证券代码：836892 证券简称：广咨国际 主办券商：安信证券
2020
半年度报告广咨国际NEEQ : 836892
广咨国际NEEQ : 836892
广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司Guangdong Guangzi International Engineering Investment
Consultants Co., Ltd.
公司半年度大事记
| 2020年3月，受国家发展改革委委托，中国工程咨询协会紧急组织包括广咨国际在内的9家全国顶尖工程咨询公司赴新疆开展新增中央投资项目前期研究工作。广咨国际采取前方全面对接+后方多部门全力支持模式，在两周内完成喀什地区800多个项目的审核、梳理，以及91个项目的可行性研究报告编制工作。新疆维吾尔自治区发展改革委专门发来感谢信。 | ||
| 2020年3月，广咨大数据分析平台暨投资分析微平台项目正式启动。 | ||
| 2020年5月，广咨国际进入新三板创新层。 | ||
| 2020年5月，广咨国际全资控股子公司——广东省国际工程咨询有限公司获得“中国PPP咨询行业十大领军企业”、“中国全过程工程咨询BIM咨询公司综合实力50强”、“中国全过程工程咨询行业综合实力百强”、“中国投资咨询行业综合实力50强”、“中国招标代理行业综合实力百强”荣誉。 | ||
| 2020年5月，广咨国际全资控股子公司——广东省机电设备招标有限公司获得“中国EPC项目招标代理机构10强”、“中国招标代理行业综合实力百强”、“中国政府采购项目招标代理机构30强”荣誉。 | ||
| 2020年6月，广咨国际“黄永慧劳模和工匠人才创新工作室”获控股股东广东省广业集团有限公司授予牌匾。 | ||
| 2020年6月，广咨国际全资控股子公司——广东省国际工程咨询有限公司、广东省机电设备招标有限公司分别荣获“连续二十四年广东省守合同重信用企业”和“连续十七年广东省守合同重信用企业”称号。 | ||
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司概况 ...... 4
第三节 会计数据和经营情况 ...... 6
第四节 重大事件 ...... 16
第五节 股份变动和融资 ...... 18
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 21
第七节 财务会计报告 ...... 24
第八节 备查文件目录 ...... 79
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋主浮、主管会计工作负责人曾始毅及会计机构负责人（会计主管人员）何迅培保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 1、宏观经济政策变化的风险 | 公司主要业务为工程咨询服务、工程造价服务、招标采购咨询、工程监理和项目管理服务；主要客户为政府或企事业单位；业务主要集中在基础设施、社会公用事业、现代产业和生态环保等四大建设领域，各项业务均与国家固定资产投资密切相关，因而受国家宏观经济政策的影响较大。未来国家经济长期向好，固定资产投资仍将在很长一段时间内保持稳健的增长速度，但如果经济及宏观政策发生不利调整，则会给公司未来的经营业绩带来较大风险。 |
| 2、同业竞争的风险 | 公司控股股东广业集团控制下的其他企业与公司在业务上存在相似经营业务，构成潜在同业竞争的风险。虽然广咨国际与控股股东广业集团控制下的其他企业存在相似经营业务，但在各相似业务上，广咨国际与其关联企业均存在明显区隔，或已采取必要解决措施，并不存在实质性同业竞争。广业集团亦出具承诺函，对未来避免发生潜在或实质性同业竞争进行承诺。广业集团控制下的其他企业的相似业务不会对广咨国际及其股东利益造成损害。但同一控制下的企业未来仍可能从事跟公司类似的业务，存在潜在的同业竞争风险。 |
| 3、核心技术人员流失的风险 | 公司所在的工程管理服务业是知识密集型及技术密集型的行业，拥有相关业务知识经验及资质的人才直接影响公司服务的质量，也体现了公司的核心竞争力，相关技术人员的数量也是申请相关资质的前提条件。目前该行业竞争日趋激烈，若核心 |
| 技术人员流失，将会制约企业的进一步发展，公司的经营业绩会受到一定影响。 | |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、广咨国际 | 指 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 截至报告期末，广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司最近一次股东大会通过的公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国家发改委 | 指 | 国家发展与改革委员会 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国股份转让系统有限责任公司 |
| 广东省国资委 | 指 | 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 广业集团 | 指 | 广东省广业集团有限公司，为广咨国际的第一大股东 |
| 主办券商、安信证券 | 指 | 安信证券股份有限公司 |
| 慧咨投资 | 指 | 广州慧咨投资发展合伙企业（有限合伙） |
| 创咨投资 | 指 | 广州创咨投资合伙企业（有限合伙） |
| 咨慧投资 | 指 | 广州咨慧投资合伙企业（有限合伙) |
| 咨询公司 | 指 | 广东省国际工程咨询有限公司 |
| 招标公司 | 指 | 广东省机电设备招标有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会的统称 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事、高级管理人员 |
| 高级管理人员 | 指 | 由董事会聘任的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 关联关系 | 指 | 依据《公司法》及《企业会计准则第36号——关联方披露》所确定的公司关联方与公司之间内在联系 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| 报告期内、本期/报告期末、期末 | 指 | 2020年1-6月/2020年6月30日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Guangdong Guangzi International Engineering Investment Consultants Co., Ltd. |
| - | |
| 证券简称 | 广咨国际 |
| 证券代码 | 836892 |
| 法定代表人 | 蒋主浮 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 陈莉 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 广州市越秀区环市中路316号金鹰大厦11楼 |
| 电话 | 020-83541803 |
| 传真 | 020-83546817 |
| 电子邮箱 | gzghfzb@126.com |
| 公司网址 | http://www.greatgz.cn/ |
| 办公地址 | 广州市越秀区环市中路316号金鹰大厦11楼 |
| 邮政编码 | 510060 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 广咨国际董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003年1月24日 |
| 挂牌时间 | 2016年4月26日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-工程技术（M748）-工程管理服务（M7481） |
| 主要产品与服务项目 | 咨询服务；工程造价服务；招标代理服务；项目管理和工程监理服务；进口销售；进口代理服务 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 50,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 广东省广业集团有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（广东省人民政府国有资产监督管理委员会），无 |
四、 注册情况
一致行动人项目
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91440000747070664W | 否 |
| 注册地址 | 广东省广州市越秀区建设街道环市中路316号金鹰大厦11楼 | 否 |
| 注册资本（元） | 50,000,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 安信证券 |
| 主办券商办公地址 | 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 安信证券 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 164,737,181.35 | 152,487,815.47 | 8.03% |
| 毛利率% | 33.91% | 33.25% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 20,641,924.02 | 19,763,793.23 | 4.44% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 20,205,002.96 | 19,162,030.11 | 5.44% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 13.43% | 15.06% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 13.15% | 14.60% | - |
| 基本每股收益 | 0.41 | 0.40 | 2.50% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 474,290,292.88 | 433,989,400.34 | 9.29% |
| 负债总计 | 310,308,557.89 | 290,649,589.37 | 6.76% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 163,981,734.99 | 143,339,810.97 | 14.40% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.28 | 2.87 | 14.29% |
| 资产负债率%（母公司） | 0.86% | 1.32% | - |
| 资产负债率%（合并） | 65.43% | 66.97% | - |
| 流动比率 | 1.40 | 1.35 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,962,249.10 | 57,996,729.91 | -72.48% |
| 应收账款周转率 | 4.88 | 5.93 | - |
| 存货周转率 | - | - | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 9.29% | 3.88% | - |
| 营业收入增长率% | 8.03% | 26.54% | - |
| 净利润增长率% | 4.44% | 33.50% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 578,956.32 |
| 除上述各项之外的营业外收支净额 | 3,605.10 |
| 非经常性损益合计 | 582,561.42 |
| 减：所得税影响数 | 145,640.36 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 436,921.06 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
2017年财政部（财会【2017】22号）修订发布《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。本公司按规定于2020年1月1日起执行新收入准则，按照衔接规定，对因会计政策变更产生的累积影响数调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
本公司处于专业技术服务业中的工程管理服务业。历经近40年发展，公司已成为一家集政策研究、决策咨询、产业规划、专题研究、风险评估、投资项目前期策划、投融资咨询（含PPP）、招标采购咨询、工程造价咨询与管理、工程建设监理、项目管理、项目后评价等咨询服务为一体的综合性咨询服务机构。
目前，公司以广东省国际工程咨询有限公司和广东省机电设备招标有限公司两大子公司为主体开展业务，为客户提供工程投资（建设）各阶段相关咨询以及全过程综合性咨询服务。
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
本公司客户主要是政府部门、国有企事业单位以及各类社会投资者。公司充分利用已有的项目经验和良好客户资源，凭借自身咨询团队的专业知识为客户提供专业的咨询服务。本公司主要通过市场竞争获取相关服务委托合同，根据委托合同的约定提供高质量的咨询服务，收取咨询服务费。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生变化。
2020年上半年，面对突如其来的新冠疫情冲击，广咨国际全体员工在公司董事会、经营班子领导下，团结一心，砥砺奋进，充分发挥新型智库和全过程工程咨询的能力优势，积极投身统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，在危机中育新机，于变局中开新局，实现了主要经营指标逆市上扬，为全年目标的顺利达成打下坚实基础。
1.市场开拓成绩喜人
报告期内，公司进一步强化“贴近政府、服务各类投资主体”的市场策略。在疫情爆发期间，集中围绕政府和国有投资主体的各类抗疫决策和项目实施提供专题研究、前期论证、采购咨询等多维咨询服务；在疫情相对稳定时期，重点服务国家“六稳、六保”中的补短板强弱项、提振经济、扩大有效投资等系列政策和重大项目，积极投身新基建，助力地区产业升级。半年内，公司新签合同额同比增长近30%。
在重点区域市场上，公司实现了南沙重大行业主管部门和投资主体的全对接、全覆盖，初步形成深度服务南沙格局，进一步完善服务体系；补强深圳市场服务力量，通过整体开发扩大客户群，先后承接一批重大项目，进一步提升地区影响力；支持海南自贸港建设，通过承接系列重大项目评审和全过程造价咨询，实施差异化竞争，向高价值咨询服务转型升级。
2.智库实力进一步彰显
一是服务国家战略。承接国家国际发展合作署《对外援助评估工作指南》、广州市推进粤港澳大湾区建设成效评价体系等编制，为相关工作提供标准规范。
二是服务地方政府治理决策。围绕新冠疫情对产业的影响、中小企业解难纾困、突发公共卫生事件应急能力加强、物资储备保障等重点热点问题咨政建言。多项研究成果在省级平台刊发或被修编入《广东省情内参》；部分研究成果经省领导批示后已进入实施阶段。
三是助力地区科学谋划。承接省内外多地“十四五”重大课题研究和规划编制，涵盖国民经济和社会发展多个领域，全面为地区高质量发展献计献策。
四是助力政府投资决策与管理。围绕项目谋划、决策、实施全流程涉及的优惠政策、规范指引、关键工作等，为省内外多地多级政府部门开展专题培训，受到各地政府一致好评。
3.全咨业务再创新绩
报告期内，公司围绕投资决策综合性咨询和工程建设全过程咨询两大领域，积蓄业绩，构建能力，探索推进机制与管理制度。一是承接多项全过程工程咨询业务，进一步拓展全咨业务的行业领域，创新咨询服务模式，构建内协外联沟通机制和技术管控机制；二是通过持续队伍建设，着力培养全过程工程咨询管理人才，支撑全咨业务开展；三是在项目实践中不断总结经验，建立健全业务实施指引、质量管控等制度体系，为全咨业务做强做大奠定基础。
4.人才“引”“育”卓有成效
人才是公司发展的第一资源。报告期内，公司继续坚持在人才的引进、培养、用好、用活上下功夫。一是人才招聘从重数量向重质量转变，结合各部室人才配置情况做好人员需求预测分析，分类、分层建立人才需求目录，靶向引才；二是建立广咨国际人才储备库，确定储备人才对象，拟定人才培养计划，加强人才梯队建设；三是科学指导员工建立合理的职业生涯规划，有的放矢地健全员工成长、激励等机
（二） 行业情况
制，促进员工与企业共同成长；四是成立“劳模和工匠人才创新工作室”，为员工搭建一个展示才能、发挥作用、不断提升、推进发展的阵地和摇篮；五是线上线下相结合开展分类分层培训，通过“广咨国际汇智读书会”、典型案例分享等，提升员工专业技能，营造学习型企业氛围。2020年上半年，公司引进多名博士、具有高级职称或执业资格的高素质人才；多名员工进入广东省建筑工程专业技术资格评审委员会、广州市重大决策社会稳定风险评估专家库。
2020年上半年，新冠肺炎疫情持续冲击全球经济及金融体系，导致全球产业链和供应链重新调整，贸易保护主义加剧。受新冠肺炎疫情和复杂多变国内外环境的影响，中国经济先降后升，体现出强大韧性，市场预期总体向好，社会发展大局稳定。疫情期间，各级政府和投资主体为应对疫情而开展的专题研究、项目建设，在一定程度上抵销了疫情对工程咨询行业的冲击。后疫情时期，尤其是“六稳”“六保”工作落实、“两新一重”建设等，又给工程咨询行业带来了新机遇。
从行业内部来看，2020年上半年，工程咨询领域“放管服”改革继续深化，多项资质被取消或合并，部分资质审批权限下放，准入门槛降低，行业竞争加剧；资信评价、承诺制得到更广泛深入推行，行业事中事后监管日趋严格；传统工程咨询市场进一步萎缩，政策咨询、风险评估、采购顾问式咨询等新业态不断涌现；大数据、互联网与工程咨询行业日益融合；并联审批、工程总承包、全过程工程咨询、BIM技术等从鼓励开展逐渐迈入推广实施阶段，相关服务模式、服务标准、技术要求等逐步明确和完善。工程咨询服务理念、业务模式、技术、方法发生重大变革。工程咨询行业正在转型升级。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
2020年上半年，新冠肺炎疫情持续冲击全球经济及金融体系，导致全球产业链和供应链重新调整，贸易保护主义加剧。受新冠肺炎疫情和复杂多变国内外环境的影响，中国经济先降后升，体现出强大韧性，市场预期总体向好，社会发展大局稳定。疫情期间，各级政府和投资主体为应对疫情而开展的专题研究、项目建设，在一定程度上抵销了疫情对工程咨询行业的冲击。后疫情时期，尤其是“六稳”“六保”工作落实、“两新一重”建设等，又给工程咨询行业带来了新机遇。
从行业内部来看，2020年上半年，工程咨询领域“放管服”改革继续深化，多项资质被取消或合并，部分资质审批权限下放，准入门槛降低，行业竞争加剧；资信评价、承诺制得到更广泛深入推行，行业事中事后监管日趋严格；传统工程咨询市场进一步萎缩，政策咨询、风险评估、采购顾问式咨询等新业态不断涌现；大数据、互联网与工程咨询行业日益融合；并联审批、工程总承包、全过程工程咨询、BIM技术等从鼓励开展逐渐迈入推广实施阶段，相关服务模式、服务标准、技术要求等逐步明确和完善。工程咨询服务理念、业务模式、技术、方法发生重大变革。工程咨询行业正在转型升级。项目
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 379,124,330.78 | 79.94% | 364,766,567.07 | 84.05% | 3.94% |
| 应收票据 | - | 0.00% | 500,000.00 | 0.12% | -100.00% |
| 应收账款 | 43,359,916.59 | 9.14% | 18,294,816.19 | 4.22% | 137.01% |
| 存货 | - | 0.00% | - | 0.00% | - |
| 投资性房地产 | 28,208,032.72 | 5.95% | 28,707,265.12 | 6.61% | -1.74% |
| 长期股权投资 | - | 0.00% | - | 0.00% | - |
| 固定资产 | 4,678,741.43 | 0.99% | 4,901,887.83 | 1.13% | -4.55% |
