公司代码：603779 公司简称：ST威龙
威龙葡萄酒股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人孙砚田、主管会计工作负责人胡本源 及会计机构负责人（会计主管人员）胡本
源声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
是
公司控股股东、实际控制人、董事长王珍海违反《公司章程》、《公司对外担保制度》、《公章管理制度》，未按照《公司章程》的要求履行董事会、股东大会等内部决策程序，未履行信息披露义务，擅自以上市公司名义对外提供的担保，系违规担保。截至目前，公司违规担保金额25,068万元，占公司最近一期经审计的净资产的18.44%。
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28
第九节 公司债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 29
第十一节 备查文件目录 ...... 144
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、母公司、威龙公司、本公司 | 指 | 威龙葡萄酒股份有公司 |
| 威龙集团 | 指 | 山东威龙集团公司 |
| 公司章程 | 指 | 威龙葡萄酒股份有限公司章程 |
| 兵团 | 指 | 新疆生产建设兵团第四师六十二团 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 威龙葡萄酒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 威龙股份 |
| 公司的外文名称 | WEILONG GRAPE WINE CO., Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | WLGF |
| 公司的法定代表人 | 孙砚田 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘玉磊 | |
| 联系地址 | 山东省龙口市威龙大道南首路西 | |
| 电话 | 0535-8955876 | |
| 传真 | 0535-8955876 | |
| 电子信箱 | wljiang@weilong.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 山东省龙口市环城北路276号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 265701 |
| 公司办公地址 | 山东省龙口市威龙大道南首路西 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 265704 |
| 公司网址 | www.weilong.com |
| 电子信箱 | wljiang@weilong.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 上海证券交易所网站：www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST威龙 | 603779 | 威龙股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 168,461,558.99 | 367,185,464.84 | -54.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -137,811,244.11 | 21,286,819.30 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -91,284,466.96 | 23,650,501.24 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,395,576.73 | 74,251,966.11 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,218,587,266.04 | 1,359,746,617.96 | -10.38 |
| 总资产 | 1,861,023,875.97 | 2,056,701,093.95 | -9.51 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.41 | 0.09 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.41 | 0.09 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.27 | 0.10 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -10.68 | 1.51 | 减少12.19个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -7.07 | 1.67 | 减少8.74个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -30,489,219.60 | 其中：固定资产处置损失4,356,401.06元；生物资产处置损失26,132,818.54元 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,954,937.23 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -25,386,559.39 | |
| 所得税影响额 | 5,394,064.61 | |
| 合计 | -46,526,777.15 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主营业务为酿酒葡萄种植、葡萄酒生产及销售。主要产品有有机葡萄酒、传统葡萄酒、 葡萄蒸馏酒、白兰地等系列产品。较前期，公司的主要业务未发生重大变化。
1、经营模式：公司具有集酿酒葡萄种植、原材料采购、葡萄酒生产、销售为一体的完整的产业链。
2、采购模式：主要原料的供应分为自有酿酒葡萄种植基地生产、与兵团合作的模式。合作模式为公司负责提供酿酒葡萄种植所必需的指导及技术支持，按约定价格收购符合质量要求的酿酒葡萄，兵团负责安排人员按公司规定的种植标准种植酿酒葡萄。包装材料为公司子公司生产供应和市场采购，辅助材料主要采取市场采购模式。
3、生产模式：产品生产计划依据销售计划结合成品库存量制定，酿酒车间和灌装车间依据生产工艺和质量要求进行生产。生产流程为葡萄种植、葡萄加工发酵、葡萄酒陈酿灌装。
4、销售模式：产品销售采用经销商代理为主、直供终端、电商和团购等直营渠道相结合的模式，根据公司营销战略，面向全国各地实行分区域市场招商。
5、行业情况： 公司是中国大型葡萄酒生产企业之一，产品产销量、利税、市场占有率等综合指标位居全国同行业前茅，是国内最早进行有机酿酒葡萄生产与加工关键技术的研究、开发与示范企业之一，威龙有机葡萄酒通过了中国、欧盟、美国等国家机构的有机认证，以及瑞士通用公证行（SGS 集团）的零农残项目检测。形成了自有的有机酿酒葡萄栽培技术、干白葡萄酒发酵前的果汁快速澄清技术、干红葡萄酒出渣技术等多项技术，在国内有机葡萄酒生产领域保持领先地位。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节经营情况讨论与分析（三）资产、负债情况分析1、资产及负债状况。
其中：境外资产537,768,459.28（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为28.90%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势
威龙是知名的葡萄酒品牌，也是最早被认定为中国驰名商标、中国名牌产品的葡萄酒品牌之一。公司一直以来重视产品的研发和创新，2003年推出的橡木桶陈酿系列以及2006年推出的金版橡木桶陈酿、2009年推出的有机系列葡萄酒、2014年推出的葡萄蒸馏酒深受消费者喜爱。2017年,公司荣获“中国葡萄酒产业链关键技术创新与应用”项目国家科技进步二等奖；2018年，与众多知名企业，共同成为联合国世界地理信息大会主要合作伙伴，威龙有机葡萄酒成为该大会指定用酒；2019年在甘肃武威葡萄种植基地进行的葡萄抗寒砧木筛选与嫁接苗抗寒栽培技术集成示范项目荣获甘肃省科技进步二等奖；威龙甘肃武威有机酒庄获“2019葡萄酒行业十大中国精品酒庄”；澳洲威龙单蔓有机葡萄酒·A30获“2019葡萄酒行业十大影响力品牌”。经过多年的经营积累，威龙葡萄酒已拥有稳定的消费群体和较高的品牌忠诚度，在市场上树立了良好的声誉，特别是在华东地区形成了较强的品牌影响力。
2、特有的原料基地优势
公司在我国著名葡萄酒产区甘肃武威地区建立了自有的有机葡萄种植基地，在世界著名葡萄产区澳大利亚建立了自有葡萄种植基地，在新疆伊犁河谷建立了合作模式的酿酒葡萄种植基地。基地所处地域光热资源丰富，日照时间长，积温高，日温差大，因此种植的酿酒葡萄含糖度高、酸度适中、色泽鲜艳、品质好。
3、遍布全国的营销网络
公司已建成“以经销商模式为主加商超、电商、团购等直销模式”相结合、基本覆盖全国的营销网络。公司与经销商有着长期稳定良好的合作关系。
4、有机酿酒葡萄种植与有机葡萄酒生产技术优势
公司形成了自有的有机酿酒葡萄栽培技术、干白葡萄酒发酵前的果汁快速澄清技术、干红葡萄酒出渣技术等多项技术。是国内最早进行有机酿酒葡萄生产与加工关键技术的研究、开发与示范企业之一。在有机土壤、有机苗木繁育、有机砧木选择、欧米格无菌嫁接、病虫害有机防治、生态肥生产与施用等方面取得一批关键技术。承担国家科技部星火计划重点项目“有机酿酒葡萄生产与加工关键技术开发与示范项目”，首批入选国家“十二五”农村领域科技计划预备项目库，在国内有机葡萄酒生产领域保持领先地位。
5、相对完整的产业链优势
公司具有酿酒葡萄苗木选育、生态肥生产、酿酒葡萄种植、葡萄酒生产、产品质量检测、包装印刷、物流配送、销售完整产业链，这种纵向一体化经营模式有利于增强公司的市场应对与风险抵御能力，实现产品安全可追溯，稳定产品质量和成本控制。
6、经验丰富的管理团队和骨干人才优势
公司拥有一批葡萄酒行业的资深人才，公司董事长是中国食品工业协会常务理事，被中国酒业协会葡萄酒分会和中国农学会葡萄分会共同授予“葡萄与葡萄酒行业杰出贡献奖”；技术总监是国家一级品酒师、高级酿酒师、国家级葡萄酒和白兰地评酒委员、中国质量检验协会会员、中国食品工业协会第三届中国葡萄酒及果酒专家委员会专家、国家葡萄酒及白酒、露酒产品质量监督检验中心第四届专家委员会专家委员，其研究的干白葡萄酒曾获布鲁塞尔食品博览会金奖，参与设计的36件产品获得国家专利。公司拥有中国酒业协会葡萄酒技术委员会委员2名，国家级葡萄酒评酒委员5名，高级酿酒师3名，一级品酒师4名，省级评委2名。公司管理层人员长期任职于本公司，凝聚力较强，并具备丰富的葡萄酒行业生产、销售管理经验，确保了公司在技术、营销和管理上的优势地位。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，新冠肺炎疫情对公司业务造成了较大冲击。一月末至三月，餐饮及娱乐消费基本停滞，导致原本为满足春节期间市场需求而投放的产品大量积压，产品生产也基本处于停滞状态；四月以后，针对疫情的各项防控措施逐步放松，主要销售渠道陆续正常开放，各生产企业陆续复工复产，但仍面临消化前期库存的巨大压力；五、六月产销量得以缓慢回升，但市场整体消费水平低迷，产品销量下滑明显。在如此严峻的形势下，公司遵循“开源节流、降本增效”的原则，公司经营班子团结一心，稳定员工队伍，稳定企业正常生产经营，克服重重困难，全力以赴推进年初制定的各项工作计划的执行。报告期内，公司重点在以下几个方面开展工作：
一、市场营销方面：坚持威龙有机差异化的品牌定位；聚焦产品、聚焦区域、聚焦终端，主推威龙国际酒庄系列产品、威龙玛瑟兰有机系列产品、威龙澳洲有机系列产品；战略产品稳步推进、有机核心大单品重点打造、进口酒全面招商、白兰地作为新产品，重点区域重点打造，寻找新的增长点。稳定根据地市场、做深做透，多渠道多措施形成合力、塑造品牌形象。稳步推进全国化布局、聚焦资源打造核心市场、空白市场加速招商布局。
二、品牌建设方面：持续打造威龙有机中高端的品牌形象，质量是品牌的基础，是市场的保证，通过对葡萄基地精细化和机械化管理，严格执行工艺标准与工艺参数，建立工序责任人制度，从葡萄原料到生产灌装整个流程的监控来保障产品品质的提高和稳定。
三、技术工艺方面：优化酿酒工艺，强化创新研发。在优化现有酿酒工艺的基础上，加强对新工艺、新技术、新材料的研究，不断完善公司现有的生产工艺，减少酿酒辅料的种类和使用量，降低生产成本，提升产品技术竞争力。
四、内控管理方面：完善培训体系，强化内控管理。以操作规程、质量标准、管理能力提升等内容为抓手，开发培训课程，充分利用公司内部专业资源，开展内部培训；合理制定出各岗位、各部门培训计划，进一步完善了培训体系，建立员工培训长效机制，全面提高员工的综合素质和
业务能力。 根据公司发展要求和内控要求，不断优化业务流程，理清各工作环节存在的问题，制定工作改善计划，不断完善相关管理制度和工作标准，提高了工作成效。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 168,461,558.99 | 367,185,464.84 | -54.12 |
| 营业成本 | 110,073,761.52 | 152,568,196.39 | -27.85 |
| 销售费用 | 85,657,587.00 | 111,982,226.41 | -23.51 |
| 管理费用 | 40,731,683.80 | 23,331,894.34 | 74.58 |
| 财务费用 | 13,051,440.13 | 12,813,672.43 | 1.86 |
| 研发费用 | 1,629,776.95 | 2,213,025.97 | -26.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,395,576.73 | 74,251,966.11 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,083,360.87 | -139,718,777.50 | -90.64 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,830,832.14 | 43,365,046.28 | -88.86 |
| 税金及附金 | 17,585,282.65 | 29,269,318.91 | -39.92 |
| 其他收益 | 3,997,771.06 | 1,618,362.87 | 147.03 |
| 投资收益 | 27,852.05 | 不适用 | |
| 信用减值损失 | -3,478,573.32 | -1,564,126.74 | 122.40 |
| 资产处置收益 | -968,667.56 | 123,148.48 | 不适用 |
| 营业外收入 | 715,339.17 | 132,232.83 | 440.97 |
| 营业外支出 | 55,622,450.60 | 3,636,366.07 | 1,429.62 |
| 所得税费用 | -17,813,310.20 | 10,421,414.51 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响，消费场景和渠道受限，消费需求下降所致。营业成本变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响葡萄酒销售收入减少所致。销售费用变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响产品销量下降，运输费用、促销费用等相关费用减少所致。管理费用变动原因说明:主要系报告期内处置存货正常报废所致。财务费用变动原因说明:主要系报告期内银行账户存款息减少所致。研发费用变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响相关费用减少所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响收入下降所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内固定资产项目投入减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内归还银行借款比上年同期增加所致。税金及附金变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响营业收入下降，导致相应的税金及附加减少所致。其他收益变动原因说明:主要系报告期内收到政府补助增加所致。投资收益变动原因说明:主要系报告期内未发生短期银行理财所致。信用减值损失变动原因说明:主要系报告期内公司按照现行会计政策计提应收款项坏账准备所致。
资产处置收益变动原因说明:主要系报告期内处置固定资产损失增加所致。营业外收入变动原因说明:主要系报告期内部分子公司将无法支付的款项转入所致。营业外支出变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响停工停产，造成非正常性生产成本增加；生产性生物资产报废损失以及对外提供担保预计损失增加所致。所得税费用变动原因说明:主要系报告期内受疫情影响营业收入下降，导致营业利润降低，最终造成所得税费用的减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 44,168,026.31 | 2.37 | 126,825,897.41 | 5.93 | -65.17 | 主要系本期受疫情影响收入减少所致 |
| 应收票据 | 11,219,155.65 | 0.60 | 40,746,492.00 | 1.90 | -72.47 | 主要系本期受疫情影响收入减少所致 |
| 应收账款 | 66,607,604.42 | 3.58 | 104,823,084.63 | 4.90 | -36.46 | 主要系本期受疫情影响收入减少所致 |
| 应收款项融资 | 2,430,374.08 | 0.13 | 不适用 | 主要系执行新金融工具准则重分类所致 | ||
| 预付款项 | 4,107,630.28 | 0.22 | 13,678,555.19 | 0.64 | -69.97 | 主要系本期预付货款减少所致 |
| 固定资产 | 731,880,341.78 | 39.33 | 362,884,786.26 | 16.96 | 101.68 | 主要系澳大利亚子公司6万吨优质葡萄原酒加工项目转固定资产所致 |
| 在建工程 | 1,256,687.93 | 0.07 | 414,740,221.88 | 19.38 | -99.70 | 主要系澳大利亚子公司6万吨优质葡萄原酒加工项目转固定资产所致 |
| 递延所得税资产 | 43,664,732.90 | 2.35 | 30,701,661.22 | 1.43 | 42.22 | 主要系本期受疫情影响子公司亏损增加所致 |
| 其他非流动资产 | 11,270,982.82 | 0.61 | 不适用 | 主要系甘肃种植公司公租房项目转入所致 | ||
| 应付票据 | 11,520,000.00 | 0.54 | 不适用 | 主要系归还到期银行承兑汇票所致 |
| 预收款项 | 6,941,079.33 | 0.32 | 不适用 | 主要系执行新收入准则重分类影响所致 | ||
| 合同负债 | 12,382,716.14 | 0.67 | 不适用 | 主要系执行新收入准则重分类影响所致 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,429,540.49 | 0.08 | 256,666.16 | 0.01 | 456.96 | 主要系本期澳大利亚子公司应付职工薪酬增加所致 |
| 应交税费 | 8,042,688.04 | 0.43 | 23,248,741.86 | 1.09 | -65.41 | 主要系本期营业收入比上年同期营业收入减少，导致各项税费减少所致 |
| 其他应付款 | 85,350,876.02 | 4.59 | 36,203,516.69 | 1.69 | 135.75 | 主要系增加应付转贷基金所致 |
| 其他流动负债 | 21,676,836.66 | 1.16 | 10,220,907.55 | 0.48 | 112.08 | 主要系公司准备于2020年及以后年度兑现的销售折扣增加及执行新金融工具准则将未终止确认票据重分类所致 |
| 预计负债 | 14,934,000.00 | 0.80 | 不适用 | 主要系本期对外提供担保预计损失所致 | ||
| 递延所得税负债 | 2,411,784.15 | 0.13 | 不适用 | 主要系澳大利亚子公司会计核算规定与国内不一致导致 | ||
| 实收资本（或股本） | 332,749,154.00 | 17.88 | 229,646,720.00 | 10.73 | 44.90 | 主要系公司资本公积转增股本所致 |
| 未分配利润 | 267,528,087.49 | 14.38 | 452,778,818.87 | 21.16 | -40.91 | 主要系本期和上年下半年报表亏损所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 644,804.43 | 贷款保证金 |
| 存货 | 53,090,091.52 | 保证借款 |
| 固定资产 | 186,957,330.92 | 抵押、保证借款 |
| 生产性生物资产 | 44,942,744.90 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 40,698,283.51 | 抵押借款 |
| 合计 | 326,333,255.28 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 单位：万元 | 币种： | 人民币 | ||||||
| 公司名称 | 公司类型 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 龙口市海源经贸有限公司 | 子公司 | 葡萄酒销售 | 500 | 13,522.84 | 1,313.49 | 10,254.06 | -3,408.03 | -2,644.34 |
| 浙江威龙葡萄酒销售有限公司 | 子公司之子公司 | 葡萄酒销售 | 500 | 3,438.35 | 355.89 | 5,264.96 | -837.18 | -637.50 |
| 龙口市兴龙包装制品有限公司 | 子公司 | 包装印刷品生产与销售 | 500 | 3,130.45 | 2,539.17 | 392.03 | -140.28 | -151.00 |
| 霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司 | 子公司 | 葡萄酒原酒生产与发酵 | 100 | 5,488.57 | 2,690.74 | 0.69 | -47.72 | -37.93 |
| 武威市威龙有机葡萄种植有限公司 | 子公司之子公司 | 各种农作物种植 | 500 | 12,311.34 | -7,090.35 | 17.88 | -112.83 | -2,650.92 |
| 甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司 | 子公司之子公司 | 葡萄酒原酒生产与发酵 | 700 | 19,468.77 | 3,516.09 | 566.58 | 1.60 | -8.49 |
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd | 子公司 | 葡萄酒生产与销售 | AUD10288.10 | 50,448.84 | 49,550.23 | 701.76 | -803.97 | -912.28 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
受新冠病毒疫情以及整体宏观消费环境的影响，企业经营面临较大压力，业绩存在下滑的风险。根据公司半年度的生产经营情况，预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损，2020年三季度财务数据以实际披露的2020年三季度报告为准，请广大投资者注意投资风险。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、葡萄酒市场方面的风险
葡萄酒行业属于消费品行业，受宏观经济、居民收入、法规政策、消费者结构和偏好变化等综合因素影响，葡萄酒消费需求会呈现一定的波动性。若未来葡萄酒消费市场出现较大波动或下滑，且公司未能有效应对，公司将可能面临经营业绩大幅波动的风险。国外葡萄酒大量涌入中国，给国内品牌葡萄酒生产企业带来较大冲击。如果未来葡萄酒进口量仍保持快速增长，将对国内葡萄酒行业等国产品牌葡萄酒造成较大冲击。公司将加强巩固原有市场，不断开发新的市场，提高市场占有率。
2、原料供应风险
公司产品的主要原料为酿酒葡萄，其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然灾害影响较大，如果原料产区发生上述自然灾害，将对酿酒葡萄收购价格造成波动，从而对公司的生产经营造成影响。公司将加强对自有酿酒葡萄种植基地管理，减少自然灾害发生可能对公司造成的损失。
3、品牌管理风险
“威龙”是公司所使用的主要品牌， 威龙葡萄酒在国内具有较高的品牌知名度和美誉度，公司在国内葡萄酒行业综合排名前茅。若公司对产品品牌维护不力，导致消费者对公司品牌的信心下降，将对公司带来不利影响。公司将持续做好品牌宣传与品牌维护，巩固和提升公司品牌的市场地位。
4、控制权不稳定风险
镇江市中级人民法院于2020年8月11日10时至2020年8月12日10时（延时）通过司法拍卖网络平台分别拍卖公司控股股东、实际控制人王珍海持有的公司股份73,094,500股、62,641,715股。最终深圳市仕乾投资发展有限公司拍得73,094,500股股份；陆金海拍得62,641,715股股份。若后续竞买人完成余款缴纳、股权过户等手续，公司控制权将发生变更。
5、诉讼风险
鉴于公司控股股东王珍海存在未经董事会、股东大会审议超越权限违规对外提供担保的情况，截至目前，烟台市中级人民法院对涉及违规担保的2019鲁06民初555号案件、2019鲁06民初553号案件作出一审判决，法院一审判决上市公司违规担保无效且上市公司无需对违规担保事项承担赔偿责任；对2019鲁06民初577号案件，法院一审判决上市公司违规担保无效，上市公司对债务人不能清偿的部分承担30%的赔偿责任。（具体内容详见公司于2020年7月29日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-050的公告）
截至目前，上述一审判决尚未生效，公司针对涉及华夏银行股份有限公司龙口支行的违规担保案件，公司已提起上诉申请，请求法院判决公司对违规担保不承担赔偿责任。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020.01.08 | www.sse.com.cn | 2020.01.09 |
