日，公司兑付完成2019年度第三期超短期融资券2.5亿元【详见2020年7月18日公告编号2020-047号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
（四）关于聘任副总经理的事宜
公司于2020年3月20日召开第八届十六次（临时）董事会，审议通过《关于聘任副总经理的议案》，鉴于朱曦同志在抗击新冠疫情期间，带领超市公司团队奋战在抗疫前线，在保供应、稳物价、惠民生工作中作出了重要贡献，经总经理提名，董事会审议通过，同意聘任朱曦同志为公司副总经理，任期与董事会任期一致【详见2020年3月21日公告编号2020-006号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
（五）实施2019年度权益分派
经公司第八届十七次董事会及2019年度股东大会审议通过，公司实施2019年度权益分派方案：以总股本768,992,731股为基数，向全体股东每10股派现金股利2.2元（含税），共计派现金169,178,400.82元，剩余可分配利润4,820,382,074.62元结转至下年度。本次股权登记日为20120年6月4日，除权除息日为2020年6月5日【详见2020年5月29日公告编号2020-023号巨潮资讯网公告（www.cninfo.com.cn）】。
（六）关于公司换届选举事宜
1、经公司第八届十八次（临时）董事会、第八届十五次（临时）监事会及2020年第一次临时股东大会审议通过，选举陈军、秦琴、陈昌义、徐潘华、洪小燕、吴可、唐建新、郑东平、岳琴舫等9人为公司第九届非职工董事会，选举吴海芳、杨廷界、艾璇等3人为公司第九届非职工监事，任期三年【详见2020年7月11日、7月28日公告编号2020-027、028、041号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。经第九届一次（临时）董事会、监事会审议通过，选举陈军为公司董事长，选举吴海芳为公司监事长，聘任秦琴任公司总经理，聘任李轩任公司董事会秘书，聘任汪斌、朱曦、吴全斌等任公司副总经理，任期三年。同时选举产生公司战略决策委员会、审计委员会、人力资源委员会组成人员【详见2020年7月28日公告编号2020-042、043号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
2、经公司第十二届五次职工（会员）代表大会民主选举，由徐萍、陆向民担任公司第九届董事会职工董事，张宇燕、王芳担任公司第九届监事会职工监事，任期三年【详见2020年07月23日公告编号2020-039、40号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
（七）关于中期票据发行事宜
2020年7月23日至24日，公司发行“武汉武商集团股份有限公司2020年度第一期中期票据”（债券简称： 20武商MTN001，债券代码：102001420），本期中期票据的发行额9.4亿元人民币，期限3年，单位面值100元人民币，票面利率3.88%，募集资金已于2020年7月27日到账。本期中期票据由中国建设银行股份有限公司作为主承销商及簿记管理人，招商银行股份有限公司为联席主承销商，募集资金将用于偿还公司到期债务及补充武汉梦时代广场项目建设【详见2020年7月29日公告编号2020-044号巨潮资讯网公告（http://www.cninfo.com.cn）】。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,235,476 | 0.16% | 0 | 0 | 0 | -58,369 | -58,369 | 1,177,107 | 0.15% |
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、其他内资持股 | 1,235,476 | 0.16% | 0 | 0 | 0 | -58,369 | -58,369 | 1,177,107 | 0.15% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境内自然人持股 | 1,235,476 | 0.16% | 0 | 0 | 0 | -58,369 | -58,369 | 1,177,107 | 0.15% |
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件股份 | 767,757,255 | 99.84% | 0 | 0 | 0 | 58,369 | 58,369 | 767,815,624 | 99.85% |
| 1、人民币普通股 | 767,757,255 | 99.84% | 0 | 0 | 0 | 58,369 | 58,369 | 767,815,624 | 99.85% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 三、股份总数 | 768,992,731 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 768,992,731 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
每年年初按照董监高人员持股总数的75%重新核定高管锁定股数，本年减少高管锁定股58,369股。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 高管锁定股 | 1,235,476 | 58,369 | 0 | 1,177,107 | 高管股份锁定 | 每年解锁25% |
| 合计 | 1,235,476 | 58,369 | 0 | 1,177,107 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,090 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 武汉商联（集团）股份有限公司 | 国有法人 | 21.55% | 165,703,232 | 165,703,232 | |||||
| 浙江银泰百货有限公司 | 境内非国有法人 | 10.39% | 79,896,933 | 79,896,933 | |||||
| 达孜银泰商业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 5.56% | 42,752,278 | 42,752,278 | |||||
| 武汉国有资产经营有限公司 | 国有法人 | 3.89% | 29,888,346 | 29,888,346 | |||||
| 武汉武商集团股份有限公司－第一期员工持股计划 | 其他 | 2.18% | 16,764,871 | 16,764,871 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司——交银施罗德阿尔法混合型证券 | 其他 | 2.08% | 15,984,147 | 15,984,147 | |||||
| 投资基金 | ||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.03% | 15,634,190 | 15,634,190 | ||||||
| 周志聪 | 境内自然人 | 1.77% | 13,633,343 | 13,633,343 | ||||||
| 武汉金融控股（集团）有限公司 | 国有法人 | 1.72% | 13,198,363 | 13,198,363 | ||||||
| 武汉汉通投资有限公司 | 国有法人 | 1.57% | 12,103,274 | 12,103,274 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、武汉国有资产经营有限公司为武汉商联（集团）股份有限公司股东，武汉汉通投资有限公司为武汉商联（集团）股份有限公司全资子公司；浙江银泰百货有限公司与达孜银泰商业发展有限公司为一致行动人。2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 武汉商联（集团）股份有限公司 | 165,703,232 | 人民币普通股 | 165,703,232 | |||||||
| 浙江银泰百货有限公司 | 79,896,933 | 人民币普通股 | 79,896,933 | |||||||
| 达孜银泰商业发展有限公司 | 42,752,278 | 人民币普通股 | 42,752,278 | |||||||
| 武汉国有资产经营有限公司 | 29,888,346 | 人民币普通股 | 29,888,346 | |||||||
| 武汉武商集团股份有限公司－第一期员工持股计划 | 16,764,871 | 人民币普通股 | 16,764,871 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司-交银施罗德阿尔法核心混合型证券投资基金 | 15,984,147 | 人民币普通股 | 15,984,147 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 15,634,190 | 人民币普通股 | 15,634,190 | |||||||
| 周志聪 | 13,633,343 | 人民币普通股 | 13,633,343 | |||||||
| 武汉金融控股（集团）有限公司 | 13,198,363 | 人民币普通股 | 13,198,363 | |||||||
| 武汉汉通投资有限公司 | 12,103,274 | 人民币普通股 | 12,103,274 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、武汉国有资产经营有限公司为武汉商联（集团）股份有限公司股东，武汉汉通投资有限公司为武汉商联（集团）股份有限公司全资子公司；浙江银泰百货有限公司与达孜银泰商业发展有限公司为一致行动人。2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 报告期末，公司股东周志聪通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份13,633,343股。 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陈军 | 董事长 | 现任 | 263,852 | 0 | 0 | 263,852 | |||
| 秦琴 | 董事、总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 陈昌义 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 朱曦 | 董事、副总经理 | 现任 | 130,650 | 0 | 32,663 | 97,987 | |||
| 熊海云 | 董事 | 现任 | 104,000 | 0 | 0 | 104,000 | |||
| 押志高 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 王伟 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 喻景忠 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 田玲 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 吴可 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 岳琴舫 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 殷柏高 | 监事长 | 现任 | 31,200 | 0 | 0 | 31,200 | |||
| 杨廷界 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 王芳 | 监事 | 现任 | 65 | 0 | 0 | 65 | |||
| 张宇燕 | 监事 | 现任 | 18,553 | 0 | 0 | 18,553 | |||
| 艾璇 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 李轩 | 董事会秘书 | 现任 | 292,500 | 0 | 0 | 292,500 | |||
| 汪斌 | 副总经理 | 现任 | 280,000 | 0 | 0 | 280,000 | |||
| 吴海芳 | 副总经理 | 现任 | 261,300 | 0 | 0 | 261,300 | |||
| 李东 | 副总经理 | 现任 | 195,975 | 0 | 48,994 | 146,981 | |||
| 合计 | -- | -- | 1,578,095 | 0 | 81,657 | 1,496,438 |
备注：1、公司分别于2020年7月10日、7月28日召开第八届十八次（临时）董事会、第八届十五次（临时）监事会、2020年第一次临时股东大会及第九届一次（临时）董事会、监事会审议通过，选举陈军、秦琴、陈昌义、徐潘华、洪小燕、吴可、唐建新、郑东平、岳琴舫等9人为公司第九届非职工董事会；选举吴海芳、杨廷界、艾璇等3人为公司第九届非职工监事；选举陈军为公司董事长；选举吴海芳为公司监事长；聘任秦琴任公司总经理；聘任李轩任公司董事会秘书；聘任汪斌、朱曦、吴全斌等任公司副总经理；任期三年。同时选举产生公司战略决策委员会、审计委员会、人力资源委员会组成人员。原任董
事熊海云、押志高、王伟、喻景忠、田玲，原任监事长殷柏高、原任副总经理李东任期满离任。
2、2020年7月22日，经公司第十二届五次职工（会员）代表大会民主选举，由徐萍、陆向民担任公司第九届董事会职工董事，张宇燕、王芳担任公司第九届监事会职工监事，任期三年。原职工董事朱曦任期满离任。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 朱曦 | 副总经理 | 聘任 | 2020年03月20日 | 原任职工董事，经总经理提名，董事会审议聘任为公司副总经理。 |
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,031,711,682.38 | 2,055,671,413.46 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 148,200.00 | |
| 应收账款 | 27,464,087.05 | 13,127,307.37 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 441,021,222.89 | 443,378,229.22 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 124,754,684.70 | 202,104,561.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 200,700.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,650,546,651.75 | 3,683,237,892.70 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 273,192,566.08 | 281,829,850.13 |
| 流动资产合计 | 6,548,690,894.85 | 6,679,497,453.88 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 29,975,000.72 | 29,986,959.25 |
| 其他权益工具投资 | 616,820,929.80 | 603,364,692.92 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 40,565,401.45 | 44,560,837.15 |
| 固定资产 | 6,361,800,987.39 | 6,464,792,846.41 |
| 在建工程 | 3,046,616,881.82 | 2,502,625,079.50 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 6,777,992,073.84 | 6,873,590,410.93 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 295,319,438.72 | 315,992,994.76 |
| 递延所得税资产 | 89,985,548.40 | 80,728,991.07 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 17,259,076,262.14 | 16,915,642,811.99 |
| 资产总计 | 23,807,767,156.99 | 23,595,140,265.87 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,912,988,000.00 | 1,072,357,048.22 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 3,640,000.00 |
| 应付账款 | 1,975,088,965.76 | 2,742,898,558.49 |
| 预收款项 | 32,820,575.39 | 4,658,246,855.60 |
| 合同负债 | 4,496,584,703.58 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 197,660,118.43 | 278,828,556.50 |
| 应交税费 | 87,631,013.23 | 300,927,199.30 |
| 其他应付款 | 2,089,682,056.68 | 1,976,885,675.73 |
| 其中：应付利息 | 7,596,377.65 | 23,283,264.12 |
| 应付股利 | 2,846,864.03 | 2,846,864.03 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 942,472,733.00 | 1,407,105,363.00 |
| 其他流动负债 | 1,022,988,178.86 | 508,052,354.50 |
| 流动负债合计 | 12,757,916,344.93 | 12,948,941,611.34 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,664,500,000.00 | 1,061,286,370.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 30,206,948.47 | 31,675,326.74 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 46,720,232.45 | 43,356,173.23 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,741,427,180.92 | 1,136,317,869.97 |
| 负债合计 | 14,499,343,525.85 | 14,085,259,481.31 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 768,992,731.00 | 768,992,731.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,448,918,710.33 | 1,448,918,710.33 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 140,160,697.35 | 130,068,519.69 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,517,134,547.09 | 1,517,134,547.09 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 5,433,216,945.37 | 5,644,766,276.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,308,423,631.14 | 9,509,880,784.56 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 9,308,423,631.14 | 9,509,880,784.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 23,807,767,156.99 | 23,595,140,265.87 |
法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：李轩 会计机构负责人：刘晓蓓