| 在建工程 | - | 0.00% | - | 0.00% | - |
| 无形资产 | 2,331,958.19 | 0.49% | 2,670,498.48 | 0.62% | -12.68% |
| 短期借款 | - | 0.00% | - | 0.00% | - |
| 应付职工薪酬 | 32,827,597.08 | 6.92% | 3,934,986.35 | 0.91% | 734.25% |
| 合同负债 | 102,094,011.36 | 21.53% | 94,093,141.28 | 21.68% | 8.50% |
| 其他应付款 | 157,633,339.93 | 33.24% | 178,159,156.71 | 41.05% | -11.52% |
| 长期借款 | - | 0.00% | - | 0.00% | - |
| 其他应收款 | 10,779,068.18 | 2.27% | 9,669,061.96 | 2.23% | 11.48% |
资产负债项目重大变动原因：
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
1、随着公司业务的稳定增长，公司期末的各项资产负债指标保持较为稳定，2020年6月末应收账款较上年末增长137.01%，其原因是疫情放缓了回款的进度。
2、公司2020年6月末应付职工薪酬较上年末增长了734.25%，原因是2020年上半年应发未发绩效工资较上年同期增加。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 164,737,181.35 | - | 152,487,815.47 | - | 8.03% |
| 营业成本 | 108,875,899.01 | 66.09% | 101,778,530.87 | 66.75% | 6.97% |
| 毛利率 | 33.91% | - | 33.25% | - | - |
| 税金及附加 | 1,141,437.52 | 0.69% | 1,082,362.75 | 0.71% | 5.46% |
| 销售费用 | 1,698,701.08 | 1.03% | 1,644,982.73 | 1.08% | 3.27% |
| 管理费用 | 19,054,033.67 | 11.57% | 14,948,997.40 | 9.80% | 27.46% |
| 研发费用 | 6,768,158.50 | 4.11% | 7,962,251.22 | 5.22% | -15.00% |
| 财务费用 | -647,587.33 | -0.39% | -616,868.75 | -0.40% | -4.98% |
| 信用减值损失 | -1,929,306.26 | -1.17% | - | - | - |
| 资产减值损失 | - | - | -220,156.57 | -0.14% | 100.00% |
| 其他收益 | 955,010.92 | 0.58% | 64,429.43 | 0.04% | 1,382.26% |
| 投资收益 | 578,956.32 | 0.35% | 756,980.66 | 0.50% | -23.52% |
| 公允价值变动收益 | 6,210.04 | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 资产处置收益 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 汇兑收益 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% |
| 营业利润 | 27,457,409.92 | 16.67% | 26,288,812.77 | 17.24% | 4.45% |
| 营业外收入 | 3,605.10 | 0.00% | 54,085.48 | 0.04% | -93.33% |
| 营业外支出 | - | 0.00% | 8,715.31 | 0.01% | -100.00% |
| 净利润 | 20,641,924.02 | 12.53% | 19,763,793.23 | 12.96% | 4.44% |
项目重大变动原因：
（2） 收入构成
单位：元
应的损失。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 164,006,387.83 | 151,777,987.33 | 8.06% |
| 其他业务收入 | 730,793.52 | 709,828.14 | 2.95% |
| 主营业务成本 | 108,376,666.61 | 101,279,298.47 | 7.01% |
| 其他业务成本 | 499,232.40 | 499,232.40 | 0.00% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 工程咨询 | 51,898,079.79 | 35,762,540.99 | 31.09% | 1.72% | -12.95% | 11.61% |
| 工程造价 | 45,617,768.57 | 30,403,290.66 | 33.35% | 25.56% | 25.71% | -0.08% |
| 招标代理服务 | 51,955,742.60 | 30,404,120.51 | 41.48% | 7.88% | 22.14% | -6.83% |
| 项目管理和工程监理 | 11,914,235.33 | 9,318,062.49 | 21.79% | -21.67% | -8.69% | -11.12% |
| 进口销售 | 2,344,661.94 | 2,298,041.89 | 1.99% | 182.04% | 184.05% | -0.69% |
| 进口代理服务 | 275,899.60 | 190,610.07 | 30.91% | 22.15% | 78.54% | -21.82% |
| 房屋租赁 | 730,793.52 | 499,232.40 | 31.69% | 2.95% | 0.00% | 2.02% |
| 合计 | 164,737,181.35 | 108,875,899.01 | 33.91% | 8.03% | 6.97% | 0.65% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
3、 现金流量状况
单位：元
2020年上半年公司营业收入同比增长了8.03%。其中：
1、工程咨询收入同比增长1.72%，主要原因主要来源于编制类咨询业务的增长。
2、招标代理服务收入同比增长7.88%，招标代理上半年业务集中在环保、市政、轨道交通、文化教育行业领域。
3、工程造价收入同比增长25.56%，全过程造价成为公司造价业务的核心增长来源。
4、工程项目管理和工程监理收入同比下降21.67%，原因是疫情影响。
5、本期公司进口销售及代理服务业务收入同比增长，原因是客户需求量增加。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,962,249.10 | 57,996,729.91 | -72.48% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,604,485.39 | -656,741.04 | -144.31% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -419,830.01 | -29,579,562.81 | 98.58% |
现金流量分析：
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
1、经营活动产生的现金流量：公司报告期内经营活动产生现金流量净额较上年同期减少72.48%，主要原因是本期招标代理业务退回支付的投标保证金增多影响。
2、投资活动产生的现金流量：公司报告期内投资活动产生现金流量净额较上年同期减少144.31%，主要原因是本年新增信息化平台投入的影响。
3、筹资活动产生的现金流量：公司报告期内筹资活动产生现金流量净额较上年同期增长98.58%，主要原因是上期分配股利2,850万元。
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 子公司 | 工程咨询、工程造价、招标代理、项目管理和工程监理 | 全资子公司 | 开展业务 | 31,000,000.00 | 262,403,335.80 | 65,571,424.94 | 127,426,208.85 | 18,089,579.28 |
| 广东 | 子公 | 招标代 | 全资 | 开 | 10,000,000.00 | 189,814,928.88 | 19,487,472.42 | 36,969,762.95 | 3,358,443.62 |
| 省机电设备招标有限公司 | 司 | 理、进口销售、进口代理 | 子公司 | 展业务 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
√适用 □不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
根据中央、省委省政府对新时期精准扶贫的文件精神和工作部署，2020年上半年，广咨国际继续开展对湛江市遂溪县城月镇家寮村的扶贫慰问工作。春节前夕，公司为对口帮扶的6户共21名村民送去慰问品。一直以来，广咨国际都以“科学、公正、守德”的价值观和“追求个人、集体、社会和谐发展”的理念，在努力促进自身经营发展的同时，认真履行着企业的社会责任。
1.扶贫扶智，聚力赋能
历经多年，广咨国际打造了一支稳定的扶贫骨干队伍，承接广东省对口支援西藏林芝、新疆喀什、
十二、 评价持续经营能力
四川甘孜，以及深圳市对口支援新疆喀什的规划编制、评估等咨询工作。报告期内，广咨国际共计40多人次先后奔赴上述各地，深入基层调研，为产业赋能扶贫攻坚出谋划策。2020年3月，受中国工程咨询协会委托，广咨国际高效完成了协助新疆维吾尔自治区申请新增中央投资项目的前期研究工作，受到自治区政府高度赞扬。随后，受广东省第九批援藏工作队邀请，广咨国际专家赴西藏林芝开展专题培训，助力高质量推动援建项目的策划实施。
在支持乡村振兴方面，广咨国际主动贡献智慧力量。报告期内，公司受广东省发改委委托，为第三批省级特色小镇培育库入库开展评审工作，完成逾百个特色小镇建设、运营情况的评估评审，从而推动特色小镇规范化发展。
2.共同抗“疫”，智慧担当
新冠肺炎疫情爆发后，广咨国际坚决贯彻党中央、国务院关于打赢疫情防控阻击战的决策部署，紧紧围绕抗疫工作重点，发挥智库实力，多渠道咨政建言。疫情期间，公司在省级政经平台发布多篇疫情下产业研究报告；通过相关政府部门、媒体，为政府支持中小企业解难纾困、加强突发公共卫生事件应对能力等献计献策。
另一方面，广咨国际发挥多年在公共医疗卫生领域咨询服务经验，智援抗疫一线。在疫情期间，公司高质高效完成了多所医院扩建的决策论证工作；随后，公司又承接了一系列医疗建设、物资储备项目的前期论证，助力地区公共卫生水平、关键资源储备能力和抗风险能力的提升。
在内部疫情防控工作中，公司在复工前、后联系街道定期对公司总部办公场所进行消毒；坚持落实健康日报、员工每日体温测量以及外来人员来访实名登记测温等措施。同时，公司还动员组织员工投身疫情防控社区一线，积极参与社区疫情联防联控战斗。
3.援外出彩，智联全球
广咨国际坚持融入国家战略，精准对接“一带一路”建设。2020年5月，经过对全国顶尖工程咨询机构的遴选，国家国际发展合作署委托广咨国际编制《对外援助评估工作指南》。面对全球疫情爆发，海外项目进展艰难。广咨国际驻密克罗尼西亚国家会议中心项目组，在异国他乡排除万难，全力以赴做好疫情防控和保生产工作。在各方团结协助下，项目有序推进，受到密方传统领袖和政府的高度认可。
4.关爱员工，共建和谐
公司倡导健康生活、快乐工作的企业文化。2020年上半年，公司组织了迎春文艺汇演、为驻工地员工“送清凉”、复工后为员工派发口罩等活动，增强员工身心健康，提高员工积极性和归属感。同时，公司还建立了重大节假日和全国“两会”等重要时期领导干部带班值班制度、安全员责任管理模式，组织开展了安全生产、消防安全专题培训暨应急演练活动，增强员工安全意识，为员工提供更多安全保障。
报告期内，公司机构、业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍相对稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。
报告期末，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。
十三、 公司面临的风险和应对措施
报告期内，公司机构、业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍相对稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。
报告期末，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。
1、宏观经济政策变化的风险
公司主要业务为工程咨询服务、工程造价服务、招标采购咨询、工程监理和项目管理服务；主要客户为政府或企事业单位；业务主要集中在基础设施、社会公用事业、现代产业和生态环保等四大建设领域，各项业务均与国家固定资产投资密切相关，因而受国家宏观经济政策的影响较大。未来国家经济长
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重要事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
(一) 诉讼、仲裁事项
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。具体事项类型
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 2,000,000.00 | - |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 30,000,000.00 | 5,265,142.66 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 3,000,000.00 | 917,181.14 |
| 4．其他 | - | - |
(三) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 关联交易 | 规范关联交易 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 关联交易 | 规范关联交易 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 关联交易 | 规范关联交易 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 限售承诺 | 股份限售 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 限售承诺 | 股份限售 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015/12/21 | - | 挂牌 | 限售承诺 | 股份限售 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 17,035,216 | 34.07% | 17,035,216 | 34.07% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 6,475,000 | 12.95% | 6,475,000 | 12.95% | ||
| 董事、监事、高管 | 2,323,636 | 4.65% | -59,000 | 2,264,636 | 4.53% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 32,964,784 | 65.93% | 32,964,784 | 65.93% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 11,025,000 | 22.05% | 11,025,000 | 22.05% | ||
| 董事、监事、高管 | 6,911,864 | 13.82% | 6,911,864 | 13.82% | ||
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | ||
| 总股本 | 50,000,000 | - | 0 | 50,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 64 | |||||
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
报告期内，公司董事长蒋主浮减持9,000股，董事、常务副总经理张朝阳减持18,000股，董事、副总经理谭志刚减持7,000股，副总经理、董事会秘书陈莉减持22,000股，副总经理顾伟传减持1,000股，副总经理刘永锋减持2,000股。因此，公司董监高持股情况发生变化。序号
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押或司法冻结股份数量 |
| 1 | 广东省广业集团有限公司 | 17,500,000 | 0 | 17,500,000 | 35.00% | 11,025,000 | 6,475,000 | 0 |
| 2 | 蒋主浮 | 5,039,618 | -9,000 | 5,030,618 | 10.06% | 3,779,714 | 1,250,904 | 0 |
| 3 | 广州慧咨投资发展合伙企业（有限合伙） | 4,021,600 | 0 | 4,021,600 | 8.04% | 2,522,700 | 1,498,900 | 0 |
| 4 | 广州创咨投资合伙企业（有限合伙） | 4,021,600 | 0 | 4,021,600 | 8.04% | 2,522,700 | 1,498,900 | 0 |
| 5 | 广州咨慧投资合伙企业（有限合伙） | 4,021,600 | 0 | 4,021,600 | 8.04% | 2,522,700 | 1,498,900 | 0 |
| 6 | 冯亮源 | 2,018,516 | -2,000 | 2,016,516 | 4.03% | 1,265,700 | 750,816 | 0 |
| 7 | 张朝阳 | 2,010,872 | -18,000 | 1,992,872 | 3.99% | 1,508,154 | 484,718 | 0 |
| 8 | 黄广东 | 1,971,398 | 0 | 1,971,398 | 3.94% | 1,478,550 | 492,848 | 0 |
| 9 | 顾伟传 | 732,004 | -1,000 | 731,004 | 1.46% | 549,004 | 182,000 | 0 |
| 10 | 李海燕 | 693,254 | -5,000 | 688,254 | 1.38% | 434,700 | 253,554 | 0 |
| 合计 | 42,030,462 | - | 41,995,462 | 83.98% | 27,608,922 | 14,386,540 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、广东省广业集团有限公司是经广东省人民政府批准设立的国有独资企业。截至报告期末，广业集团持有公司股份1,750万股，持股比例为35.00%。 2、蒋主浮直接持有公司股份503.06万股，持股比例为10.06%，同时直接持有慧咨投资12.41%、创咨投资11.45%、咨慧投资12.16%的合伙份额。 3、广州慧咨投资发展合伙企业（有限合伙）是公司部分员工依法设立的有限合伙企业。截至报告期末，慧咨投资持有公司股份402.16万股，持股比例为8.04%； 4、广州创咨投资合伙企业（有限合伙）是公司部分员工依法设立的有限合伙企业。截至报告期末，创咨投资持有公司股份402.16万股，持股比例为8.04%； 5、广州咨慧投资合伙企业（有限合伙）是公司部分员工依法设立的有限合伙企业。截至报告期末，咨慧投资持有公司股份402.16万股，持股比例为8.04%。 6、冯亮源直接持有公司股份201.65万股，持股比例为4.03%，同时直接持有慧咨投资4.50%、创咨投资4.15%、咨慧投资4.41%的合伙份额。 7、张朝阳直接持有公司股份199.29万股，持股比例为3.99%，同时直接持有慧咨投资4.50%、创咨投资4.15%、咨慧投资4.41%的合伙份额。 8、顾伟传直接持有公司股份73.10万股，持股比例为1.46%，同时直接持有慧咨投资4.50%、创咨投资4.15%、咨慧投资4.41%的合伙份额。 | ||||||||