| 2019年年度股东大会 | 2020.05.22 | www.sse.com.cn | 2020.05.23 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020.06.24 | www.sse.com.cn | 2020.06.29 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 股东： 王冰 | （1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的发行人股份；（2）除前述锁定期外，在任 职期间每年转让的股份数不超过其所持有的发行人股份总数的 25%；（3）本人离职后六个月 | 股票上市之日 起36 个月内 | 是 | 是 |
| 内不转让其所持有的发行人股份；（4）本人所持发行人股份在锁定 期满后两年内无减持意向；如超过上述期限本人拟减持发行人股份的，承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所相关规定办理；（5） 公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 | ||||||||
| 其他 | 作为董 事/高级 管理人 员的自 然人股 东孙砚 田、丁惟 杰、姜常 慧、赵国 林、陈青 昌、王绍 琨、曲本欣、慕翠 玲 | （1）自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的发行人股份； （2）除前述锁定期外，在任职期间每年转让的股份数不超过其所持有的发行人股份总数的 25%；（3）本人离职后六个月内不转让其所持有的发行人股份； （4）本人所持发行人股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价，如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的， 减持价格将按有关规定作相应调整；（5）公司上市后6个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价， 本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 | 长期有效 | 是 | 是 | |||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 股东：王 珍海 | 1、本人及本人直系近亲属将不通过直接或间接方式参与投资中铁宝盈 | 2016 年 9 月13 | 是 | 是 |
| 资产管理有限公司拟设立和管理的中铁宝盈—润金 1 号资产管理计划的份额或产品。如有 违反，所得收益归上市公司。2、在上述资产管理计划设立和存续期间，本人及本人直系近亲属不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定， 不会以自己或他人名义，通过直接或间接的方式向上述资产管理计划及上述资产管理计划的投资者提供任何形式的财务资助或者补偿，亦不会对上述资产管理计 划及上述资产管理计划的投资者所获得的收益作出保底承诺或者类似保证收益之安排。3、本人已充分知悉并将严格遵守《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关法律法规关于股份变动管理的相关规定，不会发生短线交易、内幕交易和配合减持操纵股价等违法违规行为。 | 日起 | ||||||
| 其他 | 公司 | 1、在上述资产管理计划设立和存续期间，本公司及本公司关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定，不会以自己或他人名义，通过直接或间接的方式向上述资产管理计划及上述资产管理计划的投资者提供任何形式的财务资助或者补偿，亦不会对上述资产管理计划及上述资产管理计划的投资者所获得的收益作出保底承诺或者类似保证收益之安排。2、中铁宝 | 2016 年 9 月13 日 | 是 | 是 |
| 盈—润金 1 号资产管理计划的投资者均为本公司的部分经销商或其核心人员，上述投资者中不存在持有本公司股份比例超过 5%以上的股东，本公司的董事、监事、高级管理人员及其直系近亲属（以下统称“利益相 关方”）。本公司承诺利益相关方不会参与上述资产管理计划份额的认购成为资产管理计划的委托人或受益人。 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 解决关联交易 | 控股股 东、实 际控制 人：王 珍海 | 本人承诺在本人担任控股股份、实际控制人期间，本人及其关系密切的家庭成员、本人或关系密切的家庭成员拥有实际控制权的公司不与威龙股份发生采购、销售等关联交易，不发生向威龙股份拆借、占用威龙股份资金或采取由威龙股份代垫款、代偿债务等方式侵占威龙股份资金的行为。对于确实无法避免及偶发的关联交易，承诺人保证该等关联交易价格公允、程序合法，从而维护和保障威龙股份及威龙股份股东利益。倘因违反上述承诺导致威龙股份损失，承诺人将就其违反上述承诺引致的威龙股份损失承担赔偿责任。 | 2012 年 9 月 1 日 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 控股股 东、实 际控制 人：王 珍海 | 本人承诺在本人担任控股股份、实际控制人期间，本人及本人近亲属未在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与威龙股份构成竞争的任何业务或活动。 | 2012 年 9 月 1 日 | 是 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
公司认为中喜会计师事务所（特殊普通合伙）在强调事项段提醒财务报表使用者关注的事项是客观、真实存在的，符合公司的实际情况。公司董事会已采取有效措施，尽力消除上述风险因素。我们同意公司2019年度财务报告出具的带强调事项段无保留意见的审计报告。
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
如本人有任何违反上述承诺的事项发生，给威龙股份造成的一切损失（含直接损失和间接损失）由本人承担。事项概述及类型
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司控股股东、实际控制人、董事长王珍海擅自以上市公司名义违规担保导致纠纷 | 具体内容详见2020年7月29日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告 （编号为：2020-050） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
2020年7月20日，上海证券交易所对公司、王珍海作出公开谴责的纪律处分；对王绍琨作出通报批评的纪律处分；对刘玉磊、姜淑华、田元典予以监管关注。
2020年7月28日，公司收到山东证监局下发的《关于对威龙葡萄酒股份有限公司采取出具警示函措施的决定》 （[2020]35号）以及《关于对王珍海、王绍琨、姜淑华、 刘玉磊采取出具警示函措施的决定》（[2020]36号）。
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东涉及多起诉讼案件，个人所负债务金额较大且到期未清偿。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 本公司 | 公司本部 | 龙口市兴龙葡萄专业合作社 | 10,000.00 | 2018.11.30 | 2018.11.30 | 2019.11.29 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 10,000.00 | 否 | 否 | |
| 本公司 | 公司本部 | 山东龙口酿酒有限公司 | 5,000.00 | 2018.12.11 | 2018.12.11 | 2019.12.10 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 5,000.00 | 否 | 是 | 其他关联人 |
| 本公司 | 公司本部 | 龙口市东益酒类销售有限公司 | 1,700.00 | 2019.1.14 | 2019.1.14 | 2019.11.28 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 1,700.00 | 否 | 是 | 其他关联人 |
| 本公司 | 公司本部 | 山东龙口酿酒有限公司 | 950.00 | 2019.6.4 | 2019.6.4 | 2019.11.18 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 950.00 | 否 | 是 | 其他关联人 |
| 本公司 | 公司本部 | 山东龙口酿酒有限公司 | 1,950.00 | 2019.6.4 | 2019.6.4 | 2019.11.19 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 1,950.00 | 否 | 是 | 其他关联人 | |
| 本公司 | 公司本部 | 山东龙口酿酒有限公司 | 490.00 | 2019.6.4 | 2019.6.4 | 2019.11.20 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 490.00 | 否 | 是 | 其他关联人 | |
| 本公司 | 公司本部 | 山东龙口酿酒有限公司 | 4,978.00 | 2019.6.21 | 2019.6.21 | 2020.6.21 | 连带责任担保 | 否 | 是 | 4,978.00 | 否 | 是 | 其他关联人 | |
| 本公司 | 公司本部 | 甘肃金控武威融资担保有限公司 | 1,488.00 | 2020.3.9 | 2020.3.9 | 2021.3.8 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 1,488.00 | 是 | 否 | ||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 1,488.00 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 26,556.00 | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 413.58 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 4,792.71 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 31,348.71 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 25.73 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 4,792.71 | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 4,792.71 | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 1、公司子公司Weilong Wines (Australia) Pty Ltd用葡萄园为公司孙公司Weilong Trading Pty Ltd向RABO银行贷款提供担保。 2、上述为山东酿酒、兴龙合作社、东益酒类提供的担保，是公司控股股东、实际控制人、原董事长王珍海违反《公司章程》、《公司对外担保制度》、《公章管理制度》，未按照《公司章程》的要求履行董事会、股东大会等内部决策程序，未履行信息披露义务，擅自以上市公司名义对外提供的担保，系违规担保。截至目前，公司违规担保金额25,068万元，占公司最近一期经审计的净资产的18.44%。 截至目前，烟台市中级人民法院对涉及违规担保的2019鲁06民初555号案件、2019鲁06民初553号案件作出一审判决，法院一审判决上市公司违规担保无效且上市公司无需对违规担保事项承担赔偿责任；对2019鲁06民初577号案件，法院一审判决上市公司违规担保无效，上市公司对债务人不能清偿的部 | |||||||||||||
备注：注：2019年10月9日，山东龙口酿酒有限公司原股东栾思东和范春秀将其持有的股份转让给了山东威龙集团公司，2019年10月9日起，山东龙口酿酒有限公司成为本公司关联方；同时龙口市东益酒类销售有限公司作为山东龙口酿酒有限公司全资子公司成为本公司关联方。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司积极响应《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》等文件精神，以 “生态文明、百姓致富、政府受益、企业增效”发展原则积极承担社会责任，开展精准扶贫工作。
2. 报告期内精准扶贫概要
□适用 √不适用
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司继续秉承“发展生态经济、创造有机生活、服务和谐社会”的经营理念，积极参与各种赈灾、捐助、扶贫等工作。继续在农业种植上给与技术指导，积极帮忙贫困地区拓宽的增收致富的渠道，提高贫困地区农民的生活水平。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》和《中华人民共和国清洁生产促进法》，扎实推进绿色低碳和可持续发展的环境保护宗旨，制定环境保护方针和目标等管理体系并不断进行完善，严格按照国家环保法律、法规要求进行生产经营，公司及各有关子公司的环保工作做到精心管理，安全稳定运行，较好地实现了环保工作目标，具体情况如下：
公司废水排放安装有在线监测系统，实时监测结果上传到环保部门监控中心信息平台并定期委托第三方进行检测。
公司后栾厂区污水处理执行《流域水污染物综合排放标准》第5部分：半岛流域DB37/3416.5-2018，外排废水COD浓度为26mg/L（第三方检测报告），低于标准的要求。污水处理达标后外排到泳汶河地下管网。
公司黄城厂区污水处理执行《污水排入城镇下水道水质标准》:GB/T31962-2015，外排废水COD浓度为31 mg/L（第三方检测报告），低于标准的要求。污水处理达标后外排到龙口市第一污水处理厂。
以上两个生产厂区，所使用的锅炉全部为燃气锅炉，各项污染物的产生及排放均均低于排放标准的要求。
公司子公司霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司执行《污水综合排放标准》GB8978---1996三级排放标准，外排废水COD浓度为45mg/L（第三方检测报告），低于标准要求。污水处理达标后排放至渠道进行林地灌溉。 公司子公司甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司执行《污水综合排放标准》GB8978---1996三级排放标准，外排废水COD浓度为 26 mg/L（第三方检测报告），低于标准要求。污水处理达标后排放至厂区内外绿化草坪树木及防风林带的灌溉。生产使用的蒸汽锅炉于2019年6月14日注销使用。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见本报告第十节 财务报告五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 12,069 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 王珍海 | 0 | 157,278,629 | 47.27 | 4,456,966 | 冻结 | 157,278,628 | 境内自然人 | |||
| 中铁宝盈资产－平安银行－中铁宝盈－润金1号资产管理计划 | 0 | 21,356,300 | 6.42 | 21,356,300 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 杨光第 | 0 | 20,127,982 | 6.05 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 杨黛苗 | 0 | 9,000,535 | 2.70 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 无锡通达进出口贸易有限公司 | 0 | 6,525,000 | 1.96 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 卢智伟 | +46600 | 5,727,010 | 1.72 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 创金合信基金－浦发银行－云南信托－云南信托－盈泰20号单一资金信托 | -4112855 | 4,644,967 | 1.40 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 新疆明德若水企业管理有限公司 | +2038502 | 4,493,430 | 1.35 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 翁志行 | +1169150 | 4,449,150 | 1.34 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 华研数据股份有限公司 | 0 | 4,350,000 | 1.31 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 王珍海 | 152,821,663 | 人民币普通股 | 152,821,663 | |||||||
| 杨光第 | 20,127,982 | 人民币普通股 | 20,127,982 |
| 杨黛苗 | 9,000,535 | 人民币普通股 | 9,000,535 |
| 无锡通达进出口贸易有限公司 | 6,525,000 | 人民币普通股 | 6,525,000 |
| 卢智伟 | 5,727,010 | 人民币普通股 | 5,727,010 |
| 创金合信基金－浦发银行－云南信托－云南信托－盈泰20号单一资金信托 | 4,644,967 | 人民币普通股 | 4,644,967 |
| 新疆明德若水企业管理有限公司 | 4,493,430 | 人民币普通股 | 4,493,430 |
| 翁志行 | 4,449,150 | 人民币普通股 | 4,449,150 |
| 华研数据股份有限公司 | 4,350,000 | 人民币普通股 | 4,350,000 |
| 深圳市中世邦投资有限公司 | 3350565 | 人民币普通股 | 3350565 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杨光第与无锡通达进出口贸易有限公司、华研数据股份有限公司为一致行动人。其余股东是否有关联关系或者属于一致行动人，公司未知。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 中铁宝盈资产－平安银行－中铁宝盈－润金1号资产管理计划 | 21,356,300 | 2020年11月10日 | 0 | 非公开 发行股 票限售 |
| 2 | 王珍海 | 4,456,966 | 2020年11月10日 | 0 | 非公开 发行股 票限售 |
| 3 | 江苏隆力奇集团有限公司 | 1,485,656 | 2020年11月10日 | 0 | 非公开 发行股 票限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 王珍海 | 董事 | 157,278,629 | 21,542,414 | 135,736,215 | 司法拍卖 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 贾丛民 | 独立董事 | 离任 |
| 黄涛 | 独立董事 | 离任 |
| 刘伟 | 高级管理人员 | 离任 |
| 王珍海 | 董事长 | 离任 |
| 姜淑华 | 董事 | 离任 |
| 田元典 | 董事、财务总监 | 离任 |
| 詹慧慧 | 监事 | 离任 |
| 刘延广 | 监事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2020年6月8日召开第四届董事第十五次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，选举孙砚田先生、丁惟杰先生、姜常慧先生、胡本源先生、张丽丽女士、赵志明先生为公司第五届董事会非独立董事候选人, 选举魏学军先生、张焕平先生、黄利群女士为公司第五届董事会独立董事候选人。第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，公司监事会同意提名焦复润先生、刘伟先生为公司第五届监事会股东代表监事候选人，公司于 2020 年 6 月 15 日召开职工代表大会，选举李爱辉女士担任公司第五届职工代表监事。上述议案已经公司2020年第二次临时股东大会审议通过。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 威龙葡萄酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 44,168,026.31 | 64,108,293.05 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 11,219,155.65 | 19,254,748.47 |
| 应收账款 | 七、5 | 66,607,604.42 | 96,566,464.41 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 2,430,374.08 | 23,782,345.61 |
| 预付款项 | 七、7 | 4,107,630.28 | 2,990,807.23 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 1,681,086.92 | 1,777,565.27 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 755,388,507.07 | 818,824,672.04 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 22,426,018.63 | 27,222,142.12 |
| 流动资产合计 | 908,028,403.36 | 1,054,527,038.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 七、21 | 731,880,341.78 | 771,178,723.72 |
| 在建工程 | 七、22 | 1,256,687.93 | 1,659,646.24 |
| 生产性生物资产 | 七、23 | 92,769,795.48 | 115,913,734.50 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 43,686,077.59 | 44,303,564.29 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 28,466,854.11 | 31,737,782.00 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 43,664,732.90 | 26,109,622.18 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 |
| 非流动资产合计 | 952,995,472.61 | 1,002,174,055.75 | |
| 资产总计 | 1,861,023,875.97 | 2,056,701,093.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 343,580,000.00 | 331,642,433.34 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 90,273,796.91 | 154,206,432.71 |
| 预收款项 | 七、37 | 14,339,460.16 | |
| 合同负债 | 七、38 | 12,382,716.14 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 1,429,540.49 | 339,976.05 |
| 应交税费 | 七、40 | 8,042,688.04 | 18,344,591.18 |
| 其他应付款 | 七、41 | 85,350,876.02 | 93,989,693.93 |
| 其中：应付利息 | 2,263,947.06 | 763,224.21 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 49,298,919.15 | 45,329,893.52 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 21,676,836.66 | 22,622,635.46 |
| 流动负债合计 | 612,035,373.41 | 680,815,116.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、48 | 1,292,264.04 | 1,930,410.95 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 14,934,000.00 |
| 递延收益 | 七、51 | 1,763,188.33 | 1,878,498.33 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 2,411,784.15 | 2,330,450.36 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 30,401,236.52 | 16,139,359.64 | |
| 负债合计 | 642,436,609.93 | 696,954,475.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 |
