五矿资本2020年半年度报告全文

公司代码：600390 公司简称：五矿资本

五矿资本股份有限公司2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人赵立功、主管会计工作负责人樊玉雯及会计机构负责人（会计主管人员）刘雁声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以现有股本4,498,065,459股为基数，向全体普通股股东每10股派发现金红利人民币

0.79元（含税），合计派发现金红利人民币35,534.72万元，不送红股，不以资本公积金转增股本,具体派发现金股利以实施完毕后中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认的数额为准，本议案尚须公司股东大会审议通过。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述公司所面临的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”关于公司可能面对的风险部分的描述。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 46

第七节 优先股相关情况 ...... 51

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 51

第九节 公司债券相关情况 ...... 52

第十节 财务报告 ...... 56

第十一节 备查文件目录 ...... 198

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、上市公司、五矿资本	指	五矿资本股份有限公司
中国五矿	指	中国五矿集团有限公司
五矿股份	指	中国五矿股份有限公司
国资委	指	国务院国有资产监督管理委员会
长沙矿冶院	指	长沙矿冶研究院有限责任公司
五矿资本控股	指	五矿资本控股有限公司
五矿信托	指	五矿国际信托有限公司
五矿证券	指	五矿证券有限公司
五矿经易期货	指	五矿经易期货有限公司
五矿产业金融	指	五矿产业金融服务（深圳）有限公司
外贸租赁	指	中国外贸金融租赁有限公司
五矿经易金服	指	五矿经易金融服务有限公司
五矿金通	指	五矿金通股权投资基金管理有限公司
五矿金鼎	指	五矿金鼎投资有限公司
安信基金	指	安信基金管理有限责任公司
绵商行	指	绵阳市商业银行股份有限公司
工银安盛	指	工银安盛人寿保险有限公司
五矿财务	指	五矿集团财务有限责任公司
中国证监会/证监会	指	中国证券监督管理委员会
中国银保监会/银保监会	指	中国银行保险监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
致同会计师事务所、致同	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	五矿资本股份有限公司
公司的中文简称	五矿资本
公司的外文名称	MINMETALS CAPITAL COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写	MINMETALS CAPITAL
公司的法定代表人	赵立功

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	郭泽林	肖斌
联系地址	北京市海淀区三里河路5号五矿大厦	北京市海淀区三里河路5号五矿大厦
电话	010-68495142	010-68495851
传真	010-68495975	010-68495975
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	长沙市高新技术开发区麓枫路 69 号
公司注册地址的邮政编码	410205
公司办公地址	北京市海淀区三里河路5号；湖南省长沙市岳麓区麓山南路966号
公司办公地址的邮政编码	100044；410012
公司网址	www.minfinance.com.cn
电子信箱	[e-mail]；[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	五矿资本	600390	*ST金瑞

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	2,430,790,340.61	3,616,347,853.87	-32.78
归属于上市公司股东的净利润	1,997,457,071.68	1,740,793,306.57	14.74
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,793,760,364.46	1,701,303,232.33	5.43
经营活动产生的现金流量净额	3,114,076,056.11	1,075,955,621.60	189.42

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	36,410,960,072.04	34,451,762,197.01	5.69
总资产	125,683,627,731.05	127,216,813,708.30	-1.21

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.44	0.39	12.82
稀释每股收益（元／股）	0.44	0.39	12.82
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.40	0.38	5.26
加权平均净资产收益率（%）	5.64	5.21	增加0.43个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.06	5.09	减少0.03个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

2019年9月，本公司实施2019年半年度利润分配及资本公积转增股本方案，以方案实施前的公司总股本3,748,387,882股为基数，每股派发现金红利0.181元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.2股，共计转增749,677,577股，本次分配后总股本为4,498,065,459股。本报告期及上年同期的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益按资本公积转增股本后股数计算列报。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-253,203.91
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	343,701,302.19
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	6,305,375.36
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,112,503.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-56,327,283.18
所得税影响额	-86,616,979.98
合计	203,696,707.22

注：本期除上述各项之外的其他营业外收入和支出项金额为-311.25万元，主要系本期公司下属子公司积极履行社会责任，开展新冠疫情防控及精准扶贫工作，上半年累计发生公益性捐赠支出987.00万元。

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

本公司为控股平台公司，主要通过全资子公司五矿资本控股来控股所属金融牌照公司：五矿信托、外贸租赁、五矿证券及五矿经易期货。上述公司分别经营信托业务、金融租赁业务、证券业务及期货业务。报告期内，主要业务无重大变化。

（一） 信托业务

五矿信托经营信托业务。报告期内，五矿信托积极开展多领域、不同类型的信托业务，把握政策走向，及时调整业务结构，不断优化信托资产质量，实现业绩稳步增长。信托资金投向涉及证券市场、金融机构、基础产业、房地产、工商企业等多个领域；业务结构包括资本市场业务、房地产业务、同业业务、政信业务、工商企业类业务在内的传统业务和消费金融业务、资产证券化业务、产业基金业务、慈善信托、家族信托在内的创新业务；并积极布局海外市场业务。

（二） 金融租赁业务

外贸租赁经营金融租赁业务。报告期内，外贸租赁充分依托股东的资源优势和“产融结合”的综合背景积极拓展业务，业务领域涉及基础设施、轨道交通、清洁能源、工程机械、高端装备制造、航空、船舶等行业，业务范围覆盖全国。坚持服务实体经济，以国家战略为着眼点，以节能环保、健康产业为着力点，注重发展质量和效益，体现创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持差异化、特色化、专业化发展方向，实现从高速发展向高质量发展。

（三） 证券业务

五矿证券经营证券业务。公司业务范围包括：证券经纪，证券投资咨询与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券自营，证券资产管理，融资融券，股票质押式回购，证券投资基金销售，代销金融产品，为期货公司提供中间介绍业务，证券承销与保荐等，并通过五矿金通开展私募股权投资业务，通过五矿金鼎开展另类投资业务。

五矿证券业务经营模式为通过提供综合金融产品和服务获取各类手续费、佣金收入、利息收入以及通过证券投资获取投资收益，公司将持续构建以资本市场为依托的投资银行服务体系，不断增强综合金融服务能力。

（四） 期货业务

五矿经易期货经营期货业务。主要业务涵盖期货经纪业务、期货投资咨询业务、资产管理业务、风险管理业务和国际业务等。其中风险管理业务由全资风险管理子公司五矿产业金融开展，主要开展基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做市业务、其他与风险管理服务相关的业务等；境外经纪业务由香港子公司五矿经易金服开展，主要从事期货经纪业务和期货投资咨询业务。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

公司于2019年12月13日召开第七届董事会第二十七次会议，同意公司控股子公司五矿经易期货以自有资金向其全资子公司五矿产业金融增资1亿元。五矿产业金融已于2020年4月28日完成增资事项的工商变更登记手续。

公司于2020年5月25日召开第七届董事会第三十一次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股参股项目公司五矿地产南京有限公司（以下简称“五矿地产南京”）清算。截至本报告披露日，五矿地产南京正在推进具体清算工作。

公司于2020年5月29日召开第八届董事会第二次会议、2020年7月6日召开2020年第三次临时股东大会，同意公司非公开发行优先股事项，发行拟募集资金总额不超过80亿元，扣除发行费用后的募集资金净额拟用于对子公司五矿信托增资不超过55亿元、对子公司五矿证券增资不超过25亿元，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他合规融资方式解决。截至本报告披露日，公司本次非公开发行优先股事项尚需获得中国证监会的核准后方可实施。

截至2020年6月30日，公司总资产为1,256.84亿元，其中：境外资产76,344,242.05（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.061%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

2020年上半年，公司继续围绕中国五矿打造“世界一流的金属矿产企业集团”目标为指引，贯彻落实国有资本投资公司的定位，以“成为中国一流综合性产业金融服务平台”为目标，打造“以融促产”功能载体，以服务实体经济，深化产融协同为发展重点，充分发挥产业金控的责任和担当。报告期内，核心竞争力主要体现在以下方面：

1、背靠股东产业背景，在产业金融服务的道路上“提质增效”

公司努力践行“服务实体经济，创造股东价值”的使命，通过参与中国五矿“千亿内部市场”建设，在金属矿产、基建、房地产、物贸领域不断积累项目经验，创新服务模式，助力中国五矿“产业+金融”共同发力。公司各子公司与中国五矿内部产业共享共建渠道资源，发掘服务产业上下游的业务机会，扩大业务规模与市场影响力，并将积累的业务经验与资源用于各子公司服务实体经济的业务开展。五矿信托坚持“双核驱动”核心战略，优化业务布局，调整业务结构，主动管理能力持续提升；外贸租赁坚定战略转型，提升金融服务效率，加强专业经营能力；五矿证券精准发力，投行和资管业务快速发展，多元化收入基础夯实；五矿经易期货加快推进业务转型升级发展，深入开展投研一体化建设。

2、梳理“投行+资管+零售”的跨牌照协作模式，持续输出综合金融服务

公司坚持高质量、可持续发展，各子公司优化业务结构、升级渠道体系、提升管理水平、激发组织活力，培育专业的金融服务能力，打造支持公司持续发展的动力。公司构建了以“信托+租赁+证券+期货”为主力牌照，以“银行+基金+保险”为补充的综合金融服务体系，并通过总部引领与纽带作用，逐步梳理“投行+资管+零售”的跨牌照协作模式，各牌照在服务范围与能力上相互补益，在合规前提下实现信息共享、业务联动，对外持续输出综合金融服务模式，逐渐形成“五矿金融”的品牌。

3、坚守风控底线，持续完善风险管理体系，已取得良好的风险管理效果

公司紧密围绕“风险可测、可控、可承受”总体目标，以着力防范新增风险和着力处置化解存量风险为出发点，以降低风险发生的可能性和降低风险发生后的影响程度为落脚点，不断完善全面风险管理体系、增强风险管理核心能力、深化风险管理文化，对重点风险实施了有效管控，将风险管理在可控、可承受范围内。风险管理体系高效、敏捷，是在当前复杂的外部经营环境下，公司经营业绩保持稳健，并取得优于市场整体表现的关键保障。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年，受新冠疫情影响，中国经济运行先降后升，上半年国内生产总值（GDP）45.66万亿元，同比下降1.6%。未来随着国家宏观政策效果逐渐显现、内需复苏加之新业态支撑，预计下半年经济将有所恢复，但国内疫情防控常态化、国外疫情尚未得到有效控制等因素恐在一定程度上影响经济恢复进度。

在国内外经济不确定性增强的大背景下，公司牢牢把握“金融服务实体经济”的时代要求，积极支持疫情防控与复工复产，努力应对挑战，主动把握机遇。公司董事会全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面执行国家“六稳”“六保”目标，持续推进国有企业深化改革。报告期内公司整体呈现较好的发展态势，经济业绩稳中有升。

（一）经营业绩保持稳定

上半年，面对复杂多变的外部环境，公司经营层按照董事会要求，坚持战略引领、改革驱动、科学发展，持续加强风险管控、完善合规体系，按照年度计划积极落实各项重点工作，截至报告期末，累计实现营业总收入73.78亿元，同比下降9.74%；实现净利润23.50亿元，同比增长16.76%；实现归属于上市公司股东的净利润19.97亿元，同比增长14.74%。

（二）战略引领持续强化

上半年，公司持续推进“十四五”规划编制工作，深入研判外部环境、全面剖析内部资源与能力，并在此基础上筹划“十四五”期间发展思路、业务布局与配套改革措施，为公司下一个五年的持续、健康发展布局谋篇。

（三）业务转型成效显著

上半年，公司贯彻落实可持续发展理念，不断优化业务体系、调整收入结构，夯实公司未来发展根基，信托业务主动管理能力持续提升；租赁业务积极拓展对接国家战略相关领域的重大项目；证券业务投行服务体系运行良好、多元收入构成逐步构筑；期货业务创新布局逐步完善、衍生品综合服务体系逐步搭建。

（四）完善治理提质增效

上半年，公司以高质量发展为导向，持续推进管理体系改革优化工作，一是推进契约化管理，完善权、责、利匹配的市场化经营机制；二是持续优化考核分配机制，进一步激发员工干事创业动力，构建符合行业特点与发展阶段、激励与约束并重的人力资源管理机制；三是优化金控平台功能、完善市场化管控体系，发挥金控平台管理支撑与业务赋能的功能。四是持续推进法治建设，完善合规管理体系。报告期内，公司以高效执行的管控体系确保战略精准落地、经营计划有效执行，平台管控能力进一步提升。

（五）风险管理能力持续提升

公司坚决落实中央关于打好“防范化解重大风险”攻坚战的部署要求，立足“稳健金融”目标，以“两个着力”（着力防范新增风险，着力处置化解存量风险）为出发点，以两个“降低”（降低风险发生的可能性，降低风险发生后的影响程度）为落脚点，持续完善全面风险管理体系，全面提升风险管理核心能力，不断深化风险管理文化。公司以风险偏好管理为核心，健全风险分类分级管控体系，对重大风险实行总量和限额管理，加强风险识别与评估，加大风险排查力度，强化风险分级监控、预警和处置机制，充分发挥了风险管理保护并创造价值的作用，确保了公司业务的持续稳健发展。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1. 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,430,790,340.61	3,616,347,853.87	-32.78
营业成本	2,474,528,506.01	3,601,025,541.07	-31.28
销售费用	10,589,741.09	17,912,270.49	-40.88
管理费用	1,370,113,491.94	901,362,032.58	52.00
财务费用	330,591,955.79	124,618,394.72	165.28
研发费用		1,494,165.69	-100.00
经营活动产生的现金流量净额	3,114,076,056.11	1,075,955,621.60	189.42
投资活动产生的现金流量净额	725,291,347.70	-506,744,719.79	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-2,009,634,757.38	1,254,537,567.90	-260.19

营业收入变动原因说明:主要系下属子公司五矿产业金融本期期货风险管理业务收入减少所致。

营业成本变动原因说明:主要系下属子公司五矿产业金融本期期货风险管理业务成本减少所致。

销售费用变动原因说明:主要系下属子公司五矿产业金融运杂费、仓储费、职工薪酬等减少所致。

管理费用变动原因说明:主要系下属子公司五矿信托本期计提了信托业务准备金且因业务的需要增加了办公场所租赁支出，以及五矿证券、五矿信托本期职工薪酬增加所致。

财务费用变动原因说明:主要系下属子公司五矿资本控股收到中国五矿财务资助款，财务费用增长所致。

研发费用变动原因说明:主要系下属子公司五矿信托本期研发费用全部资本化所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系下属子公司本期客户贷款及垫款净增加额和为交易目的而持有的金融资产净增加额减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系下属子公司本期投资支付的现金净流出大幅减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系下属子公司本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加，以及五矿资本控股归还中国五矿部分财务资助款所致。

2. 其他

(1) 利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
流动资产：
货币资金	13,126,090,854.07	10.44	12,242,223,283.26	9.82	7.22
交易性金融资产	20,765,546,378.12	16.52	21,553,982,989.39	17.30	-3.66
衍生金融资产	12,013,486.39	0.01	7,398,494.38	0.01	62.38	主要系下属子公司五矿产业金融套期工具增加所致。
应收票据			35,150,000.00	0.03	-100.00	主要系下属子公司外贸租赁应收票据减少所致。
应收账款	11,565,769.14	0.01	24,276,523.11	0.02	-52.36	主要系下属子公司五矿证券应收账款减少所致。
预付款项	130,858,949.72	0.10	71,884,759.52	0.06	82.04	主要系下属子公司五矿证券和五矿产业金融预付款项增加所致。
其他应收款	309,681,409.07	0.25	677,182,607.94	0.54	-54.27	主要系下属子公司五矿信托其他应收款减少所致。
其中：应收股利	2,098,104.47	0.00			不适用	主要系下属子公司五矿资本控股应收股利增加所致。
买入返售金融资产	2,370,756,883.43	1.89	3,538,051,786.42	2.84	-32.99	主要系下属子公司五矿证券买入返售业务减少所致。
一年内到期的非流动资产	19,723,836,896.99	15.69	22,496,599,335.84	18.05	-12.33

其他流动资产	9,343,206,436.90	7.43	6,604,674,756.16	5.30	41.46	主要系下属子公司五矿经易期货应收保证金和五矿证券融出资金增加所致。
非流动资产：
债权投资	162,890,934.77	0.13	27,183,352.73	0.02	499.23	主要系下属子公司五矿信托债权投资增加所致。
其他债权投资	13,067,414,369.96	10.40	7,763,997,755.16	6.23	68.31	主要系下属子公司五矿证券其他债权投资增加所致。
长期应收款	36,893,437,523.09	29.35	39,370,642,675.02	31.59	-6.29
投资性房地产	4,252,315.53	0.00	6,748,755.99	0.01	-36.99	主要系下属子公司五矿资本控股投资性房地产计提折旧所致。
固定资产	633,897,966.59	0.50	62,654,685.48	0.05	911.73	主要系下属子公司五矿经易期货本期在建工程转入固定资产所致。
在建工程		-	400,938,477.98	0.32	-100.00	主要系下属子公司五矿经易期货本期在建工程转入固定资产所致。
开发支出	1,531,111.67	0.00	0.00	0.00	不适用	主要系下属子公司五矿信托研发支出增加所致。
流动负债：
短期借款	34,472,343,333.18	27.43	42,605,203,986.18	34.19	-19.09
拆入资金	530,069,563.89	0.42	370,145,138.89	0.30	43.21	主要系下属子公司五矿信托拆入资金增加所致。
交易性金融负债	773,773,500.00	0.62	525,646,379.45	0.42	47.20	主要系下属子公司五矿证券交易性金融负债增加所致。
衍生金融负债	3,131,860.00	0.00	10,029.50	0.00	31,126.48	主要系下属子公司五矿产业金融衍生金融负债增加所致。

应付票据			70,987,500.00	0.06	-100.00	主要系下属子公司外贸租赁应付票据减少所致。
预收款项	42,235,657.77	0.03	68,349,374.00	0.05	-38.21	主要系下属子公司五矿产业金融预收购货款减少所致。
应付职工薪酬	925,814,683.61	0.74	631,562,152.31	0.51	46.59	主要系下属子公司五矿证券和五矿信托应付职工薪酬增加所致。
其他应付款	8,573,541,214.56	6.82	4,623,912,489.79	3.71	85.42	主要系下属子公司五矿资本控股收到中国五矿财务资助款所致。
其中：应付利息	831,393.11	0.00	0.00	0.00	不适用	主要系下属子公司五矿证券应付利息增加所致。
应付股利	30,411,803.31	0.02	170,709,249.84	0.14	-82.19	主要系下属子公司本期应付少数股东股利减少所致。
一年内到期的非流动负债	6,445,725,118.54	5.13	2,394,954,604.31	1.92	169.14	主要系下属子公司五矿资本控股和外贸租赁将一年内到期的应付债券重分类至本科目所致。
非流动负债：
长期借款	815,846,875.01	0.65	2,667,338,832.91	2.14	-69.41	主要系下属子公司外贸租赁偿还部分长期借款所致。
应付债券	3,062,328,508.37	2.44	6,803,580,128.10	5.46	-54.99	主要系下属子公司五矿资本控股和外贸租赁将一年内到期的应付债券重分类至一年内到期的非流动负债科目所致。
预计负债	535,202,201.06	0.43	69,604,421.40	0.06	668.92	主要系下属子公司五矿信托计提预计负债所致。
递延所得税负债	92,287,343.01	0.07	42,865,928.22	0.03	115.29	主要系下属子公司五矿资本控股和五矿证券递延所得税负债增加所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,500,000.00	存放中央银行法定准备金
长期应收款	472,222,127.92	融资借款质押
一年内到期的其他非流动资产	399,683,129.41	融资借款质押
交易性金融资产	102,645,400.00	债券回购业务质押
其他债权投资	8,674,673,817.01	债券回购业务质押
合计	9,650,724,474.34

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司于2017年11月17日召开第七届董事会第九次会议、2017年12月4日召开2017年第六次临时股东大会，同意公司全资子公司五矿资本控股受让中国五矿持有的工银安盛的10%股权。2018年12月13日，工银安盛收到中国银保监会《中国银保监会关于工银安盛人寿保险有限公司变更股东的批复》（银保监复[2018]365号），批准中国五矿将其持有的工银安盛10%股份转让给五矿资本控股。转让后，工银安盛股权结构为：中国工商银行股份有限公司持股60%，安盛中国公司持股27.5%，五矿资本控股持股10%，中国五矿持股2.5%。截至本报告披露日，本次交易尚未取得银保监会同意修改公司章程的批复，尚未办理工商变更登记手续。

公司于2019年3月26日召开第七届董事会第十八次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股与公司关联方五矿股份分别按照现有持股比例以现金出资方式向五矿财务进行增资，增资总金额为53,000.00万元，其中五矿股份出资49,025.00万元，五矿资本控股出资3,975.00万元，增资完成后股东持股比例不变。本次增资事宜尚需经监管部门审批通过。

公司于2019年12月13日召开第七届董事会第二十七次会议，同意公司控股子公司五矿经易期货以自有资金向其全资子公司五矿产业金融增资1亿元。五矿产业金融已于2020年4月28日完成增资事项的工商变更登记手续。

公司于2020年5月29日召开第八届董事会第二次会议、2020年7月6日召开2020年第三次临时股东大会，同意公司非公开发行优先股事项，发行拟募集资金总额不超过80亿元，扣除发行费用后的募集资金净额拟用于对子公司五矿信托增资不超过55亿元、对子公司五矿证券增资不超过25亿元，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他合规融资方式解决。截至本报告披露日，公司本次非公开发行优先股事项尚需获得中国证监会的核准后方可实施。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

序号	被投资公司名称	主要业务	占被投资公司的权益比例	备注
1	工银安盛	保险	10%	2017年11月17日，公司召开第七届董事会第九次会议、2017年12月4日召开2017年第六次临时股东大会，同意公司全资子公司五矿资本控股受让中国五矿持有的工银安盛的10%股权。2018年12月13日，工银安盛收到中国银保监会《中国银保监会关于工银安盛人寿保险有限公司变更股东的批复》（银保监复[2018]365号），批准中国五矿将其持有的工银安盛10%股份转让给五矿资本控股。转让后，工银安盛股权结构为：中国工商银行股份有限公司持股60%，安盛中国公司持股27.5%，五矿资本控股持股10%，中国五矿持股2.5%。截至本报告披露日，本次交易尚未取得批准修改公司章程的批复及办理工商变更登记手续。
2	五矿财务	财务公司	7.5%	公司于2019年3月26日召开第七届董事会第十八次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股与公司关联方五矿股份分别按照现有持股比例以现金出资方式向五矿财务进行增资，增资总金额为53,000.00万元，其中五矿股份出资49,025.00万元，五矿资本控股出资3,975.00万元，增资完成后股东持股比例不变。本次增资事宜尚需经监管部门审批通过。
3	五矿产业金融	基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做市业务、其他与风险管理服务相关的业务	100%	2019年12月13日，公司召开第七届董事会第二十七次会议，同意公司控股子公司五矿经易期货以自有资金向其全资子公司五矿产业金融增资1亿元。五矿产业金融已于2020年4月28日完成增资事项的工商变更登记手续。
4	五矿信托 及五矿证券	信托 及证券	五矿信托78.002% 五矿证券99.76%	公司于2020年5月29日召开第八届董事会第二次会议、2020年7月6日召开2020年第三次临时股东大会，同意公司非公开发行优先股事项，发行拟募集资金总额不超过80亿元，扣除发行费用后的募集资金净额拟用于对子公司五矿信托增资不超过55亿元、对子公司五矿证券增资不超过25亿元，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他合规融资方式解决。截至本报告披露日，公司本次非公开发行优先股事项尚需获得中国证监会的核准后方可实施。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

项目名称	项目金额 （万元）	项目进度（%）	本报告期投入金额（万元）	累计实际投入金额（万元）	项目收益 情况(万元)
五矿金融大厦	123,233.85	97	0	98,640.72	731.25

注：五矿金融大厦计划总投资12.32亿元，其中，地价4.07亿元。目前项目正值竣工验收阶段，其中竣工验收和消防验收已经完成，规划验收正在进行中。项目施工方面，数据中心的建设工程正在施工过程中，目前已完成30%，预计2020年10月初完工；自用部分精装修工程已完成40%，预计9月底完工；其他各专业分包都在收尾和整改中。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	25,794,399,843.64	20,765,546,378.12	-5,028,853,465.52	792,573,963.07
衍生金融资产	7,662,424.25	12,013,486.39	4,351,062.14	51,168,581.92
其他债权投资	11,493,121,609.97	13,067,414,369.96	1,574,292,759.99	24,451,326.32
其他权益工具投资	372,844,327.11	342,303,659.34	-30,540,667.77	874,863.96
一年内到期的非流动资产	73,609,394.37	70,803,718.32	-2,805,676.05
其他非流动金融资产	2,036,272,468.07	2,089,875,954.18	53,603,486.11	174,526,012.36
合计	39,777,910,067.41	36,347,957,566.31	-3,429,952,501.10	1,043,594,747.63

1） 交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	20,765,546,378.12	25,794,399,843.64
其中：债务工具投资	1,071,381,071.98	2,138,614,182.27
权益工具投资	1,455,029,762.75	854,671,642.76
信托产品	14,358,055,661.26	13,831,242,027.70
其他	3,881,079,882.13	8,969,871,990.91
合计	20,765,546,378.12	25,794,399,843.64

2） 衍生金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
套期工具	12,013,486.39	7,662,424.25
合计	12,013,486.39	7,662,424.25

3） 其他债权投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信托管理计划	120,906,458.05	538,353,846.40
债券	13,017,311,630.23	11,028,377,157.94
小计	13,138,218,088.28	11,566,731,004.34
减：一年内到期的其他债权投资	70,803,718.32	73,609,394.37
合计	13,067,414,369.96	11,493,121,609.97

4） 其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
非上市权益	236,388,658.40	259,823,358.40
新三板及其他上市权益	105,915,000.94	113,020,968.71
合计	342,303,659.34	372,844,327.11

5） 一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	期末数	期初数
一年内到期的其他债权投资	70,803,718.32	73,609,394.37
合计	70,803,718.32	73,609,394.37

6） 其他非流动金融资产

单位：元

种 类	期末余额	期初余额
权益工具投资	884,663,864.94	860,961,547.96
混合工具投资	200,000,000.00
其他	1,005,212,089.24	1,175,310,920.11
合计	2,089,875,954.18	2,036,272,468.07

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

公司于2020年5月25日召开第七届董事会第三十一次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股参股项目公司五矿地产南京清算。截至本报告披露日，五矿地产南京正在推进具体清算工作。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.五矿资本控股有限公司

公司持有五矿资本控股100%股权。五矿资本控股为控股型公司，主要经营长期性股权投资业务以及自营投资业务。长期性股权投资业务方面，五矿资本控股通过控股五矿信托、外贸租赁、五矿证券、五矿经易期货，参股安信基金、绵商行等金融机构，分别经营信托、金融租赁、证券、期货、基金、商业银行等业务，注册资本2,571,020.00万元。截至报告期末，总资产4,277,277.91万元，净资产2,784,888.93万元；报告期内实现投资收益92,950.25万元，净利润84,506.07万元。

2.五矿国际信托有限公司

公司通过五矿资本控股间接持有五矿信托78.002%股权。五矿信托的主要业务为信托业务和固有业务，注册资本600,000.00万元。截至报告期末，总资产1,730,372.81万元，净资产1,531,733.17万元，营业总收入190,289.89万元，净利润146,361.15万元，经营业绩大幅增长，高质量发展转型成效明显。

报告期内，五矿信托的信托资产规模为8,210.36亿元，其中，集合资金信托项目821个，信托资产规模约6,488.70亿元；单一资金信托项目351个，信托资产规模约1,048.18亿元；财产权信托项目61个，信托资产规模约673.48亿元。新增集合资金信托338个，共新增规模2,096.43亿元；新增单一资金信托145个，共新增规模181.28亿元；新增财产权信托22个，共新增规模

176.03亿元。所有到期及期间需分配收益的信托项目均实现了如期兑付，累计清算信托项目376个，其中集合资金信托项目307个，单一资金信托项目49个，财产权信托20个，累计兑付信托本金3,119.71亿元，兑付信托收益235.08亿元。

