2020年半年度报告全文
（股票代码：000888）
2020年8月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王东、主管会计工作负责人王蓉及会计机构负责人(会计主管人员)王蓉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司对可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。
重大风险提示详见“第四节经营情况讨论与分析”的第十部分“公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者注意。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告
...... 1第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 8
第四节经营情况讨论与分析 ...... 18
第五节重要事项 ...... 18
第六节股份变动及股东情况 ...... 27
第七节优先股相关情况 ...... 31
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 33
第九节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33
第十节公司债相关情况 ...... 34
第十一节财务报告 ...... 35
第十二节备查文件目录 ...... 128
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、本集团 | 指 | 峨眉山旅游股份有限公司 |
| 控股股东、旅游集团总公司 | 指 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 |
| 乐山市国资委 | 指 | 乐山市国有资产监督管理委员会 |
| 峨眉山管委会、管委会 | 指 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 |
| 股东大会 | 指 | 峨眉山旅游股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 峨眉山旅游股份有限公司董事会 |
| 公司章程 | 指 | 峨眉山旅游股份有限公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 峨旅投集团 | 指 | 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 |
| 旅业公司 | 指 | 峨眉山旅业发展有限公司 |
| 风景国旅 | 指 | 峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 |
| 北京雪芽 | 指 | 北京国安峨眉茶业有限公司 |
| 印象传媒 | 指 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 |
| 雪芽酒业 | 指 | 四川峨眉雪芽酒业有限公司 |
| 天祥公司 | 指 | 德宏州天祥旅游开发有限公司 |
| 雪芽电子商务 | 指 | 成都峨眉雪芽电子商务有限公司 |
| 成都旅行社 | 指 | 成都峨眉山旅行社有限责任公司 |
| 云南天佑 | 指 | 云南天佑科技开发有限公司 |
| 领创数智 | 指 | 四川领创数智科技有限公司 |
| 旅投航旅 | 指 | 四川旅投航空旅游有限责任公司 |
| 云上旅游 | 指 | 峨眉山云上旅游投资有限公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 峨眉山A | 股票代码 | 000888 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 峨眉山旅游股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 峨眉旅游 | ||
| 公司的法定代表人 | 王东 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张华仙 | 刘海波 |
| 联系地址 | 四川省峨眉山市名山南路639号 | 四川省峨眉山市名山南路639号 |
| 电话 | 0833-5528075 | 0833-5544568 |
| 传真 | 0833-5526666 | 0833-5526666 |
| 电子信箱 | 000888@ems517.com | 000888@ems517.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 162,341,234.93 | 528,837,089.71 | -69.30% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -129,735,573.43 | 77,110,897.25 | -268.25% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -133,963,068.84 | 74,443,637.50 | -279.95% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -114,193,138.94 | 180,512,567.16 | -163.26% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2462 | 0.1463 | -268.28% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.2462 | 0.1463 | -268.28% |
| 加权平均净资产收益率 | -5.27% | 3.26% | -8.53% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,382,530,293.95 | 3,076,145,884.56 | 9.96% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,352,968,939.44 | 2,535,395,823.07 | -7.20% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 3,840.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,539,765.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 808,691.13 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 213,431.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,420,152.55 | |
| 减：所得税影响额 | 826,727.31 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 91,353.07 | |
| 合计 | 4,227,495.41 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事峨眉山风景区游山门票、客运索道、宾馆酒店服务以及其他相关旅游服务的经营。本报告期，游山门票收入5307.95万元，占营业收入的32.7%；客运索道收入3852.09万元，占营业收入的23.73%；宾馆酒店收入3637.24万元，占营业收入的22.4%。具体业务如下：
1、旅游门票：公司受峨眉山景区管委会委托，经营峨眉山风景区游山票事宜。公司地处世界自然和文化双遗产地，国家级风景名胜区和国家5A级旅游景区，全国首批智慧旅游试点景区，旅游产业呈持续增长态势，公司积极抢抓机遇，通过强化市场营销、狠抓经营管理、完善产业链条，不断夯实发展基础，巩固经营优势和竞争地位，促进公司可持续发展。
2、旅游索道：公司目前经营的索道为金顶索道、万年索道。金顶索道位于峨眉山高山区，从接引殿到金顶，全套设备由奥地利多贝玛亚公司引进，自动化程度高，安全可靠，舒适美观。索道全长1164米，中间无支架，车厢容量100+1人，最高运行速度10米/秒，单边每小时运量1200人，是一条世界一流、中国领先的双承载单牵引往复式客运索道。万年索道位于峨眉山风景中山区，从万年停车场到万年寺古刹，全套引进法国波马公司最新设计的水平行进式八人脱挂式吊厢索道，索道斜长为1433米，高差165米，运行速度6米/秒，每小时单程运量2440人。
3、酒店：公司经营的酒店为红珠山宾馆、峨眉山大酒店、金顶大酒店、成都峨眉雪芽大酒店。
（1）红珠山宾馆：宾馆地处峨眉山风景区—报国寺景区，地理位置得天独厚，拥有44万平方米森林资源和5000米森林散步通道，森林覆盖率达95%以上，是中国少有的五星级“森林酒店”；宾馆拥有各式景观客房、红珠山国际会议中心、各类餐厅及红珠温泉会馆，是享誉业界的“休闲度假会议型”目的地酒店。宾馆现为中国国宾馆协会副主席单位、中国名酒店组织常务理事单位、四川省旅游饭店行业协会副会长单位。
（2）峨眉山大酒店：酒店地处峨眉山风景区—报国寺景区，地理位置得天独厚。酒店拥有温馨舒适的各式客房、成熟完善的国际会议中心、独具川西特色的美食村以及瑜伽温泉，是会议、养生、休闲度假理想之选。中国健身气功培训基地、峨眉山市非物质文化遗产峨眉内功导引按蹻术传承基地相继落户酒店。
（3）金顶大酒店：酒店位于峨眉山金顶，毗邻四面十方普贤圣像，是峨眉山金顶唯一一家挂牌星级酒店，拥有卧云坊、悦霞楼两栋楼，以及金顶餐饮中心美食林。
（4）成都峨眉雪芽大酒店：酒店位于成都市二环路西二段66号，毗邻著名的金沙文化遗址以及国内著名高校西南财经大学、西南交通大学，地理位置优越、交通便捷。酒店于2014年重新装修，新装后酒店硬件严格按照五星级标准配置，是成都首家茶文化主题酒店。酒店精心打造了194间茶文化主题客房，独具特色的中餐厅和“品味峨眉”特色餐厅，设施完善的会议中心，一楼雪芽大厅为客人提供产自峨眉山的高山林间茶，满足客人会议、休闲、度假、品茗等需求。
4、其他业务：公司还有峨眉雪芽茶叶、广告、演艺等业务。
报告期内，受新冠疫情影响，.为全力做好新型冠状病毒疫情防控工作，根据国家、省、市政府相关文件精神，峨眉山景区于1月24日暂停开放，公司暂停了游山门票、索道、酒店、演艺及温泉等经营项目。按照乐山市应对新型冠状病毒肺炎疫情应急指挥部第8号通告，自3月23日起，峨眉山景区安全有序开放，.在做好疫情防控的同时，有序开展经营工作，受疫情影响，.公司景区门票、索道及酒店接待游客人数严重下滑，营业收入大幅减少。
本报告期，公司主营业务没有发生变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 云上旅游公司并表后房屋建筑物等增加 |
| 无形资产 | 云上旅游公司并表后土地使用权、“只有峨眉山”品牌使用及设计费等增加 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析公司依托世界自然与文化双遗产、国家级风景名胜区、国家5A级旅游景区、全国首批智慧旅游试点景区峨眉山风景名胜区，是四川省唯一一家旅游上市公司，也是四川省龙头旅游企业，在峨眉山风景区的门票经营、索道经营业务上拥有不可复制的优势。公司围绕“重上峨眉山，实现新跨越”的发展战略，积极适应“旅游大众化、出行散客化、服务个性化和营销网络化”的旅游产业发展趋势，推进网络营销体系和网络服务体系的新突破和新发展，取得了良好的品牌和口碑效益。公司将持续利用景区独特的旅游资源和勤勉尽责的管理团队，通过狠抓成本控制、提高服务质量、加强市场营销、完善产业链条，进一步做好旅游相关业务的开发和投入，巩固公司的经营优势和竞争地位，促进公司可持续发展。
公司在区域内具有明显的竞争优势，公司产业链完善的优势，已构建了以索道、酒店、旅行社、演艺等服务及品牌优势的旅游业务，为游客提供旅游服务的产业链，特别是智慧旅游大数据为游客提供更完善的服务体系。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述报告期内，公司董事会认真履行《公司法》和《公司章程》等法律、法规赋予的职责，严格执行股东大会决议，2020年上半年，面对新冠肺炎疫情冲击，公司严格执行有关部门疫情防控的要求，在公司董事会的领导下，坚持疫情防控、复工复产两手抓，紧扣“旅游兴市、产业强市”发展主线，聚焦“文旅发展年”“项目投资发展年”工作主题，围绕“重上峨眉山、实现新跨越”发展战略，秉持“发展共同体”理念，落实四个“100%”创建活动，根据疫情发展情况和市场恢复情况，危中抢机求突破、凝心聚力谋发展，内强治理外塑形象，奋力打好疫情防控阻击战和经营复苏突围战，有序开展经营工作，全面实现疫情防控“零遗漏”“零失控”“零感染”目标，促进景区止滑趋稳、提振复苏。
（一）各经营板块整体联运，抢抓经营复苏。受新冠肺炎疫情景区关停影响，公司游山票、索道、酒店、演艺、茶业等主营业务受到前所未有的冲击，公司始终坚持疫情防控、复工复产两手抓、两不误、两促进。疫情期间，推动经营单位、重点项目的疫情防控与复工复产有序衔接，落实停产单位防控措施和安全管理，做好经营调研和提前谋划。
月
日景区重新开放以来，各经营板块整体联动，对外加强营销宣传，对内充分整合公司资源，优化产品组合，降本增效，推进公司经营复苏提振。截止
月
日，公司实现进山人数
52.02万人次，同比下降
73.05%；实现营业收入16234.12万元，同比下降
69.30%；利润总额亏损13645.05万元，同比下降
248.33%；净利润亏损12973.56万元，同比下降
268.25%；净资产收益率-5.27%，同比减少
8.53
个百分点。
、报告期公司根据疫情发展情况和市场恢复情况，积极制定相应政策，营销宣传紧跟市场热点，坚持品牌宣传和产品转化相结合，疫情期间参与公益广告投放，提升景区与公司正面形象；峨眉雪芽茶叶率先在全市茶企中复工复产，严格保障春茶收购和新茶上市的同时，针对性宣传质量安全和健康养生，抢占春茶市场。疫情恢复期，围绕峨眉山景色和徒步线路产品等内容多次组织“云旅游”直播活动，与中央电视台央视新闻APP合作开展景区直播，线上展示峨眉山美景和恢复后的有序管理；与乐山电视台和恒旅网合作，制作
集研学视频在新华网、人民网、央视网等主流媒体投放，全面预热景区复苏；联动探索快手网红带货新模式，直播销售景区、酒店、茶叶等产品。加大“疫后”营销，以医护工作者为重点对象，推广景区康养度假产品；“只有峨眉山”剧场组织医护工作者慰问演出专场，邀请
余名乐山市抗疫一线代表免费观演，拉开复演序幕，组织
次共
人参与渠道商培训体验，拓宽票务销售渠道。公司新官网于
月
日正式上线，展示峨旅文化，传递峨旅精神，提升公司品牌影响力。
、充分整合公司资源，合理配置营销渠道，积极开展整体联动营销，精耕重点市场和人群，提高流量资源二次转化。依托门票、索道、酒店、演艺、茶叶等优势，建立产品组合营销模式，精心打造
条峨眉山星级酒店旅游度假特惠订制套餐；研发针对援鄂医护工作者订制文创商品；探索跨界营销模式，与百胜餐饮集团旗下“肯德基”快餐品牌合作推出“川人游川、打卡峨眉山”系列营销活动；围绕“一张网”基础产业，加快线上商务平台建设，利用景区流量资源开展线上商务活动，促进二次消费转化；利用景区智慧旅游信息化建设经验，大力开发智慧旅游新产品，有序推进产品向外输出，拓展智慧旅游市场。
、针对疫后旅游市场复苏期游客量少特性，采取索道单线运行、酒店客房局部开放等措施，压缩接待能力，减少成本开支；对门票、索道、酒店等劳动密集型分公司实施错峰上岗.。加快推进景区票务中心组建，整合游山票、.索道票业务，压缩管理岗位，精简管理机构，降低经营成本。进一步压缩峨眉雪芽线下销售门店，扩大线上电商销售渠道，加强内控管理制度及机制，规范鲜叶收购，降低生产成本、提升产品质量。
（二）扎实推进项目建设。紧紧围绕“项目发展年”工作主题，围绕保障、转型、堵点、盲点、品牌输出、提质扩容，坚持以基础设施建设为抓手，推进项目进度，加快项目的研究，以重大项目建设为引领，推进智慧文旅项目打造，提升游客旅游体验感，培育高质量发展新增长。
（三）创新改革驱动，推动经营管理创新改革。公司将深化改革作为“重上峨眉山”的关键，把加强党的领导和完善公司治理统一起来，进一步健全制度体系，形成规范高效管理机制；加大普法力度，推进依法治企、依法监管，风险防范有力有效，监管责任压紧压实；建立公司网上学习平台，通过“互联网+培训”方式，加强员工教育培训，提升员工服务能力、业务素质；坚持问题导向，以培训为抓手，内强治理，外塑形象，提升管理服务水平，确保服务满意率100%创建落地落实；聚
焦“三重一大”事项，加强对关键业务、改革重点领域、运营重要环节和投资、产权、财务、考核分配、选人用人等重点事项的监管力度，形成长效监督机制。
（四）强化安全意识，守好安全底线。公司始终坚持“安全第一、防控为主、综合治理”安全工作方针和“安全重于泰山”安全理念，全面落实“党政同责、一岗双责”，2020年上半年有效实现全公司范围内“零死亡、零群伤、零重大财产损失事故”安全目标；切实按照上级疫情防控要求，严格落实防控措施和排查制度，做好公司所辖区域和设施设备的消毒消杀。严把景区入口关、一线窗口严格落实健康码查验、体温监测、重点地区游客核酸检测验证等措施，全面实现疫情防控“零遗漏”“零失控”“零感染”目标。
（五）履行社会责任，体现国企担当。公司在努力克服新冠肺炎疫情不利影响的同时，积极履行社会责任，充分发挥国有控股企业示范引领作用，切实履行社会责任向乐山、峨眉两级政府共计捐款
万元，定向用于抗击新冠肺炎疫情；投入经营服务一线防疫经费近
万元；组织党员干部义务捐款40010元，为乐山血库无偿献血39500毫升；公司下属分公司成都峨眉雪芽大酒店作为核酸检测阴性入境人员集中观察酒店，被成都青羊区府南街道总工会评为“新冠肺炎疫情防控专项先进集体”。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 162,341,234.93 | 528,837,089.71 | -69.30% | 受疫情影响收入减少 |
| 营业成本 | 183,257,224.07 | 315,783,145.86 | -41.97% | 收入减少成本下降 |
| 销售费用 | 18,213,970.03 | 18,761,973.44 | -2.92% | |
| 管理费用 | 73,940,353.05 | 79,565,749.31 | -7.07% | |
| 财务费用 | 1,564,907.31 | 2,432,859.48 | -35.68% | 利息收入增加 |
| 所得税费用 | 5,476,295.88 | 14,991,297.69 | -63.47% | 收入减少利润下降及汇算缴纳以前年度所得税 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -114,193,138.94 | 180,512,567.16 | -163.26% | 受疫情影响收入减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,400,855.67 | -28,687,575.82 | -37.34% | 云上旅游公司纳入合并货币资金增加、收回云南天佑部份借款以及支付乐山智慧旅游项目等工程款 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,191,310.20 | -52,691,310.20 | 2.85% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -204,785,304.81 | 99,133,681.14 | -306.57% | |
| 税金及附加 | 3,300,674.13 | 5,017,846.32 | -34.22% | 收入减少 |
| 其他收益 | 5,539,765.49 | 796,760.24 | 595.29% | 疫情税收优惠增加 |
| 投资收益 | -5,049,057.10 | -1,758,998.05 | -187.04% | 子公司亏损增加 |
| 营业外支出 | 1,622,976.04 | 33,186.78 | 4,790.43% | 疫情捐赠增加 |
| 少数股东损益 | -12,191,192.61 | -110,065.84 | -10,976.27% | 云上旅游公司亏损等 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 162,341,234.93 | 100% | 528,837,089.71 | 100% | -69.30% |
| 分行业 | |||||
| 游山门票收入 | 53,079,508.67 | 32.70% | 218,600,945.72 | 41.34% | -75.72% |
| 客运索道收入 | 38,520,885.85 | 23.73% | 175,262,467.00 | 33.14% | -78.02% |
| 宾馆酒店服务业 | 36,372,366.72 | 22.40% | 85,945,798.14 | 16.25% | -57.68% |
| 旅行社收入 | 228,032.50 | 0.14% | 532,922.73 | 0.10% | -57.21% |
| 其他类等 | 34,140,441.19 | 21.03% | 48,494,956.12 | 9.17% | -29.60% |
| 分产品 | |||||
| 游山门票收入 | 53,079,508.67 | 32.70% | 218,600,945.72 | 41.34% | -75.72% |
| 客运索道收入 | 38,520,885.85 | 23.73% | 175,262,467.00 | 33.14% | -78.02% |
| 宾馆酒店服务业 | 36,372,366.72 | 22.40% | 85,945,798.14 | 16.25% | -57.68% |
| 旅行社收入 | 228,032.50 | 0.14% | 532,922.73 | 0.10% | -57.21% |
| 其他类等 | 34,140,441.19 | 21.03% | 48,494,956.12 | 9.17% | -29.60% |
| 分地区 | |||||
| 中国地区 | 162,341,234.93 | 100.00% | 528,837,089.71 | 100.00% | -69.30% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 游山门票收入 | 53,079,508.67 | 50,557,682.96 | 4.75% | -75.72% | -67.77% | -23.49% |
| 客运索道收入 | 38,520,885.85 | 33,964,712.54 | 11.83% | -78.02% | -37.48% | -57.17% |
| 宾馆酒店服务业 | 36,372,366.72 | 56,756,323.61 | -56.04% | -57.68% | -23.03% | -70.24% |
| 分产品 | ||||||
| 游山门票收入 | 53,079,508.67 | 50,557,682.96 | 4.75% | -75.72% | -67.77% | -23.49% |
| 客运索道收入 | 38,520,885.85 | 33,964,712.54 | 11.83% | -78.02% | -37.48% | -57.17% |
| 宾馆酒店服务业 | 36,372,366.72 | 56,756,323.61 | -56.04% | -57.68% | -23.03% | -70.24% |
| 分地区 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
2020年初，新型冠状病毒疫情爆发，为做好疫情防控，峨眉山景区于
月
日暂停开放，自
月
日起有序开放旅游景区，同时景区实行单日游客总量控制（
3.23-7.15限量16000人/日）。虽然公司各经营项目在陆续恢复，但疫情对公司本报告期收入利润造成很大影响。
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 960,291,688.61 | 28.39% | 1,087,238,345.74 | 37.51% | -9.12% | |
| 应收账款 | 46,344,874.27 | 1.37% | 25,903,982.82 | 0.89% | 0.48% | 往来尚未结算 |
| 存货 | 41,747,020.52 | 1.23% | 47,045,732.96 | 1.62% | -0.39% | |
| 投资性房地产 | 1,379,201.43 | 0.04% | 1,465,376.55 | 0.05% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 27,826,473.39 | 0.82% | 37,479,276.11 | 1.29% | -0.47% | |
| 固定资产 | 1,691,713,366.76 | 50.01% | 1,327,870,553.31 | 45.81% | 4.20% | 云上旅游公司并表后房屋建筑物等增加 |
| 在建工程 | 28,623,132.72 | 0.85% | 88,676,648.57 | 3.06% | -2.21% | |
| 其他应收款 | 33,270,038.02 | 0.98% | 64,041,723.95 | 2.21% | -1.23% | 按年限计提坏帐准备 |
| 其他流动资产 | 28,329,297.60 | 0.84% | 8,433,361.00 | 0.29% | 0.55% | 增值税留抵余额增加 |
| 无形资产 | 450,046,048.87 | 13.31% | 159,553,946.62 | 5.50% | 7.81% | 云上旅游公司并表后土地使用权、“只有峨眉山”品牌使用及设计费等增加 |
| 商誉 | 22,380,663.98 | 0.66% | 0.00 | 0.00% | 0.66% | 云上旅游公司并表前的亏损 |
| 应付账款 | 110,386,907.9 | 3.26% | 43,200,765.78 | 1.49% | 1.77% | 云上旅游公司并表后往来款增加等 |
| 1 | ||||||
| 应交税费 | 4,334,880.76 | 0.13% | 13,991,027.39 | 0.48% | -0.35% | 缴纳所得税等 |
| 其他应付款 | 451,948,272.90 | 13.36% | 110,010,914.84 | 3.80% | 9.56% | 云上旅游公司并表后往来款增加等 |
| 少数股东权益 | 149,637,106.74 | 4.42% | 13,034,010.86 | 0.45% | 3.97% | 云上旅游公司合并后增加等 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况中国工商银行股份有限公司峨眉山支行与峨眉山旅投开发签订固定资产借款合同，借款用于“只有峨眉山”演艺剧场建设项目，并将位于峨眉山市川主镇高河村四、五组，赵河村八组的不动产权（编号川（2019）峨眉山市不动产权第00157893号）及其附属物用于抵押，截至报告期末，借款余额210,000,000.00元。根据2019年7月24日，峨眉山旅投开发与云上旅游公司签署的资产划转协议，以上土地使用权及附属房屋建筑物、“只有峨眉山”演艺剧场及前述借款已划转至云上旅游公司。