| 减：库存股 | 七、56 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -10,991,611.91 | -7,643,504.10 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 267,528,087.49 | 405,339,331.60 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,218,587,266.04 | 1,359,746,617.96 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,218,587,266.04 | 1,359,746,617.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,861,023,875.97 | 2,056,701,093.95 |
法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:威龙葡萄酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 21,564,302.10 | 47,808,170.64 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,219,155.65 | 19,254,748.47 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 98,580,284.64 | 60,915,629.25 |
| 应收款项融资 | 2,430,374.08 | 23,782,345.61 | |
| 预付款项 | 160,183,463.95 | 160,258,377.47 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 95,310,387.91 | 77,841,579.95 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 587,140,334.65 | 640,964,044.20 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 14,957,880.09 | 16,930,773.94 |
| 流动资产合计 | 991,386,183.07 | 1,047,755,669.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 549,475,852.66 | 541,043,072.66 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 168,905,637.49 | 181,124,278.30 | |
| 在建工程 | 337,730.67 | 301,630.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 33,269,281.59 | 33,741,540.21 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 13,033,782.62 | 2,054,551.56 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 765,022,285.03 | 758,265,073.40 | |
| 资产总计 | 1,756,408,468.10 | 1,806,020,742.93 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 320,700,000.00 | 323,642,433.34 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 63,188,746.65 | 97,680,930.44 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 89,812.80 | ||
| 应交税费 | 3,640,173.00 | 11,958,181.12 | |
| 其他应付款 | 61,029,702.85 | 59,308,828.34 | |
| 其中：应付利息 | 2,063,333.34 | 724,166.67 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 9,135,533.32 | 11,301,506.00 | |
| 流动负债合计 | 457,783,968.62 | 503,891,879.24 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 14,934,000.00 |
| 递延收益 | 471,313.33 | 502,873.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 15,405,313.33 | 502,873.33 | |
| 负债合计 | 473,189,281.95 | 504,394,752.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 | |
| 减：库存股 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 | |
| 未分配利润 | 321,168,395.69 | 339,575,199.90 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,283,219,186.15 | 1,301,625,990.36 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,756,408,468.10 | 1,806,020,742.93 |
法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 168,461,558.99 | 367,185,464.84 |
| 其中：营业收入 | 168,461,558.99 | 367,185,464.84 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 七、61 | 268,729,532.05 | 332,178,334.45 |
| 其中：营业成本 | 110,073,761.52 | 152,568,196.39 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 17,585,282.65 | 29,269,318.91 |
| 销售费用 | 七、63 | 85,657,587.00 | 111,982,226.41 |
| 管理费用 | 七、64 | 40,731,683.80 | 23,331,894.34 |
| 研发费用 | 七、65 | 1,629,776.95 | 2,213,025.97 |
| 财务费用 | 七、66 | 13,051,440.13 | 12,813,672.43 |
| 其中：利息费用 | 12,967,762.97 | 13,007,281.35 |
| 利息收入 | 50,415.33 | 324,709.03 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 3,997,771.06 | 1,618,362.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 27,852.05 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -3,478,573.32 | -1,564,126.74 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -968,667.56 | 123,148.48 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -100,717,442.88 | 35,212,367.05 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 715,339.17 | 132,232.83 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 55,622,450.60 | 3,636,366.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -155,624,554.31 | 31,708,233.81 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | -17,813,310.20 | 10,421,414.51 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -137,811,244.11 | 21,286,819.30 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -137,811,244.11 | 21,286,819.30 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -137,811,244.11 | 21,286,819.30 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,348,107.81 | 68,745.48 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,348,107.81 | 68,745.48 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -3,348,107.81 | 68,745.48 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -3,348,107.81 | 68,745.48 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -141,159,351.92 | 21,355,564.78 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -141,159,351.92 | 21,355,564.78 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.41 | 0.09 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.41 | 0.09 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 123,881,884.32 | 219,537,426.20 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 101,507,630.31 | 155,198,674.87 |
| 税金及附加 | 16,085,852.92 | 26,082,561.45 | |
| 销售费用 | 1,126,569.42 | 1,049,433.08 | |
| 管理费用 | 30,459,981.90 | 13,551,556.90 | |
| 研发费用 | 974,110.09 | 1,550,994.49 | |
| 财务费用 | 11,343,608.31 | 10,663,852.40 | |
| 其中：利息费用 | 11,294,079.23 | 10,946,917.42 | |
| 利息收入 | 32,048.40 | 294,680.52 | |
| 加：其他收益 | 十七、5 | 2,099,955.49 | 250,325.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 30,000,000.00 | 60,027,852.05 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 40,391.51 | -3,987.84 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 9,433.96 | -5,246.16 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -5,466,087.67 | 71,709,296.50 | |
| 加：营业外收入 | 325,764.97 | ||
| 减：营业外支出 | 24,245,712.57 | 356,273.92 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -29,386,035.27 | 71,353,022.58 | |
| 减：所得税费用 | -10,979,231.06 | 2,977,831.12 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,406,804.21 | 68,375,191.46 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,406,804.21 | 68,375,191.46 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -18,406,804.21 | 68,375,191.46 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 192,589,293.87 | 352,726,155.36 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,183,353.23 | 962,884.36 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78(1) | 3,948,904.81 | 3,775,097.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 199,721,551.91 | 357,464,136.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 87,406,845.62 | 123,444,140.86 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 43,579,012.05 | 49,025,554.21 | |
| 支付的各项税费 | 42,587,667.78 | 60,891,247.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78(2) | 37,543,603.19 | 49,851,227.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 211,117,128.64 | 283,212,170.77 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,395,576.73 | 74,251,966.11 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 27,852.05 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,495.23 | 692,634.48 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78(3) | 26,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 39,495.23 | 26,720,486.53 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,122,856.10 | 140,439,264.03 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78(4) | 26,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 13,122,856.10 | 166,439,264.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,083,360.87 | -139,718,777.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 185,656,677.17 | 191,900,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(5) | 415,020.91 | 19,210.48 |
| 筹资活动现金流入小计 | 186,071,698.08 | 191,919,210.48 | |
| 偿还债务支付的现金 | 170,094,727.51 | 109,144,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,736,711.64 | 32,536,713.04 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(6) | 409,426.79 | 6,873,451.16 |
| 筹资活动现金流出小计 | 181,240,865.94 | 148,554,164.20 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,830,832.14 | 43,365,046.28 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 30,984.73 | -539,720.43 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -19,617,120.73 | -22,641,485.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 62,995,792.91 | 129,509,471.67 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 43,378,672.18 | 106,867,986.13 |
法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源
母公司现金流量表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 90,356,732.05 | 163,589,998.64 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,966,206.36 | 73,417,627.95 | |
| 经营活动现金流入小计 | 93,322,938.41 | 237,007,626.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 65,245,915.25 | 76,783,216.76 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 9,328,725.23 | 13,014,424.62 | |
| 支付的各项税费 | 31,458,182.39 | 27,560,484.30 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 20,996,652.22 | 88,001,460.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 127,029,475.09 | 205,359,586.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -33,706,536.68 | 31,648,040.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 30,000,000.00 | 60,027,852.05 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,000.00 | 29,600.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 26,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 30,010,000.00 | 86,057,452.05 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,459,981.27 | 3,164,511.34 | |
| 投资支付的现金 | 8,432,780.00 | 126,152,730.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 26,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 9,892,761.27 | 155,317,241.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 20,117,238.73 | -69,259,789.29 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 160,800,000.00 | 181,900,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 415,020.91 | 19,210.48 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 161,215,020.91 | 181,919,210.48 | |
| 偿还债务支付的现金 | 163,742,433.34 | 106,890,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,653,935.94 | 30,535,980.45 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 80,000.00 | 6,799,890.26 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 173,476,369.28 | 144,225,870.71 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,261,348.37 | 37,693,339.77 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,850,646.32 | 81,590.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 46,770,143.99 | 73,215,377.20 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 20,919,497.67 | 73,296,967.73 |
法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源
合并所有者权益变动表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | -7,643,504.10 | 62,386,876.82 | 405,339,331.60 | 1,359,746,617.96 | 1,359,746,617.96 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | -7,643,504.10 | 62,386,876.82 | 405,339,331.60 | 1,359,746,617.96 | 1,359,746,617.96 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,348,107.81 | -137,811,244.11 | -141,159,351.92 | -141,159,351.92 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,348,107.81 | -137,811,244.11 | -141,159,351.92 | -141,159,351.92 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | -10,991,611.91 | 62,386,876.82 | 267,528,087.49 | 1,218,587,266.04 | 1,218,587,266.04 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 229,646,720.00 | 677,857,052.03 | -14,886,167.00 | 55,261,746.21 | 459,731,932.26 | 1,407,611,283.50 | 1,407,611,283.50 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -3,258.32 | -781,926.75 | -785,185.07 | -785,185.07 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 229,646,720.00 | 677,857,052.03 | -14,889,425.32 | 55,261,746.21 | 458,950,005.51 | 1,406,826,098.43 | 1,406,826,098.43 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,799,890.26 | 68,745.48 | 6,837,519.14 | -6,171,186.64 | -6,064,812.28 | -6,064,812.28 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 68,745.48 | 21,286,819.30 | 21,355,564.78 | 21,355,564.78 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,799,890.26 | -6,799,890.26 | -6,799,890.26 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 6,799,890.26 | -6,799,890.26 | -6,799,890.26 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,837,519.14 | -27,458,005.94 | -20,620,486.80 | -20,620,486.80 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,837,519.14 | -6,837,519.14 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,620,486.80 | -20,620,486.80 | -20,620,486.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 229,646,720.00 | 677,857,052.03 | 6,799,890.26 | -14,820,679.84 | 62,099,265.35 | 452,778,818.87 | 1,400,761,286.15 | 1,400,761,286.15 |
