焦点科技股份有限公司
Focus Technology Co., Ltd.
（南京江北新区星火路软件大厦A座12F）
二○二○年半年度报告
二○二○年八月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人沈锦华、主管会计工作负责人顾军及会计机构负责人(会计主管人员)李思瑞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司近期不存在可能对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响需作特别提示的风险因素。本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司可能面临的风险详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 30
第六节 股份变动及股东情况 ...... 38
第七节 优先股相关情况 ...... 42
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 43
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 44
第十节 公司债相关情况 ...... 46
第十一节 财务报告 ...... 47
第十三节 其他报送数据 ...... 169
第十三节 备查文件目录 ...... 170
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 焦点科技、公司、本公司 | 指 | 焦点科技股份有限公司 |
| 新一站 | 指 | 新一站保险代理股份有限公司，系公司控股子公司，主要运营新一站保险网（xyz.cn） |
| 百卓、百卓科技 | 指 | 百卓网络科技有限公司，系公司控股子公司，主要运营百卓采购网（Abiz.com） |
| InQbrands | 指 | InQbrands Inc，系公司在美国成立的全资子公司 |
| Crov Inc. | 指 | 公司全资孙公司Crov Global Holding Limited在美国成立的全资子公司，主要负责在线交易平台开锣（Crov.com）在美国本土的运营 |
| DOBA | 指 | Doba, Inc., 公司全资孙公司Crov Global Holding Limited在美国收购的控股子公司，主要运营Doba.com |
| 焦点小贷 | 指 | 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司，系公司控股子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《焦点科技股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（万元） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 焦点科技 | 股票代码 | 002315 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 焦点科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 焦点科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Focus Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Focus Tech. | ||
| 公司的法定代表人 | 沈锦华 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 迟梦洁 | 赵国勇 |
| 联系地址 | 南京江北新区星火路软件大厦A座12F | 南京江北新区星火路软件大厦A座12F |
| 电话 | 025-8699 1866 | 025-8699 1866 |
| 传真 | 025-5869 4317 | 025-5869 4317 |
| 电子信箱 | zqb@focuschina.com | zqb@focuschina.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 528,887,304.90 | 479,829,517.14 | 10.22% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 47,688,664.79 | 111,226,265.26 | -57.12% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 56,694,884.36 | 46,201,233.77 | 22.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 162,121,000.66 | -36,564,999.50 | 543.38% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.16 | 0.36 | -55.56% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.16 | 0.36 | -55.56% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.32% | 6.29% | -3.97% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,120,126,063.05 | 2,900,861,875.79 | 7.56% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,064,208,716.49 | 1,986,106,300.10 | 3.93% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 17,691.07 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,734,507.34 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 | -18,465,073.05 | 主要系“润和软件”股票价格 |
| 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 波动所致。 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 64,187.29 | |
| 减：所得税影响额 | -1,825,602.75 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 183,134.97 | |
| 合计 | -9,006,219.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要业务包括外贸B2B电子商务平台、跨境交易B2B电子商务平台、互联网保险B2B/B2C电子商务平台、内贸B2B电子商务平台、以及与各平台业务相关联的综合服务。
（一）外贸B2B电子商务平台
中国制造网（Made-in-China.com）自1998年上线运营以来，专注服务于全球贸易领域，致力于为国内中小型企业开展国际营销构建展示平台和交流渠道，帮助供应商和海外采购商建立联系，挖掘全球商机，为国际贸易达成提供一站式外贸服务，系国内领先的综合性外贸B2B电子商务平台，旨在将中国制造的产品推广到全球。中国制造网（Made-in-China.com）作为外贸服务综合平台，为外贸出口型企业提供信息展示、买卖撮合、网络推广、展会营销、国际认证、外贸综合服务等服务，该平台主要通过上述会员服务获得收入。
报告期内，公司启动了“腾云计划2020”，出台了五大服务举措，分别为“云展会”“云数据”“云培训”“云建站”“云链路”，通过商机开源、精准营销、人才培养、企业建站以及一站式外贸综合服务，为中国供应商轻松打通外贸营销之路。
（二）跨境交易B2B电子商务平台
跨境交易事业部致力于打造以交易平台为核心、服务平台为支撑的完整跨境服务生态链，目前包含了跨境交易B2B电子商务平台Crov.com、可提供一站式落地美国服务的inQbrands Inc.、美国商品直发平台Doba.com，旨在帮助中国供应商以集约化、低成本的方式成功出海，赢得外贸新的增长点。Crov.com交易平台的核心价值是“去中间化”，即帮助中国优质供应商的优质产品跨过海外进口商、分销商、批发商等中间环节，分销给海外本土的以零售商为主的线下小B买家，提升销售额和利润。inQbrands Inc.为供应商企业提供品牌营销、落地美国等全流程一站式服务，通过整合美国当地优质资源、组建专业美国本土团队、自建海外仓和美国展厅等手段，切实解决企业需求，帮助中国企业真正走出去，高效制胜美国市场。除了上述基础业务外，inQbrands Inc.为国内中小企业提供专业的跨境电商平台的代运营服务，包括：注册开店，选品调研，店铺规划，内容设计，销售运营，市场推广，多渠道分销，物流仓储等，为中国企业入驻海外平台聚势赋能。Doba.com通过开放平台接口，高效地连接供应商与网络零售商，为双方提供了便捷、有效的渠道和资源，帮助供应商利用众多的线上零售商资源增加订单，通过Drop Shipping模式拓展线上销售
渠道。
跨境交易事业部在上述理念指导下，增设了东南亚跨境交易模式，旨在将跨境交易模式推向更多的目标国家，不断扩展商业版图。2019年下半年于马来西亚设立Crov Holding (Malaysia) Sdn Bhd，经过数月筹备，于2020年2月正式开始运营，以马来西亚市场为东南亚业务落地的起点、积极探索适合当地市场的跨境交易新模式，帮助国内中小企业打开东南亚市场。
（三）互联网保险B2B/B2C电子商务平台
公司通过控股子公司新一站保险代理股份有限公司（证券简称：新一站，证券代码：839459）从事互联网保险代理服务。新一站目前主要依托互联网开展业务，通过独立开发和运营的互联网保险平台——新一站保险网（xyz.cn）和移动端、第三方商城平台、公众号等通道，向客户提供一站式的保险服务。报告期内，新一站积极开拓市场，稳步拓展渠道，注册用户稳步增长，进一步提升了服务广度与深度，直营业务用户群体不断积累，渠道业务合作领域不断拓宽，科技创新能力不断提升，管理基础不断夯实。
新一站秉承以客户为导向、以价值为中心、以科技为驱动的发展理念，注重服务客户、赋能行业、重构保险生态圈，通过终端消费用户、企业端跨行业合作伙伴及机构端科技用户三个方向的持续发展，不断推动业务发展。
（四）内贸B2B电子商务平台
公司旗下百卓网络科技有限公司主要运营产品包括内贸B2B电子商务平台、中国制造网内贸站（cn.made-in-china.com），为买卖双方提供信息管理、展示、搜索、对比、询价等全流程服务，同时提供第三方认证、广告推广等高级服务，帮助供应商在互联网上展示企业形象和产品信息，帮助采购商精准、快速的找到诚信供应商。在中国制造网内贸站的基础上，百卓可以以软件技术为切入口，通过百卓优采供应链云平台及百卓优采云进销存为客户打造高效的采购供应链云服务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资报告期末余额5,283.75万元，较年初余额增加695.37万元，增长15.16%，主要系本报告期内新增对南京百年丁家健康咨询管理有限公司的1000万股权投资以及其他投资亏损所致。 |
固定资产固定资产报告期末余额6,506.31万元，较年初余额减少64.87万元，下降0.99%，主要系本报告期内计提折旧所致。
| 无形资产 | 无形资产报告期末余额7,100.82万元，较年初余额减少480.38万元，下降6.34%，主要系本报告期内摊销所致。 |
| 在建工程 | 在建工程报告期末余额46,474.83万元，较年初余额增加10,398.58万元，增长28.82%，主要系本报告期内焦点大厦及附属工程施工投入增加所致。 |
| 其他应收款 | 其他应收款报告期末余额1,101.93万元，较年初余额减少834.15万元，下降43.08%，主要系本报告期内收回往来款所致。 |
| 存货 | 存货报告期末余额1,219.22万元，较年初余额增加828.77万元，增长212.26%，主要系本报告期内库存商品备货增加所致。 |
| 开发支出 | 开发支出报告期末余额801.27万元，较年初余额增加398.39万元，增长98.89%，主要系本报告期内研发项目的开发进度推进所致。 |
| 长期待摊费用 | 长期待摊费用报告期末余额108.15万元，较年初余额减少97.14万元，下降47.32%，主要系本报告期内装修费摊销所致。 |
| 其他流动负债 | 其他流动负债报告期末余额598.04万元，较年初余额增加537.46万元，增长887.32%，主要系本报告期内收到的政府补贴增加所致。 |
| 递延所得税负债 | 递延所得税负债报告期末余额7,573.59万元，较年初余额增加2,652.47万元，增长53.90%，主要系本报告期内其他权益工具投资公允价值上升导致递延所得税负债增加所致。 |
| 其他综合收益 | 其他综合收益报告期末余额32,993.28万元，较年初余额增加15,035.13万元，增长83.72%，主要系本报告期内其他权益工具投资公允价值上升导致其他综合收益增加所致。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| InQbrands Inc. | 设立 | 人民币98,469,099.05元 | 美国 | 为中国制造网（Made-in-China.com）的外贸客户落地北美市场提供行政、物流、仓储、客服、展示、市场等一站式服务，帮助客户实现在美国本土运营的跨境贸易模式，化中美跨境贸易为美国国内贸易。 | 不适用 | -15,674,190.07元 | 4.73% | 否 |
| DOBA,INC. | 收购 | 人民币6,154,333.76元 | 美国 | 美国商品直发服务平台，通过开放平台接口，有效地连接供应商、网络零售商以及物流公司，构建出一个多方互利、可循环的商业模式与 | 不适用 | -2,741,623.36元 | 0.30% | 否 |
| 销售渠道。 | ||||||||
| 文笔网路科技有限公司 | 设立 | 人民币28,148,032.08元 | 台湾 | 旗下文笔天天网(ttnet.net)是台湾专业电子商务平台，平台结合网络服务、展会推广、平面宣传、企业建站、整合广告以及在线采购B2C服务，为厂商提供全渠道贸易服务及信息，致力为国际买家与供货商之间建立良好的沟通桥梁。 | 不适用 | -76,229.86元 | 1.35% | 否 |
| Focus 1801 Holt, LLC | 设立 | 人民币47,601,352.22元 | 美国 | 为inQbrands及客户提供办公场地租赁业务。 | 不适用 | 77,785.23元 | 2.29% | 否 |
| CROV INC | 设立 | 人民币12,827,511.75元 | 美国 | 主营业务为运营在线交易平台开锣（Crov.com）在美国本土的业务。开锣（Crov.com）致力于撮合国内出口型中小企业供应商与各国零售商、批发商、消费者之间的在线交易，开辟跨境电商新蓝海。 | 不适用 | 2,009,493.46元 | 0.62% | 否 |
| CROV (SINGAPORE) PTE. LTD. | 设立 | 人民币35,918,239.91元 | 新加坡 | 是开锣（Crov.com）开拓东南亚市场的主要运营主体。 | 不适用 | 92,969.55元 | 1.73% | 否 |
三、核心竞争力分析
（一）技术研发及自主创新优势
公司是国家规划布局内重点软件企业、江苏省高新技术企业，也是国家首批信息化试点工程承担单位、国家首批重点扶持电子商务示范企业。公司从事互联网技术应用及电子商务平台开发超过二十年，在长期的实践中积累了丰富的互联网及电子商务技术开发和应用经验，包括拥有处理海量并发交易吞吐量的主流交易技术体系、全球负载均衡的数据和服务的硬件系统技术体系、拥有核心系统监控以及文件存储安全技术的网络安全技术、智能化数据图像处理技术、商务智能与个性化推荐技术等。
公司在内部产研建设中成立了研究院及研发中心，周期性开展“创新评选”、“技术大会”等内容丰富、形式多样的技术创新活动，塑造了浓厚的技术创新氛围；在对外活动中，公司注重外部资源、人才的引进与交流，与多个高校、研究机构建立了深厚的合作关系；公司主营业务立足于互联网领域，深厚的技术基础，强大的研发能力能够保障公司极速部署商业规划，提升客户体验，达成产业目标。
（二）品牌影响力及用户资源优势
作为服务于国内出口型中小企业的电子商务平台运营商，公司不断坚持提升自身的品牌影响力。截至2020年6月，公司品牌宣传已覆盖中国、美国、英国、中东、德国等全球多个国家和地区，涉及机械、建材、消费电子、五金、汽配等27大行业。公司旗下产品和服务多次获得国家有关部门、行业机构的认定和嘉奖，被中国服务贸易协会、中国电子商务协会、中国互联网保险发展大会等组织授予“中国最佳客户服务奖”、“中国最佳服务创新奖”、“互联网保险优秀服务平台”、“最受消费者信赖保险网站”等各类奖项。
经过长期运营，公司已积累了数量可观的付费会员以及百万级的注册用户，用户数量的不断增长使得公司基础传播营销能力同步提升，在通过现代技术手段对客户进行精准定位及深入挖掘后，公司对于不同地区、行业的主体行为了解的更加充分，从而能够有的放矢，通过市场数据的反馈引导客户选择适合其自身情况的服务，最终帮助客户争取更多的海外订单。
（三）人力资源及管理架构优势
目前公司已建立起一支经验丰富、默契稳定的管理团队以及年轻化、专业化的员工队伍。公司核心管理层在本公司的服务时间均在十年以上，在互联网软件技术研究开发、电子商务平台运营、市场营销等方向具备丰富的经验，并对业务未来的发展趋势具有深刻理解。
在员工技能培养上，公司自主建立了知识管理系统，通过完备的知识管理体系，加速人才培养、提升人员沟通效率、沉淀技术基础；在团队文化建设中，公司提供了“职场加油站”、“焦点之夏”等丰富多彩的团队活动，同时积极推动中国团队与美国、马来西亚等团队的沟通交流和相互融合；在人员晋升上，公司提供了明确的岗位提升标准，培养了一批有能力、有志向的年轻管理者。
报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，新型冠状病毒疫情汹涌来袭，国际经济形势动荡加剧，宏观经济发展遇到了严峻挑战。在实体经济活动遭受冲击，企业经营压力日益增加的背景下，焦点科技上下一心，迎难而上，积极发挥公司的互联网技术优势与平台资源优势，通过产品技术创新、服务模式创新、运营管理创新、营销模式创新等，全力帮助广大中小企业通过线上营销拓展贸易市场，与中国制造和中国企业共渡难关。在全体人员的共同努力下，公司业绩保持了逆势增长，各项业务也获得了较快发展。报告期内，公司合并报表范围内共实现营业总收入54,310.39万元，较上年同期增长10.11%，主要系本报告期内会员业务增加所带来的会员费及增值服务费收入的增长；公司2020年上半年营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别为6,135.29万元、6,207.43万元、4,768.87万元，较上年同期分别下降54.66%、54.77%和57.12%，主要系报告期内作为交易性金融资产核算的“润和软件”股票的股价波动，公允价值变动收益大幅下降所致；归属于上市公司股东的每股净资产为6.76元，较上年同期下降20.05%，主要系本报告期内实施资本公积转增股本，总股本增加，导致每股净资产摊薄所致。
2020年上半年，公司荣获江苏省发展和改革委员会颁发的“江苏省互联网平台经济‘百千万’工程重点企业”、南京市江北新区管委会颁发的“高质量建设江北新主城先进集体”、南京市江北新区产业技术研创园管理办公室颁发的“2019年度最佳贡献企业奖”。
（一）外贸B2B电子商务平台全面升级
报告期内，中国制造网（Made-in-China.com）电子商务平台业务收入、网站流量、询盘量、买家用户数量、供应商数量等方面较去年均实现了显著增长。
2020年初，在新冠疫情、中美贸易摩擦等因素环境下，实体经济空间受到挤压，国内中小外贸企业由传统外贸领域向数字化方向转型的需求日益强烈，本着助力中小企业降成本、拓市场、稳就业的思路，中国制造网（Made-in-China.com）在现有业务的基础上推出了“腾云计划2020”，利用22年来积累的商业力量和技术力量，发挥国际贸易业务优势，促进新贸易，激发新活力，赋能外贸企业海外营销，竭力帮助中国外贸企业线上突围。