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 120,700,000.00 | 3,500,000.00 | 3,348.57% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 峨眉山云上旅游投资有限公 | 旅游演艺 | 增资 | 120,700,000.00 | 40.00% | 募集资金 | 峨眉山旅游投资开发（集 | 长期 | 旅游演艺 | 已正常运营 | -19,065,831.99 | 否 |
| 司 | 团）有限公司、四川旅投航空旅游有限责任公司 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 120,700,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -19,065,831.99 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 洪雅峨眉雪芽茶业有限公司 | 子公司 | 茶叶销售 | 50,000,000 | 180,260,566.11 | 174,873,940.82 | 13,492,800.97 | -618,538.16 | -610,538.16 |
| 德宏州天祥旅游开发有限公司 | 子公司 | 旅游项目开发、辣木的研发、种植、生产、销售 | 60,000,000 | 36,207,797.93 | 36,207,797.93 | 0.00 | -4,629,088.87 | -4,629,088.87 |
| 四川省峨眉雪芽酒业有限公司 | 子公司 | 酒类、预包装食品销售 | 85,000,000 | 79,722,200.36 | 76,114,939.24 | 49,536.66 | -1,871,251.64 | -1,871,251.64 |
| 四川领创数智科技有限公司 | 子公司 | 信息及数据项目建设等 | 5,000,000 | 8,937,527.10 | 4,843,699.09 | 2,102,849.55 | -1,478,719.42 | -1,478,719.42 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 子公司 | 文艺创作与表演等 | 300,000,000 | 665,088,650.71 | 226,732,508.07 | 390,319.41 | -19,065,831.99 | -19,065,831.99 |
报告期内取得和处置子公司的情况√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 4月1号起纳入合并范围 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明√适用□不适用业绩预告情况：净利润为负值业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | -12,000 | -- | -8,000 | 18,629.96 | 下降 | -164.41% | -- | -142.94% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2277 | -- | -0.1518 | 0.3536 | 下降 | -164.39% | -- | -142.93% |
| 业绩预告的说明 | 因疫情防控需要，峨眉山景区自3月23日起有序开放，同时景区实行单日游客总量控制（3.23-7.15限量16000人/日），7.16日起按照“限量、预约、错峰”要求，峨眉山景区单日门票预约限量调整为核定承载量的50％，即22500人次/日。虽然公司各经营项目在陆续恢复，但疫情对公司收入利润影响任将持续。 | |||||||
十、公司面临的风险和应对措施
1、安全事故及索道安全风险公司经营的主要是旅游，可能会因自然因素和人为因素可能导致设备故障而带来的安全事故，安全性直接关系到游客人身安全和公司声誉，客运索道属于特种设备，索道的设计、施工和营运技术难度大，索道设备质量、设计施工、控制系统、管理技术、电力保障、不可抗力等因素都可能带来安全隐患。若发生安全事故，将可能造成人员伤亡、财产损失、赔偿损失等，将对公司经营带来不利影响。
应对措施：一、索道按国家法律法规的要求，建立健全了安全管理制度、日常检查巡查和隐患排查整理制度，并在日常工作中严格执行，确保索道随时都处在最安全运行状态。二、公司两条索道在安全和服务上荣获中国索道协会“5S”客运索道（客运索道行业最高等级索道）。三、若遇停电或普通设备故障，在15分钟内启动备用柴油发动机应急驱动系统，将线路上的游客拉回站内；四、当索道发生不能运转的故障时，索道启动线路应急救援预案，对置留在线路上的游客进行救援；索道公司制订了线路应急救援预案，成立了相应救援组织，配备了救援设备，并且每年索道公司对线路救援预案演练两次。五、对极端天气（如大风、雷击等），索道及时停运。
2、市场竞争风险随着旅游业的不断发展，来自行业的竞争风险以及各地的新景区、新景点不断涌现，市场竞争日趋激烈，给公司带来了竞争压力及酒店业务仍然面临的行业竞争风险。
应对措施：公司将在不断整合旅游资源的同时完善延伸产业链，大力开展宣传营销，通过采取强化宣传、细分客户、加大营销、加大市场营销力度，向市场要效益。以效益为中心、以利润为导向，把扩大市场占有率、提升服务质量，满足不同消费层次游客的需要。
3、管理风险
随着业务的多元化，对公司的管理提出更高的要求，如公司在服务、人才、销售、管理等方面不能实行有效的整合和发挥优势，将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。
应对措施：科学规范经营管理，完善以风险防控和成本控制为核心的财务内控体系、投资决策体系，“三重一大”决策机制不断规范建立完善的峨眉山旅游产品体系，以产品整合市场，加强经营管理、节能降耗、增收节支。
4、不可抗力风险
公司作为社会服务业，重大疫情、重大自然灾害、突发公共卫生事件、大型社会活动等自然因素和社会因素会影响公司的游客接待量及影响公司的经营业绩，特别是不可抗力对公司的经营可能造成较大的影响，其中重大疫情或自然灾害造成的影响最为严重，若发生重大不可抗力事件发生时，对公司的经营将产生不利影响。
应对措施：充分研究并及时制定相应措施，努力将不可抗力影响和程度降到最低，为公司争取最大经济效益和社会效益。
2020年下半年，公司将直面经营复苏、行业竞争、转型发展和深化改革等多重压力，挑战经营发展严峻形势，抢抓市场和机遇，坚持一手抓疫情防控，一手抓经营发展，进一步筑牢主营产业基础，加快全面深化改革，扩大新兴产业增量，加大重点项目推进，提升经营管理效率，力争危中抢机、转危为机，实现复苏提振、弯道超车，推动公司高质量发展、跨越式发展。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 8.96% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | 公告编号：2020-15公告名称：2018年年度股东大会决议公告公告披露媒体：中国证券报、证券时报、巨潮资讯 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 同业竞争承诺 | 为消除及本集团直接或间接控制的企业与峨眉山旅游股份有限公司（以下简称"峨眉 | 2013年06月20日 | 公司于2015年12月31日与控股股东下属企业峨眉山旅业公司、峨眉山旅行社、成都峨 | 正在履行。因上述受托经营的酒店未达到承诺效益，根据管理需要，公司与峨眉山旅 |
| 山股份"）（包括峨眉山股份控制的企业，下同）在酒店及旅行社业务领域的竞争，进一步规范本集团及下属企业的经营运作，支持峨眉山股份及其控制的企业的发展，本集团代表本集团及本集团下属企业特出具以下承诺：综合考虑委托经营期限和峨眉山股份可类比酒店的实际经营情况，在三年委托经营协议到期时，本集团将聘请经峨眉山股份认可的会计师事务所，对峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店经营情况进行审计；若峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店2015年度均实现了盈利，且净利润之和达到人民币1,000万元，本集团 | 眉山饭店签订委托经营协议，委托期限从2016年1月1日－2018年12月31日。 | 业公司、峨眉山旅行社、成都峨眉山饭店继续签订委托经营协议，委托期限从2019年1月1日－2021年12月31日。 |
| 承诺将以合法的方式将两家酒店按公允价格出售给峨眉山股份，同时积极协调并敦促峨眉山股份履行内部相关程序。 | |||
| 股权激励承诺 | |||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | |||
| 承诺是否按时时履行 | 是 | ||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√适用□不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 本公司董事长担任法定代表人 | 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 旅游演艺 | 30000万元 | 66,508.87 | 22,673.25 | -1,906.58 |
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 无 | ||||||
4、关联债权债务往来
√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
（1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税费后的50%支付给峨眉山管委会。2020年1-6月应支付给峨眉山管委会游山票分成款18,280,365.86元，2019年1－6月应支付给峨眉山管委会游山票分成款93,835,005.49元。
（2）公司与峨眉山旅业公司之间存在代收代支观光车票款、游山票款及索道票款等事宜，2020年1-6月公司代收峨眉山旅业公司观光车票款16,436,905.00元，支付观光车票款10,288,840.00元。2020年1-6月峨眉山旅业公司代收本公司游山票款及索道票款5,424,295.00元，本公司收到游山票款及索道票款5,424,295.00元。
（3）根据2015年7月9日峨眉山管委会（峨管委发[2015]22号）相关文件规定，从2015年1月1日起，每年从景区门票总收入中按照8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。提取该保护基金后，峨眉山乐山大佛景区管委会峨-乐管发（2011）14号文件规定“自2011年起每年从景区门票总收入中按照1.5%的比例提取资金作为景区新农村建设专项资金”和峨-乐管发（2014）64号文件规定“自2014年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照3.5%的比例提取资金作为峨眉山风景区专项资金”不再提取。2020年1-6月公司应支付峨眉山管委会峨眉山旅游风景资源保护基金4,634,804.17元，实际支付峨眉山旅游风景资源保护基金4,634,804.17元。
（4）根据中共峨眉山风景名胜区工作委员会《党工委会议定事项通知》（[2018]17-04）文件规定，自2019年1月1日起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照5%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山风景区环境卫生费用。2020年1-6月应支付给峨眉山风景区环境卫生费用6,258,635.20元，实际支付6,258,635.20元。
（5）2017年12月5日、12月22日，公司先后召开第五届董事会第八十五次会议、2017年第三次临时股东大会，分别审议通过了关于签署《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的补充协议（二）》暨关联交易的议案。根据《风景名胜区条例》、《乐山市财政局关于督促峨眉山景区门票收入管理整改落实的函》（乐市财政函[2017]425号），为切实加强峨眉山风景名胜区游山票收入管理，峨眉山管委会与公司就峨眉山景区游山票相关事宜签订了《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的补充协议（二）》，依据前述《补充协议（二）》，2020年1-6月本公司应归集的游山门票收入款53,079,508.67元，实际归集53,079,508.67元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金，本报告期应付峨眉山旅游总公司土地租金644,325.84元，在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
2）因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用，闲置时间长，利用率低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定由公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行有偿使用，公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年12月31日止。2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其余条款不变。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否作为一家旅游上市公司，所处世界自然和文化双遗产风景名胜区，公司始终将环境保护放在首位，注重企业与社会、环境的协调可持续发展，严格遵守国家环保法律法规，积极实施节能减排和环保措施，落实各项环保措施，承担和履行企业环保责任和义务。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划公司积极响应党和国家关于重点攻克深度贫困地区脱贫任务，确保到二〇二〇年我国现行标准下农村贫困人口实现脱贫
的号召，深入实施产业扶贫、精准扶贫，切实履行峨眉山旅游股份有限公司国有控股企业的社会责任。公司以中国驰名商标
“峨眉雪芽”为支撑，以四川省、乐山市茶行业龙头企业峨眉雪芽茶业分公司为载体，通过在马边彝族自治县新建“峨眉雪芽后池茶叶生产综合投资项目”和“微茶园”标准化示范区，实现户户是业主、户户有增收，成为马边彝区脱贫致富的样板。
（2）半年度精准扶贫概要
2020年上半年，公司按照市委、市政府脱贫攻坚帮扶工作的责任感和使命感，公司各项业务在受新型冠状病毒疫情冲击下，仍牢记作为国有企业上市公司的社会责任和使命，根据实情创新扶贫方式，精准扶贫工作再创佳绩，入选“2019年省内对口帮扶藏区彝区贫困县先进集体”。具体开展工作情况如下：
上半年，公司共向马边县荣丁镇后池村发放鸡苗
只，折合人民币
1.88
万元；编制马边茶园管理手册，印制彝汉文双译版1000份，分别赠予马边县荣丁镇后池村、凤凰村，民主乡小古溪村和柏香村；邀请专家派遣技术人员，多次对后池村集体茶园巡诊，深入田间地头有针对性对农户开展现场指导和技术培训。
为进一步加大扶贫投资力度,创新帮扶机制,公司与马边县荣丁镇后池村集体资产管理公司签订了集体茶园管理方面的帮扶协议,自2020年
月
日至2025年
月
日，公司给予马边县荣丁镇后池村每年
万元，五年共计
万元的资金帮扶,引导采取集体茶园分包到户,增强农户主动性、责任心,加强茶园管理,开展种养结合,培育茶园立体经济模式,让马边县荣丁镇后池村集体茶园能产生良好效益起到示范带动作用,进而带动全村贫因群众发展茶叶产业脱贫增收,实现村集体增效、贫困户增收。春节前夕，公司工会为峨边县高山村捐助物资共计
2.6
万元，慰问公司内部建档
户困难职工，发放现金合计
1.8
万元；公司关心下一代工作委员会（简称“关工委”）制订了针对民族地区帮贫助困的工作思路，确定将教育扶贫和教育立志作为今后开展扶贫工作的目标和任务，切实将教育帮扶工作落到实位。“六一”儿童节，关工委开展了“兴学助教国企担当、树人立志国企精神”为主题的教育扶贫活动，关工委成员与聘请的高级教师一行前往峨边彝族自治县定点帮扶毛坪镇高山村和新林镇卷木村，实地了解当地学校的困难和贫困学生的思想、学习和家庭情况，向优秀学生颁发了奖学金，分别向两村小学、幼儿园及贫困子女赠送书籍、文体用品和发放慰问金共计
1.66
万元，为那些生活在大山里的孩子带去了关爱。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 2.3 |
| 2.物资折款 | 万元 | 5.99 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中：1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 2.23 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 1.66 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 2.6 |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 1.8 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
| 入选“2019年省内对口帮扶藏区彝区贫困县先进集体” |
（4）后续精准扶贫计划
公司将继续遵照2018年开始的精准扶贫规划，利用3至5年时间，采取对现有扶贫定点马边县荣丁镇后池村茶园进行改造升级、品种更新和新建茶园相结合的方式，发动和引导后池村贫困村民并带动全体村民参与，利用房前屋后及自家土地家家户户发展，建设户均3亩左右微茶园，一是便于茶园的种植管理、采摘能节省劳动力，二是能把微茶园同时建设成为房前屋后的景观，改善村貌。
另一方面，种茶农户以土地或资金入股的方式成立后池村茶产业合作社，合作社与峨眉雪芽茶业分公司紧密合作，由峨眉雪芽茶业分公司提供优质茶苗，通过合作社带动农户实行“五统一”管理，并年底给予专合社二次分红，保障茶农收益和合作社收益。
十七、其他重大事项的说明
√适用□不适用
、2018年
月
日，公司收到控股股东旅游集团总公司通知，乐山市国资委已于2018年
月
日出具《乐山市国有资产监督管理委员会关于峨乐旅集团及其下属企业公司制改造方案的批复》“同意四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司公司制改造方案，改制后四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人变更为乐山市国有资产监督管理委员会”。故公司的实际控制人将由峨眉山管委会变更为乐山市国资委。
公司于2018年5月18日在指定媒体披露了《峨眉山旅游股份有限公司关于实际控制人变动的提示公告》（公告：2018-10号）及《峨眉山旅游股份有限公司收购报告书摘要》。根据《上市公司收购管理办法》的相关规定，本次收购触发收购人的要约收购义务，乐山市国资委向中国证监会提出豁免要约收购申请。2018年9月，公司收到中国证监会《关于核准豁免乐山市国有资产监督管理委员会要约收购峨眉山旅游股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2018]1345号），并于9月5日在指定媒体披露了《关于乐山市国有资产监督管理委员会申请豁免要约收购义务获得中国证监会核准的公告》（公告编号：
2018-29）。截止本报告期末，上述事项尚未完成工商变更，公司实际控制人仍为峨眉山管委会。
十八、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 526,913,102 | 100.00% | 526,913,102 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 526,913,102 | 100.00% | 526,913,102 | 100.00% | |||||
| 三、股份总数 | 526,913,102 | 100.00% | 526,913,102 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 37,198 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 国有法人 | 32.59% | 171,721,744 | 0 | 0 | 171,721,744 | ||||
| 乐山市红珠山宾馆 | 国有法人 | 7.01% | 36,924,750 | 0 | 0 | 36,924,750 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司－景顺长城环保优势股票型证券投资基金 | 其他 | 1.69% | 8,888,800 | 8,888,800 | 0 | 8,888,800 | ||||
| 招商银行股份有限公司－中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基金 | 其他 | 1.61% | 8,502,373 | 0 | 0 | 8,502,373 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－景顺长城创新成长混合型证券投资基金 | 其他 | 1.50% | 7,888,800 | 7,888,800 | 0 | 7,888,800 | ||||
| 全国社保基金一零三组合 | 其他 | 1.48% | 7,777,701 | 0 | 0 | 7,777,701 | ||||
| 中国银行股份有限公司－景顺长城优选混合型证券投资基金 | 其他 | 1.31% | 6,880,000 | 6,880,000 | 0 | 6,880,000 | ||||
| 全国社保基金一一六组合 | 其他 | 0.93% | 4,888,888 | 0 | 0 | 4,888,888 | |||
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 其他 | 0.86% | 4,516,500 | 4,516,500 | 0 | 4,516,500 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.77% | 4,052,120 | -207,900 | 0 | 4,052,120 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 171,721,744 | 人民币普通股 | 171,721,744 | ||||||
| 乐山市红珠山宾馆 | 36,924,750 | 人民币普通股 | 36,924,750 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－景顺长城环保优势股票型证券投资基金 | 8,888,800 | 人民币普通股 | 8,888,800 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基金 | 8,502,373 | 人民币普通股 | 8,502,373 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－景顺长城创新成长混合型证券投资基金 | 7,888,800 | 人民币普通股 | 7,888,800 | ||||||
| 全国社保基金一零三组合 | 7,777,701 | 人民币普通股 | |||||||
| 7,777,701 | |||||||||
| 中国银行股份有限公司－景顺长城优选混合型证券投资基金 | 6,880,000 | 人民币普通股 | |||||||
| 6,880,000 | |||||||||
| 全国社保基金一一六组合 | 4,888,888 | 人民币普通股 | |
| 4,888,888 | |||
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 4,516,500 | 人民币普通股 | |
| 4,516,500 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金 | 4,052,120 | 人民币普通股 | 4,052,120 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：峨眉山旅游股份有限公司
2020年
月
日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 960,291,688.61 | 1,165,076,993.42 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 46,344,874.27 | 42,663,832.23 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,889,168.62 | 5,016,543.88 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 33,270,038.02 | 63,108,697.74 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 41,747,020.52 | 31,661,511.15 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 28,329,297.60 | 8,624,600.42 |
| 流动资产合计 | 1,130,008,980.55 | 1,332,289,071.75 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 27,826,473.39 | 32,875,530.50 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,379,201.43 | 1,422,288.99 |
| 固定资产 | 1,691,713,366.76 | 1,392,905,857.14 |
| 在建工程 | 28,623,132.72 | 4,992,590.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 450,046,048.87 | 155,619,514.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 22,380,663.98 | |