二、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 蒋主浮 | 董事长 | 男 | 1963年3月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 曾始毅 | 董事、总经理、财务负责人 | 女 | 1975年11月 | 2019年2月19日 | 2022年2月18日 |
| 张朝阳 | 董事、常务副总经理 | 女 | 1965年11月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 谭志刚 | 董事、副总经理 | 男 | 1964年11月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 肖耀军 | 董事 | 男 | 1975年8月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 龚云 | 监事会主席 | 男 | 1975年12月 | 2019年5月17日 | 2020年7月20日 |
| 陈伟东 | 监事 | 男 | 1967年5月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 江婷 | 监事 | 女 | 1985年11月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 陈莉 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 1966年5月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 顾伟传 | 副总经理 | 男 | 1972年9月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 刘永锋 | 副总经理 | 男 | 1979年2月 | 2019年5月17日 | 2022年5月16日 |
| 董事会人数： | 5 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 6 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 持股情况
单位：股
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 蒋主浮 | 董事长 | 5,039,618 | -9,000 | 5,030,618 | 10.06% | 0 | 0 |
| 曾始毅 | 董事、总经理、财务负责人 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 张朝阳 | 董事、常务副总经理 | 2,010,872 | -18,000 | 1,992,872 | 3.99% | 0 | 0 |
| 谭志刚 | 董事、副总经理 | 340,648 | -7,000 | 333,648 | 0.67% | 0 | 0 |
| 肖耀军 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 龚云 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 陈伟东 | 监事 | 294,952 | 0 | 294,952 | 0.59% | 0 | 0 |
| 江婷 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 陈莉 | 副总经理、董事会秘书 | 697,322 | -22,000 | 675,322 | 1.35% | 0 | 0 |
| 顾伟传 | 副总经理 | 732,004 | -1,000 | 731,004 | 1.46% | 0 | 0 |
| 刘永锋 | 副总经理 | 120,084 | -2,000 | 118,084 | 0.24% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 9,235,500 | - | 9,176,500 | 18.36% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 龚云 | 监事会主席 | 离任 | - | 工作调整 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
□适用 √不适用
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 84 | 13 | 0 | 97 |
| 技术人员 | 258 | 9 | 0 | 267 |
| 业务人员 | 250 | 5 | 0 | 255 |
| 财务人员 | 7 | 1 | 0 | 8 |
| 行政人员 | 30 | 3 | 0 | 33 |
| 员工总计 | 629 | 31 | 0 | 660 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 12 | 16 |
| 硕士 | 135 | 140 |
| 本科 | 299 | 319 |
| 专科 | 168 | 170 |
| 专科以下 | 15 | 15 |
| 员工总计 | 629 | 660 |
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （五）、1 | 379,124,330.78 | 364,766,567.07 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | （五）、2 | - | 500,000.00 |
| 应收账款 | （五）、3 | 43,359,916.59 | 18,294,816.19 |
| 应收款项融资 | - | - | |
| 预付款项 | （五）、4 | 7,637.58 | 150,000.00 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | （五）、5 | 10,779,068.18 | 9,669,061.96 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | - | - | |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | - | - | |
| 流动资产合计 | 433,270,953.13 | 393,380,445.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 债权投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | （五）、6 | 623,499.88 | 617,289.84 |
| 投资性房地产 | （五）、7 | 28,208,032.72 | 28,707,265.12 |
| 固定资产 | （五）、8 | 4,678,741.43 | 4,901,887.83 |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | （五）、9 | 2,331,958.19 | 2,670,498.48 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | （五）、10 | 2,474,083.64 | 2,431,690.67 |
| 递延所得税资产 | （五）、11 | 1,205,181.65 | 722,855.08 |
| 其他非流动资产 | （五）、12 | 1,497,842.24 | 557,468.10 |
| 非流动资产合计 | 41,019,339.75 | 40,608,955.12 | |
| 资产总计 | 474,290,292.88 | 433,989,400.34 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | （五）、13 | 8,021,271.08 | 1,451,984.29 |
| 预收款项 | - | - | |
| 合同负债 | （五）、14 | 102,094,011.36 | 94,093,141.28 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | （五）、15 | 32,827,597.08 | 3,934,986.35 |
| 应交税费 | （五）、16 | 9,601,463.47 | 12,880,998.28 |
| 其他应付款 | （五）、17 | 157,633,339.93 | 178,159,156.71 |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 310,177,682.92 | 290,520,266.91 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | （五）、11 | 130,874.97 | 129,322.46 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 130,874.97 | 129,322.46 | |
| 负债合计 | 310,308,557.89 | 290,649,589.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | （五）、18 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | - | - | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | （五）、19 | 15,313,297.86 | 15,313,297.86 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | （五）、20 | 98,668,437.13 | 78,026,513.11 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 163,981,734.99 | 143,339,810.97 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 163,981,734.99 | 143,339,810.97 | |
| 负债和所有者权益总计 | 474,290,292.88 | 433,989,400.34 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 15,488,992.28 | 16,717,867.58 | |
| 交易性金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | （十五）、1 | 182,241.54 | 109,968.49 |
| 应收款项融资 | - | - | |
| 预付款项 | - | - | |
| 其他应收款 | 57,900,989.16 | 57,905,054.98 | |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | 57,860,000.00 | 57,860,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | - | - | |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | - | - | |
| 流动资产合计 | 73,572,222.98 | 74,732,891.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | （十五）、2 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | 5,587,897.45 | 5,687,025.73 | |
| 固定资产 | 744,099.62 | 869,507.36 | |
| 在建工程 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | - | - | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 27,808.15 | 18,063.38 | |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 44,359,805.22 | 44,574,596.47 | |
| 资产总计 | 117,932,028.20 | 119,307,487.52 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | - | - | |
| 预收款项 | - | - | |
| 合同负债 | 475,805.83 | 475,805.83 | |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | - | 4,690.20 | |
| 应交税费 | 47,520.99 | 813,413.53 | |
| 其他应付款 | 485,863.75 | 284,641.45 | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 1,009,190.57 | 1,578,551.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 1,009,190.57 | 1,578,551.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | - | - | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 15,313,297.86 | 15,313,297.86 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 51,609,539.77 | 52,415,638.65 | |
| 所有者权益合计 | 116,922,837.63 | 117,728,936.51 | |
| 负债和所有者权益总计 | 117,932,028.20 | 119,307,487.52 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 164,737,181.35 | 152,487,815.47 | |
| 其中：营业收入 | （五）、21 | 164,737,181.35 | 152,487,815.47 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 136,890,642.45 | 126,800,256.22 | |
| 其中：营业成本 | （五）、21 | 108,875,899.01 | 101,778,530.87 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | （五）、22 | 1,141,437.52 | 1,082,362.75 |
| 销售费用 | （五）、23 | 1,698,701.08 | 1,644,982.73 |
| 管理费用 | （五）、24 | 19,054,033.67 | 14,948,997.40 |
| 研发费用 | （五）、25 | 6,768,158.50 | 7,962,251.22 |
| 财务费用 | （五）、26 | -647,587.33 | -616,868.75 |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | -891,356.50 | -716,590.22 | |
| 加：其他收益 | （五）、30 | 955,010.92 | 64,429.43 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五）、31 | 578,956.32 | 756,980.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （五）、27 | 6,210.04 | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （五）、29 | -1,929,306.26 | - |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （五）、28 | - | -220,156.57 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 27,457,409.92 | 26,288,812.77 | |
| 加：营业外收入 | （五）、32 | 3,605.10 | 54,085.48 |
| 减：营业外支出 | （五）、33 | - | 8,715.31 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 27,461,015.02 | 26,334,182.94 | |
| 减：所得税费用 | （五）、34 | 6,819,091.00 | 6,570,389.71 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 20,641,924.02 | 19,763,793.23 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | |
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 20,641,924.02 | 19,763,793.23 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | 7,443.74 | |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | 7,443.74 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 7,443.74 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
| （5）其他 | - | - | |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
| （5）现金流量套期储备 | - | - | |
| （6）外币财务报表折算差额 | - | - | |
| （7）其他 | - | - | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 20,641,924.02 | 19,771,236.97 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,641,924.02 | 19,771,236.97 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.41 | 0.40 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.41 | 0.40 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业收入 | （十五）、4 | 341,209.55 | 856,949.06 |
| 减：营业成本 | （十五）、4 | 100,371.88 | 115,716.99 |
| 税金及附加 | 10,326.83 | 15,059.92 | |
| 销售费用 | - | - | |
| 管理费用 | 1,074,432.46 | 986,574.81 | |
| 研发费用 | - | - | |
| 财务费用 | -16,291.94 | -8,411.62 | |
| 其中：利息费用 | - | - |