腾云计划2020借助“云展会”“云培训”“云数据” “云建站”“云链路”等服务举措，通过商机
开源、智能营销、人才培养、企业营销型网站建设以及一站式外贸综合服务，为中国供应商轻松打通外贸营销之路。在上半年国内外展会停办、外贸企业线下沟通交流机会变少的情况下，“云展会”、“云培训”等服务得到了外贸企业的高度认可和普遍欢迎。
“云展会”充分运用科技力量，结合了“3D展馆”“在线音视频直播”“多语即时翻译”“共屏演示”“独立展厅”“企业独立网站外链”“大数据动态监控”等一体化的平台展示方式，帮助企业实现跨国际、跨时空的交流与贸易合作，将企业上“云”变成现实。2020年5月，中国制造网（Made-in-China.com）入选第127届广交会（首届线上广交会）跨境电商专区，将广交会与平台运营充分融合，让数字化展会带动各行各业的发展，让中外客商足不出户做生意，在疫情来临的特殊时期发挥了巨大的价值。疫情期间，中国制造网（Made-in-China.com）联合业内外贸专家及实操大师，围绕外贸新时代的专业技能开展“云培训”，以线上公开课的形式免费开放给会员企业，为外贸行业发展贡献智慧，提升整体外贸软实力。
在“云数据”方向，平台融合中国制造网行业买家、海外主流社交媒体采购商、搜索引擎区域定向买家，通过精准营销的方式让供应商变被动为主动，深入开发高质量买家，破解订单困局。“云建站”服务帮助外贸企业零起点开展企业营销资源数字化建设，低成本构建多语种营销网站，实现多途径线上推广和询盘转化，让外贸企业在数字营销化的道路上迅速成长。在“云链路”方向，中国制造网（Made-in-China.com）与南京跨境电商综试区建立合作，从通关、退税、物流、保险等方面为供应商提供外贸交易全流程保障，帮助企业货通全球。
截至2020年6月30日，中国制造网（Made-in-China.com）共有注册收费会员20,381位，较上年末增加1,592位。
（二）跨境交易B2B电子商务平台核心业务成长显著
在跨境电商领域，庞大的海外市场需求及外贸企业寻求转型升级等因素助推了行业快速发展，在全球经济整体下行的情况下，跨境电商平台吸引了更多的企业入驻，帮助国内中小企业走出去，以市场需求促进国内制造业转型升级。
报告期内，跨境交易B2B电子商务平台Crov.com进一步聚焦业务类型，下沉专业领域，结合inQbrandsInc.、Doba.com的集群优势，围绕零售商重点开展Wholesale（品类分销）、Drop Shipping（商品直发）、Sourcing （定制采购）三大核心业务。
Wholesale（品类分销）针对精选优质产品客户，帮助拥有成熟产品的供应商客户对接美国成熟度高、业务体量较大的B类买家，实现供应商客户产品在美销售渠道的进一步拓展；2020年上半年，Crov.com
针对Wholesale业务下单流程进行了优化，根据买家的下单场景，为买家下单支付提供更便捷、更流畅的系统支持和用户体验。Drop Shipping（商品直发）针对线上零售商和独立站运营者的选品需求，通过系统对接的方式提供一件代发货服务；2020年上半年Drop Shipping业务迎来了全新升级，目前公司在Crov.com设立了Drop Shipping业务频道专区，同时联合旗下美国老牌商品直发服务平台Doba.com，打造Drop Shipping双平台，依托Doba积累的小B买家资源，以及与众多知名电商平台合作经验，为供应商拓宽全球售卖渠道，多元化满足美国地区买家需求。Sourcing （定制采购）通过提供专业高效的采购支持，帮助平台供应商获得个性化定制订单。本报告期内定制采购服务获得中大型线下零售商返单，重点服务的线上零售商上半年在下单金额上也有很大的增长。上半年度，Crov.com针对汽配、户外、办公三大核心品类的品控提升工作做了大量创新，严格做好产品分析、选品，优质品类提前备货，保证产品分销充足的货源供给，强化了核心品类备货销售，提升了买家采购服务体验。基于各项工作与创新，Crov.com平台GMV相比于去年同期获得明显增长，注册买家数、美国仓仓储出库单量都有同比上升。
（三）互联网保险B2B/B2C电子商务平台及智慧保险生态布局日益成熟受疫情影响，上半年新一站保险平台（xyz.cn）的旅游险、货运险、产责险产品业务规模出现下降趋势，同时疫情亦提升了国民的保险意识，尤其是在健康险领域带来了较大的增长空间。新一站努力把握机会，持续优化产品结构与服务能力，以满足客户对于保障范围、承保额度、理赔时效的需求，品质与口碑持续完善，科技产品与服务逐步成型，保险生态多元化运营和科技实力进一步提升。在终端用户方向，新一站建立了“放心买”、“安心管”、“省心赔”等一系列业内标杆的服务水准，不断提升保险行业的用户体验，对引入和上架的保险产品严格把控，提升产品性价比，通过“千人千面”智能推荐系统帮助客户简单挑选适合自己的保障，借助保单统一归纳管理帮助客户提供家庭保障的咨询、评估及顾问式服务，实施3个工作日内实时赔付大幅缩短保险行业的理赔周期。受益于优质的产品、全面的服务、便捷的操作，新一站保险网的终端用户数量保持高速增长。在企业端跨行业合作伙伴的方向，新一站通过具有前瞻性的智慧保险生态圈战略布局，借助自身的品牌优势和技术实力，整合多方资源，为跨行业的合作伙伴提供保险嵌入的完整解决方案。既充实了合作伙伴的产品线，满足了消费者的需求，又丰富了营收来源，实现新一站、异业合作伙伴、消费者三赢的局面。新一站在产品丰富度、技术能力、服务能力方面的优势能够有效帮助合作伙伴提升服务品质和用户体验。产品方面，相比和某一家保险公司合作，新一站背后有超过100家保险公司实现了系统对接，可以提供最适合消费者的产品；技术方面，新一站多年积累的用户画像，可以更精准的提供产品推荐，让客户感受到
产品的契合度，提高用户满意度，促进销售；服务方面，新一站具备专业的客服团队和理赔专家组，多次荣获最佳售后及最让消费者信赖等大奖，让合作伙伴可以放心的推荐客户购买，无后顾之忧。在机构端科技用户方向，新一站聚焦保险行业核心业务，探索赋能保险价值链的各个环节，帮助保险生态圈中的上下游伙伴启动数字化战略。从最基础的依托于互联网开展业务，到通过核心系统的升级实现业务流程的增效提质，新一站利用自身优势资源，帮助保险行业内的主体公司及中介公司在销售端、承保端、理赔端突破业务发展的难点痛点，推动合作伙伴的数字化转型。
（四）内贸B2B电子商务平台及企业采购、供应链管理服务持续增值报告期内，百卓科技为适应疫情带来的变化，帮助客户获取线上商机，启动了百卓（中国制造网内贸站）云展会项目。2020年初，中国制造网内贸站为湖北企业免费提供一年百销通高级版会员服务，并在服务端主动协助客户优化信息，加强客户推广。在渠道拓展上，平台与外部多家机构达成合作，进一步帮助客户拓展贸易机会。
百卓优采供应链云平台主要为国内中大型企业量身打造企业供应链协同平台，旨在通过供应链信息管理平台，帮助企业实现高效的寻源、询价、供应链上下游协同管理，实现供应链管理的精细化、便捷化、智能化、规范化，达到降本增效的效果，全面提升企业云供应链的信息化高度。2020年4月，百卓科技与上海现代物流投资发展有限公司进行战略合作，将供应链运营模式与互联网技术深度融合，共同构建全方位、开放式的智慧物流供应链云平台，降低物流企业信息沟通成本及采购成本，提高物流运营效率，项目目前已顺利上线。百卓优采云进销存专注于服务中小微企业，为企业提供采购、销售、库存、财务、CRM、订货商城、商机管理一站式解决方案。在企业外部，能打通订单流转的路径，实现在线订货、分销一体，加强上下游企业间的协作，降低采销成本；在企业内部，支持采购、销售、仓库、财务等多岗位协同，助力高效企业管理，全方位推动企业数字化升级。报告期内，百卓优采云进销在产品力上持续提升，PC端和APP端均进行了产品改版，新增呆滞料统计、自定义打印模板、核心数据批量导入等实用功能。在功能研发之外，百卓科技对典型用户进行深度调研，形成行业案例，并增强优质广告渠道推广，优化销售策略，最终实现了业绩的明显提升。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 528,887,304.90 | 479,829,517.14 | 10.22% | |
| 营业成本 | 132,512,356.80 | 128,953,802.60 | 2.76% | |
| 销售费用 | 228,877,061.71 | 203,022,944.86 | 12.73% | |
| 管理费用 | 43,778,961.91 | 43,435,653.84 | 0.79% | |
| 财务费用 | -3,024,615.91 | -1,718,519.84 | -76.00% | 主要系利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | 14,676,870.80 | 26,899,941.53 | -45.44% | 主要系公司营业利润下降导致所得税减少所致 |
| 研发投入 | 69,203,607.96 | 63,443,929.87 | 9.08% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 162,121,000.66 | -36,564,999.50 | 543.38% | 主要系营业收入、预收服务费增加以及发放贷款净流入增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -135,037,397.13 | -127,074,817.39 | -6.27% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -175,760,000.00 | -118,325,050.00 | -48.54% | 主要系发放现金股利增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -146,328,799.81 | -280,982,193.71 | 47.92% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 528,887,304.90 | 100% | 479,829,517.14 | 100% | 10.22% |
| 分行业 | |||||
| B2B | 386,441,215.65 | 73.07% | 341,280,469.53 | 71.13% | 13.23% |
| 保险 | 69,791,153.66 | 13.20% | 95,316,733.95 | 19.86% | -26.78% |
| 商品贸易 | 47,574,598.94 | 9.00% | 24,559,882.78 | 5.12% | 93.71% |
| 商业服务 | 21,957,822.49 | 4.15% | 16,844,739.78 | 3.51% | 30.35% |
| 其他 | 3,122,514.16 | 0.58% | 1,827,691.10 | 0.38% | 70.84% |
| 分产品 | |||||
| 会员费 | 264,537,136.26 | 50.02% | 226,789,844.27 | 47.26% | 16.64% |
| 增值服务费 | 88,435,564.37 | 16.72% | 58,649,401.24 | 12.22% | 50.79% |
| 认证供应商服务 | 21,997,246.82 | 4.16% | 33,819,721.57 | 7.05% | -34.96% |
| 网络广告 | 6,393,612.41 | 1.21% | 17,113,434.76 | 3.57% | -62.64% |
| 保险佣金 | 69,791,153.66 | 13.20% | 86,296,697.06 | 17.98% | -19.13% |
| 文笔天天网服务 | 5,077,655.79 | 0.96% | 4,908,067.69 | 1.02% | 3.46% |
| 商品销售 | 47,574,598.94 | 9.00% | 24,559,882.78 | 5.12% | 93.71% |
| 咨询服务 | 17,027,221.46 | 3.22% | 17,192,450.07 | 3.58% | -0.96% |
| 仓储物流 | 4,930,601.03 | 0.93% | 8,672,326.60 | 1.81% | -43.15% |
| 其他 | 3,122,514.16 | 0.58% | 1,827,691.10 | 0.39% | 70.84% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 288,313,011.20 | 54.51% | 280,030,893.37 | 58.36% | 2.96% |
| 华南地区 | 101,563,181.44 | 19.20% | 92,006,283.01 | 19.17% | 10.39% |
| 大陆其他地区 | 72,299,520.24 | 13.67% | 60,163,862.87 | 12.54% | 20.17% |
| 境外（含港澳台） | 66,711,592.02 | 12.62% | 47,628,477.89 | 9.93% | 40.07% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| B2B | 386,441,215.65 | 72,829,131.92 | 81.15% | 13.23% | -4.55% | 3.51% |
| 保险 | 69,791,153.66 | 6,471,934.36 | 90.73% | -26.78% | -52.19% | 4.93% |
| 分产品 | ||||||
| 会员费 | 264,537,136.26 | 47,522,123.09 | 82.04% | 16.64% | 6.81% | 1.66% |
| 增值服务费 | 88,435,564.37 | 15,516,903.04 | 82.45% | 50.79% | 41.41% | 1.16% |
| 保险佣金 | 69,791,153.66 | 6,471,934.36 | 90.73% | -19.13% | -3.71% | -1.48% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 288,313,011.20 | 55,389,791.32 | 80.79% | 2.96% | -5.94% | 1.82% |
| 华南地区 | 101,563,181.44 | 18,807,364.68 | 81.48% | 10.39% | -15.82% | 5.76% |
| 大陆其他地区 | 72,299,520.24 | 13,604,611.03 | 81.18% | 20.17% | 14.75% | 0.89% |
| 境外（含港澳台） | 66,711,592.02 | 44,710,589.77 | 32.98% | 40.07% | 24.66% | 8.28% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内，增值服务收入8,843.56万元，同比增加50.79%，主要原因系公司自2020年开始实施新收入准则，对于会员合同中赠送的增值服务，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分至各单项履约义务，导致增值服务收入大幅增加。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -717,354.31 | -1.16% | 主要系处置交易性金融资产利得及长期股权投资的权益变动所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -18,693,830.08 | -30.12% | 主要系公司持有的"润和软件"股价波动所致 | 否 |
| 资产减值 | -400,389.15 | -0.65% | 主要是计提应收账款减值准备所致 | 否 |
| 营业外收入 | 863,207.22 | 1.39% | 主要是政府补贴收入 | 否 |
| 营业外支出 | 141,854.61 | 0.23% | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 719,253,070.40 | 23.05% | 865,545,929.52 | 29.84% | -6.79% | |
| 应收账款 | 47,556,553.44 | 1.52% | 44,711,811.54 | 1.54% | -0.02% | |
| 存货 | 12,192,174.23 | 0.39% | 3,904,523.78 | 0.13% | 0.26% | |
| 投资性房地产 | 11,588,572.82 | 0.37% | 12,231,695.66 | 0.42% | -0.05% | |
| 长期股权投资 | 52,837,528.38 | 1.69% | 45,883,804.12 | 1.58% | 0.11% | |
| 固定资产 | 65,063,063.28 | 2.09% | 65,711,726.57 | 2.27% | -0.18% | |
| 在建工程 | 464,748,286.22 | 14.90% | 360,762,471.40 | 12.44% | 2.46% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资 | 110,811,618.74 | -24,445,057.00 | 15,334,384.00 | 72,427,211.74 | ||||
| 产（不含衍生金融资产） | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 679,566,577.83 | 314,121,833.11 | 854,795,161.06 | |||||
| 金融资产小计 | 790,378,196.57 | -24,445,057.00 | 314,121,833.11 | 0.00 | 0.00 | 15,334,384.00 | 0.00 | 927,222,372.80 |
| 上述合计 | 790,378,196.57 | -24,445,057.00 | 314,121,833.11 | 0.00 | 0.00 | 15,334,384.00 | 0.00 | 927,222,372.80 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,296,252.09 | 保证金等 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 60,133,400.00 | 49,874,236.60 | 20.57% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来 |
| 别 | 金额 | 源 | ||||||
| 股票 | 29,500,000.00 | -24,445,057.00 | 392,387,935.07 | 15,334,384.00 | 179,774,597.24 | 574,396,918.37 | 自有 | |
| 其他 | 445,600,000.00 | -78,266,101.96 | 352,825,454.43 | 自有 | ||||
| 合计 | 475,100,000.00 | -24,445,057.00 | 314,121,833.11 | 0.00 | 15,334,384.00 | 179,774,597.24 | 927,222,372.80 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 300339 | 润和软件 | 19,500,000.00 | 公允价值计量 | 110,811,618.74 | -24,445,057.00 | 0.00 | 0.00 | 15,334,384.00 | -23,556,951.01 | 72,427,211.74 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 境内外股票 | HUIZ | 慧择 | 10,000,000.00 | 公允价值计量 | 225,148,977.16 | 392,387,935.07 | 501,969,706.63 | 其他权益工具投资 | 自有 | ||||
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | |||