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,017,136,899.13 | 1,194,272,250.71 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 394,580,398.90 | 379,140,169.35 |
| 其他应收款 | 1,433,690,003.71 | 1,434,721,600.04 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 200,700.00 | |
| 存货 | 191,180,560.76 | 177,100,642.95 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 82,122,351.07 | 103,230,030.30 |
| 流动资产合计 | 3,118,710,213.57 | 3,288,464,693.35 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,168,110,481.88 | 1,168,472,440.41 |
| 其他权益工具投资 | 616,820,929.80 | 603,364,692.92 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 3,228,659,327.25 | 3,263,179,393.99 |
| 固定资产 | 2,438,744,613.10 | 2,486,732,431.58 |
| 在建工程 | 3,046,616,881.82 | 2,502,625,079.50 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 6,369,361,460.11 | 6,459,277,557.92 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 179,285,620.54 | 194,937,153.58 |
| 递延所得税资产 | 36,537,326.48 | 40,989,281.90 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 17,084,136,640.98 | 16,719,578,031.80 |
| 资产总计 | 20,202,846,854.55 | 20,008,042,725.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,912,988,000.00 | 1,072,357,048.22 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 447,901,732.40 | 959,072,384.81 |
| 预收款项 | 2,892,957.72 | 2,707,231,268.95 |
| 合同负债 | 2,644,652,310.40 | |
| 应付职工薪酬 | 118,901,388.94 | 155,230,738.42 |
| 应交税费 | 64,145,573.10 | 243,922,305.24 |
| 其他应付款 | 2,538,868,115.00 | 2,882,761,559.65 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 942,472,733.00 | 1,407,105,363.00 |
| 其他流动负债 | 846,836,307.20 | 508,052,354.50 |
| 流动负债合计 | 9,519,659,117.76 | 9,935,733,022.79 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,664,500,000.00 | 1,061,286,370.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 46,720,232.45 | 43,356,173.23 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,711,220,232.45 | 1,104,642,543.23 |
| 负债合计 | 11,230,879,350.21 | 11,040,375,566.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 768,992,731.00 | 768,992,731.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,561,910,885.91 | 1,561,910,885.91 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 140,160,697.35 | 130,068,519.69 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,517,134,547.09 | 1,517,134,547.09 |
| 未分配利润 | 4,983,768,642.99 | 4,989,560,475.44 |
| 所有者权益合计 | 8,971,967,504.34 | 8,967,667,159.13 |
| 负债和所有者权益总计 | 20,202,846,854.55 | 20,008,042,725.15 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,688,173,730.55 | 8,875,002,410.13 |
| 其中：营业收入 | 2,688,173,730.55 | 8,875,002,410.13 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,766,506,638.96 | 8,085,276,269.48 |
| 其中：营业成本 | 1,743,108,999.64 | 6,959,471,421.20 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 34,602,879.61 | 93,788,702.55 |
| 销售费用 | 860,994,195.97 | 920,688,608.90 |
| 管理费用 | 101,778,376.08 | 113,460,851.70 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 26,022,187.66 | -2,133,314.87 |
| 其中：利息费用 | 36,199,491.93 | 11,754,524.11 |
| 利息收入 | 10,689,016.63 | 14,594,497.50 |
| 加：其他收益 | 26,497,998.18 | 2,404,454.29 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -11,958.53 | 125,570.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -11,958.53 | 125,570.96 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 496,908.82 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 6,641,717.98 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 13,526.81 | -1,272,982.93 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -51,336,433.13 | 797,624,900.95 |
| 加：营业外收入 | 2,857,051.51 | 5,897,187.25 |
| 减：营业外支出 | 3,011,069.49 | 3,488,819.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -51,490,451.11 | 800,033,268.59 |
| 减：所得税费用 | -9,119,520.85 | 200,146,358.74 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,370,930.26 | 599,886,909.85 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -42,370,930.26 | 599,886,909.85 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -42,370,930.26 | 599,886,909.85 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 10,092,177.66 | 79,060,626.72 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 10,092,177.66 | 79,060,626.72 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 10,092,177.66 | 79,060,626.72 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 10,092,177.66 | 79,060,626.72 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -32,278,752.60 | 678,947,536.57 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -32,278,752.60 | 678,947,536.57 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.06 | 0.79 |
| （二）稀释每股收益 | -0.06 | 0.79 |
法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：李轩 会计机构负责人：刘晓蓓
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 641,210,218.67 | 4,353,903,183.60 |
| 减：营业成本 | 203,800,293.71 | 3,286,566,263.07 |
| 税金及附加 | 19,270,928.31 | 69,333,506.10 |
| 销售费用 | 278,805,426.41 | 363,200,381.36 |
| 管理费用 | 92,158,025.98 | 101,553,971.57 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 31,896,623.92 | 5,723,788.18 |
| 其中：利息费用 | 39,398,674.45 | 13,760,150.27 |
| 利息收入 | 7,582,892.36 | 8,036,362.09 |
| 加：其他收益 | 1,882,334.74 | 530,643.32 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 150,233,154.44 | 125,570.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -11,958.53 | 125,570.96 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 55,521.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 5,409,049.52 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,358.05 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 167,449,931.35 | 533,593,895.17 |
| 加：营业外收入 | 628,788.74 | 2,845,719.84 |
| 减：营业外支出 | 240,196.30 | 1,035,399.38 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 167,838,523.79 | 535,404,215.63 |
| 减：所得税费用 | 4,451,955.42 | 133,822,132.21 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,386,568.37 | 401,582,083.42 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,386,568.37 | 401,582,083.42 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 10,092,177.66 | 79,060,626.72 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 10,092,177.66 | 79,060,626.72 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 10,092,177.66 | 79,060,626.72 |
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 173,478,746.03 | 480,642,710.14 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,454,606,146.39 | 11,037,019,366.07 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 61,895,492.21 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 100,054,492.75 | 55,047,413.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,616,556,131.35 | 11,092,066,779.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,684,305,236.03 | 9,006,697,572.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 484,085,496.21 | 489,888,089.29 |
| 支付的各项税费 | 298,446,009.80 | 761,012,761.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 304,548,469.09 | 375,077,028.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,771,385,211.13 | 10,632,675,451.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -154,829,079.78 | 459,391,327.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 200,700.00 | 200,700.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 144,534.00 | 220,856.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 345,234.00 | 421,556.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 555,153,718.17 | 577,065,853.37 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 555,153,718.17 | 577,065,853.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -554,808,484.17 | -576,644,297.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,061,988,000.00 | 1,523,138,048.22 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,061,988,000.00 | 1,523,138,048.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,082,776,048.22 | 1,932,181,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 289,894,118.91 | 169,352,688.63 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,372,670,167.13 | 2,101,533,688.63 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 689,317,832.87 | -578,395,640.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -20,319,731.08 | -695,648,610.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,002,031,413.46 | 3,109,335,793.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,981,711,682.38 | 2,413,687,183.24 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,444,977,323.90 | 5,150,776,839.69 |
| 收到的税费返还 | 52,380,253.33 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 164,107,787.99 | 109,126,401.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,661,465,365.22 | 5,259,903,241.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,478,172,074.34 | 3,843,114,430.87 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 149,114,498.23 | 164,162,576.45 |