| 利息收入 | -20,727.21 | -13,708.73 | |
| 加：其他收益 | 25,480.39 | - | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 32,888.89 | 70,833.33 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -38,979.08 | - | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | 223.50 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -808,239.48 | -180,934.21 | |
| 加：营业外收入 | - | - | |
| 减：营业外支出 | - | - | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -808,239.48 | -180,934.21 | |
| 减：所得税费用 | -2,140.60 | 12,541.29 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -806,098.88 | -193,475.50 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -806,098.88 | -193,475.50 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
| 5.其他 | - | - | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
| 5.现金流量套期储备 | - | - | |
| 6.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 7.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | -806,098.88 | -193,475.50 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 156,789,233.05 | 150,290,602.16 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （五）、35 | 1,685,052.49 | 47,565,585.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 158,474,285.54 | 197,856,188.03 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 37,369,255.96 | 59,188,974.15 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - | |
| 拆出资金净增加额 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,205,634.17 | 59,688,415.06 | |
| 支付的各项税费 | 17,462,559.92 | 13,665,951.94 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （五）、35 | 28,474,586.39 | 7,316,116.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 142,512,036.44 | 139,859,458.12 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,962,249.10 | 57,996,729.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 170,000,000.00 | 165,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 578,956.32 | 756,980.66 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 2,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 170,578,956.32 | 165,759,180.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,183,441.71 | 1,415,921.70 | |
| 投资支付的现金 | 170,000,000.00 | 165,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 172,183,441.71 | 166,415,921.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,604,485.39 | -656,741.04 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 28,500,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （五）、35 | 419,830.01 | 1,079,562.81 |
| 筹资活动现金流出小计 | 419,830.01 | 29,579,562.81 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -419,830.01 | -29,579,562.81 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 13,937,933.70 | 27,760,426.06 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 275,357,639.67 | 261,458,131.96 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 289,295,573.37 | 289,218,558.02 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 244,488.08 | 1,602,389.78 | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 773,227.36 | 13,708.73 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,017,715.44 | 1,616,098.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 320.00 | 9,936.71 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 946,795.67 | 1,322,365.97 | |
| 支付的各项税费 | 826,654.19 | 152,428.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 505,709.77 | 1,355,422.64 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,279,479.63 | 2,840,153.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,261,764.19 | -1,224,055.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 32,888.89 | 31,370,833.33 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 10,032,888.89 | 51,370,833.33 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | - | |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 32,888.89 | 31,370,833.33 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | - | - | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | |
| 偿还债务支付的现金 | - | - | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 28,500,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 28,500,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -28,500,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,228,875.30 | 1,646,777.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 16,717,867.58 | 13,233,946.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 15,488,992.28 | 14,880,724.28 |
法定代表人：蒋主浮 主管会计工作负责人：曾始毅 会计机构负责人：何迅培
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 三、26 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是 √否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 报表项目注释
一、公司基本情况
1、 历史沿革
广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广东天兆国际工程投资顾问有限公司，于2002年6月24日由广东省广业资产经营有限公司出资组建。2003年1月24日，经广东省工商行政管理局批准，公司取得注册号为440000000016338企业法人营业执照。2006年12月1日，经广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函【2006】493号“关于天兆公司改制方案的批复”批准，同意公司由有限公司（国有独资）改制成为有限责任公司。公司经资产评估后，通过产权交易市场公开转让公司30%股权，按市场形成的价格将35%股权转让给公司的经营者、管理和技术骨干，广东省广业资产经营有限公司保留35%的股权。2009年12月15日，经公司股东会决议同意，公司将名称变更为广东广咨国际工程投资顾问有限公司。2015年12月5日，根据经批准的发起人协议书和公司章程，广东省广业资产经营有限公司、广州慧咨投资发展合伙企业（有限合伙）、广州创咨投资合伙企业（有限合伙）、广州咨慧投资合伙企业（有限合伙）和蒋主浮等32位自然人作为发起人，依法将广东广咨国际工程投资顾问有限公司整体变更为股份有限公司。各发起人根据各自在广东广咨国际工程投资顾问有限公司的出资比例，以该公司截至2015
年8月31日止的净资产28,920,449.12元折合为广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司2,100万股，每股面值1元，变更后公司注册资本为2,100万元。2015年12月11日，广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司在广东省工商行政管理局登记注册，领取注册号为91440000747070664W的企业法人营业执照。2017年2月17日，根据第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币4,000,000.00元，由股东广东省广业集团有限公司、蒋主浮、冯亮源、张朝阳、黄广东、顾伟传、陈莉、李海燕、刘崇斌、穰志中、吴永红、扶松、汤春燕、王婷玉、钟少琴、张昱、王持红、赖晓刚、谭志刚、汤彩凤、郑进坚、陈伟东、黄莹、郑瑜、张李明、刘永锋、林耀添、秦冬华、余卉和渠建华实缴，变更后的注册资本为人民币2,500.00万元。2018年3月26日，根据第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十次会议决定，公司以总股本2500万股为基数，进行了2017 年度利润分配及资本公积、盈余公积转增股本方案：（1）以未分配利润向全体股东按每10股派发现金股利人民币16.80元，共计4,200.00万元；（2）以未分配利润向全体股东配送股票股利，每10股送红股1.52股，共计送红股380万股；（3）以资本公积向全体股东每10股转增
7.648股，共计19,120,449.12股；（4）以盈余公积向全体股东每10股转增0.832股，合计2,079,550.88股。本次变更后，公司注册资本为人民币5,000.00万元。
2、 注册资本
人民币伍仟万元。
3、 行业性质
科学研究与技术服务业。
4、 法定代表人
蒋主浮。
5、 注册地址及总部地址
广州市越秀区环市路316号金鹰大厦11楼。
6、 经营范围及主要产品或提供的劳务
提供国际工程项目投资和管理咨询，商贸市场调查研究,项目可行性研究，机电设备咨询，代理机电产品投标，行业发展和企业管理咨询（上述项目法律法规需审批的，另行报批）。房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)公司提供的劳务主要为招标代理服务、工程咨询服务和工程造价服务。
7、 控股股东和实际控制人
公司控股股东为广东省广业集团有限公司，实际控制人为广东省国资委。
8、 合并财务报表范围
合并财务报表范围包含广东省机电设备招标有限公司和广东省国际工程咨询有限公司。报告期内不存在不再纳入合并范围的主体。
9、 公司财务报告批准报出日
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2020年8月25日批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、 持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制订的具体会计政策和会计估计，详见本附注三。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
自公历每年1月1日至12月31日止。
3、 营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、 记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、 记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本法作为计价原则，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
—同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。—非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。企业合并成本的确定：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值，企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益
（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
7、 合并财务报表的编制方法
—合并范围的确定原则以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。—合并报表采用的会计方法公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
8、 现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
9、 外币业务和外币报表折算
—对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。—外币报表折算的会计处理方法：
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
——资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
——利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。——产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。10、 金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。—金融资产的分类、确认和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。A.以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。—金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。B.其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。—金融资产减值本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款等，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。A.减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。B.预期信用损失计量预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于应收票据、应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除应收票据、应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具有较低的信用风险：
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准：
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。应收款项具体计提标准：
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据和应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。当单项应收票据和应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
（A）应收票据
| 组合名称 | 确定依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 按票据类型划分为银行承兑汇票组合 |
| 商业承兑汇票 | 按票据类型划分为商业承兑汇票组合 |
对于划分为银行承兑汇票组合的应收票据，预期不存在信用损失；划分为商业承兑汇票组合的应收票据，本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。（B）应收账款
| 组合名称 | 确定依据 |
| 其他单位 | 按账龄段划分为具有类似信用风险特征的应收款项组合 |
| 政府事业单位 | 按账龄段划分为具有类似信用风险特征的应收款项组合 |
| 关联方组合 | 按是否为关联方范围划分组合 |
对于划分为对关联方应收账款不计提坏账准备；对于划分为账龄组合的应收账款，本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。（C）其他应收款
