石家庄以岭药业股份有限公司
2020年半年度报告
披露日期：2020年8月28日
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人吴相君、主管会计工作负责人李晨光及会计机构负责人(会计主管人员)蔡丽琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，并不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中描述了公司可能面临的相关风险，请查阅本报告第四节之经营情况讨论与分析中相应内容，敬请广大投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 23
第五节 重要事项 ...... 44
第六节 股份变动及股东情况 ...... 51
第七节 优先股相关情况 ...... 55
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 56
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 57
第十节 公司债相关情况 ...... 59
第十一节 财务报告 ...... 60
第十二节 备查文件目录 ...... 174
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 石家庄以岭药业股份有限公司 |
| 以岭医药科技 | 指 | 以岭医药科技有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 股东大会 | 指 | 石家庄以岭药业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 石家庄以岭药业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 石家庄以岭药业股份有限公司监事会 |
| OTC | 指 | 非处方药。由国务院药品监督管理部门公布的，不需要凭执业医师和执业助理医师处方，消费者可以自行判断、购买和使用的药品 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration，美国食品药品监督管理局 |
| ANDA | 指 | Abbrevitive New Drug Application，简略新药申请，根据美国《食品、药品和化妆品法》，专利期过后的通用名药均按此程序申请上市 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| MAH | 指 | 药品上市许可持有人制度 |
| 审计机构 | 指 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 以岭药业 | 股票代码 | 002603 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 石家庄以岭药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 以岭药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHIJIAZHUANG YILING PHARMACEUTICAL CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YILING PHARMACEUTICAL | ||
| 公司的法定代表人 | 吴相君 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴瑞 | 王华 |
| 联系地址 | 河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街238号 | 河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街238号 |
| 电话 | 0311-85901311 | 0311-85901311 |
| 传真 | 0311-85901311 | 0311-85901311 |
| 电子信箱 | 002603@yiling.cn | 002603@yiling.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 4,486,871,174.20 | 2,984,198,220.26 | 50.35% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 714,236,288.43 | 454,772,630.39 | 57.05% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 691,582,013.87 | 428,295,990.95 | 61.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,813,485,029.50 | 415,781,476.18 | 336.16% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.60 | 0.38 | 57.89% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.60 | 0.38 | 57.89% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.64% | 5.86% | 2.78% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 10,127,061,072.01 | 9,069,396,868.73 | 11.66% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 8,420,608,240.30 | 7,944,414,540.89 | 5.99% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -339,197.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 16,313,829.44 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 | 15,872,953.51 |
| 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,713,700.25 | |
| 减：所得税影响额 | 3,466,251.39 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 13,358.78 | |
| 合计 | 22,654,274.56 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务
公司的主营业务是中药的研发、生产和销售。在开展的创新中药研发的同时，公司以专利中药为基础，积极布局化生药和健康产业，构建了专利中药、化生药、健康产业协同发展、相互促进的医药健康产业格局。在专利中药方面，公司以络病理论指导临床难治性疾病治疗研究，络病理论创新带动专利新药研发形成了公司独具优势的科技核心竞争力。公司遵循“以临床实践为基础，以理论假说为指导，以治疗方药为依托，以临床疗效为标准”的创新中药研发模式，开展复方中药、组分中药、单体中药多渠道研发，建立了具有自主知识产权的新药研发体系，科技创新能力居中药行业前列。公司目前拥有专利新药十余个，涵盖了心脑血管病、糖尿病、肿瘤、呼吸、神经、泌尿等临床多发、重大疾病领域，已形成较为丰富的产品群，保证了销售收入和利润的持续、稳定增长。通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、连花清瘟胶囊已成为临床相关疾病防治的基础用药。公司在石家庄和北京已经建立了符合国家GMP标准和国际标准的现代化生产基地，并形成了覆盖全国城市医疗终端、零售药店终端以及基层医疗终端的学术推广营销体系。在化生药方面，公司从人才储备、技术积累、经验积累、资源成长等多角度出发，制定了“转移加工切入—仿制药国际国内双注册—专利新药研发生产销售”齐步走的发展战略，已经建立了化药研发平台、国际标准生产平台和海外销售网络，培养了一支国际化的高水平的研发、生产、营销及质量管理团队。公司在石家庄、北京建立了普通口服固体制剂、非细胞毒性口服抗肿瘤固体制剂研发生产基地，以及抗肿瘤药物、控缓释剂研发平台，生产车间多次通过美国、英国、加拿大、澳大利亚、新西兰等国家的GMP认证。在合同转移加工业务方面，公司已经成为国内制剂出口规范市场规模较大的企业之一，产品已出口至英国、加拿大、新西兰、德国、澳大利亚等多个国家和地区。在仿制药业务方面，目前公司已拥有8个ANDA批文，部分产品已销往美国。在国内注册方面，公司已有4个产品进入优先评审程序，4个产品通过国内一致性评价。公司多个化学一类新药的研发工作也在按计划顺利推进，其中
1个已结束二期临床。
在健康产业方面，公司依托二十余年发展积累的理论创新优势、科研创新优势以及完善的医疗资源和产业资源，积极开拓布局大健康产业。公司专注健康产业的发展平台——以岭健康科技有限责任公司（以下简称“以岭健康”，曾用名“以岭健康城科技有限公司”）以“通络-养精-动形-静神”养生八字为文化统领，以“健康需要管理，身体需要经营”为创新理念，充分挖掘中国传统养生的理论精髓，融合现代科技，开展全方位的健康产品研发与健康管理服务，建立了“医、药、健、养”一体化，线上线下相结合，吃住购游一站式的健康服务体系。涵盖以岭养生主题酒店、以岭健养中心、以岭健康电商、健康产品营销中心、以岭连锁药堂等业务板块，针对健康人群、亚健康人群和慢病人群提供健康管理服务，以健康养生、亚健康调理、慢性病防治为核心，充分发掘“医药健养”一站式的服务优势和内涵，全力打造中国健康产业第一品牌。在健康产品研发方面，公司已研发上市了400余种健康产品，形成了以连花呼吸防护产品为代表的，包含消杀、防护、清菲、养正系列健康产品，其中连花清菲植物饮料/茶、连花古茶、连花泡沫抑菌/免洗等产品有着广阔的消费群体，借助连花品牌势能，力争成为呼吸系统防护第一品牌。同时，公司初步搭建起新型营养保健品、营养食品、中药饮片、健康家居、智能可穿戴设备、日化用品等品类架构，为健康产品销售提供充足的资源储备。
2、主要产品及其用途
公司重点布局中医药板块的研发管线，在创新络病理论指导下，围绕心脑血管病、糖尿病、呼吸、肿瘤、神经、泌尿等发病率高、市场用药量大的六大类疾病，开发系列拥有自主知识产权的专利中药，在医药行业形成了独具特色的产品布局优势。心脑血管和感冒呼吸系统疾病用药领域已经处于行业领先地位。
（1）心脑血管病领域
在心脑血管病领域，公司布局了通心络胶囊、参松养心胶囊和芪苈强心胶囊三个创新专利中药，治疗范围涵盖了心脑血管疾病中最常见的心脑缺血、心律失常、心衰三个适应症，并成为我国心脑血管病临床用药市场的主导产品。
通心络胶囊是治疗冠心病、脑梗死、糖尿病所致微血管病变的专利新药，为国家医保甲类品种、国家基本用药目录品种，是唯一获得三项国家科技成果奖的治疗心脑血管疾病的基础用药，其组方原创研究获2000年度国家科技进步二等奖，理论研究获2006年度国家科技进
步二等奖，虫类药超微粉碎生产工艺提升获2007年度国家技术发明二等奖。通心络胶囊以其降脂抗凝、保护血管、稳定斑块、治疗冠心病、心绞痛、心肌梗死、脑梗死等疾病的确切疗效，获得国内外临床专家和患者的高度认可。2009年通心络胶囊稳定斑块研究被国际权威医学杂志《美国生理杂志》发表，编辑部专门以“传统中医药对现代医学的挑战” 为题目配发评论文章，指出“本研究为未来可能发展成冠心病心梗的患者点燃了希望之灯”。由著名的心血管病专家张运院士主持完成的1212例临床循证研究进一步证实：应用通心络治疗可延缓颈动脉平均内中膜厚度、斑块面积和血管重构指数的进展，减少心血管事件，且安全性良好。该研究论文被国际权威科技期刊《自然》（《Nature》）子刊《科学报告》（《Scientific Reports》）收录，为临床医生药物选择提供了确切的临床依据，使这种希望变成了现实。作为国家科学技术进步奖一等奖“中医脉络学说构建及其指导微血管病变防治”的子课题项目“通心络胶囊防治急性心梗介入治疗后心肌无再流循证医学临床试验”证实通心络胶囊可显著保护微血管内皮细胞完整性，明显缩小心肌无再流面积，疗效提高20%，为解决这一困扰心血管领域的世界性难题提供了循证医学证据，通过学术推广将有力促进市场的快速发展。目前，通心络胶囊已先后入选《冠心病合理用药指南》、《冠状动脉痉挛综合征诊断与治疗中国专家共识》、《冠脉微血管疾病诊断与治疗中国专家共识》、《急性心肌梗死中西医结合诊疗专家共识》、《急性心肌梗死中医临床诊疗指南》、《经皮冠状动脉介入治疗（PCI）术后胸痛中医诊疗专家共识》、《中风病临床路径》、《慢性脑缺血中西医结合诊疗专家共识》、《中国脑梗死中西医结合诊疗指南》，并被《中西医结合内科学》（新世纪第三版）大学教材列为治疗冠状动脉粥样硬化性心脏病的常用中药制剂。临床指南是基于系统评价的临床证据和平衡了不同临床干预措施的利弊，形成的能够为患者提供最佳医疗服务的推荐意见集合，为临床专家治疗相关疾病提供了权威的用药依据和指导性建议。公司心脑血管产品进入上述指南为产品在临床的合理应用奠定了坚实基础，在防治心脑血管疾病中将发挥重要的作用。参松养心胶囊是首次应用络病理论探讨心律失常发病规律与治疗，指导研发的专利新药，为国家重点新产品，国家医保甲类品种、国家基本药物目录品种。它是唯一获得国家科技进步二等奖的治疗心律失常的中成药，唯一经实验证实具有多离子通道和非离子通道整合调节作用的治疗心律失常药物，唯一经临床循证医学证实安全有效治疗早搏、阵发性房颤、缓慢性心律失常的中成药。作为国家科学技术进步奖一等奖“中医脉络学说构建及其指导微血管病变防治”的子课题项目“参松养心治疗心衰伴早搏及窦缓伴室早的循证医学研究”证实参松养心临床疗效确切，为心功能不全伴室性早搏治疗提供了新药物，填补了窦性心动过缓伴
室性早搏快慢兼治、整合调律的药物治疗空白。参松养心胶囊被《中国房颤专家共识-2015》推荐维持窦性心律的首选中成药，《室性心律失常中国专家共识-2016》唯一推荐治疗室性早搏的中成药，并被国家卫生计生委合理用药专家委员会组织编写的《心律失常合理用药指南》收录。由中国工程院院士陈灏珠、钟南山等主审，中国科学院院士葛均波、中国工程院院士王辰等多位专家主编的第9版全日制大学本科教材《内科学》在2018年付梓出版，参松养心胶囊被新版教材中“心房颤动”、“室性心律失常”等章节推荐为治疗用药。其中“室性心律失常”一节指出：参松养心胶囊具有减少期前收缩和减轻症状的作用，“心房颤动”一节指出：参松养心胶囊对维持窦性心律有效果。2020年7月3日发布的《室性心律失常中国专家共识-2020》推荐将参松养心胶囊用于未合并或合并结构性心脏病的症状性室性早搏、心力衰竭合并室性心律失常、窦性心动过缓合并室性早搏的治疗，为临床带来更加明确的指导。2018年6月，由国家卫生计生委、中华医学会心血管病专业委员会、中国药师协会组织完成的《冠心病合理用药指南》（第2版）发布。《冠心病合理用药指南》是由国家卫生计生委合理用药专家委员会发起，主要面向对象是广大的基层心血管医生，旨在促进正确用药、合理用药，规范用药。通心络胶囊、参松养心胶囊均被收录其中。芪苈强心胶囊是首次应用络病理论探讨慢性心力衰竭发病规律与治疗，指导研发的专利新药，具备治疗心力衰竭强心药、利尿药、血管紧张素转换酶抑制剂（ACEI）、β受体阻滞剂四类西药的联合用药优势，是标本兼治慢性心衰的首选中成药，为国家医保甲类品种，国家基本药物目录品种，临床应用广泛。作为国家科学技术进步奖一等奖“中医脉络学说构建及其指导微血管病变防治”的子课题项目 “随机、双盲、安慰剂平行对照评价芪苈强心胶囊治疗慢性心衰患者有效性与安全性的多中心临床试验”表明，与对照组相比，芪苈强心胶囊可显著降低慢性心衰患者血清N-末端脑钠肽前体(NT-proBNP)水平，增加患者6 min步行距离，改善患者症状和生活质量和提高患者左室射血分数(LVEF)，降低复合终点事件发生率。该研究结果发表在国际心血管领域最具影响力的杂志《美国心脏病学会杂志》(简称JACC，IF=19.896)，得到国际认可并引起国内外医学界的广泛关注。芪苈强心胶囊是《中国心力衰竭诊断与治疗指南2014》首次唯一推荐的复方中药，该指南指出：一项以生物标志物为替代终点的多中心、随机、安慰剂对照的研究表明在标准和优化抗心衰治疗基础上联合芪苈强心胶囊，显著降低NT-proBNP水平，改善预后，显著提高临床疗效。此外，芪苈强心胶囊还被《心力衰竭中西医结合诊疗专家共识》推荐为首选中成药，《中国扩张型心肌病诊断和治疗指南（2018版）》首次唯一推荐的复方中药。2018年11月，由中华医学会心血管病学分会心力衰
竭学组、中国医师协会心力衰竭专业委员会、中华心血管病杂志编辑委员会组织完成的《中国心力衰竭诊断和治疗指南2018》发布，芪苈强心胶囊被收录其中，成为新指南唯一推荐中成药。
（2）感冒呼吸疾病领域
连花清瘟胶囊/颗粒是首次应用络病理论探讨外感温热病发病规律与治疗，指导研发的专利新药，为国家医保甲类品种、国家基本药物目录品种，是唯一获得国家科技进步二等奖的治感冒抗流感的专利中成药。基础与临床研究证实，连花清瘟不仅对甲型H1N1、H3N2、禽流感H7N9、乙型流感病毒等流感病毒具有杀灭作用，而且对其他多种传染病病原体如副流感病毒、SARS、手足口病病毒、疱疹病毒等均有明显抑制作用，同时可抑制病毒感染后引起的细菌交叉感染，增强人体免疫功能，抗炎退热，止咳化痰。甲流期间经循证医学证实病毒核酸转阴时间与达菲相当，退热及缓解症状明显优于达菲，在疫区甲流防控中发挥重要作用，是应对呼吸道传染性公共卫生事件的代表性药物，临床应用广泛。进入市场17年，在我国发生的病毒性重大公共卫生事件中，连花清瘟获得了20余次国家层面治疗方案的推荐，先后被列入《流行性感冒诊断与治疗指南》《人感染甲型H1N1流感诊疗方案》《乙型流感中医药防治方案》《人感染H7N9禽流感诊疗方案》《流行性感冒诊疗方案(2019年版)》《新型冠状病毒感染的肺炎诊疗方案（试行第四/五/六/七/八版）》等诊疗方案，成为我国应对病毒传染性公共卫生事件代表性药物，为治疗相关疾病提供了权威的用药依据和指导性建议。2015年12月，连花清瘟胶囊获准进入美国FDA二期临床研究，成为全球第一个进入美国FDA临床研究的治感冒抗流感复方中药。
2020年新冠肺炎疫情发生以来，连花清瘟产品成为新冠肺炎诊疗方案中推荐频次最多的中成药，国家卫健委与国家中医药管理局发布的《新型冠状病毒感染的肺炎诊疗方案》第四版至第八版均推荐服用中成药连花清瘟，用于医学观察期乏力伴发热患者的防治。湖北、广州、浙江、山东、河北等二十多个省市陆续发布的新冠肺炎防治方案中，也都对连花清瘟进行了推荐。中医药治疗新冠肺炎筛选出的有效药物“三药三方”包括连花清瘟胶囊（颗粒）。在火神山医院、雷神山医院及武汉所有方舱医院中连花清瘟被广泛使用。湖北省、黑龙江省等许多省市将连花清瘟胶囊/颗粒作为储备用药，国家工业和信息化部将其作为疫情防控重点保障物资清单中的医疗应急保障物资。2020年4月12日，国家药品监督管理局批准连花清瘟胶囊/颗粒在原批准适应症的基础上，增加“新型冠状病毒肺炎轻型、普通型”的新适应症。
治疗急性气管、支气管炎的专利新药连花清咳片是以中医络病理论为指导，集合传统经典名方及临床实践研制的呼吸系统又一独家专利创新中药，具有宣肺泄热，化痰止咳功效。药效研究证实，连花清咳片具有阻断以气道炎症反应为核心的级联反应链的独特药效作用，广谱抗病毒、抑菌，镇咳化痰，解痉平喘，解热抗炎，并可发挥免疫调节调节作用。临床试验结果显示，在咳嗽症状消失率、单项症状改善等方面，连花清咳片与安慰剂组比较有统计学差异，同时该品种采用片剂，用量准确、体积小、便于服用。
（3）糖尿病领域
治疗2型糖尿病的专利新药津力达颗粒是首次应用络病理论探讨消渴（糖尿病）发病规律与治疗，指导研发的专利新药，药效实验证实其具有保护胰岛β细胞、改善胰岛微循环，抗氧化应激、调节血糖调节激素、保护血管内皮细胞等作用，同时还可改善胰岛素抵抗，可用于初发2型糖尿病、血糖控制不良的2型糖尿病、糖耐量异常以及糖尿病并发症的患者，在2型糖尿病预防、治疗及糖尿病并发症防治中均有疗效。津力达颗粒为国家医保目录乙类品种、国家基本药物目录品种，2015年被列入《中国药典》目录。2015年，由中国中医科学院首席研究员仝小林院士牵头，中国中医科学院西苑医院、美国芝加哥大学中药研究室等多家单位参与完成的“二甲双胍单药治疗的2型糖尿病患者加用津力达颗粒后疗效和安全性的随机、双盲、安慰剂对照、多中心临床试验”发表于Plos One杂志，其结果表明，在饮食控制、运动治疗和二甲双胍稳定剂量治疗的基础上，联合使用津力达颗粒可使患者的 HbA1c降低 0.92%、空腹血糖（FBG）降低1.34 mmol/L，同时改善患者的胰岛素抵抗、提高胰岛素敏感性及β细胞功能指数、改善患者的临床症状、减轻体重，安全性良好。2016年发布的《糖尿病中医药临床循证实践指南》中，津力达颗粒被推荐为2型糖尿病气阴两虚兼血瘀者首选用药。2018年2月发布的《中国2型糖尿病防治指南（2017年版）》中，推荐二甲双胍单药疗效不佳的2型糖尿病患者加用津力达颗粒治疗。津力达颗粒同时还被列入《国际中医药糖尿病诊疗指南》，为该产品更好的应用于临床服务于患者奠定了良好的基础。
（4）肿瘤用药领域
养正消积胶囊是首次应用络病理论探讨恶性肿瘤发病规律与治疗，指导研发的专利新药，为国家医保乙类品种，并在多个省市列入基药目录。该药配合介入治疗原发性肝癌在增效减毒、增强免疫、改善证候、提高生存质量方面疗效显著。临床用于联合放化疗治疗肿瘤，可有效改善食欲，增强体力，提高生活质量，同时抑制肿瘤新生血管生成，抑制肿瘤生长和转
移，能够增强放化疗抑瘤作用，具有调节免疫、减轻放化疗骨髓抑制和肝脏毒性的作用，被临床广泛应用。由中国中医科学院广安门医院、北京肿瘤医院、天津肿瘤医院、江苏肿瘤医院、中日友好医院等开展的随机、双盲、多中心临床研究证实：养正消积提高化疗药治疗原发性肝癌实体肿瘤疗效，降低化疗对血红蛋白、白细胞、血小板的抑制，升高NK细胞；减轻肝功能损伤，同时改善癌症相关性疲乏和厌食，提高患者生存质量。英国卡迪夫大学与北京肿瘤医院合作研究证实：养正消积胶囊减轻分子靶向药物抗 EGFR治疗耐药，这意味着联合养正消积胶囊可使分子靶向药物疗效有望进一步提高。
（5）其它领域
此外，公司在神经系统、泌尿系统也开发成功和正在研发系列产品，使公司专利新药阵列不断丰富，为市场开拓和规模提升提供了有力支撑。OTC产品枣椹安神口服液在改善睡眠质量、提高脑力效率、缓解压力紧张综合征引起的失眠、多梦、心烦、注意力不集中、头昏、脑力活动效率低方面具有良好效果。OTC产品八子补肾胶囊实验研究证实，具有改善体力、抗疲劳、抗氧化损伤、抗衰老、改善性机能等作用。夏荔芪胶囊是首次应用络病理论探讨前列腺疾病发病规律与治疗，指导研发的专利新药，可用于治疗轻中度良性前列腺增生、慢性细菌性前列腺炎、慢性无菌性前列腺炎、盆痛综合征。该药被列入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2019 版）》。
3、经营模式
（1）采购模式
公司根据所采物料（商品）特性不同，采取不同采购模式，主要的采购模式有以下四种：
招标采购：大宗物料（如大型设备、内外包材等）采购，根据公司《招标采购管理办法》通过易采购平台，由需求部门提供需求计划和技术要求，询价部门进行价格征询和供应商筛选，供应商管理部门对供应商资格进行审查，确定合格供应商，然后组成招标小组进行招标。
集中采购：对用途相对单一，公司内部管理分散的品种（如劳保、办公用品及零星品种），为降低采购成本，由公司集采中心统一采购管理。
产地采购：对大宗中药材品种多采取药材产地采购模式，即通过前期的市场及产区调研，确定适合公司采购的策略，选择时机进行产区季节性采购。
议价采购：对金额相对较小，又不符合招标采购条件的品种，一般选择三家以上供应商
进行议价，选择相对价格较低的供应商进行采购。
（2）生产模式
中药生产方面，公司以自有生产设备将各类原药材进行加工炮制，形成净药材，然后进行处方配料，再经过各种加工工序，制成各类胶囊剂、颗粒剂、片剂、口服液等。化药生产方面，公司从批准的供应商处采购所需的原辅料和包材，经检测合格后放行至生产，生产车间按照批准的工艺，经过各种加工工序，制成胶囊剂或片剂等产品，成品检测合格后放行。公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产，原则上以市场和客户需求为依据，根据营销中心制定的各品种年度销售计划，以及季节性发货情况，结合各产品的生产能力情况，由生产部制定各车间的生产计划，并协调和督促生产计划的完成，同时对产品的生产过程进行严格的监督管理，各生产车间负责具体产品的生产流程管理。在整个生产过程中，质量保证部配备生产现场质量监督人员，对所生产的品种按质量监控点进行抽检，对生产全过程进行质量监督，质量控制部对生产环节的原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控。
（3）销售模式
公司营销模式的核心竞争优势在于络病理论指导下的专业化学术推广模式。公司的专利产品均为络病理论指导下研发的产品，具备确切的临床疗效，并经过国际公认的循证医学评价方法对其临床疗效做出权威评价，从而形成学术推广的独特优势。络病理论是公司的核心竞争力之一，具有很强的差异化优势，能有效提高目标客户对产品的认知度。公司的推广人员通过对产品的深入认知，同时借助多种形式的学术会议，推广络病理论及专利产品的特色优势，提升临床医生认知度，从而带动和规范临床科学合理使用来治疗相关疾病。
公司产品主要通过合作的医药流通企业对外配送销售，目前公司建立了覆盖全国市场的学术营销推广网络。推广体系根据目标终端类别不同，下设城市医院部、城市社区部、基层城乡部、零售部、商销部等职能板块。其中，城市医院部、零售部、城市社区部和基层城乡部分别负责第一终端、第二终端和第三终端的业务拓展，商销部对流通商业末端渠道和县域零售市场进行统一管理。
4、主要业绩驱动因素
公司有7个专利中药产品通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、连花清瘟胶囊\颗
粒、津力达颗粒、养正消积胶囊和夏荔芪胶囊进入了《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2019 版）》，5个专利中药品种通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊\颗粒、芪苈强心胶囊、津力达颗粒进入了《国家基本药物目录》（2018年版）。上述专利中药均为络病理论指导下研发的产品，具备确切的临床疗效，并经过国际公认的循证医学评价方法对其临床疗效做出权威评价，有着较大的市场空间，构成公司销售收入的主要来源，成为现阶段公司业绩的主要驱动因素。
5、公司所处的行业地位
公司为国家创新型企业，先后承担和完成了两项“973”计划、“863”计划、国家自然科学基金、国家“十五”攻关、“十一五”支撑、“十二五”重大新药创制等三十余项国家、省部级科研项目，荣获六项国家重大科技成果大奖，何梁何利奖及一批省部级奖励，取得国内外发明专利四百余项。
从行业排名情况看，在2019年度中国医药工业百强系列榜单之“2019年度中国中药企业TOP100”排行榜中，公司名列第10位。
从医疗终端产品份额情况看，公司的通心络胶囊、参松养心胶囊和芪苈强心胶囊在 2019年度心血管疾病口服中成药销售收入排名中，分别排名第2名、第5名和第10名。连花清瘟产品在 2019年度中成药感冒用药销售收入排名位列第1名。津力达颗粒在2019年度中成药糖尿病用药销售收入排名中，排名第4名（数据来源于米内网）。公司主力品种市场份额总体有所提升。
2019中国城市公立、县级公立市场中成药心血管疾病用药TOP10
| 排名 | 产品名称 | 市场份额 |
| 1 | 复方丹参滴丸 | 8.96% |
| 2 | 通心络胶囊 | 7.04% |
| 3 | 稳心颗粒 | 6.81% |
| 4 | 麝香保心丸 | 6.47% |
| 5 | 参松养心胶囊 | 5.32% |
| 6 | 银丹心脑通软胶囊 | 3.40% |
| 7 | 银杏叶片 | 3.01% |
| 8 | 速效救心丸 | 2.90% |
| 9 | 银杏叶滴丸 | 2.51% |
| 10 | 芪苈强心胶囊 | 1.75% |
2019中国城市公立、县级公立市场中成药糖尿病用药销售收入TOP5
| 排名 | 产品名称 | 市场份额 |
| 1 | 消渴丸 | 32.84% |
| 2 | 木丹颗粒 | 10.53% |
| 3 | 参芪降糖颗粒 | 8.83% |
| 4 | 津力达颗粒 | 7.24% |
| 5 | 参芪降糖胶囊 | 6.14% |
2019中国城市公立、县级公立市场中成药感冒用药销售收入TOP5
| 排名 | 产品名称 | 市场份额 |
| 1 | 连花清瘟胶囊/颗粒 | 17.30% |
| 2 | 疏风解毒胶囊 | 5.80% |
| 3 | 祖卡木颗粒 | 2.99% |
| 4 | 克感利咽口服液 | 2.73% |
| 5 | 双黄连口服液 | 2.67% |
在OTC终端，连花清瘟胶囊在2020年第一季度OTC终端中成药感冒药品类销售额排名中跃居第1位（数据来源于中康资讯）。
2020Q1 OTC终端中成药感冒药品类TOP5
| 排名 | 产品名称 | 市场份额 |
| 1 | 连花清瘟胶囊 | 10.0% |
| 2 | 感冒灵颗粒 | 4.2% |
| 3 | 抗病毒口服液 | 2.4% |
| 4 | 复方感冒灵颗粒 | 2.1% |
| 5 | 抗病毒颗粒 | 2.1% |
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 本期直接购进固定资产0.36亿，由在建工程转入的固定资产增加0.29亿 |
| 无形资产 | 本期新增无形资产0.31亿，全部为内部研发非专利技术 |
| 在建工程 | 报告期末在建工程4.27亿 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司未发生因技术升级换代、核心技术人员流失、产品质量问题等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。公司始终坚持以市场为龙头、以科技为先导的科技创新发展战略，创立“理论-临床-科研-产业-教学”五位一体的独特运营模式，建立起以中医络病理论创新为指导的新药研发创新技术体系。中医络病理论学术创新赋予公司科技中药以良好疗效和学术内涵，成为公司差异化竞争的核心要素，促使公司的专利产品快速进入市场并取得成功。公司核心竞争力体现在以下几方面：
1、络病理论体系优势
络病理论为中医药学术理论体系的重要组成部分，公司的专利产品均为络病理论指导下研发的新产品，专利新药因络病理论指导的组方特色、疗效特色而具备确切的临床疗效。
络病理论创新研究是近年来中医药继承与创新的典范，以吴以岭院士为首席科学家的科研团队，在基于近三千年络病防治临床实践的基础上，创造性地提出了络病理论研究的“三维立体网络系统”，系统构建“络病证治”、“脉络学说”、“气络学说”理论体系，以脉络学说为指导，干预目前高发的血管病变，阻断心脑血管发病事件链，在应用通络药物保护血管内皮，抑制动脉硬化、稳定斑块、改善冠脉痉挛、治疗急性心肌梗死无再流和脑梗死以及整合调节心律失常，标本兼治慢性心衰等方面取得一批研究成果。同时，创新研究对于糖尿病并发微血管病变、脑中风等也具有非常重要的价值，开辟了心、脑、肾从微血管病变防治开始，进而阻断重大疾病发生的有效新途径。在络病理论指导下研发的国家创新药物通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊等均在我国心脑血管病的防治中发挥着重大作用，显示出了创新络病理论的巨大临床价值。以气络学说为指导，围绕流感、感冒、2型糖尿病、肿瘤，先后研发了连花清瘟胶囊、津力达颗粒、养正消积胶囊。基于上述科技优势，公司先后主持完成两项国家“973”计划项目，2017年延续两项“973”项目研究成果，再次主持国家重点研发计划中
医药现代化研究重点专项，先后荣获国家科技进步一等奖1项、国家科技进步二等奖4项、国家技术发明二等奖1项，“中医络病诊疗方法”入选国家级非物质文化遗产名录。
2、产品优势
公司以络病理论创新带动中医药产业化，运用现代高新技术研发科技中药和化药，研发国家专利新药十余个，覆盖心脑血管疾病、呼吸系统疾病、肿瘤、糖尿病、神经、泌尿系统疾病等重大疾病领域，产品布局完整，梯队合理，为公司的未来发展奠定了坚实的基础。公司主导产品均为独家产品，组方独特，在心脑血管口服中成药领域占有独特的学术地位和市场地位。公司六大专利产品通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、连花清瘟胶囊、津力达颗粒和养正消积胶囊均进行了随机、双盲、多中心大样本的循证研究，部分研究结果发表在国外权威杂志，在国内外医学界产生重大影响。截至目前，公司共有11个专利中药品种，其中7个列入国家医保目录，5个列入国家基本药物目录，为公司在未来几年继续保持持续快速增长打下了良好基础，提供了强大动力。公司专利产品以其卓越的临床疗效陆续进入多个临床专家共识或诊疗方案，为产品学术推广创造了有利条件。公司专利产品通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、津力达颗粒等产品多次被临床指南、专家共识收录并推荐，为公司产品更好的服务于临床奠定良好的基础。
公司专利产品被临床专家共识收录并推荐情况
| 产品 | 单位 | 文件名称 |
| 通心络胶囊 | 中华医学会 | 《冠脉微血管疾病诊断和治疗的中国专家共识》2017 |
| 《冠状动脉痉挛综合征诊断与治疗中国专家共识》2015 | ||
| 中国中西医结合学会 | 《动脉粥样硬化中西医结合诊疗专家共识》2017 | |
| 《急性心肌梗死中西医结合诊疗专家共识》2014 | ||
| 《慢性脑缺血中西医结合诊疗专家共识》2018 | ||
| 中华中医药学会 | 《经皮冠状动脉介入治疗（PCI）术后胸痛中医诊疗专家共识》2014 | |
| 《经皮冠状动脉介入治疗围手术期心肌损伤中医诊疗专家共识》2017 | ||
| 中国老年医学会 | 《高龄老年（≥75岁）急性冠状动脉综合征患者规范化诊疗中国专家共识》2018 |
| 参松养心胶囊 | 中华医学会 | 《心房颤动：目前的认识和治疗建议》2018 |
| 《室性心律失常中国专家共识》2016 | ||
| 《室性心律失常中国专家共识》2020 | ||
| 国家卫健委 | 《心律失常合理用药指南》2016 | |
| 芪苈强心胶囊 | 中国中西医结合学会 | 《慢性心力衰竭中西医结合诊疗专家共识》2014 |
| 中华医学会 | 《中国心力衰竭诊断和治疗指南》2018 |
| 《中国扩张型心肌病诊断和治疗指南》2018 |
| 津力达颗粒 | 中华医学会 | 《中国2型糖尿病防治指南》2017 |
| 世界中医药学会 | 《国际中医药糖尿病诊疗指南》2017 | |
| 国家中医临床研究基地 | 《糖尿病中医药临床循证实践指南》2016 |
3、学术营销优势
（1）公司已建立了四级络病理论推广体系。从世界中医药学会联合会络病专业委员会，到每年一届的国际络病学大会、再到省级络病学会、地级络病分会，完善的四级络病理论推广体系，为络病理论学术推广搭建了良好的平台，有力促进了通络药物的广泛应用。近年来，络病学会组织蓬勃发展，吸纳了一大批认可通络药物的医师群体，一年一度的国际络病学大会吸引了众多国内知名院士专家和学者的参与，充分彰显了公司的学术资源和影响力,而且通过权威专家的学术交流,进一步推动了络病学科向现代化和国际化迈进。
（2）循证医学试验提供丰富临床推广证据。公司为使络病理论指导研发生产的科技中药快速走向市场，对已上市的专利产品积极开展上市后临床再评价，在全国率先开展了十余项专利中药的循证医学研究。循证医学研究是近年来在世界范围内兴起的一种最权威、最科学的医学研究方法，以大范围、多样本、随机、双盲为特点，通过循证医学研究能得出国际公认的药物疗效，能选出让医生和患者信赖的临床药物。目前公司已经完成了“通心络胶囊防治急性心梗介入治疗后心肌无复流临床研究”、“通心络胶囊干预颈动脉斑块临床研究”、“参松养心胶囊抗心律失常临床研究”、“参松养心治疗心衰伴室性早搏临床研究”、“参松养心治疗窦缓伴室性早搏临床研究”、 “连花清瘟胶囊治疗甲型H1N1流行性感冒临床研究”、“芪苈强心胶囊治疗慢性心衰临床研究”、“二甲双胍联合津力达颗粒治疗2型糖尿病临床研究”等多项循证医学研究，开启了国内中药循证医学研究的先河，获得了国内外医学界的高度评价，为通络药物的入选相关疾病临床专家共识和指南创造了有利的条件，同时也为通络药物的临床推广奠定了坚实的基础。目前，公司还有多项针对已上市品种的循证医学研究正在进行中。
（3）完善的销售渠道和终端网络。公司建立了覆盖全国的销售渠道和终端网络，具备较强的市场控制力和应对市场变化的能力，成为保证公司综合竞争力的重要保障。公司通过经营理念的引导、企业文化的熏陶、营销模式的完善、奖励机制的设立、专业培训的开展等，不断巩固和强化学术营销团队的专业性、稳定性、提高学术营销业务水平，打造卓越、专业、敬业的学术销售团队。公司学术营销队伍按销售领域划分为城市医院部、城市社区部、基层
城乡部、零售部、商销部五个职能板块，产品在全国10万余家医疗终端，30万余家药店终端形成了规模销售，将公司产品快速推广至全国。
4、产品和技术研发优势