报告期末，五矿信托固有总资产为173.04亿元，信用风险资产174.32亿元，其中正常类资产168.84亿元，可疑类资产0.3亿元，损失类资产5.18亿元，各项资产减值损失准备计提5.2亿元。五矿信托其他应收款原值7.12亿元，主要为信托项目垫付的款项，根据诉讼进展、抵押物价值、担保情况及可回收情况等因素综合考虑判断，累计已计提坏账准备5.2亿元，其他应收款期末净值为1.92亿元。

3.中国外贸金融租赁有限公司

公司通过五矿资本控股间接持有外贸租赁93.21%股权。外贸租赁为金融租赁公司，主要从事融资租赁业务，融资租赁业务以售后回租为主，注册资本516,613.19万元。截至报告期末，外贸租赁总资产6,058,373.43万元，净资产960,764.05万元；报告期内实现营业总收入189,230.01万元，其中，利息收入169,348.75万元，手续费收入19,792.88万元，实现净利润43,574.91万元。

报告期内，外贸租赁持续秉承稳健的发展策略，在严控风险的前提下，借助国家重大战略实施和经济转型升级所带来的重大机遇，积极探索特色化与专业化的发展道路，回归租赁业务本源，以大中型国有企业、地方龙头企业、优质上市公司为目标客户，并努力改善传统业务结构，开拓高端机械设备、医疗设备、新能源及新兴产业的市场份额，以求更好地支持和服务实体经济的发展。截至报告期末，外贸租赁融资租赁资产余额599.29亿元，比年初减少25.20亿元，降幅4.04%，存续融资租赁项目共计355个。报告期内，外贸租赁新签融资租赁合同28笔，新签合同本金金额

95.50亿元。

外贸租赁严格按照监管要求，动态跟踪评估借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、项目的担保情况等，真实、客观、谨慎判断租赁资产的风险状况，并据此将租赁资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。2020年上半年，外贸租赁合计计提应收融资租赁款资产减值准备3.35亿元。期末应收融资租赁款资产减值准备余额38.24亿元。

截至报告期末，外贸租赁融资租赁资产行业分布如下：

单位：万元 币种：人民币

行业分布	截至2020年6月30日
	投放规模余额	占比
制造业	1,099,872.59	18.35%
水利、环境和公共设施管理业	2,062,792.25	34.42%
交通运输、仓储和邮政业	849,524.58	14.18%
租赁和商务服务业	858,148.69	14.32%
其他	1,122,566.09	18.73%
合计	5,992,904.20	100.00%

4.五矿证券有限公司

公司通过五矿资本控股间接持有五矿证券99.76%股权。五矿证券注册资本729,167.89万元，主要业务范围为：证券经纪业务；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金销售；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务；证券承销与保荐等。截至报告期末，五矿证券总资产2,337,241.28万元，净资产807,983.62万元；报告期内实现营业利润28,751.73万元，净利润21,568.33万元。

报告期内，五矿证券贯彻“稳中求进”的年度工作经营策略，以“创特色、强协同、提效能、控风险”为指导方针，上半年取得了阶段性成效。经纪业务抓住市场回暖、成交活跃的有利时机，综合运用线上和线下两种渠道，扩大获客展业渠道，加大机构经纪核心能力建设，实现公募基金券商托管模式首只产品上线；信用业务利用市场融资偏好稳步上升的趋势，以两融为重点，制定差异化定价策略，努力挖潜两融业务增量客户资源；固定收益业务保持对市场敏锐判断，准确把握货币政策相对宽松的节奏，坚持高评级债券投资，严控风险，不断巩固债券自营投资业绩；证券投资业务有效应对上半年股票市场大幅波动，精选个股，努力探索多元化路径；大投行业务把握一级市场改革扩大对实体经济融资支持力度的政策机遇，保持应对较好的赶超势头；资产管理业务努力适应主动管理转型的趋势，着力收缩通道业务，调整结构，探索尝试新兴业务模式。

5.五矿经易期货有限公司

公司通过五矿资本控股间接持有五矿经易期货99.00%股权。五矿经易期货的主要业务为期货经纪业务、期货投资咨询业务、资产管理业务、风险管理业务及国际业务。其中，风险管理业务由其子公司五矿产业金融开展，国际业务由其子公司五矿经易金服开展。五矿经易期货注册资本271,515.15万元。总资产1,493,250.89万元，净资产399,231.85万元；报告期内实现营业总收入280,647.89万元，净利润5,933.73万元。

报告期内，五矿经易期货努力克服疫情等不利影响，及时调整工作思路，多方挖掘业务发展潜力与动能，全力保障服务实体经济的各项工作顺利开展，持续推进经纪业务转型发展，稳步扩大做市业务规模，公司客户权益规模稳步增长。上半年累计实现期货经纪业务收入35,121.24万元，同比增长2.9%；资产管理业务收入1,318.54万元，同比下降30.31%；风险管理业务收入242,525.60万元，同比下降32.9%；其他业务收入1,216.26万元，同比增长2,544.88%；结构化主体收入466.25万元，同比增长162.39%。

单位：万元

业务类型	营业收入
	2020年1-6月	占比
期货经纪业务	35,121.24	12.51%
其中：利息收入	16,908.10	6.02%

手续费收入	18,213.14	6.49%
资产管理业务	1,318.54	0.47%
风险管理业务	242,525.60	86.42%
其他业务	1,216.26	0.43%
结构化主体	466.25	0.17%
营业总收入	280,647.89	100%

注：①营业收入不包括投资收益、公允价值变动收益、其他收益及资产处置收益。

②其他业务收入包含房租收入及咨询业务收入。

6.五矿产业金融服务（深圳）有限公司

五矿产业金融是五矿经易期货全资风险管理子公司，注册资本70,000万元，主要从事基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做市业务、其他与风险管理服务相关的业务等。报告期内，受国内疫情持续影响，现货市场流动较弱，基差贸易、仓单服务业务面临较大展业压力，五矿产业金融紧密跟进复工企业产销需求与风险管理需求，逐步恢复各项业务。截至报告期末，总资产104,668.65万元，净资产75,066.23万元；报告期内实现营业总收入242,714.28万元，净利润358.38万元。

7.安信基金管理有限公司

公司通过五矿资本控股间接持有安信基金39.84%股权。安信基金为各类客户提供包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务等专业理财服务，其主营业务主要可以分为公募基金业务和专户资产管理业务，注册资本50,625万元。截至报告期末，总资产83,075.77万元，净资产60,550.58万元；报告期内实现营业收入26,678.03万元，净利润3,080.16万元。截至报告期末，安信基金管理的公募基金总资产规模652.94亿元，其中股票型53.64亿元，混合型211.87亿元，债券型279.22亿元，指数型（含FOF）12.62亿元，货币型

95.59亿元。专户资产管理规模92.90亿元。

8.绵阳市商业银行股份有限公司

公司通过五矿资本控股间接持有绵商行20.00%股权。绵商行的主要业务包括公司银行业务、个人银行业务和金融市场业务，注册资本124,400万元。截至报告期末，总资产11,109,472.96万元，净资产650,732.31万元，营业收入136,058.18 万元，净利润49,012.54万元。截至报告期末，各项存款余额831.42亿元，同比增长27.74%；各项贷款余额 572.61亿元，同比增长26.79% ；不良贷款率1.87% ，同比下降0.02个百分点；拨备覆盖率188.88% ，同比增加29.77个百分点；资本充足率11.58%，高于监管标准1.08个百分点。

(七) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

本期，五矿经易期货作为资产管理计划管理人并投资五矿经易珺牛双子星6号资产管理计划、五矿经易期货敦行四号资产管理计划、五矿经易安心保权一号资产管理计划、五矿经易万耀优选FOF资产管理计划共4个结构化主体，能对其实施控制，享有可变回报，故将其纳入公司合并财务报表的合并范围。

截止2020年6月30日，五矿经易万耀优选FOF资产管理计划1个结构化主体已到期。期末纳入合并范围的3个资产管理计划的净资产合计人民币152,771,960.25元。本公司和五矿经易期货持有的上述合并资产管理计划中的权益在资产负债表中交易性金融资产和其他非流动金融资产中列示，总额为人民币141,924,010.54元。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业与经营风险

2020年上半年，受新冠疫情全球蔓延影响，世界政治经济格局遭受巨大冲击，全球产业链和供应链重新调整，贸易保护主义持续升级，地缘性政治摩擦和冲突导致各种不确定性急剧上升，进一步加剧了全球经济下行压力。国内方面，一季度国民生产总值大幅下滑，消费、投资增速出现断崖式下跌，二季度随着国内疫情的有效防控，逐步复工复产，逆周期政策效果释放，经济呈修复企稳态势。未来国内外疫情形势和政治经济环境的不确定，给五矿资本各项业务发展带来诸多挑战。公司下属五矿信托面临的监管环境趋严，资管行业竞争加剧，资金信托新规将对行业发展路径和模式产生颠覆性影响。公司展业难度提升，业务结构调整和转型急迫，保持稳健盈利和风险防控的工作面临较大挑战。公司下属外贸租赁未来在业务开拓、持续推动业务转型升级面临一定压力。宏观经济下行，叠加疫情影响和金融严监管等因素，对公司在合规展业、审慎经营、快速适应政策变化和风险防控等方面提出了更高要求。

公司下属五矿证券面临行业竞争加剧、资源分化和集中度不断提高的压力。在金融行业混业经营趋势下，资本开放程度不断提高，“航母级”券商将更加具有竞争力，行业资源向头部券商聚集。五矿证券在提升经纪业务客户基础、加快资管业务转型、拓展优质投行项目、稳定金融投资回报等方面面临挑战。

公司下属五矿经易期货面临业绩增长压力加大的挑战。受经济下行和疫情冲击，金融资产价格大幅波动，经济衰退带来的风险不断显现。期货市场向国际化、多元化加速发展，市场份额不断向头部公司聚集，行业集中度进一步提升。如何提升公司经营水平，加快推进创新业务，打造市场核心竞争力成为公司发展面临的主要挑战。

2、信用风险

信用风险是指因借款人、担保人等交易对手或金融产品的发行人无法及时、足额履约或信用资质恶化可能带来损失的风险。2020年以来，宏观经济下行压力加大叠加新冠疫情影响，导致部分行业和地区的实体经济受到严重影响，企业盈利水平急剧下滑，交易对手的信用违约风险集中暴露，并存在未来集中释放的可能。公司下属信托业务、融资租赁业务面临的信用风险压力进一步加大。

3、市场风险

市场风险是由于持仓金融产品头寸的市场价格变动而可能导致损失的风险。2020年以来，受国内外疫情和其他政治经济因素影响，国内外证券市场出现大幅波动，对金融投资及衍生业务收益产生较大影响。五矿资本持仓金融头寸主要来自于五矿资本控股、五矿信托、五矿证券、五矿经易期货的金融投资及衍生业务活动。公司面临市场风险的类别主要包括：权益价格风险、利率风险、商品价格风险等。其中，权益价格风险主要由所持股票、基金等权益类产品因市场价格波动导致；利率风险主要由所持固定收益类产品因收益率曲线波动、信用利差改变导致；商品价格风险主要由所持商品现货、期货因宏观经济、市场供需及投资者情绪等因素波动导致。

4、流动性风险

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展资金需求的风险。五矿信托融资渠道相对有限，如固有业务投资出现阶段性流动性紧张，将导致公司流动性管理的不确定性增加。外贸租赁主要依赖于资本金和商业银行融资，资金来源较为单一，融资成本较高，且商业银行融资期限大多在一年以内，而多数租赁项目期限为三至五年，资金期限错配导致面临一定流动性风险。五矿证券债券自营业务存在杠杆交易，若极端情况下流动性突然收紧，融资渠道受阻，公司将面临较大流动性压力。

5、政策合规风险

政策合规风险是指公司因未能满足国家有关行业监管要求而受到处罚的风险。2020年以来，金融行业继续保持“严监管、强监管”态势，行业规范性约束持续增加，资金信托新规、创业板新规等政策，对相关行业将产生重大且深远的影响，对公司合规经营展业提出更高要求。公司如未能及时适应政策法规的变化而出现违规，可能受到监管机构暂停或取消相关业务资格等处罚，从而对公司业务开展和盈利产生不利影响。

6、声誉风险

声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致外部公开媒体、公众等对其负面评价的风险。若未能及时妥善处理和应对相关事件、舆情及影响，公司将面临公众形象受损、公司展业出现困难等方面问题。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年4月10日	www.sse.com.cn	2020年4月11日
2019年年度股东大会	2020年5月19日	www.sse.com.cn	2020年5月20日
2020年第二次临时股东大会	2020年5月27日	www.sse.com.cn	2020年5月28日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	是
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0.79
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司拟以现有股本4,498,065,459股为基数，向全体普通股股东每10股派发现金红利人民币0.79元（含税），合计派发现金红利人民币35,534.72万元，不送红股，不以资本公积金转增股本,具体派发现金股利以实施完毕后中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认的数额为准。

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	其他	五矿资本董事、高级管理人员	1.本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。2.本人承诺不得以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。3.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。4.本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。5.本人承诺在本人合法权限范围内，促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6.若公司后续拟实施股权激励，本人承诺在本人合法权限范围内，促使拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。7.本人承诺严格履行上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺，本人将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，依法对本人作出相关处罚措施或采取相关监管措施；给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任。		否	是
	其他	中国五矿	1、保持五矿资本业务的独立性 本公司将保持上市公司业务流程完整，生产经营场所独立，并能够保持对自身产供销系统和下属公司实施有效控制，完全具备独立面向市场经营的能力。本公司除依法		否	是

		和公司章程独立行使职权，与本公司控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。本公司除依法行使股东的权利外，亦不会干涉五矿资本相关机构进行运行和经营决策。
解决关联交易	中国五矿	1、本次重组完成后，本公司及所控制的其他企业将尽量减少与五矿资本的关联交易。2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，按照有关法律法规、规范性文件和五矿资本公司章程等有关规定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规性，保证不通过关联交易损害五矿资本及其他股东的合法权益，并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露，关联交易定价遵循以下原则：（1）关联交易项目有国家定价或国家指导价格的，适用国家定价或国家指导价格；（2）关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，参照市场价格确定；（3）关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，同时也没有市场价格的，按实际成本加合理利润的原则由双方协商定价；（4）对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，由双方依据合理原则协商定价。3、本公司将按照法律、行政法规、各类规范性文件及五矿资本的章程、关联交易管理制度等的规定，履行合法程序及信息披露义务。		否	是
解决同业竞争	中国五矿	1、截至本承诺函出具之日，本公司及所控制的其他企业（即本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业，但不含五矿资本及五矿资本下属公司，下同）未直接或间接从事与五矿资本（含五矿资本下属企业，下同）同类或类似且构成实质性同业竞争的业务。本公司在通过中国五矿股份有限公司间接控制五矿资本期间，除非五矿资本明确书面表示不从事该类业务或放弃相关机会，本公司将不再收购或新设立从事与五矿资本相同或者相似业务并对五矿资本构成实质性同业竞争的控股子公司；如本公司在上述条件下设立		否	是

		新的控股子公司从事与五矿资本相同或相似的业务，本公司同意五矿资本保留适时以公允价格购买该等业务的权利；2、本公司承诺对现有与五矿资本从事类似业务但不构成实质性同业竞争的其他企业的经营活动进行协调，以避免可能出现的同业竞争，并择机将这些企业转让给五矿资本、第三方或者停止其与五矿资本业务类似并构成竞争的业务；3、本公司承诺根据市场情况及所属各控股子公司具体经营状况确定经营原则，在控制五矿资本期间，境内外如有任何业务机会提供给本公司及所控制的其他企业，而该业务机会将导致与五矿资本产生同业竞争，本公司应立刻通知或促使所控制的其他企业立刻通知五矿资本该项业务机会，保证五矿资本较本公司或本公司所控制的其他企业在同等条件下享有优先权，并将协助五矿资本以本公司或本公司所控制的其他企业获得的条件、公允条件或五矿资本可接受的条件取得该业务机会；4、在本公司间接控制五矿资本期间，如果本公司或本公司所控制的其他企业与五矿资本在经营活动中发生同业竞争，五矿资本有权要求本公司进行协调并加以解决；5、本公司承诺不利用其对五矿资本的控制能力，损害五矿资本以及五矿资本其他股东的权益。
其他	五矿股份	1、保持五矿资本业务的独立性 本公司将保持上市公司业务流程完整，生产经营场所独立，并能够保持对自身产供销系统和下属公司实施有效控制，完全具备独立面向市场经营的能力。本公司除依法行使股东权利外，不会对五矿资本的正常经营活动进行干预。 2、保持五矿资本资产的独立性 本公司将保持五矿资本对其所拥有的生产经营性资产权属清晰。同时，本公司将保证五矿资本的资金、资产和其他资源将由自身独立控制并支配，不通过本公司自身及控制的关联企业违规占用公司的资产、资金及其他资源。3、保持五矿资本人员的独立性 本公司将确保五矿资本的董事、监事及高级管理人员将严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选		否	是

		举产生，五矿资本总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司控制的其他关联企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。本公司将通过合法程序推荐董事、监事人选，并由股东大会选举确定。高级管理人员由五矿资本董事会聘请。本公司将确保五矿资本按照国家法规、有关规定建立一套完整的、独立于控股股东及实际控制人的劳动、人事、工资及社会保障管理制度，继续维持五矿资本在劳动、人事和工资及社会保障管理等方面完全独立。4、保持五矿资本财务的独立性。本公司将保证五矿资本财务会计核算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。五矿资本开设独立的银行账户，不与本公司及控制的其他关联企业共用银行账户。五矿资本的财务人员不在本公司及控制的其他企业兼职。五矿资本依法独立纳税。五矿资本将独立作出财务决策，不存在本公司以违法、违规的方式干预五矿资本的资金使用调度的情况，也不存在五矿资本为本公司及控制的其他关联企业提供担保的情况。 5、保持五矿资本机构的独立性 本公司将确保五矿资本与本公司及控制的其他企业的机构保持完全分开和独立运作。本公司保证五矿资本保持健全的股份公司法人治理结构。五矿资本在机构设置方面完全具有自主权，不存在混业经营、合署办公的情形。五矿资本的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法规和公司章程独立行使职权，与本公司控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。本公司除依法行使股东的权利外，亦不会干涉五矿资本相关机构进行运行和经营决策。
股份限售	五矿股份	1、本次重组中本公司以资产认购而取得的五矿资本股份，自股份发行结束之日起36个月内（以下简称“锁定期”）不进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让；2、本次重大资产重组结束后，本公司基于本次认购而享有的五矿资本送	自股份发行结束之日起36个月内	是	是

		红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定；3、本次重组完成后6个月内如五矿资本股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本公司所认购的五矿资本股份将在上述锁定期基础上自动延长6个月。4、若本公司基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整；5、上述锁定期届满后，将按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。
解决关联交易	五矿股份	1、本次重组完成后，本公司及所控制的其他企业将尽量减少与五矿资本的关联交易。2、对于无法避免或者确有必要而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，按照有关法律法规、规范性文件和五矿资本公司章程等有关规定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规性，保证不通过关联交易损害五矿资本及其他股东的合法权益，并按照相关法律法规、规范性文件的要求及时进行信息披露将保证该等关联交易按公允的原则制定交易条件，经必要程序审核后实施关联交易定价遵循以下原则：（1）关联交易项目有国家定价或国家指导价格的，适用国家定价或国家指导价格；（2）关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，参照市场价格确定；（3）关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，同时也没有市场价格的，按实际成本加合理利润的原则由双方协商定价；（4）对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，由双方依据合理原则协商定价。3、本公司将严格按照《公司法》等法律法规以及五矿资本公司章程的有关规定行使股东权利；在五矿资本股东大会对有关本公司及所控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。		否	是

解决同业竞争	五矿股份	1、本公司直接及间接控制五矿资本期间，除非五矿资本明确书面表示不从事该类业务或放弃相关机会，本公司将不再新设立从事与五矿资本相同或者相似业务并对五矿资本构成实质性同业竞争的控股子公司；如本公司在上述条件下设立新的控股子公司从事与五矿资本相同或者相似的业务，本公司将同意五矿资本保留适时以公允价格购买该等业务的权利；2、本公司承诺对现有与五矿资本从事类似业务但不构成实质性同业竞争的其他控股子公司的经营活动进行协调，以避免可能出现的同业竞争，并择机将这些公司转让给五矿资本、第三方或者停止其与五矿资本业务类似并构成竞争的业务；3、本公司承诺根据市场情况及所属各控股子公司具体经营状况确定经营原则，在其实际控制五矿资本期间，境内外如有任何业务机会提供给本公司或其下属公司，而该业务机会将导致与五矿资本产生同业竞争，本公司应立刻通知或促使其附属公司立刻通知五矿资本该项业务机会，保证五矿资本较本公司或其下属公司在同等条件下享有优先权，并将协助五矿资本以本公司获得的条件、公允条件或五矿资本可接受的条件取得该业务机会；4、在本公司控制五矿资本期间，如果本公司直接或间接控制的子公司（五矿资本下属子公司除外）与五矿资本在经营活动中发生同业竞争，五矿资本有权要求本公司进行协调并加以解决；5、本公司承诺不利用其对五矿资本的实际控制能力，损害五矿资本以及五矿资本其他股东的权益。		否	是
股份限售	中远海运发展股份有限公司、中建资本控股有限公司、深圳市平安置业投	1、本公司本次认购取得五矿资本发行的股份，自发行结束之日起36个月（以下简称“锁定期”）内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让；2、本次重大资产重组配套融资发行股份结束后，本公司基于本次认购而享有的五矿资本送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定；3、若本公司基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构	自发行结束之日起36个月	是	是

	资有限公司、颐和银丰（天津）投资管理有限公司	的最新监管意见不相符，本公司将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整；4、上述锁定期届满后，将按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。
股份限售	华宝证券有限责任公司、前海开源基金管理有限公司、招商财富资产管理有限公司、招商证券资产管理有限公司、中信证券股份有限公司、兴业全球基金管理有限公司	1、资产管理计划因本次认购取得的五矿资本股份，自发行结束之日起36个月（以下简称“锁定期”）内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让；2、本次重大资产重组配套融资发行股份结束后，资产管理计划基于本次认购而享有的五矿资本送红股、转增股本等股份，亦遵守上述锁定期的约定；3、若资产管理计划基于本次认购所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整；4、上述锁定期届满后，将按照中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。	自发行结束之日起36个月	是	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
五矿信托就武汉金正茂商务有限公司、武汉徐东房地产开发有限公司、陈乐铸、朱珠微、朱孟元、陈乐龙、易香玉、湖北凯旋门广场购物中心有限公司、普提金集团有限公司借款合同纠纷案向青海省高级人民法院提起诉讼。2018年3月，五矿信托收到青海高院《执行裁定书》，目前该案正在执行中。	1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。
五矿信托就成都森宇实业集团借款合同纠纷案向青海省高级人民法院起诉，青海省高院于2016年3月22日出具民事调解书，因对方未履行，五矿信托于2016年5月17日向青海省高级人民法院申请强制执行，目前该案正在执行中。	1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。
五矿信托与内蒙古中西矿业有限公司、甘肃建新实业集团有限公司、甘肃万星实业股份有限公司、刘建民、王爱琴借款合同纠纷案，内蒙古卓资县人民法院2019年5月裁定批准中西矿业重整计划草案并终止其重整程序，已收到部分回款，目前该案仍在执行中。	1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。
五矿信托就佛山振兴共济文化投资有限公司、云南振戎润德集团有限公司、广东振戎能源有限公司营业信托纠纷案，向青海省高级人民法院提起诉讼。	1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五矿资本股

2018年3月8日，五矿信托收到青海高院《执行裁定书》，裁定查封、扣押、冻结被执行人财产，并通知五矿信托提供被执行人财产线索，目前该案正在执行中。	份有限公司2019年年度报告》。
五矿信托就云南振戎润德文化传播有限公司、云南振戎润德集团有限公司、杨瑞营业信托纠纷案，向青海省高级人民法院提起诉讼。2018年3月22日，青海高院受理五矿信托的执行申请，2018年4月25日收到青海高院的执行裁定书，该案正在执行中。	1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。
五矿信托就重庆柏椿实业有限公司、重庆申基实业（集团）有限公司、申勇、申柯借款合同纠纷案，向青海省高级人民法院提起诉讼。2018年6月21日，被告重庆柏椿实业有限公司向最高人民法院提起上诉，但被告上诉后未出庭，最高法二审裁定按撤诉处理，现一审判决生效,正在执行中。	1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。
外贸租赁就内蒙古晋丰元现代物流有限公司、上海云峰集团融资租赁纠纷一案，向北京市第一中级人民法院提起诉讼。2016年8月29日，法院判决外贸租赁胜诉。目前该案件正在执行中。	1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。
外贸租赁就中盐银港人造板有限公司、中国吉林森林工业集团有限公司融资租赁纠纷案，分别向北京市第一中级人民法院和海淀法院提起诉讼。海淀法院案件已于2018年达成和解，并已执行完毕。北京一中院案件于2017年达成和解并出具《民事调解书》，目前该案件正在执行中。	1．2016年12月27日发布的《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。
为进一步减少亏损，维护公司和股东合法权益，公司以债权人身份向枣庄市中级人民法院申请公司控股子公司金泰电子破产清算。截至本报告披露日，公司已收到枣庄市市中区人民法院的《民事裁定书》（（2016）鲁0402民破1-2号），正式宣告金泰电子破产。	1．2015年9月22日发布的《关于向枣庄市中级人民法院申请控股子公司枣庄金泰电子有限公司破产清算的公告》（临2015-058）；2．2016年9月22日发布的《关于控股子公司破产申请获法院受理的公告》（临2016-001）；3．2016年2月3日发布的《关于控股子公司破产清算进展的公告》（临2016-007）；4．2016年6月8日发布的《关于法院宣告控股子公司枣庄金泰电子有限公司破产的公告》（临2016-063）；5．《五矿资本股份有限公司2019年年度报告》。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
五矿信托	山西楼俊矿业集团有限公司	山西联盛能源有限公司	借款合同纠纷	2012年10月，五矿信托与山西楼俊矿业集团有限公司签署《股权收益权转让及回购合同》，约定五矿信托受让山西楼俊矿业集团有限公司持有的晋商银行股权收益权，山西楼俊矿业集团溢价回购该股权收益权，履约期内，山西楼俊矿业集团有限公司被山西省吕梁市中级人民法院裁定重整，五矿信托依据强制执行公证书向法院申报债权。	100,000,000.00	否	2020年4月21日山西省吕梁市中级人民法院裁定《山西联盛能源有限公司等三十二家公司重整计划》、《山西联盛能源有限公司等三十二家公司重整计划（修正案）》执行完毕。	山西楼俊矿业集团有限公司等三十二家公司重整。	重整计划执行完毕，我司收到清偿款项，本案已结案。
五矿信托	上海荣腾置业有限公司、马建军		借款合同纠纷	2011年5月，原告与被告签署系列协议，约定原告向被告提供融资，被告按约定向原告偿付融资本息，后因被告未能按约履行相应义务，原告起诉被告。	395,440,000.00	否	五矿信托向上海市第一中级人民法院申请强制执行，2018年6月8日上海市一中院执行立案，目前本次执行程序终结。	已判决。	2020年6月15日，上海市一中院出具《执行裁定书》，本次执行程序终结。
中国外贸	苏州海铂晶体	黄忠炫、海	融资租赁	2014年9月11日，外贸租赁公司与被告一签订融资租赁合同。被告	26,789,248.76	否	2016年12月26日，法院作出了（2015）	已判决，公司已经计提了	中止执行。

金融租赁有限公司

有限公司（被告一）、黄忠炫（被告二）、海铂晶体控股有限公司（被告三）

铂晶体控股有限公司

合同纠纷

二、被告三为被告一提供担保。被告二作为保证人，被告三以其持有的被告一的股权及衍生权利提供质押担保。后被告一于第三期租金支付时出现违约。2015年9月，外贸租赁公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼。

海民（商）初字第36685号民事判决书，判决外贸租赁公司外贸租赁胜诉，被告在上诉期间内未提出上诉。2019年11月20日被告一被法院裁定破产清算，2020年3月外贸租赁已完成债权申报工作。