| 组合名称 | 确定依据 |
| 押金及保证金组合 | 按账龄段划分为具有类似信用风险特征的其他应收款项组合 |
| 员工备用金及其他 | 按账龄段划分为具有类似信用风险特征的其他应收款项组合 |
| 应收关联款项组合 | 按是否为关联方范围划分组合 |
对于划分为对关联方其他应收款不计提坏账准备；对于划分为押金及保证金组合以及应收其他款项组合的其他应收款项，本公司依据其他应收款的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，即对于其他应收款，本公司采用一般方法（“三阶段”模型）计提减值损失。C.金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。—金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。—金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一
项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。—金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。—权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理
11、 存货核算方法
—存货的分类：存货为库存商品。—存货的核算：购入存货按实际成本入账，发出时的成本采用个别认定法核算。—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，可变现净值以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12、 长期股权投资核算方法
—长期股权投资的分类公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。—投资成本的确定——与同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益；公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。——与非同一控制下的企业合并，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买
日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。——除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。—后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。——确定对被投资单位具有重大影响的依据对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。—减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
13、 合营安排
—合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
——确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；——确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；——确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；——按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；——确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。－当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
14、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策。
15、 固定资产及其折旧核算方法
—固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。—固定资产的分类为：房屋及建筑物、运输设备、办公设备。—固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。—固定资产的折旧方法：
——固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。——已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。——公司各类固定资产折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 35年 | 5% | 2.71% |
| 运输设备 | 8-10年 | 5% | 9.50%-11.875% |
| 办公设备 | 3-5年 | 0%-5% | 19.00%-33.33% |
—固定资产减值准备：
公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
16、 无形资产核算办法
—无形资产计价：
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。—无形资产减值准备：公司于资产负债表日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：
――从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。――具有完成该无形资产并使用或出售的意图。――无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。――有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。――归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
17、 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、 职工薪酬
—短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。—离职后福利的会计处理方法－离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利
计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。—辞退福利的会计处理方法－辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。—其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
19、 预计负债核算方法
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。20、 收入确认方法公司主营业务收入主要包括招标代理服务收入、工程咨询服务收入、项目管理和工程监理服务收入、工程造价服务收入、商品销售及进口代理收入。—提供服务收入的确认方法：
——招标代理服务收入的确认方法在招标代理业务完成，公示期满发出“中标通知书”，招标代理服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入。——工程咨询服务收入的确认方法在工程咨询业务完成，向委托方提交工程咨询成果终稿并经委托方确认，工程咨询服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入。——项目管理和工程监理服务收入的确认方法项目管理服务和工程监理服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时，根据合同约定的结算款项以及经业主审批或审核的外部证据确认该阶段服务收入。
——工程造价服务收入的确认方法公司向委托方提交阶段项目成果，工程造价服务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时，根据合同约定的结算款项确认该阶段服务收入。——进口代理服务：公司按代理合同约定代收代付与委托业务相关的所有款项，代理服务完成后，公司按服务费金额向客户开具发票。公司于代理服务已经提供，收入金额能够可靠计量，相关的经济利益能够流入公司且相关已发生或将发生的成本能够可靠计量时确认收入；—销售商品收入的确认方法：公司向客户指定的境外供应商采购货物并销售给客户，货物进口后经客户验收签署收货验收单，公司按合同约定销售价格开具发票。公司于下列条件同时满足时，确认商品销售收入：公司已根据合同约定将商品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；——与交易相关的经济利益能够流入公司；——相关的收入和成本能够可靠地计量。—让渡资产使用权收入的确认方法：
当下列条件同时满足时予以确认：
——与交易相关的经济利益能够流入公司；——收入的金额能够可靠地计量。
21、 经营租赁
－经营租赁会计处理：
——公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。——公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
22、 政府补助核算方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
——政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
——与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。——与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
23、 资产减值
适用范围资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。－可能发生减值资产的认定在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
——资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。——公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。——市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。——有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。——资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。——公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。——其他表明资产可能已经发生减值的迹象。－资产可收回金额的计量资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。－资产减值损失的确定可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。－资产组的认定及减值处理有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。－商誉减值公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
24、 递延所得税资产/递延所得税负债
—所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。—递延所得税资产的确认确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产
不予确认：
――该项交易不是企业合并；――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。—递延所得税资产的减值本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。—递延所得税负债的确认除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
――商誉的初始确认。――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
―――该项交易不是企业合并；―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
25、 持有待售及终止经营
―持有待售非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。―终止经营终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
26、 主要会计政策、会计估计变更
—会计政策变更
——2017年财政部（财会【2017】22号）修订发布《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。本公司按规定于2020年1月1日起执行新收入准则，按照衔接规定，对因会计政策变更产生的累积影响数调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，本公司执行新收入准则对期初留存收益无影响，对财务报表其他相关项目调整如下表：
| 科目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 预收款项 | 94,093,141.28 | |
| 合同负债 | 94,093,141.28 |
―会计估计变更本报告期内，公司无主要会计估计变更事项。
27、 利润分配
根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配：
—弥补以前年度的亏损；—提取10%法定公积金；―提取任意盈余公积金；—支付股东股利。
四、主要税项
—主要税种及税率：
| 税 种 | 税 率 | 计 税 基 数 |
| 增值税 | ||
| 销项税 | 3%、5%、6%、13% | 服务收入、商品销售收入 |
| 进项税 | 3%、5%、6%、9%、13% | 进货成本等 |
| 城市维护建设税 | 7% | 应缴增值税额 |
| 教育费附加 | 3% | 应缴增值税额 |
| 地方教育附加 | 2% | 应缴增值税额 |
| 企业所得税 | 25% | 应纳税所得额 |
——根据财政部 税务总局 海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。—税收优惠 ——广东省国际工程咨询有限公司、广东省机电设备招标有限公司符合生活性服务业纳税人认定标准，根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)规定,自2019年4月1日至2021年12月31日期间,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,
抵减应纳税额(即加计抵减政策)。——广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司及其部分分公司为增值税小规模纳税人，根据粤财法〔2019〕6号《关于我省实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》从2019-1-1至2021-12-31日，执行对小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
五、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
| 项 目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 库存现金 | 215,721.55 | 118,703.79 |
| 银行存款 | 289,064,494.52 | 275,205,388.38 |
| 其他货币资金 | 89,844,114.71 | 89,442,474.90 |
| 合 计 | 379,124,330.78 | 364,766,567.07 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
—受限的货币资金明细如下：
| 项目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 履约保函保证金 | 52,040,184.23 | 42,436,973.64 |
| 信用证保证金 | 37,788,573.18 | 46,971,953.76 |
| 合计 | 89,828,757.41 | 89,408,927.40 |
2、 应收票据
| 款项性质 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 银行承兑汇票 | - | 500,000.00 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 减：应收票据坏账准备 | - | - |
| 合计 | - | 500,000.00 |
3、 应收账款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 2020.6.30 |
| 1年以内 | 41,789,891.61 |
| 1-2年 | 3,104,594.17 |
| 2-3年 | 577,049.86 |
| 3-4年 | 281,511.56 |
| 4-5年 | 741,946.12 |
| 5年以上 | 764,919.90 |
| 小计 | 47,259,913.22 |
| 减坏账准备 | 3,899,996.63 |
| 账龄 | 2020.6.30 |
| 合计 | 43,359,916.59 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 2020.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 47,259,913.22 | 100.00 | 3,899,996.63 | 8.25 | 43,359,916.59 |
| 其中：政府及事业单位客户 | 9,801,200.98 | 20.74 | 654,200.54 | 6.67 | 9,147,000.44 |
| 关联方组合客户 | - | - | - | - | - |
| 其他客户 | 37,458,712.24 | 79.26 | 3,245,796.09 | 8.66 | 34,212,916.15 |
| 合计 | 47,259,913.22 | 100.00 | 3,899,996.63 | 8.25 | 43,359,916.59 |
（续上表）
| 类别 | 2020.1.1 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 20,238,860.04 | 100.00 | 1,944,043.85 | 9.61 | 18,294,816.19 |
| 其中：政府及事业单位客户 | 9,547,364.49 | 47.17 | 282,916.50 | 2.96 | 9,264,447.99 |
| 关联方组合客户 | 40,993.54 | 0.20 | - | - | 40,993.54 |
| 其他客户 | 10,650,502.01 | 52.63 | 1,661,127.35 | 15.60 | 8,989,374.66 |
| 合计 | 20,238,860.04 | 100.00 | 1,944,043.85 | 9.61 | 18,294,816.19 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 2020.1.1 | 2020年度变动金额 | 2020.6.30 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 组合计提 | 1,944,043.85 | 1,955,952.78 | - | - | 3,899,996.63 | |