| 合计 | 29,500,000.00 | -- | 335,960,595.90 | -24,445,057.00 | 392,387,935.07 | 0.00 | 15,334,384.00 | -23,556,951.01 | 574,396,918.37 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2010年07月16日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 118,484.07 |
| 报告期投入募集资金总额 | 4,544.27 |
| 已累计投入募集资金总额 | 126,774.58 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 9,075.82 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 7.66% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 2009 年9月27日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1014号《关于核准焦点科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,938万股，每股面值1元，每股发行价格为42元。本公司共募集资金123,396万元，扣除发行费用4,911.93 万元，募集资金净额为118,484.07万元，其中超募资金87,247.07万元。该募集资金于2009年12月2日全部到位，经众华会计师事务所（特殊普通合伙）（原：上海众华沪银会计师事务所有限公司）沪众会验字(2009)第4025 号验资报告审验确认。截至2020年6月30日，本公司累计使用募集资金1,267,745,779.02元，尚未使用的募集资金余额为227,988,867.64 元（含募集资金到位后的利息收入和理财收入）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 中国制造网电子商务平台升级 | 是 | 7,817.9 | 13,833.65 | 1,208 | 7,061.37 | 51.04% | 2020年09月30日 | 0 | 否 | 否 |
| 中国制造网销售渠道 | 是 | 9,218.4 | 142.58 | 0 | 142.58 | 0 | 否 | 是 | ||
| 中国制造网客 | 是 | 6,322.9 | 22,376.31 | 2,389.08 | 8,982.64 | 40.14% | 2020年 | 0 | 否 | 否 |
| 户服务支持中心 | 09月30日 | |||||||||
| 焦点科技研究中心 | 是 | 7,877.8 | 26,190.83 | 947.19 | 20,881.3 | 79.73% | 2020年09月30日 | 0 | 否 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 31,237 | 62,543.37 | 4,544.27 | 37,067.89 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 设立新一站保险代理有限公司（现更名为新一站保险代理股份有限公司） | 否 | 10,000 | 10,000 | 0 | 10,000 | 100.00% | 2011年06月30日 | -743.96 | 否 | 否 |
| 设立文笔网路科技有限公司 | 否 | 6,000 | 5,322.04 | 0 | 5,322.04 | 100.00% | 2010年12月31日 | -7.62 | 否 | 否 |
| 增资中国制造网有限公司 | 否 | 1,500 | 1,430 | 0 | 1,430 | 100.00% | 2011年06月30日 | -89.13 | 否 | 否 |
| 设立并增资焦点科技（美国）有限公司（现更名为inQbrands Inc.） | 否 | 4,993.2 | 19,279.12 | 0 | 19,421.77 | 100.00% | 2014年12月31日 | -1,567.42 | 否 | 否 |
| 投资Tri Holdings LLC（现更名为 DOBA Inc.） | 否 | 3,679.52 | 3,679.52 | 0 | 3,670.11 | 100.00% | 2016年03月31日 | -274.16 | 否 | 否 |
| 设立南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 否 | 50,000 | 50,000 | 0 | 49,862.77 | 100.00% | 2016年08月08日 | 1,070.68 | 否 | 否 |
| 归还银行贷款（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 补充流动资金（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | |||||
| 超募资金投向小计 | -- | 76,172.72 | 89,710.68 | 0 | 89,706.69 | -- | -- | -1,611.61 | -- | -- |
| 合计 | -- | 107,409.72 | 152,254.05 | 4,544.27 | 126,774.58 | -- | -- | -1,611.61 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 因建设工程项目的特殊性，相关工程项目按进度验收合格后方予以支付工程项目款，因此付款进度与实际施工进度之间存在延迟，同时因工程质保金的存在，整体工程建设完成后，相关款项亦不会完全结清，相应质保金在未来几年内陆续付清。 建设进度落后的原因： 公司募投项目所依托的“焦点科技大厦”由于前期置换土地程序繁琐，直至2012年12月20日，方完成新地块的招拍挂程序，取得土地证。同时，由于大厦建设在开工前需完成一系列复杂的审批手续和准备工作，加上开工后遭受的不可抗力及政策因素、地质情况及建筑行业增值税改革影响，导致整个募投项目进度落后于原计划。 截至2020年6月30日，室外整体完成60%。1#、2#楼内装整体完成95%。空调系统、消防系统继续调试中，已完成70%。外幕墙整体完成99%。裙楼玻璃安装、数据机房工作量全部完成。经公司对项目达到预期可使用状态日期进行测算，“焦点科技大厦”预计将于2020年09月30日前完工。 因此，“中国制造网电子商务平台升级”、“中国制造网客户服务支持中心”及“焦点科技研究中心”的项目进度也相应延期至2020年09月30日。上述事项已经第四届董事会第二十三次会议审议通过。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | “中国制造网销售渠道”项目总投资规模拟为9,218.40万元，其中金额占比较大的部分为房屋购置。公司上市后，恰逢中国房地产市场的迅速升温期，各地房市水涨船高，按原计划投入已无法达到预期目标。为了回避房地产市场调控的影响，公司暂缓在各地分公司购置房产，转而通过租赁办公室的方式设立分公司。公司通过使用自有资金租用办公室或使用自有房产的方式已在全国范围内设立近30个分支机构，已初步建成一个基本覆盖全国经济发达地区的销售网络，同时，经过几年的不断改善，各分支机构硬件配置也有了很大的改善，销售人员的培养和招聘也初见成效。因此，公司决定终止“中国制造网销售渠道”项目，以自有资金的方式继续推动中国制造网销售渠道的建设。根据公司实际情况，为了更有效的提高资金使用效率，发挥最大的经济效益，保证其他募投项目的顺利进行，公司决定将“中国制造网销售渠道”项目剩余募集资金9,075.82万元全部投入“焦点科技大厦”的建设。 上述事项已经第三届董事会第二十三次会议审议通过，并经2015年第三次临时股东大会审议通过。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 1、2010年6月，公司第一届董事会第十三次会议审议通过：使用超募资金10,000万元人民币投资设立新一站保险代理有限公司，2010年8月实际投资10,000万元。2016年2月，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过：公司全资子公司新一站保险代理有限公司将增加注册资本，并由公司控股股东沈锦华先生与新一站员工成立的员工持股平台南京新一站咨询管理中心（有限合伙）全额认缴。增资后，新一站保险代理有限公司注册资本总额11,500万元，公司持股比例86.96%。2016年3月，第三届董事会第二十七次会议审议通过：公司控股子公司新一站保险代理有限公司为了更好地促进自身的发展，将通过整体变更的方式改制设立新一站保险代理股份有限公司，并申请在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016年4月2016年第一次临时股东大会审议通过第三届董事会第二十七次会议决议。2016年10月，公司控股子公司 |
| 新一站保险代理股份有限公司获准在新三板挂牌（股转系统函【2016】7324 号）。 2、2010年6月，公司第一届董事会第十三次会议审议通过：使用超募资金6,000万元人民币投资设立台湾子公司文笔网路科技有限公司，2010年9月实际投资新台币2.5亿元，折合人民币5,322.04万元。 3、2010年9月，公司第一届董事会第十六次会议审议通过：使用超募资金1,500万元人民币对香港全资子公司中国制造网有限公司（Made-in-China.com LIMITED）进行增资，2011年3月实际增资1,430万元。 4、2013年4月，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过：使用超募资金 800 万美元（折合人民币 4,993.20 万元）投资设立Focus Technology (USA) Inc.。2015年12月，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过：使用超募资金2,200万美元对美国子公司焦点科技（美国）有限公司（Focus Technology (USA) Inc.)追加投资，继续用于中美跨境贸易服务平台项目的建设。2016 年，公司累计支付投资款共计美元550万元（折合人民币3,625.71万元） 。截止2016年12月31日，公司累计支付投资款共计美元3000万元（折合人民币19,421.77万元）,累计投入金额与募集资金承诺投资总额差异142.65万元系汇兑损益。2016年， Focus Technology (USA) Inc.公司名称变更为 InQbrands Inc.。 5、2015年4月，公司第三届董事会第十五次会议审议通过：在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，使用不超过人民币5亿元的超募资金投资设立互联网科技小额贷款公司。2016年8月，互联网科技小贷公司已通过江苏省金融办筹建与开业审批，完成工商注册，并取得《企业法人营业执照》。公司名称为南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司，注册资本20,000 万元人民币，公司认缴出资额15,000 万元人民币。 6、2015年11月，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过：使用超募资金576.50万元美元，通过全资孙公司Crov Global Holding Limited 对DOBA Inc.（公司原名：Tri Holdings LLC）进行投资。2015年11月支付第一笔投资款550 万美元（折合人民币3,495.41万元）。2016年1月支付第二笔投资款26.5万美元（折合人民币174.70万元）。截止2016年12月31日，公司累计支付投资款共计美元576.50万元（折合人民币3,670.11万元）,累计投入金额与募集资金承诺投资总额差异-9.41万元系汇兑损益。 7、2016年2月，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过：使用超募资金出资1.8亿元参与发起设立新一站在线财产保险股份有限公司，出资后公司拟占新一站在线财产保险股份有限公司注册资本的18%。同时提请股东大会授权公司管理层参与、开展新一站在线财产保险股份有限公司筹建申请和发起设立工作。2016年2月，公司2016年第一次临时股东大会审议通过。 8、2017年7月，为满足焦点小贷经营发展的需要，增强资本实力，提升其市场竞争力，公司决定使用超募资金对子公司焦点小贷增加 3 亿元人民币投资。其他两位股东南京高新创业投资有限公司和焦点进出口服务有限公司不参与本次增资。第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金向南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司增资的议案》，同意公司使用超募资金对控股子公司南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司增加 3亿元人民币投资。 9、2018年12月，公司根据第三届董事会第十五次会议审议通过的决议内容，在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，使用不超过人民币5亿元的超募资金投资设立互联网科技小额贷款公司的决议，决定在上述额度内收购焦点小贷少数股东的股份。公司于2018年12月使用超募资金向江苏金融资产交易中心支付收购股权保证金472.00万，并于2019年初使用超募资金支付收购尾款合计4,390.77万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 |
| 2012年12月20日，公司取得南京高新技术产业开发区软件园11-102-019-003地块的《国有土地使用证》，土地面积为37,060.40平方米（约55.6亩），使用期限50年。为此公司将“中国制造网电子商务平台升级”项目、“中国制造网客户服务支持中心”项目和“焦点科技研究中心”项目的实施地点由南京高新技术产业开发区软件园11-102-116-001地块（宁浦国用（2008）第01442P号）变更为南京高新技术产业开发区软件园11-102-019-003地块（宁浦国用（2012）第22672P号）。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 经公司第四届董事会第二十四次会议和公司2019年年度股东大会审议通过，授权公司使用不超过3亿元的超募资金进行投资理财，授权有效期一年，自获股东大会（2020年3月2日）审议批准后生效。在上述额度内，资金可以滚动使用。其余尚未使用的募集资金存储于募集资金专项存储账户内。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中国制造网电子商务平台升级 | 2020年08月27日 | 《公司2020年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，详情请见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 中国制造网客户服务支持中心 | 2020年08月27日 | 《公司2020年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，详情请见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 焦点科技研究中心 | 2020年08月27日 | 《公司2020年半年度募集资金存放与 |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
实际使用情况专项报告》，详情请见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 子公司 | 贷款及担保服务 | 人民币50,000万 | 565,007,323.32 | 557,901,802.05 | 14,216,595.99 | 14,184,426.52 | 10,706,758.49 |
| InQbrands Inc. | 子公司 | 商业服务 | 美元4,200万元 | 98,469,099.05 | 86,453,558.62 | 41,761,726.11 | -15,625,907.88 | -15,674,190.07 |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 子公司 | 保险代理 | 人民币11,760万 | 98,590,710.02 | 67,892,306.50 | 79,586,524.26 | -7,427,455.67 | -7,439,559.55 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 设立 | 截至报告期末，净资产355.95万元，当期净利润176.95万元，对公司规模及利润影响较小。 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.全球新冠病毒疫情风险
2020年，新冠疫情给全球经济带来了前所未有的冲击。尽管我国疫情拐点和复工复产的进程领先全球，但海外疫情却仍愈演愈烈。截至7月底，全球约七成确诊病例集中于中国的前十大贸易伙伴，其中美国和欧盟既是 2019 年中国第一和第三大贸易伙伴，同时也是此轮疫情的两大重灾区，其每万人确诊病例数远高于其他国家和地区，其他重要贸易伙伴如巴西、印度等新兴经济体，其疫情自4月份以来也愈演愈烈。海外疫情的恶化给境内带来巨大的输入性疫情风险，同时病毒变异引发的无症状感染者也带来新的传播的“内生风险”，公司面临的影响存在不确定性。解决措施：在现行业务上，公司将积极开拓全球渠道，为国内供应商出口货物提供更多的询盘机会；在内部管理上，公司将强化员工卫生、安全意识，通过科学地防疫措施，降低企业员工感染风险，确保公司经营稳定有序。
2.宏观经济波动风险
新冠疫情对全球经济增长造成很大冲击，IMF、世界银行、OECD、联合国等权威机构在其上半年的全球经济展望报告中，纷纷下调今年的经济增长预期。其中，我国前十大贸易伙伴经济平均降幅为5.1%，较去年增速下降 7.1 个百分点。经济增速的下滑带来的是全球贸易量下行，我国下半年出口增速仍有较大压力，出现负增长的概率较高。
除外需减少外，新冠疫情对全球产业链的冲击也是当前外贸面临的一大挑战，全球“大封锁”下人员流动困难，据国际航空运输协会（IATA）统计，二季度全球国际航班客运里程数同比减少 97%以上，作为中国出口风向标的广交会也采取线上举办形式,同时物资运输受限，全球主要港口的集装箱吞吐量降幅大多在 10%以上。全球产业链环环相扣，“大封锁”下人员和物资双双受阻，将拖累全球生产和贸易，引发产业链“断链”风险。
面对错综复杂的经济形势，公司主营业务为外贸出口平台，受到国际政治、经济环境因素及上游客户景气度影响，如国际政治、经济环境持续恶化，上游客户景气度降低，导致宏观经济整体下行，对于公司亦会产生不良影响。解决措施：公司将把握市场动态，进行合理的产品布局，优化收入结构，增强创新能力，提升盈利水平；在决策方面，公司将注重即时的业务反馈，敏捷调整、优化业务脉络，灵活把握业务方向。3．跨境经营的文化融合风险随着公司的业务发展壮大，公司的海外业务不断拓展至美国、新加坡、东南亚等海外国家和地区，开展业务过程中，亦面临着不同国家、地区的文化融合问题。
解决措施：公司需要建立合理的管理运营机制，深入了解不同地区的语言、文化、监管等要素，帮助公司自身以及中国企业更好地在各个国家落地发展，提高品牌知名度，促进平台业务的高效、健康发展。同时，公司尊重外籍员工的文化自由与习惯，遵循当地文化传统，融入当地企业体系，提升外籍员工归属感、认同感；针对工作中涉及跨国交流的员工，提供适当的培训机会，提升国际视野，学会化解文化矛盾与冲突。
4.与交易有关的支付、金融业务纠纷风险
随着公司业务的深入和创新，公司上线交易平台，打通线上支付等全流程环节，此外也开始涉足小额信贷等金融领域。在线交易中面临着拒付、申诉失败、跨境资金流转等风险因素。