法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 339,575,199.90 | 1,301,625,990.36 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 339,575,199.90 | 1,301,625,990.36 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,406,804.21 | -18,406,804.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -18,406,804.21 | -18,406,804.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 332,749,154.00 | 574,754,618.03 | 7,839,858.39 | 62,386,876.82 | 321,168,395.69 | 1,283,219,186.15 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 229,646,720.00 | 677,857,052.03 | 55,261,746.21 | 296,069,511.20 | 1,258,835,029.44 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 229,646,720.00 | 677,857,052.03 | 55,261,746.21 | 296,069,511.20 | 1,258,835,029.44 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,799,890.26 | 6,837,519.14 | 40,917,185.52 | 40,954,814.40 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 68,375,191.46 | 68,375,191.46 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,799,890.26 | -6,799,890.26 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 6,799,890.26 | -6,799,890.26 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 6,837,519.14 | -27,458,005.94 | -20,620,486.80 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,837,519.14 | -6,837,519.14 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,620,486.80 | -20,620,486.80 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 229,646,720.00 | 677,857,052.03 | 6,799,890.26 | 62,099,265.35 | 336,986,696.72 | 1,299,789,843.84 |
法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
威龙葡萄酒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），是由王珍海、龙口市威达商贸有限公司、北京永盛投资管理有限公司、焦复润、姜淑华、孙砚田、杨景碧、王冰、赵国林、田元典、陈青昌、丁惟杰、华红、刘延广、王绍琨、詹慧慧等16位发起人发起设立的股份有限公司。于2007年12月17日在山东省工商行政管理局登记注册。公司法定代表人为孙砚田。公司注册地址：山东省龙口市环城北路276号。公司现持有统一社会信用代码为：91370600669347065T的营业执照，注册资本为332,749,154.00元，股本总数为332,749,154股。公司股票于2016年5月16日在上海证券交易所挂牌上市。截止2020年06月30日，其中有限售条件的流通股份A股27,298,922股，无限售条件的流通股份A股305,450,232股。本公司主要经营范围：葡萄酒及果酒、其他酒的加工销售；日用百货、土畜产品（不含烟花爆竹）、五金建材、钢材、包装材料及制品的销售；以自有资金对食品行业进行投资（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）；仓储服务（不含危险化学品）；普通货运；自有房屋租赁；货物及技术进出口。（不含国家限制、禁止类项目；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报告由本公司董事会于2020年08月27日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度合并财务报表范围详细情况参见附注九“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
由于实际控制人违规担保事项和部分资产被查封的不利影响，公司银行授信额度减少，出现到期债务未能如期偿还等情形。受新冠肺炎疫情影响，报告期内公司销售收入大幅下滑，生产开工不足，导致公司出现大额亏损。公司未来将围绕盘活资产存量、增加资产流动性、化解财务风险、缩减费用开支、加大对盈利业务的投入的发展思路开展经营管理工作，因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2020年06月30日止的2020年1-6月财务报表 。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点，针对应收款项坏账准备、固定资产折旧、生产性生物资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照相关资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值入账。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，被合并方有关资产、负债以最终控制方合并财务报表中的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》的有关要求执行，以控制为基础予以确认合并财务报表的合并范围，其中控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。凡本公司能够控制的全部子公司均应纳入合并报表范围。
本公司在编制合并报表时，以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策及会计期间不一致，按本公司执行的会计政策及会计期间对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的认定及分类
本公司合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）共同经营参与方的会计处理
本公司作为合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
（3）合营企业参与方的会计处理
合营方应当按照“五.21长期股权投资”的规定对合营企业的投资进行会计处理。
对合营企业不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理：
①对该合营企业具有重大影响的，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理。
②对该合营企业不具有重大影响的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）对于境外使用与人民币不同的货币作为其记账本位币的经营实体的折算方法
纳入合并报表的各经营实体如使用与人民币不同的货币作为其记账本位币，其经营成果和财务状况按照如下方法折算成人民币：
资产负债表中列示的资产和负债项目，按照资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益中除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或与即期汇率近似的汇率折算；产生的所有折算差异计入权益项目的“其他综合收益”。
在编制合并会计报表时，境外经营实体净投资及被指定为该等净投资的套期工具与其他外币工具的折算差额计入“其他综合收益”。当处置境外经营实体时，该等折算差额计入当期利润表。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产
公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量
且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证
明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同的组合：
| 项目 | 备注 |
| 组合1 | 应收信用较高的银行开具的银行承兑汇票 |
| 组合2 | 应收信用较低的地方银行开具的银行承兑汇票和信用较好的商业承兑汇票 |
| 组合3 | 应收其他公司的商业承兑汇票 |
对于划分为组合1的银行承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敝口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0。
对于划分为组合2的商业承兑汇票及银行承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敝口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0.5%。
对于划分为组合3的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五／10.(7)金融工具减值。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
| 项目 | 备注 |
| 信用风险特征组合 | 账龄组合预期信用损失率 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项目 | 备注 |
| 组合1 | 合并范围内公司款项 |
| 组合2 | 押金 |
| 组合3 | 备用金 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、半成品、产成品（库存商品）、农业生产成本、低值易耗品和发出商品等。
（2）发出存货的计价方法：存货发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存
货，按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度：本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
（2）会计处理
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
21.1 长期股权投资成本的确定
（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注五.5确定其初始投资成本。
（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
④通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
21.2 长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
（1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
（2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对联营企业和合营企业的长期股权投资。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，本公司按照《企业会计准则第 4 号——固定资产》的有关规定处理，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，应从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表也作相应调整。
（6）处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（7）本公司应关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，本公司将按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。
21.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意
的，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5% | 4.75%-3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 9.5%-4.75% |
| 工具器具 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 23.75%-19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-8 | 5% | 23.75%-11.88% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 31.67%-19% |
| 境外土地 | 不计提折旧 |
固定资产分类和折旧方法：本公司固定资产主要分为，房屋及建筑物、机器设备、工具器具、运输设备和办公设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧，对于持有的境外土地，由于为永久所有权，不计提折旧。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见 “长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
√适用 □不适用
（1）生物资产的类别：本公司生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产两大类，消耗性生物资产主要是种植的苜蓿草等；生产性生物资产为酿酒葡萄树、橙树、梨树和苹果树。生物资产同时满足下列条件的予以确认：①企业因过去的交易或者事项而拥有或控制该生物资产；②与该生物资产有关的经济利益很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的计价方法
本公司的生物资产按照成本进行初始计量，外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
①自行栽培的大田作物和苜蓿的成本，包括在收获前耗用的种子、生态肥等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
②自行营造的林木类消耗性生物资产的成本,包括郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
（3）生物资产的后续计量
对达到预定生产经营目的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本。生产性生物资产采用年限平均法计提折旧。生产性生物资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 资产类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） |
| 酿酒葡萄树 | 10-20 | 无残值 |
| 橙树 | 10 | 无残值 |
（4）生物资产的减值测试方法及减值准备计提方法：
资产负债表日对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫情侵袭或市场需求等原因，使生产性生物资产的可回收金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可回收金额低于账面的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
本公司在每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法，将其账面价值结转为农产品成本。收获之后的农产品，按照《企业会计准则第1号—存货》处理。
生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
（2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
（4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
权益工具的公允价值按照以下方法确定：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
公司于合同开始日对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法
摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
（1）在某一时点履行履约义务公司销售葡萄酒等产品，属于在某一时点履行履约义务。根据上述原则的要求，本公司对于各种销售模式特点选择了不同的确认收入的条件： ①经销商及直销经销模式，公司将货物发出并取得收货确认后即满足收入确认条件； ②商超直销模式，公司将货物送达后，按双方约定的时间或者按批次对账确认发货数量与金额，对账完成后即满足确认收入条件； ③由商超代销性质的业务，公司按商超的进货要求分期送货，商超定期对公司提供销售清单，按该期间商超实际销售数量与公司进行对账，对账完成后即满足确认收入条件。
（2）在某一时段内履行的履约义务
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据财政部《企业会计准则第 14 号—— 收入》（财会〔2017〕 22 号）（以下统称“新收入准则”）的要求，公司自 2020 年1月1日起执行新收入准则。 | 经本公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过。 | 据新准则规定对2020 年 1 月 1 日期初调整的报表项目及金额详见如下（3）中所述。 |
其他说明：
无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 64,108,293.05 | 64,108,293.05 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 19,254,748.47 | 19,254,748.47 | |
| 应收账款 | 96,566,464.41 | 96,566,464.41 | |
| 应收款项融资 | 23,782,345.61 | 23,782,345.61 | |
| 预付款项 | 2,990,807.23 | 2,990,807.23 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,777,565.27 | 1,777,565.27 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 818,824,672.04 | 818,824,672.04 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 27,222,142.12 | 27,222,142.12 | |
| 流动资产合计 | 1,054,527,038.20 | 1,054,527,038.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 771,178,723.72 | 771,178,723.72 | |
| 在建工程 | 1,659,646.24 | 1,659,646.24 | |
| 生产性生物资产 | 115,913,734.50 | 115,913,734.50 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 44,303,564.29 | 44,303,564.29 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 31,737,782.00 | 31,737,782.00 | |
| 递延所得税资产 | 26,109,622.18 | 26,109,622.18 | |
| 其他非流动资产 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | |
| 非流动资产合计 | 1,002,174,055.75 | 1,002,174,055.75 | |
| 资产总计 | 2,056,701,093.95 | 2,056,701,093.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 331,642,433.34 | 331,642,433.34 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 154,206,432.71 | 154,206,432.71 | |
| 预收款项 | 14,339,460.16 | -14,339,460.16 | |
| 合同负债 | 14,339,460.16 | 14,339,460.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 339,976.05 | 339,976.05 | |
| 应交税费 | 18,344,591.18 | 18,344,591.18 | |
| 其他应付款 | 93,989,693.93 | 93,989,693.93 | |
| 其中：应付利息 | 763,224.21 | 763,224.21 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 45,329,893.52 | 45,329,893.52 | |
| 其他流动负债 | 22,622,635.46 | 22,622,635.46 | |
| 流动负债合计 | 680,815,116.35 | 680,815,116.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,930,410.95 | 1,930,410.95 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,878,498.33 | 1,878,498.33 | |
| 递延所得税负债 | 2,330,450.36 | 2,330,450.36 | |
| 其他非流动负债 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 16,139,359.64 | 16,139,359.64 | |
| 负债合计 | 696,954,475.99 | 696,954,475.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 | |
| 减：库存股 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 | |
| 其他综合收益 | -7,643,504.10 | -7,643,504.10 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 405,339,331.60 | 405,339,331.60 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,359,746,617.96 | 1,359,746,617.96 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,359,746,617.96 | 1,359,746,617.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,056,701,093.95 | 2,056,701,093.95 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 7 月 5 日，财政部发布《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号—— 收入〉的通知》（财会〔2017〕22 号）（下称“新收入准则”），根据财政部要求， 在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日 起施行。 根据上述文件的要求，公司对原采用的相关会计政策进行相应调整，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 47,808,170.64 | 47,808,170.64 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 19,254,748.47 | 19,254,748.47 | |