| 长期待摊费用 | 20,236,097.41 | 25,024,702.15 |
| 递延所得税资产 | 10,316,328.84 | 10,316,328.84 |
| 其他非流动资产 | 120,700,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,252,521,313.40 | 1,743,856,812.81 |
| 资产总计 | 3,382,530,293.95 | 3,076,145,884.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 110,386,907.91 | 28,576,231.87 |
| 预收款项 | 14,249,653.98 | 17,064,700.10 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 83,018,374.55 | 90,861,633.92 |
| 应交税费 | 4,334,880.76 | 17,637,057.96 |
| 其他应付款 | 451,948,272.90 | 158,433,442.94 |
| 其中：应付利息 | 10,128,888.82 | 4,828,888.84 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 663,938,090.10 | 312,573,066.79 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 199,223,591.35 | 198,991,624.21 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,671,350.23 | 9,244,859.09 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 215,986,157.67 | 215,327,699.39 |
| 负债合计 | 879,924,247.77 | 527,900,766.18 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 526,913,102.00 | 526,913,102.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 427,142,747.72 | 427,142,747.72 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 236,449,693.99 | 236,449,693.99 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,162,463,395.73 | 1,344,890,279.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,352,968,939.44 | 2,535,395,823.07 |
| 少数股东权益 | 149,637,106.74 | 12,849,295.31 |
| 所有者权益合计 | 2,502,606,046.18 | 2,548,245,118.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,382,530,293.95 | 3,076,145,884.56 |
法定代表人：王东主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：王蓉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 886,670,523.44 | 1,104,502,093.29 |
| 交易性金融资产 | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 37,801,024.05 | 44,220,905.11 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,384,379.79 | 4,838,094.55 |
| 其他应收款 | 32,189,817.61 | 62,411,289.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 24,288,709.56 | 21,365,760.09 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,547,361.88 | 1,541,137.46 |
| 流动资产合计 | 1,011,018,709.24 | 1,255,016,172.97 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 441,617,798.60 | 343,718,191.63 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,379,201.43 | 1,422,288.99 |
| 固定资产 | 1,189,703,486.55 | 1,225,679,035.24 |
| 在建工程 | 28,251,071.60 | 4,992,590.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 145,300,699.60 | 146,627,115.34 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 22,380,663.98 | |
| 长期待摊费用 | 19,546,208.25 | 24,971,402.17 |
| 递延所得税资产 | 10,316,328.84 | 10,316,328.84 |
| 其他非流动资产 | 120,700,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,858,495,458.85 | 1,878,426,952.93 |
| 资产总计 | 2,869,514,168.09 | 3,133,443,125.90 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 43,767,096.25 | 58,291,763.60 |
| 预收款项 | 13,983,350.78 | 16,772,057.81 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 82,162,509.74 | 90,284,751.23 |
| 应交税费 | 4,187,337.12 | 16,456,081.27 |
| 其他应付款 | 95,868,154.94 | 154,052,982.00 |
| 其中：应付利息 | 10,128,888.82 | 4,828,888.84 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 239,968,448.83 | 335,857,635.91 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 199,223,591.35 | 198,991,624.21 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,616,350.23 | 7,084,859.09 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 213,931,157.67 | 213,167,699.39 |
| 负债合计 | 453,899,606.50 | 549,025,335.30 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 526,913,102.00 | 526,913,102.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 427,142,747.72 | 427,142,747.72 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 236,449,693.99 | 236,449,693.99 |
| 未分配利润 | 1,225,109,017.88 | 1,393,912,246.89 |
| 所有者权益合计 | 2,415,614,561.59 | 2,584,417,790.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,869,514,168.09 | 3,133,443,125.90 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 162,341,234.93 | 528,837,089.71 |
| 其中：营业收入 | 162,341,234.93 | 528,837,089.71 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 280,277,128.59 | 421,561,574.41 |
| 其中：营业成本 | 183,257,224.07 | 315,783,145.86 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,300,674.13 | 5,017,846.32 |
| 销售费用 | 18,213,970.03 | 18,761,973.44 |
| 管理费用 | 73,940,353.05 | 79,565,749.31 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 1,564,907.31 | 2,432,859.48 |
| 其中：利息费用 | 10,342,329.01 | 5,519,749.08 |
| 利息收入 | 9,002,810.43 | 3,510,856.30 |
| 加：其他收益 | 5,539,765.49 | 796,760.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,049,057.10 | -1,758,998.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,049,057.10 | -1,758,998.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -17,588,972.34 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,486,829.59 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,840.00 | 782,197.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -135,030,317.61 | 91,608,645.22 |
| 加：营业外收入 | 202,823.49 | 416,670.66 |
| 减：营业外支出 | 1,622,976.04 | 33,186.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -136,450,470.16 | 91,992,129.10 |
| 减：所得税费用 | 5,476,295.88 | 14,991,297.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -141,926,766.04 | 77,000,831.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -141,926,766.04 | 77,000,831.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -129,735,573.43 | 77,110,897.25 |
| 2.少数股东损益 | -12,191,192.61 | -110,065.84 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -141,926,766.04 | 77,000,831.41 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -129,735,573.43 | 77,110,897.25 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -12,191,192.61 | -110,065.84 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.2462 | 0.1463 |
| （二）稀释每股收益 | -0.2462 | 0.1463 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王东主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：王蓉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 158,624,851.41 | 525,202,709.12 |
| 减：营业成本 | 167,703,411.13 | 315,182,049.40 |
| 税金及附加 | 2,225,527.10 | 4,015,376.38 |
| 销售费用 | 16,273,319.24 | 16,879,636.04 |
| 管理费用 | 69,842,158.44 | 76,467,862.86 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -3,091,089.06 | 2,749,969.12 |
| 其中：利息费用 | 5,531,967.12 | 5,519,749.08 |
| 利息收入 | 8,834,571.61 | 3,247,319.40 |
| 加：其他收益 | 5,043,699.61 | 691,760.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -419,729.05 | -290,522.72 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -419,729.05 | -290,522.72 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -19,486,714.59 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,540,004.86 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,840.00 | 782,197.32 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -109,187,379.47 | 95,551,245.30 |
| 加：营业外收入 | 174,732.58 | 414,340.56 |
| 减：营业外支出 | 1,622,976.04 | 33,186.78 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -110,635,622.93 | 95,932,399.08 |
| 减：所得税费用 | 5,476,295.88 | 14,987,893.20 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -116,111,918.81 | 80,944,505.88 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -116,111,918.81 | 80,944,505.88 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -116,111,918.81 | 80,944,505.88 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 154,371,842.21 | 515,817,614.75 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,506,192.36 | 746,324.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 155,878,034.57 | 516,563,939.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 99,777,556.40 | 146,584,191.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 111,769,180.35 | 122,026,988.61 |
| 支付的各项税费 | 30,124,494.56 | 41,991,298.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,399,942.20 | 25,448,893.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 270,071,173.51 | 336,051,372.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -114,193,138.94 | 180,512,567.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 90,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,840.00 | 1,226,700.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 66,310.45 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 43,067,364.79 | 2,568,664.51 |
| 投资活动现金流入小计 | 43,071,204.79 | 3,951,674.96 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 82,472,060.46 | 32,639,250.78 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 82,472,060.46 | 32,639,250.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,400,855.67 | -28,687,575.82 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 52,691,310.20 | 52,691,310.20 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 52,691,310.20 | 52,691,310.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,191,310.20 | -52,691,310.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -204,785,304.81 | 99,133,681.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,165,076,993.42 | 988,104,664.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 960,291,688.61 | 1,087,238,345.74 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 149,405,432.06 | 507,389,434.82 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,595,403.78 | 569,236.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 151,000,835.84 | 507,958,671.76 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 94,668,574.48 | 128,141,832.32 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 104,413,415.21 | 117,645,775.11 |
| 支付的各项税费 | 27,374,814.94 | 39,426,693.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,221,971.88 | 22,123,685.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 250,678,776.51 | 307,337,985.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -99,677,940.67 | 200,620,685.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,840.00 | 1,226,700.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,451,548.48 | 2,305,127.64 |
| 投资活动现金流入小计 | 16,455,388.48 | 3,531,827.64 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,917,707.46 | 32,157,553.89 |
| 投资支付的现金 | 3,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 81,917,707.46 | 35,657,553.89 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,462,318.98 | -32,125,726.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 52,691,310.20 | 52,691,310.20 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 52,691,310.20 | 52,691,310.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -217,831,569.85 | 115,803,649.50 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,104,502,093.29 | 892,744,296.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 886,670,523.44 | 1,008,547,945.72 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,344,890,279.36 | 2,535,395,823.07 | 12,849,295.31 | 2,548,245,118.38 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,344,890,279.36 | 2,535,395,823.07 | 12,849,295.31 | 2,548,245,118.38 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -182,426,883.63 | -182,426,883.63 | 136,787,811.43 | -45,639,072.20 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -129,735,573.43 | -129,735,573.43 | -12,191,192.61 | -141,926,766.04 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 148,979,004.04 | 148,979,004.04 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 181,500,000.00 | 181,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计 | 0.00 | ||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -32,520,995.96 | -32,520,995.96 | |||||||||
| （三）利润分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 526,913,10 | 427,142,747. | 236,449,693. | 1,162,463,39 | 2,352,968,93 | 149,637,106. | 2,502,606,04 |
| 2.00 | 72 | 99 | 5.73 | 9.44 | 74 | 6.18 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 213,317,406.27 | 1,194,537,462.63 | 2,361,910,718.62 | 13,144,076.70 | 2,375,054,795.32 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 213,317,406.27 | 1,194,537,462.63 | 2,361,910,718.62 | 13,144,076.70 | 2,375,054,795.32 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,419,587.05 | 24,419,587.05 | -110,065.84 | 24,309,521.21 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 77,110,897.25 | 77,110,897.25 | -110,065.84 | 77,000,831.41 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 213,317,406.27 | 1,218,957,049.68 | 2,386,330,305.67 | 13,034,010.86 | 2,399,364,316.53 |