公司坚持以科技创新促进企业快速发展，建立了以中医络病理论创新为指导的新药研发技术体系，具备复方中药、组分中药、单体中药各类中药新药研发和化药仿创药研发能力，技术成果在国内同行业中处于领先地位。公司始终致力于技术创新提升中药高科技内涵，通过承担和实施国家重大技术创新项目，建立了中药超微粉碎（国家技术发明二等奖）、超临界萃取及超声逆流提取（国家十一五科技支撑）、大孔树脂纯化、薄膜蒸发、带式真空干燥/冷冻干燥、固体分散等中药粉碎、提取、除杂、浓缩、干燥和制剂技术，建立了多成分快速定量检测、快速定量指纹图谱、超高速液相-液质联用、薄层色谱快速成像等技术体系，形成了中药研发关键技术、中药质量控制及标准制作技术、药理及安全性评价三个技术平台，实现了新药从药材资源到制剂的全面质量控制及数字化在线监测，构建了具有系统性、成熟性、先进性的企业药物集成创新技术体系，为创新药物的研发和产业化奠定了基础。公司设立医药研究院作为研发主体专职从事新药研发和创新研究，设有中药分院、化药分院、生物药分院、健康分院、新药评价中心、新药临床中心、国内注册中心、国际注册中心等职能部门，通过短期、中期及长期的研发规划和投入，布局公司未来研发创新驱动力。
公司积极建设各类创新平台，目前拥有的平台主要包括：国家企业技术中心、络病研究与创新中药国家重点实验室、通络药物研制国家地方联合工程实验室、国家科技部中医药国际科技合作基地、国家高新技术研究发展计划成果产业化示范基地以及国家中医药管理局络病重点研究室、河北省络病重点实验室、石家庄生物医药院士工作站等。
5、资源整合优势
公司立足于专利中药的研发、生产与销售的基础之上，将公司的业务板块向化生药和健康产业延伸。经过近几年的稳健发展，化生药板块销售收入已进入快速增长阶段。健康产业板块充分发展新零售业态，构建了“服务请进来”和“产品送出去”的发展模式，建立起电商营销体系，与传统地面营销相补充，并将网上健康商城与地面终端营销相结合，“医、药、健、养”相结合，从而形成公司未来快速发展的新领域。至此，公司已经建立起线上与线下销售相结合、国内与国际市场相结合、药品销售与健康产业相补充的业务发展模式，形成了优势资源整合的核心竞争力。
6、人才优势
公司建立了高素质的科研和管理团队，构成了以院士为学术带头人、以归国专家、外籍专家、博士、硕士等高层次人才为骨干的研发队伍，知识结构合理、年龄梯队科学，多学科优势组合，列入河北省首批“巨人计划”团队，获得“高层次创新团队”的荣誉称号，具备充足的开展创新药物研发的实力。公司投资建设石家庄生物医药院士工作站，邀请国内两院院士和知名专家，围绕新药研发关键环节的创新技术体系，发挥科技咨询、人才培养、项目引进、成果转化作用，目前已有近30位工程院、科学院医药领域的院士签约入站。公司与北京大学、清华大学、广州中科、上海药物所等科研院所合作进行新药开发，形成了以企业为中心，高校、科研院所广泛参与、人才交换培养、资源共享协作的联合开发平台。
7、品牌优势
公司全面实施品牌营销战略，致力于从产品经营到品牌经营的战略转变。始终坚持学术品牌和社会品牌相互促进，共同提升，通过整合企业科技创新、产品质量、社会责任、企业文化等优势资源，不断把科技优势、产品特色、产品质量、社会责任转化为企业社会品牌。经过多年的发展，公司 “科技创新＋质量保障＋社会责任”的品牌建设成效显著，成为在医药界具有较高知名度的科技创新型企业，络病理论创新及其指导下的科技中药影响广泛，现代高新技术及质量保证体系、高科技学术形象与通心络等品牌产品，使公司成为中医药科技创新产业化的代表性企业。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，公司业绩实现强劲增长，各产品市场占有率及企业知名度显著提升。今年第一季度，由于新冠状肺炎疫情在国内爆发，连花清瘟产品的市场需求急剧增加，秉持“继承创新、造福人类”的企业宗旨，公司管理层采取积极有效地应对措施，组织员工利用春节休假，科学抢产，以最快速度、最高效率组织生产，尽全力保障了产品市场供应。第二季度，随着国内新冠肺炎疫情得到较好控制，公司荣获国家科技进步一等奖对于公司心脑血管产品市场影响力的提升作用得到初步显现，心脑血管产品销售收入在第二季度实现较好增长，此外随着连花清瘟产品在国内外知名度和美誉度的快速提升，用药人群较去年同期呈现大幅增长；与此同时，公司管理层也积极围绕年度经营计划有序开展各项经营工作，确保了公司主营业务发展和经营的连续性及稳定性，实现了上半年经营规模的快速提升。2020年上半年，公司实现营业总收入4,486,871,174.20元，同比增长50.35%；归属于上市公司股东的净利润714,236,288.43元，同比增长57.05%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为691,582,013.87元，同比增长61.47%。
（一）中药板块
公司始终坚持以学术推广为中心，不断提升市场占有率及品牌知名度，开展系列公益活动，造福广大患者。公司依托现有产品线，不断整合内外部资源，优化销售管理模式，强化销售团队专业化建设，持续推进营销体系优化升级，在推动基层及零售渠道拓展，提高产品覆盖的深度与广度方面开展一系列卓有成效的工作。
在医疗板块，公司不断优化管理模式，提高运营效率，全面提升专业化推广水平，强化以循证医学研究为核心的产品推广策略。2019年下半年起，在基药政策逐步落地实施的政策背景下，公司对医疗板块学术推广体系和基层（县、乡、村）市场的推广队伍进行了优化，由充分授权模式转为公司一体化管理体系，从产品推广策略顶层设计到地市级市场的有效承接再到县乡终端的全面落地实施，形成全链条精细化管理，使得公司的学术推广、患者教育、健康乡村中国行等公益项目快速推进，基药市场开发覆盖工作全面加强，能够在公司整体营销管理体系日益完善，对基层市场管理促进作用显著。营销管理模式和运营体系的升级将对
未来基药产品全面上量以及医药市场开发覆盖产生积极的正向作用。此外，为适应上半年新冠肺炎疫情新形势下的业务发展要求，公司专门组建了连花事业部，聚焦连花系列产品的推广与销售，促进市场份额的进一步提升。在推广模式创新方面，公司利用线上平台积极组织学术活动，推广产品核心信息及相关循证研究证据，参与学者范围广泛，涵盖了国家级、省级、地市级、县乡专家学者，打破地域限制和疫情隔离，促进了地区间学术交流和产品推广的有效开展。在零售药店板块，上半年公司连花清瘟的终端覆盖得到快速提升。通过丰富推广模式和不断强化的推广力度，使连花品牌美誉度和知名度得到进一步提升。在连花清瘟的带动下，消费者对以岭品牌认知同步提升，依托线上店患教育平台，开展了系列学术科普活动，发挥联效推广机制，将连花清瘟的科研进展以及通心络胶囊、参松养心胶囊等系列处方药的学术研究进行协同科普推广，有效提升了店员及患者对产品的认知，快速拉动了OTC产品及处方药在零售药店终端的市场占有率。为了进一步强化零售药店市场的专业化推广，公司对零售学术推广队伍进一步细化管理，根据药店终端类别细分推广人员，不断提升专业化服务能力，在药店终端店员教育、会员教育、慢病管理、渠道管理、陈列维护、品牌塑造等方面发挥了积极促进的作用，为实现更高的营销目标奠定了坚实的基础。在商务分销板块，公司组建了分销团队，针对医疗板块及零售板块未覆盖到的单体药房、民营诊所/医院、村卫生室等终端市场，借力商业平台实现终端覆盖和产品推广，促进市场份额的进一步提升。
伴随着新冠肺炎疫情防控战在全球打响，公司的中药国际化进程也在加速推进中。公司在危机中育新机，于变局中开新局，面对国外疫情的变化情况和不断增长的市场需求，公司快速调整经营策略，加快海外市场注册，成立国际贸易中心，积极开拓海外市场。截至目前，连花清瘟胶囊已在巴西、泰国、厄瓜多尔、新加坡等11个国家注册获得上市许可，为海外疫情防控贡献了积极的力量。围绕中药品种研发，公司聚焦于心脑血管、呼吸、消化、内分泌、免疫、泌尿等核心治疗领域，规范、科学开展临床试验工作，客观评价产品的疗效和安全性，探索产品的适用人群及临床应用优势和作用特点，不断推进新产品研发。公司目前已获临床批件品种涉及内分泌、泌尿系统、消化系统、风湿及精神类等疾病。此外，在研立项品种涵盖心血管系统、神经系统、呼吸系统、内分泌代谢系统、消化系统、妇科、儿科等疾病，处于临床前研究不同
阶段。报告期内，治疗急性气管、支气管炎的连花清咳片获得药品注册批件，有望成为继连花清瘟之后在感冒呼吸系统领域又一重磅品种，成为公司新的业务增长点。此外，公司根据中华通络养生八字经理论指导失眠症病机治法研制的中药新药益智安神片已申报新药，其功能主治为：益肾健脑、养心安神。用于失眠症，证属肾精亏虚、心血不足、神识失养，症见夜寐不安、入睡困难、睡而易醒、早醒、睡眠时间短、多梦，神疲、乏力、健忘、头晕、心悸、腰膝酸软者等。
已获批准进入临床的中药品种研发进展
| 序号 | 类别 | 名称 | 适应症 | 报告期末进展情况 |
| 1 | 中药6类 | 益智安神片 （曾用名：百灵安神片） | 失眠症 | 申报新药 |
| 2 | 中药6类 | 解郁除烦胶囊 | 轻中度抑郁症 | 完成临床研究 |
| 3 | 中药6类 | 柴芩通淋片 | 下尿路感染 | 开展临床研究 |
| 4 | 中药6类 | 连花定喘片 | 支气管哮喘 | 开展临床研究 |
| 5 | 中药6类 | 络痹通片 | 类风湿性关节炎 | 开展临床研究 |
| 6 | 中药6类 | 柴黄利胆胶囊 | 慢性胆囊炎 | 筹备2期临床研究 |
| 7 | 中药6类 | 玉屏通窍片 | 过敏性鼻炎 | 筹备2期临床研究 |
公司积极持续开展已上市中药品种的上市后再评价及二次开发，开展药效作用机制研究、上市后临床循证评价及真实世界研究，通过实验和临床数据验证产品作用机制和确切疗效，为中成药的临床应用提供客观研究证据，建立产品的学术影响力和学术地位，进一步提升产品临床价值，将产品的学术优势转化为市场优势，驱动产品销量增长。报告期内， “缺血性脑卒中的随机、双盲、安慰剂平行对照、多中心临床研究”、“养正消积胶囊改善晚期非小细胞肺癌患者化疗生活质量的随机、双盲、安慰剂平行对照多中心临床研究”、“连花清瘟胶囊治疗非流感病毒性肺炎临床研究”等多项循证医学项目已经揭盲，相关文章正在撰写过程中。“津力达颗粒治疗血糖控制不佳2型糖尿病合并血脂异常患者的随机、双盲、安慰剂对照、多中心临床研究”中，作为金标准评价的钳夹试验患者入选50%。“夏荔芪胶囊治疗良性前列腺增生循证医学研究”病例入选中。“连花清瘟颗粒治疗儿童流感随机、双盲、阳性药对照、多中心临床研究”已启动。结合国家重点研发计划——脉络学说营卫理论指导心血管事件链防治研究，布局5项临床循证研究，其中以糖尿病发生率为主要终点的 “津力达颗粒对代谢综合征糖耐量异常的干预
研究”已入选病例数超过1/2；采用OCT技术评价冠脉易损斑块纤维帽厚度为主要疗效指标的“通心络干预冠状动脉易损斑块临床研究”进入病例入选阶段；以死亡率、再梗死、急性心力衰竭等临床复合终点事件为主要指标的“中国通心络胶囊治疗急性心肌梗死心肌保护研究”入选病例数超过3/5；以射频消融后房颤复发率为主要指标的“参松养心胶囊对经射频消融房颤患者预后临床研究”进入病例入选阶段；以心血管死亡率、心衰加重再住院率为主要指标的“芪苈强心胶囊对慢性心衰复合终点事件的评估研究”已入选1/3，在包括香港地区在内的全国300余家医院中开展，并同时进行药物经济学评价研究。
3、重大科研成果方面
2020年1月，由公司子公司河北以岭医药研究院作为第一主研单位完成的“中医脉络学说构建及其指导微血管病变防治”项目获得了2019年度国家科技进步一等奖，这是该年度医药卫生界唯一的国家科技进步一等奖。该项研究分别从理论、机制、临床三个方面开展研究并取得了突破，一是系统构建了指导微血管病变防治的脉络学说，属于中医药学术研究的重大理论原创成果；二是该研究阐明了严重危害人类健康的心脑血管疾病及糖尿病肾病等难治性疾病发病的共性机制是微血管病变，而保护微血管内皮细胞则是治疗微血管病变的核心机制，国家973计划项目验收专家组一致认为该项目“取得了中医药治疗微血管病变重大突破”；三是该项目利用国际公认的循证医学研究方法开展了大量临床试验解决了国际医学界重大难题——通心络胶囊解决了急性心梗无再流世界医学难题；参松养心胶囊为心功能不全伴室性早搏治疗提供了新药物，填补了窦性心动过缓伴室性早搏快慢兼治、整合调律的药物治疗空白；芪苈强心胶囊明显提高了慢性心力衰竭临床治疗效果。国家973计划项目验收专家组称：本研究“创立了‘理论+临床+新药+实验+循证’一体化的中医学术创新与转化新模式，中医传统理论创新与现代科学技术相结合，产生重大原创成果，为中医药传承与创新发展做出了示范”。
报告期内，连花清瘟胶囊/颗粒治疗新冠肺炎基础与临床研究获重要进展，广州医科大学附属第一医院呼吸系统疾病国家重点实验室最新研究证实，连花清瘟在体外对新冠病毒（SARS-CoV-2）感染VeroE6细胞致细胞病变具有抑制作用，连花清瘟处理后细胞病毒颗粒表达显著减少，显著抑制炎症因子TNF-a，IL-6，MCP-1和IP-10过度表达，且具剂量依赖关系。该研究结果发表于Pharmacological Research（IF 5.574）杂志，是国际首篇报道中成药抑制SARS-CoV-2基础性研究文章。
由武汉大学人民医院、武汉金银潭医院、广州医科大学第一附属医院等全国9个省份，20
余家医院共同参与，完成连花清瘟治疗新型冠状病毒肺炎前瞻性、随机、对照、多中心284例临床研究，结果显示，在常规治疗基础上应用连花清瘟可改善确诊患者发热、乏力、咳嗽等临床症状，明显改善肺部CT特征，缩短症状持续和治疗时间，提高临床治愈率，且安全性良好。该结果发表于国际植物医学界一区（2020年中科院SCI期刊分区）Phytomedicine 杂志（IF 4.18），是首篇国际知名杂志报道的中成药治疗新冠肺炎前瞻性、随机对照、多中心临床研究文章。
此外连花清瘟胶囊作为我国第一个进入美国FDA临床研究治疗流行性感冒的中成药，目前正在美国开展二期临床研究，该研究依据国际规范化临床设计，针对连花清瘟治疗流感的作用特点，评价连花清瘟不同剂量、不同给药时间的退热、缓解肌肉酸痛、改善咽痛和咳嗽等症状的疗效和安全性，同时研究种族差异、生活习惯背景对连花清瘟疗效的影响。截止本报告期末，该项研究已完成病例入组，正在进行相关数据统计工作。
4、专利注册
报告期内，公司顺利完成了多项专利申报、注册等工作。公司在报告期内获得国内发明专利12项，外观设计专利22项。截止2020年6月30日，公司已累计获得专利623项，其中发明专利378项，实用新型专利10项，外观设计专利235项。
报告期内获得的国内发明专利
| 序号 | 专利名称 | 专利号 | 专利类型 | 有效期 |
| 1 | 一种中药组合物在制备抑制主动脉管微血管滋生药物中的应用 | 201310463731.5 | 国内发明 | 2033-10-09 |
| 2 | 一种中药组合物在制备治疗男性不育症药物中的应用 | 201310243573.2 | 国内发明 | 2033-06-19 |
| 3 | 一种组合物在制备治疗非感染性尿道综合症药物中的应用 | 201310243458.5 | 国内发明 | 2033-06-19 |
| 4 | 一种中药组合物在制备治疗泌尿系感染药物中的应用 | 201310243624.1 | 国内发明 | 2033-06-19 |
| 5 | 一种中药组合物在制备治疗短暂性脑缺血发作的药物中的应用 | 201410047790.9 | 国内发明 | 2034-02-12 |
| 6 | 一种中药组合物在制备减少间质干细胞凋亡的药物中的应用 | 201410122019.3 | 国内发明 | 2034-03-29 |
| 7 | 一种构树叶总黄酮的应用 | 201410153776.7 | 国内发明 | 2034-04-17 |
| 8 | 一种中药组合物及其鉴别方法 | 201310278449.X | 国内发明 | 2033-07-04 |
| 9 | 一种组合物在制备治疗汽车尾气造成肺损伤药物中的应用 | 201310163790.0 | 国内发明 | 2033-05-07 |
| 10 | 一种从构树叶中提取芹菜素-7-o-β-D-葡萄糖醛酸苷的方法 | 201410787929.3 | 国内发明 | 2034-12-19 |
| 11 | 一种中药组合物在制备治疗脑小血管病的血浆半胱氨酸水平的药物中的应用 | 201410054757.9 | 国内发明 | 2034-02-19 |
| 12 | 一种中药组合物的两种成分的含量测定方法以及多种成分的鉴别 | 201410166729.6 | 国内发明 | 2034-04-24 |
（二）化生药板块
公司已制定了“转移加工切入—仿制药国际国内双注册—专利新药研发生产销售”齐步走的化生药发展战略。公司全资子公司以岭万洲国际制药有限公司（以下简称“以岭万洲”）作为公司化生药板块的运作平台，承担着公司化生药的国际国内两个市场的开发业务，是公司战略发展规划中重要的业务板块之一。目前，以岭万洲已经完全掌握了欧美药品质量管理理念，培养了一支熟悉欧美法规及管理理念的高层次生产、技术及质量管理人才团队。营销网络布局国内外，在中国和美国两个全球最大的医药单体市场建立了自营营销团队和营销网络，已获得美国50个州的批发商许可证。化生药板块第一步战略规划目标是建设符合欧美GMP标准的生产车间和质量管理体系，以符合欧美标准的制剂产品的技术转移及委托加工出口为切入点，完成生产、质量体系的欧美GMP认证及产品的商业化生产，为国外大型医药企业和医药商业公司开展制剂产品的加工及出口。目前第一步战略规划目标已经实现，以岭万洲拥有石家庄、密云两个工厂，全部通过了美国FDA、欧盟的GMP认证。石家庄工厂主要生产普通片剂、胶囊剂、颗粒剂产品，密云工厂能够满足激素类及高活性的特殊药品的片剂和胶囊剂的生产。以岭万洲与欧洲大型商业公司合作，完成了20多个在欧洲上市产品的技术转移，固体口服制剂已进入欧美规范市场，尤其进入PICS成员国，开始商业化生产，在国际制药领域获得了肯定。以岭万洲将继续优化产能配置、品种配置，促进市场多元化、客户多元化，进一步提升毛利率。同时，以岭万洲还根据市场需求和公司自身需求进行差异化业务定位，利用化学药研发、生产、销售一体化优势，接受国内外的医药研发单位、生产单位、医药企业及商业公司的创新药、仿制药的研发、临床样品加工、技术转移及商业化生产和市场销售。目前已有十余个一类新药和特色仿制药项目方面的合作，多次获得行业组织颁发的“中国新药临床样品加工代表性企业”称号，品牌和口碑影响力逐步扩大。
以岭万洲第二步战略规划目标是开展已在欧美上市的，市场容量大及有成长潜力、高技术门槛的仿制药品种的研究开发，并在欧美注册和国际市场销售，并且在获得欧美注册文号的同时，利用国内“欧美共线”政策，完成欧美已注册产品的国内注册，利用公司遍布全国的营销网络开展国内销售。目前第二步战略规划正向纵深发展，以岭万洲已经在美国FDA申报了10个品种，外购1个，其中7个自研品种已经获得FDA的批准并商业化生产销售。在国内，利用“欧美共线”政策，FDA批准的品种已经有4个产品同时申报CFDA，并已进入国家新药
审评中心优先审评程序；在已完成自有仿制药的申请注册的同时，调整了自有产品的研发方向，由普通制剂向专利到期的首仿、缓控释为主的高仿制剂发展，进一步提高自有产品的科技竞争力。
ANDA产品FDA注册情况
| 序号 | 产品名称 | 治疗领域 | 状态 | 备注 |
| 1 | 阿昔洛韦片 | 抗病毒 | 已批准 | 自研 |
| 阿昔洛韦胶囊 | 递交 | |||
| 2 | 环丙沙星片 | 抗生素 | 已批准 | 自研 |
| 3 | 非洛地平缓释片 | 高血压 | 已批准 | 自研 |
| 4 | 阿那曲唑片 | 抗肿瘤 | 已批准 | 自研 |
| 5 | 来曲唑片 | 抗肿瘤 | 已批准 | 自研 |
| 6 | 丁螺环酮片 | 抗焦虑 | 已批准 | 收购 |
| 7 | 塞来昔布胶囊 | 抗炎镇痛 | 已批准 | 自研 |
| 8 | 伐昔洛韦片 | 抗病毒 | 已批准 | 自研 |
| 9 | 盐酸帕罗西汀片 | 抗抑郁 | 递交 | 自研 |
| 10 | 赖诺普利片 | 心血管 | 递交 | 自研 |
| 11 | 拉莫三嗪缓释片 | 抗癫痫 | 递交 | 自研 |
ANDA产品国内同步注册情况
| 名称 | 国内注册申请进展 |
| 非洛地平缓释片 | 纳入CDE优先审评程序，已完成技术审评程序。 |
| 阿昔洛韦片 | 纳入CDE优先审评程序，已完成技术审评程序。 |
| 阿那曲唑片 | 纳入CDE优先审评程序，已完成技术审评程序。 |
| 来曲唑片 | 纳入CDE优先审评程序，技术审评阶段。 |
| 环丙沙星片 | 资料准备阶段 |
| 丁螺环酮片 | 资料准备阶段 |
以岭万洲的第三步发展战略是通过具有自有知识产权的专利创新药的研究开发和国内、国际注册以及国外市场的专利授权，使以岭万洲成为具有自主知识产权专利创新药和科技核心竞争力的大型跨国医药企业。目前第三步战略规划也在同步进行中，以岭万洲继续加大一类创新药研发力度，寻找成熟的和早期介入的青苗类合作项目，构建核心竞争优势，形成一
类创新药、505B2、高端仿制药的优势产品群，以原料药基地做保障，奠定化药核心竞争优势地位。目前已有4个一类创新药品种进入临床阶段，10余个一类创新药处于临床前研究阶段，其中苯胺洛芬注射液已经结束二期临床，正在筹备三期临床。该产品上市后将为广大术后疼痛患者提供毒副作用较少、镇痛效果较好的非甾类镇痛抗炎药的静脉给药剂型，大大缓解病人痛苦，预期将有良好的经济效益和社会效益。
临床新药研发情况
| 序号 | 名 称 | 适应症 | 阶段 |
| 1 | 苯胺洛芬注射液 | 术后疼痛 | 筹备三期临床 |
| 2 | 芬乐胺片 | 帕金森氏病 | 一期临床 |
| 3 | XY0206片 | 实体瘤、急性髓性白血病 | 一期临床 |
| 4 | XY03-EA片 | 缺血性脑卒中 | 一期临床 |
此外，以岭万洲根据化药品种研发需求、市场需求，并鉴于国内环保政策对供应链的影响，成立了万洋衡水制药有限公司，作为化药生产研发基地，瞄准国际国内市场药物研发和市场推广的新领域，涵盖了特色高端原料药及制剂、临床急需的大品种、自主制剂所需的配套原料药。主要包括心脑血管类用药、抗哮喘用药、抗炎类用药、抗病毒用药、肺动脉高压用药、神经系统类用药、抗肿瘤用药、抗感染类用药，产品将满足销往欧美等国际市场及国内市场的需求，具有极大的市场空间。万洋药物研发及产业化一期项目主要建设原料药生产基地，开发原料药品种，主要生产市场紧缺的医药中间体、市场畅销的大宗原料药、特色原料药等产品，为一类创新药在以岭万洲的落地提供了原料药生产的保障。该项目按照通过FDA、欧盟认证的要求进行设计、施工，生产所需的设备执行国际、国内一流的相关标准。同时，为保证工艺、安全、质量可靠性，自动化程度设计比较高，DCS、SIS、WMS、MES 等得到相关应用。项目利用以岭药业强大的研发团队为依托，以再建项目高起点、高标准，完善的配套硬件设施为保障，打造创新型高新技术孵化基地，为国内外企业提供配套服务、委托加工、CMO定制等多项服务，拓宽经营模式，掌握市场主动权。目前项目一期建设正在抓紧施工中。二期项目配套原料药建设制剂生产基地，在一期建设完成后进行，逐步打造面向全球的化学药品研发中心和生产销售基地，并不断提升自身的企业药物集成创新技术和原料药及制剂国际化发展能力。
（三）健康板块
公司首创“引进来”和“走出去”相结合、服务和产品相结合、线上和线下相结合的“医、药、
健、养”一体化健康产业新模式，以“健康需要管理，身体需要经营”为创新理念，“通络-养精-动形-静神”八字养生文化为统领，充分挖掘传统健康养生精髓，并融合现代健康新技术，为消费者提供全方位的健康服务，以公司子公司以岭健康作为健康板块的主要运营平台，构建了健康产业架构——涵盖石家庄地面以岭健康城、以岭健康电商、健康产品营销中心、以岭药堂连锁等业务板块，将健康产品研发和健康管理服务体系高度整合。
在产品研发生产方面，以岭健康积极承担社会责任，勇挑疫情防护重担。报告期内，以岭健康被列入河北省疫情防控重点物资生产企业名单，在石家庄快速组建口罩生产线并已投入生产，在衡水故城县同步规划的消杀防护车间已完成主体结构封顶。以岭健康在力争打造成为呼吸系统防护第一品牌的道路上继续深耕，开发完成了连花系列品牌的洗手液、护手霜、抑菌喷雾、口腔喷雾、空气净化凝胶等产品，同时重点推出连花呼吸健康护理包，致力于满足各类人群多场景的呼吸健康护理一站式需求，将产品与等国内一线大型地产公司合作，助力打造健康社区。此外，以岭健康持续发展传统保健食品和功能性健康食品，通过电商、药店及各类经销商渠道，使健康产品覆盖到线上线下各类客户人群。在特色健康管理服务打造方面，不断沉淀丰富康养特色的积累，着力打造了盐气森林（以呼吸健康护理为载体的多场景康养项目）等重点项目，加快养生药膳的开发，积极推广健康的饮食理念，力争树立健康管理服务的范本。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 4,486,871,174.20 | 2,984,198,220.26 | 50.35% | 主要是报告期内销售收入增加所致。 |
| 营业成本 | 1,696,634,909.36 | 976,083,442.53 | 73.82% | 主要是报告期内销售收入增加所致。 |
| 销售费用 | 1,448,933,829.27 | 1,109,165,650.87 | 30.63% | 主要是报告期内销售人员薪酬、广告费、货运费较同期增加所致。 |
| 管理费用 | 202,083,300.74 | 153,391,306.40 | 31.74% | 主要是报告期内管理人员薪酬、折旧、咨询费较同期增加所致。 |
| 财务费用 | -958,946.72 | 361,746.37 | -365.09% | 主要是报告期内汇兑收益较同期增加所致。 |
| 所得税费用 | 133,651,621.26 | 89,113,507.46 | 49.98% | 主要是报告期内利润总额增加所致。 |
| 研发投入 | 306,601,713.40 | 200,715,892.99 | 52.75% | 主要是报告期内研发投入较同期增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,813,485,029.50 | 415,781,476.18 | 336.16% | 主要是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较同期增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,165,594,622.14 | -449,242,406.10 | -159.46% | 主要是报告期内购建固定资产投资和购买理财及货币基金较同期增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 80,775.53 | -196,870,012.54 | 100.04% | 主要是报告期同期回购股票所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 648,075,799.43 | -230,431,343.69 | 381.24% | 报告期内经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量净额变动所致。 |
| 研发费用 | 254,057,902.84 | 176,760,717.90 | 43.73% | 主要是报告期内研发人员薪酬较同期增加所致。 |
| 其他收益 | 16,313,829.44 | 7,692,417.56 | 112.08% | 主要是报告期内确认的政府补助较同期增加所致。 |
| 投资收益 | 5,603,958.78 | 16,550,485.57 | -66.14% | 主要是报告期同期处置长期股权投资产生的投资收益所致。 |
| 信用减值损失 | -1,652,630.54 | -3,225,342.05 | 48.76% | 主要是报告期内计提的坏账准备较同期减少所致。 |
| 资产处置收益 | -339,197.97 | -100.00% | 报告期内处置固定资产损失增加所致。 | |
| 营业外支出 | 6,705,935.94 | 3,277,448.94 | 104.61% | 主要是报告期内捐赠较同期增加所致。 |
| 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 货币资金 | 1,383,949,195.18 | 733,411,295.75 | 88.70% | 主要是报告期内销售回款增长大于经营性支出及投资支出所致。 |
| 交易性金融资产 | 1,082,746,017.55 | 292,727,634.65 | 269.88% | 主要是报告期内购买基金及理财产品增加所致。 |
| 应收款项融资 | 298,968,767.61 | 1,265,838,185.22 | -76.38% | 主要是报告期内承兑贴现、背书、到期解付增加所致。 |
| 其他应收款 | 15,897,335.88 | 41,272,326.23 | -61.48% | 主要是报告期内收回暂付款所致。 |
| 在建工程 | 427,156,783.80 | 317,065,095.98 | 34.72% | 主要是报告期内在建项目投资所致。 |
| 递延所得税资产 | 90,621,000.44 | 68,089,039.01 | 33.09% | 主要是报告期内内部交易未实现利润引起可抵扣暂时性差异较期初增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 518,096,023.13 | 91,070,894.33 | 468.89% | 主要是报告期内预付工程、设备款较期初增加所致。 |
| 短期借款 | 290,176,291.67 | 50,051,354.17 | 479.76% | 主要是报告期内信用借款增加所致。 |
| 应付账款 | 731,909,165.65 | 506,765,217.03 | 44.43% | 主要是报告期末应付原材料采购款 |
| 较期初增加所致。 | ||||
| 预收账款 | 61,648,768.76 | 46,200,227.40 | 33.44% | 主要是报告期末预收的销售款较同期增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 124,630,415.09 | 63,936,264.09 | 94.93% | 主要是报告期末计提的薪酬较期初增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,486,871,174.20 | 100% | 2,984,198,220.26 | 100% | 50.35% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造业 | 4,486,871,174.20 | 100.00% | 2,984,198,220.26 | 100.00% | 50.35% |
| 分产品 | |||||
| 心脑血管类 | 1,744,225,047.22 | 38.87% | 1,656,977,222.28 | 55.53% | 5.27% |
| 抗感冒类 | 2,024,116,115.14 | 45.11% | 855,821,914.43 | 28.68% | 136.51% |
| 食品饮料类 | 18,565,252.45 | 0.41% | 16,488,151.17 | 0.55% | 12.60% |
| 其他类 | 699,964,759.39 | 15.60% | 454,910,932.38 | 15.24% | 53.87% |
| 分地区 | |||||
| 国内地区 | 4,362,544,296.20 | 97.23% | 2,978,361,012.63 | 99.80% | 46.47% |
| 国外地区 | 124,326,878.00 | 2.77% | 5,837,207.63 | 0.20% | 2,029.90% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造业 | 4,482,906,496.67 | 1,694,710,407.25 | 62.20% | 50.67% | 74.85% | -5.23% |
| 分产品 | ||||||
| 心脑血管类 | 1,744,225,047.22 | 523,321,956.36 | 70.00% | 5.27% | 20.00% | -3.68% |
| 抗感冒类 | 2,024,116,115.14 | 649,964,151.40 | 67.89% | 136.51% | 119.30% | 2.52% |
| 食品饮料类 | 18,565,252.45 | 13,488,389.63 | 27.35% | 12.60% | 3.48% | 6.40% |
| 其他类 | 696,000,081.86 | 507,935,909.86 | 27.02% | 56.04% | 127.01% | -22.82% |
| 分地区 | ||||||
| 国内地区 | 4,358,579,618.67 | 1,601,958,747.89 | 63.25% | 46.78% | 66.12% | -4.28% |
| 国外地区 | 124,326,878.00 | 92,751,659.36 | 25.40% | 2,029.90% | 1,784.22% | 9.73% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期营业收入较同期增幅50.67%，营业成本较同期增幅74.85%，主要是报告期内抗感冒类产品销售收入增加所致。其他类产品收入较同期增幅56.04%，主要是国际制药产品销售收入增加所致，营业成本较同期增幅127.01%，主要是产品结构发生变化所致。
2、国外地区营业收入较上年同期增幅 2029.90%，主要是合同转移加工产品、连花清瘟胶囊及ANDA产品出口收入增加所致；营业成本比上年同期增幅 1784.22%，主要是出口产品结构发生变化所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,383,949,195.18 | 13.67% | 547,155,989.35 | 6.18% | 7.49% | |
| 应收账款 | 1,184,802,415.45 | 11.70% | 1,263,557,617.83 | 14.28% | -2.58% | |
| 存货 | 1,289,502,418.74 | 12.73% | 1,186,721,437.35 | 13.41% | -0.68% | |
| 投资性房地产 | 15,724,164.35 | 0.16% | 15,373,753.85 | 0.17% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | - | - | 1,307,724.27 | 0.01% | -0.01% | |
| 固定资产 | 2,670,945,565.72 | 26.37% | 2,498,997,311.72 | 28.24% | -1.87% | |
| 在建工程 | 427,156,783.80 | 4.22% | 350,158,620.19 | 3.96% | 0.26% | |
| 短期借款 | 290,176,291.67 | 2.87% | 2.87% | |||
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末公司无资产权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 基金 | 50,686,518.66 | 234,238.56 | 380,000,000.00 | 260,000,000.00 | 1,782,237.48 | 172,711,261.38 | 自有资金 | |
| 其他 | 240,000,000.00 | 2,705,876.71 | 370,000,000.00 | 370,000,000.00 | 2,482,383.57 | 242,705,876.71 | 募集资金 | |
| 其他 | 7,328,879.46 | 1,060,000,000.00 | 400,000,000.00 | 1,314,520.54 | 667,328,879.46 | 自有资金 | ||
| 合计 | 290,686,518.66 | 10,268,994.73 | 0.00 | 1,810,000,000.00 | 1,030,000,000.00 | 5,579,141.59 | 1,082,746,017.55 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 355,250.88 |
| 报告期投入募集资金总额 | 3,035.76 |