| 合计 | 1,944,043.85 | 1,955,952.78 | - | - | - | 3,899,996.63 |
（4）本期实际核销的应收账款情况：无。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
4、 预付款项
| 账龄 | 2020.6.30 | 2020.1.1 | ||
| 金额 | 比例% | 金额 | 比例% | |
| 1年以内 | 7,637.58 | 100.00 | 150,000.00 | 100.00 |
| 1-2年 | - | - | - | - |
| 合计 | 7,637.58 | 100.00 | 150,000.00 | 100.00 |
5、 其他应收款
| 款项性质 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 10,779,068.18 | 9,669,061.96 |
| 合计 | 10,779,068.18 | 9,669,061.96 |
5.1 其他应收款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 2020.6.30 |
| 1年以内 | 8,947,719.65 |
| 1-2年 | 1,037,399.74 |
| 2-3年 | 241,350.55 |
| 3-4年 | 591,674.50 |
| 4-5年 | 691,211.20 |
| 5年以上 | 190,442.48 |
| 小计 | 11,699,798.12 |
| 减：坏账准备 | 920,729.94 |
| 合计 | 10,779,068.18 |
（2）按性质款项分类
| 款项性质 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 保证金及押金 | 7,776,124.60 | 9,108,528.31 |
| 员工备用金 | 2,629,484.45 | 750,392.57 |
| 往来款 | 1,145,312.85 | 595,386.57 |
| 其他 | 148,876.22 | 162,130.97 |
| 合计 | 11,699,798.12 | 10,616,438.42 |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 947,376.46 | - | - | 947,376.46 |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -26,646.52 | - | - | -26,646.52 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2020年6月30日余额 | 920,729.94 | - | - | 920,729.94 |
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 2020.1.1 | 2020年度变动金额 | 2020.6.30 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 组合计提 | 947,376.46 | -26,646.52 | - | - | - | 920,729.94 |
| 合计 | 947,376.46 | -26,646.52 | - | - | - | 920,729.94 |
（5）本期未发生核销其他应收款情况。
（6）涉及政府补助的应收款项：无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
6、 其他非流动金融资产
| 项目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 623,499.88 | - | 623,499.88 | 617,289.84 | - | 617,289.84 |
| 合计 | 623,499.88 | - | 623,499.88 | 617,289.84 | - | 617,289.84 |
—以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系鹏华基金管理有限公司的基金。
7、 投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
| 项 目 | 房屋、建筑物 | 合 计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 36,874,000.00 | 36,874,000.00 |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| （1）外购 | - | - |
| （2）固定资产转入 | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）其他转出 | - | - |
| 4.期末余额 | 36,874,000.00 | 36,874,000.00 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 8,166,734.88 | 8,166,734.88 |
| 2.本期增加金额 | 499,232.40 | 499,232.40 |
| （1）计提或摊销 | 499,232.40 | 499,232.40 |
| （2）固定资产转入 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）其他转出 | - | - |
| 4.期末余额 | 8,665,967.28 | 8,665,967.28 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| （1）计提 | - | - |
| （2）固定资产转入 | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）其他转出 | - | - |
| 4.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 28,208,032.72 | 28,208,032.72 |
| 2.期初账面价值 | 28,707,265.12 | 28,707,265.12 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产：无。
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无。
8、 固定资产及累计折旧
（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 29,001.43 | 5,873,134.30 | 8,106,599.71 | 14,008,735.44 |
| 2.本期增加金额 | - | - | 677,109.10 | 677,109.10 |
| （1）外购 | - | - | 677,109.10 | 677,109.10 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| （4）其他增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 0.00 |
| （2）转入投资性房地产 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 29,001.43 | 5,873,134.30 | 8,783,708.81 | 14,685,844.54 |
| 二、累计折旧 | - | - | - | - |
| 1.期初余额 | 28,131.39 | 3,457,311.85 | 5,621,404.37 | 9,106,847.61 |
| 2.本期增加金额 | - | 241,979.73 | 658,275.77 | 900,255.50 |
| （1）计提 | - | 241,979.73 | 658,275.77 | 900,255.50 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | 0.00 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 0.00 |
| （2）转入投资性房地产 | - | - | - | 0.00 |
| 4.期末余额 | 28,131.39 | 3,699,291.58 | 6,279,680.14 | 10,007,103.11 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | |||
| 1.期末账面价值 | 870.04 | 2,173,842.72 | 2,504,028.67 | 4,678,741.43 |
| 2.期初账面价值 | 870.04 | 2,415,822.45 | 2,485,195.34 | 4,901,887.83 |
（2）暂时闲置的固定资产情况：无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无。
（5）报告期末公司未办妥产权证书的固定资产情况
| 序号 | 固定资产名称 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 1 | 房屋建筑物 | 870.04 | 1989年购入交电新村14号703房，因开发商手续不齐全无法办证 |
| 合计 | 870.04 |
9、 无形资产
（1）无形资产情况
| 项 目 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 4,658,643.61 | 4,658,643.61 |
| 2.本期增加金额 | 36,194.69 | 36,194.69 |
| （1）购置 | 36,194.69 | 36,194.69 |
| （2）企业合并增加 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）企业合并减少 | - | - |
| 4.期末余额 | 4,694,838.30 | 4,694,838.30 |
| 二、累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 1,988,145.13 | 1,988,145.13 |
| 2.本期增加金额 | 374,734.98 | 374,734.98 |
| （1）计提 | 374,734.98 | 374,734.98 |
| （2）企业合并增加 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）企业合并减少 | - | - |
| 4.期末余额 | 2,362,880.11 | 2,362,880.11 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| （1）计提 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| 4.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,331,958.19 | 2,331,958.19 |
| 2.期初账面价值 | 2,670,498.48 | 2,670,498.48 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。10、 长期待摊费用
| 项目 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少额 | 2020.6.30 |
| 装修费 | 2,431,690.67 | 529,763.78 | 487,370.81 | - | 2,474,083.64 |
| 合计 | 2,431,690.67 | 529,763.78 | 487,370.81 | - | 2,474,083.64 |
11、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 | ||
| 暂时性差异 | 递延所得税资产 | 暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备引起的待抵扣所得税 | 4,820,729.51 | 1,205,182.39 | 2,891,420.31 | 722,855.08 |
| 预计负债计提引起的待抵扣所得税 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,820,729.51 | 1,205,182.39 | 2,891,420.31 | 722,855.08 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 523,499.88 | 130,874.97 | 517,289.84 | 129,322.46 |
| 合计 | 523,499.88 | 130,874.97 | 517,289.84 | 129,322.46 |
（3）未确认递延所得税资产明细：无。
12、 其他非流动资产
| 项目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 预付设备及软件款 | 1,497,842.24 | 557,468.10 |
| 合计 | 1,497,842.24 | 557,468.10 |
13、 应付账款
（1）应付账款列示
| 项目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 1年以内 | 7,388,381.00 | 322,692.41 |
| 1-2年 | 217,480.87 | 713,882.67 |
| 2-3年 | - | - |
| 3年以上 | 415,409.21 | 415,409.21 |
| 合计 | 8,021,271.08 | 1,451,984.29 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款：无。
14、 合同负债
（1）合同负债列示
| 项目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 1年以内 | 75,667,239.32 | 68,384,552.61 |
| 1-2年 | 20,223,116.35 | 23,077,572.47 |
| 2-3年 | 5,296,455.51 | 1,832,542.53 |
| 3年以上 | 907,200.18 | 798,473.67 |
| 合 计 | 102,094,011.36 | 94,093,141.28 |
15、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示：
| 项目 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期支付 | 2020.6.30 |
| 一、短期职工薪酬 | 3,934,986.35 | 81,757,780.44 | 52,865,169.71 | 32,827,597.08 |
| 二、离职后福利设定提存计划 | - | 3,023,028.22 | 3,023,028.22 | - |
| 三、辞退福利 | - | 19,990.50 | 19,990.50 | - |
| 四、其他长期职工福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 3,934,986.35 | 84,800,799.16 | 55,908,188.43 | 32,827,597.08 |
（2）短期职工薪酬列示：
| 短期职工薪酬项目 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.6.30 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,740,000.00 | 72,843,674.90 | 44,283,674.90 | 31,300,000.00 |
| 二、职工福利费 | - | 1,922,253.51 | 1,187,941.51 | 734,312.00 |
| 三、社会保险费 | - | 2,452,652.90 | 2,452,652.90 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 2,040,134.12 | 2,040,134.12 | - |
| 工伤保险费 | - | 19,310.47 | 19,310.47 | - |
| 生育保险费 | - | 393,208.31 | 393,208.31 | - |
| 四、住房公积金 | - | 2,946,346.66 | 2,946,346.66 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,194,986.35 | 1,592,852.47 | 1,994,553.74 | 793,285.08 |
| 六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 七、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 八、其他短期薪酬 | - | - | - | - |
| 合计 | 3,934,986.35 | 81,757,780.44 | 52,865,169.71 | 32,827,597.08 |
（3）离职后福利明细如下：
| 项目 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.6.30 |
| 项目 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.6.30 |
| 设定提存计划 | - | 3,023,028.22 | 3,023,028.22 | - |
| 设定收益计划 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 3,023,028.22 | 3,023,028.22 | - |
其中：设定提存计划项目明细如下：
| 项目 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.6.30 |
| 一、基本养老保险费 | - | 2,949,904.51 | 2,949,904.51 | - |
| 二、失业保险费 | - | 73,123.71 | 73,123.71 | - |
| 三、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 3,023,028.22 | 3,023,028.22 | - |
16、 应交税费
| 项目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 增值税 | 2,405,992.04 | 2,216,730.27 |
| 城市维护建设税 | 115,589.23 | 129,204.00 |
| 教育费附加 | 49,538.25 | 55,357.25 |
| 地方教育费附加 | 33,025.48 | 36,904.84 |
| 企业所得税 | 6,500,640.68 | 3,694,300.95 |
| 房产税 | 10,066.14 | 12,539.94 |
| 印花税 | 8,699.30 | 9,447.70 |
| 个人所得税 | 477,824.85 | 6,726,513.33 |
| 合计 | 9,601,375.97 | 12,880,998.28 |
17、 其他应付款
| 项目 | 2020.6.30 | 2020.1.1 |
| 应付股利 | - | - |
| 应付利息 | - | - |
| 其他应付款 | 157,633,339.93 | 178,159,156.71 |
| 合计 | 157,633,339.93 | 178,159,156.71 |
18、 股本
| 项目 | 2020.1.1 | 本次变动增减（+、—） | 2020.6.30 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 50,000,000.00 | - | - | - | - | - | 50,000,000.00 |