| 支付的各项税费 | 195,992,356.61 | 484,169,378.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 252,662,053.18 | 101,446,624.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,075,940,982.36 | 4,592,893,010.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -414,475,617.14 | 667,010,230.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 150,445,812.97 | 200,700.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,250.00 | 16,760.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 150,457,062.97 | 217,460.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 547,241,017.53 | 570,089,754.27 |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 597,241,017.53 | 570,089,754.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -446,783,954.56 | -569,872,294.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,061,988,000.00 | 1,523,138,048.22 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,061,988,000.00 | 1,523,138,048.22 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,082,776,048.22 | 1,932,181,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 295,087,731.66 | 173,693,731.46 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 3,377,863,779.88 | 2,105,874,731.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 684,124,220.12 | -582,736,683.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -177,135,351.58 | -485,598,746.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,144,272,250.71 | 1,821,785,020.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 967,136,899.13 | 1,336,186,273.47 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 768,992,731.00 | 1,448,918,710.33 | 130,068,519.69 | 1,517,134,547.09 | 5,644,766,276.45 | 9,509,880,784.56 | 9,509,880,784.56 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 768,992,731.00 | 1,448,918,710.33 | 130,068,519.69 | 1,517,134,547.09 | 5,644,766,276.45 | 9,509,880,784.56 | 9,509,880,784.56 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,092,177.66 | -211,549,331.08 | -201,457,153.42 | -201,457,153.42 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,092,177.66 | -42,370,930.26 | -32,278,752.60 | -32,278,752.60 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -169,178,400.82 | -169,178,400.82 | -169,178,400.82 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -169,178,400.82 | -169,178,400.82 | -169,178,400.82 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 768,992,731.00 | 1,448,918,710.33 | 140,160,697.35 | 1,517,134,547.09 | 5,433,216,945.37 | 9,308,423,631.14 | 9,308,423,631.14 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 768,992,731.00 | 1,439,609,081.06 | 42,607,933.68 | 1,284,853,367.91 | 4,798,248,065.09 | 8,249,095,311.38 | 8,249,095,311.38 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 79,060,626.72 | 965,926.84 | 80,026,553.56 | 80,026,553.56 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 768,992,731.00 | 1,439,609,081.06 | 42,607,933.68 | 79,060,626.72 | 1,284,853,367.91 | 4,799,213,991.93 | 8,329,121,864.94 | 8,329,121,864.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,309,761.27 | -42,607,933.68 | 446,088,363.65 | 498,006,058.60 | 498,006,058.60 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 599,886,909.85 | 599,886,909.85 | 599,886,909.85 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,309,761.27 | -42,607,933.68 | 51,917,694.95 | 51,917,694.95 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 9,309,761.27 | -42,607,933.68 | 51,917,694.95 | 51,917,694.95 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -153,798,546.20 | -153,798,546.20 | -153,798,546.20 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -153,798,546.20 | -153,798,546.20 | -153,798,546.20 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 768,992,731.00 | 1,448,918,842.33 | 79,060,626.72 | 1,284,853,367.91 | 5,245,302,355.58 | 8,827,127,923.54 | 8,827,127,923.54 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 768,992,731.00 | 1,561,910,885.91 | 130,068,519.69 | 1,517,134,547.09 | 4,989,560,475.44 | 8,967,667,159.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 768,992,731.00 | 1,561,910,885.91 | 130,068,519.69 | 1,517,134,547.09 | 4,989,560,475.44 | 8,967,667,159.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,092,177.66 | -5,791,832.45 | 4,300,345.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,092,177.66 | 163,386,568.37 | 173,478,746.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -169,178,400.82 | -169,178,400.82 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -169,178,400.8 | -169,178,400.82 | ||||||||||
| 2 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 768,992,731.00 | 1,561,910,885.91 | 140,160,697.35 | 1,517,134,547.09 | 4,983,768,642.99 | 8,971,967,504.34 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 768,992,731.00 | 1,552,601,256.64 | 42,607,933.68 | 1,284,853,367.91 | 4,214,234,304.97 | 7,778,073,726.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 79,060,626.72 | 10,162,923.61 | 89,223,550.33 | |||||||||
| 前期 | ||||||||||||
| 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 768,992,731.00 | 1,552,601,256.64 | 42,607,933.68 | 79,060,626.72 | 1,284,853,367.91 | 4,224,397,228.58 | 7,867,297,277.17 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,309,761.27 | -42,607,933.68 | 247,783,537.22 | 299,701,232.17 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 401,582,083.42 | 401,582,083.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,309,761.27 | -42,607,933.68 | 51,917,694.95 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 9,309,761.27 | -42,607,933.68 | 51,917,694.95 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -153,798,546.20 | -153,798,546.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -153,798,546.20 | -153,798,546.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 768,992,731.00 | 1,561,911,017.91 | 79,060,626.72 | 1,284,853,367.91 | 4,472,180,765.80 | 8,166,998,509.34 |
三、公司基本情况
武汉武商集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是境内公开发行股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。公司于2017年12月27日取得武汉市工商行政管理局重新核发的91420100300251645N号《企业法人营业执照》。
武汉武商集团股份有限公司的前身是武汉商场，创建于1959年，是全国十大百货商店之一。1986年12月25日以武汉商场、中国工商银行武汉市信托投资公司、中国农业银行武汉市信托投资公司、中国人民建设银行武汉市信托投资公司、中国人民保险公司武汉市分公司、武汉针织一厂为发起人，经市政府七单位以武体改[1986]012号文、中国人民银行武汉市分行武银管字（1986）第63号文批准，改组设立本公司，1992年11月20日公司股票在深圳证券交易所上市，现已发展成为一家大型零售商业集团公司。
2006年2月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股获得3.5股的股份对价，由公司发起人股东以其持有的股份作为对价。该方案于2006年4月3日实施完毕。
经公司2014年度股东大会审议通过，公司于2015年4月29日实施首期限制性股票激励计划，向刘江超、王沅等214人授予2,177.70万股限制性股票，该等限制性股票需在满足解锁条件后予以行权，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票不得解锁，由公司按回购价格回购注销。
2015年4月9日召开的2014年度股东大会审议通过了非公开发行股票预案, 2015年10月13日召开第七届十二次（临时）董事会审议通过《关于调整非公开发行方案的议案》等相关议案，2015年12月23日收到中国证券监督管理委员会印发的《关于核准武汉武商集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2983号），2016年3月23日公司完成向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）62,808,780股。
2017年5月12日召开2017年度股东大会审议通过了向全体股东每10股派现金股利4.2元（含税），同时，以资本公积转增股本每10股转增3股，共计转增177,550,311股。本次利润分配股权登记日为2017年5月26日，除权除息日、新增股份上市流通日及红利发放日为2017年5月31日。
根据公司《上市公司股权激励管理办法》、2015年4月召开的2014年度股东大会审议通过的《武汉武商集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，激励对象殷柏高、张宇燕因公司换届选举，已不符合本次限制性股票激励计划的激励条件。2017年9月召开的第八届三次（临时）董事会通过《关于回购注销部分未解锁的限制性股票的议案》，回购注销限制性股票391,950股。
截至2020年6月30日公司总股本为768,992,731股。
本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司注册地：武汉市解放大道690号。本公司组织形式：股份有限公司。本公司总部办公地址：武汉市解放大道690号。
1、本公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围：百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、酒、西药、中成药、保健食品、建筑装饰材料、金银首饰零售兼批发；烟零售；装饰材料加工；家用电器维修、安装、配送；彩扩；干洗服务；花卉销售；蔬菜水果、水产品、肉禽加工、销售；蔬菜、水果、水产品、畜牧产品收购；粮油制售；复印、影印、打印；公开发行的国内版图书报刊零售；音像制品零售；会展服务；文化娱乐；通讯器材销售及售后服务；物业管理；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；公司自有产权闲置房的出租和销售（以上经营范围中涉及专项审批的项目限持有许可证的分支机构经营）；场地出租；互联网信息服务；停车场管理；在线数据处理与交易处理业务；（仅限经营类电子商务，不含互联网金融）；公共设施、空调、水电、机电设备、通讯设备、电气设备、消防专用设备及相关设备的安装、维修、保养；管理安装及维修；房屋维修、养护；建筑装饰工程施工及设计；会议、礼仪策划和咨询；保洁服务；餐饮服务（仅限分支机构经营）；医疗器械Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类批发兼零售（仅限分支机构经营）；农产品的销售。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）
2、母公司以及集团最终母公司的名称
本公司第一大股东为武汉商联（集团）股份有限公司，武汉商联（集团）股份有限公司的控股股东系武汉国有资产经营有限公司。武汉国有资产经营有限公司为国有独资企业，直属于武汉市国有资产监督管理委员会管理。
3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表经本公司2020年8月28日第九届三次董事会批准对外报出。
截至2020年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共19户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本集团本报告期合并范围与上年相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
无
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、26“收入”相关描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2020年6月30日的财务状况及2020
年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、
14“长期股权投资”或本附注四、9 “金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、14“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14 “长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以应收票据的账龄作为信用风险特征 |
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以合并范围内的企业间应收款项作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以合并范围内的企业间应收款项作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、保证金、个人借支等应收款项。 |
| 组合3 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
（1）存货的分类
存货主要包括在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、低值易耗品、在建开发成本、开发产品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗和包装物品于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20－50 | 5－10 | 1.80－4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5－10 | 5－10 | 9.00－19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5－10 | 18.00－19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5－10 | 11.25－11.88 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5－10 | 5－10 | 9.00－19.00 |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
②无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让预付卡的义务。如果在本集团向客户转让预付卡之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）商品销售收入
①门店商品销售收入于收到款项或确认相关经济利益能够流入企业，商品扫码打印销售清单交付客户时确认收入。对于符合退货标准，客户退货商品扫码入库时冲减当期收入。
②非门店商品（不含商品房）销售于收到款项或确认相关经济利益能够流入企业，按合同约定方式转移商品所有权即发货验收后确认收入。
③房地产销售在商品房竣工验收，已移交买方或按照销售合同视同移交买方，并收清商品房全部售楼款（按揭购楼方式为收清首期及银行按揭款）时确认收入的实现。