| 应收账款 | 60,915,629.25 | 60,915,629.25 | |
| 应收款项融资 | 23,782,345.61 | 23,782,345.61 | |
| 预付款项 | 160,258,377.47 | 160,258,377.47 | |
| 其他应收款 | 77,841,579.95 | 77,841,579.95 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 640,964,044.20 | 640,964,044.20 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,930,773.94 | 16,930,773.94 | |
| 流动资产合计 | 1,047,755,669.53 | 1,047,755,669.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 541,043,072.66 | 541,043,072.66 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 181,124,278.30 | 181,124,278.30 | |
| 在建工程 | 301,630.67 | 301,630.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 33,741,540.21 | 33,741,540.21 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,054,551.56 | 2,054,551.56 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 758,265,073.40 | 758,265,073.40 | |
| 资产总计 | 1,806,020,742.93 | 1,806,020,742.93 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 323,642,433.34 | 323,642,433.34 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 97,680,930.44 | 97,680,930.44 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | |||
| 应交税费 | 11,958,181.12 | 11,958,181.12 | |
| 其他应付款 | 59,308,828.34 | 59,308,828.34 | |
| 其中：应付利息 | 724,166.67 | 724,166.67 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 11,301,506.00 | 11,301,506.00 | |
| 流动负债合计 | 503,891,879.24 | 503,891,879.24 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 502,873.33 | 502,873.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 502,873.33 | 502,873.33 | |
| 负债合计 | 504,394,752.57 | 504,394,752.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 | |
| 减：库存股 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 | |
| 未分配利润 | 339,575,199.90 | 339,575,199.90 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,301,625,990.36 | 1,301,625,990.36 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,806,020,742.93 | 1,806,020,742.93 | |
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、16%、5%、3% |
| 商品服务税 | 应税商品销售收入 | 10% |
| 消费税 | 应税消费品的销售收入 | 10% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 1%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、30% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 1%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd | 30.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）子公司之子公司武威市威龙有机葡萄种植有限公司为农业生产企业，按照《增值税暂行条例》和财税字[1995]052号文件规定，农业生产者（包括从事农业生产的单位和个人）销售的自产农业产品（包括种植业、养殖业、林业、牧业和水产业生产的各种初收产品）免征增值税；根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条规定，企业从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税。
（2）子公司龙口市兴龙包装制品有限公司为安排残疾人就业企业，自2016年5月1日起，根据?财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知?（财税）[2016]52号）、?国家税务总局关于发布税收减免管理办法的公告?（国家税务总局公告2015年第43号）文件规定，对于已交增值税额按照每安置一位残疾人员按照龙口市最低工资标准的4倍退回增值税款。对支付残疾人员工资薪酬享受两倍税前扣除的所得税税收优惠政策。
（3）子公司霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司位于新疆霍尔果斯开发区，根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）的有关规定，自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。
（4）子公司之子公司欧斐世家白兰地（龙口）有限公司、武威市盛通商贸有限公司、陕西龙口贸易有限公司、广州市鲁威酒业有限公司、北京威龙仁发经贸有限公司、辽宁中大商贸有限责任公司、龙口市威龙酒类有限公司、上海龙口贸易有限公司、温州市威龙葡萄酒销售有限公司，子公司龙口市兴龙包装制品有限公司、济南威龙国际大酒窖有限公司、山东威龙电子商务有限公司、威龙葡萄酒云商经贸（龙口）有限公司，根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税
收减免政策的通知》财税（2019）13号的有关规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 144,649.21 | 634,929.40 |
| 银行存款 | 43,234,022.97 | 62,360,863.51 |
| 其他货币资金 | 789,354.13 | 1,112,500.14 |
| 合计 | 44,168,026.31 | 64,108,293.05 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 5,711,463.81 | 4,683,904.99 |
其他说明：
注1：截止2020年06月30日，无因质押、冻结等对使用有限制的存放在境外、有潜在回收风险的款项。
注2：截止2020年06月30日，其他货币资金中使用有限制的银行贷款保证金644,804.43元，其他144,549.70元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 11,219,155.65 | 19,254,748.47 |
| 合计 | 11,219,155.65 | 19,254,748.47 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 26,819,966.12 | 9,135,533.32 |
| 合计 | 26,819,966.12 | 9,135,533.32 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据组合 | 11,275,533.32 | 100.00 | 56,377.67 | 0.50 | 11,219,155.65 | 19,351,506.00 | 100.00 | 96,757.53 | 0.50 | 19,254,748.47 |
| 合计 | 11,275,533.32 | / | 56,377.67 | / | 11,219,155.65 | 19,351,506.00 | / | 96,757.53 | / | 19,254,748.47 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑票据组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑票据 | 11,275,533.32 | 56,377.67 | 0.50 |
| 合计 | 11,275,533.32 | 56,377.67 | 0.50 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 银行承兑票据 | 96,757.53 | -40,379.86 | 56,377.67 | ||
| 合计 | 96,757.53 | -40,379.86 | 56,377.67 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 45,951,610.17 |
| 1至2年 | 26,213,763.91 |
| 2至3年 | 4,268,608.72 |
| 3年以上 | 14,857,378.08 |
| 合计 | 91,291,360.88 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 91,291,360.88 | 100.00 | 24,683,756.46 | 27.04 | 66,607,604.42 | 118,657,452.40 | 100.00 | 22,090,987.99 | 18.62 | 96,566,464.41 |
| 合计 | 91,291,360.88 | / | 24,683,756.46 | / | 66,607,604.42 | 118,657,452.40 | / | 22,090,987.99 | / | 96,566,464.41 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 45,951,610.17 | 1,759,946.68 | 3.83 |
| 1至2年 | 26,213,763.91 | 6,301,788.85 | 24.04 |
| 2至3年 | 4,268,608.72 | 1,764,642.85 | 41.34 |
| 3年以上 | 14,857,378.08 | 14,857,378.08 | 100.00 |
| 合计 | 91,291,360.88 | 24,683,756.46 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 22,090,987.99 | 3,338,391.32 | 745,622.85 | 24,683,756.46 | ||
| 合计 | 22,090,987.99 | 3,338,391.32 | 745,622.85 | 24,683,756.46 |
其他说明：本期计提数3,338,391.32元，与信用减值损失中应收账款坏账损失3,344,671.55元，差额6,280.23元为外币报表折算差额。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 745,622.85 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
公司对于客户欠款时间较长，单位金额较少、无法收回的应收账款进行了核销处理。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 所欠金额 | 账龄 | 计提坏账准备 | 占应收账款总额的比例% |
| 客户一 | 非关联方 | 2,270,148.00 | 1年以内 | 86,946.67 | 2.49 |
| 6,244,864.21 | 1至2年 | 1,501,265.36 | 6.84 | ||
| 小计 | 8,515,012.21 | 1,588,212.03 | 9.33 | ||
| 客户二 | 非关联方 | 4,731,736.00 | 1年以内 | 181,225.49 | 5.18 |
| 3,096,376.00 | 1至2年 | 744,368.79 | 3.39 | ||
| 小计 | 7,828,112.00 | 925,594.28 | 8.57 | ||
| 客户三 | 非关联方 | 474,000.00 | 1年以内 | 18,154.20 | 0.52 |
| 6,811,487.24 | 1至2年 | 1,637,481.53 | 7.46 | ||
| 小计 | 7,285,487.24 | 1,655,635.73 | 7.98 | ||
| 客户四 | 非关联方 | 879,119.00 | 1年以内 | 33,670.26 | 0.96 |
| 4,157,358.00 | 1至2年 | 999,428.86 | 4.56 | ||
| 916,830.00 | 2至3年 | 379,017.52 | 1.00 | ||
| 小计 | 5,953,307.00 | 1,412,116.64 | 6.52 | ||
| 客户五 | 非关联方 | 2,236,140.00 | 1年以内 | 85,644.16 | 2.45 |
| 3,213,976.17 | 1至2年 | 772,639.87 | 3.52 | ||
| 小计 | 5,450,116.17 | 858,284.03 | 5.97 | ||
| 合计 | 35,032,034.62 | 6,439,842.71 | 38.37 | ||
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期应收账款中无持有公司5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,430,374.08 | 23,782,345.61 |
| 合计 | 2,430,374.08 | 23,782,345.61 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 3,910,578.08 | 95.20 | 2,783,755.03 | 93.08 |
| 1至2年 | 90,000.00 | 3.01 | ||
| 2至3年 | 90,000.00 | 2.19 | 10,000.00 | 0.33 |
| 3年以上 | 107,052.20 | 2.61 | 107,052.20 | 3.58 |
| 合计 | 4,107,630.28 | 100.00 | 2,990,807.23 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 所欠金额 | 账龄 | 占预付账款总额的比例% |
| 供应商一 | 供应商 | 550,000.02 | 1年以内 | 13.39 |
| 供应商二 | 供应商 | 497,813.94 | 1年以内 | 12.12 |
| 供应商三 | 供应商 | 319,182.39 | 1年以内 | 7.77 |
| 供应商四 | 供应商 | 304,227.51 | 1年以内 | 7.41 |
| 供应商五 | 供应商 | 255,249.99 | 1年以内 | 6.21 |
| 合计 | 1,926,473.85 | 46.90 |
其他说明
√适用 □不适用
本报告期预付款项中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,681,086.92 | 1,777,565.27 |
| 合计 | 1,681,086.92 | 1,777,565.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 974,058.87 |
| 1至2年 | 333,499.69 |
| 2至3年 | 33,600.00 |
| 3年以上 | 477,520.00 |
| 合计 | 1,818,678.56 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 1,311,555.54 | 1,455,152.91 |
| 备用金 | 507,123.02 | 463,410.91 |
| 合计 | 1,818,678.56 | 1,918,563.82 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 140,998.55 | 140,998.55 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 174,281.63 | 174,281.63 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 177,688.54 | 177,688.54 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 137,591.64 | 137,591.64 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 押金 | 136,318.10 | 96,353.60 | 100,202.00 | 132,469.70 | ||
| 备用金 | 4,680.45 | 77,928.03 | 77,486.54 | 5,121.94 | ||
| 合计 | 140,998.55 | 174,281.63 | 177,688.54 | 137,591.64 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 177,688.54 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
公司对于单位金额较少、无法收回的其他应收款进行了核销处理。
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 备用金 | 177,000.00 | 1年内 | 9.73 | 1,787.70 |
| 单位二 | 押金 | 100,000.00 | 3年以上 | 5.50 | 2,680.00 |
| 单位三 | 押金 | 100,000.00 | 3年以上 | 5.50 | 2,680.00 |
| 单位四 | 押金 | 100,000.00 | 1年内 | 5.50 | 2,680.00 |
| 单位五 | 押金 | 100,000.00 | 1年内 | 5.50 | 2,680.00 |
| 合计 | / | 577,000.00 | / | 31.73 | 12,507.70 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期其他应收款项中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 69,236,563.18 | 69,236,563.18 | 86,802,705.37 | 86,802,705.37 | ||
| 产成品 | 114,188,487.14 | 114,188,487.14 | 133,868,369.42 | 133,868,369.42 | ||
| 在产品 | 571,963,456.75 | 571,963,456.75 | 598,153,597.25 | 598,153,597.25 | ||
| 合计 | 755,388,507.07 | 755,388,507.07 | 818,824,672.04 | 818,824,672.04 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 3,282,003.70 | 3,468,140.96 |
| 待抵扣消费税 | 14,857,880.09 | 16,830,773.94 |
| 预缴所得税 | 4,286,134.84 | 6,923,227.22 |
| 合计 | 22,426,018.63 | 27,222,142.12 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 731,880,341.78 | 771,178,723.72 |
| 合计 | 731,880,341.78 | 771,178,723.72 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 工具器具 | 运输工具 | 办公设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 433,250,170.03 | 613,994,307.17 | 22,716,411.90 | 23,983,359.81 | 14,740,005.93 | 49,886,919.73 | 1,158,571,174.57 |
| 2.本期增加金额 | -442,269.18 | 569,034.63 | 19,700.26 | -12,093.18 | 24,255.07 | -189,975.37 | -31,347.77 |
| （1）购置 | 774,163.83 | 60,387.40 | 46,863.98 | 881,415.21 | |||
| （2）在建工程转入 | 147,167.86 | 709,136.56 | 1,852.86 | 858,157.28 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）外币报表折算 | -589,437.04 | -914,265.76 | -42,540.00 | -12,093.18 | -22,608.91 | -189,975.37 | -1,770,920.26 |
| 3.本期减少金额 | 66,869.60 | 19,086,288.49 | 5,339,007.65 | 2,040,940.41 | 739,158.56 | 27,272,264.71 | |
| （1）处置或报废 | 66,869.60 | 19,086,288.49 | 5,339,007.65 | 2,040,940.41 | 739,158.56 | 27,272,264.71 | |
| 4.期末余额 | 432,741,031.25 | 595,477,053.31 | 17,397,104.51 | 21,930,326.22 | 14,025,102.44 | 49,696,944.36 | 1,131,267,562.09 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 112,004,477.06 | 234,151,467.28 | 14,050,764.93 | 19,325,866.50 | 7,859,875.08 | 387,392,450.85 | |
| 2.本期增加金额 | 9,972,969.93 | 20,776,857.35 | 1,449,979.54 | 836,338.64 | 1,138,724.80 | 34,174,870.26 | |
| （1）计提 | 9,979,829.30 | 20,786,067.79 | 1,467,357.37 | 841,526.91 | 1,139,330.25 | 34,214,111.62 | |
| （2）外币报表折算 | -6,859.37 | -9,210.44 | -17,377.83 | -5,188.27 | -605.45 | -39,241.36 | |
| 3.本期减少金额 | 62,569.12 | 15,811,540.85 | 3,763,780.89 | 1,828,028.31 | 714,181.63 | 22,180,100.80 | |
| （1）处置或报废 | 62,569.12 | 15,811,540.85 | 3,763,780.89 | 1,828,028.31 | 714,181.63 | 22,180,100.80 | |
| 4.期末余额 | 121,914,877.87 | 239,116,783.78 | 11,736,963.58 | 18,334,176.83 | 8,284,418.25 | 399,387,220.31 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 310,826,153.38 | 356,360,269.53 | 5,660,140.93 | 3,596,149.39 | 5,740,684.19 | 49,696,944.36 | 731,880,341.78 |
| 2.期初账面价值 | 321,245,692.97 | 379,842,839.89 | 8,665,646.97 | 4,657,493.31 | 6,880,130.85 | 49,886,919.73 | 771,178,723.72 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 割草机 | 188,205.28 | 42,885.36 | 145,319.92 | |
| 喷雾器 | 2,016,832.65 | 559,136.56 | 1,457,696.09 | |
| 皮卡车 | 724,385.71 | 602,398.38 | 121,987.33 | |
| 全地形车 | 183,120.62 | 132,945.03 | 50,175.59 | |
| 拖拉机 | 1,915,881.54 | 524,575.69 | 1,391,305.85 | |
| 修剪机 | 1,074,758.30 | 297,169.22 | 777,589.08 | |