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,393,912,246.89 | 2,584,417,790.60 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,393,912,246.89 | 2,584,417,790.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -168,803,229.01 | -168,803,229.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -116,111,918.81 | -116,111,918.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,225,109,017.88 | 2,415,614,561.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 213,317,406.27 | 1,238,412,967.60 | 2,405,786,223.59 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 213,317,406.27 | 1,238,412,967.60 | 2,405,786,223.59 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 28,253,195.68 | 28,253,195.68 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 80,944,505.88 | 80,944,505.88 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 213,317,406.27 | 1,266,666,163.28 | 2,434,039,419.27 |
三、公司基本情况
公司概况峨眉山旅游股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包括子公司时统称本集团）是经四川省人民政府[川府函（1997）234号]批准，由原峨眉山旅游总公司（2009年更名为四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司，以下简称峨眉山旅游总公司）和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股，以募集方式设立的股份有限公司。峨眉山旅游总公司以所属的峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、风景区游山票收费站的全部资产，峨眉山风景区水电综合开发公司的部分经营性资产以及峨眉山万年索道有限公司70%的权益作为出资，乐山市红珠山宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中心作为出资投入公司。经原国家国有资产管理局[国资评（1997）463号]批准立项，上述发起人投入公司的净资产经原四川省资产评估事务所[川资评（1997）16号]评估和国家国有资产管理局[国资评（1997）513号]确认的价值为120,959,632.77元，按照原四川省国有资产管理局[川国资企（1997）49号]批准的折股比例1：0.6503折为公司国有法人股（发起人持股）计78,660,000.00元（差额部份42,299,632.77元列入资本公积），连同经中国证监会[证监发字（1997）428、429号]批准公开发行的人民币普通股40,000,000.00元（含内部职工股4,000,000.00元），共计118,660,000.00元，为公司成立时的注册资本，注册资本实收情况经原四川会计师事务所[川会师业一（1997）第182号]验证。1997年10月9日公司正式成立，取得注册号为5100001808431的企业法人营业执照。
根据1997年5月本公司（筹）与原峨眉山市峨眉山管理委员会（2008年11月更名为峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理委员会，以下简称峨眉山管委会）签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，自1997年10月起40年内峨眉山管委会委托公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。
经公司2003年第1次临时股东大会决议，以2002年12月31日总股本118,660,000股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，可配售股份总额为35,598,000股。其中境内法人股股东可配股份23,598,000股，经四川省财政厅[川财企（2002）58号]《关于峨眉山旅游股份有限公司国有法人股放弃配股权有关问题批复》同意国有法人股股东承诺全部放弃应配股份；社会公众股股东可配股份12,000,000股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为12,000,000股，配股价为8.53元/股。该配股方案经中国证监会[证监发行字（2004）154号]核准后于2004年10月25日实施完毕，向社会公众股股东配售12,000,000股，增加股本
12,000,000元，股本变更后，截至2004年末公司总股本为130,660,000股。根据2005年
月
日召开的2004年股东大会通过的利润分配方案，公司以2004年末总股本130,660,000股为基数，向全体股东每
股送红股
股，资本公积转增
股，本次送红股与转增方案实施后，总股本增至235,188,000股。2006年
月公司完成股权分置改革，流通股股东每持有
股流通股获得非流通股股东支付的
3.2
股对价股份。股权分置方案实施后，所有股份均为流通股，其中无限售条件的股份为123,488,988股，占总股本
52.51%，有限售条件的股份为111,699,012股，占总股本
47.49%。根据2012年
月
日四川省政府国资委出具的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（川国资产权[2012]103号）、公司2013年
月
日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票方案的议案》、2013年
月
日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》以及2013年
月
日中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司获准非公开发行不超过3,010万股人民币普通股（A股）。公司本次非公开发行人民币普通股（A股）股票实际已发行28,268,551股，募集资金总额为人民币479,999,995.98元，扣除各项发行费用人民币12,480,000.00元，实际募集资金净额为人民币467,519,995.98元，其中新增注册资本（股本）为人民币28,268,551.00元，资本公积为人民币439,251,444.98元。上述注册资本的实收情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具XYZH/2013CDA3040-2验资报告验证。2014年
月
日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。2015年
月，经公司2014年年度股东大会决议通过，以资本公积向全体股东每
股转增
股，共计转增263,456,551股，本次转增后公司股本和实收资本均为526,913,102元。截至2020年
月
日，公司注册资本和股本均为526,913,102元，其中峨眉山旅游总公司持有本公司171,721,744元的股份，占总股本的
32.59%，为公司控股股东。公司法定代表人为王东，统一社会信用代码为91510000201884316A；经营范围为：索道运输；茶叶的生产、含茶制品（其他类）生产（以上项目及期限以许可证为准，仅限分支机构经营）；林木种子的经营及生产（以上项目及期限以许可证为准）。（以下项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）公共设施管理业；住宿业；餐饮业；居民服务业；商务服务业；娱乐业；商品批发与零售；建筑装修装饰工程；租赁业；茶的种植；进出口业；园林绿化工程；水的生产和供应业；文化艺术业；文化艺术培训；专业化技术设计；热力生产和供应；互联网信息服务；软件和信息技术服务业。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
企业注册地、组织形式和总部地址
| 企业注册地 | 组织形式 | 总部地址 |
| 四川省峨眉山市名山南路639号 | 股份有限公司 | 四川省峨眉山市名山南路639号 |
3.企业的业务性质和主要经营活动
| 业务性质 | 主要经营活动 |
| 旅游、宾馆服务等 | 峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等 |
本集团2020年
月底的业务及经营活动与上年度基本相同，主要从事峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等。4.控股股东以及集团最终控制人的名称
公司的控股股东为旅游集团总公司，最终实际控制人为峨眉山管委会。5.公司的基本组织架构
股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作，具体由总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设董事会办公室、发展投资部、总经理办公室、人力资源部、财务部、物资采购部、工程部、规划发展部、技术安全部、审计法务部、工会、关工委、票务稽查大队、纪委
监察室、供热洗涤中心、艺术团、党委办、市场营销部等十八个部门。
本集团合并财务报表范围包括成都峨眉山旅游投资有限公司（以下简称峨眉山旅游投资）、四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司（以下简称风景国际）、北京国安峨眉茶业有限公司（以下简称北京国安）、洪雅峨眉雪芽茶业有限公司（以下简称洪雅雪芽）、成都峨眉雪芽电子商务有限公司（以下简称雪芽电子商务）、德宏州天祥旅游开发有限公司（以下简称天祥旅游）、四川领创数智科技有限公司（以下简称领创数智）等
家子公司。与上年相比，因投资增加峨眉山云上旅游投资有限公司（以下简称云上旅游）。
详见本附注“
八、合并范围的变更”及本附注“
九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制；同时按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期财务报表相关财务信息。
2、持续经营
公司对报告期末起
个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过
个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额，以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益。金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
）金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（
）金融负债
）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（
）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（
）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（
）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：
）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务；
）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的
金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收票据
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：（1）银行承兑汇票组合：承兑人为信用风险较小的银行；（2）商业承兑汇票组合：根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）。
对于划分为组合的银行承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对与划分为组合的商业承兑汇票，按照应收账款预期信用损失率计提信用减值损失准备。
12、应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（1）信用风险自初始确认后显著增加的判断标准
本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：债务人的业务、财务或经济状况的现有或预测的不利变化，可能导致债务人的偿债能力发生显著变化；债务人实际或预期信用评级显著变化等。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照账龄为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（2）预期信用损失计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失：本集团对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收票据及应收账款外，本集团采用以账龄特
征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。（
）应收账款组合及坏账准备计提除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项本集团将金额为人民币
万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项，并单独评估信用风险。单项评估信用风险的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
）按组合计提坏账准备的应收款项
| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 3.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 15.00 |
| 3-4年 | 20.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失确定方法包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法和以组合为基础评估预期信用的组合方法。
对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
其他应收款组合及预期信用损失率详见“本附注五、12.应收账款”。
14、存货本集团根据存货的性质和用途将存货分为生产加工的茶叶与旅游相关产品、购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。存货按其采购、加工和其他符合《企业会计准则第1号—存货》规定的成本之和进行初始计量；茶叶和相关旅游产品发出时按加权平均法计价，其他存货领用发出时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、持有待售资产
（
）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（
）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（
）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（
）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为
个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（
）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（
）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（
）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（
）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（
）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
16、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-35年 | 5 | 4.75-2.72 |
18、固定资产
（1）确认条件本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5,000元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、固定资产装修装饰、索道设备、机器设备、电器及影视设备、运输设备及其他（含其他设备和其他）。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5 | 4.75-2.72 |
| 固定资产装修装饰 | 年限平均法 | 8、10 | 5 | 11.875、9.50 |
| 索道设备 | 年限平均法 | 15 | 5 | 6.33 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 电器及影视设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-12 | 5 | 31.67-7.92 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
19、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
20、借款费用
发生的可直接归属于需要经过
年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在
年以上（不含
年））的景区临时建筑与设施、酒店床上用品等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）本集团的营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）收入确认具体政策：本集团的营业收入包括游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房和餐饮娱乐收入等；以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现。
1）游山门票收入确认原则是根据《企业会计准则—收入》规定的会计原则以及1997年5月与峨眉山管委会签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其相关补充协议确定的。协议约定，自1997年10月9日起40年内峨眉山管委会委托本集团负责峨眉山景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就峨眉山风景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。由本集团负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。据此约定，本集团将全部游山票收入作为主营业务收入，将按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交
纳税金后的50%支付给峨眉山管委会的部分作为主营业务成本。
）商品其他销售：主要指旅游商品、食品、日用百货、工艺美术品等；在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。3）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
27、政府补助本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
）属于其他情况的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合
并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
30、其他重要的会计政策和会计估计
1.分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。
2.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（
）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（
）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（
）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明无
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 宾馆酒店的收入、索道收入、游山门票收入及旅行社收入、销售货物或者提供加工、修理修配劳务的增值额 | 3%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 按应缴纳的流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 按应缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司 | 15% |
| 子公司 | 25% |
2、税收优惠
根据财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）相关规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
【财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号关于延续西部大开发企业所得税政策的公告】自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
【财政部税务总局公告2020年第8号：关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告】规定：对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税，公司游山门票、
索道、部分酒店业务等享受了该项政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 19,038,561.88 | 823,948.05 |
| 银行存款 | 940,067,883.49 | 1,162,671,464.50 |
| 其他货币资金 | 1,185,243.24 | 1,581,580.87 |
| 合计 | 960,291,688.61 | 1,165,076,993.42 |
其他说明其他货币资金年末余额包括：（1）支付宝、微信余额385,243.24元；（2）旅行社保证金800,000.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 |
| 其中： | ||
| 合计 | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 |
其他说明：
四川川投峨眉旅游开发有限公司（以下简称川投峨眉旅游公司）是由公司与四川省投资集团有限责任公司、乐山犍为世纪旅游发展有限公司共同出资组建的有限责任公司，截至本报告期末川投峨眉旅游公司的注册资本变更为20,000.00万元，其中本公司出资2,000.00万元，持股比例为
10.00%。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,200,886.42 | 4.44% | 2,200,886.42 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 51,160,071.40 | 100.00% | 4,815,197.13 | 100.00% | 46,344,874.27 | 47,412,204.07 | 95.56% | 4,748,371.84 | 10.02% | 42,663,832.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 51,160,071.40 | 100.00% | 4,815,197.13 | 100.00% | 46,344,874.27 | 47,412,204.07 | 95.56% | 4,748,371.84 | 10.02% | 42,663,832.23 |
| 合计 | 51,160,071.40 | 100.00% | 4,815,197.13 | 100.00% | 46,344,874.27 | 49,613,090.49 | 100.00% | 6,949,258.26 | 42,663,832.23 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 44,157,243.74 | 1,324,717.31 | 3.00% |