④向供应商提供促销服务等相关收入，按合同约定的时间和金额与供应商确认后确认收入。
⑤物业、柜台等对外租赁收入，在收到款项或确定款项可以收到的情况下按合同约定的时间和金额确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。
会员消费积分、积分兑换的会计核算方法和账务处理方式：本集团各实体经营公司为稳定顾客消费，规定按一定比例对会员消费金额进行积分，会员可用积分兑换礼品或按约定价值换购商品。会员用积分兑换礼品时，本集团将礼品成本计入当期费用；会员用积分换购商品时，本集团按积分约定价值确认为销售折扣冲减营业收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
①本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
①本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）会计政策变更
（2）会计估计变更
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 执行新收入准则导致的会计政策变更： 财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初2020年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 | 经本公司第八届十七次董事会于2020年4月29日决议通过，本集团于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。 |
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
——本集团将因转让商品而预先收取客户的预付货款从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。
——本集团对于客户奖励积分的分摊方法由剩余价值法变更为按照提供商品或服务以及奖励积分单独售价的相对比例进行分摊。
对2020年1月1日财务报表的影响
| 报表项目 | 2019年12月31日（变更前）金额 | 2020年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 预收账款 | 4,658,246,855.60 | 2,707,231,268.95 | 34,103,486.62 | 2,555,973.05 |
| 合同负债 | 4,149,329,830.46 | 2,393,517,960.97 | ||
| 其他流动负债 | 508,052,354.50 | 508,052,354.50 | 982,865,893.02 | 819,209,689.43 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,055,671,413.46 | 2,055,671,413.46 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 148,200.00 | 148,200.00 | |
| 应收账款 | 13,127,307.37 | 13,127,307.37 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 443,378,229.22 | 443,378,229.22 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 202,104,561.00 | 202,104,561.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 200,700.00 | 200,700.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,683,237,892.70 | 3,683,237,892.70 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 281,829,850.13 | 281,829,850.13 | |
| 流动资产合计 | 6,679,497,453.88 | 6,679,497,453.88 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 29,986,959.25 | 29,986,959.25 | |
| 其他权益工具投资 | 603,364,692.92 | 603,364,692.92 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 44,560,837.15 | 44,560,837.15 | |
| 固定资产 | 6,464,792,846.41 | 6,464,792,846.41 | |
| 在建工程 | 2,502,625,079.50 | 2,502,625,079.50 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 6,873,590,410.93 | 6,873,590,410.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 315,992,994.76 | 315,992,994.76 | |
| 递延所得税资产 | 80,728,991.07 | 80,728,991.07 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 16,915,642,811.99 | 16,915,642,811.99 | |
| 资产总计 | 23,595,140,265.87 | 23,595,140,265.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,072,357,048.22 | 1,072,357,048.22 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,640,000.00 | 3,640,000.00 | |
| 应付账款 | 2,742,898,558.49 | 2,742,898,558.49 | |
| 预收款项 | 4,658,246,855.60 | 34,103,486.62 | -4,624,143,368.98 |
| 合同负债 | 4,149,329,830.46 | 4,149,329,830.46 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 278,828,556.50 | 278,828,556.50 | |
| 应交税费 | 300,927,199.30 | 300,927,199.30 | |
| 其他应付款 | 1,976,885,675.73 | 1,976,885,675.73 | |
| 其中：应付利息 | 23,283,264.12 | 23,283,264.12 | |
| 应付股利 | 2,846,864.03 | 2,846,864.03 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,407,105,363.00 | 1,407,105,363.00 | |
| 其他流动负债 | 508,052,354.50 | 982,865,893.02 | 474,813,538.52 |
| 流动负债合计 | 12,948,941,611.34 | 12,948,941,611.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,061,286,370.00 | 1,061,286,370.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 31,675,326.74 | 31,675,326.74 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 43,356,173.23 | 43,356,173.23 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,136,317,869.97 | 1,136,317,869.97 | |
| 负债合计 | 14,085,259,481.31 | 14,085,259,481.31 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 768,992,731.00 | 768,992,731.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 1,448,918,710.33 | 1,448,918,710.33 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 130,068,519.69 | 130,068,519.69 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,517,134,547.09 | 1,517,134,547.09 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 5,644,766,276.45 | 5,644,766,276.45 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 9,509,880,784.56 | 9,509,880,784.56 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 9,509,880,784.56 | 9,509,880,784.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 23,595,140,265.87 | 23,595,140,265.87 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,194,272,250.71 | 1,194,272,250.71 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 379,140,169.35 | 379,140,169.35 | |
| 其他应收款 | 1,434,721,600.04 | 1,434,721,600.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 200,700.00 | 200,700.00 | |
| 存货 | 177,100,642.95 | 177,100,642.95 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 103,230,030.30 | 103,230,030.30 | |
| 流动资产合计 | 3,288,464,693.35 | 3,288,464,693.35 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,168,472,440.41 | 1,168,472,440.41 | |
| 其他权益工具投资 | 603,364,692.92 | 603,364,692.92 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 3,263,179,393.99 | 3,263,179,393.99 | |
| 固定资产 | 2,486,732,431.58 | 2,486,732,431.58 | |
| 在建工程 | 2,502,625,079.50 | 2,502,625,079.50 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 6,459,277,557.92 | 6,459,277,557.92 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 194,937,153.58 | 194,937,153.58 | |
| 递延所得税资产 | 40,989,281.90 | 40,989,281.90 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 16,719,578,031.80 | 16,719,578,031.80 | |
| 资产总计 | 20,008,042,725.15 | 20,008,042,725.15 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,072,357,048.22 | 1,072,357,048.22 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 959,072,384.81 | 959,072,384.81 | |
| 预收款项 | 2,707,231,268.95 | 2,555,973.05 | -2,704,675,295.90 |
| 合同负债 | 2,393,517,960.97 | 2,393,517,960.97 | |
| 应付职工薪酬 | 155,230,738.42 | 155,230,738.42 | |
| 应交税费 | 243,922,305.24 | 243,922,305.24 | |
| 其他应付款 | 2,882,761,559.65 | 2,882,761,559.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,407,105,363.00 | 1,407,105,363.00 | |
| 其他流动负债 | 508,052,354.50 | 819,209,689.43 | 311,157,334.93 |
| 流动负债合计 | 9,935,733,022.79 | 9,935,733,022.79 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,061,286,370.00 | 1,061,286,370.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 43,356,173.23 | 43,356,173.23 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,104,642,543.23 | 1,104,642,543.23 | |
| 负债合计 | 11,040,375,566.02 | 11,040,375,566.02 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 768,992,731.00 | 768,992,731.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,561,910,885.91 | 1,561,910,885.91 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 130,068,519.69 | 130,068,519.69 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,517,134,547.09 | 1,517,134,547.09 | |
| 未分配利润 | 4,989,560,475.44 | 4,989,560,475.44 | |
| 所有者权益合计 | 8,967,667,159.13 | 8,967,667,159.13 | |
| 负债和所有者权益总计 | 20,008,042,725.15 | 20,008,042,725.15 |
调整情况说明
——本集团将因转让商品而预先收取客户的预付货款从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。——本集团对于客户奖励积分的分摊方法由剩余价值法变更为按照提供商品或服务以及奖励积分单独售价的相对比例进行分摊。
对2020年1月1日财务报表的影响
| 报表项目 | 2019年12月31日（变更前）金额 | 2020年1月1日（变更后）金额 | ||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |
| 预收账款 | 4,658,246,855.60 | 2,707,231,268.95 | 34,103,486.62 | 2,555,973.05 |
| 合同负债 | 4,149,329,830.46 | 2,393,517,960.97 | ||
| 其他流动负债 | 508,052,354.50 | 508,052,354.50 | 982,865,893.02 | 819,209,689.43 |
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
（1）金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
① 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④ 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（2）重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
① 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
② 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
③ 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
④ 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
⑤ 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
⑥ 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
⑦ 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
⑧ 内部退养福利及补充退休福利
本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
⑨ 收入确认
如本附注四、26、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按扣除进项税后的余额缴纳，税率分别为0、5%、6%、9%、13%。房屋出租及停车收入按简易征收增值税税率为5%。 | 0、5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | 钻石、金银和镶嵌首饰品销售额 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳所得税额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 1.5% |
2、税收优惠
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 25,790,415.78 | 31,435,902.67 |
| 银行存款 | 1,955,921,266.60 | 1,970,595,510.79 |
| 其他货币资金 | 50,000,000.00 | 53,640,000.00 |
| 合计 | 2,031,711,682.38 | 2,055,671,413.46 |
其他说明：其他货币资金系定期存款。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 148,200.00 | |
| 合计 | 148,200.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 27,571,806.13 | 100.00% | 107,719.08 | 0.39% | 27,464,087.05 | 13,140,447.82 | 100.00% | 13,140.45 | 0.10% | 13,127,307.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：账龄组合 | 27,571,806.13 | 100.00% | 107,719.08 | 0.39% | 27,464,087.05 | 13,140,447.82 | 100.00% | 13,140.45 | 0.10% | 13,127,307.37 |
| 合计 | 27,571,806.13 | 107,719.08 | 27,464,087.05 | 13,140,447.82 | 13,140.45 | 13,127,307.37 | ||||