| 已累计投入募集资金总额 | 245,052 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 25,486.6 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 25,486.6 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 7.17% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| （一）实际募集资金金额、资金到位情况 1、2017年非公开发行股票 本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄以岭药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017] 81号）核准，公司采用向特定投资者非公开发行的方式发行每股面值为人民币1.00元的普通股股票74,720,183.00股，发行价格为每股人民币17.48元，募集资金总额为人民币1,306,108,798.84元，扣除承销费、保荐费等发行费用人民币17,300,000.00元，募集资金净额为人民币1,288,808,798.84元。本次发行的保荐人中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）已于2017年2月22日将募集资金净额人民币1,288,808,798.84元汇入公司募集资金专用账户进行专户存储。 上述资金到位情况业经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年2月23日出具了勤信验字【2017】第1032号《验资报告》。 2、2011年首次公开发行股票 本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄以岭药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1068号）核准，由主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）6,500万股。发行价格为每股 34.56 元。应募集资金总额为人民币2,246,400,000.00元，扣除承销费和保荐费79,000,000.00元后的募集资金为人民币2,167,400,000.00元。已由主承销商中信证券于 2011 年7 月22日分别汇入公司募集资金专用账户。 另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用11,006,000.00元后，公司本次募集资金净额为人民币 2,156,394,000.00元。上述资金到位情况业经中勤万信会计师事务所有限公司验证，并出具（2011）中勤验字第07047号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。 （二）本报告期募集资金使用金额及当前余额 1、2017年非公开发行股票 报告期内，本公司共使用本次非公开发行股票的募集资金合计2,955.28万元，累计使用募集资金合计 69,114.93 万元。截止2020年6月30日，尚未使用的非公开发行股票的募集资金余额为 65,894.84万元，其中募集资金专用账户期末余额为31,894.84万元。 2、2011年首次公开发行股票 报告期内共使用首次公开发行股票募集资金合计80.48万元，累计使用募集资金合计175,937.07万元。截止2020年06月30日，尚未使用的首次公开发行股票募集资金余额为4,400.42万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 非公开发行：1.化学制剂国际产业化项目 | 是 | 80,000 | 54,513.4 | 326.63 | 32,540.25 | 59.69% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 非公开发行：2.连花清瘟胶囊国际注册项目 | 否 | 20,610.88 | 20,610.88 | 611.06 | 6,271.6 | 30.43% | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 非公开发行：3.连花清瘟系列产品产能提升项目 | 否 | 0 | 25,486.6 | 2,017.59 | 2,017.59 | 7.92% | 2022年02月28日 | 不适用 | 否 | |
| 非公开发行：补充流动资金 | 否 | 30,000 | 28,285.49 | 0 | 28,285.49 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 首次公开发行：1.专利中药生产基地建设项目 | 否 | 117,200 | 117,200 | 0 | 104,966.17 | 89.56% | 2015年12月31日 | 41,068.57 | 否 | 否 |
| 首次公开发行：2.以岭医药研究院暨院士工作站（科技创新平台）建设项目 | 否 | 36,973.71 | 36,973.71 | 0 | 39,353.46 | 106.44% | 2015年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：3.专利中药营销网络建设项目 | 否 | 9,677 | 9,677 | 0 | 6,903.75 | 71.34% | 2015年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：4.企业信息化平台建设项目 | 否 | 5,073 | 5,073 | 0 | 5,457.58 | 107.58% | 2015年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：补充流动资金 | 否 | 19,403.62 | 19,403.62 | 0 | 19,403.62 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 318,938.21 | 317,223.7 | 2,955.28 | 245,199.51 | -- | -- | 41,068.57 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 首次公开发行：5.合作开发一类创新药物 | 否 | 9,800 | 9,800 | 80.48 | 10,072.69 | 102.78% | 不适用 | 否 | ||
| 首次公开发行：6.软胶囊车间 | 否 | 9,361 | 9,361 | 0 | 9,183.41 | 98.10% | 2014年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：7.对子公司增资 | 否 | 2,800 | 2,800 | 0 | 2,800 | 100.00% | 2012年04月30日 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：8. 中药材野生资源综合开发 | 否 | 4,980.21 | 4,980.21 | 0 | 4,980.21 | 100.00% | 2015年05月31日 | 不适用 | 否 | |
| 首次公开发行：补充流动资金 | 否 | 21,824.94 | 21,824.94 | 0 | 21,824.94 | 100.00% | ||||
| 超募资金投向小计 | -- | 48,766.15 | 48,766.15 | 80.48 | 48,861.25 | -- | -- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 367,704.36 | 365,989.85 | 3,035.76 | 294,060.76 | -- | -- | 41,068.57 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 非公开发行：不适用 首次公开发行：承诺投资项目的主要投资建设内容已完成。尚在支付部分合同尾款。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 未发生重大变化。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||
| 详见2020年度上半年募集资金存放与使用情况的专项报告（六）2、 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||
| 报告期内发生 | ||||||||||
| 非公开发行：经公司2020年3月28日召开的第七届董事会第四次会议、2020年4月13日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过，公司决定将募集资金投资项目之一的化学制剂国际产业化项目的部分募集资金25,486.60万元用于连花清瘟系列产品产能提升项目，本次变更募集资金总额占非公开发行股票募集资金净额19.78%。项目计划通过完成连花清瘟系列产品生产车间的扩建，通过新增匹配生产设备提升现有生产线产能，并新增连花清瘟胶囊剂、颗粒剂、片剂制剂生产线，提高连花清瘟产品的产业化能力，实现连花清瘟产品产能的大幅提升，完善应急产品的生产储备体系，为感冒和流感提供优质高效的治疗药物。 首次公开发行：经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司对水蛭养殖基地建设项目实施方式进行调整，原实施方式为扬州水蛭使用募集资金建造办公楼、车间、仓库等，调整为扬州水蛭向扬州东林家纺制品有限公司购置生产厂房、办公楼、土地使用权及相关配套设施等，支付转让资金750万元，支付相应税费约60万元，扬州水蛭还将在购买资产交付之后对其进行一系列项目改造，费用预算约为154万元。除此之外，水蛭养殖基地建设项目剩余募集资金将继续由扬州水蛭按计划实施。本报告期内不存在其他募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 非公开发行：2017年3月24日，公司第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意用非公开发行股票募集资金22,394.04万元等额置换预先已投入的自筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构中金公司发表了明确的同意意见。 本次置换已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了勤信专字【2017】第1054号《关于石家庄以岭药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明鉴证报告》。 首次公开发行：截止2011年8月12日，公司以自有资金预先投入募集资金投资项目的总金额为10,380.26万元。2011年8月，经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司以募集资金置换预先投入的募投项目的自筹资金10,380.26万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 非公开发行：2017年9月28日，公司召开第六届董事会第八次会议，决定使用部分闲置非公开发行募集资金不超过40,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12 个月。2017年累计暂时补充流动资金35,000万元。报告期末，已经归还35,000万元，使用期限未超过12个月。2019年9月20日，公司召开第六届董事会第二十四次会议和第六届监事会第二十次会议，决定使用部分闲置非公开发行募集资金不超过40,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12 个月。2019年累计暂时补充流动资金40,000万元。报告期末，已经归还40,000万元，使用期限未超过12个月。 首次公开发行：报告期内不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 非公开发行：除以上披露的募集资金使用情况以外，剩余募集资金存放于募集资金专户。 首次公开发行：除以上披露的募集资金使用情况以外，剩余募集资金存放于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 非公开发行：2017年3月24日，公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付非公开发行股票募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。截至报告期末，公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金合计7014.25万元。 首次公开发行：本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理不存在违规情形。第四届董事会于 2011年9月21日召开第十二次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金的议案》。截至报告期末，公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金合计74,159.96万元。 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 连花清瘟系列产品产能 | 化学制剂国际产业化项 | 25,486.6 | 2,017.59 | 2,017.59 | 7.92% | 2022年02 | 0 | 不适用 | 否 |
| 提升项目 | 目 | 月28日 | |||||||
| 合计 | -- | 25,486.6 | 2,017.59 | 2,017.59 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 经公司2020年3月28日召开的第七届董事会第四次会议、2020年4月13日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过，公司决定将募集资金投资项目之一的化学制剂国际产业化项目的部分募集资金25,486.60万元用于连花清瘟系列产品产能提升项目，本次变更募集资金总额占非公开发行股票募集资金净额19.78%。项目计划通过完成连花清瘟系列产品生产车间的扩建，通过新增匹配生产设备提升现有生产线产能，并新增连花清瘟胶囊剂、颗粒剂、片剂制剂生产线，提高连花清瘟产品的产业化能力，实现连花清瘟产品产能的大幅提升，完善应急产品的生产储备体系，为感冒和流感提供优质高效的治疗药物。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 未发生重大变化。 | ||||||||
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 关于 2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2020年08月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京以岭药 业有限公司 | 子公司 | 生产胶囊剂、 片剂、颗粒剂； | 88,000,000.00 | 1,290,321,723.47 | 997,966,840.93 | 1,385,005,926.38 | 218,427,522.38 | 190,789,896.19 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：净利润为正，同比上升50%以上业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | 97,737.61 | -- | 103,486.88 | 57,492.71 | 增长 | 70.00% | -- | 80.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.82 | -- | 0.86 | 0.48 | 增长 | 70.00% | -- | 80.00% |
| 业绩预告的说明 | 1、连花清瘟产品销量较去年同期大幅增长。 2、心脑血管产品销量同比实现增长。 | |||||||
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策调整的风险
医药行业是受到政府政策影响较大的行业之一，医药行业产业政策以及国家、地方性法律法规的变化，将直接影响医药行业的景气程度。随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化，医药政策措施陆续出台，对医药行业带来了较大的改变和冲击。公立医院改革、两票制、医保控费、限制适应症、辅助用药目录、重点监控目录、药品审评制度、GMP飞行检查等相关政策出台和实施将深刻影响医药产业的各个领域，加强药品质量控制及药品控费将成为常态，医药行业增速明显下行，药品销售面临较大的压力。公司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降低生产经营风险。
2、药品降价的风险
医药行业招标降价、二次议价、医保政策调整等措施的实施，直接影响到药品生产企业
的业绩。公司将继续强化医院终端及OTC终端的覆盖，增加市场份额，同时控制成本和费用，积极适应市场变化。
3、主要原材料价格波动风险
本公司所需原材料主要包括人参、全蝎、水蛭、酸枣仁、蜈蚣、金银花、黄连等，国内市场供应整体较为充足。但中药材由于多为自然生长、季节采集，产地分布带有明显的地域性，其产量与品质会受自然气候、土壤条件以及采摘、晾晒、切片加工方法的影响，价格容易波动。如果未来原材料价格大幅上涨，而本公司又不能有效地转移原材料价格上涨的压力，本公司经营成果将受到不利影响。
4、新产品开发风险
药品注册一般需经过临床前研究、临床试验审批、临床试验、生产审批等阶段，研发投资大、开发周期长、对人员素质要求较高，且监管部门对药物临床试验的要求不断提高。如果未能成功研发或者新产品最终未能通过注册审批，将影响到本公司前期投入的回收和效益的实现。另外，新产品研发成功后，可能面临产品经营规模化和市场化等问题。如果本公司新产品不能较快规模化生产或被市场接受，将对本公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。公司将根据企业发展战略及市场需求谨慎选择研发项目，不断改进和提升研发水平，集中力量推进重点研发项目，同时通过收购、合作开发等形式丰富公司产品线。
5、管理风险
公司通过多年的持续发展，已建立了较稳定的经营管理体系和内控制度。化学制剂国际化产业项目建成后，公司资产规模及经营规模将逐步扩大，组织结构和管理体系可能趋于复杂化，公司的经营决策、风险控制的难度增加，对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、运营组织、营销服务等各方面都提出了更高的要求。若公司的技术管理、营销管理、质量控制等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会导致相应的管理风险。
6、募投项目效益实现的风险
公司非公开发行募投项目的可行性分析是基于当前市场环境及发展趋势等因素做出的，投资项目虽然经过了慎重、充分的可行性研究论证，但仍存在因市场环境发生较大变化、项目实施过程中发生不可预见因素等导致项目延期或无法实施，或者导致投资项目不能实现预
期收益的可能性。
7、每股收益和净资产收益率摊薄的风险
由于公司化学制剂国际化产业项目、衡水以岭药业现代中药产业化项目、万洋衡水制药药物研发及产业化项目的实施需要一定时间，在项目建成后才能逐步达到预期的收益水平；连花清瘟胶囊国际注册项目则要在完成FDA注册后才可能为公司增加销售收入。因此短期内公司将面临由于资本快速扩张而导致净资产收益率下降的风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 54.85% | 2020年01月16日 | 2020年01月17日 | 巨潮资讯网《石家庄以岭药业股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-007） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.04% | 2020年04月13日 | 2020年04月14日 | 巨潮资讯网《石家庄以岭药业股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-039） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 54.54% | 2020年05月20日 | 2020年05月21日 | 巨潮资讯网《石家庄以岭药业股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-062） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.00% | 2020年06月03日 | 2020年06月04日 | 巨潮资讯网《石家庄以岭药业股份有限公司2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-064） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
√适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 37,000 | 24,000 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 66,000 | 66,000 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 82,199 | 17,248 | 0 |
| 合计 | 185,199 | 107,248 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 石家庄以岭药业股份有限公司 | COD、NH3-N、SO2、NOx、粉尘、恶臭气体、非甲烷总烃 | COD、NH3-N达标处理后排放到高新区污水处理厂；SO2、NOx经锅炉烟囱达标排放；粉尘经袋式除尘器处理后达标排放；恶臭气体经治理设施处理后达标排放 | 废水1个、废气34个 | 总污水口1个、锅炉房废气排放口4个，污水站废气排放口1个，提取车间废气排放口14个，前处理车间废气排放口6个，制剂车间6个，保健品车间废气排放口1个、危废库1个，院士工作站废气排放口1个 | COD：101.3 mg/L；NH3-N：1.93mg/L；SO2：0.56mg/m?；NOx：24mg/m?. 臭气≤2000（15m）; 臭气≤6000（25m）。 | COD≤360 mg/m?；NH3-N≤25mg/m?；SO2≤10mg/m?；NOx≤30mg/m?；臭气≤2000（15m）; 臭气≤6000（25m）。 | COD：86.96吨；NH3-N：1.6吨；SO2：0.051吨；NOx：2.2吨。 | COD：143.334吨/年；NH3-N：4.8吨/年；SO2：7.2吨/年；NOx：44.13吨/年。 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
废水处理设施一套，日处理量4500吨，废水治理设施运行费用为202万元/半年。不断对废气治理设施进行深度改造，其中醇提VOC尾气在“冷凝+吸收解析” 的基础上增加了CO催化氧化设施，实现了VOC超低排放，目前废气治理设施34套，废气设施处理能力为332000立方/小时，运行费用为211.8万元/半年。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司2019年12月完成了《备用燃气蒸汽锅炉建设项目》环评编制，并报送高新区行政服务局审批，批复文号石高环表[2020]004号，在2020年6月19日通过专家验收，目前处于公示阶段。2020年3月完成了《配方颗粒产业化项目》环评编制，并报送高新区行政服务局审批，批复文号为石高审[2020]45号。
突发环境事件应急预案
公司2013年制定了《石家庄以岭药业股份有限公司突发环境事件应急预案》并通过了石家庄市环保局的审核并备案。2017年根据国务院办公厅以国办函〔2014〕119号印发《国家突发环境事件应急预案》要求制定了突发环境事件应急预案2017版并通过了相关专家的审核。目前正在编制2020版《石家庄以岭药业股份有限公司突发环境事件应急预案》。
环境自行监测方案
对于污水中污染物每6个小时手动监测一次，总排水口有在线采集仪每2小时对污水总排放口的水质进行检测并实时上传到石家庄市生态环境局监控系统。
对于车间楼顶排口废气污染物每周手动监测一次；提取一、二车间VOC有在线采集仪每5min对VOC排放口的排气进行检测；车间工艺废气排口中的臭气浓度每年请检测公司检测一次，颗粒物半年检测一次；35吨锅炉通过烟气在线检测仪实时对锅炉排放烟气中的烟尘、SO
、NOx、含氧量、废气量进行监测并实时上传到石家庄市生态环境局；10吨锅炉通过超标报警器实时监测NOx浓度，烟气黑度、烟尘、SO
每年检测一次；无组织泄露LDAR监测动态点每季度监测一次，静态点每半年检测一次，对于厂界NMHC、硫化氢、氨、臭气浓度每半年监测。
其他应当公开的环境信息公司委托河北优科于2020 年 3月、6月分别对车间涉 VOCs 物料的阀门、 法兰、 连接件、 开口管线等设备与管线组件开展了 VOCs 泄漏检测与修复工作。通过对检测发现的泄漏点位进行了修复并复测， 复测值均低于泄漏定义值，最终修复率达到100%。通过检测，公司不仅降低了挥发性有机物的排放量，减少对大气的污染，也对降低物耗做出一定的贡献。有效的消减了VOCs无组织排放，也减少了原料消耗和安全隐患。公司主要的一般工业固废有污泥和中药渣，1- 6月产生污泥2043吨，药渣11610吨。危险废物主要有废有机溶剂、废药物、药品、废机油，1- 6月产生废有机溶剂25.49吨、废药物、药品21.38吨，废机油0.3吨，在线检测废液0.169吨，废活性炭
0.1吨。
其他环保相关信息
2020年公司组建了环保管控平台。在污水处理站关键控制单元安装传感器，建立污水处理自动管控系统，减轻操作人员劳动负荷的同时，实现污水处理系统长期稳定高效运行；将各车间废气处理设施运行情况和在线监控设施监控数据及时上传平台，以做到运行出现问题能够立即发现并采取应对措施。目前整个环保管控平台已初具雏形，平台建好后企业环保管理水平将会得到很大提升。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司河北以岭医药研究院有限公司主持的“中医脉络学说构建及其指导微血管病变防治”项目荣获中华人民共和国国务院颁发的2019年度“国家科学技术进步奖”一等奖。河北以岭研究院为该项目的第一完成单位，公司董事长吴以岭为该项目的第一完成人。（详见2020年1月11日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2020-006《关于公司全资子公司获得国家科技进步一等奖的公告》）。
2、公司全资子公司以岭万洲国际制药有限公司向美国FDA申报的塞来昔布胶囊的新药简略申请（ANDA，即美国仿制药申请，申请获得美国FDA审评批准意味着申请者可以生产并在美国市场销售该产品）已获得批准。（详见2020年3月11日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2020-022《关于全资子公司制剂产品获得美国FDA批准文号的公告 》）。
3、公司全资子公司以岭万洲国际制药有限公司向美国FDA申报的伐昔洛韦片的新药简略申请（ANDA，即美国仿制药申请，申请获得美国FDA审评批准意味着申请者可以生产并在美国市场销售该产品）已获得批准。（详见2020年3月20日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2020-026《关于全资子公司制剂产品获得美国FDA批准文号的公告 》）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 216,730,506 | 18.01% | 327,363 | 327,363 | 217,057,869 | 18.03% | |||
| 3、其他内资持股 | 216,730,506 | 18.01% | 327,363 | 327,363 | 217,057,869 | 18.03% | |||
| 境内自然人持股 | 216,730,506 | 18.01% | 327,363 | 327,363 | 217,057,869 | 18.03% | |||
| 二、无限售条件股份 | 986,986,957 | 81.99% | -327,363 | -327,363 | 986,659,594 | 81.97% | |||
| 1、人民币普通股 | 986,986,957 | 81.99% | -327,363 | -327,363 | 986,659,594 | 81.97% | |||
| 三、股份总数 | 1,203,717,463 | 100.00% | 1,203,717,463 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 赵韶华 | 590,531 | 590,531 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 张秋莲 | 362,850 | 362,850 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 吴相君 | 186,282,921 | 186,282,921 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 吴瑞 | 20,944,290 | 20,944,290 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 王卫平 | 620,475 | 620,475 | 0 | 按照高管法定锁定比例解锁 | 2020年6月10日 | |
| 王蔚 | 1,435,832 | 1,435,832 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 庞保强 | 146,550 | 146,550 | 0 | 按照高管法定锁定比例解锁 | 2020年6月10日 | |
| 韩月芝 | 882,000 | 882,000 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 郭双庚 | 3,701,044 | 1,233,682 | 4,934,726 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | |
| 高学东 | 885,663 | 885,663 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 高秀强 | 579,531 | 579,531 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 戴奉祥 | 293,044 | 293,044 | 0 | 按照高管法定锁定比例解锁 | 2020年6月10日 | |
| 刘根武 | 5,775 | 5,775 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例持续锁定 | ||
| 徐卫东 | 0 | 153,750 | 153,750 | 按照高管法定锁定比例锁定 | 按照高管法定锁定比例锁定 | |
| 合计 | 216,730,506 | 1,060,069 | 1,387,432 | 217,057,869 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 164,995 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 以岭医药科技有限公司 | 境内非国有法人 | 31.26% | 376,268,545 | 0 | 376,268,545 | 质押 | 120,000,000 | |||||||
| 吴相君 | 境内自然人 | 20.63% | 248,377,228 | 0 | 186,282,921 | 62,094,307 | 质押 | 77,900,000 | ||||||
| 田书彦 | 境内自然人 | 3.74% | 45,076,461 | -2,388,9733 | 45,076,461 | |||||||||
| 吴瑞 | 境内自然人 | 2.32% | 27,925,720 | 0 | 20,944,290 | 6,981,430 | 质押 | 6,940,000 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.06% | 12,713,851 | 4,273,784 | 12,713,851 | |||||||||
| 房卫兵 | 境内自然人 | 0.50% | 6,063,244 | 646,880 | 6,063,244 | |||||||||
| 黄文华 | 境内自然人 | 0.47% | 5,711,988 | 5,711,988 | 5,711,988 | |||||||||
| 郭双庚 | 境内自然人 | 0.41% | 4,934,726 | 0 | 4,934,726 | 0 | ||||||||
| 广东省铁路发展基金有限责任公司 | 国有法人 | 0.40% | 4,778,163 | -12,327,100 | 4,778,163 | |||||||||
| 马云 | 境内自然人 | 0.38% | 4,580,285 | 132,285 | 4,580,285 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述自然人股东中，吴相君为吴以岭之子，吴瑞为吴以岭之女，吴以岭、吴相君、吴瑞为一致行动人。公司未知上述股东中其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | |||||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||||
| 以岭医药科技有限公司 | 376,268,545 | 人民币普通股 | 376,268,545 | |||||||||||
| 吴相君 | 62,094,307 | 人民币普通股 | 62,094,307 | |||||||||||
| 田书彦 | 45,076,461 | 人民币普通股 | 45,076,461 | |||||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 12,713,851 | 人民币普通股 | 12,713,851 | |||||||||||
| 吴瑞 | 6,981,430 | 人民币普通股 | 6,981,430 | |||||||||||
| 房卫兵 | 6,063,244 | 人民币普通股 | 6,063,244 | |||||||||||
| 黄文华 | 5,711,988 | 人民币普通股 | 5,711,988 | |||||||||||
| 广东省铁路发展基金有限责任公司 | 4,778,163 | 人民币普通股 | 4,778,163 | |||||||||||
| 马云 | 4,580,285 | 人民币普通股 | 4,580,285 | |||||||||||
| 吴希珍 | 4,346,918 | 人民币普通股 | 4,346,918 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述自然人股东中，吴希珍为吴以岭之姊，吴相君为吴以岭之子，吴瑞为吴以岭之女，吴以岭、吴希珍、吴相君、吴瑞为一致行动人。公司未知上述股东中其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 吴以岭 | 董事长 | 现任 | |||||||
| 吴相君 | 董事、总经理 | 现任 | 248,377,228 | 248,377,228 | |||||
| 吴瑞 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 27,925,720 | 27,925,720 | |||||
| 李晨光 | 董事、财务负责人 | 现任 | |||||||
| 徐卫东 | 董事 | 现任 | 205,000 | 205,000 | |||||
| 张秋莲 | 董事、副总经理 | 现任 | 483,800 | -120,950 | 362,850 | ||||
| 刘骁悍 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 王震 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 高沛勇 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 高学东 | 监事 | 现任 | 1,180,884 | -295,000 | 885,884 | ||||
| 牛瑞华 | 监事 | 现任 | |||||||
| 刘根武 | 监事 | 现任 | 7,700 | 7,700 | |||||
| 王蔚 | 副总经理 | 现任 | 1,914,443 | -478,611 | 1,435,832 | ||||
| 韩月芝 | 副总经理 | 现任 | 1,176,000 | -294,000 | 882,000 | ||||
| 赵韶华 | 副总经理 | 现任 | 787,375 | -196,844 | 590,531 | ||||
| 张科源 | 副总经理 | 现任 | |||||||
| 纪珍强 | 副总经理 | 现任 | |||||||
| 郭双庚 | 董事 | 离任 | 4,934,726 | 4,934,726 | |||||