19、 盈余公积
| 项目 | 2020.1.1 | 首次执行新金融工具准则的调整金额 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.6.30 |
| 法定盈余公积 | 15,313,297.86 | - | - | - | - | 15,313,297.86 |
| 合计 | 15,313,297.86 | - | - | - | - | 15,313,297.86 |
20、 未分配利润
| 项目 | 2020.6.30 | 2019年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 78,026,513.11 | 61,461,112.64 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | - | 374,327.45 |
| 调整后期初未分配利润 | 78,026,513.11 | 61,835,440.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,641,924.02 | 50,498,727.87 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 5,807,654.85 |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 应付普通股股利 | - | 28,500,000.00 |
| 转增股本的普通股股利 | - | - |
| 其他 | - | - |
| 期末未分配利润 | 98,668,437.13 | 78,026,513.11 |
21、 营业收入及营业成本
—营业收入、成本分项列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 164,006,387.83 | 108,636,528.10 | 151,777,987.33 | 101,279,298.47 |
| 其他业务 | 730,793.52 | 499,232.40 | 709,828.14 | 499,232.40 |
| 合计 | 164,737,181.35 | 109,135,760.50 | 152,487,815.47 | 101,778,530.87 |
22、 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 611,771.11 | 567,975.96 |
| 教育费附加 | 262,181.29 | 243,418.22 |
| 地方教育费附加 | 174,787.52 | 162,284.86 |
| 房产税 | 46,765.20 | 73,080.34 |
| 印花税 | 3,900.00 | 2,340.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 车船使用税 | 42,032.40 | 33,263.37 |
| 土地使用税 | - | - |
| 合计 | 1,141,437.52 | 1,082,362.75 |
23、 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 租赁费 | 1,698,701.08 | 1,644,982.73 |
| 合计 | 1,698,701.08 | 1,644,982.73 |
24、 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 工资薪酬 | 13,163,313.92 | 9,639,913.42 |
| 折旧与摊销费用 | 1,223,023.14 | 639,221.63 |
| 租赁费 | 1,583,277.40 | 1,360,208.05 |
| 咨询中介费用 | 650,660.37 | 604,056.61 |
| 差旅费 | 240,072.56 | 362,319.53 |
| 办公费 | 520,268.27 | 672,237.16 |
| 水电费及物业管理费 | 422,548.59 | 375,982.94 |
| 通讯费 | 112,103.91 | 215,451.65 |
| 汽车费用 | 192,671.22 | 146,519.31 |
| 业务招待费 | 135,798.64 | 71,341.90 |
| 会员费 | 108,000.00 | 208,500.00 |
| 修理费 | 219,266.71 | 328,017.16 |
| 会议费 | 54,180.96 | 68,182.70 |
| 董事会费用 | 11,500.00 | 168.00 |
| 其他 | 417,347.98 | 256,877.34 |
| 合计 | 19,054,033.67 | 14,948,997.40 |
25、 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 6,497,858.53 | 7,962,251.22 |
| 直接投入 | 234,298.68 | - |
| 折旧与摊销费用 | 36,001.29 | - |
| 其他费用 | - | - |
| 合计 | 6,768,158.50 | 7,962,251.22 |
26、 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 利息支出 | - | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 减：利息收入 | 891,356.50 | 716,590.22 |
| 手续费 | 264,713.30 | 86,505.34 |
| 汇兑损益 | -20,944.13 | 13,216.13 |
| 合计 | -647,587.33 | -616,868.75 |
27、 公允价值变动收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动金融资产公允价值变动收益 | 6,210.04 | - |
| 合计 | 6,210.04 | - |
28、 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 坏账准备 | - | -220,156.57 |
| 合计 | - | -220,156.57 |
29、 信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 坏账准备 | -1,929,309.20 | - |
| 合计 | -1,929,309.20 | - |
30、 其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 594,604.31 | - |
| 增值税进项税加计递减 | 146,937.76 | |
| 小微免征增值税 | 17,982.51 | 64,429.43 |
| 代扣代缴个税手续费返还 | 195,195.33 | - |
| 合计 | 954,719.91 | 64,429.43 |
31、 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 投资理财收益 | 578,956.32 | 756,980.66 |
| 合计 | 578,956.32 | 756,980.66 |
32、 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废收益 | - | 475.07 | - |
| 政府补助 | - | 50,000.00 | - |
| 无需支付的应付款项 | - | - | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约没收收入 | 3,605.00 | - | 3,605.00 |
| 其他 | 0.10 | 3,610.41 | 0.10 |
| 合计 | 3,605.10 | 54,085.48 | 3,605.10 |
33、 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | - | 8,715.31 | - |
| 合计 | - | 8,715.31 | - |
34、 所得税费用
—所得税费用表：
—会计利润与所得税费用调整过程：
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 27,461,012.08 | 26,334,182.94 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,865,253.02 | 6,583,545.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | - | - |
| 调整以前期间所得税的影响 | 235,656.46 | 41,883.11 |
| 非应税收入的影响 | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -483,879.83 | -55,039.14 |
| 研发费用加计扣除的影响 | - | - |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 202,060.61 | - |
| 所得税费用 | 6,819,090.26 | 6,570,389.71 |
35、 现金流量表项目注释
—收到的其他与经营活动有关的现金：
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 利息收入及其他 | 891,356.50 | 716,590.22 |
| 政府补助 | 594,895.32 | 50,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 7,302,970.09 | 6,625,428.85 |
| 递延所得税调整 | -483,879.83 | -55,039.14 |
| 合计 | 6,819,090.26 | 6,570,389.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 收到往来款 | - | 46,798,995.65 |
| 收现的营业外收入 | 198,800.67 | - |
| 合计 | 1,685,052.49 | 47,565,585.87 |
—支付的其他与经营活动有关的现金：
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 付现的期间费用 | 6,600,696.37 | 7,229,611.63 |
| 银行手续费及其他 | 264,713.30 | 86,505.34 |
| 付现的营业外支出 | - | - |
| 支付往来款 | 21,609,176.72 | - |
| 合计 | 28,474,586.39 | 7,316,116.97 |
—支付的其他与筹资活动有关的现金：
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 支付保函保证金、信用证保证金 | 419,830.01 | 1,079,562.81 |
| 合计 | 419,830.01 | 1,079,562.81 |
36、 现金流量表的补充资料
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 20,641,924.02 | 19,763,793.23 |
| 加：计提的资产减值准备 | 1,929,306.26 | 220,156.57 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,399,487.90 | 1,320,886.58 |
| 无形资产摊销 | 374,734.98 | 175,650.00 |
| 长期待摊费用的摊销 | 487,370.81 | 117,150.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） | - | 8,240.24 |
| 固定资产报废损失 | - | - |
| 公允价值变动损失 | - | - |
| 财务费用 | - | - |
| 投资损失（减收益） | -578,956.32 | -756,980.66 |
| 递延所得税资产减少 | -482,326.57 | -55,039.14 |
| 递延所得税负债增加 | 1,552.51 | - |
| 存货的减少（减增加） | - | - |
| 经营性应收项目的减少（减增加） | -19,603,542.80 | -16,894,093.30 |
| 经营性应付项目的增加（减减少） | 11,798,908.35 | 54,096,965.49 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,968,459.14 | 57,996,729.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3.现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金的期末余额 | 289,295,573.37 | 289,218,558.02 |
| 减：现金及现金等价物的期初余额 | 275,357,639.67 | 261,458,131.96 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 13,937,933.70 | 27,760,426.06 |
—现金及现金等价物的构成
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 |
| 一、现金 | 289,295,573.37 | 289,218,558.02 |
| 其中：库存现金 | 215,721.55 | 152,143.90 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 289,064,494.52 | 289,066,414.12 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 15,357.30 | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的理财产品 | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 289,295,573.37 | 289,218,558.02 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
37、 所有权或使用权受到限制的资产
—受限的货币资金明细如下：
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 信用证保证金 | 37,788,573.18 | 26,778,283.88 |
| 履约保函保证金 | 52,040,184.23 | 20,303,980.28 |
| 合计 | 89,828,757.41 | 47,082,264.16 |
六、合并范围的变更
公司本报告期内合并范围未发生变更。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东省机电设备招标有限公司 | 广州市 | 广州市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | - | 投资设立 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 广州市 | 广州市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | - | 投资设立 |
—公司未发生在子公司的持股比例不同于表决权比例的情况。—公司未发生持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情况。
（2）重要的非全资子公司：无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无。
3、在合营安排或联营企业中的权益：无。
4、重要的共同经营：无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无。
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
| （二）其他非流动金融资产 | 625,052.39 | - | - | 625,052.39 |
| （三）投资性房地产 | - | |||
| （四）生物资产 | - | - | - | - |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 625,052.39 | - | - | 625,052.39 |
| （五）交易性金融负债 | - | - | - | - |
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | - | - | - | - |
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | - | - |
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
截至2020年6月30日，公司持有鹏华弘泰灵活配置混合型证券投资基金554,468.55份，根据其2020年6月30日的单位净值1.1245元计算确定期末公允价值为623,499.88元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因：无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况：无。
9、其他：无。
十、关联方关系及其交易
1、本公司的控股股东
| 股东名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 股东对本企业 的持股比例% | 股东对本企业 的表决权比例% |
| 广东省广业集团有限公司 | 广州市 | 资产管理 | 人民币 154,620.48万元 | 35% | 35% |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见“附注七、在其他主体中的权益”。
3、本企业的合营和联营企业情况：无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 潮州市广业环保科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 潮州市广业环境工程有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 东莞粤能科技工业城开发有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 高州市广业环保科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业南华新能源有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业清怡食品科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东惠州广业置业投资有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省工程技术研究所 | 受同一控制方控制 |
| 广东省广业环保产业集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省广业绿色基金管理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省广业置业集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省环境保护工程研究设计院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省建筑材料研究院 | 受同一控制方控制 |