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 27,452,004.53 | 27,452.01 | 0.10% |
| 1至2年 | 119,801.60 | 80,267.07 | 67.00% |
| 合计 | 27,571,806.13 | 107,719.08 | -- |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 27,452,004.53 |
| 1至2年 | 119,801.60 |
| 合计 | 27,571,806.13 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 13,140.45 | 94,578.63 | 107,719.08 | |||
| 合计 | 13,140.45 | 94,578.63 | 107,719.08 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为9,207,030.63元，占应收账款年末余额合计数的比例为
33.39%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为9,207.03元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 62,140,836.95 | 14.09% | 61,215,865.44 | 13.81% |
| 1至2年 | 81,977.84 | 0.02% | ||
| 2至3年 | 3,209,774.74 | 0.72% | ||
| 3年以上 | 378,880,385.94 | 85.91% | 378,870,611.20 | 85.45% |
| 合计 | 441,021,222.89 | -- | 443,378,229.22 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：账龄超过1年的预付款项未收回的原因主要是合同尚在履行中，尚未最终结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额的比例(%) |
| 武汉市江汉区土地整理储备事务中心 | 200,000,000.00 | 45.35 |
| 江汉城区改造和房屋征收管理办公室 | 100,000,000.00 | 22.67 |
| 青山区土地整理储备事务中心 | 73,550,000.00 | 16.68 |
| 宜昌繁星电器销售有限公司 | 8,498,590.89 | 1.93 |
| 十堰大本营房地产开发有限公司 | 3,462,119.87 | 0.79 |
| 合计 | 385,510,710.76 |
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 200,700.00 | |
| 其他应收款 | 124,754,684.70 | 201,903,861.00 |
| 合计 | 124,754,684.70 | 202,104,561.00 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 武汉钢电股份有限公司 | 200,700.00 | |
| 合计 | 200,700.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 个人借款 | 983,186.66 | 1,015,169.65 |
| 个人五险一金等扣款 | 696,266.21 | 967,993.25 |
| 保证金（押金） | 9,544,944.94 | 11,444,116.89 |
| 经营垫付费 | 60,029,836.91 | 56,714,165.05 |
| 信用卡手续费 | 74,778.45 | 34,611.47 |
| 其他往来款项 | 130,429,469.58 | 209,323,090.19 |
| 坏账准备 | -77,003,798.05 | -77,595,285.50 |
| 合计 | 124,754,684.70 | 201,903,861.00 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 20,687,942.03 | 56,907,343.47 | 77,595,285.50 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -591,487.45 | -591,487.45 | ||
| 2020年6月30日余额 | 20,096,454.58 | 56,907,343.47 | 77,003,798.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 109,730,644.48 |
| 1至2年 | 1,871,946.79 |
| 2至3年 | 392,436.57 |
| 3年以上 | 89,763,454.91 |
| 3至4年 | 5,685,267.89 |
| 4至5年 | 1,026,250.07 |
| 5年以上 | 83,051,936.95 |
| 合计 | 201,758,482.75 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| BOSCANLIMITED波士肯公司 | 货款 | 48,642,068.81 | 5年以上 | 24.16% | 48,642,068.81 |
| 协和房地产（武汉）有限公司 | 土地款 | 14,100,000.00 | 5年以上 | 7.00% | 12,972,000.00 |
| 湖北红色世纪影业有限公司 | 投资款 | 3,000,000.00 | 5年以上 | 1.49% | 3,000,000.00 |
| 宜昌馨安泰商贸有限公司 | 应退赔偿偿款 | 6,963,538.60 | 1年以内 | 3.46% | 55,708.31 |
| 武广清算组 | 清算保证金 | 5,100,000.00 | 1-2年 | 2.53% | 40,800.00 |
| 合计 | -- | 77,805,607.41 | -- | 38.64% | 64,710,577.12 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
重要的单项评估信用风险的应收账款的其他应收款：
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
| BOSCANLIMITED波士肯公司 | 48,642,068.81 | 48,642,068.81 | 100 | 可收回性很小，从2001年度起对其计提了全额坏账准备 |
| 湖北红色世纪影业有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100 | 可收回性很小 |
| 武汉劲松集团有限公司 | 2,586,106.93 | 2,586,106.93 | 100 | 可收回性很小 |
| 合 计 | 54,228,175.74 | 54,228,175.74 | ||
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 833,499,738.93 | 833,499,738.93 | 981,708,102.65 | 981,708,102.65 | ||
| 在建开发产品 | 2,815,685,013.59 | 2,815,685,013.59 | 2,700,006,303.79 | 2,700,006,303.79 | ||
| 低值易耗品 | 1,361,899.23 | 1,361,899.23 | 1,523,486.26 | 1,523,486.26 | ||
| 合计 | 3,650,546,651.75 | 3,650,546,651.75 | 3,683,237,892.70 | 3,683,237,892.70 |
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位： 元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 时代花园项目 | 2020年10月31日 | 2,700,006,303.79 | 115,678,709.80 | 2,815,685,013.59 | 111,707,694.22 | 17,702,036.11 | |
| 合计 | -- | 2,700,006,303.79 | 115,678,709.80 | 2,815,685,013.59 | 111,707,694.22 | 17,702,036.11 |
本集团报告期内借款费用的资本化率为4.75%。
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
10、合同资产
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交税费 | 138,144,556.21 | 95,729,556.49 |
| 增值税留抵税额 | 135,048,009.87 | 186,100,293.64 |
| 合计 | 273,192,566.08 | 281,829,850.13 |
其他说明：预交税费系孙公司武汉武商百盛置业有限公司预缴预收房款的增值税、附加及所得税，增值税留抵税额主要系梦时代项目工程款增值税留抵。
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉华信管理有限公司 | 2,324,901.90 | -2,875.30 | 2,322,026.60 | ||||||||
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 27,662,057.35 | -9,083.23 | 27,652,974.12 | ||||||||
| 小计 | 29,986,959.25 | -11,958.53 | 29,975,000.72 | ||||||||
| 合计 | 29,986,959.25 | -11,958.53 | 29,975,000.72 | ||||||||
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 武汉九通实业股份有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 |
| 汉口商业大楼股份有限公司 | ||
| 武汉钢电股份有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 劲松实业股份有限公司 | ||
| 企业家海南开发有限公司 | ||
| 武汉证券有限责任公司 | ||
| 汉口银行股份有限公司 | 540,950,386.24 | 528,143,337.68 |
| 湖北消费金融股份有限公司 | 71,170,543.56 | 70,521,355.24 |
| 合计 | 616,820,929.80 | 603,364,692.92 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 江苏高能时代在线股份有限公司 | ||||||
| 武汉九通实业股份有限公司 | 400,000.00 | |||||
| 汉口商业大楼股份有限公司 | 2,000,000.00 | |||||
| 武汉钢电股份有限公司 | ||||||
| 劲松实业股份有限公司 | 100,000.00 | |||||
| 企业家海南开发有限公司 | 250,000.00 | |||||
| 武汉证券有限责任公司 | 20,000,000.00 | |||||
| 汉口银行股份有限公司 | 160,710,386.24 | |||||
| 湖北消费金融股份有限公司 | 26,170,543.56 | |||||
| 合计 | 186,880,929.80 | 22,750,000.00 |
其他说明：
本集团将上述非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是基于该部分投资属于非交易性权益工具并且本集团预计不会在可预见的未来出售。
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 251,714,759.33 | 8,245,400.00 | 259,960,159.33 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 251,714,759.33 | 8,245,400.00 | 259,960,159.33 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 211,331,593.35 | 4,067,728.83 | 215,399,322.18 | |
| 2.本期增加金额 | 3,912,981.66 | 82,454.04 | 3,995,435.70 | |
| （1）计提或摊销 | 3,912,981.66 | 82,454.04 | 3,995,435.70 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 215,244,575.01 | 4,150,182.87 | 219,394,757.88 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 36,470,184.32 | 4,095,217.13 | 40,565,401.45 | |
| 2.期初账面价值 | 40,383,165.98 | 4,177,671.17 | 44,560,837.15 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□ 是 √ 否
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□ 是 √ 否
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 6,361,800,987.39 | 6,464,792,846.41 |
| 合计 | 6,361,800,987.39 | 6,464,792,846.41 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 7,692,032,034.08 | 570,811,259.75 | 127,016,073.51 | 17,913,472.74 | 112,347,952.06 | 8,520,120,792.14 |
| 2.本期增加金额 | 551,239.58 | 2,852,366.84 | 142,205.59 | 3,545,812.01 | ||
| （1）购置 | 551,239.58 | 2,852,366.84 | 142,205.59 | 3,545,812.01 | ||
| （2）在建工 |
| 程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,017,630.41 | 2,924,100.61 | 88,187.94 | 482,527.98 | 7,512,446.94 | |
| （1）处置或报废 | 4,017,630.41 | 2,924,100.61 | 88,187.94 | 482,527.98 | 7,512,446.94 | |
| 4.期末余额 | 7,692,032,034.08 | 567,344,868.92 | 126,944,339.74 | 17,825,284.80 | 112,007,629.67 | 8,516,154,157.21 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,444,976,361.64 | 393,086,281.05 | 110,064,575.03 | 15,371,084.03 | 91,829,643.98 | 2,055,327,945.73 |
| 2.本期增加金额 | 77,801,090.38 | 20,770,902.52 | 3,307,736.66 | 388,643.39 | 2,278,893.70 | 104,547,266.65 |
| （1）计提 | 77,801,090.38 | 20,770,902.52 | 3,307,736.66 | 388,643.39 | 2,278,893.70 | 104,547,266.65 |
| 3.本期减少金额 | 3,139,515.99 | 2,068,152.80 | 83,778.54 | 230,595.23 | 5,522,042.56 | |
| （1）处置或报废 | 3,139,515.99 | 2,068,152.80 | 83,778.54 | 230,595.23 | 5,522,042.56 | |
| 4.期末余额 | 1,522,777,452.02 | 410,717,667.58 | 111,304,158.89 | 15,675,948.88 | 93,877,942.45 | 2,154,353,169.82 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 6,247,055,672.44 | 177,724,978.70 | 16,951,498.48 | 2,542,388.71 | 20,518,308.08 | 6,464,792,846.41 |
| 2.期初账面价值 | 6,169,254,582.06 | 156,627,201.34 | 15,640,180.85 | 2,149,335.92 | 18,129,687.22 | 6,361,800,987.39 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 众圆购物中心房屋 | 1,537,663,420.40 | 正在办理中 |
| 黄石购物中心房屋 | 753,393,633.90 | 正在办理中 |
（6）固定资产清理
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,046,616,881.82 | 2,502,625,079.50 |
| 合计 | 3,046,616,881.82 | 2,502,625,079.50 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 梦时代广场工程 | 3,046,616,881.82 | 3,046,616,881.82 | 2,502,625,079.50 | 2,502,625,079.50 | ||
| 合计 | 3,046,616,881.82 | 3,046,616,881.82 | 2,502,625,079.50 | 2,502,625,079.50 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 梦时代广场工程 | 7,962,000,000.00 | 2,502,625,079.50 | 543,991,802.32 | 3,046,616,881.82 | 38.26% | 建设阶段 | 银行贷款、自筹等 | |||||
| 合计 | 7,962,000,000.00 | 2,502,625,079.50 | 543,991,802.32 | 3,046,616,881.82 | -- | -- | -- |
注：梦时代广场工程项目预计总投资119.95亿元，其中工程支出79.62亿元。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 7,652,451,287.95 | 43,287,831.78 | 7,695,739,119.73 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,669,322.07 | 1,669,322.07 | |||
| （1）购置 | 1,669,322.07 | 1,669,322.07 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,652,451,287.95 | 44,957,153.85 | 7,697,408,441.80 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 785,642,785.71 | 36,505,923.09 | 822,148,708.80 | ||
| 2.本期增加金额 | 95,800,404.00 | 1,467,255.16 | 97,267,659.16 | ||
| （1）计提 | 95,800,404.00 | 1,467,255.16 | 97,267,659.16 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 881,443,189.71 | 37,973,178.25 | 919,416,367.96 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 6,771,008,098.24 | 6,983,975.60 | 6,777,992,073.84 | ||