| 季绍良 | 独立董事 | 离任 | |||||||
| 王雪华 | 独立董事 | 离任 | |||||||
| 高秀强 | 副总经理 | 离任 | 772,708 | -193,177 | 579,531 | ||||
| 合计 | -- | -- | 287,765,584 | 0 | -1,578,582 | 286,187,002 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 郭双庚 | 董事 | 任期满离任 | 2020年01月16日 | 任期满离任 |
| 赵韶华 | 董事 | 任期满离任 | 2020年01月16日 | 任期满离任 |
| 季绍良 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年01月16日 | 任期满离任 |
| 王雪华 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年01月16日 | 任期满离任 |
| 高秀强 | 副总经理 | 任期满离任 | 2020年02月06日 | 任期满离任 |
| 张秋莲 | 董事 | 被选举 | 2020年01月16日 | 任期内被选举 |
| 徐卫东 | 董事 | 被选举 | 2020年01月16日 | 任期内被选举 |
| 刘骁悍 | 独立董事 | 被选举 | 2020年01月16日 | 任期内被选举 |
| 高沛勇 | 独立董事 | 被选举 | 2020年01月16日 | 任期内被选举 |
| 纪珍强 | 副总经理 | 聘任 | 2020年02月06日 | 任期内聘任 |
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：石家庄以岭药业股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,383,949,195.18 | 733,411,295.75 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,082,746,017.55 | 292,727,634.65 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,184,802,415.45 | 1,117,116,652.58 |
| 应收款项融资 | 298,968,767.61 | 1,265,838,185.22 |
| 预付款项 | 269,739,554.59 | 341,548,139.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 15,897,335.88 | 41,272,326.23 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,289,502,418.74 | 1,221,812,776.27 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 67,196,244.11 | 54,469,524.64 |
| 流动资产合计 | 5,592,801,949.11 | 5,068,196,534.59 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 15,724,164.35 | 16,183,343.66 |
| 固定资产 | 2,670,945,565.72 | 2,734,117,579.34 |
| 在建工程 | 427,156,783.80 | 317,065,095.98 |
| 生产性生物资产 | 9,054,362.34 | 9,154,686.98 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 482,234,431.87 | 464,984,103.81 |
| 开发支出 | 310,675,547.56 | 289,406,692.46 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,751,243.69 | 10,128,898.57 |
| 递延所得税资产 | 90,621,000.44 | 68,089,039.01 |
| 其他非流动资产 | 518,096,023.13 | 91,070,894.33 |
| 非流动资产合计 | 4,534,259,122.90 | 4,001,200,334.14 |
| 资产总计 | 10,127,061,072.01 | 9,069,396,868.73 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 290,176,291.67 | 50,051,354.17 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 731,909,165.65 | 506,765,217.03 |
| 预收款项 | 61,648,768.76 | 46,200,227.40 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 124,630,415.09 | 63,936,264.09 |
| 应交税费 | 125,892,325.73 | 99,513,724.56 |
| 其他应付款 | 31,911,546.67 | 39,965,599.06 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,366,168,513.57 | 806,432,386.31 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 333,128,524.45 | 310,419,835.65 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 333,128,524.45 | 310,419,835.65 |
| 负债合计 | 1,699,297,038.02 | 1,116,852,221.96 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,203,717,463.00 | 1,203,717,463.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,931,923,091.73 | 2,931,923,091.73 |
| 减：库存股 | 122,154,282.59 | 122,154,282.59 |
| 其他综合收益 | -3,237,398.95 | -3,867,006.53 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 451,701,676.82 | 451,701,676.82 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,958,657,690.29 | 3,483,093,598.46 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,420,608,240.30 | 7,944,414,540.89 |
| 少数股东权益 | 7,155,793.69 | 8,130,105.88 |
| 所有者权益合计 | 8,427,764,033.99 | 7,952,544,646.77 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,127,061,072.01 | 9,069,396,868.73 |
法定代表人：吴相君 主管会计工作负责人：李晨光 会计机构负责人：蔡丽琴
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 933,551,410.30 | 438,212,737.04 |
| 交易性金融资产 | 1,082,746,017.55 | 292,727,634.65 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 915,423,143.68 | 1,010,669,724.16 |
| 应收款项融资 | 150,087,036.27 | 796,087,651.95 |
| 预付款项 | 147,263,571.68 | 301,688,693.24 |
| 其他应收款 | 1,242,885,339.23 | 633,988,324.68 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 112,000,000.00 | |
| 存货 | 948,076,167.88 | 879,701,522.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 3,205,033.59 | 997,429.62 |
| 流动资产合计 | 5,423,237,720.18 | 4,354,073,717.97 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,366,508,390.41 | 1,266,508,390.41 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 499,931,257.59 | 515,794,892.35 |
| 固定资产 | 1,555,750,245.28 | 1,623,010,288.95 |
| 在建工程 | 8,675,828.07 | 6,108,198.28 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 247,662,319.00 | 256,395,838.12 |
| 开发支出 | 272,002,473.16 | 271,027,275.47 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,499.86 | 17,499.88 |
| 递延所得税资产 | 31,698,041.63 | 22,493,691.28 |
| 其他非流动资产 | 120,235,289.65 | 40,034,153.47 |
| 非流动资产合计 | 4,103,474,344.65 | 4,002,390,228.21 |
| 资产总计 | 9,526,712,064.83 | 8,356,463,946.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 290,176,291.67 | 50,051,354.17 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 690,029,298.84 | 447,364,935.97 |
| 预收款项 | 27,706,204.79 | 29,206,005.51 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 122,956,545.00 | 53,936,969.00 |
| 应交税费 | 103,082,174.39 | 80,113,790.28 |
| 其他应付款 | 19,671,875.01 | 32,283,032.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,253,622,389.70 | 692,956,086.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 164,978,775.95 | 149,290,010.13 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 164,978,775.95 | 149,290,010.13 |
| 负债合计 | 1,418,601,165.65 | 842,246,097.06 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,203,717,463.00 | 1,203,717,463.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,868,779,572.66 | 2,868,779,572.66 |
| 减：库存股 | 122,154,282.59 | 122,154,282.59 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 451,608,593.31 | 451,608,593.31 |
| 未分配利润 | 3,706,159,552.80 | 3,112,266,502.74 |
| 所有者权益合计 | 8,108,110,899.18 | 7,514,217,849.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,526,712,064.83 | 8,356,463,946.18 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,486,871,174.20 | 2,984,198,220.26 |
| 其中：营业收入 | 4,486,871,174.20 | 2,984,198,220.26 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,664,438,830.89 | 2,468,861,506.07 |
| 其中：营业成本 | 1,696,634,909.36 | 976,083,442.53 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 63,687,835.40 | 53,098,642.00 |
| 销售费用 | 1,448,933,829.27 | 1,109,165,650.87 |
| 管理费用 | 202,083,300.74 | 153,391,306.40 |
| 研发费用 | 254,057,902.84 | 176,760,717.90 |
| 财务费用 | -958,946.72 | 361,746.37 |
| 其中：利息费用 | 6,868,890.18 | 3,660,390.58 |
| 利息收入 | 7,048,421.93 | 4,397,485.86 |
| 加：其他收益 | 16,313,829.44 | 7,692,417.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,603,958.78 | 16,550,485.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -54,686.63 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 10,268,994.73 | 7,920,383.56 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,652,630.54 | -3,225,342.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -339,197.97 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 852,627,297.75 | 544,274,658.83 |
| 加：营业外收入 | 992,235.69 | 1,196,919.46 |
| 减：营业外支出 | 6,705,935.94 | 3,277,448.94 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 846,913,597.50 | 542,194,129.35 |
| 减：所得税费用 | 133,651,621.26 | 89,113,507.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 713,261,976.24 | 453,080,621.89 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 713,261,976.24 | 453,080,621.89 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 714,236,288.43 | 454,772,630.39 |
| 2.少数股东损益 | -974,312.19 | -1,692,008.50 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 629,607.58 | -56,749.35 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 629,607.58 | -56,749.35 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 629,607.58 | -56,749.35 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 629,607.58 | -56,749.35 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 713,891,583.82 | 453,023,872.54 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 714,865,896.01 | 454,715,881.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -974,312.19 | -1,692,008.50 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.60 | 0.38 |
| （二）稀释每股收益 | 0.60 | 0.38 |
法定代表人：吴相君 主管会计工作负责人：李晨光 会计机构负责人：蔡丽琴
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 3,487,984,884.85 | 2,231,630,999.25 |
| 减：营业成本 | 1,242,475,233.49 | 794,097,880.26 |
| 税金及附加 | 52,878,443.30 | 42,768,731.62 |
| 销售费用 | 1,135,485,303.47 | 886,074,376.31 |
| 管理费用 | 126,159,750.22 | 89,594,046.14 |
| 研发费用 | 215,828,176.31 | 141,231,535.67 |
| 财务费用 | 1,677,682.72 | 50,124.35 |
| 其中：利息费用 | 6,868,890.18 | 3,660,390.58 |
| 利息收入 | 5,490,871.62 | 3,903,442.94 |
| 加：其他收益 | 7,326,891.33 | 4,554,332.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 217,579,141.59 | 7,321,598.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 10,268,994.73 | 7,920,383.56 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -62,335.67 | -441,349.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -324,447.92 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 948,268,539.40 | 297,169,269.64 |
| 加：营业外收入 | 379,771.38 | 310,588.33 |
| 减：营业外支出 | 6,571,550.00 | 3,028,364.26 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 942,076,760.78 | 294,451,493.71 |
| 减：所得税费用 | 109,511,514.12 | 44,167,724.06 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 832,565,246.66 | 250,283,769.65 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 832,565,246.66 | 250,283,769.65 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 832,565,246.66 | 250,283,769.65 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,244,297,866.76 | 2,870,926,397.45 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 97,802.64 | 530,756.23 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 86,522,639.84 | 29,796,537.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,330,918,309.24 | 2,901,253,691.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,142,986,885.36 | 608,094,245.11 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 632,059,797.83 | 425,039,254.69 |
| 支付的各项税费 | 570,924,762.24 | 420,389,514.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,171,461,834.31 | 1,031,949,201.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,517,433,279.74 | 2,485,472,215.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,813,485,029.50 | 415,781,476.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,030,000,000.00 | 1,034,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,620,257.58 | 11,725,375.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 42,075.52 | 7,590.19 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 6,796,565.52 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,037,662,333.10 | 1,053,029,531.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 391,466,451.08 | 158,275,221.52 |
| 投资支付的现金 | 1,811,790,504.16 | 1,343,996,716.16 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,203,256,955.24 | 1,502,271,937.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,165,594,622.14 | -449,242,406.10 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 290,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 290,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 239,919,224.47 | 96,870,012.54 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 289,919,224.47 | 196,870,012.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 80,775.53 | -196,870,012.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 104,616.54 | -100,401.23 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 648,075,799.43 | -230,431,343.69 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 713,411,295.75 | 777,587,333.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,361,487,095.18 | 547,155,989.35 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,005,378,600.93 | 2,319,102,769.96 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,395,152.86 | 24,772,938.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,027,773,753.79 | 2,343,875,708.09 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 694,426,071.67 | 475,935,859.06 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 508,050,754.06 | 316,510,871.74 |
| 支付的各项税费 | 477,045,721.76 | 348,661,480.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,109,444,243.39 | 905,329,967.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,788,966,790.88 | 2,046,438,178.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,238,806,962.91 | 297,437,529.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,030,000,000.00 | 990,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 189,894,021.81 | 11,535,686.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,960.00 | 1,250.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,219,900,981.81 | 1,001,536,936.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,659,542.83 | 32,590,778.22 |
| 投资支付的现金 | 1,911,790,504.16 | 1,337,433,276.16 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,963,450,046.99 | 1,370,024,054.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -743,549,065.18 | -368,487,118.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 290,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 290,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 239,919,224.47 | 96,870,012.54 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 289,919,224.47 | 196,870,012.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 80,775.53 | -196,870,012.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 495,338,673.26 | -267,919,601.11 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 418,212,737.04 | 538,915,822.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 913,551,410.30 | 270,996,221.46 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,203,717,463.00 | 2,931,923,091.73 | 122,154,282.59 | -3,867,006.53 | 451,701,676.82 | 3,483,093,598.46 | 7,944,414,540.89 | 8,130,105.88 | 7,952,544,646.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,203,717,463.00 | 2,931,923,091.73 | 122,154,282.59 | -3,867,006.53 | 451,701,676.82 | 3,483,093,598.46 | 7,944,414,540.89 | 8,130,105.88 | 7,952,544,646.77 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 629,607.58 | 475,564,091.83 | 476,193,699.41 | -974,312.19 | 475,219,387.22 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 629,607.58 | 714,236,288.43 | 714,865,896.01 | -974,312.19 | 713,891,583.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -238,672,196.60 | -238,672,196.60 | -238,672,196.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -238,672,196.60 | -238,672,196.60 | -238,672,196.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,203,717,463.00 | 2,931,923,091.73 | 122,154,282.59 | -3,237,398.95 | 451,701,676.82 | 3,958,657,690.29 | 8,420,608,240.30 | 7,155,793.69 | 8,427,764,033.99 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,206,306,583.00 | 2,957,205,890.62 | 46,579,364.56 | -3,877,436.11 | 376,348,407.74 | 3,071,722,195.81 | 7,561,126,276.50 | 2,534,607.22 | 7,563,660,883.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,206,306,583.00 | 2,957,205,890.62 | 46,579,364.56 | -3,877,436.11 | 376,348,407.74 | 3,071,722,195.81 | 7,561,126,276.50 | 2,534,607.22 | 7,563,660,883.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,589,120.00 | -25,282,798.89 | 75,574,918.03 | 10,429.58 | 75,353,269.08 | 411,371,402.65 | 383,288,264.39 | 5,595,498.66 | 388,883,763.05 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 10,429.58 | 606,501,070.03 | 606,511,499.61 | -3,457,386.23 | 603,054,113.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,589,120.00 | -25,282,798.89 | 75,574,918.03 | -103,446,836.92 | 9,052,884.89 | -94,393,952.03 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,589,120.00 | -25,269,811.20 | -27,858,931.20 | -27,858,931.20 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -12,987.69 | 75,574,918.03 | -75,587,905.72 | 9,052,884.89 | -66,535,020.83 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 75,353,269.08 | -195,129,667.38 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 75,353,269.08 | -75,353,269.08 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,203,717,463.00 | 2,931,923,091.73 | 122,154,282.59 | -3,867,006.53 | 451,701,676.82 | 3,483,093,598.46 | 7,944,414,540.89 | 8,130,105.88 | 7,952,544,646.77 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,203,717,463.00 | 2,868,779,572.66 | 122,154,282.59 | 451,608,593.31 | 3,112,266,502.74 | 7,514,217,849.12 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,203,717,463.00 | 2,868,779,572.66 | 122,154,282.59 | 451,608,593.31 | 3,112,266,502.74 | 7,514,217,849.12 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 593,893,050.06 | 593,893,050.06 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 832,565,246.66 | 832,565,246.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | ||||||||||||