| 1-2年 | 1,596,522.40 | 159,652.24 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,791,656.90 | 268,748.54 | 15.00% |
| 3-4年 | 486,679.00 | 97,335.80 | 20.00% |
| 4-5年 | 326,452.23 | 163,226.12 | 50.00% |
| 5年以上 | 2,801,517.13 | 2,801,517.13 | 100.00% |
| 合计 | 51,160,071.40 | 4,815,197.13 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 44,157,243.74 |
| 1至2年 | 1,596,522.40 |
| 2至3年 | 1,791,656.90 |
| 3年以上 | 3,614,648.36 |
| 3至4年 | 486,679.00 |
| 4至5年 | 326,452.23 |
| 5年以上 | 2,801,517.13 |
| 合计 | 51,160,071.40 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,949,258.26 | -2,134,061.13 | 4,815,197.13 | |||
| 合计 | 6,949,258.26 | -2,134,061.13 | 4,815,197.13 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 峨眉山乐山大佛风景名胜区管理委员会 | 20,511,357.21 | 40.09% | 615,340.72 |
| 乐山市数字经济发展局 | 5,295,440.00 | 10.35% | 158,863.20 |
| 成都伊藤洋华堂有限责任公司 | 1,655,333.06 | 3.24% | 49,659.99 |
| 携程度假 | 1,021,542.34 | 2.00% | 30,646.27 |
| 四川琪洁商贸有限公司（大峨眉） | 739,089.08 | 1.44% | 22,172.67 |
| 合计 | 29,222,761.69 | 57.12% |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,117,280.67 | 54.44% | 3,324,978.93 | 66.28% |
| 1至2年 | 80,323.00 | 2.07% | 1,291,449.42 | 25.74% |
| 2至3年 | 1,291,449.42 | 33.21% | 330,054.53 | 6.58% |
| 3年以上 | 400,115.53 | 10.29% | 70,061.00 | 1.40% |
| 合计 | 3,889,168.62 | -- | 5,016,543.88 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额2,297,069.00元，占预付款项年末余额合计数的
59.06%。其他说明：
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 33,270,038.02 | 63,108,697.74 |
| 合计 | 33,270,038.02 | 63,108,697.74 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借 | 36,183,023.06 | 43,799,999.93 |
| 土地收储及补偿款 | 42,975,800.00 | 42,975,800.00 |
| 备用金 | 2,020,318.86 | 2,329,060.38 |
| 往来款 | 187,310.38 | 162,659.60 |
| 保证金 | 1,211,816.38 | 1,178,028.37 |
| 其他 | 2,921,243.82 | 5,152,105.24 |
| 合计 | 85,499,512.50 | 95,597,653.52 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 32,488,955.78 | 32,488,955.78 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 19,740,518.70 | 19,740,518.70 | ||
| 2020年6月30日余额 | 52,229,474.48 | 52,229,474.48 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,121,757.93 |
| 1至2年 | 761,837.70 |
| 2至3年 | 621,248.62 |
| 3年以上 | 78,994,668.25 |
| 3至4年 | 33,546,834.45 |
| 4至5年 | 501,500.03 |
| 5年以上 | 44,946,333.77 |
| 合计 | 85,499,512.50 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 32,488,955.78 | 19,740,518.70 | 52,229,474.48 | |||
| 合计 | 32,488,955.78 | 19,740,518.70 | 52,229,474.48 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 峨眉山市土地储备整理中心 | 土地收储及补偿款 | 42,975,800.00 | 5年以上 | 50.26% | 42,975,800.00 |
| 云南天佑科技开发有限公司 | 资金拆借 | 36,183,023.06 | 1年以内、3-4年 | 42.32% | 6,776,127.13 |
| 四川际州建筑工程有限责任公司 | 保证金 | 537,440.00 | 1-2年 | 0.63% | 53,744.00 |
| 侯杰 | 备用金 | 482,756.90 | 4-5年 | 0.56% | 241,378.45 |
| 峨眉山市房管中心维修基金 | 其他 | 331,580.71 | 1-2年、4-5年、5年以上 | 0.39% | 328,386.89 |
| 合计 | -- | 80,510,600.67 | -- | 94.16% | 50,375,436.47 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,934,022.68 | 16,934,022.68 | 7,125,453.72 | 7,125,453.72 | ||
| 库存商品 | 10,503,868.23 | 10,503,868.23 | 9,505,682.38 | 9,505,682.38 | ||
| 消耗性生物资产 | 2,905,534.87 | 2,905,534.87 | 2,905,534.87 | 2,905,534.87 | ||
| 发出商品 | 238,735.36 | 238,735.36 | 238,596.40 | 238,596.40 | ||
| 包装物及低值易耗品 | 11,251,102.49 | 252,801.26 | 10,998,301.23 | 11,936,812.42 | 252,801.26 | 11,684,011.16 |
| 委托加工物资 | 166,558.15 | 166,558.15 | 163,645.71 | 163,645.71 | ||
| 生产成本 | 0.00 | 0.00 | 38,586.91 | 38,586.91 | ||
| 合计 | 41,999,821.78 | 252,801.26 | 41,747,020.52 | 31,914,312.41 | 252,801.26 | 31,661,511.15 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 包装物及低值易耗品 | 252,801.26 | 252,801.26 | ||||
| 合计 | 252,801.26 | 252,801.26 | ||||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税及增值税留抵余额 | 28,023,337.53 | 8,493,356.29 |
| 其他（以后期间应承担的零星费用等） | 305,960.07 | 131,244.13 |
| 合计 | 28,329,297.60 | 8,624,600.42 |
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 云南天佑科技开发有限公司 | 22,167,338.87 | -4,629,328.05 | 17,538,010.82 | ||||||||
| 小计 | 22,167,338.87 | -4,629,328.05 | 17,538,010.82 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 10,708,191.63 | -419,729.05 | 10,288,462.58 | ||||||||
| 成都峨嵋山热浪传播有限责任公司 | 315,481.75 | 315,481.75 | 315,481.75 | |||
| 小计 | 11,023,673.38 | -419,729.05 | 10,603,944.33 | 315,481.75 | ||
| 合计 | 33,191,012.25 | -5,049,057.10 | 28,141,955.15 | 315,481.75 |
其他说明合营企业、联营企业的基本情况及财务状况详见本附注九、“在其他主体中的权益”。
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,762,020.67 | 2,762,020.67 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 2,762,020.67 | 2,762,020.67 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,339,731.68 | 1,339,731.68 | |
| 2.本期增加金额 | 43,087.56 | 43,087.56 | |
| （1）计提或摊销 | 43,087.56 | 43,087.56 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 1,382,819.24 | 1,382,819.24 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,379,201.43 | 1,379,201.43 | |
| 2.期初账面价值 | 1,422,288.99 | 1,422,288.99 |
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,691,713,366.76 | 1,392,905,857.14 |
| 合计 | 1,691,713,366.76 | 1,392,905,857.14 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 固定资产装修装饰 | 索道设备 | 机器设备 | 电器及影视设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,393,731,269.89 | 446,515,765.43 | 185,173,863.42 | 441,615,018.14 | 50,102,518.71 | 26,379,760.59 | 161,134,872.53 | 2,704,653,068.71 |
| 2.本期增加金额 | 297,550,052.30 | 1,373,035.24 | 11,038,838.09 | 48,498,147.32 | 208,367.75 | 19,420,630.84 | 378,089,071.54 |
| （1）购置 | 133,495.58 | 159,118.10 | 159,847.75 | 19,469.03 | 471,930.46 | |||
| （2）在建工程转入 | 16,357,798.17 | 86,492.44 | 2,422,376.97 | 18,866,667.58 | ||||
| （3）企业合并增加 | 278,078,366.19 | 10,115,280.07 | 48,289,365.22 | 16,608,857.52 | 353,091,869.00 | |||
| （4）其他 | 3,113,887.94 | 1,373,035.24 | 703,570.00 | 49,664.00 | 48,520.00 | 369,927.32 | 5,658,604.50 | |
| 3.本期减少金额 | 2,490,067.00 | 1,407,840.00 | 1,010.89 | 436,704.20 | 70,215.00 | 48,520.00 | 783,186.50 | 5,237,543.59 |
| （1）处置或报废 | 2,490,067.00 | 1,407,840.00 | 432,189.20 | 49,664.00 | 48,520.00 | 698,094.00 | 5,126,374.20 | |
| （2）其他 | 1,010.89 | 4,515.00 | 20,551.00 | 85,092.50 | 111,169.39 | |||
| 4.期末余额 | 1,688,791,255.19 | 446,480,960.67 | 185,172,852.53 | 452,217,152.03 | 98,530,451.03 | 26,539,608.34 | 179,772,316.87 | 3,077,504,596.66 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 403,464,005.18 | 360,870,965.32 | 88,320,994.04 | 295,982,159.44 | 41,561,051.10 | 22,060,346.24 | 99,487,690.26 | 1,311,747,211.58 |
| 2.本期增加金额 | 29,447,963.43 | 11,404,880.16 | 5,802,250.67 | 12,399,980.97 | 7,870,791.83 | 787,917.38 | 8,588,126.94 | 76,301,911.38 |
| （1）计提 | 29,447,963.43 | 11,404,880.16 | 5,802,250.67 | 12,399,980.97 | 7,870,791.83 | 787,917.38 | 8,588,126.94 | 76,301,911.38 |
| （2）其他 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 529,184.96 | 873,841.13 | 336,374.78 | 66,704.25 | 34,570.65 | 417,217.29 | 2,257,893.06 | |
| （1）处置或报废 | 529,184.96 | 873,841.13 | 336,374.78 | 47,180.80 | 34,570.65 | 417,217.29 | 2,238,369.60 | |
| （2）其他 | 19,523.45 | 19,523.45 | ||||||
| 4.期末余额 | 432,382,783.65 | 371,402,004.35 | 94,123,244.71 | 308,045,765.63 | 49,365,138.68 | 22,813,692.97 | 107,658,599.91 | 1,385,791,229.90 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 |
（1）计提
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 1,256,408,471.54 | 75,078,956.32 | 91,049,607.82 | 144,171,386.40 | 49,165,312.35 | 3,725,915.37 | 72,113,716.96 | 1,691,713,366.76 |
| 2.期初账面价值 | 990,267,264.71 | 85,644,800.11 | 96,852,869.38 | 145,632,858.70 | 8,541,467.61 | 4,319,414.35 | 61,647,182.27 | 1,392,905,857.13 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 成都峨眉大酒店之房屋 | 55,975,315.25 | 正在办理 |
| 洪雅雪芽之智慧展示中心 | 43,984,788.11 | 正在办理 |
| 峨眉山智慧旅游服务基地 | 137,680,110.26 | 正在办理 |
| 雪芽酒业之厂房 | 52,472,428.75 | 正在办理 |
| "只有峨眉山"剧场 | 273,609,685.17 | 正在办理 |
| 合计 | 563,722,327.54 |
其他说明
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 28,623,132.72 | 4,992,590.72 |
| 合计 | 28,623,132.72 | 4,992,590.72 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 乐山市智慧旅游提升项目 | 12,970,703.85 | 12,970,703.85 | ||||
| 其他零星工程 | 15,652,428.87 | 15,652,428.87 | 4,992,590.72 | 4,992,590.72 | ||
| 合计 | 28,623,132.72 | 28,623,132.72 | 4,992,590.72 | 4,992,590.72 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 乐山市智慧旅游提升项目 | 68,500,000.00 | 12,970,703.85 | 12,970,703.85 | 18.94% | 18.94% | 其他 | ||||||
| 合计 | 68,500,000.00 | 12,970,703.85 | 12,970,703.85 | -- | -- | -- |
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 特许经营权 | 其他 | “只有峨眉山”品牌使用及设计费 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 217,297,658.45 | 12,966,769.57 | 1,288,798.10 | 56,503.88 | 231,609,730.00 | |||
| 2.本期增加金额 | 88,856,504.79 | 221,045,252.60 | 309,901,757.39 | |||||
| （1）购置 | 2,867,100.00 | 2,867,100.00 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增 | 85,989,404.79 | 221,045,252.60 | 307,034,657.39 |
加
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 306,154,163.24 | 12,966,769.57 | 1,288,798.10 | 56,503.88 | 221,045,252.60 | 541,511,487.39 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 64,456,155.94 | 10,830,077.48 | 686,357.10 | 17,625.01 | 75,990,215.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,632,986.27 | 1,551,718.92 | 77,886.06 | 2,412.84 | 9,210,218.90 | 15,475,222.99 | |
| （1）计提 | 4,632,986.27 | 1,551,718.92 | 77,886.06 | 2,412.84 | 9,210,218.90 | 15,475,222.99 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 69,089,142.21 | 12,381,796.40 | 764,243.16 | 20,037.85 | 9,210,218.90 | 91,465,438.52 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 237,065,021.03 | 584,973.17 | 524,554.94 | 36,466.03 | 211,835,033.70 | 450,046,048.87 | |
| 2.期初账面价值 | 152,841,502.51 | 2,136,692.09 | 602,441.00 | 38,878.87 | 155,619,514.47 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 绥山镇大南村6组土地 | 45,854,000.00 | 正在办理 |
| 峨山镇保宁村1、2组、绥山镇大南村6组土地 | 35,761,000.00 | 正在办理 |
| 绥山镇大南村6组土地 | 11,180,700.00 | 正在办理 |
| 川主镇高河村四、五组，赵河村八组 | 84,556,248.05 | 正在办理 |
| 合计 | 177,351,948.05 |
其他说明：
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 成都峨眉山旅行社* | 188,215.47 | 188,215.47 | ||||
| 北京国安峨眉茶业公司** | 128,503.92 | 128,503.92 | ||||
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 22,380,663.98 | 22,380,663.98 | ||||
| 合计 | 316,719.39 | 22,380,663.98 | 22,697,383.37 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 成都峨眉山旅行社* | 188,215.47 | 188,215.47 | ||||
| 北京国安峨眉茶业公司** | 128,503.92 | 128,503.92 | ||||
| 合计 | 316,719.39 | 316,719.39 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
*子公司峨眉山风景国际旅行社2003年收购成都旅行社股权时形成的股权投资差额。成都旅行社持续亏损，而且已资不抵债，峨眉山风景国际旅行社已于2006年对其尚未摊销的股权投资差额188,215.47元全额计提了长期股权投资减值准备。根据《企业会计准则第20号-企业合并》的规定，对非同一控制下企业合并形成的对子公司投资相关的股权投资借方差额的余额，企业无法可靠确定购买日被购买方可辩认净资产公允价值的，应将按原核算的股权投资借方差额的余额作为商誉列报。
**北京国安峨眉茶业公司为公司2008年度非同一控制下企业合并取得的子公司，合并日为2008年7月17日，公司按照《企业会计准则第20号－企业合并》的规定，将合并成本1,500,000.00元超过北京国安合并日可辨认净资产公允价值由公司享有的份额之间的差额在合并财务报表中确认了商誉128,503.92元。截至2020年6月30日，北京国安已资不抵债，正在注销中，因此对其商誉全额计提减值准备。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 景区临时建筑与设施 | 304,153.43 | 82,550.00 | 210,699.80 | 176,003.63 | |
| 酒店布草类用品等 | 6,008,478.16 | 448,811.46 | 1,747,270.91 | 4,710,018.71 | |
| 维修维护 | 11,492,665.67 | 2,881,593.15 | 8,611,072.52 | ||
| 其他费用 | 7,219,404.89 | 1,218,785.65 | 1,699,187.99 | 6,739,002.55 | |
| 合计 | 25,024,702.15 | 1,750,147.11 | 6,538,751.85 | 20,236,097.41 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 38,511,785.37 | 5,776,767.81 | 38,511,785.37 | 5,776,767.81 |
| 递延收益 | 7,084,859.09 | 1,062,728.86 | 7,084,859.09 | 1,062,728.86 |
| 未发放职工薪酬 | 23,178,881.12 | 3,476,832.17 | 23,178,881.12 | 3,476,832.17 |
| 合计 | 68,775,525.58 | 10,316,328.84 | 68,775,525.58 | 10,316,328.84 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 727,377.74 | 727,377.74 |
| 可抵扣亏损 | 8,165,948.70 | 8,165,948.70 |
| 合计 | 8,893,326.44 | 8,893,326.44 |
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 股权投资款 | 120,700,000.00 | 120,700,000.00 | ||||
| 合计 | 120,700,000.00 | 120,700,000.00 | ||||
其他说明：
2020年
月起，云上旅游投资有限公司股权投资款12070万元已转入长期股权投资。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 99,987,055.97 | 24,069,115.50 |
| 1年以上 | 10,399,851.94 | 4,507,116.37 |