| 2.期初账面价值 | 6,866,808,502.24 | 6,781,908.69 | 6,873,590,410.93 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良 | 315,510,029.99 | 19,223,963.38 | 37,557,451.38 | 2,313,423.80 | 294,863,118.19 |
| 电增容 | 482,964.77 | 26,644.24 | 456,320.53 | ||
| 合计 | 315,992,994.76 | 19,223,963.38 | 37,584,095.62 | 2,313,423.80 | 295,319,438.72 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 158,099,457.26 | 39,524,864.32 | 22,506,088.92 | 5,626,522.23 |
| 坏账准备 | 11,439,737.58 | 2,859,934.40 | 11,502,612.17 | 2,875,653.04 |
| 存货跌价准备 | ||||
| 应付职工薪酬 | 157,275,038.69 | 39,318,759.68 | 254,336,446.96 | 63,584,111.74 |
| 股权激励 | ||||
| 辞退福利 | 33,127,960.00 | 8,281,990.00 | 34,570,816.25 | 8,642,704.06 |
| 合计 | 359,942,193.53 | 89,985,548.40 | 322,915,964.30 | 80,728,991.07 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 186,880,929.80 | 46,720,232.45 | 173,424,692.92 | 43,356,173.23 |
| 合计 | 186,880,929.80 | 46,720,232.45 | 173,424,692.92 | 43,356,173.23 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 89,985,548.40 | 80,728,991.07 | ||
| 递延所得税负债 | 46,720,232.45 | 43,356,173.23 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 95,856,770.50 | 81,594,946.02 |
| 坏账准备 | 65,671,779.55 | 66,105,813.78 |
| 合计 | 161,528,550.05 | 147,700,759.80 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 21,887,302.84 | 21,887,302.84 | |
| 2021 | 27,316,426.68 | 27,316,426.68 | |
| 2022 | 21,361,836.62 | 21,361,836.62 | |
| 2023 | 7,223,234.05 | 7,223,234.05 | |
| 2024 | 3,806,145.83 | 3,806,145.83 | |
| 2025 | 14,261,824.48 | ||
| 合计 | 95,856,770.50 | 81,594,946.02 | -- |
31、其他非流动资产
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 20,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,892,988,000.00 | 1,022,357,048.22 |
| 合计 | 1,912,988,000.00 | 1,072,357,048.22 |
短期借款分类的说明：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注49。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,640,000.00 | |
| 合计 | 3,640,000.00 |
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,502,549,216.08 | 2,527,097,004.33 |
| 1-2年 | 337,634,649.86 | 85,168,461.21 |
| 2-3年 | 10,471,134.94 | 50,518,237.14 |
| 3-4年 | 49,909,096.21 | 12,641,073.91 |
| 4-5年 | 11,479,719.13 | 7,843,598.57 |
| 5年以上 | 63,045,149.54 | 59,630,183.33 |
| 合计 | 1,975,088,965.76 | 2,742,898,558.49 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中建三局集团有限公司 | 33,614,797.99 | 未结算 |
| 湖北国宝桥米有限公司 | 1,591,800.66 | 未结算 |
| 洪湖水乡特产开发有限公司 | 1,407,398.11 | 未结算 |
| 福建恒安集团厦门商贸有限公司武汉经 | 1,262,750.56 | 未结算 |
| 营部 | ||
| 武汉福达食用油调料有限公司 | 1,256,637.48 | 未结算 |
| 合计 | 39,133,384.80 | -- |
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 32,820,575.39 | 34,103,486.62 |
| 合计 | 32,820,575.39 | 34,103,486.62 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 4,496,584,703.58 | 4,149,329,830.46 |
| 合计 | 4,496,584,703.58 | 4,149,329,830.46 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 275,152,990.90 | 396,061,671.65 | 477,097,585.34 | 194,117,077.21 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 190,076.09 | 7,789,526.84 | 7,789,526.84 | 190,076.09 |
| 三、辞退福利 | 590,000.00 | 2,046,194.40 | 2,204,240.80 | 431,953.60 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 2,895,489.51 | 1,770,887.39 | 1,745,365.37 | 2,921,011.53 |
| 合计 | 278,828,556.50 | 407,668,280.28 | 488,836,718.35 | 197,660,118.43 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 259,651,153.56 | 340,830,422.04 | 426,375,085.27 | 174,106,490.33 |
| 2、职工福利费 | 7,169,568.81 | 7,169,568.81 | ||
| 3、社会保险费 | 83,249.44 | 13,727,481.59 | 13,698,969.67 | 111,761.36 |
| 其中：医疗保险费 | 75,866.78 | 12,729,151.23 | 12,703,050.13 | 101,967.88 |
| 工伤保险费 | 4,853.79 | 93,544.63 | 93,889.61 | 4,508.81 |
| 生育保险费 | 2,528.87 | 904,785.73 | 902,029.93 | 5,284.67 |
| 4、住房公积金 | 2,363,254.62 | 24,093,676.77 | 23,018,104.59 | 3,438,826.80 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 12,798,369.22 | 10,240,522.44 | 6,835,857.00 | 16,203,034.66 |
| 其他：残疾人就业保障金 | 256,964.06 | 256,964.06 | ||
| 合计 | 275,152,990.90 | 396,061,671.65 | 477,097,585.34 | 194,117,077.21 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 166,541.42 | 7,412,986.50 | 7,412,986.50 | 166,541.42 |
| 2、失业保险费 | 23,534.67 | 376,540.34 | 376,540.34 | 23,534.67 |
| 合计 | 190,076.09 | 7,789,526.84 | 7,789,526.84 | 190,076.09 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 56,028,155.19 | 72,394,113.61 |
| 消费税 | 3,956,293.89 | 5,538,063.55 |
| 企业所得税 | 281,575.28 | 176,893,799.86 |
| 个人所得税 | 6,901,741.44 | 2,211,135.16 |
| 城市维护建设税 | 3,620,507.74 | 9,021,334.96 |
| 教育费附加 | 1,581,324.34 | 5,366,754.27 |
| 房产税 | 8,834,037.87 | 20,513,371.82 |
| 土地使用税 | 830,250.58 | 2,209,666.63 |
| 印花税 | 2,600,266.51 | 4,094,640.21 |
| 地方教育费附加 | 2,996,860.39 | 2,684,319.23 |
| 合计 | 87,631,013.23 | 300,927,199.30 |
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 7,596,377.65 | 23,283,264.12 |
| 应付股利 | 2,846,864.03 | 2,846,864.03 |
| 其他应付款 | 2,079,238,815.00 | 1,950,755,547.58 |
| 合计 | 2,089,682,056.68 | 1,976,885,675.73 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款及利息 | 7,596,377.65 | 23,283,264.12 |
| 合计 | 7,596,377.65 | 23,283,264.12 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,846,864.03 | 2,846,864.03 |
| 合计 | 2,846,864.03 | 2,846,864.03 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 超过1年未支付的原因 |
| 普通股股利： | |||
| 1．武汉华中电力实业公司 | 466,557.44 | 466,557.44 | 未领取 |
| 2．武汉国兴投资咨询有限责任公司 | 338,932.80 | 338,932.80 | 未领取 |
| 3．其他投资者 | 2,041,373.79 | 2,041,373.79 | 未领取 |
| 合计 | 2,846,864.03 | 2,846,864.03 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备应付款 | 1,127,439,453.46 | 1,216,297,874.03 |
| 往来款 | 260,239,851.21 | 223,157,141.20 |
| 暂收代付款 | 225,957,408.56 | 105,116,766.72 |
| 厂商保证金（押金） | 186,544,854.69 | 198,417,320.34 |
| 宣传推广费 | 58,876,551.91 | 32,874,646.57 |
| 租赁费 | 178,565,711.06 | 123,086,046.12 |
| 职工安置费 | 26,097,625.04 | 26,497,656.97 |
| 工程保证金 | 8,298,427.00 | 20,326,094.37 |
| 物业管理费 | 6,536,629.09 | 4,662,727.78 |
| 个人应付款 | 682,302.98 | 319,273.48 |
| 合计 | 2,079,238,815.00 | 1,950,755,547.58 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中建三局建设工程股份有限公司 | 182,765,486.68 | 工程未结算 |
| 深圳市科源建设集团有限公司 | 100,270,038.42 | 工程未结算 |
| 武汉长江飞天电子科技有限公司 | 10,281,775.11 | 工程未结算 |
| 武汉安利系统工程有限公司 | 7,937,100.36 | 工程未结算 |
| 武汉华源电力集团有限公司 | 4,028,090.30 | 工程未结算 |
| 合计 | 305,282,490.87 | -- |
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 942,472,733.00 | 1,407,105,363.00 |
| 合计 | 942,472,733.00 | 1,407,105,363.00 |
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 503,031,506.85 | 508,052,354.50 |
| 待转销项税 | 519,956,672.01 | 474,813,538.52 |
| 合计 | 1,022,988,178.86 | 982,865,893.02 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 武汉武商集团股份有限公司2019年度第一期超短期融资券 | 100.00 | 2019年7月17日 | 270日 | 500,000,000.00 | 508,052,354.50 | 5,078,793.04 | 513,131,147.54 | ||||
| 武汉武商集团股份有限公司2020年度第一期超短期融资券（疫情防控债） | 100.00 | 2020年3月3日 | 90日 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | 1,701,369.86 | 251,701,369.86 | ||||
| 武汉武商集团股份有限公司2020年度第二期超短期融资券（疫情防控债） | 100.00 | 2020年3月3日 | 270日 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | 2,477,799.50 | 252,477,799.50 | ||||
| 武汉武商集团股份有限公司2020年度第三期超短期融资券 | 100.00 | 2020年5月19日 | 90日 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | 553,707.35 | 250,553,707.35 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 1,061,772,733.00 | 1,621,772,733.00 |
| 信用借款 | 1,545,200,000.00 | 846,619,000.00 |
| 一年内到期的长期借款 | -942,472,733.00 | -1,407,105,363.00 |
| 合计 | 1,664,500,000.00 | 1,061,286,370.00 |
长期借款分类的说明：抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注六、49。
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、辞退福利 | 30,206,948.47 | 31,675,326.74 |
| 合计 | 30,206,948.47 | 31,675,326.74 |
（2）设定受益计划变动情况
50、预计负债
51、递延收益
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 768,992,731.00 | 768,992,731.00 | |||||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,430,347,336.99 | 1,430,347,336.99 | ||
| 其他资本公积 | 18,571,373.34 | 18,571,373.34 | ||
| 其中：原制度转入资本公积 | 18,571,373.34 | 18,571,373.34 | ||
| 合计 | 1,448,918,710.33 | 1,448,918,710.33 |
56、库存股
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综 | 减：前期计入其他综 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股 | |||
| 合收益当期转入损益 | 合收益当期转入留存收益 | 东 | ||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 130,068,519.69 | 13,456,236.88 | 3,364,059.22 | 10,092,177.66 | 140,160,697.35 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 130,068,519.69 | 13,456,236.88 | 3,364,059.22 | 10,092,177.66 | 140,160,697.35 | |||
| 其他综合收益合计 | 130,068,519.69 | 13,456,236.88 | 3,364,059.22 | 10,092,177.66 | 140,160,697.35 |
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 751,010,456.58 | 751,010,456.58 | ||
| 任意盈余公积 | 766,124,090.51 | 766,124,090.51 | ||
| 合计 | 1,517,134,547.09 | 1,517,134,547.09 |
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,644,766,276.45 | 4,798,248,065.09 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 965,926.84 | |
| 调整后期初未分配利润 | 5,644,766,276.45 | 4,799,213,991.93 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -42,370,930.26 | 599,886,909.85 |
| 应付普通股股利 | 169,178,400.82 | 153,798,546.20 |
| 期末未分配利润 | 5,433,216,945.37 | 5,245,302,355.58 |
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,564,443,517.96 | 1,735,451,976.03 | 8,475,004,152.49 | 6,947,153,988.04 |
| 其他业务 | 123,730,212.59 | 7,657,023.61 | 399,998,257.64 | 12,317,433.16 |