相应的减值准备。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
五矿贸易有限责任公司	集团兄弟公司	购买商品	采购商品	市场定价		29,425,371.34	1.19
五矿钢铁天津有限公司	集团兄弟公司	销售商品	出售商品	市场定价		27,533,696.29	1.13
北京第五广场置业有限公司	集团兄弟公司	租入租出	经营租赁支出	市场定价		37,922,407.96
五矿集团财务有限责任公司	集团兄弟公司	借款	直接借款	市场定价		1,514,000,000.00
绵阳市商业银行股份有限公司	联营公司	借款	直接借款	市场定价		5,104,000,000.00
中国五矿股份有限公司	母公司	借款	委托借款	市场定价		500,000,000.00
绵阳市商业银行股份有限公司	联营公司	其它流出	受让金融资产	市场定价		1,771,178,317.81
中国五矿集团有限公司	间接控股股东	借款	利息支出	市场定价		203,942,663.30
五矿集团财务有限责任公司	集团兄弟公司	借款	利息支出	市场定价		32,997,216.65
中国五矿股份有限公司	母公司	借款	利息支出	市场定价		10,995,833.34
中冶置业集团有限公司	集团兄弟公司	提供劳务	手续费及佣金收入	市场定价		7,160,239.38
中冶置业集团有限公司	集团兄弟公司	其他流入	融资租赁交易、租息收入	市场定价		10,910,821.04
五矿集团财务有限责任公司	集团兄弟公司	其他流入	利息收入	市场定价		9,652,747.08
合计				/	/	4,165,719,314.19		/	/	/

大额销货退回的详细情况
关联交易的说明	上述关联交易是公司经营活动所必需，关联交易的定价遵循公平合理的原则，以市场公允价格为基础，且未偏离独立第三方的价格或收费标准，任何一方未利用关联交易损害另一方的利益。其中，购销合同价格均按照国内外市场价格为基础制定，其它业务以市场公允价格基础确定。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司全资子公司五矿资本控股购买中国五矿持有的工银安盛10%的股权。	《五矿资本股份有限公司关于向全资子公司五矿资本控股有限公司增资购买资产暨关联交易进展的公告》（临2019-007）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司的全资子公司五矿资本控股拟与公司关联方五矿股份分别按照现有持股比例以现金出资方式向五矿财务进行增资，增资总金额为53,000.00万元，增资前后持股比例不变。	《五矿资本股份有限公司关于全资子公司向五矿集团财务有限责任公司增资暨关联交易的公告》（临2019-006）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2019年6月29日发布《关于全资子公司接受关联方财务资助暨关联交易的公告》（临2019-030），中国五矿为进一步支持五矿资本经营发展，为五矿资本全资子公司五矿资本控股提

供108亿元关联方往来资金，利率为一年期银行贷款基准利率4.35%，期限一年以内，公司不提供抵押或担保。五矿资本控股于2019年7月15日收到上述108亿元关联方往来资金，并已于2020年1月20日归还其中的30亿元，其余78亿元已于2020年7月全额归还中国五矿。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
五矿股份	母公司				500,000,000.00	500,000,000.00	500,000,000.00
五矿财务	集团兄弟公司				1,514,000,000.00	1,514,000,000.00	1,514,000,000.00
绵商行	联营公司					5,104,000,000.00
中国五矿	间接控股股东				1,200,000,000.00		300,000,000.00
合计					3,214,000,000.00	7,118,000,000.00	23,214,000,000.00
关联债权债务形成原因		关联方向上市公司提供资金为公司通过委托贷款及直接借款的形式向关联方借入款项。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2020年是我国全面建成小康社会目标实现之年,也是全面打赢脱贫攻坚战收官之年。在中国五矿的统一领导下，五矿资本坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于脱贫攻坚重要指示精神和党的十九届四中全会精神，按照中央决胜全面建成小康社会的目标要求和全力打赢脱贫攻坚战三年行动总体部署，突出党建引领，助力脱贫攻坚。各所属企业协同配合，发挥公司全牌照优势，结合自身业务特点与当地实际条件，扎实做好定点扶贫工作。2020年，五矿资本扶贫预算总计1200万元，其中900万元捐往定点扶贫县，另外300万元由五矿资本所属企业根据实际扶贫工作需要进行安排落实。

五矿信托积极践行央企社会责任，投身精准扶贫事业，不断健全扶贫工作机制，创新扶贫模式，将慈善信托作为践行社会公益的重要平台。2020年上半年设立了6单精准扶贫系列慈善信托，后续将继续使用好慈善信托这一抓手，强化扶贫资金的自我造血功能，确保扶贫现金流的可持续，为实现精准扶贫、全面脱贫注入源头活水。

五矿证券根据中国五矿、五矿资本扶贫工作统一部署领导，积极响应党中央、证监会和协会的扶贫号召，充分利用自身优势，积极履行社会责任。2020年上半年在中国五矿定点扶贫地区和五矿证券结对帮扶地区甘肃省临洮县、西和县和贵州省六枝特区开展扶贫攻坚，截止目前在公司的持续帮扶下，甘肃上临洮县、贵州省六枝特区已完成脱贫摘帽，2020年公司在加大对甘肃省西和县未摘帽贫困县的帮扶力度基础上，继续助力六枝特区、临洮县巩固脱贫成果，在农业产业、基础设施、教育助学、农产品消费等方面持续开展帮扶工作，为坚决打赢脱贫攻坚战、全面建成小康社会做出贡献。

五矿经易期货充分履行社会责任，认真贯彻落实党中央、国务院，以及中国证监会关于开展“精准扶贫、精准脱贫”的有关要求，同时积极响应中国期货业协会举办关于集合行业力量开展精准帮扶活动的倡议，充分发挥期货公司的专业优势，通过慈善捐款方式及期货衍生品工具服务“三农”，“一司一村”帮扶计划助力脱贫攻坚的新模式，助力贫困地区脱贫。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

2020年上半年，五矿资本积极响应国家号召，坚持扶贫工作与年度重点工作同布置、同落实，按照中国五矿要求，把扶贫事业纳入公司重要议事议程，坚持“科学、精准、高效、创新”的原则，合理制定扶贫工作计划，综合运用资金捐款、慈善信托、消费扶贫、公益项目等方式切实提高和保证工作效果。

五矿信托设立了6单精准扶贫系列慈善信托，并通过精准扶贫18号慈善信托、精准扶贫19号慈善信托向贵州省沿河县投放597万元扶贫资金，用于当地特色产业基地、人居环境提升等项目；通过精准扶贫20号慈善信托向云南省彝良县投放帮扶资金，用于当地异地搬迁项目基础设施建设；通过习行众善慈善信托向甘肃省及湖北省贫困家庭学子捐助三百余部智能手机，为学生参加远程学习提供支持。公司工会托积极响应中国五矿号召开展精准扶贫、消费扶贫，从中国五矿定点扶贫县采购金额累计超过100万元，帮助农户增收、拉动产业发展。

五矿证券2020年上半年累计在贫困地区累计投入557.43万元，开展定点扶贫，金融扶贫，助学扶贫，消费扶贫，建立了“一司一县”结对帮扶工作机制，助力贫困县打赢“扶贫攻坚战”。

公司委托五矿信托发起设立五矿信托-三江源精准扶贫15号慈善信托、五矿信托-三江源精准扶贫16号慈善信托、五矿信托-三江源精准扶贫17号慈善信托，规模分别为32万、33万及35万元，分别投向甘肃省西和县、贵州省六枝特区及甘肃省临洮县，全部用于支持精准扶贫等公益慈善项目，三支慈善信托计划资金已在2020年1月到位并完成相关备案登记，但由于上半年疫情影响，除甘肃省临洮县外，其他两县原计划开展的公益项目尚未投入建设。

甘肃省临洮县投入建设的项目分别为：

一、峡口镇新集村、张郭家村新建机井项目，累计建设机井3个，投入6万元，解决贫困地区发展高原夏菜无水灌溉的问题，项目建成后可有效解决两村738亩高原夏菜的灌溉问题，使108户农户受益，其中33户建档立卡户增加收入，极大的带动贫困户发展。

二、连儿湾乡花儿岔村蔬菜钢架大棚建设项目，项目规划新建双层钢架塑料大棚8座，计划投资12万元，钢架大棚规格为长50米、款8米，建成后将引导扶持8户建档立卡贫困户发展高原夏菜产业。

三、南屏镇三甲初级中学校舍维修项目，计划对教学楼内墙、食堂、厕所、门卫室粉刷乳胶漆和防水维修，费用概算17万元。项目目前完成施工图设计，预计9月完成建设验收工作。

同时，公司为贯彻落实中国五矿《关于进一步加强扶贫帮扶工作总体方案》，按照扶贫捐款预算和任务，五矿证券通过五矿信托发起设立五矿信托-三江源精准扶贫18号慈善信托，向贵州沿河土家族自治县红十字会捐赠2020年专项扶贫资金430万元。该笔资金已于2020年4月底完成捐出，用于支持当地教育扶贫、基础设施建设扶贫、就业扶贫、产业扶贫等精准扶贫事业。

五矿经易期货通过五矿信托发起设立五矿信托-三江源精准扶贫19号慈善信托，捐赠167万元用于长依村农业产业（梨）基地建设项目、新景镇新仲社区移民安置绿化亮化工程、长依村人居环境提升工程（二期）项目、长依村五矿车渡码头建设等项目，推动沿河县贫困地区特色支柱产业发展与特色产业体系建设的产业基地建设，改善贫困地区基础设施和农村人居环境。

2020年1月，利用“订单+保险+期货”业务模式，为甘肃省秦安县240吨苹果提供服务。保险金额312.49万元，保费10.8万元，为93户建档立卡户实现销售收入196.8万元，惠及325人。

2020年3月，利用“保险+期货”业务模式，为甘肃省秦安县7,760亩10,088吨苹果提供服务。保险金额7,760万元，保费387.99万元，实现赔付439.35万元，覆盖建档立卡户3,949户，人数13,820人。

2020年3月，利用“保险+期货”业务模式，为甘肃省西峰区3,000亩3,900吨苹果提供服务。保险金额3,000万元，保费150万元，实现赔付199.88万元。

2020年4月，五矿经易期货向河南省桐柏县王湾村委投资的茶叶加工企业捐赠资金50万元，用于支持王湾村贫困户发展茶产业脱贫项目，主要填补在茶叶鲜叶收购、人工工资、产品包装设计等前期相关启动资金缺口。在五矿经易期货的帮助下，王湾村共计有建档立卡贫困户65户，193人将实现脱贫增收，脱贫成效进一步得到巩固。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	837

2.物资折款	41.79
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	14,379
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	3
1.3产业扶贫项目投入金额	68
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	234
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	0
4.2资助贫困学生人数（人）	340
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	41.79
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）	4
9.2.投入金额	167
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	14,145
三、所获奖项（内容、级别）

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

五矿资本作为央企控股平台，始终坚持党的全面领导，积极履行企业社会责任，投身“三大攻坚战”，2020年上半年精准扶贫工作正在有条不紊的进行中。五矿资本旗下各家公司持续提升扶贫项目科学化和可复制可推广能力，为全面实现小康社会做出应有贡献。五矿信托履行精准扶贫社会责任已取得阶段性成果。上市以来，累计在产业、教育、基建、异地搬迁等扶贫方面支持2,000余万元，帮扶795名困难学子，904户建档立卡贫困户直接受益。关注深度贫困地区、民族地区的可持续发展：加大对“三区三州”投入，支持青海黄南藏族自治州、四川凉山彝族自治州基础设施建设，为当地脱贫工作固基强本；支持贵州沿河土家族自治县、云南镇雄、甘肃西和特色产业、教育事业及基础设施建设，为深度贫困地区筑起希望之桥。五矿证券“一司一县”结对帮扶的贵州省六枝特区、甘肃省临洮县已在2019年底相继“摘帽”脱贫，实现了两个清零目标，脱贫攻坚取得阶段性胜利。公司坚决贯彻“摘帽不摘责任、摘帽不摘帮扶”的重要指示，2020年五矿证券在加大对甘肃省西和县未摘帽贫困县的帮扶力度基础上，继续助力六枝特区、临洮县巩固脱贫成果，把脱贫攻坚作为践行初心、担当使命的具体行动，发

挥专业优势，聚焦“两不愁三保障”，坚持目标不变、力度不减，做好贫困县退出后的持续帮扶和巩固提升。五矿经易期货三年来已结项的17个“保险+期货”试点项目，共涉及8个国家级和1个省级贫困县的天然橡胶、棉花、玉米、甘蔗、苹果5个品种，试点了价格保险、收入保险和订单+保险+期货，覆盖45万余亩次种植面积、3万余户次农户（其中建档立卡户21,785户次），共实现赔付2,117.1万元，还帮助蔗农和果农分别实现销售收入3,100余万元和196.8万元，助力云南勐腊县、西盟佤族自治县、甘肃秦安县共3个县先后退出贫困县。同时五矿经易期货工会委员会加大消费扶贫力度，积极号召公司全体员工认识消费扶贫的重要性和必要性，通过集体消费和鼓励个人消费支持扶贫工作，上下一心为脱贫攻坚出一份力，尽一份责。

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

下半年，五矿资本将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》和《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》，将上半年因疫情影响未能完成的项目尽快落实。五矿信托将继续落实存续精准扶贫项目的资金投放及项目执行工作，并积极做好新项目的筹备及资金投放工作，同时进一步提高政治站位，增强责任感使命感，进一步把握好脱贫攻坚新形势新要求，贯彻落实精准脱贫战略，坚持以问题为导向，扎实推进脱贫攻坚工作。五矿证券将继续根据中国五矿、五矿资本扶贫工作统一安排，在中国五矿定点扶贫地区和五矿证券结对帮扶地区甘肃省临洮县、西和县和贵州省六枝特区开展扶贫攻坚，对于2019年未“摘帽”的甘肃省西和县，公司主动担当参与挂牌督战县脱贫攻坚，在绿色农业产业、基础设施、教育助学、农产品消费等方面深化帮扶。五矿经易期货将继续探索“保险+期货”试点项目的可持续性和可复制性，积极参与交易所定点帮扶计划，用慈善捐款、期货衍生工具、改善教育资源、助力绿色农业产业发展等方式助力脱贫攻坚。下半年筹划的具体项目有：

1.五矿经易期货西安营业部拟将15万扶贫资金用于“陕西旬邑月民苹果专业合作社联合社场外期权试点项目”部分权利金自缴部分。

2.五矿经易期货向大连瓦房店万家岭镇唐屯村捐赠今年果树种植生产资料帮扶资金人民币5万元整。

3.“保险+期货”方面：天然橡胶项目4个，保费规模约904.8万元；挂牌督战县专项扶贫项目2个，保费规模约250万元；玉米种植险项目1个，保费规模约85万元；湖北疫区项目1个，保费规模约83万元。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

（1）重要会计政策变更

财政部于 2017 年发布《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号，统称“新收入准则”），本公司于2020年4月27日召开的公司第七届董事会第二十九次会议，批准自2020年 1月 1 日开始执行新收入准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见第十节财务报告、五、38。

于2020 年 1月 1 日，执行新收入准则，对当年年初财务报表无影响。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	3,881,820,161	86.30				-3,881,820,161	-3,881,820,161	0	0
1、国家持股
2、国有法人持股	2,492,657,602	55.42				-2,492,657,602	-2,492,657,602	0	0
3、其他内资持股	1,389,162,559	30.88				-1,389,162,559	-1,389,162,559	0	0
其中：境内非国有法人持股	1,335,960,588	29.70				-1,335,960,588	-1,335,960,588	0	0
境内自然人持股	53,201,971	1.18				-53,201,971	-53,201,971	0	0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	616,245,298	13.70				3,881,820,161	3,881,820,161	4,498,065,459	100
1、人民币普通股	616,245,298	13.70				3,881,820,161	3,881,820,161	4,498,065,459	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	4,498,065,459	100.00						4,498,065,459	100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司于2016年启动发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项，向五矿股份发行股份购买相关资产，同时非公开发行股票募集配套资金，本次公司发行股份购买资产和配套募集资金新增股份于2017年1月20日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。以上新增股份均为有限售条件流通股，并于2020年1月20日上市流通，本次限售股上市流通的数量为3,881,820,161股，公司现在总股本为4,498,065,459股。本次限售股解禁情况详见2020年1月14日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《五矿资本股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金关联交易之部分限售股上市流通公告》（临2020-002）。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
中国五矿股份有限公司	2,108,421,150	2,108,421,150	0	0	发行股份购买资产	2020年01月20日
中远海运发展股份有限公司	177,339,901	177,339,901	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
华宝证券有限责任公司	177,339,901	177,339,901	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
中建资本控股有限公司	177,339,901	177,339,901	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
深圳市平安置业投资有限公司	177,339,901	177,339,901	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
前海开源基金管理有限公司	177,339,901	177,339,901	0	0	募集配套资金	2020年01月20日

颐和银丰（天津）投资管理有限公司	177,339,901	177,339,901	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
招商证券资产管理有限公司	118,226,601	118,226,601	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
招商财富资产管理有限公司	177,339,901	177,339,901	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
中信证券股份有限公司	153,694,581	153,694,581	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
兴证全球基金管理有限公司	260,098,522	260,098,522	0	0	募集配套资金	2020年01月20日
合计	3,881,820,161	3,881,820,161	0	0	/	/

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	42,105
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中国五矿股份有限公司	0	2,117,064,042	47.07	0	无	0	国有法人
招商财富资产－招商银行－招商银行股份有限公司	0	177,339,901	3.94	0	无	0	境内非国有法人
华宝证券－平安银行－华宝证券华增五号集合资产管理计划	0	177,339,901	3.94	0	无	0	境内非国有法人
前海开源基金－农业银行－上海茁蓄投资管理合伙企业（有限合伙）	0	177,339,901	3.94	0	质押	177,339,901	境内非国有法人

中建资本控股有限公司	0	177,339,901	3.94	0	无	0	国有法人
中远海运发展股份有限公司	-2,074,140	175,265,761	3.90	0	无	0	国有法人
深圳市平安置业投资有限公司	-8,600,000	168,739,901	3.75	0	无	0	境内非国有法人
颐和银丰（天津）投资管理有限公司	-16,795,320	160,544,581	3.57	0	质押	111,500,000	境内非国有法人
长沙矿冶研究院有限责任公司	0	150,751,955	3.35	0	无	0	国有法人
招商证券资管－兴业银行－招商智远智增宝一号集合资产管理计划	-37,149,512	81,077,089	1.80	0	无	0	境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
中国五矿股份有限公司		2,117,064,042			人民币普通股		2,117,064,042
招商财富资产－招商银行－招商银行股份有限公司		177,339,901			人民币普通股		177,339,901
华宝证券－平安银行－华宝证券华增五号集合资产管理计划		177,339,901			人民币普通股		177,339,901
前海开源基金－农业银行－上海茁蓄投资管理合伙企业（有限合伙）		177,339,901			人民币普通股		177,339,901
中建资本控股有限公司		177,339,901			人民币普通股		177,339,901
中远海运发展股份有限公司		175,265,761			人民币普通股		175,265,761
深圳市平安置业投资有限公司		168,739,901			人民币普通股		168,739,901
颐和银丰（天津）投资管理有限公司		160,544,581			人民币普通股		160,544,581
长沙矿冶研究院有限责任公司		150,751,955			人民币普通股		150,751,955
招商证券资管－兴业银行－招商智远智增宝一号集合资产管理计划		81,077,089			人民币普通股		81,077,089
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述前十名股东及前十名无限售条件股东中第一大股东为公司控股股东，第九大股东为公司实际控制人中国五矿控制下的企业；除上述情况，公司未知其他股东是否存在关联关系和一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
赵智	董事	离任
薛飞	董事	离任
张树强	董事	离任
杜维吾	董事	离任
潘中艺	监事会主席	离任
赵晓红	监事	离任
周郧	监事	离任
周敏	职工监事	离任
赵立功	董事	选举
任建华	董事	选举
刘毅	董事	选举
吴立宪	董事	选举
杜维吾	监事会主席	选举
唐小金	监事	选举
闫立军	监事	选举
董岩	职工监事	选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2020年5月，根据《公司法》及《公司章程》规定，公司开展第八届董事会、监事会选举工作，选举产生新一届董事会董事、董事会独立董事、监事会监事；同时，因任期届满，赵智先生、薛飞先生、张树强先生、杜维吾先生不再担任公司董事职务，潘中艺先生、赵晓红女士、周郧女士、周敏女士不再担任公司监事职务。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所
五矿资本控股有限公司2017年公开发行公司债券（第一期）	17五资01	143348	2017/10/27	2020/10/27	800,000,000.00	4.80	到期一次还本	上交所
五矿资本控股有限公司2018年公开发行公司债券（第二期）	18五资02	143317	2018/7/27	2021/7/27	1,000,000,000.00	4.39	到期一次还本	上交所
五矿资本控股有限公司2019年公开发行公司债券（第一期）	19五资01	155272	2019/3/22	2022/3/22	2,000,000,000.00	3.94	到期一次还本	上交所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2020年3月23日，五矿资本控股有限公司已完成支付五矿资本控股有限公司2019年公开发行公司债券（第一期）自2019年3月22日到2020年3月21日期间的利息。

2020年7月27日，五矿资本控股有限公司已完成支付五矿资本控股有限公司2018年公开发行公司债券（第二期）自2019年7月27日到2020年7月26日期间的利息。

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人	名称	中信建投证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区安立路66号4号楼
	联系人	郑涛、琚宇飞
	联系电话	010-85156353
资信评级机构	名称	中诚信国际信用评级有限责任公司
	办公地址	北京市东城区南竹杆胡同2号1幢60101

其他说明：

√适用 □不适用

2020年2月，中诚信国际信用评级有限责任公司与中诚信证券评估有限公司完成整合，本公司公司债券的资信评级机构变更为中诚信国际信用评级有限责任公司.

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

债券代码：143348.SH

债券简称	17五资01
募集资金专项账户运作情况	募集资金专项账户运转正常
募集资金总额	8亿元
募集资金期末余额	0
募集资金使用情况	本期债券所募集资金在扣除发行费用后，已全部用于偿还公司债务
募集资金使用履行的程序	按照募资金说明书约定的程序使用
募集资金是否存在违规使用及具体情况（如有）	不适用
如有违规使用，是否已经及时整改（如有）	不适用

债券代码：143317.SH

债券简称	18五资02
募集资金专项账户运作情况	募集资金专项账户运转正常
募集资金总额	10亿元
募集资金期末余额	0
募集资金使用情况	本期债券所募集资金在扣除发行费用后，已全部用于偿还公司债务
募集资金使用履行的程序	按照募资金说明书约定的程序使用
募集资金是否存在违规使用及具体情况（如有）	不适用
如有违规使用，是否已经及时整改（如有）	不适用

债券代码：155272.SH

债券简称	19五资01
募集资金专项账户运作情况	募集资金专项账户运转正常
募集资金总额	20亿元
募集资金期末余额	0
募集资金使用情况	本期债券所募集资金在扣除发行费用后，已全部用于偿还公司债务
募集资金使用履行的程序	按照募资金说明书约定的程序使用
募集资金是否存在违规使用及具体情况（如有）	不适用
如有违规使用，是否已经及时整改（如有）	不适用

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

债券代码	143348.SH
债券简称	17五资01

评级机构	中诚信证券评估有限公司
跟踪评级报告出具时间	2020年6月24日
评级结论（主体）	AAA
评级结论（债项）	AAA
评级展望	稳定
标识所代表的含义	主体评级AAA 表示受评主体偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。债项评级AAA 表示债券信用质量极高，信用风险极低。评级展望稳定，表示情况稳定，未来信用等级大致不会改变。
上一次评级结果的对比	一致
对投资者适当性的影响	无

债券代码	143317.SH
债券简称	18五资02
评级机构	中诚信证券评估有限公司
跟踪评级报告出具时间	2020年6月24日
评级结论（主体）	AAA
评级结论（债项）	AAA
评级展望	稳定
标识所代表的含义	主体评级AAA 表示受评主体偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。债项评级AAA 表示债券信用质量极高，信用风险极低。评级展望稳定，表示情况稳定，未来信用等级大致不会改变。
上一次评级结果的对比	不适用
对投资者适当性的影响	无

债券代码	155272.SH
债券简称	19五资01
评级机构	中诚信国际信用评级有限责任公司
跟踪评级报告出具时间	2020年6月24日
评级结论（主体）	AAA
评级结论（债项）	AAA
评级展望	稳定
标识所代表的含义	主体评级AAA 表示受评主体偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。债项评级AAA 表示债券信用质量极高，信用风险极低。评级展望稳定，表示情况稳定，未来信用等级大致不会改变。
上一次评级结果的对比	不适用
对投资者适当性的影响	无

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

1、增信机制

无。

2、偿债计划或其他偿债保障

债券代码：143348.SH，143317.SH，155272.SH

债券简称	17五资01、18五资02、19五资01

报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况	发行人为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括指定专门部门负责偿付工作、制定持有人会议规则、充分发挥受托管理人作用、严格执行资金管理计划和信息披露等，努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
与募集说明书的相关承诺是否一致	是
与募集说明书的相关承诺不一致的情况（如有）	不适用
相关变化对债券持有人利益的影响（如有）	不适用
账户资金的提取情况	发行人在银行建立“偿债保障金专户”，并按照债券还本付息的有关要求，在债券付息日五个工作日前，发行人需将应付利息全额存入偿债保障金专项账户，以保证按期支付本期债券本息。
与募集说明书的相关承诺的一致情况	与募集说明书的相关承诺保持一致
专项偿债账户的变更、变化情况及对债券持有人利益的影响（如有）	不适用

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

债券代码：143348.SH，143537.SH，155272.SH

债券简称	17五资01、18五资01、19五资01
受托管理人履行职责情况	受托管理人严格按照《募集说明书》、《债券受托管理协议》的相关约定履行职责。
是否存在利益冲突，及其风险防范、解决机制	否
采取的相关风险防范措施、解决机制（如有）	不适用
是否已披露报告期受托事务管理报告及披露地址	是，www.sse.com.cn

八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	87.76%	92.12%	-4.73
速动比率	87.46%	91.77%	-4.70
资产负债率（%）	68.21	70.11	减少1.9个百分点
贷款偿还率（%）	100	100
	本报告期	上年同期	本报告期比上	变动原因

	（1-6月）		年同期增减(%)
EBITDA利息保障倍数	10.45	22.03	-52.58	主要系五矿资本控股财务费用增长所致。
利息偿付率（%）	100	100
息税折旧摊销前利润（%）	34.68	27.56	25.83

注：以上为发行债券主体五矿资本控股相关数据。

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

证券名称	存续规模	发行时间	期限（年）	主体评级	债券评级	偿还情况
18中外贸租赁债01	29亿元	2018/5/18	3	AAA	AAA	尚未到期，按时支付利息

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截至报告期末，五矿资本获得主要银行授予综合信用额度1,140.80亿元。公司严格按照规定使用授信额度，按时偿还到期债务，未发生违规情形。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

公司报告期内在公司治理、内部控制等方面无违反《公司法》、《公司章程》规定的情况。同时，公司亦不存在违反募集说明书中约定或承诺的情况。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 五矿资本股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		13,126,090,854.07	11,357,042,513.37

结算备付金		535,575,693.09	471,670,238.18
拆出资金
交易性金融资产		20,765,546,378.12	25,794,399,843.64
衍生金融资产		12,013,486.39	7,662,424.25
应收票据
应收账款		11,565,769.14	9,678,386.07
应收款项融资
预付款项		130,858,949.72	41,332,602.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		309,681,409.07	410,351,929.15
其中：应收利息		25,698,227.29	20,831,911.22
应收股利		2,098,104.47	2,130,822.10
买入返售金融资产		2,370,756,883.43	1,500,014,391.75
存货		230,635,670.38	265,022,238.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		19,723,836,896.99	20,864,690,316.57
其他流动资产		9,343,206,436.90	7,272,804,060.19
流动资产合计		66,559,768,427.30	67,994,668,944.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资		162,890,934.77	137,183,352.73
其他债权投资		13,067,414,369.96	11,493,121,609.97
长期应收款		36,893,437,523.09	38,602,014,697.33
长期股权投资		1,511,037,058.48	1,399,406,560.62
其他权益工具投资		342,303,659.34	372,844,327.11
其他非流动金融资产		2,089,875,954.18	2,036,272,468.07
投资性房地产		4,252,315.53	4,409,398.85
固定资产		633,897,966.59	71,851,915.07
在建工程			566,993,667.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		437,503,185.59	447,097,943.28
开发支出		1,531,111.67	800,184.44
商誉		1,411,965,090.33	1,411,965,090.33
长期待摊费用		43,385,969.28	54,184,895.69
递延所得税资产		1,465,581,118.98	1,576,726,022.00
其他非流动资产		1,058,783,045.96	1,047,272,630.92
非流动资产合计		59,123,859,303.75	59,222,144,763.86
资产总计		125,683,627,731.05	127,216,813,708.30
流动负债：
短期借款		34,472,343,333.18	32,932,023,465.33
向中央银行借款
拆入资金		530,069,563.89	1,708,847,500.00
交易性金融负债		773,773,500.00