| 合计 | 6,103,184.10 | 2,159,110.24 | 3,944,073.86 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 甘肃种植公司牛舍及配套设施出租 | 5,299,029.01 |
| 济南大酒窖部分酒窖出租 | 1,832,311.96 |
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd房屋出租 | 3,127,479.72 |
| 合计 | 10,258,820.69 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 4万吨有机葡萄酒建设项目 | 46,259,667.79 | 正在办理相关手续 |
| 苏武庄园房屋建筑物 | 2,524,887.84 | 正在办理相关手续 |
| 后栾厂区综合办公楼 | 17,410,755.65 | 正在办理相关手续 |
其他说明：
√适用 □不适用
固定资产土地为公司子公司威龙葡萄酒（澳大利亚）有限公司购买的境外永久产权的土地，由于为永久产权因此没有进行折旧和摊销。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 933,591.65 | 1,336,549.96 |
| 工程物资 | 323,096.28 | 323,096.28 |
| 合计 | 1,256,687.93 | 1,659,646.24 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 威龙股份螺杆氨冷冻机组 | 36,100.00 | 36,100.00 | ||||
| 澳大利亚6万吨优质葡萄原酒加工项目 | 897,491.65 | 897,491.65 | 904,238.91 | 904,238.91 | ||
| 威龙贸易进料台、变速泵 | 432,311.05 | 432,311.05 | ||||
| 合计 | 933,591.65 | 933,591.65 | 1,336,549.96 | 1,336,549.96 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 外币报表折算 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 澳大利亚6万吨优质葡萄原酒加工项目 | 601,851,000.00 | 904,238.91 | -3,443.45 | 854,853.47 | 858,157.28 | 897,491.65 | 63.37 | 75% | |||||
| 合计 | 601,851,000.00 | 904,238.91 | -3,443.45 | 854,853.47 | 858,157.28 | 897,491.65 | 63.37 | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 不锈钢板 | 249,918.24 | 249,918.24 | 249,918.24 | 249,918.24 | ||
| 电缆 | 21,465.61 | 21,465.61 | 21,465.61 | 21,465.61 | ||
| 其他 | 51,712.43 | 51,712.43 | 51,712.43 | 51,712.43 | ||
| 合计 | 323,096.28 | 323,096.28 | 323,096.28 | 323,096.28 | ||
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 合计 | |||
| 酿酒葡萄树 | 橙树 | 梨树 | 苹果树 | ||
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 124,406,964.42 | 3,934,407.80 | 21,382,110.79 | 18,751,909.90 | 168,475,392.91 |
| 2.本期增加金额 | 2,961,348.19 | -14,982.70 | 1,910,802.95 | 2,311,293.46 | 7,168,461.90 |
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | 3,133,799.27 | 1,910,802.95 | 2,311,293.46 | 7,355,895.68 | |
| (3)外币报表折算 | -172,451.08 | -14,982.70 | -187,433.78 | ||
| 3.本期减少金额 | 56,951,273.68 | 1,473,543.43 | 58,424,817.11 | ||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | 56,951,273.68 | 1,473,543.43 | 58,424,817.11 | ||
| 4.期末余额 | 70,417,038.93 | 2,445,881.67 | 23,292,913.74 | 21,063,203.36 | 117,219,037.70 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 51,386,046.92 | 1,175,611.49 | 52,561,658.41 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,991,302.10 | 191,829.60 | 4,183,131.70 | ||
| (1)计提 | 4,007,273.91 | 196,306.47 | 4,203,580.38 | ||
| (2)外币报表折算 | -15,971.81 | -4,476.87 | -20,448.68 | ||
| 3.本期减少金额 | 31,781,446.01 | 514,101.88 | 32,295,547.89 | ||
| (1) 处置 | |||||
| (2)其他 | 31,781,446.01 | 514,101.88 | 32,295,547.89 | ||
| 4.期末余额 | 23,595,903.01 | 853,339.21 | 24,449,242.22 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 46,821,135.92 | 1,592,542.46 | 23,292,913.74 | 21,063,203.36 | 92,769,795.48 |
| 2.期初账面价值 | 73,020,917.50 | 2,758,796.31 | 21,382,110.79 | 18,751,909.90 | 115,913,734.50 |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 绿色食品标志 | 商标 | 软件使用费 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 56,233,816.75 | 165,483.32 | 283,486.00 | 35,398.24 | 56,718,184.31 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 56,233,816.75 | 165,483.32 | 283,486.00 | 35,398.24 | 56,718,184.31 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 12,238,812.19 | 165,483.32 | 10,324.51 | 12,414,620.02 | |
| 2.本期增加金额 | 608,637.12 | 8,849.58 | 617,486.70 | ||
| （1）计提 | 608,637.12 | 8,849.58 | 617,486.70 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 12,847,449.31 | 165,483.32 | 19,174.09 | 13,032,106.72 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 43,386,367.44 | 283,486.00 | 16,224.15 | 43,686,077.59 | |
| 2.期初账面价值 | 43,995,004.56 | 283,486.00 | 25,073.73 | 44,303,564.29 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 葡萄地整理费 | 28,889,181.33 | 422,327.22 | 28,466,854.11 | ||
| 济南大酒窖装修工程 | 2,848,600.67 | 493,038.75 | 2,355,561.92 | ||
| 合计 | 31,737,782.00 | 915,365.97 | 2,355,561.92 | 28,466,854.11 |
其他说明：
葡萄地整理费按土地租赁年限摊销，2020年1-6月济南大酒窖装修工程依据所签合同年限摊销。
其他减少金额说明：根据2020 年 6 月 24 日召开的第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议审议通过的《关于注销子公司以及孙公司的议案》，全资子公司济南威龙国际大酒窖有限公司开展了相关清算和注销事宜,济南大酒窖装修工程款剩余摊销金额，做为长期资产处置损失转入营业外支出。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 坏账准备 | 10,270,879.70 | 2,531,184.31 | 8,264,707.17 | 2,066,176.79 |
| 可用于弥补的亏损 | 89,696,983.15 | 22,424,245.76 | 8,015,258.12 | 2,003,814.53 |
| 准备于以后年度兑现的销售折扣 | 12,541,303.34 | 3,135,325.85 | 11,321,129.46 | 2,830,282.38 |
| 抵消内部销售未实现利润 | 62,295,907.92 | 15,573,976.98 | 76,837,393.92 | 19,209,348.48 |
| 合计 | 174,805,074.11 | 43,664,732.90 | 104,438,488.67 | 26,109,622.18 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 国内外会计核算差异 | 8,039,280.50 | 2,411,784.15 | 7,768,167.87 | 2,330,450.36 |
| 合计 | 8,039,280.50 | 2,411,784.15 | 7,768,167.87 | 2,330,450.36 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款-坏账准备 | 14,606,846.07 | 14,064,036.90 |
| 子公司亏损 | 75,749,139.41 | 44,461,023.69 |
| 合计 | 90,355,985.48 | 58,525,060.59 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 3,784,122.88 | 3,784,122.88 | |
| 2021年 | 6,522,374.06 | 6,672,980.31 | |
| 2022年 | 3,631,783.43 | 3,632,059.79 | |
| 2023年 | 5,574,564.32 | 5,574,564.32 | |
| 2024年 | 25,354,784.13 | 24,797,296.39 | |
| 2025年 | 30,881,510.59 | ||
| 合计 | 75,749,139.41 | 44,461,023.69 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 甘肃种植公司公租房项目 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | ||
| 合计 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | 11,270,982.82 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 2,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 157,900,000.00 | 63,742,433.34 |
| 保证借款 | 185,680,000.00 | 265,900,000.00 |
| 合计 | 343,580,000.00 | 331,642,433.34 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为70,000,000.00 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率（%） | 逾期时间 | 逾期利率（%） |
| 中国建设银行龙口支行 | 70,000,000.00 | 4.5675 | 2020年4月19日开始 | 6.851 |
| 合计 | 70,000,000.00 | / | / | / |
其他说明：
√适用 □不适用
该笔逾期借款已办理期限调整业务，借款期限调整为2021年7月18日。
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 83,990,523.04 | 151,957,887.59 |
| 1至2年 | 4,992,525.59 | 1,114,731.71 |
| 2至3年 | 215,168.46 | 81,783.01 |
| 3年以上 | 1,075,579.82 | 1,052,030.40 |
| 合计 | 90,273,796.91 | 154,206,432.71 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期应付账款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 11,743,941.28 | 13,171,924.13 |
| 1至2年 | 130,904.25 | 297,599.60 |
| 2至3年 | 126,928.77 | 501,535.69 |
| 3年以上 | 380,941.84 | 368,400.74 |
| 合计 | 12,382,716.14 | 14,339,460.16 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期合同负债中无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
39、 应付职工薪酬
| (1).应付职工薪酬列示： | 单位： 元 币种： 人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 外币报表折算 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,796.84 | 43,655,149.83 | 43,498,827.86 | 167,118.81 | |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 329,179.21 | -1,253.55 | 1,801,425.23 | 2,010,980.71 | 118,370.18 |
| 三、辞退福利 | 1,226,051.50 | 82,000.00 | 1,144,051.50 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | |||||
| 合计 | 339,976.05 | -1,253.55 | 46,682,626.56 | 45,591,808.57 | 1,429,540.49 |
（2）.短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,141.90 | 39,893,861.82 | 39,893,861.82 | 5,141.90 |
| 二、职工福利费 | 915,983.44 | 915,983.44 | ||
| 三、社会保险费 | 1,444,626.22 | 1,444,626.22 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,338,576.38 | 1,338,576.38 | ||
| 工伤保险费 | 93,445.49 | 93,445.49 | ||
| 生育保险费 | 12,604.35 | 12,604.35 | ||
| 四、住房公积金 | 1,303,860.82 | 1,148,143.72 | 155,717.10 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,654.94 | 96,817.53 | 96,212.66 | 6,259.81 |
| 合计 | 10,796.84 | 43,655,149.83 | 43,498,827.86 | 167,118.81 |
| （3）.设定提存计划列示： | 单位： 元 币种： 人民币 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 外币报表折算 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 329,179.21 | -1,253.55 | 1,760,280.39 | 1,969,835.87 | 118,370.18 |
| 2、失业保险费 | 41,144.84 | 41,144.84 | |||
| 合计 | 329,179.21 | -1,253.55 | 1,801,425.23 | 2,010,980.71 | 118,370.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,373,371.21 | 9,805,770.58 |
| 消费税 | 1,684,469.59 | 5,337,824.52 |
| 企业所得税 | 7,080.78 | 162,083.37 |
| 城市维护建设税 | 286,557.80 | 1,012,996.43 |
| 教育费附加 | 123,016.92 | 434,221.32 |
| 地方教育费附加 | 82,011.28 | 289,480.86 |
| 地方水利建设基金 | 16,439.06 | 60,911.39 |
| 房产税 | 316,137.95 | 316,137.95 |
| 土地使用税 | 300,075.28 | 251,170.13 |
| 个人所得税 | 1,822,992.39 | 594,180.78 |
| 印花税 | 14,385.50 | 49,594.40 |
| 环境保护税 | 927.74 | 2,378.40 |
| 资源税 | 15,222.54 | 27,841.05 |
| 合计 | 8,042,688.04 | 18,344,591.18 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,263,947.06 | 763,224.21 |
| 其他应付款 | 83,086,928.96 | 93,226,469.72 |
| 合计 | 85,350,876.02 | 93,989,693.93 |
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 200,613.72 | 39,057.54 |
| 转贷基金应付利息 | 2,063,333.34 | 724,166.67 |
| 合计 | 2,263,947.06 | 763,224.21 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 客户保证金 | 12,913,880.43 | 13,057,977.41 |
| 供应商质量保证金 | 3,853,262.79 | 3,444,262.79 |
| 应付工序费和承包费 | 7,655,973.13 | 17,730,865.60 |
| 个人押金 | 953,299.17 | 1,499,823.29 |
| 应付转贷引导基金 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 其他 | 2,710,513.44 | 2,493,540.63 |
| 合计 | 83,086,928.96 | 93,226,469.72 |
说明： 2019年10月14日公司与龙口市中小企业转贷引导基金合伙企业（有限合伙）签订借款协议，借入转贷基金5,500.00万元，用于偿还银行到期贷款项目，并同时办理银行续贷业务。目前此项续贷业务正在办理中。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
报告期内其他应付款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份股东单位或关联方款项。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 47,927,145.00 | 43,958,700.00 |
| 1年内到期的长期应付款 | 1,371,774.15 | 1,371,193.52 |
| 合计 | 49,298,919.15 | 45,329,893.52 |
其他说明：
1、一年内到期的长期借款原币金额为9,850,000.00澳元。
2、一年内到期的长期应付款原币金额为281,927.40澳元。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 准备于以后年度兑现的销售折扣 | 12,541,303.34 | 11,321,129.46 |
| 未终止确认的背书应收票据 | 9,135,533.32 | 11,301,506.00 |
| 合计 | 21,676,836.66 | 22,622,635.46 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 1,292,264.04 | 1,930,410.95 |
| 合计 | 1,292,264.04 | 1,930,410.95 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备融资租赁 | 1,292,264.04 | 1,930,410.95 |
| 合计 | 1,292,264.04 | 1,930,410.95 |
其他说明：
融资租赁款是澳大利亚公司融资租赁固定资产产生。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 14,934,000.00 | ||
| 合计 | 14,934,000.00 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司控股股东违规担保、未经决策程序的对外担保涉及金额25,068 万元。截止 2020 年 6月 30 日，因违规担保导致公司涉及诉讼金额合计人民币 21,678 万元。2020年7月29日公司收到法院一审判决，其中对 2019 鲁 06 民初 555 号案件、2019 鲁 06 民初 553 号案件，法院一审判决上市公司违规担保无效且上市公司无需对违规担保事项承担赔偿责任；对2019 鲁 06民初 577 号案件，法院一审判决上市公司违规担保无效，上市公司对债务人不能清偿的部分承担30%的赔偿责任（详见公司2020年7月29日公司公告），公司已对此案提起上诉。如果债务人不能偿还2019 鲁 06 民初 577 号案件相关借款4978万元，存在威龙股份公司承担担保责任进而造成损失， 因此2020年半年度计提预计负债1,493.40万元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,878,498.33 | 115,310.00 | 1,763,188.33 | 财政补贴 | |
| 合计 | 1,878,498.33 | 115,310.00 | 1,763,188.33 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 烟台市2009年农业综合开发产业化财政补贴 | 474,540.00 | 21,560.00 | 452,980.00 | 与资产相关 | ||
| 甘肃1.5万吨葡萄原酒项目技 | 200,000.00 | 50,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 |
| 术改造补贴 | ||||||
| 龙口市科研补贴 | 28,333.33 | 10,000.00 | 18,333.33 | 与资产相关 | ||
| 甘肃威龙4万t/a有机葡萄生产项目补助 | 1,175,625.00 | 33,750.00 | 1,141,875.00 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 1,878,498.33 | 115,310.00 | 1,763,188.33 |
其他说明：
√适用 □不适用
注1：根据山东省烟台市《关于下达2009年农业综合开发产业化经营财政补贴项目计划的通知》（烟农开办字[2009]14号）公司收到的2万吨干型葡萄原酒酿造加工扩建项目补贴款200万元，其中2009年度收到90万元，2010年度收到110万元，项目于2011年完工，根据设备使用状况对原有部分不锈钢储酒罐、发酵罐折旧年限由10年变更为20年递延计入损益。其中2020年1-6月计入损益2.156万元。
注2：根据甘肃省《关于下达2011年省级预算内技术改造专项第一批资金计划的通知》（甘发改产业[2011]979号，甘财建[2011]169号）子公司之子公司甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司于2012年收到1.5万吨葡萄原酒技术改造资金100万元，项目于2011年末完工，根据设备使用状况对原有部分不锈钢储酒罐、发酵罐折旧年限由10年变更为20年递延计入损益。其中2020年1-6月计入损益5万元。
注3：根据公司与龙口市科学技术局以及龙口市财政局签订的《龙口市科技发展计划项目合同》（2012ZT016）约定，公司投资扩建有机酿酒葡萄示范基地，龙口市财政拨款10万元，项目于2012年开始建设，项目于2016年全部完工，根据设备使用年限分5年递延计入损益。其中2020年1-6月计入损益1万元。