解决措施：公司将建立完善的风险管控体系和运营机制，保障平台、供应商、境外买家等各方面的资金安全、交易信息和客户体验。严守监管合规政策，充分把控客户拒付、交易欺诈、偿债能力不足等因素。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 57.62% | 2020年03月02日 | 2020年03月02日 | 详见2020年3月2日披露于巨潮资讯网的《焦点科技股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-021号） |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 57.53% | 2020年03月16日 | 2020年03月16日 | 详见2020年3月16日披露于巨潮资讯网的《焦点科技股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-024号） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.90% | 2020年04月07日 | 2020年04月07日 | 详见2020年4月7日披露于巨潮资讯网的《焦点科技股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-035号） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.87% | 2020年05月11日 | 2020年05月11日 | 详见2020年5月11日披露于巨潮资讯网的《焦点科技股份有限公司2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-045号） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人沈锦华先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 公司董事长沈锦华先生在过去12个月内曾担任江苏德格莱斯的董事（现已辞职），公司财务总监顾军先生在过去12个月内曾担任江苏德格莱斯的监事（现已辞职），根据深圳证券交易所《股票上市规则》之规定，江苏德格莱斯与公司存在关联关系，交易事项构成关联交易。 | 向关联人采购及销售商品 | 采购及销售商品 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 941.54 | 20.66% | 3,500 | 否 | 依照合同约定结算 | 无 | 2020年02月08日 | 《2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-006） |
| 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 公司董事长沈锦华先生在过去12个月内曾担任江苏德格莱斯的董事（现已辞职），公司财务总监顾军先生在过去12个月内曾担任江苏德格莱斯的监事（现已辞职），根据深圳证券交易所《股票上市规则》之规定，江苏德格莱斯与公司存在关联关系，交易事项构成关联交易。 | 向关联人提供服务 | 提供仓储、物流、商品代销等服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 87.89 | 15.85% | 500 | 否 | 依照合同约定结算 | 无 | 2020年02月08日 | 《2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-006） |
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 公司董事长沈锦华先生持有焦点基金96%的财产份额，为焦点基金实际控制人，根据深圳证券交易所《股票上市规则》之规定，焦点基金与公司存在关联关系，交易事项构成关联交易。 | 向关联人提供服 | 基金管理费 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 98.12 | 100% | 200 | 否 | 依照合同约定结 | 无 | 2020年02月08日 | 《2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-006） |
| 务 | 算 | ||||||||||||
| 南京艾普太阳能设备有限公司 | 公司控股股东、董事长沈锦华先生持有南京艾普65.02%的股权且现担任南京艾普的董事，根据深圳证券交易所《股票上市规则》之规定，南京艾普及其子公司与公司存在关联关系，交易事项构成关联交易。 | 向关联人采购及销售商品 | 采购及销售商品 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 0 | 0 | 35 | 否 | 依照合同约定结算 | 无 | 2020年02月08日 | 《2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-006） |
| 南京艾普太阳能设备有限公司 | 公司控股股东、董事长沈锦华先生持有南京艾普65.02%的股权且现担任南京艾普的董事，根据深圳证券交易所《股票上市规则》之规定，南京艾普及其子公司与公司存在关联关系，交易事项构成关联交易。 | 向关联人提供服务 | 提供仓储、物流、商品代销等服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 23.30 | 4.73% | 35 | 否 | 依照合同约定结算 | 无 | 2020年02月08日 | 《2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-006） |
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 焦点科技持有中堃数据30%股权，公司高级副总裁成俊杰先生、财务总监顾军先生接受公司的委派，分别担任中堃数据的董事、监事，根据深圳证券交易所《股票上市规则》之规定，中堃数据与公司存在关联关系，交易事项构成关联交易。 | 向关联人采购 | 技术咨询或人力外包服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 117.51 | 19.63% | 200 | 否 | 依照合同约定结算 | 无 | 2020年02月08日 | 《2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-006） |
| 南京市智慧医疗投资运营服务有限公司 | 公司董事长沈锦华先生担任南京市智慧医疗投资运营服务有限公司董事。根据深圳证券交易所《股票上市规则》之规定，智慧医疗为公司关联法人，交易事项构成关联交易。 | 向关联人采购服务 | 采购推广服务 | 按市场价原则 | 按市场价原则 | 55.8 | 0.90% | 65 | 否 | 依照合同约定结算 | 无 | 2020年04月25日 | 《关于新增2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-041） |
| 合计 | -- | -- | 1,324.16 | -- | 4,535 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无。 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 35,200 | 19,500 | 0 |
| 银行理财产品 | 闲置自有资金 | 33,300 | 17,800 | 0 |
| 其他类 | 闲置自有资金 | 2,500 | 50 | 0 |
| 合计 | 71,000 | 37,350 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中信银行建邺支行 | 银行 | 保本浮动型 | 5,000 | 闲置募集资金 | 2020年05月23日 | 2020年08月24日 | 货币市场工具和银行存款等；债务及账务融资工具 | 签署协议 | 3.40% | 43.32 | 0 | 0 | 0 | 是 | 是 | 详见2020年8月27日披露于巨潮资讯网的相关公告 |
| 浦发银行南京江北支行 | 银行 | 保本浮动型 | 5,000 | 闲置自有利润 | 2020年04月20日 | 2020年10月17日 | 货币市场工具和银行存款等；债务及账务融资工具 | 签署协议 | 3.75% | 93.75 | 0 | 0 | 0 | 是 | 是 | |
| 中信银行建邺支行 | 银行 | 保本浮动 | 5,000 | 闲置自有 | 2020年03月23日 | 2020年06月23日 | 货币市场工具和银行存款等；债务 | 签署协议 | 3.75% | 47.26 | 47.26 | 47.26 | 0 | 是 | 是 |
| 型 | 利润 | 及账务融资工具 | ||||||||||||||
| 浦发银行南京江北支行 | 银行 | 保本浮动型 | 5,000 | 闲置自有利润 | 2020年03月20日 | 2020年06月17日 | 货币市场工具和银行存款等；债务及账务融资工具 | 签署协议 | 3.80% | 46.97 | 46.97 | 46.97 | 0 | 是 | 是 | |
| 合计 | 20,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 231.3 | 94.23 | -- | 0 | -- | -- | -- | ||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
公司及子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司全资子公司焦点供应链服务有限公司持有的应收票据因出票人中国兵工物资华东有限公司到期未承兑而产生票据追索权纠纷，一审法院判决中国兵工物资华东有限公司向公司支付3,265.70万元及相应利息、案件受理费等，该一审判决已生效。目前，中国兵工物资华东有限公司已进入破产程序，根据（2019）沪03破146号上海市第三中级人民法院民事裁定书中关于中国兵工物资华东有限公司的资产负
债情况，截至2020年6月30日，已计提2,787.72万元坏账准备。
2.公司控股子公司焦点互联网科技小额贷款有限公司与常德市天耀纸业有限公司、郭人敬发生公证债权文书纠纷，涉案金额1800万元。贷款人常德市天耀纸业有限公司因无法到期还款，公司已向法院申请强制执行，且抵押房产已完成拍卖。截至2020年6月30日，该债权已收回1630.40万元，尚有169.60万元未执行到位，已计提169.60万元坏账损失。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2020年4月，公司旗下控股子公司新一站保险代理股份有限公司(股票代码：839459)成功由新三板基础层调整进入创新层。进入创新层后，新一站将会受到资本市场更多关注，迎来更加强劲的发展机遇。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 106,764,695 | 45.43% | 0 | 0 | 32,029,428 | 618,610 | 32,648,038 | 139,412,733 | 45.63% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 103,614,695 | 44.09% | 0 | 0 | 31,084,428 | 618,610 | 31,703,038 | 135,317,733 | 44.29% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 103,614,695 | 44.09% | 0 | 0 | 31,084,428 | 618,610 | 31,703,038 | 135,317,733 | 44.29% |
| 4、外资持股 | 3,150,000 | 1.34% | 0 | 0 | 945,000 | 0 | 945,000 | 4,095,000 | 1.34% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 3,150,000 | 1.34% | 0 | 0 | 945,000 | 0 | 945,000 | 4,095,000 | 1.34% |
| 二、无限售条件股份 | 128,235,305 | 54.57% | 0 | 0 | 38,470,572 | -618,610 | 37,851,962 | 166,087,267 | 54.37% |
| 1、人民币普通股 | 128,235,305 | 54.57% | 0 | 0 | 38,470,572 | -618,610 | 37,851,962 | 166,087,267 | 54.37% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 235,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 70,500,000 | 0 | 70,500,000 | 305,500,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.股份数量变动的主要原因系公司于2020年3月9日实施资本公积转增股本，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本从235,000,000股增至305,500,000股。
2. 2020年3月16日经公司股东大会审议通过，公司董、监事会进行了换届选举，部分董监高发生了变更，因此导致公司高管锁定股产生了变化，导致公司有限售条件股份数量发生变化。
股份变动的批准情况
√ 适用□ 不适用
2020年3月9日公积金转增股本已经2020年3月2日召开的2019年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □不适用
2020年3月2日，公司2019年年度股东大会审议通过《关于公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意以公司现有总股本235,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。
2020年3月4日，公司发布《2019年年度权益分派实施公告》（公告编号2020-022），转增实施后总股本增至305,500,000股。
2019年，公司每股收益和稀释每股收益均为0.49元；2020年1-6月，公司每股收益和稀释每股收益均为0.16元，期末归属于普通股股东的每股净资产为6.76元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 沈锦华 | 93,003,616 | 0 | 27,901,085 | 120,904,701 | 高管锁定股 | 9999-12-31 |
| 谢志超 | 5,550 | 0 | 1,665 | 7,215 | 高管锁定股 | 9999-12-31 |
| 黄良发 | 3,150,000 | 0 | 945,000 | 4,095,000 | 高管锁定股 | 9999-12-31 |
| 李丽洁 | 75,301 | 0 | 22,590 | 97,891 | 高管锁定股 | 9999-12-31 |
| 王静宁 | 104,811 | 0 | 31,443 | 136,254 | 高管锁定股 | 9999-12-31 |
| 许剑峰 | 1,369,620 | 0 | 1,004,388 | 2,374,008 | 高管锁定股 | 曾任公司董事，根据相关法律法规，其持有的高管锁定股将于2020年9月16日全部解除。 |
| 刘明竟 | 0 | 0 | 130 | 130 | 高管锁定股 | 曾任公司董事，根据相关法律法规，其持有的高管锁定股将于2020年9月16日全部解除。 |
| 谢永忠 | 2,466,906 | 0 | 740,071 | 3,206,977 | 高管锁定股 | 曾任公司监事会主席，根据相关法律法 |
| 规，其持有的高管锁定股已于2020年7月16日全部解除。 | ||||||
| 姚瑞波 | 6,588,891 | 0 | 2,001,666 | 8,590,557 | 高管锁定股 | 曾任公司董事，根据相关法律法规，其持有的高管锁定股已于2020年7月16日全部解除。 |
| 合计 | 106,764,694 | 0 | 32,648,038 | 139,412,733 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 30,401 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 沈锦华 | 境内自然人 | 51.89% | 158,525,418 | 34,520,596 | 120,904,701 | 37,620,717 | 质押 | 10,400,000 | ||
| 姚瑞波 | 境内自然人 | 3.30% | 10,086,664 | 1,301,476 | 8,590,557 | 1,496,107 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.02% | 6,167,720 | 1,423,320 | 0 | 6,167,720 | ||||
| 黄良发 | 境内自然人 | 1.79% | 5,460,000 | 1,260,000 | 4,095,000 | 1,365,000 | ||||
| 谢永忠 | 境内自然人 | 1.40% | 4,275,970 | 986,762 | 3,206,977 | 1,068,993 | ||||
| 欧阳芳 | 境内自然人 | 0.84% | 2,566,200 | 592,200 | 0 | 2,566,200 | ||||
| 许剑峰 | 境内自然人 | 0.78% | 2,374,008 | 547,848 | 2,374,008 | 0 | ||||
| 郑桂林 | 境内自然人 | 0.35% | 1,073,110 | 1,073,110 | 0 | 1,073,110 | ||||
| 马志明 | 境内自然人 | 0.26% | 807,038 | 807,038 | 0 | 807,038 | ||||
| 冯伟民 | 境内自然人 | 0.20% | 601,460 | 140,460 | 0 | 601,460 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中沈锦华、黄良发与其他股东之间不存在关联关系且不属于一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 沈锦华 | 37,620,717 | 人民币普通股 | 37,620,717 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 6,167,720 | 人民币普通股 | 6,167,720 |
| 欧阳芳 | 2,566,200 | 人民币普通股 | 2,566,200 |
| 姚瑞波 | 1,496,107 | 人民币普通股 | 1,496,107 |
| 黄良发 | 1,365,000 | 人民币普通股 | 1,365,000 |
| 郑桂林 | 1,073,110 | 人民币普通股 | 1,073,110 |
| 谢永忠 | 1,068,993 | 人民币普通股 | 1,068,993 |
| 马志明 | 807,038 | 人民币普通股 | 807,038 |
| 冯伟民 | 601,460 | 人民币普通股 | 601,460 |
| 顾惠萍 | 466,460 | 人民币普通股 | 466,460 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名无限售流通股股东中沈锦华、黄良发与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东郑桂林通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有1,073,110股。 公司股东马志明通过五矿证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有807,038股。 公司股东冯伟民通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有559,390股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 沈锦华 | 董事长；总裁 | 现任 | 124,004,822 | 36,582,788 | 2,062,192 | 158,525,418 | 0 | 0 | 0 |