衍生金融负债		3,131,860.00	3,858,375.00
应付票据
应付账款		85,775,111.76	85,821,687.79
预收款项		42,235,657.77	75,211,090.87
合同负债
卖出回购金融资产款		9,204,597,081.40	8,963,888,645.79
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款		2,032,879,726.04	1,560,159,018.87
代理承销证券款
应付职工薪酬		925,814,683.61	1,013,362,024.35
应交税费		757,728,756.03	556,391,446.92
其他应付款		8,573,541,214.56	15,315,270,718.02
其中：应付利息		831,393.11	284,611.86
应付股利		30,411,803.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		6,445,725,118.54	2,592,548,643.65
其他流动负债		11,349,586,018.29	8,711,892,897.04
流动负债合计		75,197,201,625.07	73,519,275,513.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		815,846,875.01	2,980,591,026.40
应付债券		3,062,328,508.37	6,076,363,747.19
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		3,848,979,004.86	4,196,397,730.53
长期应付职工薪酬		33,399,589.07	33,399,589.07
预计负债		535,202,201.06	529,772,081.17
递延收益
递延所得税负债		92,287,343.01	78,692,045.54
其他非流动负债		1,608,205,599.50	1,593,595,213.76
非流动负债合计		9,996,249,120.88	15,488,811,433.66
负债合计		85,193,450,745.95	89,008,086,947.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		4,498,065,459.00	4,498,065,459.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		21,317,163,804.26	21,317,163,804.26
减：库存股
其他综合收益		-297,312,819.88	-259,053,623.23
专项储备		11,600.64	11,600.64
盈余公积		930,950,908.56	930,950,908.56
一般风险准备		1,969,711,916.67	1,969,711,916.67
未分配利润		7,992,369,202.79	5,994,912,131.11
归属于母公司所有者权益（或股东权		36,410,960,072.04	34,451,762,197.01

益）合计
少数股东权益		4,079,216,913.06	3,756,964,564.00
所有者权益（或股东权益）合计		40,490,176,985.10	38,208,726,761.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计		125,683,627,731.05	127,216,813,708.30

法定代表人：赵立功 主管会计工作负责人：樊玉雯 会计机构负责人：刘雁

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:五矿资本股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		3,408,561.09	1,843,910.26
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项		2,993.54	279.68
其他应收款		651,120,528.31	300,796,000.00
其中：应收利息
应收股利		360,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,447,939.92	4,329,139.96
流动资产合计		658,980,022.86	306,969,329.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		29,686,570,587.15	29,686,570,587.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		231,060.67	265,093.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产

非流动资产合计		29,686,801,647.82	29,686,835,680.46
资产总计		30,345,781,670.68	29,993,805,010.36
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		1,200,000.00	2,279,560.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		5,207,193.08	9,700,931.29
应交税费		13,764.17	16,957.96
其他应付款		7,382,903.53	7,242,831.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		13,803,860.78	19,240,280.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬		33,399,589.07	33,399,589.07
预计负债		8,203,396.88	8,203,396.88
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		41,602,985.95	41,602,985.95
负债合计		55,406,846.73	60,843,266.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		4,498,065,459.00	4,498,065,459.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		25,230,039,360.76	25,230,039,360.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备		11,600.64	11,600.64
盈余公积		183,664,786.12	183,664,786.12
未分配利润		378,593,617.43	21,180,537.16
所有者权益（或股东权益）合计		30,290,374,823.95	29,932,961,743.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计		30,345,781,670.68	29,993,805,010.36

法定代表人：赵立功 主管会计工作负责人：樊玉雯 会计机构负责人：刘雁

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		7,378,379,664.30	8,174,339,401.40
其中：营业收入		2,430,790,340.61	3,616,347,853.87
利息收入		2,314,824,338.97	2,258,647,860.47
已赚保费
手续费及佣金收入		2,632,764,984.72	2,299,343,687.06
二、营业总成本		5,397,592,147.64	6,188,801,408.72
其中：营业成本		2,474,528,506.01	3,601,025,541.07
利息支出		978,251,355.55	1,349,336,838.00
手续费及佣金支出		205,974,739.35	169,772,536.48
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		27,542,357.91	23,279,629.69
销售费用		10,589,741.09	17,912,270.49
管理费用		1,370,113,491.94	901,362,032.58
研发费用			1,494,165.69
财务费用		330,591,955.79	124,618,394.72
其中：利息费用		331,974,353.30	125,113,752.16
利息收入		1,601,578.99	564,905.60
加：其他收益		347,133,288.58	48,852,192.00
投资收益（损失以“－”号填列）		476,566,677.04	679,176,081.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		110,296,463.94	107,175,895.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）		112,810.81	-190,103.00
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		678,228,837.82	294,951,873.63
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-385,018,161.07	-411,110,850.94
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-10,081,470.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）			1,141.56
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,087,729,499.84	2,597,218,327.25
加：营业外收入		7,258,352.91	1,562,456.68
减：营业外支出		10,423,860.08	7,822,194.80

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		3,084,563,992.67	2,590,958,589.13
减：所得税费用		734,414,015.12	578,140,406.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,350,149,977.55	2,012,818,182.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,350,149,977.55	2,012,818,182.80
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		1,997,457,071.68	1,740,793,306.57
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		352,692,905.87	272,024,876.23
六、其他综合收益的税后净额		-38,287,950.15	-19,954,026.41
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-38,259,196.65	-19,934,711.98
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-30,018,056.87	-21,103,244.01
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-30,018,056.87	-21,103,244.01
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-8,241,139.78	1,168,532.03
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		1,334,033.92	8,000,524.09
（2）其他债权投资公允价值变动		-6,514,106.69	-7,032,805.36
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备		-3,439,955.40	203,743.90
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		378,888.39	-2,930.60
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-28,753.50	-19,314.43
七、综合收益总额		2,311,862,027.40	1,992,864,156.39
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		1,959,197,875.03	1,720,858,594.59
（二）归属于少数股东的综合收益总额		352,664,152.37	272,005,561.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.44	0.39
（二）稀释每股收益(元/股)		0.44	0.39

法定代表人：赵立功 主管会计工作负责人：樊玉雯 会计机构负责人：刘雁

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加		310.90	109,366.59
销售费用
管理费用		2,683,998.59	5,731,783.74
研发费用
财务费用		-6,144.47	-3,700.74
其中：利息费用
利息收入		8,620.97	6,564.23
加：其他收益		91,245.29
投资收益（损失以“－”号填列）		360,000,000.00	785,446,990.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）			60,839.69
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		357,413,080.27	779,670,380.65
加：营业外收入
减：营业外支出			13,275.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		357,413,080.27	779,657,105.30
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		357,413,080.27	779,657,105.30
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		357,413,080.27	779,657,105.30
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		357,413,080.27	779,657,105.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：赵立功 主管会计工作负责人：樊玉雯 会计机构负责人：刘雁

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,712,323,378.10	4,141,316,197.26
客户存款和同业存放款项净增加额		-86,956,289.69
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额		689,625,480.76	740,848,249.32
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		4,883,540,594.42	4,610,174,614.15
拆入资金净增加额		-1,608,000,000.00	-1,240,000,000.00
回购业务资金净增加额		-473,776,176.95	232,511,589.94
代理买卖证券收到的现金净额		472,771,280.96	394,670,748.01
收到的税费返还		949,710.06
收到其他与经营活动有关的现金		4,255,176,712.71	4,107,732,320.89
经营活动现金流入小计		10,845,654,690.37	12,987,253,719.57
购买商品、接受劳务支付的现金		2,838,722,996.33	4,284,294,548.59
客户贷款及垫款净增加额		-2,452,210,712.91	1,240,428,727.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额		-6,103,156,812.05	-2,345,513,545.95

返售业务资金净增加额		187,975,399.16
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金		1,069,216,297.30	1,637,180,073.29
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		960,807,563.61	718,810,369.16
支付的各项税费		1,990,373,794.58	1,763,425,267.35
支付其他与经营活动有关的现金		9,239,850,108.24	4,612,672,658.53
经营活动现金流出小计		7,731,578,634.26	11,911,298,097.97
经营活动产生的现金流量净额		3,114,076,056.11	1,075,955,621.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		3,526,379,767.76	6,559,927,494.90
取得投资收益收到的现金		179,159,952.97	138,192,932.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,487.55	140,950.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			56,839.69
投资活动现金流入小计		3,705,545,208.28	6,698,318,217.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		93,843,480.79	110,347,245.85
投资支付的现金		2,886,410,379.79	7,094,715,691.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,980,253,860.58	7,205,062,936.91
投资活动产生的现金流量净额		725,291,347.70	-506,744,719.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		550,000,000.00	3,050,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			910,000,000.00
筹资活动现金流入小计		550,000,000.00	3,960,000,000.00
偿还债务支付的现金		550,000,000.00	2,433,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		496,157,769.16	262,807,526.93
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		1,513,476,988.22	9,654,905.17
筹资活动现金流出小计		2,559,634,757.38	2,705,462,432.10
筹资活动产生的现金流量净额		-2,009,634,757.38	1,254,537,567.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,247,128.82	9,237.55
五、现金及现金等价物净增加额		1,830,979,775.25	1,823,757,707.26
加：期初现金及现金等价物余额		11,827,854,105.30	11,124,572,456.87
六、期末现金及现金等价物余额		13,658,833,880.55	12,948,330,164.13

法定代表人：赵立功 主管会计工作负责人：樊玉雯 会计机构负责人：刘雁

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		11,052,207.86	16,564.23
经营活动现金流入小计		11,052,207.86	16,564.23
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		5,928,849.44	7,397,588.38
支付的各项税费		310.90	3,692,320.21
支付其他与经营活动有关的现金		3,558,396.69	4,269,219.64
经营活动现金流出小计		9,487,557.03	15,359,128.23
经营活动产生的现金流量净额		1,564,650.83	-15,342,564.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			14,056,839.69
投资活动现金流入小计			14,056,839.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额			14,056,839.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		1,564,650.83	-1,285,724.31
加：期初现金及现金等价物余额		1,843,910.26	14,782,806.85
六、期末现金及现金等价物余额		3,408,561.09	13,497,082.54

法定代表人：赵立功 主管会计工作负责人：樊玉雯 会计机构负责人：刘雁

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	4,498,065,459.00				21,317,163,804.26		-259,053,623.23	11,600.64	930,950,908.56	1,969,711,916.67	5,994,912,131.11		34,451,762,197.01	3,756,964,564.00	38,208,726,761.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	4,498,065,459.00				21,317,163,804.26		-259,053,623.23	11,600.64	930,950,908.56	1,969,711,916.67	5,994,912,131.11		34,451,762,197.01	3,756,964,564.00	38,208,726,761.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-38,259,196.65				1,997,457,071.68		1,959,197,875.03	322,252,349.06	2,281,450,224.09
（一）综合收益总额							-38,259,196.65				1,997,457,071.68		1,959,197,875.03	352,664,152.37	2,311,862,027.40
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-30,411,803.31

-30,411,803.31

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-30,411,803.31

-30,411,803.31

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	4,498,065,459.00				21,317,163,804.26		-297,312,819.88	11,600.64	930,950,908.56	1,969,711,916.67	7,992,369,202.79		36,410,960,072.04	4,079,216,913.06	40,490,176,985.10

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,748,387,882.00				22,066,841,381.26		-278,759,066.49	11,600.64	853,947,759.02	1,801,069,456.60	4,309,212,124.31		32,500,711,137.34	3,395,969,708.87	35,896,680,846.21
加：会计政策变更							178,221,098.29			-5,692,717.66	-119,560,161.57		52,968,219.06	16,185,404.88	69,153,623.94
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	3,748,387,882.00				22,066,841,381.26		-100,537,968.20	11,600.64	853,947,759.02	1,795,376,738.94	4,189,651,962.74		32,553,679,356.40	3,412,155,113.75	35,965,834,470.15
三、本期增减变动金额（减少以							-19,934,711.98				1,740,793,306.57		1,720,858,594.59	101,296,311.96	1,822,154,906.55

“－”号填列）

（一）综合收益总额

-19,934,711.98

1,740,793,306.57

1,720,858,594.59

272,005,561.80

1,992,864,156.39

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-170,709,249.84

-170,709,249.84

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-170,709,249.84

-170,709,249.84

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,748,387,882.00				22,066,841,381.26		-120,472,680.18	11,600.64	853,947,759.02	1,795,376,738.94	5,930,445,269.31		34,274,537,950.99	3,513,451,425.71	37,787,989,376.70

法定代表人：赵立功 主管会计工作负责人：樊玉雯 会计机构负责人：刘雁

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	4,498,065,459.00				25,230,039,360.76			11,600.64	183,664,786.12	21,180,537.16	29,932,961,743.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	4,498,065,459.00				25,230,039,360.76			11,600.64	183,664,786.12	21,180,537.16	29,932,961,743.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										357,413,080.27	357,413,080.27
（一）综合收益总额										357,413,080.27	357,413,080.27
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	4,498,065,459.00				25,230,039,360.76			11,600.64	183,664,786.12	378,593,617.43	30,290,374,823.95

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,748,387,882.00				25,979,716,937.76			11,600.64	106,661,636.58	6,610,396.23	29,841,388,453.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

二、本年期初余额	3,748,387,882.00				25,979,716,937.76			11,600.64	106,661,636.58	6,610,396.23	29,841,388,453.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										779,657,105.30	779,657,105.30
（一）综合收益总额										779,657,105.30	779,657,105.30
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,748,387,882.00				25,979,716,937.76			11,600.64	106,661,636.58	786,267,501.53	30,621,045,558.51

法定代表人：赵立功 主管会计工作负责人：樊玉雯 会计机构负责人：刘雁

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

五矿资本股份有限公司（原名金瑞新材料科技股份有限公司，于2017年4月1日更为现名，以下简称公司或本公司）系由长沙矿冶研究院有限责任公司（原长沙矿治研究院，以下简称长沙矿冶院）、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、中国电子科技集团公司第四十八研究所（原信息产业部电子第四十八研究所）、长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司及中国冶金进出口湖南公司等5家单位共同发起，经国家经贸委以国经贸企改[1999]718号文批准同意设立，于1999年8月31日经湖南省工商行政管理局依法批准登记注册。

根据本公司2016年第六届董事会第二十五次会议决议、第六届董事会第二十六次会议决议、第六届董事会第二十九次会议决议、2016年第一次临时股东大会决议及《金瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公司向中国五矿股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3159号）核准，本公司获准向中国五矿股份有限公司（以下简称五矿股份）、深圳市金牛投资（集团）有限公司、惠州市国华企业有限公司、经易控股集团有限公司、经易金业有限责任公司、久勋（北京）咨询有限公司、西宁城市投资管理有限公司及青海华鼎实业股份有限公司等8名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票1,819,298,972股购买五矿资本控股有限公司（以下简称五矿资本控股）100.00%股权、五矿证券有限公司（以下简称五矿证券）合计3.3966%股权、五矿经易期货有限公司（以下简称五矿经易期货）合计10.40%股权及五矿国际信托有限公司（以下简称五矿信托）合计1.86%股权等相关资产，每股面值1.00元，每股发行价格为10.15元，以股份支付的对价总额为人民币18,465,884,565.80元；并获准向兴业全球基金管理有限公司、华宝证券有限责任公司、前海开源基金管理有限公司、颐和银丰（天津）投资管理有限公司、中信证券股份有限公司、招商证券资产管理有限公司、深圳市平安置业投资有限公司、招商财富资产管理有限公司、中建资本控股有限公司及中远海运发展股份有限公司等10名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票1,477,832,509股，每股面值1.00元，每股发行价格为10.15元，募集资金总额为人民币14,999,999,966.35元。

公司现持有统一社会信用代码为91430000712194499R的营业执照，注册资本为4,498,065,459.00元，股份总数4,498,065,459股（每股面值1.00元）。截至2020年6月30日止，无限售条件的流通股份A股4,498,065,459股。

本公司属金融业（其他金融业），本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要经营范围包括证券、期货、信托、金融租赁等金融业务与实业、高新技术产业；房地产项目的投资；资产受托管理；高新技术开发；投资策划；企业经营管理咨询；投资及投资管理；投资咨询、顾问服务以及经批准的其他业务。

本财务报表业经本公司2020年8月28日第八届董事会第五次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2020年6月30日止，本集团合并范围包括1户直接控股子公司五矿资本控股、4户间接控股的子公司和3个结构化主体，具体情况详见第十节九。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2020年6月30日的合并及公司财务状况、 2020年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

五矿经易期货下属子公司五矿经易金融服务有限公司（以下简称五矿经易金服）根据其经营所处的主要经济环境以港币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排为共同经营。共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，每期采用平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

现金流量表所有项目每期均按照平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表所有者权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第十节、五、43、（1）。

（6）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；

租赁应收款；

贷款承诺（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外） 和财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项应收票据和应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合 1：银行承兑汇票

应收票据组合 2：商业承兑汇票

B、应收账款

应收账款组合 1：应收资管计划管理费、席位佣金

应收账款组合 2：应收其他客户

对于划分为组合的应收票据、应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及

对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款

当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合 1：应收代垫信托费用款项

其他应收款组合 2：应收垫付资管产品税费等

其他应收款组合 3：应收押金、保证金、备用金等

其他应收款组合 4：应收关联方款项

其他应收款组合 5：应收政府补助款

其他应收款组合 6：其他代收代付等款项

对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

长期应收款

本集团的长期应收款为应收融资租赁款。

当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

融资租赁款组合 1：应收高风险行业租赁款

融资租赁款组合 2：其他应收融资租赁款

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

融资融券、股票质押式回购

对于融资融券业务、股票质押式回购交易等融资类业务形成的金融资产，公司根据不同风险水平的资产或资产组合的违约风险敞口（EAD）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及前瞻性因子等参数计量预期信用损失并进行减值计提。其中，违约风险敞口为融资类业务产生的债权本金与应计利息之和；违约概率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估计，五矿证券考虑融资人的合同期限、维持担保比例、平仓情况等因素，参考过去实际业务信息，运用预期信用损失模型计算得出违约概率；违约损失率是指债务人如果发生违约将给债权人所造成的损失金额占债权金额的比率，即损失的严重程度，五矿证券基于历史数据，并参考无担保高级债权违约损失率确定；前瞻性调整因子考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获取的前瞻性信息评分得出，包括但不限于宏观经济因素、投资、价格指数、行业政策和行业环境等。在计量预期信用损失时，公司结合不同业务的特性，基于历史数据及专家判断等方式， 并考虑融资人的信用状况，以及担保券的流动性、限售情况、波动性等因素，确定不同阶段的预期损失率。

风险阶段划分具体处理如下：

A、 融资融券业务

业务类型	维持担保比例	阶段划分
融资融券业务	维持担保比例≥130%	第一阶段：初始确认后信用风险未显著增加
	100%≤维持担保比例＜130%	第二阶段：初始确认后信用风险显著增加
	维持担保比例＜100%	第三阶段：已发生信用减值

B、 股票质押式回购交易业务

业务类型	是否已违约	履约保障比例	阶段划分
股票质押业务	未违约	履约保障比例≥140%，或其他公司认定的未发生信用减值的情形	第一阶段：初始确认后信用风险未显著增加
		100%≤履约保障比例＜140%，或其他公司认定的信用风险显著增加，但未发生信用减值的情形	第二阶段：初始确认后信用风险显著增加
	已违约	100%≤履约保障比例
		履约保障比例＜100%，或其他公司认定的已发生信用减值的情形	第三阶段：已发生信用减值

五矿证券融资业务不同阶段的资产损失率具体如下：

第一阶段：根据不同的维持担保比例/履约保障比例，资产损失率区间为 0.25%~0.54%；

第二阶段：根据不同的维持担保比例/履约保障比例，借款人及担保人的信用能力，以及其提供的增信措施，资产损失率区间为 0.25%~5%；

第三阶段：采用五矿证券认可的计量模型对信用资产进行预期损失率评估，计量模型的指标包括但不限于定性指标，如融资人信用状况及还款能力、其他担保资产价值情况、第三方提供连带担保等其他增信措施等。

信用风险显著增加的评估

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力

产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本集团认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过 90 天。

已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、 10。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、 10。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、 10。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本集团存货为五矿经易期货下属公司的库存商品。

（2）存货发出的计价方法

五矿经易期货下属公司发出的存货采用个别计价法。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、 10。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、 10。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十节、五、 10。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见第十节、五、 30。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见第十节、五、 30。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-40	3.00%-5.00%	2.38%-9.70%
机器设备	年限平均法	5-18	3.00%-5.00%	5.28%-19.40%
运输工具	年限平均法	5-12	3.00%-5.00%	7.92%-19.40%

办公设备	年限平均法	3-10	5.00%	9.50%-31.67%
电子及其他设备	年限平均法	3-13	3.00%-5.00%	7.31%-32.33%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。

②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(4). 每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

(5). 大修理费用

本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见第十节、五、 30。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、管理与办公软件、交易席位费等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	摊销年限（年）
土地使用权	权证确定使用年限
管理与办公软件	3.00-10.00
交易席位费	10.00

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见第十节、五、 30。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债：

①该义务是本集团承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（3）信托业务准备金

根据《中国银监会办公厅关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》（银监办发﹝ 2016﹞58 号）、《信托公司净资本管理办法》，按会计谨慎性原则，2019年公司对会计估计进行变更，自 2019 年起按照主动管理类项目风险资本的 5%计提信托业务准备金（对应科目预计负债），当累计计提的信托业务准备金金额达到风险资本的 20%时，可以不再计提。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（2）具体方法

本集团收入确认的具体方法如下：

①销售商品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经验收确认，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

②出租物业收入

物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。

③手续费及佣金收入

A、信托业务手续费收入按照信托合同约定的结算方法，以收益分配结算单确认。

B、期货手续费及佣金收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认。

C、代理买卖证券业务收入，在代理买卖证券交易日确认收入。

D、证券承销业务收入，按承销方式分别确认收入：采用全额包销方式的，将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认收入：采用余额包销、代销方式的，代理发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。

E、受托客户资产管理业务收入，在资产管理合同到期或者定期与委托单位结算收益或损失时，按合同规定收益分成方式和比例计算的应该享有的收益或承担的损失，确认为受托投资管理手续费及佣金收入。

F、融资租赁手续费收入，对融资租赁项目的手续费收入进行递延，在租赁期内，作为对实际利率法的调整。

④利息收入

在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。

买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认当期利息收入；在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期利息收入。

融出资金、融出证券按资金使用时间和约定的利率确认当期利息收入。

融资租赁按实际利率法在租赁期内分配未实现融资收益并相应确认公司的当期利息收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

①本集团作为出租人

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

②本集团作为承租人

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本集团作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（2）本集团作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）公允价值计量

①公允价值确定原则

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

②具体投资资产类别公允价值的估值方法如下

A.股票类金融资产

交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。首次发行未上市的股票，以发行价计算；首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值：非公开发行有明确锁定期的股票，按以下规定确定公允价值：

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用相应的估值技术确定估值日该股票的公允价值。

B.基金类金融资产

封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计划等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。

C.证券交易所上市债券类金融资产

包括国债、企业债、可转债、金融债等，以收盘价作为公允价值。

D.银行间市场和场外交易债券类金融资产

包括国债、企业债、短期融资券、特种金融券和中央银行票据等固定收益金融资产，采用估值技术确定公允价值。

E.信托管理计划及资产管理计划类金融资产

包括信托管理计划及资产管理计划，根据资产管理人提供的估值计算公允价值。

上述公允价值由本公司及本公司下属各子公司指定相对独立的部门提供，后续若有新增金融资产类别，将根据金融资产项目的性质及市场状况确定其公允价值。

（2）套期会计

在初始指定套期关系时，本集团正式指定套期工具和被套期项目，并有正式的书面文件记录套期关系、风险管理策略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法。

本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：

①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。

②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

③套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

本集团发生下列情形之一的，终止运用套期会计：

①因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。

②套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

③被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。

④套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。

公允价值套期

公允价值套期是指对本集团的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期，该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。

对于公允价值套期，套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

现金流量套期

现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。

套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。

对于现金流量套期，被套期项目为预期交易，且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。

当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。被套期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生，在预期仍然会发生的情况下，累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。

（3）交易结算资金

本集团收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管理，为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备付金中核算。本集团在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债，代理客户买卖证券的款项在

与清算代理机构清算时，按规定交纳的经手费、证管费、证券结算风险基金等相关费用确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项清算时确认为手续费收入。

（4）证券承销业务核算办法

本集团证券承销的方式包括全额包销、余额包销和代销，于承销业务提供的相关服务完成时确认收入。在余额包销方式下，对发行期结束后未售出的证券按约定的发行价格转为交易性金融资产等。本集团将在发行项目立项之前的相关费用计入当期损益。在项目立项之后，将可单独辨认的发行费用计入待转承销费用科目，待项目成功发行后，结转损益。所有已确认不能成功发行的项目费用计入当期损益。

（5）代兑付债券业务核算方法

本集团接受委托对委托方发行的债券到期进行兑付时，在代兑付债券业务提供的相关服务完成时确认收入。

（6）买入返售与卖出回购款项核算方法

买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融资产。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表买入返售金融资产项目列示。

卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融资产。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表卖出回购金融资产款项目列示。卖出的金融资产仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。

（7）客户资产管理业务核算办法

本集团客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。本集团对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。

资产管理业务形成的资产和负债不在本集团资产负债表内反映。

（8）融资融券业务核算办法

融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。本集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

融资业务，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。

融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》有关规定，不终止确认该证券，并确认相应利息收入。

本集团对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

本集团结合融资融券业务的特性，将融资融券业务分为已发生信用减值和未发生信用减值两类。已发生信用减值的，采用个别认定法逐笔进行专项测试，确定减值金额。未发生信用减值的，考虑融资人的合同期限、维保比、平仓情况等因素，抽取过去 3 年融资融券业务融资余额、强平流水等业务信息，运用预期信用损失模型分别计算得出融资融券业务违约概率及违约损失率。结合同业情况，违约损失率选取计算数值与无担保的高级债权的违约损失率（45%）的区间内的数值。前瞻性调整因子根据预判宏观经济合行业情况进行评分。

（9）转融通业务核算办法

转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本集团，供本集团办理融资融券业务的经营活动。本集团发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。

本集团通过证券金融公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要受益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。

本集团根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。

（10）协议安排业务核算办法

本集团通过协议安排将自身所持有证券价格波动的风险和报酬转移给他方的，根据《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的相关规定判断是否应终止确认相关证券；反之，本集团虽然名义上未持有证券，但通过协议安排在实质上承担了该证券价格波动的风险和报酬的，根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定判断是否确认一项金融资产或负债。

（11）发起设立或发行金融产品业务核算办法

本集团发起设立资产管理分级产品，并以自有资金认购次级部分，依据管理层持有意图，通过相关金融资产科目核算自有资金认购部分，并根据承担风险的程度，确认相应的预计负债。

向客户发行的各类产品（非资产管理产品），通过产品销售合同等文件或交易模式等方法，承诺或保证本金安全的，判断该项业务的实质，如属于融资业务的，纳入资产负债表核算。

（12）营业部的资金管理、交易清算原则

营业部的资金由五矿经易期货总部统一调拨，营业部客户的交易由五矿经易期货总部统一结算，营业部按规定做好交易定单、结算单的客户确认工作。

（13）客户保证金的管理与核算方法

客户缴存的保证金全额存入本集团指定的结算银行，单独立户管理，按每一客户开设保证金账户进行明细核算。对客户委托的交易，控制在客户存入保证金所允许的风险范围内，并根据当日结算的浮动盈亏，调整客户保证金存款账户余额。

（14）质押品的管理与核算方法

本集团在交易过程中，接受客户因追加保证金而缴入的质押品，其中上市流通的国债市值折价的比率不低于 10.00%折价。在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时，本集团按协议规定强制平仓，并依法处置质押品，其处置质押品所得收入，用以弥补损失后，多余部分返还客户。