| 合计 | 2,688,173,730.55 | 1,743,108,999.64 | 8,875,002,410.13 | 6,959,471,421.20 |
其他说明：收入和成本减少是因为2020年执行新收入准则和疫情影响所致。
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 14,873,900.19 | 28,908,343.40 |
| 城市维护建设税 | 3,735,408.18 | 10,747,942.67 |
| 教育费附加 | 1,592,048.29 | 4,606,416.24 |
| 房产税 | 10,721,805.66 | 41,160,074.72 |
| 土地使用税 | 727,709.17 | 3,487,439.35 |
| 车船使用税 | 11,977.68 | 14,690.28 |
| 印花税 | 2,143,984.20 | 2,560,587.56 |
| 地方教育费附加 | 796,046.24 | 2,303,208.33 |
| 合计 | 34,602,879.61 | 93,788,702.55 |
其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 105,800,473.24 | 111,977,883.99 |
| 折旧费 | 55,830,888.75 | 59,525,215.54 |
| 长期待摊费用摊销 | 34,420,957.22 | 36,804,579.45 |
| 无形资产摊销 | 24,184,625.61 | 24,915,683.41 |
| 水电燃气费 | 53,846,386.08 | 78,352,608.10 |
| 物业管理费 | 90,648,031.06 | 68,682,628.46 |
| 员工费用 | 378,721,970.29 | 422,953,850.51 |
| 行管费用 | 4,932,738.07 | 6,329,519.96 |
| CI费用 | 29,276,543.24 | 19,219,608.58 |
| 经营费用 | 73,898,979.34 | 84,993,691.43 |
| 开办费 | 1,957.32 | 37,861.86 |
| 聘请中介机构费 | 1,358,252.43 | 339,620.50 |
| 其他费用 | 8,072,393.32 | 6,555,857.11 |
| 合计 | 860,994,195.97 | 920,688,608.90 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 1,050,555.96 | 1,327,223.52 |
| 折旧费 | 48,714,419.25 | 45,588,001.31 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,163,139.74 | 3,163,659.54 |
| 无形资产摊销 | 17,773,465.27 | 17,360,123.94 |
| 水电燃气费 | 25,908.26 | 1,716,132.67 |
| 物业管理费 | 1,808,830.70 | 2,276,820.12 |
| 员工费用 | 26,472,163.02 | 37,063,779.32 |
| 行管费用 | 584,162.64 | 1,146,048.62 |
| CI费用 | 54,865.37 | 55,191.60 |
| 经营费用 | 758,400.98 | 555,240.67 |
| 聘请中介机构费 | 1,249,177.66 | 1,421,467.38 |
| 董事会费 | 5,732.38 | 30,365.02 |
| 其他费用 | 117,554.85 | 1,756,797.99 |
| 合计 | 101,778,376.08 | 113,460,851.70 |
65、研发费用
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 36,199,491.93 | 11,754,524.11 |
| 减：利息收入 | 10,689,016.63 | 14,594,497.50 |
| 金融机构手续费 | 511,712.36 | 706,658.52 |
| 合计 | 26,022,187.66 | -2,133,314.87 |
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 25,506,491.32 | 2,404,454.29 |
| 代扣个人所得税手续费返回 | 973,055.82 | |
| 进项税加计抵减 | 18,451.04 | |
| 合 计 | 26,497,998.18 | 2,404,454.29 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -11,958.53 | 125,570.96 |
| 合计 | -11,958.53 | 125,570.96 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 591,487.45 | |
| 应收账款减值损失 | -94,578.63 | |
| 合计 | 496,908.82 |
其他说明：上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 114,209.00 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 6,527,508.98 | |
| 合计 | 6,641,717.98 |
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得（损失"-"） | 13,526.81 | -1,272,982.93 |
| 合计 | 13,526.81 | -1,272,982.93 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 收银长款 | 28,774.86 | 31,955.32 | 28,774.86 |
| 废品收入 | 1,344,719.15 | 1,673,011.49 | 1,344,719.15 |
| 罚款收入 | 696,835.19 | 3,235,736.68 | 696,835.19 |
| 其他收入 | 741,102.31 | 952,211.77 | 741,102.31 |
| 无需支付款项 | 4,271.99 | ||
| 赔偿款 | 45,620.00 | 45,620.00 | |
| 合计 | 2,857,051.51 | 5,897,187.25 | 2,857,051.51 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 食用油补贴 | 342,840.00 | 与收益相关 | ||||||
| 粮食补贴 | 878,890.00 | 460,100.00 | 与收益相关 | |||||
| 市商务经济三项奖励资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 社保及就业补贴 | 481,094.90 | 与收益相关 | ||||||
| 援企稳岗补贴 | 2,120,916.80 | 1,020,132.54 | 与收益相关 | |||||
| 税收贡献奖 | 250,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 文明测评奖励 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 春供补贴 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 电费补贴 | 57,240.22 | 与收益相关 | ||||||
| 残疾人爱心补贴 | 11,200.00 | 与收益相关 | ||||||
| 培训补贴 | 6,700.00 | 与收益相关 | ||||||
| 冻猪肉特价包分割打包补贴 | 2,691,814.00 | 与收益相关 | ||||||
| 特价蔬菜包 | 16,742,763.40 | 与收益相关 |
| 分拣打包费补贴 | ||||||||
| 政府奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 社区团购套餐优惠补贴 | 1,860,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 领军企业奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 防疫专项财政贴息 | 85,872.00 | 与收益相关 | ||||||
| 合计 | 25,506,491.32 | 2,215,390.85 |
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 29,242.46 | 1,000,000.00 | 29,242.46 |
| 收银短款 | 40,770.60 | 62,029.77 | 40,770.60 |
| 罚款 | 152,800.00 | 50,984.80 | 152,800.00 |
| 滞纳金 | 97,766.74 | 8,018.92 | 97,766.74 |
| 其他 | 9,537.61 | 122,255.76 | 9,537.61 |
| 违约金 | 2,245,530.36 | ||
| 非流动资产报废损失 | 2,680,952.08 | 2,680,952.08 | |
| 合计 | 3,011,069.49 | 3,488,819.61 | 3,011,069.49 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 137,036.48 | 164,043,655.34 |
| 递延所得税费用 | -9,256,557.33 | 36,102,703.40 |
| 合计 | -9,119,520.85 | 200,146,358.74 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -51,490,451.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -12,872,612.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 187,635.80 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,565,456.12 |
| 所得税费用 | -9,119,520.85 |
77、其他综合收益
详见附注六、30。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 10,689,016.63 | 14,594,497.50 |
| 补贴收入 | 26,479,547.14 | 2,395,135.98 |
| 废品收入 | 1,344,719.15 | 1,673,011.49 |
| 罚款收入 | 696,835.19 | 3,235,736.68 |
| 其他营业外收入 | 815,497.17 | 988,439.08 |
| 受限货币资金解锁 | 3,640,000.00 | |
| 往来款等 | 10,916,361.96 | 32,160,592.32 |
| 收回法院判决款 | 45,472,515.51 | |
| 合计 | 100,054,492.75 | 55,047,413.05 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 92,955,309.21 | 113,664,515.62 |
| 水电费 | 69,331,263.45 | 90,486,010.41 |
| 促销费 | 10,349,962.43 | 3,240,788.95 |
| 物业管理费 | 18,451,438.85 | 29,614,527.51 |
| 广告费 | 3,419,769.87 | 4,235,121.77 |
| 保洁费 | 22,987,353.40 | 30,599,967.83 |
| 印刷费 | 655,955.20 | 1,997,098.14 |
| 修理费 | 12,027,852.06 | 11,904,335.43 |
| 运输费 | 3,263,789.13 | 4,818,981.31 |
| 业务宣传费 | 6,385,550.72 | 2,185,337.90 |
| 银行手续费 | 511,712.36 | 706,658.52 |
| 差旅费 | 601,156.78 | 1,316,447.84 |
| 招待费 | 319,556.70 | 426,046.00 |
| 董事会费 | 6,072.00 | 30,365.02 |
| 会务费 | 776,554.41 | 1,434,694.33 |
| 聘请中介机构费 | 1,894,819.23 | 867,276.22 |
| 电话费 | 710,926.76 | 891,661.46 |
| 办公费 | 153,161.44 | 518,422.33 |
| 捐赠支出 | 1,405,355.45 | 1,000,000.00 |
| 保险费 | 1,079,296.37 | 869,359.43 |
| 受限货币资金 | 10,186,718.21 | |
| 其他 | 57,261,613.27 | 64,082,694.71 |
| 合计 | 304,548,469.09 | 375,077,028.94 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -42,370,930.26 | 599,886,909.85 |
| 加：资产减值准备 | -6,641,717.98 | |
| 信用减值损失 | -496,908.82 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 108,542,702.35 | 109,114,029.71 |
| 无形资产摊销 | 41,958,090.88 | 42,275,807.35 |
| 长期待摊费用摊销 | 37,584,095.62 | 39,968,238.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,299,896.99 | 1,272,982.93 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 367,528.28 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 36,199,491.93 | 11,754,524.11 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 11,958.53 | -125,570.96 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,244,973.97 | 36,102,703.40 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 32,691,240.95 | 28,056,607.60 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 452,916,646.11 | 573,608,165.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -815,287,918.37 | -975,881,352.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -154,829,079.78 | 459,391,327.36 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,981,711,682.38 | 2,413,687,183.24 |
| 减：现金的期初余额 | 2,002,031,413.46 | 3,109,335,793.66 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -20,319,731.08 | -695,648,610.42 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,981,711,682.38 | 2,002,031,413.46 |
| 其中：库存现金 | 25,790,415.78 | 31,435,902.67 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,955,921,266.60 | 1,970,595,510.79 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,981,711,682.38 | 2,002,031,413.46 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 50,000,000.00 | 定期存款 |
| 固定资产 | 1,108,961,567.47 | 贷款抵押 |
| 合计 | 1,158,961,567.47 | -- |
其他说明：
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产： | 贷款抵押 | |
| 1、世贸广场自建楼地下1层－8层 | 175,127,105.19 | |
| 2、世贸购买楼1-9层 | 271,420,082.84 | |
| 3、世贸购买楼11层 | 11,715,281.91 | |
| 4、仙桃购物中心 | 650,699,097.53 | |
| 小 计 | 1,108,961,567.47 |
注：截止2020年6月30日，世贸广场自建楼地下1层－8层、世贸购买楼1-9层、11层及仙桃购物中心作抵押分别向银行贷款1,081,000,000.00元、772,733.00元，合计1,081,772,733.00元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉武商百盛实业发展有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 多种经营 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉武商百盛置业有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 房地产开发 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 | 武汉 | 武汉市 | 进出口贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉武商量贩连锁有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉武商农产品经营有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 商品销售 | 2.00% | 98.00% | 设立 |
| 武汉武商十堰人民商场有限公司 | 十堰 | 湖北十堰市 | 商品销售 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 武汉武商冰雪文化管理有限公司 | 十堰、黄石 | 武汉市 | 冰雪文化管理 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉武商电子商务有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉梦时代广场管理有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 武商仙桃购物中心管理有限公司 | 仙桃 | 仙桃市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉武商进出口贸易有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 进出口 | 2.00% | 98.00% | 设立 |
| 武商黄石购物中心管理有限公司 | 黄石 | 武汉市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉武商集团众圆广场管理有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 武商老河口购物广场管理有限公司 | 老河口 | 老河口市 | 商品销售 | 16.08% | 83.92% | 设立 |