注4：根据甘肃省《关于下达2011年第一批农业产业化建设项目（财政专项）扶持资金的通知》（甘财农[2011]242号）子公司甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司于2012年收到4万t/a有机葡萄生产项目补助款135万元，项目基建部分于2017年全部完工，根据使用年限分20年递延计入损益。其中2020年1-6月计入损益3.375万元。
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 政府补助 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
其他说明：
根据甘肃省武威市《关于转下2012年第四批建设项目投资计划的通知》（武发改投资[2012]347号）子公司甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司于2012年收到有机葡萄种植园农业循环经济示范项目中央预算内投资1000万元，该项目正处于建设阶段。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 332,749,154.00 | 332,749,154.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 574,754,618.03 | 574,754,618.03 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购公司股票 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 | ||
| 合计 | 7,839,858.39 | 7,839,858.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -7,643,504.10 | -3,348,107.81 | -3,348,107.81 | -10,991,611.91 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -7,643,504.10 | -3,348,107.81 | -3,348,107.81 | -10,991,611.91 | ||||
| 其他综合收益合计 | -7,643,504.10 | -3,348,107.81 | -3,348,107.81 | -10,991,611.91 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 | ||
| 合计 | 62,386,876.82 | 62,386,876.82 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 405,339,331.60 | 459,731,932.26 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -781,926.75 | |
| 调整后期初未分配利润 | 405,339,331.60 | 458,950,005.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -137,811,244.11 | -25,865,056.50 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,125,130.61 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 20,620,486.80 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 267,528,087.49 | 405,339,331.60 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 126,927,026.12 | 55,126,823.45 | 364,124,920.97 | 150,316,414.34 |
| 其他业务 | 41,534,532.87 | 54,946,938.07 | 3,060,543.87 | 2,251,782.05 |
| 合计 | 168,461,558.99 | 110,073,761.52 | 367,185,464.84 | 152,568,196.39 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 13,012,797.03 | 22,097,507.51 |
| 城市维护建设税 | 1,794,287.92 | 3,059,258.89 |
| 教育费附加 | 773,246.44 | 1,458,992.07 |
| 地方教育费附加 | 515,497.61 | 964,305.54 |
| 地方水利建设基金 | 109,905.30 | 165,706.50 |
| 资源税 | 28,552.19 | 117,615.00 |
| 房产税 | 643,275.90 | 631,382.98 |
| 土地使用税 | 576,049.09 | 505,925.49 |
| 车船使用税 | 27,286.15 | 28,241.40 |
| 印花税 | 94,787.80 | 219,855.88 |
| 环境保护税 | 9,597.22 | 20,527.65 |
| 合计 | 17,585,282.65 | 29,269,318.91 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 4,653,871.67 | 14,715,320.22 |
| 促销费 | 42,806,091.38 | 50,188,199.40 |
| 职工薪酬 | 20,366,405.66 | 22,535,211.94 |
| 运输费及车辆费用 | 6,052,527.52 | 11,581,190.54 |
| 租赁费 | 5,555,899.51 | 4,226,462.37 |
| 业务招待费 | 306,546.51 | 709,097.59 |
| 差旅费 | 1,130,801.14 | 1,822,629.58 |
| 办公费 | 4,300,319.97 | 5,492,567.91 |
| 折旧费 | 443,826.15 | 579,295.88 |
| 其他费用 | 41,297.49 | 132,250.98 |
| 合计 | 85,657,587.00 | 111,982,226.41 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,765,968.02 | 11,666,463.51 |
| 折旧及摊销 | 3,446,006.54 | 3,776,009.94 |
| 差旅费 | 160,089.37 | 494,112.92 |
| 办公费 | 5,777,624.42 | 4,336,320.13 |
| 修理费、物料消耗及报废损失 | 20,845,350.56 | 2,089,247.39 |
| 业务招待费 | 292,855.81 | 312,755.15 |
| 运杂费及车辆费 | 443,789.08 | 656,985.30 |
| 合计 | 40,731,683.80 | 23,331,894.34 |
其他说明：
2020年5-6月公司进行了全面财产清查，依据盘点结果，结合产品的市场销售情况和生产工艺要求，对改版、换版、淘汰品种、产品工艺达不到公司质量要求的包装材料和对库存时间长、滞销的库存商品进行了清理,决定于2020年半年末作报废核销处理。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,102,546.04 | 1,301,131.01 |
| 折旧及摊销 | 64,296.46 | 58,229.57 |
| 差旅费 | 58,190.60 | |
| 办公费 | 449,384.70 | 747,477.01 |
| 修理费及物料消耗 | 2,384.43 | 17,137.33 |
| 业务招待费 | 20,899.27 | |
| 运杂费及车辆费 | 11,165.32 | 9,961.18 |
| 合计 | 1,629,776.95 | 2,213,025.97 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 12,967,762.97 | 13,007,281.35 |
| 利息收入 | -50,415.33 | -324,709.03 |
| 汇兑损失 | 467,020.87 | 1,858,981.69 |
| 汇兑收益 | -493,116.93 | -1,908,798.03 |
| 金融机构手续费 | 160,188.55 | 180,916.45 |
| 合计 | 13,051,440.13 | 12,813,672.43 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税退税 | 158,143.83 | 962,884.36 |
| 上海市普陀区政府扶持资金 | 170,000.00 | 260,000.00 |
| 税务局代征手续费返还 | 18,520.97 | |
| 稳岗补贴 | 1,551,106.26 | 124,478.51 |
| 澳洲税收减免 | 223,000.00 | |
| 杭州老旧汽车补助 | 16,000.00 | |
| 杭州街道房租补贴 | 150,000.00 | |
| 杭州地方经济突出贡献奖 | 100,000.00 | |
| 市级商贸发展专项资金 | 50,000.00 | |
| 2019年中央外经贸发展专项资金 | 1,631,000.00 | |
| 龙口市东莱街道山区增收补贴（省级农产品加工示范企业） | 30,000.00 | |
| 境外投资补助 | 71,000.00 | |
| 微氧恒温陈酿技术 | 100,000.00 | |
| 合计 | 3,997,771.06 | 1,618,362.87 |
其他说明：
政府补助情况说明详见七、84。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 短期银行理财产品 | 27,852.05 | |
| 合计 | 27,852.05 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 40,379.86 | |
| 应收账款坏账损失 | -3,344,671.55 | -1,522,470.38 |
| 其他应收款坏账损失 | -174,281.63 | -41,656.36 |
| 合计 | -3,478,573.32 | -1,564,126.74 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -968,667.56 | 123,148.48 |
| 合计 | -968,667.56 | 123,148.48 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他收入 | 715,339.17 | 132,232.83 | 715,339.17 |
| 合计 | 715,339.17 | 132,232.83 | 715,339.17 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、营业外支出
| 单位： 元 币种： 人民币 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失合计 | 29,520,552.04 | 3,225,253.85 | 29,520,552.04 |
| 其中：固定资产报废损失 | 3,387,733.50 | 32,914.60 | 3,387,733.50 |
| 生产性生物资产报废损失 | 26,132,818.54 | 3,192,339.25 | 26,132,818.54 |
| 存货报废损失 | 356,273.92 | ||
| 其他 | 54,838.30 | ||
| 停工损失 | 8,812,336.64 | 8,812,336.64 | |
| 长期资产处置损失 | 2,355,561.92 | 2,355,561.92 | |
| 对外担保预计损失 | 14,934,000.00 | 14,934,000.00 | |
| 合计 | 55,622,450.60 | 3,636,366.07 | 55,622,450.60 |
其他说明：
生产性生物资产报废损失是因为武威市威龙有机葡萄种植有限公司清源基地葡萄地6878.28亩，地块属漏沙地，保水保肥性差。2019年冬季属暖冬，干旱少雨，埋土越冬期间枝条抽干严重。出土后近两个月生长情况看，树势极弱，又遭受低温冻害影响，几乎没有产量，树势近几年很难恢复正常产量。近年用工价格、水电费、管理费用连年上涨，继续管理会出现连年严重亏损情况。澳大利亚杨根农场2016年12月购入的220.5亩瓦伦西亚橙树，该品种主要用于榨汁，市场价格低， 2019年以来自主生长，目前橙树已经枯死，为防止病虫害扩散，决定将其拔除。经董事会批准决定于2020年半年末将上述生物性资产作报废处理。
固定资产报废损失和长期资产处置损失是2020年6月末公司进行了全面财产清查，对盘点的使用年限较长，无法维修或维修价值过高、损毁、闲置老旧的部分固定资和拟注销子公司无法继续摊销的长期待摊费用进行实物核实鉴定和账务核对，经董事会批准,决定于2020年半年末作报废核销处理。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -378,388.98 | 10,628,162.30 |
| 递延所得税费用 | -17,434,921.22 | -206,747.79 |
| 合计 | -17,813,310.20 | 10,421,414.51 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -155,624,554.31 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -38,906,138.58 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 7,717,056.43 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -314,284.00 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,969,678.30 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,720,377.65 |
| 所得税费用 | -17,813,310.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助及地方财政返还 | 3,616,627.23 | 2,852,478.51 |
| 押金及保证金 | 132,500.00 | 464,119.17 |
| 备用金及临时借款 | 171,160.94 | 153,000.93 |
| 利息收入 | 28,616.64 | 305,498.55 |
| 合计 | 3,948,904.81 | 3,775,097.16 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传及促销费 | 16,540,516.69 | 25,600,708.89 |
| 业务招待费 | 1,021,391.19 | 1,232,664.36 |
| 备用金及临时借款 | 2,656,073.68 | 2,596,172.48 |
| 差旅费 | 1,631,200.29 | 2,114,660.18 |
| 租赁费 | 5,071,084.32 | 3,763,412.37 |
| 车辆费用及运杂费 | 3,199,218.46 | 7,366,747.35 |
| 办公费 | 6,176,141.56 | 5,659,088.09 |
| 财务手续费 | 81,801.83 | 180,871.30 |
| 其他 | 1,166,175.17 | 1,336,902.73 |
| 合计 | 37,543,603.19 | 49,851,227.75 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 短期银行理财产品 | 26,000,000.00 | |
| 合计 | 26,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 短期银行理财产品 | 26,000,000.00 | |
| 合计 | 26,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到募集资金监管户利息 | 21,082.71 | 19,210.48 |
| 银行贷款保证金到期收回 | 393,938.20 |
| 合计 | 415,020.91 | 19,210.48 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 设备融资租赁利息款 | 59,426.79 | 73,560.90 |
| 并购咨询服务费 | 80,000.00 | |
| 甘肃金控武威融资担保有限公司贷款担保费 | 270,000.00 | |
| 回购公司股份 | 6,799,890.26 | |
| 合计 | 409,426.79 | 6,873,451.16 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -137,811,244.11 | 21,286,819.30 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 3,478,573.32 | 1,564,126.74 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 38,306,632.40 | 24,319,171.06 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 617,486.70 | 610,314.19 |
| 长期待摊费用摊销 | 720,522.75 | 839,549.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 28,709,500.80 | 3,069,190.77 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,132,745.78 | 32,914.60 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,854,350.78 | 11,965,137.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -27,852.05 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -17,555,110.72 | -591,604.81 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 81,333.79 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 63,433,104.62 | -2,269,374.30 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 53,605,744.77 | 40,016,339.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -60,146,757.29 | -28,802,245.48 |
| 其他 | 177,539.68 | 2,239,479.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,395,576.73 | 74,251,966.11 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 43,378,672.18 | 106,867,986.13 |
| 减：现金的期初余额 | 62,995,792.91 | 129,509,471.67 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -19,617,120.73 | -22,641,485.54 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 43,378,672.18 | 62,995,792.91 |
| 其中：库存现金 | 144,649.21 | 634,929.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 43,234,022.97 | 62,360,863.51 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 43,378,672.18 | 62,995,792.91 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 644,804.43 | 贷款保证金 |
| 存货 | 53,090,091.52 | 保证借款 |
| 固定资产 | 186,957,330.92 | 抵押、保证借款 |
| 生产性生物资产 | 44,942,744.90 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 40,698,283.51 | 抵押借款 |
| 合计 | 326,333,255.28 |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 澳元 | 1,173,821.61 | 4.8657 | 5,711,463.81 |
| 应收账款 | |||
| 澳元 | 695,145.36 | 4.8657 | 3,382,368.78 |
| 应付账款 | |||
| 澳元 | 1,552,320.72 | 4.8657 | 7,553,126.93 |
| 应付职工薪酬 | |||
| 澳元 | 259,453.25 | 4.8657 | 1,262,421.68 |
| 其他应付款 | |||
| 澳元 | 1,452.23 | 4.8657 | 7,066.11 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 澳元 | 10,131,927.40 | 4.8657 | 49,298,919.15 |
| 长期应付款 | |||
| 澳元 | 265,586.46 | 4.8657 | 1,292,264.04 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
Weilong Wines (Australia) Pty Ltd是公司在澳大利亚投资的全资子公司，注册资本10,288.10万澳元。公司经营地在澳大利亚维多利亚州。记账本位币为澳元。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 收到金额 | 期末金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税退税 | 158,143.83 | 其他收益 | 158,143.83 | |
| 上海市普陀区政府扶持资金 | 170,000.00 | 其他收益 | 170,000.00 | |
| 税务局代征手续费返还 | 18,520.97 | 其他收益 | 18,520.97 | |
| 稳岗补贴 | 1,551,106.26 | 其他收益 | 1,551,106.26 | |
| 澳洲税收减免 | 223,000.00 | 其他收益 | 223,000.00 | |
| 杭州老旧汽车补助 | 16,000.00 | 其他收益 | 16,000.00 | |
| 杭州街道房租补贴 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 | |
| 市级商贸发展专项资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 | |
| 2019年中央外经贸发展专项资金 | 1,631,000.00 | 其他收益 | 1,631,000.00 | |
| 龙口市东莱街道山区增收补贴（省级农产品加工示范企业） | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 | |
| 烟台市2009年农业综合开发产业化财政补贴 | 2,000,000.00 | 452,980.00 | 递延收益 | 21,560.00 |
| 甘肃1.5万吨葡萄原酒项目技术改造补贴 | 1,000,000.00 | 150,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 龙口市科研补贴 | 100,000.00 | 18,333.33 | 递延收益 | 10,000.00 |
| 甘肃威龙4万t/a有机葡萄生产项目补助 | 1,350,000.00 | 1,141,875.00 | 递延收益 | 33,750.00 |
| 合计 | 8,447,771.06 | 1,763,188.33 | 4,113,081.06 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
注1：子公司龙口市兴龙包装制品有限公司为安排残疾人就业企业，按照国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会国税发[2007]67号文件规定，享受增值税和所得税的税收优惠政策，2020年1-6月收到增值税退税158,143.83元。