（15）实物交割的管理与核算方法

在期货合约到期时，根据各期货交易所制定的规则和程序进行实物交割，分别按照买入交割和卖出交割的实际发生额核算。

（16）信托业务核算方法

本集团根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定，将固有财产与信托财产分别管理、分别核算。并将不同委托人的信托财产分别管理，以每个信托项目作为独立的核算主体，分别记账，独立核算并编制财务报表。

（17）一般风险准备、交易风险准备、期货风险准备金及信托赔偿准备

①一般风险准备

A、五矿证券、五矿经易期货一般风险准备计提政策

根据《金融企业财务规则》的规定，五矿证券、五矿经易期货按照本期实现净利润（减弥补亏损）的 10.00%计提一般风险准备，用于弥补证券交易的损失和期货经纪业务风险的补偿，不得用于分红或转增资本。

B、五矿信托一般风险准备计提政策

五矿信托每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般风险准备，一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末数的 1.50%。

一般风险准备计提不足的，原则上不得进行税后利润分配。经五矿信托董事会、股东会审批通过，可用于弥补亏损，但不得用于分红。因特殊原因，经董事会、股东会审批通过，并报经同级财政部门备案后，可将一般风险准备转为未分配利润。

C、中国外贸金融租赁有限公司一般风险准备计提政策

根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20 号），中国外贸金融租赁有限公司（以下简称外贸租赁）根据自身情况，确定潜在风险估计值，对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额，计提一般准备；当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备。一般准备余额原则上不得低于风险资产期末数的 1.50%；难以一次性达到 1.50%的，可以分年到位，原则上不得超过 5 年。

②交易风险准备

根据《关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知》（证监机构字[2007]320 号）的规定，五矿证券按照本期实现净利润（减弥补亏损）的 10.00%计提交易风险准备。

③期货风险准备

A、期货风险准备计提政策

五矿经易期货按代理手续费净收入的 5.00%提取期货风险准备计入当期损益。

B、期货风险损失的确认标准

因管理不严、错单交易等造成的应由期货经纪公司承担的客户交易损失；确认的坏账损失。期货风险准备不足以弥补的损失计入当期损益。

④信托赔偿准备

根据《信托公司管理办法》（银监会令[2007]2 号）的规定，五矿信托按不低于净利润的 5.00%计提信托赔偿准备，该赔偿准备累计总额达到五矿信托注册资本的 20.00%时，五矿信托可不再提取信托赔偿准备。

（18）分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能给在日常活动中产生收入、发生费用；

②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部于 2017 年发布的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号，以下简称“新收入准则”）于 2020年1月1日开始执行新收入准则。	第七届董事会第二十九次会议审议通过。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	11,357,042,513.37	11,357,042,513.37
结算备付金	471,670,238.18	471,670,238.18
拆出资金
交易性金融资产	25,794,399,843.64	25,794,399,843.64
衍生金融资产	7,662,424.25	7,662,424.25
应收票据
应收账款	9,678,386.07	9,678,386.07
应收款项融资

预付款项	41,332,602.64	41,332,602.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	410,351,929.15	410,351,929.15
其中：应收利息	20,831,911.22	20,831,911.22
应收股利	2,130,822.10	2,130,822.10
买入返售金融资产	1,500,014,391.75	1,500,014,391.75
存货	265,022,238.63	265,022,238.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	20,864,690,316.57	20,864,690,316.57
其他流动资产	7,272,804,060.19	7,272,804,060.19
流动资产合计	67,994,668,944.44	67,994,668,944.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	137,183,352.73	137,183,352.73
其他债权投资	11,493,121,609.97	11,493,121,609.97
长期应收款	38,602,014,697.33	38,602,014,697.33
长期股权投资	1,399,406,560.62	1,399,406,560.62
其他权益工具投资	372,844,327.11	372,844,327.11
其他非流动金融资产	2,036,272,468.07	2,036,272,468.07
投资性房地产	4,409,398.85	4,409,398.85
固定资产	71,851,915.07	71,851,915.07
在建工程	566,993,667.45	566,993,667.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	447,097,943.28	447,097,943.28
开发支出	800,184.44	800,184.44
商誉	1,411,965,090.33	1,411,965,090.33
长期待摊费用	54,184,895.69	54,184,895.69
递延所得税资产	1,576,726,022.00	1,576,726,022.00
其他非流动资产	1,047,272,630.92	1,047,272,630.92
非流动资产合计	59,222,144,763.86	59,222,144,763.86
资产总计	127,216,813,708.30	127,216,813,708.30
流动负债：
短期借款	32,932,023,465.33	32,932,023,465.33
向中央银行借款
拆入资金	1,708,847,500.00	1,708,847,500.00
交易性金融负债
衍生金融负债	3,858,375.00	3,858,375.00
应付票据
应付账款	85,821,687.79	85,821,687.79
预收款项	75,211,090.87	75,211,090.87
合同负债
卖出回购金融资产款	8,963,888,645.79	8,963,888,645.79
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款	1,560,159,018.87	1,560,159,018.87

代理承销证券款
应付职工薪酬	1,013,362,024.35	1,013,362,024.35
应交税费	556,391,446.92	556,391,446.92
其他应付款	15,315,270,718.02	15,315,270,718.02
其中：应付利息	284,611.86	284,611.86
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,592,548,643.65	2,592,548,643.65
其他流动负债	8,711,892,897.04	8,711,892,897.04
流动负债合计	73,519,275,513.63	73,519,275,513.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,980,591,026.40	2,980,591,026.40
应付债券	6,076,363,747.19	6,076,363,747.19
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	4,196,397,730.53	4,196,397,730.53
长期应付职工薪酬	33,399,589.07	33,399,589.07
预计负债	529,772,081.17	529,772,081.17
递延收益
递延所得税负债	78,692,045.54	78,692,045.54
其他非流动负债	1,593,595,213.76	1,593,595,213.76
非流动负债合计	15,488,811,433.66	15,488,811,433.66
负债合计	89,008,086,947.29	89,008,086,947.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	4,498,065,459.00	4,498,065,459.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	21,317,163,804.26	21,317,163,804.26
减：库存股
其他综合收益	-259,053,623.23	-259,053,623.23
专项储备	11,600.64	11,600.64
盈余公积	930,950,908.56	930,950,908.56
一般风险准备	1,969,711,916.67	1,969,711,916.67
未分配利润	5,994,912,131.11	5,994,912,131.11
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	34,451,762,197.01	34,451,762,197.01
少数股东权益	3,756,964,564.00	3,756,964,564.00
所有者权益（或股东权益）合计	38,208,726,761.01	38,208,726,761.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计	127,216,813,708.30	127,216,813,708.30

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,843,910.26	1,843,910.26
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	279.68	279.68
其他应收款	300,796,000.00	300,796,000.00
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,329,139.96	4,329,139.96
流动资产合计	306,969,329.90	306,969,329.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	29,686,570,587.15	29,686,570,587.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	265,093.31	265,093.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	29,686,835,680.46	29,686,835,680.46
资产总计	29,993,805,010.36	29,993,805,010.36
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	2,279,560.00	2,279,560.00
预收款项
合同负债

应付职工薪酬	9,700,931.29	9,700,931.29
应交税费	16,957.96	16,957.96
其他应付款	7,242,831.48	7,242,831.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	19,240,280.73	19,240,280.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	33,399,589.07	33,399,589.07
预计负债	8,203,396.88	8,203,396.88
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	41,602,985.95	41,602,985.95
负债合计	60,843,266.68	60,843,266.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	4,498,065,459.00	4,498,065,459.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	25,230,039,360.76	25,230,039,360.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备	11,600.64	11,600.64
盈余公积	183,664,786.12	183,664,786.12
未分配利润	21,180,537.16	21,180,537.16
所有者权益（或股东权益）合计	29,932,961,743.68	29,932,961,743.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计	29,993,805,010.36	29,993,805,010.36

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

√适用 □不适用

1）重大会计判断和估计

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

① 金融资产的分类

本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

② 融资租赁应收款的预期信用损失

本集团通过综合考虑单笔资产或资产组合的违约风险暴露、违约概率、违约损失率及前瞻性调整因子等参数的减值模型来确定计提的预期信用损失金额。其中，违约概率根据公司历史逾期迁徙率确定，违约损失率根据各年历史损失率确定，前瞻性调整因子是指公司根据对宏观经济形势、货币政策、利率市场等因素的合理预计及判断，结合历史违约概率，对未来违约概率作出的适当调整。若在单笔资产层面无法以适当成本获得关于违约概率、违约损失率的，可在组合基础上予以评估，即以共同风险特征为依据，将租赁资产分为不同组合，从而使违约概率、违约损失率等关键因子的评估及识别更为合理。可以采用的共同信用风险特征包括：资产类型、信用风险评级、承租人或担保人所处行业、承租人或担保人所处地域、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、贷款抵押率等。对于逾期租赁资产（包括本金逾期及利息逾期）、五级分类中被列为关注、次级、可疑、损失类的租赁资产以及其他信用风险显著增加的租赁资产，公司可通过个别认定来确定预期信用损失计提金额，即根据承租人、担保人的经营情况及资金状况、租赁物的变现能力、已采取的担保措施等逐一评估单个合同预期未来可收到的现金流量，从而判断可能发生损失的金额。

③ 金融工具的公允价值

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值技术确定其公允价值，估值技术包括折现现金流模型及其他估值模型。估值技术的假设及输入变量包括无风险利率、指标利率、汇率、信用点差和流动性溢价。当使用折现现金流模型时，现金流量是基于管理层的最佳估计，而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率。当使用其他定价模型时，输入参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据，当可观察市场数据无法获得时，本集团将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。

④ 预计负债

集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性，以确定该义务金额的可靠估计数及在会计报表中的相关披露。

⑤ 所得税

在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。尤其是部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税以及应交所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债产生影响。

⑥ 结构化主体控制权的判断

当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团需要判断就该结构化主体而言本集团是代理人还是主要责任人。在评估判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：

资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排（诸如直接投资）所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、16.5%
土地增值税	有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额	按超额累进税率
房产税	从价计征，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%或12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
五矿经易金服	16.50
深圳市琛达投资有限公司（以下简称琛达投资）	20.00
除上述以外的其他纳税主体	25.00

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财税[2019]13号文件《税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，琛达投资2019年度所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金		93,674.75
银行存款	13,110,404,081.14	11,317,953,877.74
其他货币资金	15,686,772.93	38,994,960.88
合计	13,126,090,854.07	11,357,042,513.37
其中：存放在境外的款项总额	39,223,286.16	54,519,898.61

其他说明：

其中，使用受限制的货币资金

项目	期末余额	期初余额
存放中央银行法定准备金	1,500,000.00
合计	1,500,000.00

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	20,765,546,378.12	25,794,399,843.64
其中：
债务工具投资	1,071,381,071.98	2,138,614,182.27
权益工具投资	1,455,029,762.75	854,671,642.76
信托产品	14,358,055,661.26	13,831,242,027.70
其他	3,881,079,882.13	8,969,871,990.91
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计	20,765,546,378.12	25,794,399,843.64

其他说明：

√适用 □不适用

截至2020年6月30日止，交易性金融资产其他余额3,881,079,882.13元，主要包括：基金投资3,439,336,738.59元，资管计划投资375,148,145.55元，理财产品投资6,008,558.74元，其他投资60,586,439.25元。

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
套期工具	12,013,486.39	7,662,424.25
合计	12,013,486.39	7,662,424.25

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）	11,546,769.14
7至12月	20,000.00
1年以内小计	11,566,769.14
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	11,566,769.14

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
应收资管计划管理费、席位佣金	11,546,769.14	99.83			11,546,769.14	9,421,976.07	97.32			9,421,976.07
应收其他客户	20,000.00	0.17	1,000.00	5.00	19,000.00	259,000.00	2.68	2,590.00	1.00	256,410.00
合计	11,566,769.14	/	1,000.00	/	11,565,769.14	9,680,976.07	/	2,590.00	/	9,678,386.07

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：应收资管计划管理费、席位佣金

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
6个月以内（含6个月）	11,546,769.14
合计	11,546,769.14

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。组合计提项目：应收其他客户

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
7至12月	20,000.00	1,000.00	5.00
合计	20,000.00	1,000.00	5.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收其他客户	2,590.00		1,590.00			1,000.00
合计	2,590.00		1,590.00			1,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额5,152,054.83元，占应收账款期末余额合计数的比例44.54%，均为应收资管计划管理费、席位佣金，预期信用损失为0元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	127,729,081.03	97.61	35,653,672.20	86.26
1至2年	2,067,980.05	1.58	5,308,332.15	12.84
2至3年	1,061,888.64	0.81	370,598.29	0.90
3年以上
合计	130,858,949.72	100.00	41,332,602.64	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额65,817,863.01元，占预付款项期末余额合计数的比例50.30%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	25,698,227.29	20,831,911.22
应收股利	2,098,104.47	2,130,822.10
其他应收款	281,885,077.31	387,389,195.83
合计	309,681,409.07	410,351,929.15

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收租赁业务	43,561,660.50
买入返售金融资产		6,797,186.75
其他	6,988,455.95	19,718,435.09
减：坏账准备	-24,851,889.16	-5,683,710.62
合计	25,698,227.29	20,831,911.22

(2). 重要逾期利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因	是否发生减值及其判断依据
应收利息单位1	14,849,449.00	141天	客户资金紧张	是
应收利息单位2	6,760,387.50	216天	客户资金紧张	是
应收利息单位3	5,209,376.76	141天	客户资金紧张	是
应收利息单位4	4,785,830.70	141天	客户资金紧张	是
应收利息单位5	2,829,726.61	148天	客户资金紧张	是
合计	34,434,770.57	/	/	/

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额			5,683,710.62	5,683,710.62
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提			19,168,178.54	19,168,178.54
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额			24,851,889.16	24,851,889.16

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

截至2020年6月30日，应收利息中包含应收逾期股票质押业务利息6,797,186.75元，已计提减值准备2,190,961.18元。

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
银华日利基金		2,130,822.10
五矿保险经纪（北京）有限责任公司	2,098,104.47
合计	2,098,104.47	2,130,822.10

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）	252,153,867.12
7至12个月	9,569,359.33
1年以内小计	261,723,226.45
1至2年	11,961,249.03
2至3年	103,952,535.52
3年以上	500,969,468.77
3至4年
4至5年
5年以上
减：坏账准备	-596,721,402.46
合计	281,885,077.31

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收代垫信托费用款项	577,475,144.37	697,545,435.85
应收垫付资管产品税费等	7,685,728.51	18,544,141.59
应收押金、保证金、备用金等	43,292,166.32	45,576,981.04
应收政府补助款	77,860,000.00	154,665,849.54
其他代收代付等款项	172,293,440.57	73,533,627.94
合计	878,606,479.77	989,866,035.96

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	2,270,489.46		600,206,350.67	602,476,840.13
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	549,884.52			549,884.52
本期转回			6,305,375.36	6,305,375.36
本期转销
本期核销
其他变动	53.17			53.17
2020年6月30日余额	2,820,427.15		593,900,975.31	596,721,402.46

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提	600,206,350.67		6,305,375.36			593,900,975.31
应收代垫信托费用款项	319,889.07	577,098.42				896,987.49
应收垫付	55,927.02	-17,498.37				38,428.65

资管产品税费等
应收押金、保证金、备用金	228,007.00	286,568.23			52.30	514,627.53
其他代收代付等款项	893,337.12	87,745.49			0.87	981,083.48
应收政府助款	773,329.25	-384,029.25				389,300.00
合计	602,476,840.13	549,884.52	6,305,375.36		53.17	596,721,402.46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式
成都森宇实业集团有限公司	3,787,531.75	收回货币资金
荣腾商业地产单一资金信托	2,517,843.61	收回货币资金
合计	6,305,375.36	/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
武汉金正茂商务有限公司	项目款	207,027,656.13	2年以上	23.56	207,027,656.13
荣腾商业地产单一资金信托	项目款	127,161,978.43	4年以上	14.47	127,161,978.43
中国长城资产管理公司北京办事处劣后级资产收益权	项目款	100,000,000.00	3至4年	11.38	100,000,000.00
四川实业信托贷款集合资金信托计划	项目款	78,882,610.27	2至4年	8.98	78,882,610.27
生物科技产业园管理委员会	政府补助	77,860,000.00	6个月以内	8.86	389,300.00
合计	/	590,932,244.83	/	67.25	513,461,544.83

涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
生物科技产业园管理委员会	生物科技产业园区财政局拨付财政扶持企业发展资金	77,860,000.00	6个月以内	2020年，77,860,000.00元，西宁经济技术开发区生物科技产业园区管理委员会财政局文件

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	240,840,993.59	10,205,323.21	230,635,670.38	265,146,091.84	123,853.21	265,022,238.63
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	240,840,993.59	10,205,323.21	230,635,670.38	265,146,091.84	123,853.21	265,022,238.63

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	123,853.21	10,081,470.00				10,205,323.21
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	123,853.21	10,081,470.00				10,205,323.21

说明：本期对存货进行套期保值，将相关存货跌价准备转入被套期项目核算，期末存货中被套期项目192,282,734.32元、目前套期项目累计浮动盈亏3,518,548.75元，本期浮动盈亏-1,984,654.51元。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资	70,803,718.32	73,609,394.37
一年内到期的长期应收款	19,653,033,178.67	20,791,080,922.20
合计	19,723,836,896.99	20,864,690,316.57

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明：

（1） 一年内到期的长期应收款明细

项目	期末余额
	账面余额	坏账准备	账面价值
应收融资租赁款	21,060,802,159.63	1,407,768,980.96	19,653,033,178.67

（续）

项目	期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值

应收融资租赁款

22,045,164,586.27

1,254,083,664.07

20,791,080,922.20

（2）应收融资租赁款明细

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的应收融资租赁款	21,060,802,159.63	22,045,164,586.27
其中：未实现融资收益	2,749,963,461.08	2,659,322,592.63
小计	21,060,802,159.63	22,045,164,586.27
减： 1 年内到期的应收融资租赁款减值准备	1,407,768,980.96	1,254,083,664.07
合计	19,653,033,178.67	20,791,080,922.20

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
应收货币保证金	5,359,214,080.59	3,697,273,708.73
应收质押保证金	415,621,876.55	456,099,965.40
应收结算担保金	30,969,825.40	25,513,915.70
融出资金	3,390,375,700.93	2,946,531,957.68
存出保证金	58,896,136.86	36,827,590.23
增值税留抵税额	81,874,393.71	101,988,986.52
其他	6,254,422.86	8,567,935.93
合计	9,343,206,436.90	7,272,804,060.19

其他说明：

（1） 应收货币保证金

项目	2020.06.30	2020.01.01
上海期货交易所	1,758,596,784.63	1,568,544,332.97
大连商品交易所	1,332,280,459.57	781,430,641.25
郑州商品交易所	413,344,773.83	188,804,329.72
中国金融期货交易所	1,536,895,584.90	1,029,542,187.40
上海国际能源交易中心	227,243,058.83	21,508,223.72
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司	54,678,949.04	30,975,999.17
辉立期货有限公司		57,284,075.94
INTL FCStone Ltd		19,163,951.89
上海证券交易所	2,787,590.88	19,966.67
Marex Financial（瑞福金融）	31,157,004.51
G.H. Financials (HK)（港汇金融）	2,229,874.40
合计	5,359,214,080.59	3,697,273,708.73

（2） 应收质押保证金

①交易所明细

项 目	2020.06.30	2020.01.01
上海期货交易所	338,051,044.00	305,790,456.00
郑州商品交易所	18,064,160.00	40,948,800.00

上海国际能源交易中心	59,506,672.55	109,360,709.40
中国金融期货交易所
合 计	415,621,876.55	456,099,965.40

②质押品明细

质押品类别	质押时市值	折扣率	2020.6.30市值
镍	79,827,960.00	0.80	79,950,000.00
铅	11,540,000.00	0.80	11,860,000.00
白银	140,899,290.00	0.80	144,781,080.00
橡胶	7,318,500.00	0.80	7,127,250.00
棉花	9,908,800.00	0.80	10,001,200.00
钢	3,217,200.00	0.80	3,183,600.00
精对苯二甲酸	12,453,000.00	0.80	12,579,000.00
燃料油	7,842,000.00	0.80	8,658,000.00
锌	173,818,500.00	0.80	174,131,125.00
美元	8,000,100.00美元	0.95	56,636,707.95

（3）应收结算担保金

交易所名称	2020.06.30	2020.01.01
中国金融期货交易所	20,115,126.79	20,113,915.70
中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司	10,854,698.61	5,400,000.00
合计	30,969,825.40	25,513,915.70

（4）融出资金

①按业务类别

项目	2020.06.30	2020.01.01
融资业务融出资金	3,397,594,785.15	2,954,057,473.06
减：减值准备	7,219,084.22	7,525,515.38
融出资金净值	3,390,375,700.93	2,946,531,957.68

②按交易对手

项目	2020.06.30	2020.01.01
个人	3,393,517,278.60	2,705,988,762.11
机构	4,077,506.55	248,068,710.95
合计	3,397,594,785.15	2,954,057,473.06

③按减值组合列示的融出资金

种类	2020.06.30
	账面余额	比例(%)	坏账准备	预期信用损失率(%)	净额
按组合计提坏账准备的融出资金	3,397,520,842.76	100.00	7,145,141.83	0.21	3,390,375,700.93
按单项计提坏账准备的融出资金	73,942.39		73,942.39	100.00
合计	3,397,594,785.15	100.00	7,219,084.22		3,390,375,700.93

种类	2020.01.01
	账面余额	比例(%)	坏账准备	预期信用损失率(%)	净额
按组合计提坏账准备的融出资金	2,953,983,530.67	100.00	7,451,572.99	0.25	2,946,531,957.68
按单项计提坏账准备的融出资金	73,942.39		73,942.39	100.00
合计	2,954,057,473.06	100.00	7,525,515.38		2,946,531,957.68

④收取的担保物情况

按照担保物类别，客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况如下：

担保物类别	2020.06.30 公允价值	2020.01.01 公允价值
股票	8,913,847,037.34	6,932,005,094.68
资金	545,281,701.05	299,015,883.31
基金	17,546,626.60	27,862,928.18
债券	1,229,967.93	287,238.30
合计	9,477,905,332.92	7,259,171,144.47

（5）存出保证金

项目	2020.06.30			2020.01.01
	原币	汇率	人民币	原币	汇率	人民币
交易保证金			45,792,359.02			28,125,275.08
其中： 人民币			43,919,759.02			26,282,135.08
美元	200,000.00	7.0795	1,415,900.00	200,000.00	6.9762	1,395,240.00
港币	500,000.00	0.9134	456,700.00	500,000.00	0.8958	447,900.00
信用保证金			13,103,777.84			8,702,315.15
合计			58,896,136.86			36,827,590.23

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
信托业保障基金	162,890,934.77		162,890,934.77	137,183,352.73		137,183,352.73
其他	30,200,400.00	30,200,400.00		30,200,400.00	30,200,400.00
合计	193,091,334.77	30,200,400.00	162,890,934.77	167,383,752.73	30,200,400.00	137,183,352.73

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额			30,200,400.00	30,200,400.00
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额			30,200,400.00	30,200,400.00

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	应计利息	本期公允价值变动	期末余额	成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认的损失准备	备注
债务工具-债券及大额存单	11,028,377,157.94	251,248,118.38	-11,427,224.89	13,017,311,630.23	12,736,000,000.00	30,063,511.85	10,243,243.85
其他-信托计划	464,744,452.03	102,739.73		50,102,739.73	50,000,000.00		502,561.26
合计	11,493,121,609.97	251,350,858.11	-11,427,224.89	13,067,414,369.96	12,786,000,000.00	30,063,511.85	10,745,805.11	/

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	15,343,446.64			15,343,446.64
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	4,597,641.53			4,597,641.53
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	10,745,805.11			10,745,805.11

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	60,425,443,187.31	3,878,972,485.55	56,546,470,701.76	62,931,669,498.98	3,538,573,879.45	59,393,095,619.53
其中：未实现融资收益	7,117,245,975.82		7,117,245,975.82	7,167,800,955.49		7,167,800,955.49
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
减： 1 年内到期的长期应收款	-21,060,802,159.63	-1,407,768,980.96	-19,653,033,178.67	-22,045,164,586.27	-1,254,083,664.07	-20,791,080,922.20

合计

39,364,641,027.68

2,471,203,504.59

36,893,437,523.09

40,886,504,912.71

2,284,490,215.38

38,602,014,697.33

/

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,375,514,293.44	1,029,618,988.59	1,133,440,597.42	3,538,573,879.45
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-4,837,373.36	4,837,373.36
--转入第三阶段	-2,430,000.00	-574,143,493.36	576,573,493.36
--转回第二阶段		628,071,264.59	-628,071,264.59
--转回第一阶段
本期计提	-96,956,640.96	155,963,525.11	281,391,721.95	340,398,606.10
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	1,271,290,279.12	1,244,347,658.29	1,363,334,548.14	3,878,972,485.55

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
安信基金	235,320,225.54			12,271,375.34						247,591,600.88
绵商行	1,164,086,335.08			98,025,088.60	1,334,033.92					1,263,445,457.60
小计	1,399,406,560.62			110,296,463.94	1,334,033.92					1,511,037,058.48
合计	1,399,406,560.62			110,296,463.94	1,334,033.92					1,511,037,058.48

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非上市权益	236,388,658.40	259,823,358.40
新三板及其他上市权益	105,915,000.94	113,020,968.71
合计	342,303,659.34	372,844,327.11

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
非交易性权益工具			362,769,737.33		长期性战略性持有

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	884,663,864.94	860,961,547.96
混合工具投资	200,000,000.00
其他	1,005,212,089.24	1,175,310,920.11
合计	2,089,875,954.18	2,036,272,468.07

其他说明：

其他期末余额1,005,212,089.24元，主要包括信托产品629,022,000.00元、基金投资373,462,129.24元、资管计划投资927,960.00元、其他投资1,800,000.00元。

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	6,477,662.50			6,477,662.50
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	6,477,662.50			6,477,662.50
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	2,068,263.65			2,068,263.65
2.本期增加金额	157,083.32			157,083.32
（1）计提或摊销	157,083.32			157,083.32
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	2,225,346.97			2,225,346.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	4,252,315.53			4,252,315.53
2.期初账面价值	4,409,398.85			4,409,398.85

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	633,897,966.59	71,851,915.07
固定资产清理
合计	633,897,966.59	71,851,915.07

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	15,052,061.88	32,473.26	14,145,921.14	94,925,611.90	52,389,698.85	3,195,235.61	179,741,002.64
2.本期增加金额	566,993,667.45			3,704,664.30	6,583,600.22		577,281,931.97
（1）购置				3,704,664.30	6,583,240.01		10,287,904.31
（2）在建工程转入	566,993,667.45						566,993,667.45
（3）企业合并增加
（4）其他					360.21		360.21
3.本期减少金额				4,926,370.80	228,379.01		5,154,749.81
（1）处置或报废				4,926,370.80	85,495.73		5,011,866.53
（2）其他转出					142,883.28		142,883.28
4.期末余额	582,045,729.33	32,473.26	14,145,921.14	93,703,905.40	58,744,920.06	3,195,235.61	751,868,184.80
二、累计折旧
1.期初余额	9,665,944.54	32,473.26	10,960,593.26	52,531,996.87	31,518,521.88	3,179,557.76	107,889,087.57
2.本期增加金额	2,431,625.48		465,915.48	7,172,271.88	5,353,080.86	60,673.87	15,483,567.57
（1）计提	2,431,625.48		465,915.48	7,172,271.88	5,352,975.83	60,673.87	15,483,462.54

（2）其他					105.03		105.03
3.本期减少金额				4,680,046.30	198,115.68	524,274.95	5,402,436.93
（1）处置或报废				4,680,046.30	63,362.01		4,743,408.31
（2）其他转出					134,753.67	524,274.95	659,028.62
4.期末余额	12,097,570.02	32,473.26	11,426,508.74	55,024,222.45	36,673,487.06	2,715,956.68	117,970,218.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	569,948,159.31		2,719,412.40	38,679,682.95	22,071,433.00	479,278.93	633,897,966.59
2.期初账面价值	5,386,117.34		3,185,327.88	42,393,615.03	20,871,176.97	15,677.85	71,851,915.07