| 合计 | 110,386,907.91 | 28,576,231.87 |
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 5,194,148.00 | 7,729,557.84 |
| 1年以上 | 9,055,505.98 | 9,335,142.26 |
| 合计 | 14,249,653.98 | 17,064,700.10 |
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 88,908,090.32 | 96,933,522.47 | 102,853,741.22 | 82,987,871.57 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,953,543.60 | 6,880,830.55 | 8,803,871.17 | 30,502.98 |
| 三、辞退福利 | 111,567.96 | 111,567.96 | ||
| 合计 | 90,861,633.92 | 103,925,920.98 | 111,769,180.35 | 83,018,374.55 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 88,514,332.42 | 81,385,709.96 | 87,278,681.58 | 82,621,360.80 |
| 2、职工福利费 | 4,302,493.36 | 4,297,358.36 | 5,135.00 | |
| 3、社会保险费 | 19,217.15 | 3,605,949.11 | 3,625,166.26 | |
| 其中：医疗保险费 | 3,206,776.69 | 3,206,776.69 | ||
| 工伤保险费 | 380,182.86 | 380,182.86 | ||
| 生育保险费 | 19,217.15 | 18,989.56 | 38,206.71 | |
| 4、住房公积金 | 5,671,787.50 | 5,671,787.50 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 374,540.75 | 1,967,582.54 | 1,980,747.52 | 361,375.77 |
| 合计 | 88,908,090.32 | 96,933,522.47 | 102,853,741.22 | 82,987,871.57 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,949,094.94 | 6,500,222.06 | 8,418,814.02 | 30,502.98 |
| 2、失业保险费 | 4,448.66 | 228,776.09 | 233,224.75 | |
| 3、企业年金缴费 | 151,832.40 | 151,832.40 | ||
| 合计 | 1,953,543.60 | 6,880,830.55 | 8,803,871.17 | 30,502.98 |
其他说明：
20、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,043,950.31 | 2,380,577.48 |
| 企业所得税 | 120.00 | 14,689,783.16 |
| 个人所得税 | 179,045.13 | 191,862.36 |
| 城市维护建设税 | 66,676.70 | 173,079.71 |
| 教育费附加 | 34,977.47 | 83,669.31 |
| 地方教育费附加 | 8,833.48 | 52,075.42 |
| 副食品价格调节基金 | 1,390.31 | 1,390.31 |
| 其他零星税种 | -112.64 | 64,620.21 |
| 合计 | 4,334,880.76 | 17,637,057.96 |
其他说明：
21、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 10,128,888.82 | 4,828,888.84 |
| 其他应付款 | 441,819,384.08 | 153,604,554.10 |
| 合计 | 451,948,272.90 | 158,433,442.94 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 10,128,888.82 | 4,828,888.84 |
| 合计 | 10,128,888.82 | 4,828,888.84 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 65,701,856.43 | 116,167,906.08 |
| 押金及保证金 | 9,896,363.77 | 10,525,860.54 |
| 往来款 | 5,097,717.25 | 4,441,639.10 |
| 代收代付款项 | 2,884,558.75 | 10,217,961.68 |
| 关联方借款 | 349,186,027.74 | |
| 其他 | 9,052,860.14 | 12,251,186.70 |
| 合计 | 441,819,384.08 | 153,604,554.10 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 广东恒辉建设有限公司 | 6,685,200.15 | 待结算 |
| 四川省中曜工程管理集团有限公司 | 5,409,211.20 | 待结算 |
| 四川宏大建筑工程有限公司 | 3,343,346.65 | 待结算 |
| 四川鸿成佳建筑工程有限责任公司 | 3,171,856.65 | 待结算 |
| 四川三鼎消防安装工程有限责任公司 | 1,775,888.00 | 待结算 |
| 合计 | 20,385,502.65 | -- |
其他说明
22、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | 199,223,591.35 | 198,991,624.21 |
| 合计 | 199,223,591.35 | 198,991,624.21 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 中期票据 | 200,000,000.00 | 2015.7.16 | 7年 | 197,200,000.00 | 198,991,624.21 | 231,967.14 | 199,223,591.35 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 197,200,000.00 | 198,991,624.21 | 231,967.14 | 199,223,591.35 |
23、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
| 合计 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| “拨改贷”资金本息* | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
其他说明：
长期应付款余额系公司所属金顶索道分公司之“拨改贷”资金本息余额，其中：本金5,400,000.00元，利息1,691,216.09元。根据原国家计委、财政部《关于将国家旅游局中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》（计投资[1997]2657号）规定“拨改贷”资金本息余额应转为“国家资本金”。前述文件发文日期是1997年
月
日，公司股权管理方案批准时间早于该发文时间，且“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金迄今没有明确经批准的股份持有人，折股比率未经国有资产管理部门批准也未经股东大会审议通过，国家有关部门至今未就上市公司“拨改贷”资金本息余额如何转为股本作出规定，暂记入“长期应付款”。
24、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 9,244,859.09 | 1,000,000.00 | 573,508.86 | 9,671,350.23 | |
| 合计 | 9,244,859.09 | 1,000,000.00 | 573,508.86 | 9,671,350.23 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 峨眉山市农业综合办拨产业化补助资金 | 325,000.00 | 49,999.98 | 275,000.02 | 与资产相关 | ||||
| 洪雅县人民政府茶叶基地培育专项基金 | 600,000.00 | 30,000.00 | 570,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 峨眉雪芽茶叶发展公共服务平台建设补助资金 | 1,560,000.00 | 75,000.00 | 1,485,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 峨眉山智慧旅游服务基地及配套设施建设项目—大数据公共服务云平台补助资金 | 6,000,000.00 | 375,000.00 | 5,625,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 内贸流通服务业发展促进资金 | 186,407.77 | 11,650.50 | 174,757.27 | 与资产相关 | ||||
| 2018年省级大气污染治理专项资金 | 573,451.32 | 31,858.38 | 541,592.94 | 与资产相关 | ||||
| 乐山智慧文旅项目* | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 9,244,859.09 | 1,000,000.00 | 573,508.86 | 9,671,350.23 |
其他说明：
*根据乐山市文化广播电视和旅游局、乐山市财政局文件乐文广旅【2019】202号，《关于划拨“乐山市智慧旅游提升项目”资金的请示》，划拨我公司100万元用于补助乐山市智慧文旅项目。
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 |
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 526,913,102.00 | 526,913,102.00 |
其他说明：
26、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 401,561,200.12 | 401,561,200.12 | ||
| 其他资本公积 | 25,581,547.60 | 25,581,547.60 | ||
| 合计 | 427,142,747.72 | 427,142,747.72 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 236,449,693.99 | 236,449,693.99 | ||
| 合计 | 236,449,693.99 | 236,449,693.99 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,344,890,279.36 | 1,194,537,462.63 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,344,890,279.36 | 1,194,537,462.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -129,735,573.43 | 77,110,897.25 |
| 应付普通股股利 | 52,691,310.20 | 52,691,310.20 |
| 期末未分配利润 | 1,162,463,395.73 | 1,218,957,049.68 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
29、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 162,251,583.17 | 179,934,267.13 | 527,978,109.21 | 315,760,350.48 |
| 其他业务 | 89,651.76 | 3,322,956.94 | 858,980.50 | 22,795.38 |
| 合计 | 162,341,234.93 | 183,257,224.07 | 528,837,089.71 | 315,783,145.86 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明
30、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 7,576.49 | 12,321.46 |
| 城市维护建设税 | 259,150.52 | 1,337,379.45 |
| 教育费附加 | 117,717.24 | 580,927.08 |
| 资源税 | 204,091.80 | 215,787.88 |
| 房产税 | 1,837,356.62 | 1,771,223.03 |
| 土地使用税 | 600,767.38 | 465,534.07 |
| 车船使用税 | 20,767.00 | 26,061.00 |
| 印花税 | 112,074.71 | 150,086.39 |
| 文化事业建设费 | -1,171.92 | 70,040.25 |
| 地方教育费附加 | 77,983.51 | 388,485.71 |
| 残疾人保障基金 | 63,169.32 | |
| 其他零星税费 | 1,191.46 | |
| 合计 | 3,300,674.13 | 5,017,846.32 |
其他说明：
31、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 4,515,179.62 | 4,507,624.12 |
| 职工薪酬支出等 | 9,922,423.58 | 8,277,629.23 |
| 折旧费 | 462,887.97 | 322,850.93 |
| 租赁费 | 6,571.70 | 2,360,424.08 |
| 差旅费 | 119,999.45 | 229,761.09 |
| 业务招待费 | 48,591.14 | 126,262.56 |
| 办公费 | 37,382.05 | 27,886.70 |
| 车辆使用费 | 64,206.50 | 63,070.39 |
| 邮电费 | 87,555.68 | 73,640.70 |
| 软件服务、设计费 | 661,951.30 | 583,978.84 |
| 其他 | 2,287,221.04 | 2,188,844.80 |
| 合计 | 18,213,970.03 | 18,761,973.44 |
其他说明：
32、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬等支出 | 39,619,190.19 | 47,668,272.96 |
| 董事长奖励基金 | 6,939,686.32 | 6,730,186.99 |
| 折旧费 | 13,466,575.50 | 12,660,395.57 |
| 无形资产摊销 | 4,200,921.42 | 4,009,684.68 |
| 邮电费 | 558,228.84 | 764,079.97 |
| 水电气费 | 1,095,473.18 | 1,206,965.50 |
| 汽车费用 | 442,061.50 | 649,187.86 |
| 办公费 | 2,574,381.60 | 1,234,578.35 |
| 差旅费 | 190,210.63 | 471,862.47 |
| 土地租赁费 | 644,319.78 | 644,319.78 |
| 中介服务费 | 979,927.84 | 976,268.25 |
| 修理费 | 1,226,107.24 | 436,737.04 |
| 董事会费 | 192,100.00 | 218,700.00 |
| 业务招待费 | 23,860.10 | 66,632.32 |
| 物料消耗 | 118,021.08 | 153,392.31 |
| 服装费 | 84,185.34 | 37,924.44 |
| 房租费 | 343,877.24 | 183,509.36 |
| 其他零星费用 | 1,241,225.25 | 1,453,051.46 |
| 合计 | 73,940,353.05 | 79,565,749.31 |
其他说明：
33、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,342,329.01 | 5,519,749.08 |
| 减：利息收入 | 9,002,810.43 | 3,510,856.30 |
| 加：汇兑损失 | ||
| 其他支出 | 225,388.73 | 423,966.70 |
| 合计 | 1,564,907.31 | 2,432,859.48 |
其他说明：
34、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,539,765.49 | 796,760.24 |
| 合计 | 5,539,765.49 | 796,760.24 |
35、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,049,057.10 | -1,758,998.05 |
| 合计 | -5,049,057.10 | -1,758,998.05 |
其他说明：
36、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -19,735,027.37 | |
| 应收账款坏账损失 | 2,146,055.03 | |
| 合计 | -17,588,972.34 |
其他说明：
37、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -15,486,829.59 | |
| 合计 | -15,486,829.59 |
其他说明：
38、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | 3,840.00 | 782,197.32 |
| 合计 | 3,840.00 | 782,197.32 |
39、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 36,000.00 | ||
| 其他 | 202,823.49 | 26,590.30 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 354,080.36 | ||
| 合计 | 202,823.49 | 416,670.66 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
40、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,049,043.00 | 13,348.10 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 10,955.37 | ||
| 其他 | 562,977.67 | 19,838.68 | |
| 合计 | 1,622,976.04 | 33,186.78 |
其他说明：
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,476,295.88 | 14,991,297.69 |
| 合计 | 5,476,295.88 | 14,991,297.69 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -136,450,470.16 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 5,476,295.88 |
| 所得税费用 | 5,476,295.88 |
其他说明
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,023,640.00 | 200,000.00 |
| 保证金、押金、质保金 | 39,678.12 | |
| 备用金 | 432,295.58 | |
| 其他 | 10,578.66 | 546,324.54 |
| 合计 | 1,506,192.36 | 746,324.54 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 捐赠支出 | 1,067,897.99 | 13,348.10 |
| 意外伤害赔付 | 176,735.39 | |
| 广告宣传费 | 4,984,243.57 | 4,507,624.12 |
| 差旅费 | 326,644.30 | 788,567.96 |
| 业务招待费 | 65,428.37 | 233,999.88 |
| 办公费 | 2,604,354.65 | 1,510,531.93 |
| 汽车费用 | 771,129.07 | 1,195,225.03 |
| 邮电费 | 814,008.76 | 1,078,427.38 |
| 租赁费 | 987,261.86 | 2,653,627.66 |
| 日常维修 | 2,386,935.20 | 3,950,211.01 |
| 水电气费 | 6,118,347.88 | 1,523,958.20 |
| 中介服务费 | 1,028,479.60 | 1,076,268.25 |
| 服装费 | 171,078.92 | |
| 手续费 | 225,388.73 | 423,966.70 |
| 技术维护费 | 36,349.05 | 583,978.84 |
| 其他费用 | 6,635,658.86 | 5,909,158.07 |
| 合计 | 28,399,942.20 | 25,448,893.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 8,194,119.30 | 2,568,664.51 |
| 收回云天佑借款 | 8,425,668.00 |
| 云上旅游公司并表货币资金 | 26,447,577.49 | |
| 合计 | 43,067,364.79 | 2,568,664.51 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -141,926,766.04 | 77,000,831.41 |
| 加：资产减值准备 | 17,588,972.34 | 15,486,829.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 64,299,289.90 | 59,411,529.61 |
| 无形资产摊销 | 7,109,014.62 | 4,087,570.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,765,786.47 | 10,265,714.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,840.00 | -782,197.32 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 10,955.37 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,339,518.58 | 2,270,181.42 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 5,049,057.10 | 1,758,998.05 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -10,085,509.37 | -8,439,500.85 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 26,793,961.72 | 16,802,835.18 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -91,133,579.63 | 2,649,774.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -114,193,138.94 | 180,512,567.16 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 960,291,688.61 | 1,087,238,345.74 |
| 减：现金的期初余额 | 1,165,076,993.42 | 988,104,664.60 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -204,785,304.81 | 99,133,681.14 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 960,291,688.61 | 1,165,076,993.42 |
| 其中：库存现金 | 19,038,561.88 | 823,948.05 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 940,067,883.49 | 1,162,671,464.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,185,243.24 | 1,581,580.87 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 960,291,688.61 | 1,165,076,993.42 |
其他说明：
44、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 峨眉山市农业综合办拨产业化补助资金 | 325,000.00 | 递延收益 | 49,999.98 |
| 洪雅县人民政府茶叶基地培育专项基金 | 600,000.00 | 递延收益 | 30,000.00 |
| 峨眉雪芽茶叶发展公共服务平台建设补助资金 | 1,560,000.00 | 递延收益 | 75,000.00 |
| 峨眉山智慧旅游服务基地及配套设施建设项目—大数据公共服务云平台补助资金 | 6,000,000.00 | 递延收益 | 375,000.00 |
| 内贸流通服务业发展促进资金 | 186,407.77 | 递延收益 | 11,650.50 |