| 李磊 | 董事；高级副总裁 | 现任 | 0 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谢志超 | 董事 | 现任 | 7,400 | 2,220 | 0 | 9,620 | 0 | 0 | 0 |
| 迟梦洁 | 董事；董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱利民 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 唐焱 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 耿成轩 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 罗军舟 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘晓星 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 成俊杰 | 高级副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 顾军 | 财务总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄良发 | 监事会主席 | 现任 | 4,200,000 | 1,260,000 | 0 | 5,460,000 | 0 | 0 | 0 |
| 李丽洁 | 监事 | 现任 | 100,402 | 24,120 | 20,000 | 104,522 | 0 | 0 | 0 |
| 王静宁 | 监事 | 现任 | 139,748 | 41,924 | 0 | 181,672 | 0 | 0 | 0 |
| 许剑峰 | 董事；高级副总裁 | 离任 | 1,826,160 | 547,848 | 0 | 2,374,008 | 0 | 0 | 0 |
| 林郁松 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘明竟 | 董事 | 离任 | 0 | 130 | 0 | 130 | 0 | 0 | 0 |
| 耿强 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 130,278,532 | 38,464,030 | 2,087,192 | 166,655,370 | 0 | 0 | 0 |
| *上表中，董事李磊先生的股票买卖行为系发生于其担任公司董事前，自李磊先生出任公司董事之日起未发生股票交易行为。 | |||||||||
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李磊 | 董事 | 被选举 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 谢志超 | 董事 | 被选举 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 谢志超 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 黄良发 | 监事会主席 | 被选举 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 黄良发 | 董事 | 任期满离任 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 罗军舟 | 独立董事 | 被选举 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 刘晓星 | 独立董事 | 被选举 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 成俊杰 | 高级副总裁 | 聘任 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 许剑峰 | 董事 | 任期满离任 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 林郁松 | 董事 | 任期满离任 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 刘明竟 | 董事 | 任期满离任 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 耿强 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 朱利民 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 朱利民 | 董事 | 被选举 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
| 唐焱 | 董事 | 被选举 | 2020年03月16日 | 换届选举 |
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：焦点科技股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 719,253,070.40 | 865,545,929.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 460,178,327.23 | 401,274,521.33 |
| 衍生金融资产 | ||
| 发放贷款及垫款 | 239,013,398.62 | 279,817,310.21 |
| 应收票据 | 1,102,646.92 | 916,452.83 |
| 应收账款 | 47,556,553.44 | 44,711,811.54 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 12,606,919.13 | 10,219,181.12 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,019,255.88 | 19,360,781.70 |
| 其中：应收利息 | 1,868,117.10 | 5,245,667.59 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 12,192,174.23 | 3,904,523.78 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 597,291.96 | 499,613.69 |
| 其他流动资产 | 59,197,075.80 | 1,926,964.61 |
| 流动资产合计 | 1,562,716,713.61 | 1,628,177,090.33 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 834,227.48 | |
| 长期股权投资 | 52,837,528.38 | 45,883,804.12 |
| 其他权益工具投资 | 854,795,161.06 | 679,566,577.83 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 11,588,572.82 | 12,231,695.66 |
| 固定资产 | 65,063,063.28 | 65,711,726.57 |
| 在建工程 | 464,748,286.22 | 360,762,471.40 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 71,008,209.39 | 75,812,023.69 |
| 开发支出 | 8,012,659.84 | 4,028,723.78 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,081,481.47 | 2,052,835.57 |
| 递延所得税资产 | 23,372,572.34 | 23,616,111.30 |
| 其他非流动资产 | 4,901,814.64 | 2,184,588.06 |
| 非流动资产合计 | 1,557,409,349.44 | 1,272,684,785.46 |
| 资产总计 | 3,120,126,063.05 | 2,900,861,875.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 208,211,454.12 | 161,745,061.63 |
| 预收款项 | 285,460,005.16 | |
| 合同负债 | 658,141,648.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 44,178,719.70 | 39,897,611.19 |
| 应交税费 | 14,688,769.71 | 12,003,828.64 |
| 其他应付款 | 26,708,827.27 | 28,373,758.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 87,000.00 | 240,563.60 |
| 其他流动负债 | 5,980,370.46 | 298,240,488.25 |
| 流动负债合计 | 957,996,789.34 | 825,961,317.38 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 4,552,000.00 | 4,552,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,998,550.90 | |
| 递延所得税负债 | 75,735,911.08 | 49,211,175.84 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 80,287,911.08 | 71,761,726.74 |
| 负债合计 | 1,038,284,700.42 | 897,723,044.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 305,500,000.00 | 235,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,008,059,498.33 | 1,078,559,498.33 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 329,932,847.11 | 179,581,519.06 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 117,500,000.00 | 117,500,000.00 |
| 一般风险准备 | 4,509,631.09 | 4,509,631.09 |
| 未分配利润 | 298,706,739.96 | 370,955,651.62 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,064,208,716.49 | 1,986,106,300.10 |
| 少数股东权益 | 17,632,646.14 | 17,032,531.57 |
| 所有者权益合计 | 2,081,841,362.63 | 2,003,138,831.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,120,126,063.05 | 2,900,861,875.79 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：李思瑞
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 252,220,702.79 | 395,680,684.77 |
| 交易性金融资产 | 338,780,936.14 | 352,184,438.18 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 7,069,402.86 | 2,650,355.61 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 9,473,353.27 | 6,093,699.26 |
| 其他应收款 | 6,966,230.03 | 10,348,898.05 |
| 其中：应收利息 | 138,250.00 | 2,246,615.28 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,110,054.91 | 1,015,026.62 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 597,291.96 | 499,613.69 |
| 其他流动资产 | 56,435,589.05 | 705,545.92 |
| 流动资产合计 | 672,653,561.01 | 769,178,262.10 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 834,227.48 | |
| 长期股权投资 | 1,273,266,208.99 | 1,213,551,162.58 |
| 其他权益工具投资 | 837,404,719.55 | 665,656,580.03 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 11,588,572.82 | 12,231,695.66 |
| 固定资产 | 15,486,384.35 | 15,367,562.45 |
| 在建工程 | 464,748,286.22 | 360,762,471.40 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 69,002,533.07 | 73,298,701.17 |
| 开发支出 | 8,012,659.84 | 4,028,723.78 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 507,960.74 | 576,773.50 |
| 递延所得税资产 | 9,280,633.52 | 8,815,893.87 |
| 其他非流动资产 | 4,901,814.64 | 2,184,588.06 |
| 非流动资产合计 | 2,694,199,773.74 | 2,357,308,379.98 |
| 资产总计 | 3,366,853,334.75 | 3,126,486,642.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 172,459,989.63 | 105,022,598.91 |
| 预收款项 | 281,956,266.11 | |
| 合同负债 | 641,606,970.63 | |
| 应付职工薪酬 | 38,393,823.42 | 35,847,188.64 |
| 应交税费 | 11,140,209.28 | 7,715,697.13 |
| 其他应付款 | 15,223,267.13 | 15,094,360.10 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 87,000.00 | 87,000.00 |
| 其他流动负债 | 527,272.67 | 285,994,183.61 |
| 流动负债合计 | 879,438,532.76 | 731,717,294.50 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 4,552,000.00 | 4,552,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,402,838.24 | |
| 递延所得税负债 | 75,712,035.04 | 49,187,299.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 80,264,035.04 | 71,142,138.04 |
| 负债合计 | 959,702,567.80 | 802,859,432.54 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 305,500,000.00 | 235,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 967,466,138.97 | 1,037,966,138.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 318,563,762.58 | 172,577,839.48 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 117,500,000.00 | 117,500,000.00 |
| 未分配利润 | 698,120,865.40 | 760,583,231.09 |
| 所有者权益合计 | 2,407,150,766.95 | 2,323,627,209.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,366,853,334.75 | 3,126,486,642.08 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：李思瑞
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 543,103,900.89 | 493,250,339.69 |
| 其中：营业收入 | 528,887,304.90 | 479,829,517.14 |
| 利息收入 | 14,216,595.99 | 13,420,822.55 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 473,634,577.00 | 432,159,726.42 |
| 其中：营业成本 | 132,512,356.80 | 128,953,802.60 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,584,152.31 | 1,552,581.77 |
| 销售费用 | 228,877,061.71 | 203,022,944.86 |
| 管理费用 | 43,778,961.91 | 43,435,653.84 |
| 研发费用 | 68,906,660.18 | 56,913,263.19 |
| 财务费用 | -3,024,615.91 | -1,718,519.84 |
| 其中：利息费用 | 7,649.55 | 844,825.35 |
| 利息收入 | 4,054,444.78 | 3,136,813.41 |
| 加：其他收益 | 11,676,318.51 | 5,988,860.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -717,354.31 | 37,725,161.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,826,605.44 | -2,430,638.18 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -18,693,830.08 | 31,790,643.63 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -400,389.15 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,284,799.72 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 18,867.92 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 61,352,936.78 | 135,310,479.40 |