| 的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -238,672,196.60 | -238,672,196.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -238,672,196.60 | -238,672,196.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,203,717,463.00 | 2,868,779,572.66 | 122,154,282.59 | 451,608,593.31 | 3,706,159,552.80 | 8,108,110,899.18 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,206,306,583.00 | 2,894,049,383.86 | 46,579,364.56 | 376,255,324.23 | 2,553,863,479.32 | 6,983,895,405.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,206,306,583.00 | 2,894,049,383.86 | 46,579,364.56 | 376,255,324.23 | 2,553,863,479.32 | 6,983,895,405.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,589,120.00 | -25,269,811.20 | 75,574,918.03 | 75,353,269.08 | 558,403,023.42 | 530,322,443.27 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 753,532,690.80 | 753,532,690.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,589,120.00 | -25,269,811.20 | 75,574,918.03 | -103,433,849.23 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,589,120.00 | -25,269,811.20 | -27,858,931.20 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 75,574,918.03 | -75,574,918.03 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 75,353,269.08 | -195,129,667.38 | -119,776,398.30 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 75,353,269.08 | -75,353,269.08 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -119,776,398.30 | -119,776,398.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权 | ||||||||||||
| 益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,203,717,463.00 | 2,868,779,572.66 | 122,154,282.59 | 451,608,593.31 | 3,112,266,502.74 | 7,514,217,849.12 |
三、公司基本情况
1、企业注册地和总部地址
石家庄以岭药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），成立于2001年08月28日，公司股票于2011年7月28日在深圳证券交易所挂牌交易。公司类型：其他股份有限公司(上市)；注册地址：石家庄市高新技术开发区天山大街238号，办公地址与注册地址相同；注册资本：人民币1,203,717,463元；营业期限：
长期；法定代表人：吴相君；统一社会信用代码：9113000023565800XC。
2、企业的业务性质和主要经营活动
本公司所处行业为医药制造业，主要产品包括通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊、芪苈强心胶囊等。
本公司经营范围：硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、合剂、小容量注射剂、中药配方颗粒的生产；食品用塑料包装容器的生产；保健食品的生产、销售（许可生产品种以食品生产许可品种明细表核准的为准）；饮料（固体饮料类、其他饮料类）的生产、销售(许可生产食品品种以食品生产许可证副页核准的为准)；方便食品的生产、销售（许可生产食品品种以食品生产许可证副页核准的为准）；中药提取物的生产；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外；自有房屋租赁；机械设备租赁；家具、家用电器租赁；农产品收购（不含粮食）；糖果制品的生产、销售（许可生产食品
品种以食品生产许可证副页核准的为准）；企业管理咨询服务；健康管理咨询服务（诊疗、医疗、心理咨询除外）。（以下限分支机构经营）；中成药、医药保健品、传统医疗器械、西药、生物制品、卫生辅料的研究、开发；技术咨询、服务、转让。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3、财务报告的批准报出日
本财务报表经公司董事会于2020年8月28日批准报出。截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计31家，详见本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项和情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，针对各类交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，主要包括：应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、折旧与摊销、收入确认、递延所得税资产确认。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况及2020半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量, 详见本附注五、15“长期股
权投资”或本附注五、9“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资” （详见本附注五、15“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金
融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债
组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第①类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。10、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9、（6）金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 不计提 |
11、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9、（6）金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合一 | 本公司根据以往的历史经验对应收款计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 组合二 | 根据业务性质，除非有客观证据表明发生坏账损失，否则不计提坏账准备。组合核算内容包括：合并关联方往来等。 | 不计提 |
采用组合一计提坏账准备的计提方法
| 账 龄 | 应收账款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年，下同） | |
| 其中：6个月以内（含6月） | 不计提 |
| 6个月-1年（含1年） | 2.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9、（6）金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合一 |
| 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 | ||
| 组合二 | 根据业务性质，除非有客观证据表明发生坏账损失，否则不计提坏账准备。组合核算内容包括：合并范围内关联方等。 | 不计提 |
采用组合一计提坏账准备的计提方法
| 账 龄 | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年，下同） | |
| 其中：6个月以内（含6月） | 不计提 |
| 6个月-1年（含1年） | 2.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
13、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料领用和发出采用先进先出法核算，产成品的发出采用月末一次加权平均法核算。低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
14、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
15、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20年 | 3%-5% | 4.75%-9.70% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-12年 | 3%-5% | 7.92%-32.33% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-6年 | 3%-5% | 15.83%-24.25% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-18年 | 3%-5% | 5.28%-32.33% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
18、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
19、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。20、生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
本公司对生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用寿命 | 年折旧率（%） |
| 畜牧养殖业（土元鸡） | 1 | 95.00 |
| 畜牧养殖业（金蝉） | 5 | 20.00 |
| 种植业（药材） | 0-10 | 10-100 |
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 土地使用权证年限 |
| 专利技术 | 10-20 |
| 非专利技术 | 5-10 |
| 软件 | 2-10 |
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：（1）为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；（2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
本公司划分研究阶段和开发阶段的具体标准为：
①通过签订合同或协议方式取得对方专利所有权或其他可在活跃市场交易的有价证件文书等。合同或协议生效后，专利的所有知识产权归本公司所有，由该项目研究开发产生的其他知识产权也主要归本公司独享，以取得对方专利权及知识产权为资本化确认标准；不涉及知识产权转移的，以取得对方的经国家食品药品监督管理局（CFDA）颁发的《药物临床试验批件》为资本化确认标准。通过签订技术合作（开发）合同的形式约束并保证合作方的权利和义务，例如由专利提供方协助本公司完成规定的临床研究，完成大生产工艺技术转移和验证，以本公司名义申请并获得国家食品药品监督管理局（CFDA）颁发的新药证书
和生产批件等，具体金额以合同协议金额为准。
②自研类研发项目，在进行药学研究和药理阶段的研发支出做费用化处理计入当期损益；国家食品药品监督管理局药品审评中心依据技术审评意见、样品生产现场检查报告和样品检验结果，形成综合意见，连同相关资料报送国家食品药品监督管理局，国家食品药品监督管理局依据综合意见，做出审批决定。符合规定的，发给药品批准文号或者《药物临床试验批件》；公司根据《药品注册管理办法》里的明细分类和管理细则确定不同类型药品的临床期间和临床实验要求确定资本化的标准，将药物进入临床试验阶段的研发支出进行资本化。自研保健食品以取得保健食品批准文号为资本化依据；自研食品以标准备案完成为资本化依据。
③FDA审批项目：在美国FDA申请的产品多为仿制药的再审批，为成熟产品的美国注册，从开始申请时时即进行资本化；在其他国家、地区申请仿制药的研发支出参照FDA审批项目的原则执行。
④在FDA或其他国家、地区申请的自研创新药物申请的支出参照国内自研类研发项目的政策执行。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。摊销年限如下：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限（年） |
| 限制性股票需摊销费用 | 年限平均法 | 2-4 |
| 经营租赁房屋装修 | 年限平均法 | 3 |
| 种养殖业土地承包费 | 年限平均法 | 5 |
| 荒山承包费 | 年限平均法 | 2-10 |
| 土地租金 | 年限平均法 | 2-10 |
| 酒店收视费 | 年限平均法 | 2-3 |
| 推广服务费 | 年限平均法 | 协议约定期限 |
| 绿化荒山工程 | 年限平均法 | 5 |
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的
金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、19“借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）销售商品
境内产品销售按照合同规定运至约定交货地点，在客户取得相关商品控制权时确认收入。公司给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
境外销售商品业务依据出库单、货运单据、出口发票、出口报关单等，以出口货物装船日期作为销售收入实现时点。
（2） 提供劳务
劳务收入根据劳务服务提供期间确认收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入主要包括：租赁收入。采用直线法在租赁期内分摊确认收入。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、14“持有待售资产”相关描述。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（3）资产证券化
本公司将部分应收款项（“信托财产”）证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金融资产；
当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部2017年7月5日发布的《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会〔2017〕22号），执行新收入准则。 | 已经公司第六届董事会第三十次会议决议通过 |
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”）。经本公司第六届董事会第三十次会议于2020年1月8日决议通过，本公司于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面，对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明年初资产负债表科目余额所反映业务内容与新收入准则要求无差异，无需调整。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
34、 公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格即脱手价格。企业应当严格按照公允价值定义对相关资产或负债进行公允价值计量。在计量日，企业无论是否能够观察到相关资产或负债的交易价格或者其他市场信息（如类似资产或负债的报价、市场利率或其他输入值等），其公允价值计量的目标应当保持一致，即估计市场参与者在计量日的有序交易中出售一项资产或者转移一项负债的价格。
（1）公允价值的初始计量
公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。公司在取得资产或者承担负债的交易中，交易价格是取得该资产所支付或者承担该负债所收到的价格，即
进入价格。而相关资产或负债的公允价值是脱手价格，即出售该资产所能收到的价格或者转移该负债所需支付的价格。但在下列情况中，公司以公允价值对相关资产或负债进行初始计量的，不应将取得资产或者承担负债的交易价格作为该资产或负债的公允价值：
①关联方之间的交易。但企业有证据表明关联方之间的交易是按照市场条款进行的该交易价格可作为确定其公允价值的基础；
②被迫进行的交易，或者资产出售方（或负债转移方）在交易中被迫接受价格的交易。
③交易价格所代表的计量单元不同于以公允价值计量的相关资产或负债的计量单元。
④进行交易的市场不是该资产或负债的主要市场（或者在不存在主要市场情况下的最有利市场）。
（2）估值技术
估值技术通常包括市场法、收益法和成本法。公司根据实际情况从市场法、收益法和成本法中选择一种或多种估值技术，用于估计相关资产或负债的公允价值。公司在应用估值技术估计相关资产或负债的公允价值时，根据可观察的市场信息定期校准估值模型，以确保所使用的估值模型能够反映当前市场状况，并识别估值模型本身可能存在的潜在缺陷。
如果公司所使用的估值技术未能考虑市场参与者在对相关资产或负债估值时所考虑的所有因素，那么公司通过该估值技术获得的金额不能作为对计量日当前交易价格的估计。
公司考虑下列因素以确定恰当的估值技术：
一是根据企业可获得的市场数据和其他信息，其中一种估值技术是否比其他估值技术更恰当；
二是其中一种估值技术所使用的输入值是否更容易在市场上观察到或者只需作更少的调整；
三是其中一种估值技术得到的估值结果区间是否在其他估值技术的估值结果区间内；
四是市场法和收益法结果存在较大差异的，进一步分析存在较大差异的原因。
公司在公允价值计量中使用的估值技术一经确定，不得随意变更。公司公允价值计量中应用的估值技术应当在前后各会计期间保持一致除非变更估值技术或其应用方法能使计量结果在当前情况下同样或者更能代表公允价值，包括但不限于下列情况：
①出现新的市场；
②可以取得新的信息；
③无法再取得以前使用的信息；
④改进了估值技术；
⑤市场状况发生变化等。
（3）公允价值层次
为提高公允价值计量和相关披露的一致性和可比性，公司将估值技术所使用的输入值划分为三个层次，并最优先使用活跃市场上相同资产或负债未经调整的报价（第一层次输入值），最后使用不可观察输入值（第三层次输入值）。
①第一层次输人值
第一层次输入值是公司在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。公司使用相同资产或负债在活跃市场的公开报价对该资产或负债进行公允价值计量时，通常不应进行调整。但下列
情况除外。
A、业持有大量类似但不相同的以公允价值计量的资产或负债，这些资产或负债存在活跃市场报价，但难以获得每项资产或负债在计量日单独的定价信息；B、因发生影响公允价值计量的重大事件等导致活跃市场的报价不代表计量日的公允价值；C、不存在相同或类似负债或企业自身权益工具报价但其他方将其作为资产持有的负债或自身权益工具的公允价值。
②第二层次输入值
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。对于具有特定期限（如合同期限）的相关资产或负债，第二层次输入值必须在其几乎整个期限内是可观察的。第二层次输入值包括：
A、活跃市场中类似资产或负债的报价。
B、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价。
C、除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等。
D、市场验证的输入值等。市场验证的输入值，是指通过相关性分析或其他手段，主要来源于可观察市场数据的输人值或者经过可观察市场数据验证的输入值。
③第三层次输入值
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
35、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）预期信用损失
本公司对以摊余成本计量的金融资产：应收账款、应收票据、其他应收款，使用预期信用损失模型计量其减值准备；对预期信用损失的计量存在许多重大判断，例如：将其有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选择恰当的计量模型，并确定计量相关的关键参数；信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用。
（2）存货跌价
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断，本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料。
（4）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，以确认本公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
对于在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用以抵扣具有较大的不确定性，或损失获得税务局批复的可能性较低，故该些公司亦未对该等递延所得税资产予以确认。如果该等公司未来应纳税所得额多于或少于目前预期，或损失获得税务局批准，本公司将需进一步确认或者转回递延所得税资产。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税收入及适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 3%、5%、6%、9%、10%、11%、13%、16%、20% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税及适用税率计缴。 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额。 | 15%、25%、19%、16.5% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴。 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税及适用税率计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税及适用税率计缴。 | 2% |
2、税收优惠
①石家庄市以岭药业股份有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”的规定，2017年本公司通过高新技术企业复审，于2017年10月27日取得编号为GR201713000721的《高新技术企业证书》，有效期三年;经石家庄市国家税务局备案，本公司自2018年至2020年享受15.00%的优惠税率缴纳所得税。
②北京以岭药业有限公司通过高新技术企业复审，于2018年9月10日取得编号为GR201811003183的《高新技术企业证书》，有效期三年。经北京市大兴区国家税务局备案，自2018年至2020年享受15.00%的优惠税率缴纳所得税。
③扬州智汇水蛭科技有限公司销售业务按10%缴纳增值税，收购加工业务免征所得税。
④涉县以岭燕赵中药材有限公司从事中药材种植，免征企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，涉县以岭燕赵中药材有限公司从事中药材种植，免征企业所得税。
⑤故城县茂丰农业科技开发有限公司主要从事土元养殖、收购加工及销售、土元鸡养殖、酸枣初加工业务。根据《增值税暂行条例》（2008版）第十五条规定：“农业生产者销售的自产农产品免征增值税”，土元鸡养殖属“自产农产品范围”，免征增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条规定：“企业从事农、林、牧、渔项目所得可免征，减征企业所得税”，故城县茂丰农业科技开发有限公司土元鸡养殖属所得税免征范围；根据《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》“财税[2008]149号”文规定：“农产品初加工免征企业所得税”，故城县茂丰农业科技开发有限公司土元收购加工、酸枣加工、榨油业务属农产品初加工范围，免征企业所得税。
⑥石家庄以岭中药饮片有限公司主要从事中药饮片的研究开发、技术咨询、服务转让；中药饮片的生产、销售（净制、切制、蒸制、炒制等）根据“《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》财税[2008]149号”文规定：“农产品初加工免征企业所得税”，石家庄以岭中药饮片有限公司中药饮片的生产和销售的普通饮片属所得税免征范围，免征企业所得税。
⑦根据财税[2018]77号：自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
①YILING LTD.主要税种及法定税率
增值税：增值税率20.00%。企业所得税：企业所得税税率19%。
②以岭（香港）有限公司主要税种及法定税率
企业所得税：企业所得税税率16.5%。
③城市维护建设税
本公司子公司涉县以岭燕赵中药材有限公司、扬州智汇水蛭科技有限公司、北京以岭药业有限公司、以岭健康城（北京）科技有限公司、北京以岭医药研究院有限公司、北京以岭生物医药科技有限公司、北京以岭生物工程技术有限公司、故城以岭康养酒店有限公司按实际缴流转税额的5%计缴。本公司子公司故城县茂丰农业科技开发有限公司按实际缴流转税额的1%计缴。本公司及其它子公司城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%计缴。
④教育费附加
本公司及子公司教育费附加按实际缴纳流转税额的3%缴纳；
本公司及子公司地方教育费附加按实际缴纳流转税额的2%缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 526,073.24 | 1,135,466.27 |
| 银行存款 | 1,360,961,021.94 | 712,275,829.48 |
| 其他货币资金 | 22,462,100.00 | 20,000,000.00 |
| 合计 | 1,383,949,195.18 | 733,411,295.75 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 30,017,258.37 | 11,486,998.02 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 22,462,100.00 | 20,000,000.00 |
其他说明
1、期末存放在境外的款项包括127817.15英镑、4082690.67美元。
2、2020年6月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币22,462,100.00元，为直销保证金和信用证保证金。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,082,746,017.55 | 292,727,634.65 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 1,082,746,017.55 | 292,727,634.65 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,082,746,017.55 | 292,727,634.65 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,189,213,446.35 | 100.00% | 4,411,030.89 | 0.37% | 1,184,802,415.45 | 1,119,922,234.04 | 100.00% | 2,805,581.46 | 0.25% | 1,117,116,652.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法 | 1,189,213,446.35 | 100.00% | 4,411,030.89 | 0.37% | 1,184,802,415.45 | 1,119,922,234.04 | 100.00% | 2,805,581.46 | 0.25% | 1,117,116,652.58 |
| 合计 | 1,189,213,446.35 | 100.00% | 4,411,030.89 | 0.37% | 1,184,802,415.45 | 1,119,922,234.04 | 100.00% | 2,805,581.46 | 0.25% | 1,117,116,652.58 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 1,189,213,446.35 | 4,411,030.89 | 0.37% |
| 合计 | 1,189,213,446.35 | 4,411,030.89 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,166,751,590.58 |
| 0-6个月 | 1,151,886,788.44 |
| 6个月-1年 | 14,864,802.14 |
| 1至2年 | 17,991,927.68 |
| 2至3年 | 3,079,122.88 |
| 3年以上 | 1,390,805.21 |
| 3至4年 | 1,390,805.21 |
| 合计 | 1,189,213,446.35 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 2,805,581.46 | 1,605,449.43 | 4,411,030.89 | |||
| 合计 | 2,805,581.46 | 1,605,449.43 | 4,411,030.89 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 67,462,639.47 | 5.67% | 0.00 |
| 客户2 | 46,042,987.43 | 3.87% | 0.00 |
| 客户3 | 44,642,517.59 | 3.75% | 0.00 |
| 客户4 | 41,378,994.27 | 3.48% | 2,119.65 |
| 客户5 | 30,568,793.36 | 2.57% | 0.00 |
| 合计 | 230,095,932.12 | 19.34% |
4、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 298,968,767.61 | 1,265,838,185.22 |
| 合计 | 298,968,767.61 | 1,265,838,185.22 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注1：银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。注2：由于银行承兑汇票除正常到期兑付外还存在背书转让或贴现且被终止确认的情况，即公司是以收取合同现金流和出售兼有的业务模式管理此类票据，依据2019年1月1日开始实施的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定，自2019年1月1日起，将此类票据分类为以公允价值计量且变动入其他综合收益的金融资产，并在应收款项融资项目下列报。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 265,999,744.64 | 98.61% | 336,746,552.49 | 98.59% |
| 1至2年 | 2,743,713.46 | 1.02% | 3,686,156.46 | 1.08% |
| 2至3年 | 60,274.21 | 0.02% | 271,034.84 | 0.08% |
| 3年以上 | 935,822.28 | 0.35% | 844,395.46 | 0.25% |
| 合计 | 269,739,554.59 | -- | 341,548,139.25 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 坏账准备 | 占总额的比例（%） | 账龄 | 款项性质 | 未结算原因 |
| 供应商1 | 非关联方 | 1,750,000.00 | 0.65% | 1-2年 | 货款 | 合同仍在执行 | |
| 合计 | 1,750,000.00 | 0.65% | —— |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 账面余额 | 占总额的比例（%） | 账龄 | 款项性质 | 未结算原因 |
| 供应商2 | 非关联方 | 24,313,286.26 | 9.01% | 1年以内 | 货款 | 合同仍在执行 |
| 供应商3 | 非关联方 | 22,602,035.43 | 8.38% | 1年以内 | 货款 | 合同仍在执行 |
| 供应商4 | 非关联方 | 19,918,148.07 | 7.38% | 1年以内 | 货款 | 合同仍在执行 |
| 供应商5 | 非关联方 | 19,360,000.00 | 7.18% | 1年以内 | 货款 | 合同仍在执行 |
| 供应商6 | 非关联方 | 12,835,398.30 | 4.76% | 1年以内 | 货款 | 合同仍在执行 |
| 合计 | 99,028,868.06 | 36.71% |
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 15,897,335.88 | 41,272,326.23 |
| 合计 | 15,897,335.88 | 41,272,326.23 |
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 11,421,005.04 | 10,430,301.91 |
| 暂付款 | 7,254,500.30 | 33,573,012.67 |
| 合计 | 18,675,505.34 | 44,003,314.58 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 2,730,988.35 | |||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 47,181.11 | |||
| 2020年6月30日余额 | 2,778,169.46 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,935,685.01 |