| 2018年省级大气污染治理专项资金 | 573,451.32 | 递延收益 | 31,858.38 |
| 乐山智慧文旅项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| 进项税加计扣除 | 4,966,256.63 | 其他收益 | 4,966,256.63 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
45、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 2020年03月31日 | 120,700,000.00 | 40.00% | 增资 | 2020年03月31日 | 公司委派董事开始履职 | 390,319.41 | -19,065,831.99 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 120,700,000.00 |
| 合并成本合计 | 120,700,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 98,319,336.02 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 22,380,663.98 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 26,447,577.49 | 26,447,577.49 |
| 存货 | 113,216.70 | 113,216.70 |
| 固定资产 | 342,384,100.41 | 342,384,100.41 |
| 无形资产 | 299,154,347.44 | 299,154,347.44 |
| 应收账款 | 456,530.50 | 456,530.50 |
| 其他应收款 | 177,552.88 | 177,552.88 |
| 预付账款 | 377,776.16 | 377,776.16 |
| 其他流动资产 | 10,285,683.97 | 10,285,683.97 |
| 在建工程 | 227,778.42 | 227,778.42 |
| 长期待摊费用 | 1,132,686.10 | 1,132,686.10 |
| 应付账款 | 89,147,436.72 | 89,147,436.72 |
| 其他应付款 | 344,822,777.95 | 344,822,777.95 |
| 预收账款 | 432,443.00 | 432,443.00 |
| 应付职工薪酬 | 556,252.34 | 556,252.34 |
| 股本 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 资本公积 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 |
| 未分配利润 | -55,501,659.94 | -55,501,659.94 |
| 净资产 | 245,798,340.06 | 245,798,340.06 |
| 取得的净资产 | 245,798,340.06 | 245,798,340.06 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都峨眉山旅游投资有限公司1） | 成都市 | 成都市 | 项目投资等 | 81.82% | 设立 | |
| 四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司2） | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 旅游业务 | 90.00% | 设立 | |
| 北京国安峨眉茶叶有限公司3） | 北京市 | 北京市 | 销售、百货等 | 50.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 洪雅峨眉雪芽茶业有限公司4） | 洪雅县 | 洪雅县 | 茶叶销售 | 100.00% | 设立 | |
| 成都峨眉雪芽电子商务有限公司 | 成都市 | 成都市 | 网上销售、批发 | 51.00% | 设立 | |
| 5） | ||||||
| 成都峨眉山旅行社有限责任公司6） | 成都市 | 成都市 | 国内旅游业务 | 90.00% | 设立 | |
| 四川峨眉雪芽酒业有限公司7） | 洪雅县 | 洪雅县 | 酒类、预包装食品销售 | 82.35% | 设立 | |
| 德宏州天祥旅游开发有限公司8） | 云南省德宏州芒市 | 云南省德宏州芒市 | 旅游项目开发，辣木的研发、种植、生产、销售 | 100.00% | 设立 | |
| 四川领创数智科技有限公司9） | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 信息及数据项目建设、信息化和大数据工程项目等 | 70.00% | 设立 | |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司10） | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 旅游创作与表演 | 40.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
1）成都峨眉山旅游投资有限公司2005年6月1日，经公司第3届董事会第15次会议审议通过“关于设立峨眉山旅游投资管理有限责任公司”的决议，由公司和成都华达产权投资经纪有限责任公司共同出资550.00万元设立。公司出资450.00万元，占注册资本的81.82%；成都华达产权投资经纪有限责任公司出资100.00万元，占18.18%。2005年11月10日，经成都市武侯区工商行政管理局登记正式成立。从2006年1月起将其纳入公司合并财务报表范围。
峨眉山旅游投资公司统一信用代码：91510105780145496Y；经营范围：项目投资；酒店管理服务；投资信息咨询（不含期货、证券、金融）；中餐（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2）四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司
2002年3月13日，经公司第2届董事会第9次会议审议通过“关于将峨眉山风景国际旅行社（分公司）改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司”的决议，由公司与自然人李易共同出资500.00万元设立四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司。2002年4月23日，经成都市工商行政管理局登记成立。从2002年5月起将其纳入公司合并财务报表范围。截至2020年6月30日，公司出资450.00万元，占注册资本的90%；严敏出资50.00万元，占注册资本的10%。
峨眉山风景国际旅行社统一信用代码：91511181MA6280695B；经营范围：国内旅游业务；出入境旅游业务；旅游招徕、宣传、咨询业务；销售旅游产品，民用航空国内客运销售代理业务（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3）北京国安峨眉茶业有限公司
原名北京鸿信物业管理有限责任公司，于2000年7月26日正式成立，注册资本为50.00万元。2008年7月，公司和中信国安集团公司分别投入货币资金150.00万元、100.00万元，变更后的注册资本为300.00万元，其中公司占变更后的注册资本比
例为50%。2008年
月
日，相关工商变更手续办理完毕，同时更名为现名称。根据北京国安章程规定：董事会对所议事项应由二分之一以上的董事表决通过方为有效。北京国安董事会成员
人，其中
人由本公司委派，因此本公司的表决权比例为60%，能实际控制北京国安生产经营和管理，自2008年度起将其纳入公司合并财务报表范围。北京国安统一信用代码为91110105723979558T，经营范围：销售包装食品、百货、五金交电、化工产品、电子计算机及配件、机械设备、电器设备、金属材料、建筑材料、装饰材料、工艺美术品、木材、钢材；物业管理；房屋出租；投资咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；企业形象策划；零售国产卷烟。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
）洪雅峨眉雪芽茶业有限公司2012年
月
日公司第五届董事会第十五次（临时）会议审议通过“关于成立洪雅峨眉雪芽茶业有限公司”的决议，组建成立全资子公司。洪雅峨眉注册资本1,000.00万元，由公司出资1,000.00万元，占注册资本的100%，上述注册资本的实收情况已经四川鼎元会计师事务所出具[鼎元验报字（2012）
号]验资报告验证。2014年
月
日公司召开第五届董事会第十三次会议，决议拟使用募集资金18,000.00万元对洪雅峨眉雪芽公司进行增资，增加其注册资本4,000.00万元，资本公积金14,000.00万元，用于洪雅峨眉雪芽公司进行“峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目”的建设。增资完成后，洪雅峨眉雪芽公司注册资本变更为5,000.00万元，公司出资5,000.00万元，占变更后注册资本的100%，上述注册资本的实收情况已经乐山宏阳会计师事务所[乐宏验（2014）字第
号]验资报告验证。洪雅峨眉雪芽公司已于2014年
月
日取得变更后的企业法人营业执照。洪雅峨眉雪芽公司统一信用代码为91511423MA62J54Y07，经营范围：茶叶种植、生产、销售；茶制品、茶粉、调味茶、代用茶生产、销售；茶叶种植技术、新品种推广及信息服务技术；茶具、日用百货、旅游商品、工艺美术品（不含金银饰品）、卷烟、雪茄烟、中药材、文化办公用品、预包装食品、酒销售；与本企业相关产品的进出口贸易业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
）成都峨眉雪芽电子商务有限公司雪芽电子商务是由公司和成都云晟网络科技有限公司共同出资组建，注册资本为人民币
100.00万元，其中：公司出资人民币
51.00万元，占出资总额的51%；成都云晟网络科技有限公司出资人民币
49.00万元，占注册资本的49%。上述注册资本的实收情况已经四川天仁会计师事务所出具[川天仁会司验字（2013）第2-1号]验资报告验证。雪芽电子商务统一社会信用代码为91510100062419181B，经营范围：网上批发、零售预包装食品兼散装食品（凭食品流通许可证在有效期内从事经营）；销售茶具；企业营销策划、企业形象策划、企业管理咨询、财务咨询、会议服务、商务咨询（不含前置许可项目，后置许可项目凭资质许可证从事经营）；计算机技术咨询服务、网络技术开发；货物进出口及技术进出口（国家法律、行政法规禁止的除外，法律、行政法规限制的取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
）成都峨眉山旅行社有限责任公司2003年
月
日，经子公司风景国际股东会决议通过，向成都旅行社投资270,000.00元，并于
月
日在成都市工商行政管理局办理完股东变更登记，成都旅行社的注册资本为
30.00万元，其中风景国际出资
27.00万元，占注册资本的90%；自然人李易出资
3.00
万元，占10%。从2003年
月起将其纳入了公司合并财务报表范围。成都旅行社统一社会信用代码为9151010573482982XK，经营范围：入境旅游业务、国内旅游业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
）四川峨眉雪芽酒业有限公司经第五届董事会第五十五次会议审议通过，公司与峨眉山旅游总公司共同成立了雪芽酒业，其注册资本为5,000.00万元人民币，其中，公司出资3,500.00万元，占其注册资本总额的70%，峨眉山旅游总公司出资1,500.00万元，占其注册资本总额的30%。2016年
月
日，经第五届董事会第六十二次会议审议通过，公司与峨眉山旅游总公司按出资比例向雪芽酒业增资5,000.00万元，其中：公司增资3,500.00万元，峨眉山旅游总公司增资1,500.00万元。雪芽酒业于2016年
月
日取得洪雅县工商行政管理和质量技术监督局换发的营业执照。截至2020年
月
日，雪芽酒业注册资本10,000.00万元，实收资本8,500.00
万元，其中公司出资7,000.00万元，峨眉山旅游总公司出资1,500.00万元。雪芽酒业统一社会信用代码为91511423MA62J0NR04，经营范围：其他酒（配制酒）生产及销售；酒类销售；预包装食品销售；废旧物资回收；进出口贸易；散装食品销售；日用杂品销售；普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
）德宏州天祥旅游开发有限公司第五届董事会第六十六次会议审议，公司投资成立全资子公司天祥旅游，并于2016年
月
日取得经云南省德宏傣族景颇族自治州工商行政管理局核发的营业执照，注册资本为6,000.00万元。天祥旅游统一社会信用代码为91533100MA6K6B0GXD，经营范围：旅游项目开发；辣木的研发、种植、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
）四川领创数智科技有限公司经第五届董事会第九十次会议审议通过，公司与成都双禾科技发展有限公司共同成立了领创数智。其注册资本为
万元人民币，其中，公司出资
万元，占其注册资本的70%，成都双禾科技发展有限公司出资
万元，占其注册资本的30%。领创数智统一社会信用代码为91511181MA68720U4Y，经营范围：信息及数据项目建设；数据开发及应用，数据信息服务、数据处理及存储服务、数据管理服务；信息化和大数据工程项目的投资、管理、建设和运营服务；计算机软硬件及网络技术、电子信息及信息处理技术、系统集成、通信技术的开发、转让、咨询服务；云计算技术的应用、互联网、物联网、传感网技术的开发应用；智能工程的开发、应用、咨询服务；智能化管理系统开发应用；利用互联网提供增值服务、信息服务、技术支持服务；数据分析平台、数据交换平台、办公设备销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
10）峨眉山云上旅游投资有限公司2019年
月
日，经公司第五届董事会第九十六次会议审议通过了《关于使用部分募集资金对外投资暨关联交易和签署〈增资协议〉的议案》和《关于变更部分募集资金用途的议案》，决议拟使用募集资金
1.207亿元参与峨眉山云上旅游投资有限公司增资项目。根据公司与峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司（以下简称峨旅投）、四川旅投航空旅游有限责任公司（以下简称川旅航空旅游）、峨眉山云上旅游投资有限公司（以下简称云上旅游）签订的《增资协议》，云上旅游拟增加注册资本22,200万元，增资价格根据北京北方亚事资产评估事务所《峨眉山旅游股份有限拟增资所涉及的峨眉山云上旅游投资有限公司股东全部权益价值资产评估报告》确定，其中：公司拟出资12,070万元认缴新增注册资本12,000万元，川旅航空旅游拟出资10,260万元认缴新增注册资本10,200万元。增资完成后，云上旅游的注册资本变更为
亿元，其中公司认缴12,000万元，持股比例40%；旅投航空旅游认缴10,200万元，持股比例34%；峨旅投认缴7,800万元，持股比例26%。云上投资统一社会信用代码为91511181MA62YD4N4J，经营范围：旅游项目投资；文艺创作与表演；艺术表演场馆；文化旅游项目营销、策划；文化艺术交流与策划、旅游信息咨询；工艺美术品加工与销售；文化体育娱乐活动与经纪代理服务；会议展览及相关服务；销售：食品、饮料及烟草制品；销售纺织品、服装及家庭用品；销售文化体育用品及器材；贸易经济与代理；服装、舞台灯光、音响及房屋租赁。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 四川峨眉雪芽酒业有限 | 17.65% | -332,514.59 | 13,432,048.10 |
| 公司 | ||||
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 60.00% | -11,439,499.20 | 136,039,504.84 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 四川峨眉雪芽酒业有限公司 | 15,125,279.49 | 64,596,920.87 | 79,722,200.36 | 3,607,261.12 | 3,607,261.12 | 15,947,441.66 | 65,875,057.14 | 81,822,498.80 | 3,836,307.92 | 3,836,307.92 | ||
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 29,733,154.05 | 635,355,496.66 | 665,088,650.71 | 438,356,142.64 | 438,356,142.64 | |||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 四川峨眉雪芽酒业有限公司 | 49,536.66 | -1,871,251.64 | -1,871,251.64 | -797,092.91 | 94,603.02 | -901,005.20 | -901,005.20 | -2,848,200.69 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 390,319.41 | -19,065,831.99 | -19,065,831.99 | -7,183,950.47 | ||||
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 户外广告设计、制作、代理及发布 | 42.59% | 权益法 | |
| 云南天佑科技开发有限公司 | 云南省德宏州芒市 | 云南省德宏州芒市 | 科学技术开发、辣木产品的的生产加工及销售等 | 50.00% | 权益法 | |
| 峨眉山万佛顶索道发展有限公司 | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 索道项目投资、索道经营管理等 | 30.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 云南天佑科技开发有限公司 | 云南天佑科技开发有限公司 | |
| 流动资产 | 8,556,922.46 | 12,713,423.14 |
| 其中：现金和现金等价物 | 320,736.35 | 648,338.53 |
| 非流动资产 | 60,509,769.31 | 77,024,786.48 |
| 资产合计 | 69,066,691.77 | 89,738,209.62 |
| 流动负债 | 3,746,678.51 | 4,720,467.89 |
| 非流动负债 | 32,451,718.81 | 41,104,436.81 |
| 负债合计 | 36,198,397.32 | 45,824,904.70 |
| 归属于母公司股东权益 | 32,868,294.45 | 43,913,304.92 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 16,434,147.23 | 21,956,652.46 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 16,223,460.82 | 22,167,338.87 |
| 营业收入 | 382,163.09 | 978,784.26 |
| 财务费用 | 809,085.51 | 942,147.68 |
| 净利润 | -9,258,656.10 | -2,916,950.66 |
| 综合收益总额 | -9,258,656.10 | -2,916,950.66 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 |
| 流动资产 | 27,264,458.48 | 27,770,058.25 |
| 非流动资产 | 7,908,530.76 | 8,531,833.78 |
| 资产合计 | 35,172,989.24 | 36,301,892.03 |
| 流动负债 | 10,173,389.18 | 11,056,687.61 |
| 负债合计 | 10,173,389.18 | 11,056,687.61 |
| 少数股东权益 | 116,181.25 | 116,027.70 |
| 归属于母公司股东权益 | 24,999,600.06 | 25,129,176.72 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 10,647,329.67 | 10,702,516.36 |
| --其他 | 5,675.27 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 10,647,329.67 | 10,708,191.63 |
| 营业收入 | 3,980,400.38 | 6,454,678.93 |
| 净利润 | -999,689.86 | -682,138.35 |
| 综合收益总额 | -999,689.86 | -682,138.35 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
成都峨嵋山热浪传播有限责任公司（以下简称成都峨眉山热浪公司）是由本公司、香港新华传媒集团有限公司及香港利川有限公司于2003年7月11日共同出资组建的有限责任公司。成都峨眉山热浪成立时的注册资本为人民币100.00万元，其中本公司出资40.00万元、占比40%。
公司于2010年对其全额计提了长期股权投资减值准备，根据国家企业信用信息公示系统公示的信息，成都峨眉山热浪公司已经被吊销。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1.市场风险（
）汇率风险：无。（
）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本报告期末，本集团带息债务为应付债券198,991,624.21元。（
）价格风险：除峨眉山风景名胜区景区门票价格根据政府部门指导确定外，本集团以市场价格采购原材料和销售产品或提供服务，因此受到价格波动的影响。
2.信用风险本报告期末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。本集团于每个资产负债表日审核应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。同时本集团应收款项本报告期末总额较小，因此相关信用风险对本集团财务报表及经营不构成重大案影响。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3.流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 峨眉山市 | 主营住宿、餐饮、索道客运、汽车客运；兼营其他副食品、百货、日用杂品、五金交电、化工、建筑材料、工艺美术品、游山票服务 | 100,000,000.00 | 32.59% | 32.59% |
| 峨眉山风景名胜区管理委员会* | 乐山市 | 负责峨眉山-乐山大佛景区内的文物保护、管理、修缮、抢救和开发利用等工作 | 32.59% | 32.59% |
本企业的母公司情况的说明
*根据乐山市政府出具《乐山市人民政府关于变更四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人的批复》和中国证监会《关于核准豁免乐山市国有资产监督管理委员会要约收购峨眉山旅游股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2018]1345号），峨眉山旅游总公司出资人由峨眉山管委会变更为乐山市国有资产监督管理委员会。截止本报告期末，上述事宜尚未完成工商变更，公司实际控制人仍为峨眉山管委会。本企业最终控制方是峨眉山风景名胜区管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、1.（
）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都峨眉山饭店 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 峨眉山旅行社 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 峨眉山万年实业有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 乐山市红珠山宾馆 | 有重大影响的投资方 |
| 四川时代印象文化传媒有限公司 | 本公司联营企业之子公司 |
| 云南天佑科技开发有限公司 | 本公司子公司之合营企业 |
| 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 本公司董事长担任法定代表人 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司子公司 |
| 四川川投峨眉旅游开发有限公司 | 本公司持股10%之参股公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 定点修车等 | 463,844.40 | 1,000,000.00 | 否 | 183,160.33 |
| 合计 | 463,844.40 | 1,000,000.00 | 否 | 183,160.33 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 峨眉山风景名胜区管理委员会 | 工程广告等 | 1,268,146.13 | 1,187,883.65 |
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 供水供电等 | 1,366,309.30 | 1,618,315.74 |
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 广告及制作收入等 | 67,740.00 | 463,374.20 |
| 成都峨眉山饭店 | 销售商品等 | 104,200.00 | 19,301.00 |
| 合计 | 2,806,395.43 | 2,288,874.59 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 成都峨眉山饭店 | 本公司 | 饭店 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | （1） | 94,339.62 |