| 加：营业外收入 | 863,207.22 | 2,032,286.33 |
| 减：营业外支出 | 141,854.61 | 89,158.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 62,074,289.39 | 137,253,607.39 |
| 减：所得税费用 | 14,676,870.80 | 26,899,941.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 47,397,418.59 | 110,353,665.86 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 47,397,418.59 | 110,353,665.86 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 47,688,664.79 | 111,226,265.26 |
| 2.少数股东损益 | -291,246.20 | -872,599.40 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 150,738,335.12 | 2,003,219.22 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 150,351,328.05 | 2,003,781.24 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 148,205,593.83 | 1,952,922.21 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 148,205,593.83 | 1,952,922.21 |
| 4.企业自身信用风险公允价 |
| 值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,145,734.22 | 50,859.03 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 2,145,734.22 | 50,859.03 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 387,007.07 | -562.02 |
| 七、综合收益总额 | 198,135,753.71 | 112,356,885.08 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 198,039,992.84 | 113,230,046.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 95,760.87 | -873,161.42 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.16 | 0.36 |
| （二）稀释每股收益 | 0.16 | 0.36 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：李思瑞
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 372,328,425.39 | 325,418,678.59 |
| 减：营业成本 | 64,802,490.88 | 68,760,961.25 |
| 税金及附加 | 2,356,480.11 | 1,243,206.11 |
| 销售费用 | 145,874,457.17 | 110,531,641.16 |
| 管理费用 | 21,152,087.69 | 18,358,982.76 |
| 研发费用 | 58,521,444.77 | 44,726,021.02 |
| 财务费用 | -2,759,850.91 | -1,017,432.29 |
| 其中：利息费用 | 825,050.00 | |
| 利息收入 | 2,781,971.20 | 1,859,178.00 |
| 加：其他收益 | 6,612,695.54 | 4,346,161.19 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 532,320.62 | 34,917,682.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -928,353.59 | -1,356,794.13 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -20,676,620.00 | 31,790,643.63 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 73,415.16 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 18,867.92 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 68,941,994.92 | 153,869,785.90 |
| 加：营业外收入 | 379,314.21 | 1,523,011.30 |
| 减：营业外支出 | 22,230.36 | 51,510.88 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 69,299,078.77 | 155,341,286.32 |
| 减：所得税费用 | 10,321,361.83 | 23,209,487.42 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 58,977,716.94 | 132,131,798.90 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 58,977,716.94 | 132,131,798.90 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 145,985,923.10 | 1,952,922.21 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 145,985,923.10 | 1,952,922.21 |
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 145,985,923.10 | 1,952,922.21 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 204,963,640.04 | 134,084,721.11 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | 0.43 |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | 0.43 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：李思瑞
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 615,594,922.56 | 501,609,709.74 |
| 客户贷款及垫款所收回的现金 | 163,804,591.77 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 17,181,254.55 | 14,669,350.79 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,416,731.95 | 1,354,279.51 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 36,345,968.73 | 33,295,832.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 834,343,469.56 | 550,929,172.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 122,494,330.19 | 107,832,583.39 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 122,995,716.74 | 74,210,845.91 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 230,032,479.17 | 201,410,230.97 |
| 支付的各项税费 | 33,734,241.56 | 40,550,598.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 162,965,701.24 | 163,489,913.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 672,222,468.90 | 587,494,172.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 162,121,000.66 | -36,564,999.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 651,054,939.49 | 597,819,595.90 |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,540,522.42 | 8,301,760.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,965.29 | 17,414.48 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 663,628,427.20 | 606,138,771.20 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 65,595,494.63 | 73,062,768.59 |
| 投资支付的现金 | 733,070,329.70 | 614,243,120.00 |
| 质押贷款净增加额 | 45,907,700.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 798,665,824.33 | 733,213,588.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -135,037,397.13 | -127,074,817.39 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 490,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 490,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 65,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 490,000.00 | 65,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 65,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 176,250,000.00 | 118,325,050.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 176,250,000.00 | 183,325,050.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -175,760,000.00 | -118,325,050.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,347,596.66 | 982,673.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -146,328,799.81 | -280,982,193.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 847,285,618.12 | 889,992,464.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 700,956,818.31 | 609,010,270.54 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：李思瑞
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 453,131,818.73 | 331,955,322.06 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,852,834.54 | 7,704,934.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 464,984,653.27 | 339,660,256.25 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 58,130,876.55 | 56,824,255.51 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 182,546,245.05 | 149,330,489.04 |
| 支付的各项税费 | 26,592,490.13 | 33,400,166.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,146,700.74 | 30,450,086.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 316,416,312.47 | 270,004,997.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 148,568,340.80 | 69,655,259.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 412,316,289.52 | 473,705,411.85 |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,377,807.21 | 4,996,706.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,814.05 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 422,724,910.78 | 478,702,118.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 65,383,066.71 | 73,036,727.65 |
| 投资支付的现金 | 422,000,000.00 | 490,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 51,133,400.00 | 45,907,700.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 538,516,466.71 | 608,944,427.65 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -115,791,555.93 | -130,242,309.35 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 65,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 65,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 65,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 176,250,000.00 | 118,325,050.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 176,250,000.00 | 183,325,050.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -176,250,000.00 | -118,325,050.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 13,233.15 | 8,073.62 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -143,459,981.98 | -178,904,026.60 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 395,680,684.77 | 382,747,142.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 252,220,702.79 | 203,843,115.75 |
| 法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：李思瑞 | ||
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 235,000,000.00 | 1,078,559,498.33 | 179,581,519.06 | 117,500,000.00 | 4,509,631.09 | 370,955,651.62 | 1,986,106,300.10 | 17,032,531.57 | 2,003,138,831.67 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 56,312,423.55 | 56,312,423.55 | 14,353.70 | 56,326,777.25 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 235,000,000.00 | 1,078,559,498.33 | 179,581,519.06 | 117,500,000.00 | 4,509,631.09 | 427,268,075.17 | 2,042,418,723.65 | 17,046,885.27 | 2,059,465,608.92 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 70,500,000.00 | -70,500,000.00 | 150,351,328.05 | -128,561,335.21 | 21,789,992.84 | 585,760.87 | 22,375,753.71 | ||||||||