注2：经上海市普陀区星云经济区批准，2020年1-6月子公司之子公司上海龙口贸易有限公司收到上海市普陀区政府拨付的扶持资金170,000.00元。注3：根据《关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》的规定，2020年1-6月公司收到6,472.45元；子公司霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司收到29.75元；子公司山东威龙电子商务有限公司收到129.53元；子公司龙口市海源经贸有限公司收到11,243.30元；子公司之子公司欧斐世家白兰地（龙口）有限公司收到101.48元；子公司之子公司龙口市威龙酒类有限公司收到378.18元；子公司之子公司上海龙口贸易有限公司收到166.24元；子公司之子公司武威市盛通商贸有限公司收到0.04元。注4：根据《关于失业保险支持企业稳定岗位的实施意见》的通知的规定，2020年1-6月公司收到补助资金382,483.04元；子公司霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司收到2,416.44元；子公司济南威龙国际大酒窖有限公司收到406.74元；子公司山东威龙电子商务有限公司收到5,623.18元；子公司龙口市兴龙包装制品有限公司收到42,193.58元；子公司龙口市海源经贸有限公司收到44,512.84元；子公司之子公司欧斐世家白兰地（龙口）有限公司收到2,788.20元；子公司之子公司龙口市威龙酒类有限公司收到14,811.62元；子公司之子公司温州市威龙葡萄酒销售有限公司收到24,669.61元；子公司甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司收到1,461.96元；子公司之子公司武威市盛通商贸有限公司收到922.08元；子公司之子公司武威市威龙有机葡萄种植有限公司收到24,615.83元；子公司之子公司甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司收到5,514.64元；子公司之子公司威龙贸易有限公司收到998,686.50元。注5：根据澳大利亚税务局税费减免规定，2020年1-6月子公司之子公司Weilong Trading PtyLtd免征商品服务税223,000.00元。注6：根据杭州市老旧车淘汰补助资金的规定，2020年1-6月子公司之子公司浙江威龙葡萄酒销售有限公司收到补助资金16,000.00元。注7：经杭州市上城区人民政府批准，2020年1-6月子公司之子公司浙江威龙葡萄酒销售有限公司收到杭州市上城区人民政府小营街道综合服务中心拨付的政府扶持资金150,000.00元。注8：根据龙口市财政局《关于下达预算指标的通知》龙财工指[2020]19号规定，2020年1-6月公司收到2019年市级商贸发展专项资金补助50,000.00元。注9：根据龙口市财政局《关于下达预算指标的通知》龙财工指[2020]18号规定，2020年1-6月公司收到2019年中央外经贸发展资金及省级商贸发展和市场开拓资金补助1,631,000.00元。
注10：根据《关于进一步促进山区农民增收的推进方案》龙政办发[2019]28号规定，2020年1-6月公司收到龙口市东莱街道山区增收补贴款30,000.00元。
| 注11：见附注51注1。 |
| 注12：见附注51注2。 |
| 注13：见附注51注3。 |
| 注14：见附注51注4。 |
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
子公司之子公司陕西龙口贸易有限公司于2020年5月注销，从处置日开始不再纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 龙口市海源经贸有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 武威市威龙有机葡萄种植有限公司 | 武威市 | 武威市 | 种植业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 武威市盛通商贸有限公司 | 武威市 | 武威市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 龙口市兴龙包装制品有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 制造业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司 | 霍尔果斯 | 霍尔果斯 | 制造业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 济南威龙国际大酒窖有限公司 | 济南市 | 济南市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 山东威龙电子商务有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司 | 武威市 | 武威市 | 制造业 | 100 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 广州市鲁威酒业有限公司 | 广州 | 广州 | 贸易类 | 100 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 北京威龙仁发经贸有限公司 | 北京 | 北京 | 贸易类 | 100 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 上海龙口贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 浙江威龙葡萄酒销售有限公司 | 杭州 | 杭州 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 温州市威龙葡萄酒销售有限公司 | 温州 | 温州 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 辽宁中大商贸有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 甘肃苏武庄园葡萄酒业有限公司 | 武威 | 武威 | 制造业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 龙口市威龙酒类有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 欧斐世家白兰地（龙口）有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 批发和零售业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| 威龙葡萄酒云商经贸（龙口）有限公司 | 龙口市 | 龙口市 | 批发和零售业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 制造业 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| Weilong Trading Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易类 | 100 | 设立或投资等方式取得 | |
| Australian Kangaroo Wines Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| Murray Valley Wines Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| Koala Wines Pty Ltd | 澳大利亚 | 澳大利亚 | 贸易类 | 100 | 非同一控制下企业合并取得 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项及银行存款等。相关金融工具详情见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（2）利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
2、信用风险
2020年06月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司管理层认为本公司经营性现金净流量较多，具有充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并尽力确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为重要的资金来源。本期由于大股东违规担保事项对公司在银行的信誉产生了不利影响，管理层有能力和信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
综上所述，本公司管理层认为，由于大股东违规担保事项对公司在银行的信誉产生了不利影响，导致部分银行借款未能如期归还，本公司管理层将通过盘活资产存量、增加资产流动性、加速回笼资金和缩减不必要开支等措施化解流动性风险，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
截止2020年06月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面价值 | 总值 | 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 货币资金 | 44,168,026.31 | 44,168,026.31 | 44,168,026.31 | |||
| 应收款项 | 81,938,221.07 | 106,815,946.84 | 60,631,576.44 | 26,547,263.60 | 4,302,208.72 | 15,334,898.08 |
| 小计 | 126,106,247.38 | 150,983,973.15 | 104,799,602.75 | 26,547,263.60 | 4,302,208.72 | 15,334,898.08 |
| 银行借款 | 391,507,145.00 | 391,507,145.00 | 391,507,145.00 | |||
| 应付款项 | 187,424,244.44 | 187,424,244.44 | 164,467,575.57 | 6,022,191.25 | 2,999,622.11 | 13,934,855.51 |
| 小计 | 578,931,389.44 | 578,931,389.44 | 555,974,720.57 | 6,022,191.25 | 2,999,622.11 | 13,934,855.51 |
| 续表： | ||||||
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 账面价值 | 总值 | 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 货币资金 | 64,108,293.05 | 64,108,293.05 | 64,108,293.05 | |||
| 应收款项 | 141,381,123.76 | 163,709,867.83 | 136,018,258.26 | 10,382,460.89 | 948,157.32 | 16,360,991.36 |
| 小计 | 205,489,416.81 | 227,818,160.88 | 200,126,551.31 | 10,382,460.89 | 948,157.32 | 16,360,991.36 |
| 银行借款 | 375,601,133.34 | 375,601,133.34 | 375,601,133.34 | |||
| 应付款项 | 262,799,237.11 | 262,799,237.11 | 243,275,383.56 | 1,887,714.19 | 3,380,554.15 | 14,255,585.21 |
| 小计 | 638,400,370.45 | 638,400,370.45 | 618,876,516.90 | 1,887,714.19 | 3,380,554.15 | 14,255,585.21 |
4、违约风险
2019年10月14日公司与龙口市中小企业转贷引导基金合伙企业（有限合伙）签订借款协议，借入转贷基金5,500.00万元，用于偿还银行到期贷款项目，并同时办理银行续贷业务。目前此项续贷业务正在办理中。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 甘肃腾格里生态有机果园有限公司 | 公司控股股东、实际控制人王珍海投资的公司 |
| 龙口市创业投资有限公司 | 公司控股股东、实际控制人王珍海亲属控制的公司 |
| 山东威龙集团公司 | 龙口创投持股100%的公司 |
| 山东龙口酿酒有限公司 | 山东威龙集团公司持股100%的公司 |
| 龙口市东益酒类销售有限公司 | 山东龙口酿酒有限公司持股100%的公司 |
| 龙口市幸福里物业有限公司 | 山东龙口酿酒有限公司持股100%的公司 |
| 龙口市威龙房地产开发有限公司 | 山东龙口酿酒有限公司持股100%的公司 |
| 龙口市幸福里餐饮管理有限公司 | 山东龙口酿酒有限公司持股100%的公司 |
其他说明2019年10月9日，山东龙口酿酒有限公司原股东栾思东和范春秀将其持有的股份转让给了山东威龙集团公司，2019年10月9日起，山东龙口酿酒有限公司成为本公司关联方；同时龙口市东益酒类销售有限公司作为山东龙口酿酒有限公司全资子公司成为本公司关联方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山东龙口酿酒有限公司 | 5,000.00 | 2018-12-11 | 2019-12-10 | 否 |
| 山东龙口酿酒有限公司 | 4,978.00 | 2019-6-21 | 2020-6-20 | 否 |
| 山东龙口酿酒有限公司 | 950.00 | 2019-6-4 | 2019-11-18 | 否 |
| 山东龙口酿酒有限公司 | 1,950.00 | 2019-6-4 | 2019-11-19 | 否 |
| 山东龙口酿酒有限公司 | 490.00 | 2019-6-4 | 2019-11-20 | 否 |
| 龙口市东益酒类销售有限公司 | 1,700.00 | 2019-1-14 | 2019-11-28 | 否 |
注：公司为山东龙口酿酒有限公司和龙口市东益酒类销售有限公司对外提供担保具体说明详见附注十四、2或有事项。
本公司作为被担保方
□适用 √不适用 关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,685,630.18 | 2,348,452.71 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
A、鉴于公司控股股东王珍海存在未经董事会、股东大会审议超越权限违规对外提供担保的情况，截至目前，烟台市中级人民法院对涉及违规担保的2019鲁06民初555号案件、2019鲁06民初553号案件作出一审判决，法院一审判决上市公司违规担保无效且上市公司无需对违规担保事项承担赔偿责任；对2019鲁06民初577号案件，法院一审判决上市公司违规担保无效，上市公司对债务人不能清偿的部分承担30%的赔偿责任。（具体内容详见公司于2020年7月29日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-050的公告）截至目前，上述一审判决尚未生效，公司针对涉及华夏银行股份有限公司龙口支行的违规担保案件，公司已提起上诉申请，请求法院判决公司对违规担保不承担赔偿责任。B、 未涉诉违规担保事项2019年6月5日，公司控股股东、实际控制人、董事长、法定代表人王珍海在未经董事会或股东大会审议同意的情况下，以公司名义与兴业银行股份有限公司烟台分行签署了兴银烟高保合2019—097号《保证合同》，最高担保金额4,200万元为山东龙口酿酒有限公司提供担保，实际担保金额3,390万元。上述违规担保事项对公司未来经营的影响无法估计。C、资产查封情况山东省烟台市中级人民法院根据原告烟台银行股份有限公司龙口支行申请查封（扣押）了公司的部分房产和土地等资产，具体情况如下表：
| 编号 | 资产名称 | 资产坐落位置 | 面积 | 备注 |
| 1 | 房产 | 位于东莱北环城路，龙房权证龙口 字第 3632 号（黄城公产）证项下 | 6958 平方米 | 有抵押首查封 |
| 2 | 房产 | 位于东莱北环城路， 201004495 号 证项下 | 6242.11 平方米 | 有抵押首查封 |
| 3 | 土地 | 位于城关北环城路，龙国用（2010） 第 089 号证项下 | 19531 平方米 | 有抵押首查封 |
| 4 | 房产 | 位于龙口市芦头镇后栾村北、府西 四路西、龙房权证芦头字第 2012-00011 号权证下 | 65459.23 平方米 | 有抵押首查封 |
| 5 | 土地 | 位于芦头镇后栾村，龙国用（2010） 第 0388 号证项下 | 59813.33 平方米 | 有抵押首查封 |
| 6 | 土地 | 位于芦头镇后栾村，龙国用（2010） 第 0140 号证项下 | 71377 平方米 | 有抵押首查封 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
镇江市中级人民法院于2020年8月11日10时至2020年8月12日10时（延时）通过司法拍卖网络平台分别拍卖公司控股股东、实际控制人王珍海持有的公司股份73,094,500股、62,641,715股。最终深圳市仕乾投资发展有限公司拍得73,094,500股股份；陆金海拍得62,641,715股股份。若后续竞买人完成余款缴纳、股权过户等手续，公司控制权将发生变更。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
（1）报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为酒类生产与销售及农牧业生产分部。这些报告分部是以公司具体情况为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
① 酒类生产与销售分部用于葡萄酒、葡萄蒸馏酒和其他酒的生产与对外销售；
② 农牧业生产分部进行葡萄种植和牛羊等养殖业务；
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 酒类生产与销售分部 | 农牧业生产分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外营业收入 | 146,357,622.25 | 47,103,260.10 | 24,999,323.36 | 168,461,558.99 |
| 分部间营业收入 | 24,999,323.36 | 24,999,323.36 | ||
| 营业成本 | 78,377,453.60 | 57,294,075.89 | 25,597,767.97 | 110,073,761.52 |
| 利润总额 | -112,045,489.32 | -44,177,509.60 | -598,444.61 | -155,624,554.31 |
| 资产总额 | 1,878,667,446.69 | 184,144,890.61 | 201,788,461.33 | 1,861,023,875.97 |
| 负债总额 | 559,487,753.77 | 284,737,317.49 | 201,788,461.33 | 642,436,609.93 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收子公司款项 | 98,580,284.64 | 100.00 | 98,580,284.64 | 60,915,629.25 | 100.00 | 60,915,629.25 | ||||
| 合计 | 98,580,284.64 | / | / | 98,580,284.64 | 60,915,629.25 | / | / | 60,915,629.25 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 所欠金额 | 账龄 | 计提坏账准备 | 占应收账款总额的比例% |
| 龙口市海源经贸有限公司 | 关联方 | 89,832,030.88 | 1年内 | 91.13 | |
| 济南威龙国际大酒窖有限公司 | 关联方 | 5,325,283.49 | 3年以上 | 5.40 | |
| 山东威龙电子商务有限公司 | 关联方 | 3,422,970.27 | 1年内 | 3.47 | |
| 合计 | 98,580,284.64 | 100.00 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期应收账款中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 95,310,387.91 | 77,841,579.95 |
| 合计 | 95,310,387.91 | 77,841,579.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 95,377,300.46 |
| 1至2年 | 25,266.39 |
| 2至3年 | 14,000.00 |
| 合计 | 95,416,566.85 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 290,734.00 | 292,400.00 |
| 备用金 | 105,670.51 | 102,402.85 |
| 应收子公司款项 | 95,020,162.34 | 77,552,967.69 |
| 合计 | 95,416,566.85 | 77,947,770.54 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 106,190.59 | 106,190.59 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -11.65 | -11.65 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 106,178.94 | 106,178.94 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 押金 | 105,156.32 | -44.65 | 105,111.67 | |||
| 备用金 | 1,034.27 | 33.00 | 1,067.27 | |||
| 合计 | 106,190.59 | -11.65 | 106,178.94 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 武威市威龙有机葡萄种植有限公司 | 内部往来款 | 95,020,162.34 | 1年内 | 99.59 | |
| 单位五 | 押金 | 100,000.00 | 1年内 | 0.10 | 2,680.00 |
| 单位六 | 押金 | 70,100.00 | 1年内 | 0.07 | 1,878.68 |
| 个人一 | 备用金 | 66,404.12 | 1年内 | 0.07 | 670.69 |
| 个人二 | 备用金 | 17,176.39 | 1至2年 | 0.02 | 173.48 |
| 合计 | / | 95,273,842.85 | / | 99.85 | 5,402.85 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本报告期其他应收款中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 549,475,852.66 | 549,475,852.66 | 541,043,072.66 | 541,043,072.66 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 549,475,852.66 | 549,475,852.66 | 541,043,072.66 | 541,043,072.66 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 龙口市海源经贸有限公司 | 5,460,000.00 | 5,460,000.00 |
| 甘肃威龙欧斐堡国际酒庄有限公司 | 20,001,339.76 | 20,001,339.76 | ||||
| 龙口市兴龙包装制品有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 霍尔果斯威龙葡萄酒有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 济南威龙国际大酒窖有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 山东威龙电子商务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 威龙葡萄酒云商经贸（龙口）有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| Weilong Wines (Australia) Pty Ltd | 499,081,732.90 | 8,432,780.00 | 507,514,512.90 | |||
| 合计 | 541,043,072.66 | 8,432,780.00 | 549,475,852.66 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 104,779,358.93 | 74,429,759.58 | 219,200,819.24 | 155,151,428.17 |
| 其他业务 | 19,102,525.39 | 27,077,870.73 | 336,606.96 | 47,246.70 |
| 合计 | 123,881,884.32 | 101,507,630.31 | 219,537,426.20 | 155,198,674.87 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 30,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 短期银行理财产品 | 27,852.05 | |
| 合计 | 30,000,000.00 | 60,027,852.05 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -30,489,219.60 | 其中：固定资产处置损失4,356,401.06元；生物资产处置损失26,132,818.54元 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,954,937.23 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -25,386,559.39 | |
| 所得税影响额 | 5,394,064.61 | |
| 合计 | -46,526,777.15 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -10.68 | -0.41 | -0.41 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.07 | -0.27 | -0.27 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公 告原稿。 |
董事长：孙砚田董事会批准报送日期：2020年8月27日
修订信息
□适用 √不适用