| 0-6个月 | 11,959,958.64 |
| 6个月-1年 | 975,726.37 |
| 1至2年 | 970,290.97 |
| 2至3年 | 3,011,290.75 |
| 3年以上 | 1,758,238.61 |
| 3至4年 | 1,758,238.61 |
| 合计 | 18,675,505.34 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 2,730,988.35 | 47,181.11 | 2,778,169.46 | |||
| 合计 | 2,730,988.35 | 47,181.11 | 2,778,169.46 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 保证金 | 7,000,000.00 | 1年以内 | 37.48% | 0.00 |
| 单位2 | 保证金 | 2,800,000.00 | 2-3年 | 14.99% | 840,000.00 |
| 单位3 | 出口退税 | 2,364,460.88 | 1年以内 | 12.66% | 8,503.40 |
| 单位4 | 往来款 | 700,000.00 | 6个月以内 | 3.75% | 0.00 |
| 单位5 | 保证金 | 676,163.00 | 3年以上 | 3.62% | 676,163.00 |
| 合计 | -- | 13,540,623.88 | -- | 72.50% | 1,524,666.40 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 551,878,136.36 | 551,878,136.36 | 372,955,215.12 | 372,955,215.12 | ||
| 在产品 | 261,491,389.15 | 261,491,389.15 | 383,733,063.72 | 383,733,063.72 | ||
| 库存商品 | 436,892,524.16 | 436,892,524.16 | 422,554,610.65 | 422,554,610.65 | ||
| 包装材料 | 36,462,529.44 | 36,462,529.44 | 40,563,082.63 | 40,563,082.63 | ||
| 低值易耗品 | 2,777,839.63 | 2,777,839.63 | 2,006,804.15 | 2,006,804.15 | ||
| 合计 | 1,289,502,418.74 | 1,289,502,418.74 | 1,221,812,776.27 | 1,221,812,776.27 | ||
8、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税进项税额 | 56,697,036.98 | 41,814,428.40 |
| 预缴增值税 | 33,337.57 | 888,548.03 |
| 预缴所得税 | 5,998,360.79 | 11,622,875.98 |
| 摊销产品保险 | 1,935,689.35 | |
| 预缴城建税 | 60,657.53 | 54,318.06 |
| 预缴教育费附加 | 38,798.61 | 38,798.61 |
| 应收利息 | 2,432,363.28 | 50,555.56 |
| 合计 | 67,196,244.11 | 54,469,524.64 |
其他说明：
9、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
其他说明：年末非流动金融资产为持有的北京中研百草检测认证有限公司的4.67%股权。10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 20,298,034.56 | 20,298,034.56 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 20,298,034.56 | 20,298,034.56 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,114,690.90 | 4,114,690.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 459,179.31 | 459,179.31 | ||
| （1）计提或摊销 | 459,179.31 | 459,179.31 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,573,870.21 | 4,573,870.21 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 15,724,164.35 | 15,724,164.35 | ||
| 2.期初账面价值 | 16,183,343.66 | 16,183,343.66 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 涉县以岭酒店 | 5,684,970.12 | 产权证正在办理中 |
| 院士工作站 | 4,798,148.00 | 产权证正在办理中 |
| 以岭营销大厦及科技成果转化中心 | 2,415,794.37 | 产权证正在办理中 |
11、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,670,945,565.72 | 2,734,117,579.34 |
| 合计 | 2,670,945,565.72 | 2,734,117,579.34 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,773,224,045.40 | 891,987,763.45 | 31,842,140.91 | 388,514,918.18 | 4,085,568,867.94 |
| 2.本期增加金额 | 28,603,650.24 | 22,047,314.76 | 1,318,101.86 | 13,930,419.55 | 65,899,486.41 |
| （1）购置 | 21,571,403.85 | 1,318,101.86 | 13,536,791.23 | 36,426,296.94 | |
| （2）在建工程转入 | 28,603,650.24 | 475,910.91 | 393,628.32 | 29,473,189.47 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 6,206,968.34 | 615,339.26 | 463,549.75 | 7,285,857.35 | |
| （1）处置或报废 | 6,206,968.34 | 615,339.26 | 463,549.75 | 7,285,857.35 | |
| 4.期末余额 | 2,801,827,695.64 | 907,828,109.87 | 32,544,903.51 | 401,981,787.98 | 4,144,182,497.00 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 665,896,892.93 | 459,328,019.71 | 25,190,297.58 | 200,851,204.75 | 1,351,266,414.97 |
| 2.本期增加金额 | 68,299,962.39 | 36,599,694.26 | 1,052,965.10 | 22,360,765.92 | 128,313,387.67 |
| （1）计提 | 68,299,962.39 | 36,599,694.26 | 1,052,965.10 | 22,360,765.92 | 128,313,387.67 |
| 3.本期减少金额 | 5,592,469.33 | 590,423.46 | 344,852.20 | 6,527,744.99 | |
| （1）处置或报废 | 5,592,469.33 | 590,423.46 | 344,852.20 | 6,527,744.99 | |
| 4.期末余额 | 734,196,855.32 | 490,335,244.64 | 25,652,839.22 | 222,867,118.47 | 1,473,052,057.65 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 610.06 | 184,263.57 | 184,873.63 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 610.06 | 184,263.57 | 184,873.63 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,067,630,840.32 | 417,492,255.17 | 6,892,064.29 | 178,930,405.94 | 2,670,945,565.72 |
| 2.期初账面价值 | 2,107,327,152.47 | 432,659,133.68 | 6,651,843.33 | 187,479,449.86 | 2,734,117,579.34 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 投资性房地产 | 15,724,164.35 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 以岭营销大厦及科技成果转化中心 | 703,716,505.88 | 产权证正在办理中 |
| 专利中药生产基地各项房产 | 504,057,839.48 | 产权证正在办理中 |
| 院士工作站 | 141,489,599.72 | 产权证正在办理中 |
| 北京以岭办公楼及生产车间 | 103,800,949.41 | 产权证正在办理中 |
| 康养中心 | 81,620,590.41 | 产权证正在办理中 |
| 公共租赁住房 | 37,358,691.53 | 产权证正在办理中 |
| 生物工程办公楼及生产车间 | 31,673,739.92 | 产权证正在办理中 |
| 涉县以岭办公楼及生产车间 | 28,557,366.62 | 产权证正在办理中 |
| 山东三箭瑞福苑12-1-101 | 9,696,610.20 | 产权证正在办理中 |
| 武汉万达K9-S3-113 | 8,486,321.96 | 产权证正在办理中 |
12、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 426,792,031.96 | 316,664,966.64 |
| 工程物资 | 364,751.84 | 400,129.34 |
| 合计 | 427,156,783.80 | 317,065,095.98 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 国际制剂车间 | 203,041,321.19 | 203,041,321.19 | 201,059,246.34 | 201,059,246.34 | ||
| 以岭燕赵种植基地 | 6,000.00 | 6,000.00 | ||||
| 信息系统建设 | 5,614,311.43 | 5,614,311.43 | 4,487,355.66 | 4,487,355.66 | ||
| 制剂车间改造工程 | 62,463.25 | 62,463.25 | ||||
| 衡水万洋药物研发及产业化项目 | 188,474,410.23 | 188,474,410.23 | 95,911,923.93 | 95,911,923.93 | ||
| 故城康养生态综合体项目 | 2,265,218.25 | 2,265,218.25 | 13,854,753.97 | 13,854,753.97 | ||
| 提取二车间三期改造 | 2,216,440.04 | 2,216,440.04 | 1,351,686.74 | 1,351,686.74 | ||
| 前处理车间二层改造项目 | 1,101,176.60 | 1,101,176.60 | ||||
| 衡水以岭现代中药产业化项目 | 24,010,690.97 | 24,010,690.97 | ||||
| 合计 | 426,792,031.96 | 426,792,031.96 | 316,664,966.64 | 316,664,966.64 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 国际制剂车间 | 995,088,879.69 | 201,059,246.34 | 2,342,074.85 | 360,000.00 | 203,041,321.19 | 40.12% | 41.65% | 自有资金 | ||||
| 以岭燕赵种植基地 | 64,143,790.90 | 6,000.00 | 6,000.00 | 94.71% | 100.00% | 自有资金 | ||||||
| 信息系统建设 | 35,710,000.00 | 4,487,355.66 | 1,126,955.77 | 5,614,311.43 | 72.75% | 71.20% | 募股资金 | |||||
| 制剂车间改造 | 250,000,000.00 | 401,312.82 | 338,849.57 | 62,463.25 | 0.16% | 24.78% | 募股资金 |
| 工程 | ||||||||||||
| 衡水万洋药物研发及产业化项目 | 1,600,000,000.00 | 95,911,923.93 | 92,585,499.17 | 188,497,423.10 | 11.78% | 30.00% | 自有资金 | |||||
| 故城康养生态综合体项目 | 260,000,000.00 | 13,854,753.97 | 17,014,114.52 | 28,603,650.24 | 2,265,218.25 | 82.23% | 100.00% | 自有资金 | ||||
| 提取二车间三期改造 | 49,500,000.00 | 1,351,686.74 | 1,035,442.96 | 170,689.66 | 2,216,440.04 | 4.82% | 7.09% | 自有资金 | ||||
| 前处理车间二层改造项目 | 9,725,000.00 | 1,101,176.60 | 1,101,176.60 | 11.32% | 20.00% | 自有资金 | ||||||
| 衡水以岭现代中药产业化项目 | 1,800,270,000.00 | 23,987,678.10 | 23,987,678.10 | 1.33% | 30.32% | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 5,064,437,670.59 | 316,664,966.64 | 139,600,254.79 | 29,473,189.47 | 426,792,031.96 | -- | -- | -- |
（3）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 364,751.84 | 364,751.84 | 400,129.34 | 400,129.34 | ||
| 合计 | 364,751.84 | 364,751.84 | 400,129.34 | 400,129.34 | ||
13、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 连翘 | 金禅 | 土元鸡 | ||||
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 7,521,807.72 | 1,211,174.50 | 5,471,915.90 | 14,204,898.12 | ||
| 2.本期增加金额 | 25,500.00 | 1,264,736.08 | 1,290,236.08 | |||
| (1)外购 | 25,500.00 | 224,400.00 | 249,900.00 | |||
| (2)自行培育 | 1,040,336.08 | 1,040,336.08 | ||||
| 3.本期减少金额 | 7,500.00 | 437,936.49 | 445,436.49 | |||
| (1)处置 | 437,936.49 | 437,936.49 | ||||
| (2)其他 | 7,500.00 | 7,500.00 | ||||
| 4.期末余额 | 7,521,807.72 | 1,229,174.50 | 6,298,715.49 | 15,049,697.71 | ||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,504,361.57 | 3,545,849.57 | 5,050,211.14 | |||
| 2.本期增加金额 | 376,340.40 | 568,783.83 | 945,124.23 | |||
| (1)计提 | 376,340.40 | 568,783.83 | 945,124.23 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,880,701.97 | 4,114,633.40 | 5,995,335.37 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)其他 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 5,641,105.75 | 1,229,174.50 | 2,184,082.09 | 9,054,362.34 | ||
| 2.期初账面价 | 6,017,446.15 | 1,211,174.50 | 1,926,066.33 | 9,154,686.98 |
注1：截止2020年6月30日，连翘树2,959,266.00株，连翘树于2018年度已成熟。已达到预定生产经营目的，根据连翘树生命特征参考同行业公司折旧模式，本公司决定对连翘树采用10年折旧期，残值率为0。注2：截止2020年6月30日，土元鸡数量为152,118.00只。土元鸡预计使用寿命为1年，采用平均年限法计提折旧，本期计提折旧为568,783.83元，无需计提减值准备。注3：截止2020年6月30日，金蝉项目卵枝数量为2,141,750.00只，目前为孵化培育阶段，尚未达到成熟状态，未达到预定生产经营目的，未开始计提折旧，不存在减值迹象，无需计提减值准备。
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
值项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 448,599,681.53 | 44,615,173.54 | 81,066,144.15 | 39,563,475.94 | 613,844,475.16 |
| 2.本期增加金额 | 31,418,782.28 | 31,418,782.28 | |||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | 31,418,782.28 | 31,418,782.28 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 5,844.04 | 5,844.04 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他 | 5,844.04 | 5,844.04 | |||
| 4.期末余额 | 448,599,681.53 | 44,615,173.54 | 112,484,926.43 | 39,557,631.90 | 645,257,413.40 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 69,941,296.13 | 34,315,472.53 | 14,167,017.73 | 30,436,584.96 | 148,860,371.35 |
| 2.本期增加金额 | 4,548,173.38 | 1,345,188.12 | 6,646,366.10 | 1,622,882.58 | 14,162,610.18 |
| （1）计提 | 4,548,173.38 | 1,345,188.12 | 6,646,366.10 | 1,622,882.58 | 14,162,610.18 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 74,489,469.51 | 35,660,660.65 | 20,813,383.83 | 32,059,467.54 | 163,022,981.53 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 374,110,212.02 | 8,954,512.89 | 91,671,542.60 | 7,498,164.36 | 482,234,431.87 |
| 2.期初账面价值 | 378,658,385.40 | 10,299,701.01 | 66,899,126.42 | 9,126,890.98 | 464,984,103.81 |
15、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| XX01项目 | 76,155,407.61 | 17,857,995.12 | 94,013,402.73 | |||||
| XX03项目 | 38,507,755.17 | 10,647,394.37 | 49,155,149.54 | |||||
| XX02项目 | 21,391,014.74 | 92,344.75 | 53,693.47 | 21,537,052.96 | ||||
| XX09项目 | 19,699,168.17 | 1,796,617.56 | 21,495,785.73 | |||||
| XX13项目 | 15,899,603.51 | 223,556.03 | 21,726.00 | 16,144,885.54 | 0.00 | |||
| XX19项目 | 15,883,241.01 | 7,951,024.01 | 23,834,265.02 | |||||
| XX04项目 | 14,644,095.22 | 605,451.96 | 24,349.57 | 15,273,896.74 | 0.00 | |||
| XX11项目 | 13,209,122.01 | 1,277,637.37 | 14,486,759.38 | |||||
| XX06项目 | 11,692,191.71 | 2,068.58 | 11,130.68 | 11,705,390.97 | ||||
| XX17项目 | 11,130,270.99 | 152,029.25 | 37,121.37 | 11,319,421.61 | ||||
| XX08项目 | 10,753,598.80 | 71,153.00 | 18,676.43 | 10,843,428.23 | ||||
| XX20项目 | 1,882,541.49 | 1,882,541.49 | ||||||
| XX15项目 | 2,805,557.56 | 111,823.00 | 18,469.94 | 2,935,850.50 | ||||
| XX18项目 | 37,635,665.96 | 9,872,174.07 | 56,850.74 | 98,191.38 | 47,466,499.39 | |||
| 合计 | 289,406,692.46 | 52,543,810.56 | 242,018.19 | 31,418,782.28 | 98,191.38 | 310,675,547.56 | ||
其他说明
| 序号 | 项目 | 截至期末的研发进度 |
| 1 | XX01项目 | 正在开展 II 期临床试验 |
| 2 | XX03项目 | 正在开展III期临床实验 |
| 3 | XX02项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| 4 | XX09项目 | 正在开展 I 期临床实验 |
| 5 | XX13项目 | 获得美国FDA批准文号 |
| 6 | XX19项目 | 进口产品注册及技术转移阶段 |
| 7 | XX04项目 | 获得美国FDA批准文号 |
| 8 | XX11项目 | 正在开展 I 期临床实验 |
| 9 | XX06项目 | 进入BE试验阶段 |
| 10 | XX17项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| 11 | XX08项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| 12 | XX20项目 | 获得河北省药品监督管理局同意批复 |
| 13 | XX15项目 | 已进入FDA审核阶段 |
| 14 | XX18项目 | 配方、生产工艺、质量标准研究及申报评价阶段 |
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租赁房屋装修 | 2,920,442.48 | 29,733.40 | 1,016,617.87 | 1,933,558.01 | |
| 种养殖业土地承包费 | 4,029,855.50 | 930,091.80 | 1,100,209.07 | 3,859,738.23 | |
| 快如妥（米格列奈钙片）市场推广服务许可费 | 2,830,188.68 | 143,907.90 | 2,686,280.78 | ||
| 荒山承包费 | 266,666.91 | 41,666.67 | 225,000.24 | ||
| 有线电视收视费 | 26,745.24 | 26,745.24 | 0.00 | ||
| 绿化荒山工程 | 54,999.76 | 8,333.33 | 46,666.43 | ||
| 合计 | 10,128,898.57 | 959,825.20 | 2,337,480.08 | 8,751,243.69 |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,532,027.74 | 987,392.83 | 3,510,678.62 | 725,669.61 |
| 内部交易未实现利润 | 364,444,546.57 | 54,666,682.00 | 277,276,291.93 | 41,591,443.79 |
| 政府补助 | 140,849,560.98 | 21,341,434.15 | 140,849,560.90 | 21,341,434.15 |
| 销售折让 | 89,822,170.08 | 13,473,325.51 | 28,522,170.08 | 4,278,325.51 |
| 固定资产折旧差异 | 608,663.81 | 152,165.95 | 608,663.81 | 152,165.95 |
| 合计 | 600,256,969.18 | 90,621,000.44 | 450,767,365.34 | 68,089,039.01 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 90,621,000.44 | 68,089,039.01 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,657,172.61 | 2,210,764.82 |
| 可抵扣亏损 | 349,388,637.75 | 349,388,637.75 |
| 合计 | 352,045,810.36 | 351,599,402.57 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 27,597,624.93 | 27,597,624.93 | 2015年度未弥补亏损 |
| 2021年 | 52,274,042.14 | 52,274,042.14 | 2016年度未弥补亏损 |
| 2022年 | 72,335,347.67 | 72,335,347.67 | 2017年度未弥补亏损 |
| 2023年 | 90,074,569.45 | 90,074,569.45 | 2018年度未弥补亏损 |
| 2024年 | 107,107,052.56 | 107,107,052.56 | 2019年度未弥补亏损 |
| 合计 | 349,388,636.75 | 349,388,636.75 | -- |
18、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备款 | 518,096,023.13 | 518,096,023.13 | 91,070,894.33 | 91,070,894.33 | ||
| 合计 | 518,096,023.13 | 518,096,023.13 | 91,070,894.33 | 91,070,894.33 | ||
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 290,176,291.67 | 50,051,354.17 |
| 合计 | 290,176,291.67 | 50,051,354.17 |
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 731,909,165.65 | 506,765,217.03 |
| 合计 | 731,909,165.65 | 506,765,217.03 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1-货款 | 12,978,150.45 | 未到约定付款期 |
| 供应商2-货款 | 3,467,693.85 | 未到约定付款期 |
| 供应商3-设备款 | 2,857,000.00 | 未到约定付款期 |
| 供应商4-货款 | 2,507,212.89 | 未到约定付款期 |
| 供应商5-设备款 | 2,450,979.64 | 未到约定付款期 |
| 合计 | 24,261,036.83 | -- |
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 61,648,768.76 | 46,200,227.40 |
| 合计 | 61,648,768.76 | 46,200,227.40 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 货款 | 3,704,038.33 | 合同尚未终止 |
| 合计 | 3,704,038.33 | -- |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 63,936,264.09 | 688,246,230.02 | 627,710,352.11 | 124,472,142.00 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 13,324,179.70 | 13,165,906.61 | 158,273.09 | |
| 三、辞退福利 | 1,705,072.06 | 1,705,072.06 | ||
| 合计 | 63,936,264.09 | 703,275,481.78 | 642,581,330.78 | 124,630,415.09 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 63,546,035.56 | 625,148,221.50 | 568,529,922.16 | 120,164,334.90 |
| 2、职工福利费 | 17,585,847.12 | 17,584,847.12 | 1,000.00 | |
| 3、社会保险费 | 15,910,499.20 | 15,893,595.84 | 16,903.36 | |
| 其中：医疗保险费 | 13,705,536.37 | 13,705,536.37 | ||
| 工伤保险费 | 939,149.74 | 934,374.06 | 4,775.68 | |
| 生育保险费 | 1,265,813.09 | 1,253,685.41 | 12,127.68 | |
| 4、住房公积金 | 25,901,104.18 | 22,505,814.18 | 3,395,290.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 390,228.53 | 3,700,558.02 | 3,196,172.81 | 894,613.74 |
| 合计 | 63,936,264.09 | 688,246,230.02 | 627,710,352.11 | 124,472,142.00 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 12,832,461.99 | 12,680,803.65 | 151,658.34 | |
| 2、失业保险费 | 491,717.71 | 485,102.96 | 6,614.75 | |
| 合计 | 13,324,179.70 | 13,165,906.61 | 158,273.09 |
23、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 66,864,771.58 | 74,663,889.06 |
| 企业所得税 | 47,450,926.17 | 13,481,606.52 |
| 个人所得税 | 3,874,429.17 | 2,530,860.62 |
| 城市维护建设税 | 4,331,954.98 | 4,895,928.25 |
| 教育费附加 | 3,367,991.76 | 3,722,204.12 |
| 房产税 | 96,388.92 | |
| 其他税费 | 2,252.07 | 122,847.07 |
| 合计 | 125,892,325.73 | 99,513,724.56 |
24、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 31,911,546.67 | 39,965,599.06 |
| 合计 | 31,911,546.67 | 39,965,599.06 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 25,817,916.32 | 22,572,527.10 |
| 营销费用 | 1,262,507.27 | 13,705,805.08 |
| 职工社保及公积金 | 2,095,695.81 | 1,572,019.36 |
| 其他 | 2,735,427.27 | 2,115,247.52 |
| 合计 | 31,911,546.67 | 39,965,599.06 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 1,470,000.00 | 业务尚未终止 |
| 合计 | 1,470,000.00 | -- |
25、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 310,419,835.65 | 37,020,200.00 | 14,311,511.20 | 333,128,524.45 | 政府补助 |
| 合计 | 310,419,835.65 | 37,020,200.00 | 14,311,511.20 | 333,128,524.45 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 连花清瘟临床研究及国际注册关键技术课题 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家科技重大专项-连花清瘟临床研究及国际注册关键技术课题 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 4,200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 专利中药（胶囊剂、颗粒剂）生产基地建设项目-国家发改委产业结构调整专项资金项目 | 15,477,080.06 | 1,409,499.78 | 14,067,580.28 | 与资产相关 | ||||
| 以岭医药研究院暨院士工作站科技创新平台建 | 9,270,056.52 | 750,000.06 | 8,520,056.46 | 与资产相关 |
| 设项目 | ||||||||