| 少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 150,351,328.05 | 47,688,664.79 | 198,039,992.84 | 95,760.87 | 198,135,753.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 490,000.00 | 490,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 490,000.00 | 490,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -176,250,000.00 | -176,250,000.00 | -176,250,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -176,250,000.00 | -176,250,000.00 | -176,250,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | 70,500,000.00 | -70,500,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 70,500,000.00 | -70,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 305,500,000.00 | 1,008,059,498.33 | 329,932,847.11 | 117,500,000.00 | 4,509,631.09 | 298,706,739.96 | 2,064,208,716.49 | 17,632,646.14 | 2,081,841,362.63 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 235,000,000.00 | 1,085,545,838.60 | 93,396,054.17 | 87,531,143.65 | 4,491,498.67 | 285,427,898.00 | 1,791,392,433.09 | 61,802,152.74 | 1,853,194,585.83 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | 82,251,908.66 | 9,837,604.91 | 88,538,444.17 | 180,627,957.74 | 180,627,957.74 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 235,000,000.00 | 1,085,545,838.60 | 175,647,962.83 | 97,368,748.56 | 4,491,498.67 | 373,966,342.17 | 1,972,020,390.83 | 61,802,152.74 | 2,033,822,543.57 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,070,905.57 | 2,003,781.24 | -6,273,734.74 | -10,340,859.07 | -43,424,612.45 | -53,765,471.52 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,003,781.24 | 111,226,265.26 | 113,230,046.50 | -872,599.40 | 112,357,447.10 | ||||||||||
| （二）所有者 | |||||||||||||||
| 投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -117,500,000.00 | -117,500,000.00 | -117,500,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -117,500,000.00 | -117,500,000.00 | -117,500,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -6,070,905.57 | -6,070,905.57 | -42,552,013.05 | -48,622,918.62 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 235,000,000.00 | 1,079,474,933.03 | 177,651,744.07 | 97,368,748.56 | 4,491,498.67 | 367,692,607.43 | 1,961,679,531.76 | 18,377,540.29 | 1,980,057,072.05 |
法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：李思瑞
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 235,000,000.00 | 1,037,966,138.97 | 172,577,839.48 | 117,500,000.00 | 760,583,231.09 | 2,323,627,209.54 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 54,809,917.37 | 54,809,917.37 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 235,000,000.00 | 1,037,966,138.97 | 172,577,839.48 | 117,500,000.00 | 815,393,148.46 | 2,378,437,126.91 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 70,500,000.00 | -70,500,000.00 | 145,985,923.10 | -117,272,283.06 | 28,713,640.04 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 145,985,923.10 | 58,977,716.94 | 204,963,640.04 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -176,250,000.00 | -176,250,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -176,250,000.00 | -176,250,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 70,500,000.00 | -70,500,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 70,500,000.00 | -70,500,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 305,500,000.00 | 967,466,138.97 | 318,563,762.58 | 117,500,000.00 | 698,120,865.40 | 2,407,150,766.95 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 235,000,000.00 | 1,037,966,138.97 | 83,619,641.72 | 87,531,143.65 | 597,174,679.95 | 2,041,291,604.29 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | 82,251,908.66 | 9,837,604.91 | 88,538,444.17 | 180,627,957.74 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 235,000,000.00 | 1,037,966,138.97 | 165,871,550.38 | 97,368,748.56 | 685,713,124.12 | 2,221,919,562.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,952,922.21 | 14,631,798.90 | 16,584,721.11 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,952,922.21 | 132,131,798.90 | 134,084,721.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -117,500,000.00 | -117,500,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -117,500,000.00 | -117,500,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 235,000,000.00 | 1,037,966,138.97 | 167,824,472.59 | 97,368,748.56 | 700,344,923.02 | 2,238,504,283.14 | ||||||
| 法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：李思瑞 | ||||||||||||
三、公司基本情况
焦点科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系于2007年9月经南京焦点科技开发有限公司股东会决议批准，由南京焦点科技开发有限公司整体变更而设立的股份有限公司，设立时股本总额为8,812万元。2009年9月经中国证券监督管理委员会《关于核准焦点科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》【证监许可［2009］1014号】的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票2,938万股，每股面值1元，每股发行价为42元，发行后股本总额变更为11,750万元。本公司股票于2009年12月9日起在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司现注册资本为30,550万元，于2020年5月取得由南京市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91320191250002463L的《营业执照》，注册地址及总部地址均南京市江北新区星火路软件大厦A座12F，经营范围为许可项目：进出口代理；货物进出口；技术进出口；互联网信息服务；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；基础电信业务；网络文化经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）；一般项目：
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息技术咨询服务；软件开发；软件销售；计算机软硬件及外围设备制造；计算机硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；会议及展览服务；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告设计、代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；互联网数据服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照已发自主开展经营活动）。本公司的主要业务为运营自主开发的中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）、跨境交易B2B电子商务平台开锣（Crov.com）、新一站保险网（xyz.cn）、百卓采购网（Abiz.com）四大电子商务平台，针对跨境贸易的外贸综合服务、海外仓储服务等，收入来源主要系向注册收费会员收取会员费、增值服务费用、认证供应商服务费用、保险佣金收入、商品贸易销售收入及仓储服务收入等。
本年度合并财务报表范围：详见本财务报表附注“7.在其他主体中权益的披露”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于2020年1月1日对财务报表进行了相应的调整。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事自主开发并运营的电子商务平台中国制造网 (Made-in-China.com)，帮助中国中小型外贸企业应用互联网络开展国际营销。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注3.29“收入确认”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注3.34 “重要会计政策、会计估计的变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
营业周期自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。本集团下属境外经营的子公司，根据其所处的主要经济环境决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
（3）决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给
代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策
者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
（4）投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并
编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
（5）合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）特殊交易会计处理
购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
外币财务报表的折算以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；
3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债的分类除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。
2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
金融工具的减值
1）减值项目
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期
资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收票据及应收账款组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 应收票据组合1 | 信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 |
| 应收账款组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 应收账款组合2 | 销售业务类款项 |
| 应收账款组合3 | 咨询业务类款项 |
| 应收账款组合4 | 保险业务类款项 |
注：信用程度较高的承兑银行为中国银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司、中国邮政储蓄银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、浦发银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、兴业银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司。
经过测试，上述应收票据组合1和应收账款组合1一般情况下不计提预期信用损失。5）发放贷款减值按照 金融工具的减值 第二条中的描述确认和计量减值。对于发放贷款，除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著増加以及金融工具是否已发生信用减值，本公司对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三个关键参数的乘积的结果。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以内部模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率 ；
违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同；
违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
预期信用损失中包含的前瞻性信息。预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司对南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司行业宏观、中观环境进行评估，并选取最相关因素进行估算。
发放贷款组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 贷款组合1 | 贷款组合 |
6）其他应收款和长期应收款减值
按照金融工具的减值第二条中的描述确认和计量减值。
当单项其他应收款和长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款和长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款和长期应收款组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内关联方款项 |
| 其他应收款组合2 | 押金保证金备用金 |
| 其他应收款组合3 | 其他往来款 |
| 长期应收款组合1 | 员工借款 |
经过测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；3）股利的金额能够可靠计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。报表列示本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不
确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 金融工具
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 金融工具
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见 金融工具
15、存货
存货的类别
存货主要包括低值易耗品、包装物和库存商品等。
发出存货的计价方法
各类存货的取得采用实际成本计价，发出采用加权平均法计价。
确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
按照准则确认的合同资产的减值的计量和列报，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》的规定进行会计处理。
17、合同成本
（一）合同成本的确认
1. 资本化的合同成本
企业为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，应当作为合同履约成本确认为一项资产。
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
2. 费用化的合同成本
企业应当在下列支出发生时，将其计入当期损益。
（1）管理费用。