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程		566,993,667.45
工程物资
合计		566,993,667.45

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
五矿金融华南总部办公大楼				566,993,667.45		566,993,667.45
合计				566,993,667.45		566,993,667.45

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

五矿金融华南总部办公大楼

1,232,338,500.00

566,993,667.45

566,993,667.45

企业自有

合计

1,232,338,500.00

566,993,667.45

566,993,667.45

/

/

/

/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	管理与办公软件	交易席位费	合计
一、账面原值
1.期初余额	419,413,515.00			182,640,977.69	2,670,000.00	604,724,492.69
2.本期增加金额				12,316,682.50		12,316,682.50
(1)购置				12,316,682.50		12,316,682.50
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	419,413,515.00			194,957,660.19	2,670,000.00	617,041,175.19
二、累计摊销
1.期初余额	61,053,731.61			93,902,817.80	2,670,000.00	157,626,549.41
2.本期增加金额	5,309,020.14			16,602,420.05		21,911,440.19
（1）计提	5,309,020.14			16,602,420.05		21,911,440.19
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	66,362,751.75			110,505,237.85	2,670,000.00	179,537,989.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

1.期末账面价值	353,050,763.25			84,452,422.34		437,503,185.59
2.期初账面价值	358,359,783.39			88,738,159.89		447,097,943.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
运营管理平台	800,184.44	730,927.23						1,531,111.67
合计	800,184.44	730,927.23						1,531,111.67

其他说明：

项目	资本化开始时点	资本化的具体依据	截至期末的研发进度
运营管理平台	2019 年 9 月	2019 年 7 月 26 日五矿信托信息技术委员会第五十三次会议审议通过了运营管理平台建设方案	完成用户测试第一轮反馈问题的修复，准备开展用户测试第二轮的工作。

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
外贸租赁商誉	901,458,705.94			901,458,705.94
五矿经易期货商誉	275,506,384.39			275,506,384.39
五矿信托商誉	235,000,000.00			235,000,000.00
合计	1,411,965,090.33			1,411,965,090.33

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

①外贸租赁商誉系五矿资本控股非同一控制下企业合并外贸租赁时购买成本与按照可辨认净资产公允价值享有份额的差额。

②五矿经易期货商誉系原五矿期货有限公司吸收合并经易期货经纪有限公司形成，吸收合并后更名为五矿经易期货。

③五矿信托商誉系五矿资本控股重整原庆泰信托投资有限责任公司时购买成本与按照可辨认净资产公允价值享有份额的差额。

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修及工程费	47,026,582.35	491,395.74	9,599,323.68		37,918,654.41
手续费	5,627,459.48		1,465,756.97		4,161,702.51
其他	1,530,853.86		225,241.50		1,305,612.36
合计	54,184,895.69	491,395.74	11,290,322.15		43,385,969.28

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应收融资租赁款减值准备	3,279,682,065.96	819,920,516.49	2,914,122,208.61	728,530,552.15

手续费收入	1,178,474,909.52	294,618,727.38	1,391,674,791.52	347,918,697.88
坏账准备	551,518,405.71	137,879,601.43	540,412,394.61	135,103,098.66
交易性金融资产	73,763,085.70	18,440,771.42	27,657,424.70	6,914,356.18
其他非流动金融资产公允价值变动			532,959,555.64	133,239,888.91
应付职工薪酬	49,840,278.36	12,460,069.59	225,185,884.65	56,296,471.17
买入返售金融资产减值准备	242,835,959.82	61,256,730.26	206,723,429.86	51,680,857.46
融出资金减值准备	7,219,084.22	1,804,771.06	7,525,515.38	1,881,378.85
无形资产摊销	35,750.00	8,937.50	82,000.00	20,500.00
存货跌价准备	10,205,323.21	2,582,294.10	123,853.21	30,963.30
预计负债	465,597,779.66	116,399,444.92	460,167,659.77	115,041,914.94
交易性金融负债公允价值变动	837,019.32	209,254.83
衍生金融负债公允价值变动			269,370.00	67,342.50
合计	5,860,009,661.48	1,465,581,118.98	6,306,904,087.95	1,576,726,022.00

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动	30,063,511.84	7,515,877.96	41,551,962.09	10,387,990.53
其他权益工具投资公允价值变动	9,579,888.72	2,394,972.18	11,655,388.70	2,913,847.18
融资租赁收入确认差异	125,716,697.20	31,429,174.30	146,215,081.53	36,553,770.38
交易性金融资产公允价值变动	183,916,920.88	45,249,965.42	114,389,357.38	28,597,339.35
商品期货套期保值	956,392.40	239,098.10	956,392.38	239,098.10
其他非流动金融资产-公允价值变动	18,838,030.85	4,709,507.72
一年内到期的非流动资产-公允价值变动	2,775,549.30	693,887.33

衍生金融负债公允价值变动	219,440.00	54,860.00
合计	372,066,431.19	92,287,343.01	314,768,182.08	78,692,045.54

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	593,618,512.25	818,578,454.63
坏账准备	70,055,885.91	67,750,746.14
交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值变动		178,047,279.57
债权投资减值准备	30,200,400.00	30,200,400.00
其他权益工具公允价值变动	362,769,737.33	334,304,569.56
应付职工薪酬		158,699.07
合计	1,056,644,535.49	1,429,040,148.97

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年	18,527,344.92	18,527,344.92
2021年	1,727,163.93	1,727,163.93
2022年	77,545,309.06	119,228,350.40
2023年	51,921,466.96	242,801,848.96
2024年	435,887,030.82	430,772,650.89
以后年度	8,010,196.56	5,521,095.53
合计	593,618,512.25	818,578,454.63	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成

本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
支付的股权转让款	948,720,000.00		948,720,000.00	948,720,000.00		948,720,000.00
预付长期资产款	42,739,205.70		42,739,205.70	30,645,997.73		30,645,997.73
信托计划投资款	38,779,080.37		38,779,080.37	38,996,899.89		38,996,899.89
其他	28,544,759.89		28,544,759.89	28,909,733.30		28,909,733.30
合计	1,058,783,045.96		1,058,783,045.96	1,047,272,630.92		1,047,272,630.92

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	34,472,343,333.18	32,932,023,465.33
合计	34,472,343,333.18	32,932,023,465.33

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
债券		3,971,466,748.85	3,197,693,248.85	773,773,500.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中：
合计		3,971,466,748.85	3,197,693,248.85	773,773,500.00

34、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
衍生金融负债	3,131,860.00	3,858,375.00
合计	3,131,860.00	3,858,375.00

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
原材料及商品采购款	27,590,654.87	37,244,464.01
应付资产管理计划份额	9,675,798.60	23,627,465.45
投资者保护基金	4,443,717.04	6,698,499.79
其他	44,064,941.25	18,251,258.54
合计	85,775,111.76	85,821,687.79

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	39,895,499.83	65,344,016.12
资产计划管理费收入	1,714,844.04	7,543,632.16
租金收入		1,907,532.10
证券承销业务收入		148,356.16
基金管理费	145,313.90	267,554.33
咨询服务费	480,000.00
合计	42,235,657.77	75,211,090.87

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	1,004,739,659.08	891,377,394.22	976,243,488.47	919,873,564.83
二、离职后福利-设定提存计划	3,110,278.98	9,272,072.47	9,380,470.75	3,001,880.70
三、辞退福利	5,512,086.29	525,366.69	3,098,214.90	2,939,238.08
四、一年内到期的其他福利
合计	1,013,362,024.35	901,174,833.38	988,722,174.12	925,814,683.61

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	952,066,039.42	817,768,261.42	909,322,553.33	860,511,747.51
二、职工福利费		5,468,629.09	5,468,629.09
三、社会保险费	84,493.12	18,595,720.93	18,631,639.84	48,574.21
其中：医疗保险费	75,729.61	10,591,709.79	10,619,584.33	47,855.07
补充医疗保险		6,952,801.81	6,952,801.81
工伤保险费	2,293.28	149,553.42	151,127.56	719.14
生育保险费	6,470.23	822,296.73	828,766.96
其他		79,359.18	79,359.18
四、住房公积金	57,135.02	25,268,343.36	25,271,556.36	53,922.02
五、工会经费和职工教育经费	51,487,995.84	22,052,218.00	15,324,888.43	58,215,325.41
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	1,043,995.68	2,224,221.42	2,224,221.42	1,043,995.68
合计	1,004,739,659.08	891,377,394.22	976,243,488.47	919,873,564.83

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	114,136.79	8,895,706.85	9,000,715.01	9,128.63
2、失业保险费	10,125.42	376,365.62	379,755.74	6,735.30
3、企业年金缴费	2,986,016.77			2,986,016.77
合计	3,110,278.98	9,272,072.47	9,380,470.75	3,001,880.70

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	506,963,152.57	73,750,645.40
企业所得税	184,392,401.44	441,535,365.50
个人所得税	4,837,965.12	31,720,682.75
城市维护建设税	35,453,324.32	5,121,597.06
教育费附加	25,353,189.76	3,687,636.78
印花税	327,236.30	395,244.40
其他	401,486.52	180,275.03
合计	757,728,756.03	556,391,446.92

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	831,393.11	284,611.86
应付股利	30,411,803.31
其他应付款	8,542,298,018.14	15,314,986,106.16
合计	8,573,541,214.56	15,315,270,718.02

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他利息	831,393.11	284,611.86
合计	831,393.11	284,611.86

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
应付股利-应付子公司少数股东股利	30,411,803.31
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计	30,411,803.31

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
关联方拆入资金	8,109,787,500.00	12,015,950,000.00
中国信托业保障基金流动性支持资金		2,900,000,000.00
往来款	96,727,635.50	53,487,717.85
应付长期资产及项目款	145,369,897.70	142,344,489.87
风险抵押金	71,903,277.02	60,020,559.52
代收代付	38,553,900.66	86,927,161.20
应付待清算款项	3,568,728.78	16,410,622.55
应付费用	26,627,887.11	10,849,075.97
经纪人佣金	3,010,847.00	12,925,794.52
应付美元质押差额	2,831,835.40	6,351,481.85
其他	43,916,508.97	9,719,202.83
合计	8,542,298,018.14	15,314,986,106.16

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	2,702,128,733.89	1,785,666,451.87
1年内到期的应付债券	3,743,596,384.65	806,882,191.78
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	6,445,725,118.54	2,592,548,643.65

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
货币保证金	9,757,847,803.30	7,525,307,202.01
短期融资券	1,094,798,635.92	639,888,562.10
质押保证金	415,621,876.55	467,417,411.25
期货风险准备金	79,663,984.10	76,782,040.60
期货投资者保障金	287,656.21	433,524.93
其他	1,366,062.21	2,064,156.15
合计	11,349,586,018.29	8,711,892,897.04

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

（1）货币保证金

项目	期末余额		期初余额
	户数	金额	户数	金额
自然人	27,708.00	3,885,430,640.43	12,498.00	2,542,419,038.57
法人	1,815.00	4,697,053,779.56	639.00	4,087,417,606.70
非全面结算会员	4.00	1,175,363,383.31	4.00	895,470,556.74
合计	29,527.00	9,757,847,803.30	13,141.00	7,525,307,202.01

（2）质押保证金

项目	期末余额		期初余额
	户数	金额	户数	金额
法人	14.00	415,621,876.55	15.00	467,417,411.25

（3）期货风险准备金

项目	期初余额	本期计提	本期使用	期末余额
期货风险准备金	76,782,040.60	2,885,639.79	3,696.29	79,663,984.10

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	263,003,178.33	75,434,165.29
抵押借款
保证借款
信用借款	3,254,972,430.57	2,905,156,861.11
减：一年内到期的长期借款	-2,702,128,733.89
合计	815,846,875.01	2,980,591,026.40

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
2018 年中国外贸金融租赁有限公司金融债券（第一期）		2,996,099,317.97
五矿资本控股有限公司 2019 年公开发行公司债券（第一期）	2,021,589,041.10	2,061,414,824.97
五矿资本控股有限公司 2018 年公开发行公司债券（第二期）	1,040,739,467.27	1,018,849,604.25
合计	3,062,328,508.37	6,076,363,747.19

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
2018 年中国外贸金融租赁有限公司金融债券（第一期）	100	2018/5/18	3年	2,900,000,000.00	2,996,099,317.97		79,242,301.38	-1,145,176.28	158,920,000.00	2,917,566,795.63
五矿资本控股有限公司2017年公开发行公司债券	100	2017/10/27	3年	800,000,000.00	806,882,191.78		19,147,397.24			826,029,589.02
五矿资本控股有限公司2018年公开发行公司债券（第二期）	100	2018/7/27	3年	1,000,000,000.00	1,018,849,604.25		21,889,863.02			1,040,739,467.27
五矿资本控股有限公司2019年公开发行公司债券（第一期）	100	2019/3/22	3年	2,000,000,000.00	2,061,414,824.97		34,542,465.76		74,368,249.63	2,021,589,041.10
减：一年内到期的应付债券					-806,882,191.78					-3,743,596,384.65
合计	/	/	/	6,700,000,000.00	6,076,363,747.19		154,822,027.40	-1,145,176.28	233,288,249.63	3,062,328,508.37

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	3,848,979,004.86	4,196,397,730.53
专项应付款
合计	3,848,979,004.86	4,196,397,730.53

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
外贸租赁应付租赁押金	3,846,358,103.36	4,193,776,829.03
外贸租赁应付设备款	2,620,901.50	2,620,901.50
合计	3,848,979,004.86	4,196,397,730.53

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
处置金泰电子预计损失	69,604,421.40	69,604,421.40
信托业务准备金	460,167,659.77	465,597,779.66
合计	529,772,081.17	535,202,201.06	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

处置金泰电子预计损失为2015年承担的超额亏损部分，由于金泰电子尚处于破产清算阶段，故此部分超额亏损转入预计负债，待破产清算后确认处置金泰电子的损益，截至2020年6月30日止，金泰电子尚未完成破产清算。

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债
外贸租赁相关融资租赁手续费	1,178,474,909.52	1,391,674,791.52
外贸租赁待转销项税额	159,439,311.90	201,920,422.24
长期收益凭证	270,291,378.08
合计	1,608,205,599.50	1,593,595,213.76

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	4,498,065,459.00						4,498,065,459.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	21,313,022,218.57			21,313,022,218.57
其他资本公积	4,141,585.69			4,141,585.69
合计	21,317,163,804.26			21,317,163,804.26

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-325,584,007.73	-30,540,667.77			-518,875.00	-30,018,056.87	-3,735.90	-355,602,064.60
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-325,584,007.73	-30,540,667.77			-518,875.00	-30,018,056.87	-3,735.90	-355,602,064.60
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	66,530,384.50	-11,593,793.00			-3,327,635.62	-8,241,139.78	-25,017.60	58,289,244.72
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	22,288,263.76	1,334,033.92				1,334,033.92		23,622,297.68
其他债权投资公允价值变动	31,089,288.24	-8,712,900.94			-2,178,225.24	-6,514,106.69	-20,569.01	24,575,181.55
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备	11,479,966.77	-4,597,641.53			-1,149,410.38	-3,439,955.40	-8,275.75	8,040,011.37
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	1,672,865.73	382,715.55				378,888.39	3,827.16	2,051,754.12
其他综合收益合计	-259,053,623.23	-42,134,460.77			-3,846,510.62	-38,259,196.65	-28,753.50	-297,312,819.88

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	11,600.64			11,600.64
合计	11,600.64			11,600.64

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	628,935,962.97			628,935,962.97
任意盈余公积	302,014,945.59			302,014,945.59
储备基金
企业发展基金
其他
合计	930,950,908.56			930,950,908.56

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	5,994,912,131.11	4,309,212,124.31
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-119,560,161.57
调整后期初未分配利润	5,994,912,131.11	4,189,651,962.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,997,457,071.68	2,735,056,700.57
减：提取法定盈余公积		77,003,149.54
提取任意盈余公积
提取一般风险准备		174,335,177.73
应付普通股股利		678,458,204.93
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	7,992,369,202.79	5,994,912,131.11

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,425,255,968.60	2,473,994,656.93	3,613,807,668.55	3,600,739,603.26
其他业务	5,534,372.01	533,849.08	2,540,185.32	285,937.81
合计	2,430,790,340.61	2,474,528,506.01	3,616,347,853.87	3,601,025,541.07

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	14,365,038.44	11,658,407.24
教育费附加	10,253,824.20	8,317,773.25
资源税
房产税	412,646.18	521,689.80
土地使用税	32,284.40	58,663.30
车船使用税		19,160.00
印花税	2,455,535.00	2,697,204.26
其他	23,029.69	6,731.84
合计	27,542,357.91	23,279,629.69

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,433,765.21	12,099,152.37
仓储保管及租赁费	3,622,409.11	3,957,244.83
包装及运输装卸费	453,291.39	670,016.49
业务招待费	67,754.88	345,215.19
差旅费	141,891.14	136,307.68
折旧与摊销	23,851.08	23,018.76
其他	846,778.28	681,315.17
合计	10,589,741.09	17,912,270.49

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	852,302,660.85	667,025,706.30
租赁费	90,509,341.63	62,335,769.86
折旧与摊销	46,693,762.75	31,715,279.33
修理及系统维护费	28,610,573.01	30,971,101.88
咨询及服务费	5,691,521.13	20,385,182.54
差旅费	10,755,703.10	16,880,857.69
业务招待费	5,939,355.49	12,352,194.43
办公费用及会议费	28,240,158.66	10,761,452.97
投资者保护基金	924,173.37	9,520,105.97
党组织工作经费	12,862,414.01	9,112,201.32
物业管理费	8,593,239.32	6,782,987.48
会员年会费	1,391,305.67	4,335,856.31
居间费用	2,896,052.04	2,220,144.24
风险准备金	248,315,759.68	2,128,451.18
广告费及业务宣传费	1,095,292.59	1,566,288.23
其他	25,292,178.64	13,268,452.85
合计	1,370,113,491.94	901,362,032.58

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬		383,642.77
委托外部研发费用		864,150.94
差旅费		246,371.98
合计		1,494,165.69

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	331,974,353.30	125,113,752.16
减：利息收入	-1,601,578.99	-564,905.60
汇兑损益	11,225.47	-215.65
手续费及其他	207,956.01	69,763.81
合计	330,591,955.79	124,618,394.72

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
生物科技产业园区财政局拨付财政扶持企业发展资金	335,530,141.36	44,513,551.04
郑州市金融办公室 2018 年度驻郑金融机构政府奖补资金		2,000,000.00
大连市金融发展局金融奖励		1,000,000.00

福田区政府发放的产业发展专项资金支持款		642,900.00
南山区自主创新产业发展专项资金		355,800.00
湛江市促进金融业发展开办补助		300,000.00
关于浦东新区十三五财政扶持 2017 年度企业资金		27,184.47
个税手续费返还	3,437,049.13	12,756.49
政府防疫基金保就业补贴	173,256.30
青岛金家岭金融聚集区管理委员会金融业发展扶持基金	2,729,000.00
政府性补贴收入	639,100.00
稳岗补贴	133,242.61
税费减免	195,137.26
北京市东城区发展和改革委员会2019年政府奖励款	3,900,000.00
东城区财政局关于提前缴纳汇算清缴款的政府补贴利息	396,361.92
合计	347,133,288.58	48,852,192.00

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	110,296,463.94	107,175,895.22
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	485,317,614.69	538,600,508.13
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	874,863.96	874,863.96
债权投资在持有期间取得的利息收入	1,829,760.50	12,846,646.96
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	4,081,780.17	3,434,770.39
处置交易性金融资产取得的投资收益	-194,460,687.54	-46,690,493.49
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益	20,369,546.15	22,203,010.54
处置衍生金融资产取得的投资收益	46,361,118.54
买入返售金融资产取得的利息收入	72,444.70
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债取得的投资收益	-11,738,939.01
理财产品的投资收益	9,857.80
其他	13,552,853.14	40,730,879.61
合计	476,566,677.04	679,176,081.32

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

交易性金融资产	506,524,499.30	292,507,066.02
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	4,807,463.38
交易性金融负债	-837,019.33	7,600,311.10
按公允价值计量的投资性房地产
衍生金融工具产生的公允价值变动收益		7,398,494.38
被套期项目产生的公允价值变动收益		-28,779,933.98
其他非流动金融资产	174,526,012.36	13,604,609.44
现金流量套期的无效部分的未实现收益净额	-1,984,654.51
其他		2,621,326.67
合计	678,228,837.82	294,951,873.63

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-13,412,687.70	31,590,758.47
债权投资减值损失		-6,231,349.20
其他债权投资减值损失	4,597,641.53	-449,949.03
长期应收款坏账损失	-340,398,606.10	-374,214,989.26
合同资产减值损失
应收票据坏账损失		-1,750,000.00
应收账款坏账损失	1,590.00	-23,215.57
融出资金减值损失	306,431.16	-1,828,521.71
买入返售金融资产减值损失	-36,112,529.96	-58,203,584.64
合计	-385,018,161.07	-411,110,850.94

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-10,081,470.00
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-10,081,470.00

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得（损失以“ -” 填列）		1,141.56
合计		1,141.56

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	200,200.00		200,200.00
非流动资产报废利得		8,491.39
违约赔偿收入	5,352,037.14	101,914.00	5,352,037.14
罚款收入	353,278.00		353,278.00
其他	1,352,837.77	1,452,051.29	1,352,837.77
合计	7,258,352.91	1,562,456.68	7,258,352.91

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	253,203.91		253,203.91
其中：固定资产处置损失	253,203.91		253,203.91

无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	9,870,000.00	7,231,000.00	9,870,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出	300,018.29	9,498.76	300,018.29
资产报废、毁损损失		164,784.09
其他	637.88	416,911.95	637.88
合计	10,423,860.08	7,822,194.80	10,423,860.08

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	605,827,304.01	661,857,924.28
递延所得税费用	128,586,711.11	-83,717,517.95
合计	734,414,015.12	578,140,406.33

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	3,084,563,992.67
按法定/适用税率计算的所得税费用	771,140,998.17
子公司适用不同税率的影响	-8,351.28
调整以前期间所得税的影响	-1,274,221.60
非应税收入的影响	-3,087,772.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	22,901.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-5,452,152.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	646,729.93
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-27,574,115.99
所得税费用	734,414,015.12

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注第十节、七、57。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
中国信托业保障基金有限责任公司流动性支持资金		1,400,000,000.00
押金备用金及保证金	229,934,864.00	160,407,108.34
收信托产品、资管计划相关款项	1,345,234,765.60	604,345,077.73
客户保证金净增加额	1,133,157,554.43	948,249,941.43
应付短期融资款	733,470,000.00	820,000,000.00
其他收益及营业外收入	433,943,345.33	50,295,947.74
往来款及收到其他款项	379,436,183.35	124,434,245.65
合计	4,255,176,712.71	4,107,732,320.89

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
归还中国信托业保障基金有限责任公司流动性支持资金	2,900,000,000.00	1,500,000,000.00
押金备用金及保证金	564,542,987.37	533,182,796.56
购买其他债权净增加额	1,465,630,453.85	1,443,017,730.91
付现类费用	241,747,681.98	262,752,869.99
融出资金净增加额	447,622,274.26	693,414,215.53
往来款及支付其他款项支出	3,620,306,710.78	180,305,045.54
合计	9,239,850,108.24	4,612,672,658.53

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
湖南金瑞锰业有限公司还款		56,839.69
合计		56,839.69

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
中国五矿暂借款		900,000,000.00
资管计划投入款		10,000,000.00
合计		910,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
偿还中国五矿暂借款	1,500,000,000.00
资管计划赎回款	13,469,042.22	9,642,956.17
债券支出相关手续费	7,946.00	11,949.00
合计	1,513,476,988.22	9,654,905.17

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	2,350,149,977.55	2,012,818,182.80
加：资产减值准备	10,081,470.00	411,110,850.94
信用减值损失	385,018,161.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	15,640,545.86	9,838,909.52
使用权资产摊销
无形资产摊销	21,911,440.19	16,155,654.31
长期待摊费用摊销	11,290,322.15	8,338,479.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-1,141.56
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	253,203.91	156,292.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-678,228,837.82	-294,951,873.63
财务费用（收益以“－”号填列）	490,775,722.69	284,161,824.36
投资损失（收益以“－”号填列）	-479,586,791.11	-69,685,632.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	111,146,264.25	-104,009,082.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	17,440,446.86	19,870,743.59
存货的减少（增加以“－”号填列）	24,305,098.25	-151,102,717.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	2,555,441,961.19	-1,814,064,202.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-1,721,562,928.93	747,319,333.32
其他
经营活动产生的现金流量净额	3,114,076,056.11	1,075,955,621.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产		39,558.29
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	13,658,833,880.55	12,948,330,164.13
减：现金的期初余额	11,827,854,105.30	11,124,572,456.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,830,979,775.25	1,823,757,707.26

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	13,658,833,880.55	11,827,854,105.30
其中：库存现金		93,674.75
可随时用于支付的银行存款	13,109,071,414.53	11,317,095,231.49
可随时用于支付的其他货币资金	14,186,772.93	38,994,960.88
结算备付金	535,575,693.09	471,670,238.18
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	13,658,833,880.55	11,827,854,105.30
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,500,000.00	存放中央银行法定准备金

应收票据
存货
固定资产
无形资产
一年内到期的其他非流动资产	399,683,129.41	融资借款质押
长期应收款	472,222,127.92	融资借款质押
交易性金融资产	102,645,400.00	债券回购业务质押
其他债权投资	8,674,673,817.01	债券回购业务质押
合计	9,650,724,474.34	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	2,946,113.75	7.0795	20,857,012.29
欧元	3,918.30	7.9610	31,193.59
港币	26,393,172.31	0.9134	24,107,523.59
英镑	100.00	8.7144	871.44
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币
结算备付金	-	-
其中：美元	307,392.89	7.0795	2,176,187.96
港币	2,989,110.01	0.9134	2,730,253.08
存出保证金	-	-
其中：美元	200,000.00	7.0795	1,415,900.00
港币	500,000.00	0.9134	456,700.00
代理买卖证券款	-	-
其中：美元	268,463.42	7.0795	1,900,586.78
港币	3,320,357.66	0.9134	3,032,814.69
其他应付款	-	-
其中：美元	57,944.35	7.0795	410,217.03
港币	192.96	0.9134	176.25

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外经营实体名称	记账本位币	资产和负债项目折算汇率
		2020年6月30日	2019年6月30日
五矿经易金服	港币	0.9134	0.8797

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
生物科技产业园区财政局拨付财政扶持企业发展资金	335,530,141.36	其他收益	335,530,141.36
北京市东城区发展和改革委员会2019年政府奖励款	3,900,000.00	其他收益	3,900,000.00
收到青岛金家岭金融聚集区管理委员会金融业发展扶持基金	2,729,000.00	其他收益	2,729,000.00
政府性补贴收入	639,100.00	其他收益	639,100.00
东城区财政局关于提前缴纳汇算清缴款的政府补贴利息	396,361.92	其他收益	396,361.92
南山区稳增长资助项目奖励款	200,200.00	营业外收入	200,200.00
政府防疫基金保就业补贴	173,256.30	其他收益	173,256.30
稳岗补贴	133,242.61	其他收益	133,242.61
合计	343,701,302.19		343,701,302.19

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

√适用 □不适用

（1）结算备付金

① 按类别列示

项 目	期末数	期初数
客户备付金	274,741,985.09	249,432,541.64
自有备付金	139,852,795.13	128,434,694.87
信用备付金	120,980,912.87	93,803,001.67
合 计	535,575,693.09	471,670,238.18

② 按币种列示

类 别	期末数			期初数
	原币	汇率	折人民币	原币	汇率	折人民币
客户

普通备付金
—人民币			269,835,544.05			244,900,853.88
—美 元	307,392.89	7.0795	2,176,187.96	246,585.09	6.9762	1,720,226.90
—港 币	2,989,110.01	0.9134	2,730,253.08	3,138,491.69	0.8958	2,811,460.86
客户信用备付金
—人民币			120,980,912.87
公司自有备付金
—人民币			139,852,795.13			128,434,694.87
公司信用备付金
—人民币						93,803,001.67
合 计			535,575,693.09			471,670,238.18