| 广东省煤炭工业有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省冶金建筑设计研究院 | 受同一控制方控制 |
| 广东省冶金建筑设计研究院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省粤华国际贸易集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东顺业石油化工建设监理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广州大威汽车服务有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广州丰田汽车特约维修有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司 | 受同一控制方控制 |
| 梅州市梅县区广业环境治理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 普宁市广业环保能源有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 汕头市潮南区广业练江生态环保有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 汕头市潮阳区广业练江生态环境有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 翁源广业清怡食品科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 云浮市云城区广业环境治理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 肇庆市风华锂电池有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省广业装备科学技术研究院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省环保研究总院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省机电建筑设计研究院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省机械研究所有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广西广业贵糖糖业集团有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广西粤桂广业控股股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 揭阳市普宁广业练江生态环保有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 韶关市广业环保有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 深圳南联股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 中山凯旋真空科技股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 韶关市广业环保房地产有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 广东广业开元科技有限公司 | 控股股东联营企业 |
| 广州金柏华环保有限公司 | 控股股东联营企业 |
| 南方电网综合能源有限公司 | 控股股东参股公司 |
| 英德市广业新型材料有限公司 | 控股股东参股公司 |
5、关联交易情况
—提供劳务的关联交易
| 关联方名称 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 潮州市广业环保科技有限公司 | - | 1,006,728.30 |
| 潮州市广业环境工程有限公司 | - | 1,035,754.72 |
| 东莞粤能科技工业城开发有限公司 | - | 18,867.92 |
| 高州市广业环保科技有限公司 | - | 1,433,962.27 |
| 广东广业开元科技有限公司 | - | 1,621.64 |
| 广东广业云硫矿业有限公司 | - | 133,870.75 |
| 广东省广业绿色基金管理有限公司 | - | 39,579.32 |
| 广东省广业环境建设集团有限公司 | - | 139,622.64 |
| 广东省环境保护工程研究设计院有限公司 | - | 23,584.91 |
| 广东省冶金建筑设计研究院有限公司 | - | 183,646.27 |
| 广东顺业石油化工建设监理有限公司 | - | 192,716.64 |
| 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司 | - | 77,717.92 |
| 汕头市潮南区广业练江生态环保有限公司 | 1,753,094.34 | 1,444,056.60 |
| 汕头市潮阳区广业练江生态环境有限公司 | - | 7,075.47 |
| 英德市广业新型材料有限公司 | - | 20,754.72 |
| 云浮市云城区广业环境治理有限公司 | - | 367,924.53 |
| 广东广业南华新能源有限公司 | - | 90,188.68 |
| 翁源广业清怡食品科技有限公司 | - | 38,518.87 |
| 韶关市广业环保有限公司 | 157,169.81 | - |
| 揭阳市普宁广业练江生态环保有限公司 | 2,348,377.37 | - |
| 普宁市广业环保能源有限公司 | 676,588.68 | - |
| 中山凯旋真空科技股份有限公司 | 42,452.83 | - |
| 广州丰田汽车特约维修有限公司 | 47,169.82 | - |
| 广东广业清怡食品科技有限公司 | 160,377.36 | - |
| 广东省环保研究总院有限公司 | 2,830.19 | - |
| 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 26,148.97 | - |
| 深圳南联股份有限公司 | 42,743.40 | |
| 广东省机电建筑设计研究院有限公司 | 8,189.89 | - |
| 合计 | 5,265,142.66 | 6,256,192.17 |
—租入资产支付租赁费：
| 关联方名称 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 广东省广业环境建设集团有限公司 | 562,358.29 | 554,713.14 |
| 广东省粤华国际贸易集团有限公司 | 354,822.85 | 224,761.88 |
| 合计 | 917,181.14 | 779,475.02 |
—让渡资金使用权收取的利息收入：无。—关联担保情况：无。
6、关联方往来款项余额
—关联应收款项和预付款项
| 项目 | 2020.06.30 | 2019.06.30 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款： | ||||
| 广东省广业环保产业集团有限公司 | - | - | 79,200.00 | 396.00 |
| 广州丰田汽车特约维修有限公司 | - | - | 25,000.00 | 125.00 |
| 广东顺业石油化工建设监理有限公司 | - | - | 47,195.00 | 235.98 |
| 广东广业清怡食品科技有限公司 | 102,000.00 | - | ||
| - | - | |||
| 应收账款合计 | 102,000.00 | - | 151,395.00 | 756.98 |
| 其他应收款： | ||||
| 广东省广业置业集团有限公司 | 60,000.00 | - | 60,000.00 | - |
| 广东省粤华国际贸易集团有限公司 | 63,106.00 | - | 63,106.00 | - |
| 其他应收款合计 | 123,106.00 | - | 123,106.00 | - |
—关联预收和应付款项
| 项目 | 2020.06.30 | 2019.06.30 |
| 预收款项： | ||
| 广东广业清怡食品科技有限公司 | 45,283.02 | 109,433.96 |
| 广东广业云硫矿业有限公司 | 226,415.09 | 226,415.09 |
| 广东省工程技术研究所 | 44,339.62 | 6,623.00 |
| 广东省广业环保产业集团有限公司 | 635,626.42 | 594,716.98 |
| 广州丰田汽车特约维修有限公司 | - | 23,584.91 |
| 南方电网综合能源有限公司 | - | 18,183.06 |
| 云浮广业硫铁矿集团有限公司 | 113,207.55 | 113,207.55 |
| 肇庆市风华锂电池有限公司 | - | 47,169.81 |
| 韶关市广业环保房地产有限公司 | - | 281,117.32 |
| 广东惠州广业置业投资有限公司 | - | 183,160.38 |
| 广东省煤炭工业有限公司 | 113,207.55 | 113,207.55 |
| 中山凯旋真空科技股份有限公司 | 234,905.66 | - |
| 广东省广业装备科学技术研究院有限公司 | 51,886.79 | - |
| 广东省机械研究所有限公司 | 3,300.00 | - |
| 广西粤桂广业控股股份有限公司 | 56,037.74 | - |
| 预收款项合计 | 1,524,209.44 | 1,716,819.61 |
| 其他应付款： |
| 项目 | 2020.06.30 | 2019.06.30 |
| 预收款项： | ||
| 广东省工程技术研究所 | - | 15,000.00 |
| 南方电网综合能源有限公司 | - | 14,000.00 |
| 广州大威汽车服务有限公司 | - | 5,000.00 |
| 广州金柏华环保有限公司 | - | 10,000.00 |
| 湖南涟邵建设工程（集团）有限责任公司 | - | 200,000.00 |
| 广东省广业环保产业集团有限公司 | 800,000.00 | - |
| 广东省机电建筑设计研究院有限公司 | 65,000.00 | - |
| 广东省轻纺建筑设计院有限公司 | 97,000.00 | - |
| 中山凯旋真空科技股份有限公司 | 80,000.00 | - |
| 广东省冶金建筑设计研究院有限公司 | 30,000.00 | - |
| 其他应付款合计 | 1,072,000.00 | 244,000.00 |
十一、股份支付
本会计期间内，公司不存在股份支付事项。
十二、承诺及或有事项
本报告期内，公司不存在需要披露的承诺及或有事项。
十三、资产负债表日后事项
公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
本报告期内，公司不存在前期会计差错更正事项。
2、分部信息
公司内部不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬、可区分的业务分部或地区分部。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 2020.6.30 |
| 1年以内 | 107,186.31 |
| 1-2年 | - |
| 2-3年 | - |
| 3-4年 | - |
| 小计 | 180,000.00 |
| 减坏账准备 | 104,944.77 |
| 账龄 | 2020.6.30 |
| 合计 | 287,186.31 |
（2）按坏账计提方法披露
| 类别 | 2020.6.30 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 287,186.31 | 100.00 | 104,944.77 | 36.54 | 182,241.54 |
| 其中：其他公司 | 287,186.31 | 100.00 | 104,944.77 | 36.54 | 182,241.54 |
| 合计 | 287,186.31 | 100.00 | 104,944.77 | 36.54 | 182,241.54 |
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额34,913.26元；本期未发生转回或转回坏账准备的情况。
（5）本期实际核销的应收账款情况
本期未发生实际核销的应收账款。
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
2、长期股权投资
| 被投资单位 | 2020.6.30 | 2020.1.1 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 一、对子公司的投资 | 38,000,000.00 | - | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | - | 38,000,000.00 |
| 广东省机电设备招标有限公司 | 10,000,000.00 | - | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | - | 10,000,000.00 |
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 28,000,000.00 | - | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | - | 28,000,000.00 |
| 二、合营企业 | - | - | - | - | - | - |
| 三、联营企业 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 38,000,000.00 | - | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | - | 38,000,000.00 |
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 2020.1.1 | 本期增加或收回投资 | 本期权益增加（减少） | 2020.6.30 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 被投资单位 | 2020.1.1 | 本期增加或收回投资 | 本期权益增加（减少） | 2020.6.30 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 广东省机电设备招标有限公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | - | - |
| 广东省国际工程咨询有限公司 | 28,000,000.00 | - | - | 28,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 38,000,000.00 | - | - | 38,000,000.00 | - | - |
（2）对联营、合营企业投资：无。
4、营业收入及营业成本
—营业收入、成本分项列示如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 133,616.57 | 1,243.60 | 655,296.86 | 16,588.71 |
| 其他业务 | 207,592.98 | 99,128.28 | 201,652.20 | 99,128.28 |
| 合计 | 341,209.55 | 100,371.88 | 856,949.06 | 115,716.99 |
十六、补充资料
—非经常性损益根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号———非经常性损益》，公司非经常性损益明细如下：
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
| 1、非流动资产处置收益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | - | -8,240.24 |
| 2、越权审批或无正式批准文件、或偶发性的税收返还、减免 | - | - |
| 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | - | 50,000.00 |
| 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - |
| 5、公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - |
| 6、非货币性资产交换损益 | - | - |
| 7、委托他人投资或管理资产的损益 | 578,956.32 | 756,980.66 |
| 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | - |
| 9、债务重组损益 | - | - |
| 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | - |
| 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | - |
| 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - |
| 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生损益 | - | - |
| 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 | - | - |
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
| 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - |
| 16、对外委托贷款取得的损益 | - | - |
| 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - |
| 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - |
| 19、受托经营取得的托管费收入 | - | - |
| 20、除上述各项之外的营业外收支净额 | 3,605.10 | 3,610.41 |
| 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - |
| 小计 | 582,561.42 | 802,350.83 |
| 减：非经常性损益相应的所得税 | 145,640.36 | 200,587.71 |
| 减：少数股东损益影响数 | - | - |
| 非经常性损益影响的净利润 | 436,921.06 | 601,763.12 |
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 20,641,921.82 | 19,763,793.23 |
| 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 | 20,205,000.76 | 19,162,030.11 |
—净资产收益率及每股收益——计算结果：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 2020年6月30日 | 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.43% | 0.41 | 0.41 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.15% | 0.40 | 0.40 | |
| 2019年6月30日 | 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.06% | 0.40 | 0.40 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.60% | 0.38 | 0.38 | |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：