| 16年新兴产业重大工程（产品创新能力建设）项目第二批中央基建投资资金 | 5,954,833.30 | 50,699.16 | 5,904,134.14 | 与资产相关 | ||||
| 心血管类固体口服液制剂国际化发展能力建设项目 | 6,245,010.89 | 499,999.98 | 5,745,010.91 | 与资产相关 | ||||
| 2013年重大科技成果转化项目-连花清瘟 | 3,956,837.53 | 400,000.02 | 3,556,837.51 | 与资产相关 | ||||
| 太行山高品质道地药材规模化种植及精准扶贫示范研究项目 | 5,880,000.00 | 760,000.00 | 760,000.00 | 5,880,000.00 | 与收益相关 | |||
| 重大新药创制中药芪苈强心胶囊对慢性心力衰竭患者长期预后及安全性上市后评价的随机双盲、安慰剂对照、多中心临床试验项目 | 3,925,000.00 | 3,925,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 创新能力建设专项项目 | 2,985,250.10 | 400,000.02 | 2,585,250.08 | 与资产相关 | ||||
| 京津冀惠民中药材基地建设工程师范项目 | 3,268,066.95 | 3,268,066.95 | 与收益相关 | |||||
| 通络药物研制工程实验 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 |
| 室 | ||||||||
| 16年石家庄高新区生物医药产业基地专项资金项目 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 络病研究与创新中药国家重点实验室建设补助经费项目 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家创新中药夏荔芪产业化项目 | 2,499,999.84 | 250,000.02 | 2,249,999.82 | 与资产相关 | ||||
| 现代特色中药及国际产业化项目 | 1,498,809.39 | 298,912.74 | 1,199,896.65 | 与资产相关 | ||||
| 国家级重点实验室奖励资金项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 生物医药产业发展资助项目-柴黄利胆胶囊 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 芪苈强心胶囊产业化项目（河北省发改委配套资金） | 209,400.00 | 209,400.00 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药制药过程数字化控制与全程质量监测高技术产业化示范工程项目-国家发改委产业技术欲开发资金高技术产业发展专项资金项目 | 912,036.89 | 250,000.02 | 662,036.87 | 与资产相关 |
| 通心络扩能改造项目 | 612,244.75 | 306,122.46 | 306,122.29 | 与资产相关 | ||||
| 生物医药产业发展资助项目-玉屏通窍 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018省级工业转型-重大新药产业化和仿制药质量提升项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| （络病研究与创新中药国家重点实验室）复方中药药效评价平台建设和技术研发项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 国际化药物制剂研发平台建设-百人计划项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 大宗道地药材金银花GAP共建共享基地项目 | 960,000.00 | 960,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018年石家庄高新区发展专项资金-苯胺洛芬一期临床研究项目 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 重大新药创制连花清瘟生产技术改造研究项目 | 759,100.00 | 759,100.00 | 与收益相关 | |||||
| 生产基地中药渣综合利用项目（2013年度市级工业企业技术 | 590,156.76 | 57,499.98 | 532,656.78 | 与资产相关 |
| 改造贴息及补助资金） | ||||||||
| 2018省级工业转型升级专项绿色工程-智能制造试点资金项目 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 连花清瘟美国FDA二期临床试验研究项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家技术创新示范企业补贴项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 津力糖平片治疗2型糖尿病新药研究项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国际制剂研发及市场开拓专项资金项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 连翘种苗繁育规范化项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 芪黄明目胶囊治疗糖尿病视网膜病变的临床研究项目 | 273,800.00 | 273,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 重大新药创制周络通胶囊治疗糖尿病周围神经病变的新药临床研究项目 | 242,800.00 | 242,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 中药新药夏荔芪胶囊科技成果产业 | 185,000.00 | 15,000.00 | 170,000.00 | 与收益相关 |
| 化项目 | ||||||||
| 复方中药芪苈强心胶囊治疗慢性心力衰竭联合研究项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 建设节水型企业项目 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家科技重大专项“解郁除烦胶囊治疗抑郁症的新药临床研究”项目 | 81,800.00 | 81,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 常用中药材商品规格等级标准研制项目(土鳖虫、绵马贯众、麻黄、石膏) | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 院士工作站运行补助项目 | 34,166.83 | 4,999.98 | 29,166.85 | 与资产相关 | ||||
| 重大专项参松养心胶囊生产工艺优化关键技术研究项目 | 20,000.16 | 4,999.98 | 15,000.18 | 与资产相关 | ||||
| 络病理论指导药物开发集成创新技术平台建设-芪黄明目胶囊治疗糖尿病视网膜病变的开发研究项目 | 20,000.16 | 4,999.98 | 15,000.18 | 与资产相关 | ||||
| 国家科技重大专项“重大新药创制”项目 | 461,160.00 | 50,000.00 | 511,160.00 | 与收益相关 |
| 国家自然科学基金81773990课题 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 半夏泻心汤经典名方研发关键技术研究 | 2,487,400.00 | 2,773,800.00 | 5,261,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 心钠肽介导M2巨噬细胞分型调控病理性心肌重构 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 1类新药XY03-EA I期临床试验及作用机制研究 | 400,000.00 | 1,000,000.00 | 1,400,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 山区中药材连翘绿色高效生产关键技术研究与示范 | 550,000.00 | 275,000.00 | 275,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019省级工业转型-重大新药产业化国际化和仿制药质量提升 | 6,100,000.00 | 6,100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 柴黄利胆胶囊及相关技术研究 | 7,932,600.00 | 2,843,700.00 | 5,088,900.00 | 与收益相关 | ||||
| 络痹通片及相关技术研究 | 7,893,800.00 | 2,980,600.00 | 4,913,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 生物医药产业政策扶持资金—苯胺洛芬注射液进入二期临床研究 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与收益相关 |
| 生物医药产业政策扶持资金—络痹通片进入新药临床研究 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 连花清咳创新中药研发及其治疗COVID-19基础与临床研究 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 连花清瘟治疗新型冠状病毒肺炎项目 | 1,000,000.00 | 300,000.00 | 700,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 太行山区野生酸枣深加工产品开发及关键技术研究 | 450,000.00 | 450,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 河北省络病实验室绩效后补助经费 | 640,000.00 | 1,000,000.00 | 1,640,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中关村科技园区大兴生物医药产业基地管理委员会 | 17,265,049.00 | 863,252.40 | 16,401,796.60 | 与资产相关 | ||||
| 年产15亿粒参松养心胶囊产业化项目 | 742,857.75 | 222,857.10 | 520,000.65 | 与资产相关 | ||||
| 基于络病理论指导的小复方中药研发孵化基地建设 | 4,928,600.00 | 4,928,600.00 | 与收益相关 | |||||
| 抗心律失常创新中药研发及产业化 | 3,572,583.59 | 498,499.98 | 3,074,083.61 | 与资产相关 | ||||
| 夏荔芪胶囊 | 375,000.25 | 49,999.98 | 325,000.27 | 与资产相关 |
| 产业化 | ||||||||
| 中药质量控制技术平台建设 | 199,743.96 | 29,230.74 | 170,513.22 | 与资产相关 | ||||
| 生物医药服务外包平台 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 北京市经信委二批中小856制剂车间颗粒剂生产线改造项目 | 880,734.18 | 110,091.72 | 770,642.46 | 与资产相关 | ||||
| 中药连花清瘟颗粒抑制新型冠状病毒的应用研究 | 950,000.00 | 950,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中药连花清瘟颗粒生产线智能化改造 | 7,310,000.00 | 7,310,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 纳曲酮-三七皂苷复方制剂的戒毒候选药物研究 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 十病十药研发-连花清瘟国际注册质量控制关键技术研究 | 1,550,000.00 | 1,550,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 京津冀中药大复方国际注册技术合作平台建设与应用 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中药制剂参松养心胶囊关键技术提升改造示范项目--专项 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 面向欧美药 | 383,699.75 | 51,160.02 | 332,539.73 | 与资产相关 |
| 物制剂研发和生产国际化外包高技术产业化示范工程 | ||||||||
| 扬州智汇水蛭养殖项目 | 1,959,683.92 | 97,635.66 | 1,862,048.26 | 与资产相关 | ||||
| 房屋奖励性补贴 | 1,195,778.70 | 49,824.12 | 1,145,954.58 | 与资产相关 | ||||
| 太行山道地大宗药材项目 | 262,783.23 | 21,381.00 | 241,402.23 | 与资产相关 | ||||
| 涉县太行山道地中药村规范化生产技术示范与应用 | 3,089,801.00 | 3,089,801.00 | 与资产相关 | |||||
| 连翘、苦杏仁产地加工与炮制生产一体化关键技术规范研究 | 790,000.00 | 790,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 10万亩连翘野生抚育及产地加工一体化基地建设 | 10,779,800.00 | 10,779,800.00 | 与资产相关 | |||||
| 河北省战略性新兴产业专项 | 2,181,889.39 | 79,527.66 | 2,102,361.73 | 与资产相关 | ||||
| 涉县以岭中药材大健康精品园建设项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 面向欧美药物制剂研发和生产国际化外包高技术产业化示范工程 | 1,729,257.80 | 78,602.64 | 1,650,655.16 | 与资产相关 | ||||
| 重大通用名 | 689,463.00 | 88,014.00 | 601,449.00 | 与资产相关 |
| 药物研发项目 | ||||||||
| FDA标准中药连花清瘟技术改造项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 万洲-化学药国际注册项目 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 生物医药产业发展-一致性评价资助金 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 年产1200万支注射剂车间建设项目 | 58,000,000.00 | 58,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2019年省级工业转型升级（技改）专项资金（第七批） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 引进外国人才智力专项资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家级引智项目经费 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 万洋衡水原料药项目 | 29,233,100.00 | 29,233,100.00 | 与资产相关 | |||||
| 节水灌溉项目 | 1,450,000.00 | 1,450,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 文化旅游局补助项目款 | 340,000.00 | 340,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 金蝉养殖基地养殖大棚项目 | 350,000.00 | 350,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 310,419,835.65 | 37,020,200.00 | 7,152,211.20 | 7,159,300.00 | 333,128,524.45 |
26、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,203,717,463.00 | 1,203,717,463.00 | |||||
27、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,872,456,081.13 | 2,872,456,081.13 | ||
| 其他资本公积 | 59,467,010.60 | 59,467,010.60 | ||
| 合计 | 2,931,923,091.73 | 2,931,923,091.73 |
28、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为奖励职工而收购的本公司股份 | 122,154,282.59 | 122,154,282.59 | ||
| 合计 | 122,154,282.59 | 122,154,282.59 |
29、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,867,006.53 | 629,607.58 | 629,607.58 | -3,237,398.95 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -3,867,006.53 | 629,607.58 | 629,607.58 | -3,237,398.95 | ||||
| 其他综合收益合计 | -3,867,006.53 | 629,607.58 | 629,607.58 | -3,237,398.95 | ||||
30、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 451,701,676.82 | 451,701,676.82 | ||
| 合计 | 451,701,676.82 | 451,701,676.82 |
31、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,483,093,598.46 | 3,071,722,195.81 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,483,093,598.46 | 3,071,722,195.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 714,236,288.43 | 606,501,070.03 |
| 减：提取法定盈余公积 | 75,353,269.08 | |
| 应付普通股股利 | 238,672,196.60 | 119,776,398.30 |
| 期末未分配利润 | 3,958,657,690.29 | 3,483,093,598.46 |
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,482,906,496.67 | 1,694,710,407.25 | 2,975,329,436.33 | 969,263,814.31 |
| 其他业务 | 3,964,677.53 | 1,924,502.11 | 8,868,783.93 | 6,819,628.22 |
| 合计 | 4,486,871,174.20 | 1,696,634,909.36 | 2,984,198,220.26 | 976,083,442.53 |
33、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 26,400,538.60 | 19,376,215.90 |
| 教育费附加 | 19,820,648.36 | 14,719,565.95 |
| 资源税 | 5,168.00 |
| 房产税 | 10,423,661.55 | 12,856,330.24 |
| 土地使用税 | 4,774,563.42 | 4,733,409.09 |
| 车船使用税 | 42,050.73 | 10,202.20 |
| 印花税 | 2,084,103.71 | 1,366,334.62 |
| 环境保护税 | 142,269.03 | 31,416.00 |
| 合计 | 63,687,835.40 | 53,098,642.00 |
34、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场活动费、推广及办公费 | 850,714,607.79 | 734,367,293.10 |
| 工资薪金 | 366,296,094.51 | 218,045,110.89 |
| 广告费 | 161,816,779.12 | 114,260,914.23 |
| 差旅运杂费 | 56,556,119.15 | 31,377,078.33 |
| 其他费用 | 13,550,228.70 | 11,115,254.32 |
| 合计 | 1,448,933,829.27 | 1,109,165,650.87 |
35、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧及摊销 | 65,185,190.85 | 57,705,806.32 |
| 工资薪金 | 65,609,144.80 | 46,161,278.11 |
| 办公费 | 12,908,449.60 | 10,818,018.66 |
| 车辆及维修费 | 16,658,174.19 | 15,768,662.68 |
| 中介费用 | 18,161,898.67 | 4,873,162.25 |
| 差旅费 | 1,802,176.65 | 5,863,024.99 |
| 低值易耗 | 1,845,176.24 | 1,116,036.88 |
| 其他费用 | 19,913,089.74 | 11,085,316.51 |
| 合计 | 202,083,300.74 | 153,391,306.40 |
36、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 153,593,932.48 | 84,024,027.96 |
| 直接材料投入 | 11,621,313.46 | 14,773,274.96 |
| 科研合作费 | 54,986,641.20 | 47,140,523.07 |
| 折旧摊销费 | 15,061,368.27 | 13,663,566.66 |
| 设计实验费 | 5,702,110.26 | 3,595,847.92 |
| 燃料及动力费 | 3,736,463.91 | 4,452,845.47 |
| 其他 | 9,356,073.26 | 9,110,631.86 |
| 合计 | 254,057,902.84 | 176,760,717.90 |
37、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,861,411.19 | |
| 减：利息收入 | 7,068,659.12 | 4,397,485.86 |
| 承兑汇票贴息 | 5,007,478.99 | 3,660,390.58 |
| 汇兑损失 | 1,068,820.96 | 118,212.98 |
| 减：汇兑收益 | 2,391,141.66 | 182,180.25 |
| 手续费 | 563,142.92 | 1,162,808.92 |
| 合计 | -958,946.72 | 361,746.37 |
38、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 卤蛋车间政府补助 | 2,500,000.00 | |
| 财政局“1+N”收款 | 2,458,000.00 | |
| 稳岗补贴款 | 1,440,418.24 | 88,916.84 |
| 专利中药（胶囊剂、颗粒剂）生产基地建设项目-国家发改委产业结构调整专项 | 1,409,499.78 | 1,198,751.82 |
| 中关村科技园区大兴生物医药产业基地管理委员会开发项目（北京生物基地开发区管委新产品生产线建设补偿费） | 1,363,252.40 | 863,252.40 |
| 国家疫情防控保障名单企业 | 1,000,000.00 | |
| 河北省财政厅拨付疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金 | 852,000.00 | |
| 以岭医药研究院暨院士工作站科技创新平台建设项目 | 750,000.06 | 750,000.06 |
| 心血管类固体口服液制剂国际化发展能力建设项目 | 499,999.98 | |
| 抗心律失常创新中药研发及产业化项目 | 498,499.98 | 498,499.98 |
| 创新能力建设专项（自主创新和高技术产业化项目） | 450,699.18 | 400,000.02 |
| 2013年重大科技成果转化项目-连花清瘟（年产10亿粒连花清瘟胶囊产业化项目） | 400,000.02 | 400,000.02 |
| 通心络扩能改造项目 | 306,122.46 | 306,122.46 |
| 夏荔芪胶囊产业化项目 | 300,000.00 | 49,999.98 |
| 现代特色中药及国际产业化项目 | 298,912.74 | 298,912.74 |
| 中药制药过程数字化控制与全程质量监测高技术产业化示范工程项目-国家发改委产业技术欲开发资金高技术产业发展专项 | 250,000.02 | 88,105.30 |
| 年产15亿粒参松养心胶囊产业化项目 | 222,857.10 | 222,857.10 |
| 芪苈强心胶囊产业化项目（河北省发改委配套资金） | 209,400.00 | 640,200.00 |
| 专利资助资金 | 200,000.00 | 710,000.00 |
| 面向欧美药物制剂研发和生产国际化外包高技术产业化示范工程 | 129,762.66 | 129,762.66 |
| 北京经济和信息化委员会二批小856制剂车间颗粒剂生产线改造工程项目 | 110,091.72 | 110,091.72 |
| 1000亩扬州智汇水蛭养殖项目 | 97,635.66 | 97,635.66 |
| 重大通用名药物研发项目（北京市科委通用名药物研发项目） | 88,014.00 | 88,014.00 |
| 河北省战略性新兴产业专项项目 | 79,527.66 | |
| 购买农机补贴收入 | 71,000.00 | |
| 2019年中央外经贸发展专项资金 | 56,900.00 | |
| 房屋奖励性补贴（房屋补贴） | 49,824.12 | 49,824.12 |
| 生产基地中药渣综合利用项目（2013年度市级工业企业技术改造贴息及补助资金） | 34,999.98 | 57,499.98 |
| 中药质量控制技术平台建设 | 29,230.74 | 29,230.74 |
| 对标行动资金支持项目 | 22,500.00 | |
| 太行山道地大宗药材项目 | 21,381.00 | |
| 健康卫生管理局补助款 | 20,000.00 |
| 一次性吸纳就业补贴资金 | 20,000.00 | |
| 2019年度市级促进外经外贸稳增长发展专项资金 | 19,300.00 | |
| 中药新药夏荔芪胶囊科技成果产业化项目 | 15,000.00 | 265,000.02 |
| 高新区总工会防控疫情慰问金 | 10,000.00 | |
| 工会防疫抗疫专项资金 | 10,000.00 | |
| 络病理论指导药物开发集成创新技术平台建设-芪黄明目胶囊治疗糖尿病视网膜病变的开发研究 | 4,999.98 | 4,999.98 |
| 院士工作站运行补助项目（院士工作站运行补助经费） | 4,999.98 | 4,999.98 |
| 重大专项参松养心胶囊生产工艺优化关键技术研究 | 4,999.98 | |
| 河北市场监督局2015-2016年知识产权金融创新补助经费 | 4,000.00 | |
| 2018年省知名品牌产品质量奖项奖励资金 | 100,000.00 | |
| 参松养心胶囊生产工艺优化关键技术研究 | 4,999.98 | |
| 石家庄市高新区总工会补助 | 34,740.00 | |
| 新增入统规上企业奖励金 | 200,000.00 | |
| 合计 | 16,313,829.44 | 7,692,417.56 |
39、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -54,686.63 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,131,269.56 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 5,603,958.78 | 7,473,902.64 |
| 合计 | 5,603,958.78 | 16,550,485.57 |
40、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 10,268,994.73 | 7,920,383.56 |
| 合计 | 10,268,994.73 | 7,920,383.56 |
其他说明：
41、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -47,181.11 | -2,478,801.99 |
| 应收账款坏账损失 | -1,605,449.43 | -746,540.06 |
| 合计 | -1,652,630.54 | -3,225,342.05 |
42、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | -339,197.97 |
43、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 992,235.69 | 1,196,919.46 | 992,235.69 |
| 合计 | 992,235.69 | 1,196,919.46 | 992,235.69 |
44、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,603,766.90 | 2,972,867.22 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 20,826.31 | 159,918.45 | |
| 其他 | 1,081,342.73 | 144,663.27 | |
| 合计 | 6,705,935.94 | 3,277,448.94 |
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 156,183,582.69 | 85,611,455.35 |
| 递延所得税费用 | -22,531,961.43 | 3,502,052.11 |
| 合计 | 133,651,621.26 | 89,113,507.46 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 846,913,597.50 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 127,037,039.63 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 295,144.72 |
| 非应税收入的影响 | -1,124,642.60 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,444,079.51 |
| 所得税费用 | 133,651,621.26 |
46、其他综合收益
详见附注七、29。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补贴款 | 46,204,318.22 | 13,678,157.56 |
| 收到的利息收入 | 4,597,869.87 | 5,529,736.74 |
| 收到的保证金等代收代付款 | 35,720,451.75 | 10,588,643.37 |
| 合计 | 86,522,639.84 | 29,796,537.67 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的市场活动、推广、办公费 | 764,778,130.12 | 718,210,694.77 |
| 支付的广告费 | 133,314,511.59 | 105,231,239.80 |
| 支付的科研费用 | 190,461,411.17 | 144,814,930.80 |
| 支付的差旅运杂费 | 45,564,982.81 | 33,094,009.14 |
| 支付的保证金 | 11,421,005.04 | |
| 支付的其他 | 25,921,793.58 | 30,598,326.84 |
| 合计 | 1,171,461,834.31 | 1,031,949,201.35 |
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 100,000,000.00 |
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 713,261,976.24 | 453,080,621.89 |
| 加：资产减值准备 | 1,652,630.54 | 3,225,342.05 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 129,717,691.21 | 117,648,031.76 |
| 无形资产摊销 | 14,162,610.18 | 8,202,050.72 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,337,480.08 | 1,947,249.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 339,197.97 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 20,826.31 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -10,268,994.73 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,861,411.19 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,603,958.78 | -1,350,941.06 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -22,531,961.43 | -3,139,326.84 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -67,689,642.47 | 11,053,237.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 940,496,155.11 | -165,904,786.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 115,729,608.08 | -8,980,002.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,813,485,029.50 | 415,781,476.18 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,361,487,095.18 | 547,155,989.35 |