| 武汉武商超市管理有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉展览馆有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 展览设计与制作 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 武汉武商皇经堂农副产品批发市场有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 商品批发 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 武汉市武昌大东门市场发展有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 物业管理 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 咸宁市咸安区咸商商业服务有限公司 | 咸宁 | 咸宁市 | 策划服务、商场管理 | 100.00% | 非同一控制合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉华信管理有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 物业管理 | 49.00% | 权益法 | |
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 多种经营 | 35.625% | 权益法 |
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 武汉华信管理有限公司 | 武汉新兴医药科技有限公司 | 武汉华信管理有限公司 | 武汉新兴医药科技有限公司 | |
| 流动资产 | 6,101,053.50 | 5,329,262.05 | 6,112,662.88 | 6,776,019.52 |
| 非流动资产 | 1,416,663.11 | 107,910,051.99 | 1,416,663.11 | 107,192,401.47 |
| 资产合计 | 7,517,716.61 | 113,239,314.04 | 7,529,325.99 | 113,968,420.99 |
| 流动负债 | 2,778,886.82 | 37,638,752.43 | 2,784,628.24 | 38,342,362.58 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 2,778,886.82 | 37,638,752.43 | 2,784,628.24 | 38,342,362.58 |
| 归属于母公司股东权益 | 4,738,829.79 | 75,600,561.61 | 4,744,697.75 | 75,626,058.41 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 2,322,026.60 | 26,932,700.07 | 2,324,901.90 | 26,941,783.31 |
| --其他 | 720,274.04 | 720,274.04 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 2,322,026.60 | 27,652,974.11 | 2,324,901.90 | 27,662,057.35 |
| 营业收入 | 5,788,055.38 | 6,616,566.89 | ||
| 净利润 | -5,867.96 | -25,496.80 | -101,730.84 | 492,404.42 |
| 综合收益总额 | -5,867.96 | -25,496.80 | -101,730.84 | 492,404.42 |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，本集团的主要业务活动以人民币计价结算。于2020年6月30日，本集团的资产及负债均为人民币余额。
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。
于2020年6月30日，对于本集团外币货币性金融资产和货币性金融负债。如果人民币对外币升值或贬值1%，而其他因素保持不变，则本集团净利润将增加或减少零元，不包括留存收益的股东权益将增加或减少零元。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注六、25)有关。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
于2020年6月30日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为2,610,560,000.00元，及以人民币计价的固定利率合同，金额为2,409,400,733.00元。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，如果以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降25个基点，而其他因素保持不变，则本集团净利润将增加或减少约4,894,800.00元，不包括留存收益的股东权益将增加或减少约4,894,800.00元。
（3）其他价格风险
截至报告期末，以公允价值计量的可供出售金融资产余额为零，无其他价格风险。
2、信用风险
2020年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融
资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。本集团与客户间的贸易条款以现货交易为主，只有少量信用交易，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，且应收账款余额占公司销售收入的比例非常小，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占33.39%(上年末为14.00%)，本集团并未面临重大信用集中风险。
3、流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于2020年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 金融负债 | |||||
| 1年以内（含1年） | 1-2年（含2年） | 2－3年（含3年） | 3-4年（含4年） | 4年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,912,988,000.00 | 1,912,988,000.00 | ||||
| 应付账款 | 1,975,088,965.76 | 1,975,088,965.76 | ||||
| 其他应付款 | 2,089,682,056.68 | 2,089,682,056.68 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 942,472,733.00 | 942,472,733.00 | ||||
| 其他流动负债 | 1,022,988,178.86 | 1,022,988,178.86 | ||||
| 长期借款 | 629,500,000.00 | 1,035,000,000.00 | 1,664,500,000.00 | |||
| 合计 | 7,943,219,934.30 | 629,500,000.00 | 1,035,000,000.00 | 9,607,719,934.30 | ||
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 616,820,929.80 | 616,820,929.80 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 616,820,929.80 | 616,820,929.80 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资以被投资单位期末净资产作为评估其公允价值的重要参考依据。对于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行的单位，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此年末以原账面价值作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的第一大股东公司情况
| 第一大股东公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 第一大股东公司对本企业的持股比例 | 第一大股东公司对本企业的表决权比例 |
| 武汉商联(集团)股份有限公司 | 武汉市江汉区唐家墩32号 | 法律、法规禁止的，不得经营；须经审批的，在批准后方可经营；法律、法规未规定审批的，企业可自行开展经营活动。 | 53,089.65万元 | 21.55% | 27.01% |
本企业的第一大股东公司情况的说明
第一大股东武汉商联(集团)股份有限公司对本公司的持股比例21.55 %，武汉国有资产经营有限公司对本公司的持股比例3.89%、第一大股东下属全资子公司武汉汉通投资有限公司对本公司的持股比例1.57%，合计持股比例为27.01%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本集团重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 房屋 | 5,324,124.98 | 4,667,084.46 |
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,547,200 | 4,231,500 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 武汉新兴医药科技有限公司 | 200,000.00 | 1,600.00 | 200,000.00 | 1,600.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 武汉新兴医药科技有限公司 | 140,697.55 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 200,700.00 | |
| 其他应收款 | 1,433,690,003.71 | 1,434,520,900.04 |
| 合计 | 1,433,690,003.71 | 1,434,721,600.04 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 武汉钢电股份有限公司 | 200,700.00 | |
| 合计 | 200,700.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 对子公司的应收款项 | 1,350,448,996.04 | 1,337,108,696.79 |
| 个人借款 | 359,370.17 | 199,918.25 |
| 个人五险一金等扣款 | 257,283.12 | 345,857.81 |
| 保证金（押金） | 878,600.00 | 9,042,869.00 |
| 经营垫付费 | 52,757,578.23 | 52,370,007.03 |
| 其他往来款项 | 40,103,847.59 | 46,624,744.43 |
| 坏账准备 | -11,115,671.44 | -11,171,193.27 |
| 合计 | 1,433,690,003.71 | 1,434,520,900.04 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 5,005,918.61 | 6,165,274.66 | 11,171,193.27 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -55,521.83 | -55,521.83 | ||
| 2020年6月30日余额 | 4,950,396.78 | 6,165,274.66 | 11,115,671.44 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
重要的单项评估信用风险的应收账款的其他应收款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
| 武汉劲松集团有限公司 | 2,586,106.93 | 2,586,106.93 | 100 | 可收回性很小 |
| 湖北红色世纪影业有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100 | 可收回性很小 |
| 合 计 | 5,586,106.93 | 5,586,106.93 | —— | |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,424,833,170.63 |
| 1至2年 | 1,020,688.46 |
| 2至3年 | 167,626.93 |
| 3年以上 | 18,784,189.13 |
| 3至4年 | 5,616,794.44 |
| 4至5年 | 1,017,456.47 |
| 5年以上 | 12,149,938.22 |
| 合计 | 1,444,805,675.15 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合评估信用风险的应收账款坏账计提情况 | 11,171,193.27 | -55,521.83 | 11,115,671.44 | |||
| 合计 | 11,171,193.27 | -55,521.83 | 11,115,671.44 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 武汉武商百盛置业有限公司 | 借款及利息 | 807,318,343.03 | 2年以内 | 55.88% | |
| 武商集团十堰人民商场 | 往来款 | 444,640,871.69 | 5年以内 | 30.78% | |
| 武汉武商百盛实业发展有限公司 | 借款及利息 | 63,918,877.69 | 2年以内 | 4.42% |
| 武汉武商电子商务有限公司 | 往来款 | 24,032,351.90 | 1年以内 | 1.66% | |
| 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 | 往来款 | 5,646,764.16 | 3年以内 | 0.39% | |
| 合计 | -- | 1,345,557,208.47 | -- | 93.13% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,143,135,481.16 | 5,000,000.00 | 1,138,135,481.16 | 1,143,485,481.16 | 5,000,000.00 | 1,138,485,481.16 |
| 对联营、合营企业投资 | 29,975,000.72 | 29,975,000.72 | 29,986,959.25 | 29,986,959.25 | ||
| 合计 | 1,173,110,481.88 | 5,000,000.00 | 1,168,110,481.88 | 1,173,472,440.41 | 5,000,000.00 | 1,168,472,440.41 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 武汉武商量贩连锁有限公司 | 293,357,969.41 | 293,357,969.41 | |||||
| 武汉武商百盛实业发展有限公司 | 169,228,002.09 | 169,228,002.09 | |||||
| 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 | 5,000,000.00 | ||||||
| 武汉展览馆有 | 67,668,500.00 | 67,668,500.00 | |||||
| 限公司 | |||||||
| 武汉武商皇经堂农副产品批发市场有限公司 | 57,500,500.00 | 57,500,500.00 | |||||
| 武汉武商农产品经营有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 武汉武商十堰人民商场有限公司 | 23,750,000.00 | 23,750,000.00 | |||||
| 武汉武商冰雪文化管理有限公司 | 16,780,509.66 | 16,780,509.66 | |||||
| 武商仙桃购物中心管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 武汉市武商电子商务有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 武汉武商进出口贸易有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 武汉武商集团众圆广场管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 武商黄石购物中心管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 武商老河口购物广场管理有限公司 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,350,000.00 | 9,650,000.00 | |||
| 武汉武商超市管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,138,485,481.16 | 50,000,000.00 | 50,350,000.00 | 1,138,135,481.16 | 5,000,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账 | 减值准备 |
| 面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 面价值) | 期末余额 | |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉华信管理有限公司 | 2,324,901.90 | -2,875.30 | 2,322,026.60 | ||||||||
| 武汉新兴医药科技有限公司 | 27,662,057.35 | -9,083.23 | 27,652,974.12 | ||||||||
| 小计 | 29,986,959.25 | -11,958.53 | 29,975,000.72 | ||||||||
| 合计 | 29,986,959.25 | -11,958.53 | 29,975,000.72 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 542,301,230.97 | 202,438,801.67 | 4,092,186,502.52 | 3,286,516,172.79 |
| 其他业务 | 98,908,987.70 | 1,361,492.04 | 261,716,681.08 | 50,090.28 |
| 合计 | 641,210,218.67 | 203,800,293.71 | 4,353,903,183.60 | 3,286,566,263.07 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -11,958.53 | 125,570.96 |
| 对子公司长期股权投资的股利收益 | 150,245,112.97 | |
| 合计 | 150,233,154.44 | 125,570.96 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,667,425.27 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 26,497,998.18 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,526,934.10 | |
| 减：所得税影响额 | 6,394,560.92 | |
| 合计 | 19,962,946.09 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.45% | -0.06 | -0.06 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.66% | -0.08 | -0.08 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。上述文件备置地点：公司董事会秘书处
武汉武商集团股份有限公司
董 事 会董事长： 陈军2020年8月28日