（2）买入返售金融资产

①明细情况– 按交易品种

项 目	期末数	期初数
股票	1,143,623,427.71	1,146,043,532.25
债券	1,467,389,288.98	560,689,289.36
其中：国债	757,306,672.52
金融债券	695,072,616.46	391,431,152.37
公司债券		169,258,136.99
中期票据	15,010,000.00
票据
其他		5,000.00
加：应收利息	2,580,126.56
减：减值准备	242,835,959.82	206,723,429.86
合 计	2,370,756,883.43	1,500,014,391.75

②明细情况 – 按交易对手

项 目	期末数	期初数
银行金融机构	1,181,361,550.39	460,472,577.03
非银行金融机构	1,432,231,292.86	1,246,265,244.58

其他
减：减值准备	242,835,959.82	206,723,429.86
合 计	2,370,756,883.43	1,500,014,391.75

③ 明细情况–按业务类别

项 目	期末数	期初数
股票质押式回购	1,143,627,427.71	1,146,043,532.25
债券逆回购业务	717,166,585.56	560,694,289.36
银行间质押式逆回购	70,110,000.00
银行间买断式逆回购	680,108,703.42
加：应收利息	2,580,126.56
减：减值准备	242,835,959.82	206,723,429.86
合 计	2,370,756,883.43	1,500,014,391.75

④ 质押回购融出资金

剩余期限	期末数	期初数
1 个月以内(含 1 个月，以下同)	767,230,990.70	783,622,309.80
3 个月以内	230,406,437.01
3 个月-1 年	145,990,000.00	349,952,605.53
小 计	1,143,627,427.71	1,133,574,915.33

截至2020年6月30日，质押回购融出资金已逾期项目融出资金余额754,326,069.70元，累计计提减值准备240,789,871.56元。

⑤担保物情况

期末开展质押回购业务融出资金收取的担保物价值为1,070,766,455.00元，买断式回购业务的债券中683,384,860.00元债券被用于卖出回购业务担保。

⑥股票质押式回购按减值阶段列示

期末数
项 目	未来 12 个月预 期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值）	合 计
账面余额	159,097,497.74	232,716,901.57	754,326,069.70	1,146,140,469.01
减值准备	789,416.99	1,256,671.27	240,789,871.56	242,835,959.82
账面价值	158,308,080.75	231,460,230.30	513,536,198.14	903,304,509.19

股票质押式回购按减值阶段列示（续）

期初数
项 目	未来 12 个月预 期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值）	合 计
账面余额	351,852,609.63	39,864,852.92	754,326,069.70	1,146,043,532.25
减值准备	1,900,004.09	215,270.21	204,608,155.56	206,723,429.86
账面价值	349,952,605.54	39,649,582.71	549,717,914.14	939,320,102.39

（3）代理买卖证券款

客 户	期末数	期初数
个 人	1,382,854,087.61	1,226,559,381.74

机 构	650,025,638.43	333,599,637.13
合 计	2,032,879,726.04	1,560,159,018.87

其中：信用交易代理买卖证券款

项 目	期末数	期初数
个 人	470,017,473.81	275,751,714.89
机 构	75,205,843.42	23,264,168.42
合 计	545,223,317.23	299,015,883.31

（4）拆入资金

项 目	期末数	期初数
银行拆入	429,239,008.34	1,708,847,500.00
转融通拆入资产	100,830,555.55
合 计	530,069,563.89	1,708,847,500.00

（5）卖出回购金融资产

①明细情况 -按交易品种

项 目	期末数	期初数
债券	9,200,352,912.33	8,963,888,645.79
其中：公司债券
同业存单
加：应付利息	4,244,169.07
合 计	9,204,597,081.40	8,963,888,645.79

②明细情况 -按交易对手

项 目	期末数	期初数
银行金融机构	8,322,652,666.05	7,614,727,314.49
非银行金融机构	881,944,415.35	1,349,161,331.30
合 计	9,204,597,081.40	8,963,888,645.79

③明细情况 -按业务类别

项 目	期末数	期初数
债券质押式回购	9,181,079,000.00	8,366,895,509.20
债券买断式回购	19,273,912.33	596,993,136.59
加：应付利息	4,244,169.07
合 计	9,204,597,081.40	8,963,888,645.79

④担保物情况

项 目	期末数	期初数
债券	7,209,253,827.01	9,117,234,616.50
同业存单
合 计	7,209,253,827.01	9,117,234,616.50

（6）一般风险准备

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
一般风险准备	1,396,115,702.12			1,396,115,702.12
交易风险准备	113,443,428.51			113,443,428.51
信托赔偿准备	460,152,786.04			460,152,786.04
合 计	1,969,711,916.67			1,969,711,916.67

（7）利息收入

①利息收入明细表

项 目	本期发生额	上期发生额
利息收入	2,314,824,338.97	2,258,647,860.47
存放金融同业利息	258,730,044.02	256,903,053.94
其中：自有资金存款利息收入	53,102,881.73	43,803,570.96
客户资金存款利息收入	187,827,297.69	213,099,482.98
融资债券利息收入	99,736,945.93	62,617,541.96
融资租赁利息收入	1,675,634,968.16	1,676,144,897.08
买入返售金融资产利息收入	25,112,705.29	92,039,251.80
其中：股权质押回购利息收入	15,414,074.39	63,462,753.53
拆出资金利息收入
其他债权投资利息收入	255,602,324.99	170,942,973.67
其 他	7,350.58	142.02
利息支出	978,251,355.55	1,349,336,838.00
客户资金存款利息支出	64,586,193.67	15,685,280.83
卖出回购金融资产利息支出	91,052,323.25	99,984,427.03
短期借款利息支出	521,433,312.54	842,885,288.29
拆入资金利息支出	12,208,903.81	15,065,279.56
长期借款利息支出	129,506,231.98	169,248,610.25
应付债券利息支出	82,309,856.15	81,426,301.38
其 他	77,154,534.15	125,041,650.66
利息净收入	1,336,572,983.42	909,311,022.47

（8）手续费及佣金收入

项 目	本期发生额	上期发生额
手续费及佣金收入	2,632,764,984.72	2,299,343,687.06
证券经纪业务	90,607,663.85	73,672,300.38
其中：代理买卖证券业务	82,614,782.28	71,742,613.42
交易单元席位租赁	7,088,034.68	1,679,788.90
代销金融产品业务	904,846.89	249,898.06
期货经纪业务	182,131,396.29	147,108,817.81
投资银行业务	216,284,333.85	101,074,672.43
其中：证券承销业务	175,955,185.84	62,783,053.64
财务顾问业务	40,046,129.14	37,725,581.05
保荐业务	283,018.87	566,037.74
资产管理业务	92,671,918.02	94,597,454.93
投资咨询业务	69,902.91	176,690.90
咨询顾问费业务	950,943.40	11,884,686.43
受托人手续费收入	1,836,652,811.24	1,482,184,353.04
融资租赁业务	197,928,841.33	381,783,307.73
其 他	15,467,173.83	6,861,403.41
手续费及佣金支出	205,974,739.35	169,772,536.48
证券经纪业务	45,125,376.69	38,072,172.77
其中：代理买卖证券业务	45,125,376.69	38,072,172.77
期货经纪业务	120,789,903.44	106,083,317.56

融资租赁业务	18,008,996.88	13,845,699.75
证券承销业务	8,182,641.51
资产管理业务	8,903,145.90
其他手续费支出	4,964,674.93	11,771,346.40
手续费及佣金净收入	2,426,790,245.37	2,129,571,150.58
其中：财务顾问业务净收入	40,046,129.14	37,725,581.05

（9）汇兑收益

项 目	本期发生额	上期发生额
汇兑收益	115,929.60
减：汇兑损失	3,118.79	190,103.00
合 计	112,810.81	-190,103.00

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
五矿资本控股	北京	北京	投资	100.00		同一控制下企业合并
五矿证券	深圳	深圳	证券		99.76	设立
五矿经易期货	深圳	深圳	期货		99.00	非同一控制下企业合并
外贸租赁	北京	北京	融资租赁		93.21	非同一控制下企业合并
五矿信托	青海	青海	信托		78.002	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，公司根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（2014），对于公司管理并投资的结构化主体（如：资产管理计划、基金、信托计划），评估所持有结构化主体连同管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以至表明公司对结构化主体拥有控制权。若公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。本期，公司作为资产管理计划管理人并投资五矿经易珺牛双子星6号资产管理计划、五矿经易期货敦行四号资产管理计划、五矿经易安心保权一号资产管理计划、五矿经易万耀优选FOF资产管理计划共4个结构化主体，能对其实施控制，享有可变回报，故将其纳入公司合并财务报表的合并范围。

截止2020年6月30日，五矿经易万耀优选FOF资产管理计划1个结构化主体已到期。期末纳入合并范围的3个资产管理计划的净资产合计人民币152,771,960.25元。本公司和期货公司持有的上述合并资产管理计划中的权益在资产负债表中交易性金融资产和其他非流动金融资产中列示，总额为人民币141,924,010.54元。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

不适用

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
五矿证券	0.24	517,640.02	446,690.03	17,008,244.53
五矿经易期货	1.00	593,373.29	817,187.77	40,009,131.58
外贸租赁	6.79	29,587,363.96	29,147,925.51	652,358,787.11
五矿信托	21.998	321,994,528.60	-	3,369,840,749.84

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
五矿证券	10,084,270,850.67	13,288,141,932.18	23,372,412,782.85	14,989,447,654.00	303,128,944.87	15,292,576,598.87	9,597,317,896.24	11,706,493,186.11	21,303,811,082.35	13,206,295,883.91	33,666,233.29	13,239,962,117.20
五矿经易期货	13,650,623,598.47	1,281,885,276.12	14,932,508,874.59	10,928,302,066.14	11,888,342.05	10,940,190,408.19	11,357,000,202.99	1,284,547,333.42	12,641,547,536.41	8,618,773,601.26	8,456,735.53	8,627,230,336.79
外贸租赁	22,471,528,672.95	38,112,205,578.05	60,583,734,251.00	44,132,406,952.19	6,843,686,840.56	50,976,093,792.75	23,669,139,189.70	39,780,614,972.11	63,449,754,161.81	41,220,990,063.78	12,627,595,487.38	53,848,585,551.16
五矿信托	16,100,443,797.62	1,203,284,272.53	17,303,728,070.15	1,520,298,041.90	466,098,334.21	1,986,396,376.11	16,874,269,674.16	1,352,038,505.12	18,226,308,179.28	3,911,864,254.51	460,723,724.35	4,372,587,978.86

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
五矿证券	784,073,657.11	215,683,341.07	202,108,066.26	325,755,425.09	595,813,670.94	202,222,127.51	194,186,780.22	648,643,848.65
五矿经易期货	2,806,478,929.74	59,337,328.65	59,720,044.20	675,446,743.86	3,977,061,487.93	115,242,374.76	115,239,414.56	737,962,087.25
外贸租赁	1,892,300,119.17	435,749,101.03	435,749,101.03	58,215,692.09	2,079,019,829.07	391,477,466.22	391,477,466.22	-950,565,070.20
五矿信托	1,902,898,859.61	1,463,611,493.62	1,463,611,493.62	712,942,002.79	1,521,628,634.99	1,108,208,179.16	1,108,208,179.16	97,272,901.64

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

√适用 □不适用

五矿经易期货作为管理人以自有资金参与五矿经易期货敦行四号资产管理计划、五矿经易珺牛双子星6号资产管理计划、五矿经易安心保权一号资产管理计划、五矿经易万耀优选FOF资产管理计划份额，并与其他委托人持有份额具有同等的合法权益。截止2020年6月30日，五矿经易万耀优选FOF资产管理计划已到期。

五矿资本控股作为主要受益人以自有资金参与认购五矿经易期货敦行四号资产管理计划份额，并与其他委托人持有份额具有同等的合法权益，承担同等的投资风险。

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
安信基金	深圳	深圳	基金募集、销售		39.84	权益法核算
绵商行	四川绵阳	四川绵阳	城市商业银行		20.00	权益法核算

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	安信基金管理有限责任公司（未经审计）	绵阳市商业银行股份有限公司	安信基金管理有限责任公司（未经审计）	绵阳市商业银行股份有限公司
流动资产	787,670,961.99	23,286,363,060.51	828,962,476.12	27,946,640,274.46
非流动资产	43,086,701.00	87,808,366,572.13	75,606,528.70	78,381,368,583.35
资产合计	830,757,662.99	111,094,729,632.64	904,569,004.82	106,328,008,857.81
流动负债	181,718,109.38	97,742,824,326.22	301,647,531.93	82,398,086,751.12
非流动负债	43,533,776.72	6,844,582,233.81	28,217,340.92	17,919,394,646.70
负债合计	225,251,886.10	104,587,406,560.03	329,864,872.85	100,317,481,397.82
少数股东权益
归属于母公司股东权益	605,505,776.89	6,507,323,072.61	574,704,131.97	6,010,527,459.99
按持股比例计算的净资产份额	241,233,501.52	1,301,464,614.52	228,962,126.18	1,202,105,492.00
调整事项	6,358,099.36	-38,019,156.92	6,358,099.36	-38,019,156.92
--商誉	6,358,099.36	-38,019,156.92	6,358,099.36	-38,019,156.92
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	247,591,600.88	1,263,445,457.60	235,320,225.54	1,164,086,335.08
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入	266,780,307.99	1,360,581,821.38	162,093,889.00	1,062,076,371.41
净利润	30,801,644.92	490,125,442.99	10,406,871.21	494,050,235.50
终止经营的净利润
其他综合收益		6,670,169.63	21,172,963.98	18,982,117.99
综合收益总额	30,801,644.92	496,795,612.62	31,579,835.19	513,032,353.49
本年度收到的来自联营企业的股利				24,880,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □不适用

（1）未纳入合并范围的结构化主体的基础信息

与五矿经易期货相关但未纳入本期合并财务报表范围的结构化主体如下：

序号	结构化主体名称
1	五矿经易民生元葵1号资产管理计划
2	五矿经易期货珈蓝分级1号集合资产管理计划
3	五矿经易期货珈蓝分级2号集合资产管理计划
4	五矿经易期货珈蓝分级3号集合资产管理计划
5	五矿经易期货珈蓝分级4号集合资产管理计划
6	五矿经易期货珈蓝分级5号集合资产管理计划
7	五矿经易期货珈蓝分级6号集合资产管理计划
8	五矿经易期货德福分级五号资产管理计划
9	五矿经易期货德福分级六号资产管理计划
10	五矿经易期货敦行六号资产管理计划

五矿经易期货作为管理人设立的结构化主体2019年12月31日资产总额为59,357.91万元（未经审计），2020年6月30日的资产总额为32,568.14万元（未经审计）。

与五矿证券相关联但未纳入本期合并财务报表范围的结构化主体如下：

序号	结构化主体名称
1	五矿证券五丰稳利 1 号集合资产管理计划
2	五矿证券五丰稳利 2 号集合资产管理计划
3	五矿证券五丰稳利 3 号集合资产管理计划
4	五矿证券五丰稳利 4 号集合资产管理计划
5	五矿证券五丰稳利 5 号集合资产管理计划
6	五矿证券五丰稳利 6 号集合资产管理计划
7	五矿证券五丰稳利 7 号集合资产管理计划
8	五矿证券五丰稳利 8 号集合资产管理计划
9	五矿证券五丰稳利 9 号集合资产管理计划
10	五矿证券五丰稳利 10 号集合资产管理计划
11	五矿证券五丰稳利 11 号集合资产管理计划
12	五矿证券五丰稳利 12 号集合资产管理计划

五矿证券作为管理人设立的资产管理计划，这类结构化主体2019年12月31日的资产总额为402,080.58万元（未经审计），2020年 6 月 30 日的资产总额为374,666.10万元（未经审计）。

与五矿信托相关联但未纳入合并财务报表范围的结构化主体是五矿信托发起设立的信托产品，这类结构化主体 2019 年 12 月31 日的资产总额为 11,375,401.82 万元（未经审计），2020年 6 月 30 日的资产总额为7,498,731.70万元（未经审计）。

（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口

①本集团2020年06月30日在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值为：在资产负债表中列示的交易性金融资产为1,472,238.90万元，一年内到期的非流动资产7,080.37万元，其他非流动金融资产62,995.00万元。

②在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的最大损失敞口及其确定方法。

本集团在结构化主体中，不承担除手续费及佣金收入外的其他损失，在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的最大损失敞口为期末确认的交易性金融资产、其他债权投资的账面价值。

③在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益相关的资产和负债的账面价值与其最大损失敞口的比较。（单位：人民币万元）

项目	2020.06.30		2019.12.31		列报项目
	账面价值	最大损失敞口	账面价值	最大损失敞口
信托产品	1,435,805.57	1,435,805.57	1,296,307.91	1,296,307.91	交易性金融资产
	7,080.37	7,080.37	7,360.94	7,360.94	一年内到期的非流动资产
	62,902.20	62,902.20	7,193.86	7,193.86	其他非流动金融资产
			1,835.35	1,835.35	其他应收款
资产管	36,433.33	36,433.33	52,979.14	52,979.14	交易性金融资产

理计划	92.80	92.80	71.68	71.68	其他非流动金融资产
合 计	1,542,314.27	1,542,314.27	1,365,748.88	1,365,748.88	——

④为结构化主体的发起人但在结构化主体中没有权益的情况本集团发起多个结构化主体，但在结构化中均不持有权益。2020年1-6月本集团从发起的结构化主体获得收益的情况以及当期向结构化主体转移资产的情况如下表所示：

结构化主体类型	2020 年 1-6 月从结构化主体获得的收益			2020年1-6 月向结构化主体转移资产账面价值
	服务收费 （单位：万元）	向结构化主体出售资产的利得（损失）	合计
信托管理计划	185,307.09		185,307.09
资产管理计划	4,687.36		4,687.36
合 计	189,994.45		189,994.45

（3）向未纳入合并财务报表范围的结构化主体提供支持的情况

本集团购买了部分自己发行的信托管理计划和资产管理计划。截至 2020年06月30日，分别列示为交易性金融资产为1,472,238.90万元，一年内到期的非流动资产7,080.37万元，其他非流动金融资产62,995.00万元。

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、结算备付金、交易性金融资产、衍生金融资产、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、买入返售金融资产、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、债权投资、其他债权投资、长期应收款、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他非流动资产、短期借款、拆入资金、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据、应付账款、代理买卖证券款、卖出回购金融资产、应付利息、应付股利、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款及其他非流动负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

A、 融资租赁业务的信用风险

融资租赁业务的信用风险是指本集团下属公司外贸租赁在经营融资租赁业务时，由于承租人、担保人等相关方未能履行合同所规定的义务而给本集团造成损失的可能性和收益的不确定性。本集团对融资租赁业务的信用风险建立风险限额管理机制，明确限额审批、调整、检测和控制流程，

对单一客户、集团客户施行信用风险限额管理，并逐步推行行业、区域等组合维度的限额管理。本集团对融资租赁业务信用风险管理的手段主要是保证，包括信用保证、质押保证和抵押保证。B、投资业务的信用风险本集团投资项目，均投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央行票据、企业（公司）债、可转换债券（含分离型可转换债券）、货币型基金、可转换债券、中票、债券回购、权证以及经有关监管部门批准的允许投资的其他金融工具，但需符合有关监管部门的相关规定。C、存款类金融资产的信用风险本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。D、信用风险敞口本集团信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用风险敞口的最坏情况。其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金额为金融资产的账面金额扣除下列两项金额后的金额：（1）按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定已经抵消的金额；（2）已对该金融资产确认的减值损失。在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下：

项目	期末余额	期初余额
货币资金	13,126,090,854.07	11,356,948,838.62
结算备付金	535,575,693.09	471,670,238.18
交易性金融资产	20,765,546,378.12	25,794,399,843.64
衍生金融资产	12,013,486.39	7,662,424.25
应收账款	11,565,769.14	9,678,386.07
其他应收款	309,681,409.07	410,351,929.15
买入返售金融资产	2,370,756,883.43	1,500,014,391.75
一年内到期的非流动资产	19,723,836,896.99	20,864,690,316.57
其他流动资产	9,255,077,620.33	7,162,247,137.74
债权投资	162,890,934.77	137,183,352.73
其他债权投资	13,067,414,369.96	11,493,121,609.97
长期应收款	36,893,437,523.09	38,602,014,697.33
其他权益工具投资	342,303,659.34	372,844,327.11
其他非流动金融资产	2,089,875,954.18	2,036,272,468.07
其他非流动资产	38,779,080.37	38,996,899.89
表内信用风险敞口	118,704,846,512.34	120,258,096,861.07
最大信用风险敞口	118,704,846,512.34	120,258,096,861.07

E、金融资产信用质量信息各项存在信贷风险的资产的信贷质量情况如下：

项目	期末余额
	尚未逾期和尚未发生减值的	已逾期但未发生减值	已发生减值的	减值准备	合计
货币资金	13,126,090,854.07	-	-	-	13,126,090,854.07
结算备付金	535,575,693.09	-	-	-	535,575,693.09
交易性金融资产	20,765,546,378.12	-	-	-	20,765,546,378.12
衍生金融资产	12,013,486.39	-	-	-	12,013,486.39
应收账款	11,546,769.14	-	20,000.00	1,000.00	11,565,769.14
其他应收款	216,235,642.98	-	714,827,788.5	621,382,022.4	309,681,409.07

			1	2
买入返售金融资产	1,480,361,540.32	-	1,133,231,302.93	242,835,959.82	2,370,756,883.43
一年内到期的非流动资产	18,419,876,708.87	-	2,711,729,169.08	1,407,768,980.96	19,723,836,896.99
其他流动资产	5,864,701,919.40	-	3,397,594,785.15	7,219,084.22	9,255,077,620.33
债权投资	162,890,934.77	-	30,200,400.00	30,200,400.00	162,890,934.77
其他债权投资	13,067,414,369.96	-	-	10,745,805.11	13,067,414,369.96
长期应收款	36,419,663,468.26	-	2,944,977,559.42	2,471,203,504.59	36,893,437,523.09
其他权益工具投资	342,303,659.34	-	-	-	342,303,659.34
其他非流动金融资产	2,089,875,954.18	-	-	-	2,089,875,954.18
其他非流动资产	38,779,080.37	-	-	-	38,779,080.37
合计	112,552,876,459.26	-	10,932,581,005.09	4,791,356,757.12	118,704,846,512.34

（续上表）

项目	期初余额
	尚未逾期和尚未发生减值的	已逾期但未发生减值	已发生减值的	减值准备	合计
货币资金	11,356,948,838.62				11,356,948,838.62
结算备付金	471,670,238.18				471,670,238.18
交易性金融资产	25,794,399,843.64				25,794,399,843.64
衍生金融资产	7,662,424.25				7,662,424.25
应收账款	9,680,976.07			2,590.00	9,678,386.07
其他应收款	249,088,070.62		769,424,409.28	608,160,550.75	410,351,929.15
买入返售金融资产	560,694,289.36		1,146,043,532.25	206,723,429.86	1,500,014,391.75
一年内到期的非流动资产	21,458,812,321.10	178,427,274.86	481,534,384.68	1,254,083,664.07	20,864,690,316.57
其他流动资产	7,169,698,710.73		73,942.39	7,525,515.38	7,162,247,137.74
债权投资	137,183,352.73		30,200,400.00	30,200,400.00	137,183,352.73
其他债权投资	11,493,121,609.97			15,343,446.64	11,493,121,609.97
长期	39,094,838,145.68	472,485,299.47	1,319,181,467.56	2,284,490,215.38	38,602,014,697.33

应收款
其他权益工具投资	372,844,327.11				372,844,327.11
其他非流动金融资产	1,976,552,846.18	59,719,621.89			2,036,272,468.07
其他非流动资产	38,996,899.89				38,996,899.89
合计	120,192,192,894.13	710,632,196.22	3,746,458,136.16	4,406,529,812.08	120,258,096,861.07

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动性风险时，本集团及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预授权上限，便需获得本集团有权机构的批准）。此外，本集团也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者用出售长账龄应收账款的形式提获取资金，以减轻公司的现金流压力。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2020 年 06 月 30 日，本集团尚未使用的银行借款额度为7,088,370.65万元（未经审计） （2019年12月31日：

7,802,833.21万元）。

期末，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

项目	期末余额
	账面价值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	34,472,343,333.18	34,472,343,333.18			-
拆入资金	530,069,563.89	530,069,563.89	-	-	-
衍生金融负债	3,131,860.00	3,131,860.00	-	-	-
应付账款	85,775,111.76	85,775,111.76	-	-	-
代理买卖证券款	2,032,879,726.04	2,032,879,726.04	-	-	-
卖出回购金融资产款	9,204,597,081.40	9,204,597,081.40	-	-	-
其他应付款	8,573,541,214.56	8,573,541,214.56	-	-	-
其他流动负债	11,348,544,366.42	11,348,544,366.42	-	-	-
一年内到期的非流动负债	6,445,725,118.54	6,445,725,118.54	-	-	-
长期借款	815,846,875.01	-	815,846,875.01	-	-
应付债券	3,062,328,508.37	-	-	3,062,328,508.37	-

长期应付款	3,848,979,004.86	1,324,523,081.93	865,553,383.57	549,144,615.48	1,109,757,923.88
其他非流动负债	1,448,766,287.60	868,523,754.37	326,208,954.46	152,378,124.49	101,655,454.28
小计	81,872,528,051.63	74,889,654,212.09	2,007,609,213.04	3,763,851,248.34	1,211,413,378.16

（续上表）

项目	期初余额
	账面价值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	32,932,023,465.33	32,932,023,465.33
拆入资金	1,708,847,500.00	1,708,847,500.00
衍生金融负债	3,858,375.00	3,858,375.00
应付账款	85,821,687.79	85,821,687.79
代理买卖证券款	1,560,159,018.87	1,560,159,018.87
卖出回购金融资产款	8,963,888,645.79	8,963,888,645.79
其他应付款	15,315,270,718.02	15,315,270,718.02
其他流动负债	8,709,927,225.62	8,709,927,225.62
一年内到期的非流动负债	2,592,548,643.65	2,592,548,643.65
长期借款	2,980,591,026.40		2,980,591,026.40
应付债券	6,076,363,747.19	179,535,004.59	3,896,828,742.60	2,000,000,000.00
长期应付款	4,196,397,730.53	1,117,768,268.82	1,293,681,124.52	541,183,487.05	1,243,764,850.14
其他非流动负债	1,391,674,791.52	611,981,854.76	427,758,785.12	217,011,281.06	134,922,870.58
小计	86,517,372,575.71	73,781,630,408.24	8,598,859,678.64	2,758,194,768.11	1,378,687,720.72

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。A、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本集团的利率风险主要产生于货币资金、一年内到期的非流动资产、长期应收款、吸收存款和同业存放、短期借款、长期借款及应付债券等带息资产和负债。浮动利率的金融资产和负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融资产和负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团主要通过优化资产负债匹配的方式管理利率风险，本集团租赁业务主要是采取浮动利率报价收取租金以适当对冲负债的利率风险，本集团目前并未对其他业务采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款主要为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本集团持有的计息金融工具如下：

项目	固定利率
	期末余额	期初余额
金融资产：
货币资金	13,124,758,187.46	11,356,090,192.37
结算备付金	535,575,693.09	471,670,238.18
交易性金融资产	1,066,857,457.23	2,109,331,944.53
买入返售金融资产	2,368,176,756.87	1,499,151,547.19
一年内到期的非流动资产	19,230,480,552.42	20,381,268,147.24
其他流动资产	9,223,195,900.86	7,122,645,373.52
债权投资	162,890,934.77	137,183,352.73
其他债权投资	12,765,515,149.98	11,285,095,699.31
长期应收款	36,893,437,523.09	38,602,014,697.33
其他非流动金融资产	64,501,254.00	62,761,219.20
金融资产小计：	95,435,389,409.77	93,027,212,411.60
金融负债：
短期借款	34,245,000,000.00	32,745,000,000.00
拆入资金	529,000,000.00	1,708,000,000.00
卖出回购	9,200,352,912.33	8,855,913,255.30
其他应付款	8,100,000,000.00	14,900,000,000.00
其他流动负债	1,045,520,000.00	630,950,000.00
一年内到期的非流动负债	6,395,267,376.92	2,576,233,811.99
长期借款	815,000,000.00	2,975,434,165.29
应付债券	3,000,000,000.00	5,896,828,742.60
金融负债小计：	63,330,140,289.25	70,288,359,975.18

B、汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币）依然存在外汇风险。于 2020 年 06 月 30 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额
	外币金额	折算汇率	人民币金额
外币资产：
美元	3,453,506.64	7.0795	24,449,100.26
港币	29,882,282.32	0.9134	27,294,476.67
英镑	100.00	8.7144	871.44
欧元	3,918.30	7.9610	31,193.59
合计	-	-	51,775,641.96
外币负债：	-	-	-
美元	326,407.77	7.0795	2,310,803.81

港币	3,320,550.62	0.9134	3,032,990.94
合计	-	-	5,343,794.75

（续上表）

项目	期初余额
	外币金额	折算汇率	人民币金额
外币资产：
美元	7,651,974.31	6.9762	53,381,704.50
港币	28,139,157.10	0.8958	25,206,595.88
日元	123,643.00	0.0641	7,923.79
欧元	2,070.00	7.8155	16,178.09
合计			78,612,402.26
外币负债：
美元	261,090.10	6.9762	1,821,416.76
港币	3,668,003.67	0.8958	3,285,797.69
合计			5,107,214.45

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团考虑外币资产、负债及外币业务交易占比极小，目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。在其他变量不变的情况下，本期外币兑人民币汇率的可能合理变动对本集团的收入影响如下：

币种	外币汇率变动	收入敏感性分析
		2020年1-6月	2019年度
美元	+/-3.00%	664,148.89	1,546,808.63
港币	+/-3.00%	727,844.57	657,623.95
日元	+/-3.00%		237.71
欧元	+/-3.00%	935.81	485.34
英镑	+/-3.00%	26.14

C、其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

本集团持有的分类为交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资及其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。

本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。管理层负责监控其他价格风险，根据市场情况择机通过金融衍生工具如股指期货等方式来一定程度上对冲市场风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年 10%（上年：10%）的变动对本集团当期损益及其他综合收益的税后影响如下：

项目	税后利润上升（下降）		其他综合收益上升（下降）
	期末余额	期初余额	期末余额	期初余额
因权益证券投资价格上升	7,444,112.17	24,279,885.57	718,491.65	2,813,604.94
因权益证券投资价格下降	-7,444,112.17	-24,279,885.57	-718,491.65	-2,813,604.94

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2020 年06 月30 日，本集团的资产负债率为 67.78%（2019 年 12 月31 日：69.97%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	2,649,724,899.59	3,769,779,303.66	14,358,055,661.26	20,777,559,864.51
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	2,649,724,899.59	3,769,779,303.66	14,358,055,661.26	20,777,559,864.51
（1）债务工具投资	791,105,731.87	280,275,340.11		1,071,381,071.98
（2）权益工具投资	1,326,146,214.78	128,883,547.97		1,455,029,762.75
（3）衍生金融资产	12,013,486.39			12,013,486.39
（4）其他	520,459,466.55	3,360,620,415.58	14,358,055,661.26	18,239,135,543.39
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资	1,787,855,538.93	11,229,456,091.30	50,102,739.73	13,067,414,369.96
（三）其他权益工具投资	71,328,260.94	34,586,740.00	236,388,658.40	342,303,659.34
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权

（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产	62,701,254.00	310,760,875.24	1,716,413,824.94	2,089,875,954.18
持续以公允价值计量的资产总额	4,571,609,953.46	15,344,583,010.20	16,360,960,884.33	36,277,153,847.99
（七）交易性金融负债	776,905,360.00			776,905,360.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	776,905,360.00			776,905,360.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	3,131,860.00			3,131,860.00
其他	773,773,500.00			773,773,500.00
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	776,905,360.00			776,905,360.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

√适用 □不适用

本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和定价模型等。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
五矿股份	北京	综合	2,906,624.29	47.07	47.07

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会.