| 减：现金的期初余额 | 713,411,295.75 | 777,587,333.04 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 648,075,799.43 | -230,431,343.69 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,361,487,095.18 | 713,411,295.75 |
| 其中：库存现金 | 526,073.24 | 1,135,466.27 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,360,961,021.94 | 712,275,829.48 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,361,487,095.18 | 713,411,295.75 |
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 22,462,100.00 | 直销保证金、信用证保证金 |
| 合计 | 22,462,100.00 | -- |
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 4,996,202.50 | 7.0795 | 35,370,615.60 |
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 英镑 | 127,817.15 | 8.7144 | 1,113,849.77 |
| 澳大利亚元 | 39.44 | 4.8657 | 191.90 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 3,370,898.23 | 7.0795 | 23,864,274.04 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 86,400.00 | 0.9134 | 78,921.22 |
| 澳大利亚元 | 662,091.35 | 4.8657 | 3,221,537.88 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外经营实体名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| YILING LTD | 英国 | 英镑 | 经营地所使用的货币 |
| Yiling Pharmaceutical,INC. | 美国内华达州拉斯维加斯市 | 美元 | 经营地所使用的货币 |
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 柴黄利胆胶囊及相关技术研究 | 7,932,600.00 | 递延收益 | |
| 络痹通片及相关技术研究 | 7,893,800.00 | 递延收益 | |
| 连花清瘟颗粒生产线智能化改造国拨资金 | 7,310,000.00 | 递延收益 | |
| 半夏泻心汤经典名方研发关键技术研究 | 2,773,800.00 | 递延收益 | |
| 国家科技重大专项-连花清瘟临床研究及国际注册关键技术课题 | 2,100,000.00 | 递延收益 | |
| 生物医药产业政策扶持资金—苯胺洛芬注射液进入二期临床研究 | 1,500,000.00 | 递延收益 | |
| 生物医药产业政策扶持资金—络痹通片进入新药临床研究 | 1,500,000.00 | 递延收益 |
| 1类新药XY03-EA I期临床试验及作用机制研究 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| 连花清瘟治疗新型冠状病毒肺炎项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| 河北省络病实验室绩效后补助经费 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| 新冠肺炎国拨资金 | 950,000.00 | 递延收益 | |
| 连花清咳创新中药研发及其治疗COVID-19基础与临床研究 | 800,000.00 | 递延收益 | |
| 太行山高品质道地药材规模化种植及精准扶贫示范研究项目 | 760,000.00 | 递延收益 | |
| 太行山区野生酸枣深加工产品开发及关键技术研究 | 450,000.00 | 递延收益 | |
| 国家科技重大专项“重大新药创制”项目 | 50,000.00 | 递延收益 | |
| 卤蛋车间政府补助 | 2,500,000.00 | 其他收益 | 2,500,000.00 |
| 财政局“1+N”收款 | 2,458,000.00 | 其他收益 | 2,458,000.00 |
| 稳岗补贴 | 1,440,418.24 | 其他收益 | 1,440,418.24 |
| 国家疫情防控保障名单企业 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 河北省财政厅拨付疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金 | 852,000.00 | 其他收益 | 852,000.00 |
| 心血管类固体口服液制剂国际化发展能力建设项目 | 499,999.98 | 其他收益 | 499,999.98 |
| 专利资助资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 购买农机补贴收入 | 71,000.00 | 其他收益 | 71,000.00 |
| 2019年中央外经贸发展专项资金 | 56,900.00 | 其他收益 | 56,900.00 |
| 对标行动资金支持项目 | 22,500.00 | 其他收益 | 22,500.00 |
| 健康卫生管理局补助款 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 一次性吸纳就业补贴资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 2019年度市级促进外经外贸稳增长发展专项资金 | 19,300.00 | 其他收益 | 19,300.00 |
| 高新区总工会防控疫情慰问金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 工会防疫抗疫专项资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 河北市场监督局2015-2016年知识产权金融创新补助经费 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更：无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 以岭络康河北生物科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 生物制品、日化产品研发、技术咨询、技术服务；销售：食品、婴幼儿配方乳粉、初级农产品、厨具、卫具、日用百货、家用电器、电子产品、床上用品、化妆品、服装、饰品、皮具、钟表、箱包、体育用品及器材、洗涤用品、卫生用品、消毒用品、橡胶制品、塑料制品、医疗器械；旅客票务代理，互联网信息服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，国家限制或禁止的除外。 | 100.00% | 设立 | |
| 通心络科（河北）科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 医疗电子仪器的技术开发、技术转让 | 78.23% | 设立 | |
| 石家庄以岭中药饮片有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 中药饮片的研究开发、技术咨询、服务、转让；中药饮片（净制、切制、蒸制、煮制、炒制、制炭、 | 100.00% | 设立 | |
| 煨制、灸制、炖制、锻制、燀制、水飞），直接口服中药饮片的生产、销售。 | ||||||
| 石家庄高新区凯旋门大酒店有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 餐饮服务；住宿；美发；会议及展览展示服务；庆典礼仪服务；酒店管理；企业咨询；保健按摩服务；清洁服务；服装干洗服务；停车场服务；物业管理；房屋租赁；食品、冷鲜肉、水产品、未经加工的初级农产品、日用百货、服装鞋帽、工艺品、国内版图书、纺织品销售；烟卷零售。 | 97.79% | 同一控制企业合并 | |
| 涉县以岭燕赵中药材有限公司 | 邯郸市 | 邯郸市 | 中药材及其它初级农产品研发、种殖、收购、加工及销售；全虫养殖、收购、加工及销售；保健食品及代用茶研发、生产、销售；其他粮食加工品收购、加工及销售； | 100.00% | 设立 | |
| 康碧园实业发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 房地产开发；专业承包；家居装饰；物业管理；园林绿化工程；酒店管理；教育咨询；会议服务；承办展览展示；工程设计。 | 58.67% | 设立 | |
| 故城县茂丰农业 | 衡水市 | 衡水市 | 农业技术推广服 | 100.00% | 设立 |
| 科技开发有限公司 | 务；金银花、酸枣、丹参、枸杞种植、收购、加工、销售；油料、小麦、玉米、豆类、谷类、蔬菜、果树种植、销售；食用油、肉制品、农产品、蛋品加工、销售；土元、金蝉、蝎子、蜈蚣养殖、加工、销售；饲料销售；畜禽养殖、销售；有机肥、食用菌、保健食品制造。 | |||||
| 以岭（嵩县）中药材科技发展有限公司 | 嵩县 | 嵩县 | 中药材领域内的技术研发、技术服务、技术咨询、技术转让；中药材种植、销售；农副产品初加工服务；农副产品购销；中药材仓储服务。 | 100.00% | 设立 | |
| 康碧园（中山）实业发展有限公司 | 中山市 | 中山市 | 投资办实业；房地产开发；承接：建筑工程、室内外装饰工程、园林绿化工程；建筑工程设计；物业管理；酒店管理服务；教育信息咨询服务（不含培训、招生、出国留学中介）；会议服务；承办展览展示；房屋租赁服务。（上述经营范围涉及建筑业；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 | 58.67% | 设立 |
| 动。）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) | ||||||
| 以岭万洲国际制药有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 西药、西药原料药、生物制品、卫生敷料、保健品、中成药的研究开发、技术咨询、技术转让。 | 100.00% | 设立 | |
| 以岭万洲（珠海）进出口有限责任公司 | 珠海市 | 珠海市 | 中药产品、中药材、提取物、保健品、保健食品及食品批发、零售;医疗器械、医疗设备的贸易;化药产品、原料药、化工产品的贸易;医药科技领域内的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询及服务贸易;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外);批发零售:肉类、蛋及制品类、水产及制品类、中药材类、粮谷及制品类、油脂及油料类、饮料类、糖类、蔬菜及制品类、植物性调料类、干坚果类、其他植物源性食品类、罐头类、乳制品类、蜂产品类、酒类、糕点饼干类、蜜饯类、茶叶类、调味品类、其他 | 100.00% | 设立 |
| 加工食品类、特殊食品类、燕窝产品类;肤用类化妆品、发用类化妆品、美容类化妆品、香水类化妆品、口腔类化妆品、特殊功能化妆品、其他化妆品。 | ||||||
| 万洋衡水制药有限公司 | 衡水市 | 衡水市 | 西药、西药原料药、西药原料药中间体、生物制品、卫生敷料、保健品、中成药的研究开发、技术咨询、技术转让、生产；片剂、硬胶囊剂的生产；农药、兽药、西药原料及制剂、医药原料及中间体、化工产品及原料（危化品除外）、食品添加剂、饲料添加剂的生产、销售；国内贸易代理服务；技术转让；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限制和禁止的除外）；化学药品制剂制造及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 100.00% | 设立 | |
| 以岭健康科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 电子商务技术开发；保健食品的研究开发、技术咨询、服务、转让；健康知识咨 | 97.79% | 设立 |
| 询；服装鞋帽、日化用品、化妆品的零售 | ||||||
| 以岭健康城（北京）科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 批发预包装食品；技术开发、咨询、服务、转让等销售医疗器械等 | 97.79% | 设立 | |
| 扬州智汇水蛭科技有限公司 | 扬州市 | 扬州市 | 养殖业务 | 100.00% | 设立 | |
| 我就医网信息科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 技术咨询、服务、转让；软件开发、销售、服务；营养健康咨询服务等 | 97.79% | 设立 | |
| 石家庄以岭药堂大药房连锁有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 药品销售 | 97.79% | 设立 | |
| 石家庄以岭健康城国际旅行社有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 国内旅游、入境旅游；旅游咨询服务；旅游景区开发、运营与管理；会议服务；展览展示服务；票务代理；旅游纪念品开发。 | 97.79% | 设立 | |
| 河北大运河医药物流有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 物流、运输 | 97.79% | 设立 | |
| 河北以岭医药研究院有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 科研开发 | 100.00% | 设立 | |
| 北京以岭医药研究院有限公司 | 北京市 | 北京市 | 药品研发 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 北京以岭药业有限公司 | 北京市 | 北京市 | 药品制造 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 北京以岭生物医药科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、咨询、服务、转让 | 60.00% | 设立 | |
| 北京以岭生物工程技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 生物制药 | 100.00% | 同一控制企业合并 | |
| 北京康岭国际旅行社有限公司 | 北京市 | 北京市 | 国内旅游业务；入境旅游业务；火车票务代理； | 97.79% | 设立 |
| 飞机票务代理；车辆租赁；承办展览展示活动；旅游信息咨询；销售日用品；会议服务。 | ||||||
| 故城以岭康养酒店有限公司 | 衡水市 | 衡水市 | 餐饮服务；住宿；会议及展览展示服务；庆典礼仪服务；演出服务及经纪代理；服装干洗服务；停车场服务；保健按摩服务；健身服务；室内游泳馆服务、洗浴服务；美容美发服务；摄影摄像服务；文化艺术交流活动组织策划；企业形象策划；企业营销策划；公关策划；广告的设计、制作、发布等。 | 97.79% | 设立 | |
| 以岭万洋河北进出口贸易有限公司 | 衡水市 | 衡水市 | 依西药、西药原料药、西药原料药中间体、生物制品、生化药品、医疗器械、卫生敷料、保健品、中成药、中药饮片、中药材的销售；农药(不含剧毒）、兽药、西药原料及制剂、化工产品及原料（危化品除外）、食品添加剂、饲料添加剂的销售；国内贸易代理服；贸易咨询服务；货物或技术进出口（国家 | 100.00% | 设立 |
| 禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。 | ||||||
| 衡水以岭药业有限公司 | 衡水市 | 衡水市 | 中成药、保健品、保健食品、中药提取物、中药制剂、中药配方颗粒制造、销售及技术研发；药品运输及仓储服务。 | 100.00% | 设立 | |
| 以岭（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 国际贸易 | 100.00% | 设立 | |
| Yiling Pharmaceutical,INC. | 美国 | 美国 | 原料药、硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、合剂、小容量注射剂，处方药，OTC，保健品、中药饮片和提取物等中药和西药的生产，研发，药品的批发销售，自主进出口 | 100.00% | 设立 | |
| YILING LTD | 英国 | 英国 | 药品销售 | 100.00% | 设立 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营活动中面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险和投资风险。公司管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策，具体内容如下：
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行和国际主要银行，在正常经济环境下，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于客户的赊销信用风险，通过以下管理制度降低赊销信用风险，对于具有一定规模，信用状况良好，具有较好的长期合作关系，评估后经批准的客户，根据情况给予合理的信用额度和信用期限。对于未达到公司信用审批的客户，公司不授予信用额度，采取先收款后发货的方式进行销售。并采取措施，由不同业务部门专人跟踪管理，确保公司整体信用风险在可控的范围内。
对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权、定期检查、清收管理，确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险。
①利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，主要与以浮动利率计息的借款有关。截至2020年6月31日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，利率变动不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
②外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本附注七、54所述。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
4、投资风险
投资风险是指对未来投资收益的不确定性，在投资中可能会遭受收益损失甚至本金损失的风险。本公司投资基金管理公司具有投资周期长、流动性较低的特点，可能面临较长的投资回收期；同时基金管理公司运行过程中将受宏观经济、行业周期、投资标的公司经营管理、交易方案、并购整合等多种因素影响，将可能面临投资效益不达预期或基金亏损的风险。上述投资风险，公司将结合宏观经济走势，密切关注基金管理公司运作情况，通过共同投资人风险的分担，减少公司并购过程中的不确定性，降低投资风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 | 1,082,746,017.55 | 1,082,746,017.55 | ||
| 资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 298,968,767.61 | 298,968,767.61 | ||
| （七）其他非流动金融资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,082,746,017.55 | 299,968,767.61 | 1,382,714,785.16 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）管理层对应收款项融资按现金流量折现法评估确定其公允价值，于2020年6月30日，应收款项融资的账面余额为298,968,767.61 元，全部系银行承兑汇票，且剩余期限均小于12个月，故账面余额与公允价值相当。
（2）对于不在活跃市场交易的权益工具投资，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据，此外，公司从获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 以岭医药科技有限公司 | 西藏自治区拉萨市堆龙德庆区 | 中医药临床科研、技术咨询；实业项目的投资、管理和经营（需专项审批的未经批准不得经营）；自有房屋租赁。 | 6,263.40万元 | 31.26% | 31.26% |
本企业的母公司情况的说明本企业的母公司情况的说明以岭医药科技有限公司是1992年经批准成立，注册资本6,263.40万元，吴以岭出资6,263.40万元，股权比例100.00%，为实际控制人。主要经营业务：中医药临床科研、技术咨询；实业项目的投资、管理和经营（需专项审
批的未经批准不得经营）；自有房屋租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】本企业最终控制方是吴以岭。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业本期没有合营和联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 河北以岭医院 | 受同一最终方控制 |
| 河北省中西医结合医药研究院 | 受同一最终方控制 |
| 以岭络病健康医疗管理有限公司 | 受同一最终方控制 |
| 河北以岭国医堂健康医疗管理有限公司 | 受同一最终方控制 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 河北以岭医院 | 接受劳务 | 9,741,685.20 | 6,306,681.82 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河北以岭医院 | 销售商品 | 2,446,765.06 | 2,144,426.05 |
| 河北以岭医院 | 固定资产 | 14,800.00 | |
| 以岭络病健康医疗管理有限公司 | 销售商品 | 76,000.00 | 51,750.00 |
| 以岭络病健康医疗管理有限公司 | 固定资产 | 25,915.09 | |
| 河北以岭国医堂健康医疗管理有限公司 | 销售商品 | 261,024.60 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 河北以岭医院 | 固定资产 | 228,571.44 | 228,571.43 |
关联租赁情况说明注：根据本公司与关联方河北以岭医院签订的《房屋租赁合同》，公司将拥有的位于石家庄天山大街238号，建筑面积575平米的厂房出租给河北以岭医院用于制剂生产，租赁期限为2007年3月1日起至2025年2月28日止。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 河北以岭医院 | 3,719,706.15 | 29,694.96 | 3,430,309.32 | 29,733.95 |
| 应收账款 | 河北以岭国医堂健康医疗管理有限公司 | 369,553.65 | 2,254.66 | 120,727.05 | |
| 应收账款 | 以岭络病健康医疗管理有限公司 | 61,500.00 | 2,650.00 | ||
| 应收账款 | 合计 | 4,150,759.80 | 31,949.62 | 3,553,686.37 | 29,733.95 |
| 预付款项 | 河北以岭医院 | 0.00 | 0.00 | 8,944,873.77 | |
| 预付账款 | 合计 | 0.00 | 0.00 | 8,944,873.77 | |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 河北以岭医院 | 306,708.99 | 293,799.79 |
| 其他应付款 | 以岭医药科技有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 其他应付款 | 河北以岭国医堂健康医疗管理有限公司 | 9,118.87 | |
| 其他应付款 | 合计 | 615,827.86 | 593,799.79 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
公司资产负债表日无重要承诺事项。
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 916,156,074.53 | 100.00% | 732,930.85 | 0.08% | 915,423,143.68 | 1,011,339,819.34 | 100.00% | 670,095.18 | 0.07% | 1,010,669,724.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法 | 500,769,035.28 | 54.66% | 732,930.85 | 0.15% | 500,036,104.43 | 437,975,819.16 | 43.31% | 670,095.18 | 0.15% | 437,305,723.98 |
| 关联方组合 | 415,387,039.25 | 45.34% | 415,387,039.25 | 573,364,000.18 | 56.69% | 573,364,000.18 | ||||
| 合计 | 916,156, | 100.00% | 732,930. | 0.08% | 915,423,1 | 1,011,339 | 100.00% | 670,095.1 | 0.07% | 1,010,669,7 |
| 074.53 | 85 | 43.68 | ,819.34 | 8 | 24.16 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 916,156,074.53 | 732,930.85 | 0.08% | |
| 合计 | 916,156,074.53 | 732,930.85 | -- | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 849,609,137.19 |
| 其中：6个月以内（含6个月） | 823,853,196.21 |
| 6个月-1年（含1年） | 25,755,940.98 |
| 1至2年 | 60,903,954.64 |
| 2至3年 | 5,526,698.49 |
| 3年以上 | 116,284.21 |
| 3至4年 | 116,284.21 |
| 合计 | 916,156,074.53 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 670,095.18 | 62,835.67 | 732,930.85 | |||
| 合计 | 670,095.18 | 62,835.67 | 732,930.85 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 河北大运河医药物流有限公 | 152,014,382.15 | 16.59% |
| 司 | |||
| 以岭万洲国际制药有限公司 | 103,482,343.44 | 11.30% | |
| 北京以岭药业有限公司 | 89,867,880.99 | 9.81% | |
| 客户1 | 42,733,123.31 | 4.66% | |
| 石家庄以岭药堂大药房连锁有限公司 | 40,235,108.59 | 4.39% | |
| 合计 | 428,332,838.48 | 46.75% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 112,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 1,130,885,339.23 | 633,988,324.68 |
| 合计 | 1,242,885,339.23 | 633,988,324.68 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京以岭药业有限公司 | 100,000,000.00 | |
| 石家庄以岭中药饮片有限公司 | 5,000,000.00 | |
| 扬州智汇水蛭科技有限公司 | 7,000,000.00 | |
| 合计 | 112,000,000.00 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方借款 | 1,129,853,201.86 | 633,855,987.31 |
| 暂付款 | 1,044,119.30 | 25,000.00 |
| 其他 | 119,819.30 | |
| 合计 | 1,130,897,321.16 | 634,000,806.61 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 12,481.93 | |||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 500.00 | |||
| 2020年6月30日余额 | 11,981.93 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,018,028,385.94 |
| 其中：6个月以内（含6个月） | 497,415,115.82 |
| 6个月-1年（含1年） | 520,613,270.12 |
| 1至2年 | 112,868,935.22 |
| 合计 | 1,130,897,321.16 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 12,481.93 | -500.00 | 11,981.93 | |||
| 合计 | 12,481.93 | -500.00 | 11,981.93 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 以岭万洲国际制药有限公司 | 关联方借款 | 404,389,160.66 | 6个月以内52,317,818.67元；6 | 35.76% |
| 个月-1年352,071,341.99元 | |||||
| 衡水以岭药业有限公司 | 关联方借款 | 247,877,855.78 | 6个月以内 | 21.92% | |
| 万洋衡水制药有限公司 | 关联方借款 | 236,619,330.24 | 6个月以内143.247,271.56元；6个月-1年，90,839,678.13元；1-2年，2,532,380.55元 | 20.92% | |
| 故城县茂丰农业科技开发有限公司 | 关联方借款 | 210,297,838.04 | 6个月以内22,378,852.67元；6个月-1年77,702,250.00元；1-2年，110,216,735.37元 | 18.60% | |
| 以岭健康科技有限公司 | 关联方借款 | 13,000,000.00 | 6个月以内 | 1.15% | |
| 合计 | -- | 1,112,184,184.72 | -- | 98.35% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,366,508,390.41 | 1,366,508,390.41 | 1,266,508,390.41 | 1,266,508,390.41 | ||
| 合计 | 1,366,508,390.41 | 1,366,508,390.41 | 1,266,508,390.41 | 1,266,508,390.41 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 河北以岭医药研究院有限公司 | 5,562,236.14 | 5,562,236.14 | |||||
| 北京以岭药业有限公司 | 56,349,641.98 | 56,349,641.98 | |||||
| 扬州智汇水蛭科技有限公司 | 39,113,500.00 | 39,113,500.00 | |||||
| 北京以岭医药研究院有限公司 | 480,912.29 | 480,912.29 | |||||
| 涉县以岭燕赵中药材有限公司 | 49,802,100.00 | 49,802,100.00 | |||||
| 以岭健康科技有限公司 | 310,000,000.00 | 310,000,000.00 | |||||
| 石家庄以岭中药饮片有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 故城县茂丰农业科技开发有限公司 | 109,000,000.00 | 109,000,000.00 | |||||
| 以岭万洲国际制药有限公司 | 675,000,000.00 | 675,000,000.00 | |||||
| 以岭络康河北生物科技有限公司 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 | |||||
| 衡水以岭药业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,266,508,390.41 | 100,000,000.00 | 1,366,508,390.41 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,322,323,170.70 | 1,134,463,448.67 | 2,205,296,711.17 | 767,921,583.69 |
| 其他业务 | 165,661,714.15 | 108,011,784.82 | 26,334,288.08 | 26,176,296.57 |
| 合计 | 3,487,984,884.85 | 1,242,475,233.49 | 2,231,630,999.25 | 794,097,880.26 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 212,000,000.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 5,579,141.59 | 7,321,598.61 |
| 合计 | 217,579,141.59 | 7,321,598.61 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -339,197.97 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 16,313,829.44 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 15,872,953.51 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,713,700.25 | |
| 减：所得税影响额 | 3,466,251.39 | |
| 少数股东权益影响额 | 13,358.78 | |
| 合计 | 22,654,274.56 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.64% | 0.60 | 0.60 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.37% | 0.58 | 0.58 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人吴相君先生签名的2020年半年度报告文本原件。
2、载有公司法定代表人吴相君先生、财务负责人李晨光先生和会计机构负责人（主管会计人员）蔡丽琴女士签名并盖章的财务报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
石家庄以岭药业股份有限公司
法定代表人：吴相君
2020年8月27日