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 本公司 | 饭店 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | （2） | 94,339.62 |
| 峨眉山旅行社 | 本公司 | 旅行社 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | （3） | 24,752.48 |
关联托管/承包情况说明
（1）公司与成都峨眉山饭店签订的《饭店委托经营管理合同》约定：公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元（含税）。若成都峨眉山饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到200万元以上，公司收取200万元以上部分的20%作为经营效益费用。
（2）公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《饭店委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到600万元以上，本公司收取600万元以上部分的20%作为经营效益费用。
（
）公司与峨眉山旅行社签订的《旅行社委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币
万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使旅行社在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到
万元以上，本公司收取
万元以上部分的20%作为经营效益费用。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 办公楼 | 0.00 | 0.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司1） | 土地67,823.37平方米 | 644,325.84 | 644,325.84 |
| 成都峨眉山饭店 | 成都洗面桥街10号附2号 | 47,519.12 | |
| 乐山市红珠山宾馆2） | 红珠山1号和4号楼 | ||
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 门市 | 178,180.20 |
关联租赁情况说明
）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年
月
日至2036年
月
日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米
19.00元计算年租金，每年应付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,644.03元。在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。2）因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用，闲置时间长，利用率低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定由公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行有偿使用，公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年12月31日止。2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其余条款不变。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。
（4）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 210,000,000.00 | 2019年07月24日 | 2036年12月05日 | 中国工商银行股份有限公司峨眉山支行与峨眉山旅投开发签订固定资产借款合同，借款用于“只有峨眉山”演艺剧场建设项目。根据2019年7月24日，峨眉山旅投开发与云上旅游公司签署的资产划转协议，前述借款由云上旅游公司承接。截止本报告期末，前述借款主体尚未完成变更。2020年4月1日，云上旅游公司纳入本公司合并报表范围。 |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 70,000,000.00 | 2019年07月24日 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司与峨眉山旅投开发签借款合同，借款用于“只有峨眉山”演艺剧场建设项目。根据2019年7月24日，峨眉山旅投开发与云上旅游公司签署的资产划转协议，前述借款由云 | |
| 上旅游公司承接。2020年4月1日，云上旅游公司纳入本公司合并报表范围。 | ||||
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年07月24日 | 峨眉山旅业发展有限公司与峨眉山旅投开发签借款合同，借款用于“只有峨眉山”演艺剧场建设项目。根据2019年7月24日，峨眉山旅投开发与云上旅游公司签署的资产划转协议，前述借款由云上旅游公司承接。2020年4月1日，云上旅游公司纳入本公司合并报表范围。 | |
| 拆出 | ||||
| 云南天佑科技开发有限公司 | 40,000,000.00 | 2016年06月15日 | 2021年06月14日 | 2016年6月15日公司第五届六十八次董事会审议通过了《关于对参股子公司提供财务资助暨关联交易的议案》，同意公司对参股子公司云南天佑提供为期不超过五年财务资助，最高数额为4,000.00万元，借款利息以同期银行基准利率为准。 |
（5）其他关联交易
（
）根据1997年
月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税费后的50%支付给峨眉山管委会。2020年1-6月应支付给峨眉山管委会游山票分成款18,280,365.86元，2019年
－
月应支付给峨眉山管委会游山票分成款93,835,005.49元。（
）公司与峨眉山旅业公司之间存在代收代支观光车票款、游山票款及索道票款等事宜，2020年1-6月公司代收峨眉山旅业公司观光车票款16,436,905.00元，支付观光车票款10,288,840.00元。2020年1-6月峨眉山旅业公司代收本公司游山票款及索道票款5,424,295.00元，本公司收到游山票款及索道票款5,424,295.00元。（
）根据2015年
月
日峨眉山管委会（峨管委发[2015]22号）相关文件规定，从2015年
月
日起，每年从景区门票总收入中按照8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。提取该保护基金后，峨眉山乐山大佛景区管委会峨-乐管发（2011）
号文件规定“自2011年起每年从景区门票总收入中按照
1.5%的比例提取资金作为景区新农村建设专项资金”和峨-乐管发（2014）
号文件规定“自2014年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照
3.5%的比例提取资金作为峨眉山风景区专项资金”不再提取。2020年1-6月公司应支付峨眉山管委会峨眉山旅游风景资源保护基金4,634,804.17
元，实际支付峨眉山旅游风景资源保护基金4,634,804.17元。（
）根据中共峨眉山风景名胜区工作委员会《党工委会议定事项通知》（[2018]17-04）文件规定，自2019年
月
日起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照5%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山风景区环境卫生费用。2020年1-6月应支付给峨眉山风景区环境卫生费用6,258,635.20元，实际支付6,258,635.20元。（
）2017年
月
日、
月
日，公司先后召开第五届董事会第八十五次会议、2017年第三次临时股东大会，分别审议通过了关于签署《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的补充协议（二）》暨关联交易的议案。根据《风景名胜区条例》、《乐山市财政局关于督促峨眉山景区门票收入管理整改落实的函》（乐市财政函[2017]425号），为切实加强峨眉山风景名胜区游山票收入管理，峨眉山管委会与公司就峨眉山景区游山票相关事宜签订了《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的补充协议（二）》，依据前述《补充协议（二）》，2020年1-6月本公司应归集的游山门票收入款53,079,508.67元，实际归集53,079,508.67元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 | 20,511,357.21 | 615,340.72 | 2,422,657.59 | 111,455.09 |
| 应收账款 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 231,040.53 | 6,931.22 | 326,999.73 | 9,809.99 |
| 应收账款 | 四川时代印象文化传媒有限公司 | 2,339.00 | 233.90 | 2,339.00 | 233.90 |
| 应收账款 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 281,065.69 | 8,431.97 | 4,790.00 | 143.70 |
| 应收账款 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 291.00 | 31.95 | 291.00 | 12.72 |
| 应收账款 | 云南天佑科技开发有限公司 | 35,600.00 | 3,560.00 | 35,600.00 | 3,560.00 |
| 应收账款 | 峨眉山万年实业有限公司 | 3,590.00 | 107.70 | ||
| 应收账款 | 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 4,950.00 | 148.50 | ||
| 其他应收款 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 131,579.82 | 12,447.39 | 64,039.96 | 10,421.20 |
| 其他应收款 | 峨眉山风景名胜区 | 130.50 | 3.92 | ||
| 管理委员会 | |||||
| 其他应收款 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 50,985.00 | 1,529.55 | 4,080.00 | 612.00 |
| 其他应收款 | 云南天佑科技开发有限公司 | 36,183,023.06 | 6,776,127.13 | 43,799,999.93 | 8,436,999.99 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 1,932,963.81 | 1,288,644.03 |
| 应付账款 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 | 10,306,676.57 | |
| 应付账款 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 3,021,834.87 | 2,092,449.87 |
| 应付账款 | 峨眉山万年实业有限公司 | 13,107,829.76 | |
| 应付账款 | 成都峨眉山饭店 | 631,867.81 | |
| 其他应付款 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 | 76,406,263.87 | |
| 其他应付款 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 53,120,347.23 | 3,200.00 |
| 其他应付款 | 峨眉山万年实业有限公司 | 894,000.00 | 2,980,000.00 |
| 其他应付款 | 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 219,659,416.64 | |
| 预收账款 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 4,912,764.87 | 4,152,673.72 |
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 旅游业务 | 酒店业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 95,540,276.08 | 36,810,631.22 | 53,854,184.62 | 23,863,856.99 | 162,341,234.93 |
| 其中：对外交易收入 | 94,833,116.09 | 36,372,366.72 | 31,135,752.12 | 162,341,234.93 | |
| 分部间交易收入 | 707,159.99 | 438,264.50 | 22,718,432.50 | 23,863,856.99 | |
| 营业成本、费用 | 147,618,422.41 | 69,959,781.83 | 86,562,781.34 | 23,863,856.99 | 280,277,128.59 |
| 营业利润（"-"亏损） | -47,890,439.56 | -32,362,558.13 | -36,768,618.53 | 18,008,701.39 | -135,030,317.61 |
| 资产总额 | 2,170,655,131.38 | 566,845,029.07 | 1,068,321,620.46 | 423,291,486.96 | 3,382,530,293.95 |
| 负债总额 | 375,973,156.66 | 27,258,641.04 | 452,081,058.52 | -24,611,391.55 | 879,924,247.77 |
| 补充信息 | |||||
| 折旧和摊销费用 | 38,994,687.52 | 25,258,419.40 | 34,728,898.36 | 98,982,005.28 |
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,200,886.42 | 4.34% | 2,200,886.42 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 41,886,034.63 | 100.00% | 4,085,010.58 | 100.00% | 37,801,024.05 | 48,548,184.36 | 95.66% | 4,327,279.25 | 8.91% | 44,220,905.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 41,886,034.63 | 100.00% | 4,085,010.58 | 100.00% | 37,801,024.05 | 48,548,184.36 | 95.66% | 4,327,279.25 | 8.91% | 44,220,905.11 |
| 合计 | 41,886,034.63 | 100.00% | 4,085,010.58 | 100.00% | 37,801,024.05 | 50,749,070.78 | 100.00% | 6,528,165.67 | 44,220,905.11 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 35,740,442.73 | 1,072,213.27 | 3.00% |
| 1-2年 | 1,286,826.77 | 128,682.68 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,677,353.87 | 251,603.08 | 15.00% |
| 3-4年 | 482,092.00 | 96,418.40 | 20.00% |
| 4-5年 | 326,452.23 | 163,226.12 | 50.00% |
| 5年以上 | 2,372,867.03 | 2,372,867.03 | 100.00% |
| 合计 | 41,886,034.63 | 4,085,010.58 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 35,740,442.73 |
| 1至2年 | 1,286,826.77 |
| 2至3年 | 1,677,353.87 |
| 3年以上 | 3,181,411.26 |
| 3至4年 | 482,092.00 |
| 4至5年 | 326,452.23 |
| 5年以上 | 2,372,867.03 |
| 合计 | 41,886,034.63 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,528,165.67 | -2,443,155.09 | 4,085,010.58 | |||
| 合计 | 6,528,165.67 | -2,443,155.09 | 4,085,010.58 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 峨眉山乐山大佛风景名胜区管理委员会 | 20,511,357.21 | 48.97% | 615,340.72 |
| 乐山市数字经济发展局 | 2,478,000.00 | 5.92% | 74,340.00 |
| 携程度假 | 1,021,542.34 | 2.44% | 30,646.27 |
| 四川琪洁商贸有限公司（大峨眉） | 739,089.08 | 1.76% | 22,172.67 |
| 四川茶样子峨眉店（大峨眉） | 575,855.12 | 1.37% | 17,275.65 |
| 合计 | 25,325,843.75 | 60.46% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,189,817.61 | 62,411,289.56 |
| 合计 | 32,189,817.61 | 62,411,289.56 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借 | 36,183,023.06 | 43,799,999.93 |
| 土地收储及补偿款 | 42,975,800.00 | 42,975,800.00 |
| 备用金 | 1,082,004.18 | 1,437,891.61 |
| 往来款 | 187,310.38 | 162,659.60 |
| 保证金 | 1,202,816.38 | 1,142,969.53 |
| 其他 | 2,271,584.97 | 4,875,588.59 |
| 合计 | 83,902,538.97 | 94,394,909.26 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 31,983,619.70 | 31,983,619.70 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 19,729,101.66 | 19,729,101.66 | ||
| 2020年6月30日余额 | 51,712,721.36 | 51,712,721.36 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,345,675.03 |
| 1至2年 | 639,437.70 |
| 2至3年 | 365,648.62 |
| 3年以上 | 78,551,777.62 |
| 3至4年 | 33,546,834.45 |
| 4至5年 | 501,500.03 |
| 5年以上 | 44,503,443.14 |
| 合计 | 83,902,538.97 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 31,983,619.70 | 19,729,101.66 | 51,712,721.36 | |||
| 合计 | 31,983,619.70 | 19,729,101.66 | 51,712,721.36 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 峨眉山市土地储备整理中心 | 土地收储及补偿款 | 42,975,800.00 | 5年以上 | 51.22% | 42,975,800.00 |
| 云南天佑科技开发有限公司 | 资金拆借 | 36,183,023.06 | 1年以内、3-4年 | 43.13% | 6,776,127.13 |
| 四川际州建筑工程有限责任公司 | 保证金 | 537,440.00 | 1-2年 | 0.64% | 53,744.00 |
| 侯杰 | 备用金 | 482,756.90 | 4-5年 | 0.58% | 241,378.45 |
| 峨眉山市房管中心维修基金 | 其他 | 331,580.71 | 1-2年、4-5年、5年以上 | 0.40% | 328,386.89 |
| 合计 | -- | 80,510,600.67 | -- | 95.97% | 50,375,436.47 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 432,829,336.02 | 1,500,000.00 | 431,329,336.02 | 334,510,000.00 | 1,500,000.00 | 333,010,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 10,603,944.33 | 315,481.75 | 10,288,462.58 | 11,023,673.38 | 315,481.75 | 10,708,191.63 |
| 合计 | 443,433,280.35 | 1,815,481.75 | 441,617,798.60 | 345,533,673.38 | 1,815,481.75 | 343,718,191.63 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 成都峨眉山旅游投资有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
| 四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
| 北京国安峨眉茶叶有限公司 | 1,500,000.00 | ||||||
| 四川领创数智科技有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||
| 洪雅峨眉雪芽茶叶有限公司 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | |||
| 成都峨眉雪芽电子商务有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||
| 四川峨眉雪芽酒业有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||
| 德宏州天祥旅游开发有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 98,319,336.02 | 98,319,336.02 | |||
| 合计 | 333,010,000.00 | 98,319,336.02 | 431,329,336.02 | 1,500,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 10,708,191.63 | -419,729.05 | 10,288,462.58 | ||||||||
| 成都峨嵋山热浪传播有限责任公司 | 315,481.75 | ||||||||||
| 小计 | 10,708,191.63 | -419,729.05 | 10,288,462.58 | 315,481.75 | |||||||
| 合计 | 10,708,191.63 | -419,729.05 | 10,288,462.58 | 315,481.75 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 158,537,069.85 | 167,703,411.13 | 524,343,728.62 | 315,159,254.02 |
| 其他业务 | 87,781.56 | 858,980.50 | 22,795.38 | |
| 合计 | 158,624,851.41 | 167,703,411.13 | 525,202,709.12 | 315,182,049.40 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -419,729.05 | -290,522.72 |
| 合计 | -419,729.05 | -290,522.72 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,840.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,539,765.49 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 808,691.13 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 213,431.72 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,420,152.55 | |
| 减：所得税影响额 | 826,727.31 | |
| 少数股东权益影响额 | 91,353.07 | |
| 合计 | 4,227,495.41 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -5.27% | -0.2462 | -0.2462 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -5.44% | -0.2542 | -0.2542 |
第十二节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。