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见第十节、九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见第十节、九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中国五矿集团有限公司	其他
安徽开发矿业有限公司	集团兄弟公司
北京第五广场置业有限公司	集团兄弟公司
湖南瑶岗仙矿业有限责任公司	集团兄弟公司
华北铝业有限公司	集团兄弟公司
金玛国际运输代理有限公司	集团兄弟公司
水口山有色金属有限责任公司	集团兄弟公司
五矿保险经纪(北京)有限责任公司	集团兄弟公司
五矿创新投资有限公司	集团兄弟公司
五矿二十三冶建设集团有限公司	集团兄弟公司
五矿发展股份有限公司	集团兄弟公司
五矿钢铁哈尔滨有限公司	集团兄弟公司
五矿钢铁宁波工贸有限公司	集团兄弟公司
五矿钢铁青岛有限公司	集团兄弟公司
五矿钢铁上海有限公司	集团兄弟公司
五矿钢铁天津有限公司	集团兄弟公司
五矿钢铁有限责任公司	集团兄弟公司
五矿国际招标有限责任公司	集团兄弟公司
五矿集团财务有限责任公司	集团兄弟公司
五矿铝业有限公司	集团兄弟公司
五矿贸易有限责任公司	集团兄弟公司
五矿铜业（湖南）有限公司	集团兄弟公司
五矿无锡物流园有限公司	集团兄弟公司
五矿物流园（东莞）有限公司	集团兄弟公司
五矿物业管理有限公司	集团兄弟公司
五矿有色金属（上海）有限公司	集团兄弟公司
五矿有色金属股份有限公司	集团兄弟公司
长沙矿冶研究院有限责任公司	集团兄弟公司
中国二十二冶集团有限公司	集团兄弟公司
中国矿产有限责任公司	集团兄弟公司
中国五矿集团(唐山曹妃甸)矿石控股有限公司	集团兄弟公司
中国五矿深圳进出口有限责任公司	集团兄弟公司
中钨高新材料股份有限公司	集团兄弟公司
中冶置业集团有限公司	集团兄弟公司
株洲冶炼集团股份有限公司	集团兄弟公司
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
五矿贸易有限责任公司	采购商品	29,425,371.34	--
五矿钢铁有限责任公司	采购商品	--	49,322,224.76
五矿钢铁哈尔滨有限公司	采购商品	--	18,949,402.01
五矿钢铁青岛有限公司	采购商品	--	10,135,260.70
五矿钢铁天津有限公司	采购商品	--	2,859,770.69
五矿物业管理有限公司	接受劳务	703,978.92	602,116.46
中国五矿集团有限公司	接受劳务	32,735.22	--
五矿国际招标有限责任公司	接受劳务	20,000.00	--
金玛国际运输代理有限公司	接受劳务	11,420.54	7,676.45
五矿保险经纪(北京)有限责任公司	接受劳务	27,334.10	21,773.06
中冶南方（武汉）信息技术工程有限公司	接受劳务	21,886.79
中国五矿股份有限公司	接受劳务	2,368,372.74

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
五矿钢铁天津有限公司	出售商品	27,533,696.29	2,566,369.91
五矿钢铁哈尔滨有限公司	出售商品	--	61,157,668.46
中国矿产有限责任公司	出售商品	--	13,063,771.56
五矿钢铁宁波工贸有限公司	出售商品	--	1,873,228.54
五矿二十三冶建设集团有限公司	提供劳务	--	1,284,067.08

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
北京第五广场置业有限公司	房屋及建筑物	37,922,407.96	16,070,045.17
中国五矿集团有限公司	房屋及建筑物	2,424,703.34	2,040,751.36
绵阳市商业银行	房屋及建筑物	392,425.48	1,694,236.67
中国五矿股份有限公司	房屋及建筑物	--	73,260.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
五矿集团财务有限责任公司	964,000,000.00	2019-8-15	2020-8-15
五矿集团财务有限责任公司	550,000,000.00	2020-4-20	2021-4-20
中国五矿股份有限公司（委托北京银行中关村分行贷款给五矿资本控股有限公司）	500,000,000.00	2019-1-23	2020-12-17
绵阳市商业银行	300,000,000.00	2020-1-7	2020-1-8
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-1-8	2020-1-9
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-1-10	2020-1-13
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-1-13	2020-1-14
绵阳市商业银行	100,000,000.00	2020-1-14	2020-1-15
绵阳市商业银行	100,000,000.00	2020-1-16	2020-1-20
绵阳市商业银行	100,000,000.00	2020-1-22	2020-1-31
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-2-25	2020-3-3
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-3-3	2020-3-4
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-3-6	2020-3-9
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-3-9	2020-3-10

绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-3-10	2020-3-11
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-3-18	2020-3-19
绵阳市商业银行	300,000,000.00	2020-3-20	2020-3-23
绵阳市商业银行	50,000,000.00	2020-3-24	2020-3-25
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-4-10	2020-4-13
绵阳市商业银行	194,000,000.00	2020-4-24	2020-4-27
绵阳市商业银行	100,000,000.00	2020-5-6	2020-5-7
绵阳市商业银行	100,000,000.00	2020-5-7	2020-5-8
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-5-12	2020-5-13
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-5-13	2020-5-14
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-5-14	2020-5-15
绵阳市商业银行	100,000,000.00	2020-5-15	2020-5-18
绵阳市商业银行	300,000,000.00	2020-5-18	2020-5-19
绵阳市商业银行	300,000,000.00	2020-5-19	2020-5-20
绵阳市商业银行	200,000,000.00	2020-5-20	2020-5-21
绵阳市商业银行	100,000,000.00	2020-5-25	2020-5-26
绵阳市商业银行	160,000,000.00	2020-5-27	2020-6-3
拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,013.79	1,217.14

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

1）金融资产转让及受让情况

关联方	关联交易内容	转让价款（元）
绵阳市商业银行	转让鸿翔1号集合资金信托计划2期A类信托计划	400,000,000.00
绵阳市商业银行	转让恒信国兴172号-利民10号集合资金信托计划6期信托计划	399,700,000.00
绵阳市商业银行	受让恒信共筑28号-博雅投资2号集合资金信托计划3期信托计划	539,478,317.81
绵阳市商业银行	转让我司恒信共筑30号-绿城投资4号集合资金信托计划1期A类信托计划	432,000,000.00

2）其他

关联方

交易内容

本期发生额

上期发生额

绵阳市商业银行	利息支出	753,833.81	908,092.19
五矿创新投资有限公司	利息支出	9,610.63	--
五矿发展股份有限公司	利息支出	733.44	--
中国五矿集团有限公司	利息支出	203,942,663.30	--
长沙矿冶研究院有限责任公司	利息支出	91.91	--
湖南瑶岗仙矿业有限责任公司	利息支出	19.41	--
五矿集团财务有限责任公司	利息支出	32,997,216.65	33,096,008.33
中国五矿股份有限公司	利息支出	10,995,833.34	11,179,166.66
中冶置业集团有限公司	手续费及佣金收入	7,160,239.38	9,950,756.74
五矿有色金属股份有限公司	手续费及佣金收入	2,888,244.04	2,727,730.03
安信基金管理有限责任公司	手续费及佣金收入	516,401.53	269,536.23
中钨高新材料股份有限公司	手续费及佣金收入	471,698.11	--
株洲冶炼集团股份有限公司	手续费及佣金收入	223,968.78	88,837.56
中国矿产有限责任公司	手续费及佣金收入	134,270.32	89,891.39
五矿有色金属（上海）有限公司	手续费及佣金收入	131,808.47	493,473.16
华北铝业有限公司	手续费及佣金收入	61,856.60	15,992.00
五矿铝业有限公司	手续费及佣金收入	47,094.34	68,062.00
水口山有色金属有限责任公司	手续费及佣金收入	43,402.29	43,186.09
五矿物流园（东莞）有限公司	手续费及佣金收入	35,331.97	6,520.88
中国五矿集团(唐山曹妃甸)矿石控股有限公司	手续费及佣金收入	33,835.45	--
五矿钢铁有限责任公司	手续费及佣金收入	27,526.60	64,282.97
五矿钢铁上海有限公司	手续费及佣金收入	25,208.03	818.26
五矿创新投资有限公司	手续费及佣金收入	19,793.41	--
安徽开发矿业有限公司	手续费及佣金收入	9,149.42	--
绵阳市商业银行	手续费及佣金收入	4,184.05	--
五矿无锡物流园有限公司	手续费及佣金收入	2,110.57	--
五矿发展股份有限公司	手续费及佣金收入	1,434.13	--
五矿钢铁天津有限公司	手续费及佣金收入	1,214.64	5,382.77
长沙矿冶研究院有限责任公司	手续费及佣金收入	52.71	--
中国二十二冶集团有限公司	手续费及佣金收入	--	413,911.64
中冶置业集团有限公司	融资租赁交易、 租息收入	10,910,821.04	15,149,911.26
中国二十二冶集团有限公司	融资租赁交易、 租息收入	--	1,354,233.77
五矿集团财务有限责任公司	利息收入	9,652,747.08	2,519,063.12
绵阳市商业银行	利息收入	198.16	15,321,563.02
长沙矿冶研究院有限责任公司	利息收入	--	45.73

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
货币资金	五矿集团财务有限责任	134,385,834.75	--	534,430,653.33	--

	公司
货币资金	绵阳市商业银行	--	--	1,029,015,953.14	--
应收融资租赁款	中冶置业集团有限公司	428,355,865.48	19,276,013.94	532,628,808.50	23,968,296.39
其他应收款	北京第五广场置业有限公司	857,154.60	--	16,020,672.75	80,103.36
其他应收款	绵阳市商业银行	52,880.00	--	62,300.00	311.50
其他债权投资	绵阳市商业银行	--	--	487,398,930.00	743,790.26
其他非流动资产	中国五矿集团有限公司	948,720,000.00	--	948,720,000.00	--

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
长期应付款	中冶置业集团有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
短期借款	中国五矿股份有限公司	500,604,166.67	500,664,583.33
短期借款	五矿集团财务有限责任公司	1,515,783,583.33	1,516,012,358.34
预收款项	五矿钢铁天津有限公司	--	4,680,000.00
其他应付款	中国五矿集团有限公司	8,112,312,287.81	12,015,950,000.00
其他应付款	中国五矿深圳进出口有限责任公司	11,292.22	--
其他应付款	北京第五广场置业有限公司	15,576,875.62
其他流动负债	五矿有色金属股份有限公司	317,432,237.58	271,831,618.94
其他流动负债	株洲冶炼集团股份有限公司	105,913,902.96	28,336,828.19
其他流动负债	中国矿产有限责任公司	43,794,479.01	29,590,074.80
其他流动负债	中国五矿集团(唐山曹妃甸)矿石控股有限公司	39,031,634.42	--
其他流动负债	五矿发展股份有限公司	30,418,479.82	--
其他流动负债	华北铝业有限公司	29,693,687.00	6,633,080.00
其他流动负债	五矿钢铁有限责任公司	28,870,058.41	16,945,528.21
其他流动负债	安徽开发矿业有限公司	22,775,301.61	--
其他流动负债	水口山有色金属有限责任公司	15,526,184.06	31,655,540.49
其他流动负债	五矿有色金属（上海）有限公司	10,432,517.57	9,748,938.56
其他流动负债	五矿物流园（东莞）有限公司	9,714,128.11	--
其他流动负债	五矿钢铁上海有限公司	6,190,283.01	1,001.00
其他流动负债	五矿铝业有限公司	3,755,505.00	--
其他流动负债	五矿钢铁青岛有限公司	3,000,000.00	--
其他流动负债	五矿无锡物流园有限公司	1,007,602.80	--
其他流动负债	五矿铜业（湖南）有限公司	1,100.00	1,100.00
应付账款	长沙矿冶研究院有限责任公司	100,000.00	224,560.00
代理买卖证券款	中国五矿股份有限公司	4,146,068.84	4,138,862.93

代理买卖证券款	中国五矿集团有限公司	93,959.82	93,796.52
代理买卖证券款	五矿创新投资有限公司	--	5,992,934.93
代理买卖证券款	五矿发展股份有限公司	--	421,265.47
代理买卖证券款	长沙矿冶研究院有限责任公司	--	29,275.58
代理买卖证券款	五矿集团财务有限责任公司	--	4,544.03
代理买卖证券款	五矿有色金属股份有限公司	--	0.03

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	2020.06.30	2019.12.31
资产负债表日后第 1 年	104,806,771.74	136,733,855.87
资产负债表日后第 2 年	76,846,409.88	98,095,680.32
资产负债表日后第 3 年	34,491,065.03	51,602,789.55
以后年度	52,955,861.15	12,011,590.65
合计	269,100,107.80	298,443,916.39

（2）己签订的尚未履行或尚未完全履行的对投资合同及有关财务支出：

己签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺	2020.06.30	2019.12.31
对外投资承诺	1,012,480,000.00	1,012,480,000.00

2017年11月，本公司之子公司五矿资本控股与中国五矿签订《工银安盛人寿保险有限公司股权转让协议》，五矿资本控股购买中国五矿持有工银安盛的 10.00%股权，标的股权转让价款为1,581,200,000.00 元人民币，截止2020年6月30日，已支付中国五矿948,720,000.00 元，剩余款项尚未支付。

2019年3月，本公司之子公司五矿资本控股与中国五矿签订《工银安盛人寿保险有限公司股权转让协议之补充协议》，五矿资本控股需支付中国五矿380,000,000.00 元，此款项为中国五矿在转让评估基准日后代五矿资本控股支付的工银安盛增资款。

截至2020年6月30日止，除上述事项外，本集团不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

√适用 □不适用

截至2020年06月30日止，本集团不存在应披露的或有事项。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

（1）五矿资本控股2020年公开发行公司债券（第一期）（债券简称为“20五资01”，债券代码为“175066”）已于2020年8月26日完成发行，发行规模为人民币15亿元，发行价格为人民币100元/张，期限为3年，票面利率为3.79%。

（2）2020年7月4日，本公司实际控股人中国五矿接到国资委下发的《关于五矿资本股份有限公司非公开发行优先股有关事项的批复》（国资产权[2020]280号），国资委原则同意本公司非公开发行不超过8000万股优先股，募集资金不超过80亿元的总体方案。2020年8月7日，中国证监会依法对本公司提交的《五矿资本股份有限公司非公开发行优先股核准》的行政许可申请予以受理，并于2020年8月17日对行政许可申请材料进行了审查。本次非公开发行优先股事项尚需获得中国证监会的核准后方可实施。

截至2020年8月28日止 ，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

公司部分总部及外派员工参与并实施中国五矿总部企业年金方案，方案规定企业年金所需费用由企业和参与方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的8.00%，个人缴费由员工自主选择，或为企业缴费的四分之一，或与企业缴费等额缴纳。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部，分别对证券业务、期货业务、信托业务、投资业务、融资租赁业务等业务的经营业绩进行考核。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	证券公司业务	期货公司业务	信托公司业务	投资公司业务	融资租赁业务	其他	分部间抵销	合计
营业总收入	784,073,657.11	2,806,478,929.74	1,902,898,859.61	69,771.42	1,892,300,119.17		7,441,672.75	7,378,379,664.30
其中：对外交易收入	784,073,657.11	2,799,166,468.71	1,902,892,054.86		1,892,247,483.62			7,378,379,664.30
分部间交易收入		7,312,461.03	6,804.75	69,771.42	52,635.55		7,441,672.75
对联营和合营企业的投资收益				110,296,463.94				110,296,463.94
信用减值损失	-31,657,899.78		5,950,137.53		-359,310,398.82			-385,018,161.07
折旧费和摊销费	13,589,552.88	11,557,607.98	19,921,458.92	1,718,509.65	2,021,146.13	34,032.64		48,842,308.20
利润总额	287,567,941.74	73,308,172.36	1,951,481,991.49	860,499,080.42	580,998,801.36	357,413,080.27	1,026,705,074.97	3,084,563,992.67
所得税费用	71,884,600.67	13,970,843.71	487,870,497.87	15,438,372.54	145,249,700.33			734,414,015.12
净利润	215,683,341.07	59,337,328.65	1,463,611,493.62	845,060,707.88	435,749,101.03	357,413,080.27	1,026,705,074.97	2,350,149,977.55
资产总额	23,372,412,782.85	14,932,508,874.59	17,303,728,070.15	42,772,779,060.38	60,583,734,251.00	30,345,781,670.68	63,627,316,978.60	125,683,627,731.05
负债总额	15,292,576,598.87	10,940,190,408.19	1,986,396,376.11	14,923,889,806.12	50,976,093,792.75	55,406,846.73	8,981,103,082.82	85,193,450,745.95

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

（1）受托客户资产管理业务

1）明细情况

资产项目	2020.06.30	2019.12.31
受托管理资金存款	197,050,042.33	508,377,643.19
客户结算备付金	179,853,860.25	488,519,292.78
应收款项	965,219,742.54	1,082,574,189.78
存出保证金	84,176,245.41	66,666,788.72
受托投资	64,152,399,532.40	66,503,839,701.26
其中：投资成本	64,909,225,801.26	67,331,180,532.31
已实现未结算损益	-756,826,268.86	-827,340,831.05
合计	65,578,699,422.93	68,649,977,615.73

(续上表)

负债项目	2020.06.30	2019.12.31
受托管理资金	50,028,759,570.46	52,897,685,904.91
应付款项	15,549,939,852.47	15,752,291,710.82
合计	65,578,699,422.93	68,649,977,615.73

2）业务分类情况

项目	集合资产 管理业务	定向资产 管理业务	专项资产 管理业务
期末产品数量	31.00	84.00	4.00
期末客户数量	2,145.00	84.00	24.00
其中：个人客户	2,103.00	7.00	-
机构客户	42.00	77.00	24.00
期初委托资金	3,793,134,750.60	47,761,551,154.31	1,343,000,000.00
其中：自有资金投入	414,144,764.15	-	-
个人客户	2,907,045,348.05	232,420,039.70	-
机构客户	471,944,638.40	47,529,131,114.61	1,343,000,000.00
期末委托资金	3,339,645,622.88	44,447,113,947.58	2,242,000,000.00
其中：自有资金投入	365,215,747.70	-	-
个人客户	2,571,155,106.75	226,425,640.93	-
机构客户	403,274,768.43	44,220,688,306.65	2,242,000,000.00
当期资产管理业务净收入	-364,760,862.80	-467,186,813.96	899,000,000.00

（2）政府补助

采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目	种类	2020年半年度 计入损益的金额	计入损益的 列报项目	与资产相关/ 与收益相关
生物科技产业园区财政局拨付财政扶持企业发展资金	财政拨款	335,530,141.36	其他收益	与收益相关
北京市东城区发展和改革委员会2019年政府奖励款	财政拨款	3,900,000.00	其他收益	与收益相关
收到青岛金家岭金融聚集区管理委员会金融业发展扶持基金	财政拨款	2,729,000.00	其他收益	与收益相关
政府性补贴收入	财政拨款	639,100.00	其他收益	与收益相关
东城区财政局关于提前缴纳汇算清缴款的政府补贴利息	财政拨款	396,361.92	其他收益	与收益相关
南山区稳增长资助项目奖励款	财政拨款	200,200.00	营业外收入	与收益相关
政府防疫基金保就业补贴	财政拨款	173,256.30	其他收益	与收益相关
稳岗补贴	财政拨款	133,242.61	其他收益	与收益相关
合计		343,701,302.19

（3）融资融券业务

1）融资业务明细情况详见第十、节、七、 13。2）融券业务公允价值

项目	2019.12.31	本期增加	本期减少	2020.06.30
融出证券
—交易性金融资产		51,276,014.73	50,914,104.73	361,910.00

3）融资融券业务违约概率情况说明信用业务部建立融资融券交易监控与平仓管理机制，通过实时盯市，及时向客户发出追加担保物、降低负债，偿还合约等通知提示风险，降低客户违约概率。截至 2020 年6月30日，有1个客户进行了平仓操作。

4）按照担保物类别，客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况如下：

担保物类别	2020.06.30 公允价值	2019.12.31 公允价值
股票	8,913,847,037.34	6,932,005,094.68
资金	545,281,701.05	299,015,883.31
基金	17,546,626.60	27,862,928.18
债券	1,229,967.93	287,238.30
合计	9,477,905,332.92	7,259,171,144.47

（4）诉讼事项

截止本财务报告批准报出日，本集团共存在重大未决诉讼（仲裁）7起，具体如下：

序号	原告	被告	标的金额（元）	案由	进展情况
1	五矿信托	上海荣腾置业有限公司、马	395,440,000.00	借款合同纠纷	五矿信托向上海市第一中级人民法院申请强制执行，2018年6

序号	原告	被告	标的金额（元）	案由	进展情况
		建军			月8日一中院立案执行，目前本次执行程序终结。
2	五矿信托	武汉金正茂商务有限公司、武汉徐东房地产开发有限公司等	600,000,000.00	营业信托纠纷	2017年12月，最高人民法院判决二审判决五矿信托胜诉。正在执行中。
3	五矿信托	成都森宇实业集团有限公司	518,698,630.14	借款合同纠纷	2016年3月22日出具调解书，对方未履行，五矿信托已于2016年5月17日向青海省高级人民法院申请强制执行。正在执行中。
4	五矿信托	内蒙古中西矿业有限公司、甘肃建新实业集团有限公司、甘肃万星实业股份有限公司、刘建民、王爱琴	1,153,413,641.87	借款合同纠纷	2019 年 5 月，内蒙古卓资县人民法院裁定批准中西矿业重整计划草案并终止其重整程序，已收到部分回款，目前该案仍在执行中。
5	五矿信托	佛山振兴共济文化投资有限公司、云南振戎润德集团有限公司、广东振戎能源有限公司	591,140,110.00	营业信托纠纷	2018年3月8日，五矿信托收到青海高院《执行裁定书》，裁定查封、扣押、冻结被执行人财产，并通知五矿信托提供被执行人财产线索，目前该案正在执行中。
6	五矿信托	云南振戎润德文化传播有限公司、云南振戎润德集团有限公司、杨瑞	44,833,941.67	营业信托纠纷	2018年3月22日，青海高院受理五矿信托的执行申请，2018年4月25日收到青海高院的执行裁定书，该案正在执行中。
7	五矿信托	重庆柏椿实业有限公司,重庆申基实业（集团）有限公司,申勇,申柯	99,970,000.00	借款合同纠纷	2018年6月21日，被告重庆柏椿实业有限公司向最高人民法院提起上诉，但被告上诉后未出庭，最高法二审裁定按撤诉处理，现一审判决生效(一审五矿信托胜诉)，正在执行中。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	360,000,000.00
其他应收款	291,120,528.31	300,796,000.00
合计	651,120,528.31	300,796,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
五矿资本控股有限公司	360,000,000.00
合计	360,000,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内	324,528.31
7-12个月	290,000,000.00
1年以内小计	290,324,528.31
1至2年	800,000.00
2至3年	1,294,300.06
3年以上	66,158,461.26
3至4年
4至5年
5年以上
减：坏账准备	-67,456,761.32
合计	291,120,528.31

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收往来款项	290,000,000.00	300,000,000.00
代收代付及其他	68,577,289.63	68,252,761.32
合计	358,577,289.63	368,252,761.32

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	4,000.00		67,452,761.32	67,456,761.32
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	4,000.00		67,452,761.32	67,456,761.32

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账情况	67,452,761.32					67,452,761.32
按组合计提坏账准备	4,000.00					4,000.00
合计	67,456,761.32					67,456,761.32

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
五矿资本控股	往来款	290,000,000.00	1年以内	80.88
枣庄金泰电子有限公司	往来款	40,516,486.65	4年以上	11.3	40,516,486.65
湖南金瑞锰业有限公司	往来款	26,936,274.67	2年以上	7.51	26,936,274.67
湖南志达资产管理有限公司	往来款	800,000.00	1-2年	0.22	4,000.00
合计	/	358,252,761.32	/	99.91	67,456,761.32

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	29,686,570,587.15		29,686,570,587.15	29,686,570,587.15		29,686,570,587.15
对联营、合营企业投资
合计	29,686,570,587.15		29,686,570,587.15	29,686,570,587.15		29,686,570,587.15

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减值

减值准备期末

					准备	余额
五矿资本控股	29,686,570,587.15			29,686,570,587.15
合计	29,686,570,587.15			29,686,570,587.15

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

□适用 √不适用

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	360,000,000.00	785,446,990.55
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	360,000,000.00	785,446,990.55

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-253,203.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	343,701,302.19
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	6,305,375.36
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,112,503.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-86,616,979.98
少数股东权益影响额	-56,327,283.18
合计	203,696,707.22

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.64	0.44	0.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.06	0.40	0.40

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司法定代表人签名的半年度报告全文
	载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
	报告期内在中国证监会指定报刊公开披露过得所有公司文件的正本及公告原稿
	其他有关资料

法定代表人：赵立功董事会批准报送日期：2020年8月28日

修订信息

□适用 √不适用