（2）非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用。这些支出为履行合同发生，但未反映在合同价格中。
（3）与履约义务中已履行部分相关的支出。
（4）无法在尚未履行的与已履行的履约义务之间区分的相关支出。
3. 增量成本的确认
增量成本是指企业不取得合同就不会发生的成本。企业为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，应当作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，应当在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（二）合同成本的摊销
资本化处理的合同成本以及增量成本，应当采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（三）合同成本的减值
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超过部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
（1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价。
（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得上述（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
划分为持有待售资产的条件同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
2）可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具
20、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
2）权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
4）处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
6）处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧(摊销)率（%） |
| 建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
22、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-39 | 5 | 2.44-4.75 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 计算机及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短期间内计提折旧。
23、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
24、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
目前本公司的无形资产主要系土地使用权、外购软件、自主研发的软件著作权、收购的销售网络和保险平台项目。
无形资产按照成本进行初始计量，在其预计使用期限内采用直线法摊销，计入各摊销期损益。其中土地使用权按照土地取得时尚可使用期限进行摊销，外购软件根据实际情况按照5年、15年进行摊销，自行研发的软件著作权按照3-5年进行摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
26、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
27、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
28、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价 而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。2）设定受益计划公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
③确定计入当期损益的金额。
④确定计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。30、预计负债对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
当公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：
1. 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务。
2. 该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务。
3. 该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款。
4. 该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额。
5. 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
收入的确认方式：
1. 某一时段内履行履约义务的收入确认
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，应当在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确认时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，应当按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2. 某一时点内履行履约义务的收入确认
对于在某一时点履行的履约义务，应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应当鉴别是否出现下列迹象：
①公司就该商品享有现时收款权利。
②公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
③公司已将商品实物转移给客户。
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
与本集团及其子公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法如下：
本公司业务收入主要来自提供”B2B”业务的电子商务服务收入，包括中国制造网电子商务平台（Made-in-China.com）注册收费会员的会员费收入、增值服务收入、“认证供应商”服务收入、以及网络广告收入、保险佣金收入、贷款利息收入、咨询服务收入、商品销售收入、代理服务收入等。除上述收入外，本公司尚有为客户提供的仓储服务收入、会展收入和租赁收入等。 1）本公司的会员费、会员增值服务和“认证供应商”服务的各项收入在本集团履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务的控制权时点或时段内确认收入。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点确认收入，主要包括认证供应商服务收入；对于在某一时间段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，主要包括会员费收入、增值服务收入等。2）保险佣金收入在客户取得相关服务控制权的时点确认收入。3）本公司提供的商品销售收入，按照客户取得商品控制权时点确认收入。4）本公司提供的贷款利息收入，本公司提供的贷款利息收入，根据权责发生制原则按实际利率法在利润表中确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入和利息支出的方法。实际利率在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率，本公司在估计未来现金流量时，会考虑金融工具的所有合同条款，但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。5）其他：本公司根据《企业会计准则》的相关规定，结合业务实际，确认收入。
收入的计量：
公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。合同中包含两项或者多项履约义务的，在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分至各单项履约义务，不得因合同开始日之后单独售价的变动而重新分摊交易价格。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
32、政府补助
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助在利润表中的核算与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
34、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
35、其他重要的会计政策和会计估计
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享
有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 865,545,929.52 | 865,545,929.52 | 0.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 401,274,521.33 | 401,274,521.33 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 发放贷款及垫款 | 279,817,310.21 | 279,817,310.21 | 0.00 |
| 应收票据 | 916,452.83 | 916,452.83 | 0.00 |
| 应收账款 | 44,711,811.54 | 44,711,811.54 | 0.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,219,181.12 | 10,219,181.12 | 0.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 19,360,781.70 | 19,360,781.70 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | 5,245,667.59 | 5,245,667.59 | 0.00 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,904,523.78 | 3,904,523.78 | 0.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 499,613.69 | 499,613.69 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 1,926,964.61 | 56,530,719.68 | 54,603,755.07 |
| 流动资产合计 | 1,628,177,090.33 | 1,682,780,845.40 | 54,603,755.07 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 834,227.48 | 834,227.48 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 45,883,804.12 | 45,883,804.12 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | 679,566,577.83 | 679,566,577.83 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 12,231,695.66 | 12,231,695.66 | 0.00 |
| 固定资产 | 65,711,726.57 | 65,711,726.57 | 0.00 |
| 在建工程 | 360,762,471.40 | 360,762,471.40 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 75,812,023.69 | 75,812,023.69 | 0.00 |
| 开发支出 | 4,028,723.78 | 4,028,723.78 | 0.00 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,052,835.57 | 2,052,835.57 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 23,616,111.30 | 23,616,111.30 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 2,184,588.06 | 3,907,610.24 | 1,723,022.18 |
| 非流动资产合计 | 1,272,684,785.46 | 1,274,407,807.64 | 1,723,022.18 |
| 资产总计 | 2,900,861,875.79 | 2,957,188,653.04 | 56,326,777.25 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 161,745,061.63 | 161,745,061.63 | 0.00 |
| 预收款项 | 285,460,005.16 | 0.00 | -285,460,005.16 |
| 合同负债 | 600,793,323.82 | 600,793,323.82 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 39,897,611.19 | 39,897,611.19 | 0.00 |
| 应交税费 | 12,003,828.64 | 12,003,828.64 | 0.00 |
| 其他应付款 | 28,373,758.91 | 28,373,758.91 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 240,563.60 | 240,563.60 | 0.00 |
| 其他流动负债 | 298,240,488.25 | 605,720.49 | -297,634,767.76 |
| 流动负债合计 | 825,961,317.38 | 843,659,868.28 | 17,698,550.90 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 4,552,000.00 | 4,552,000.00 | 0.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 17,998,550.90 | 300,000.00 | -17,698,550.90 |
| 递延所得税负债 | 49,211,175.84 | 49,211,175.84 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 71,761,726.74 | 54,063,175.84 | -17,698,550.90 |
| 负债合计 | 897,723,044.12 | 897,723,044.12 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 235,000,000.00 | 235,000,000.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,078,559,498.33 | 1,078,559,498.33 | 0.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 179,581,519.06 | 179,581,519.06 | 0.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 117,500,000.00 | 117,500,000.00 | 0.00 |
| 一般风险准备 | 4,509,631.09 | 4,509,631.09 | 0.00 |
| 未分配利润 | 370,955,651.62 | 427,268,075.17 | 56,312,423.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,986,106,300.10 | 2,042,418,723.65 | 56,312,423.55 |
| 少数股东权益 | 17,032,531.57 | 17,046,885.27 | 14,353.70 |
| 所有者权益合计 | 2,003,138,831.67 | 2,059,465,608.92 | 56,326,777.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,900,861,875.79 | 2,957,188,653.04 | 56,326,777.25 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 395,680,684.77 | 395,680,684.77 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | 352,184,438.18 | 352,184,438.18 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 2,650,355.61 | 2,650,355.61 | 0.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,093,699.26 | 6,093,699.26 | 0.00 |
| 其他应收款 | 10,348,898.05 | 10,348,898.05 | 0.00 |
| 其中：应收利息 | 2,246,615.28 | 2,246,615.28 | 0.00 |
| 应收股利 |
| 存货 | 1,015,026.62 | 1,015,026.62 | 0.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 499,613.69 | 499,613.69 | 0.00 |
| 其他流动资产 | 705,545.92 | 53,897,158.25 | 53,191,612.33 |
| 流动资产合计 | 769,178,262.10 | 822,369,874.43 | 53,191,612.33 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 834,227.48 | 834,227.48 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 1,213,551,162.58 | 1,213,551,162.58 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | 665,656,580.03 | 665,656,580.03 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 12,231,695.66 | 12,231,695.66 | 0.00 |
| 固定资产 | 15,367,562.45 | 15,367,562.45 | 0.00 |
| 在建工程 | 360,762,471.40 | 360,762,471.40 | 0.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 73,298,701.17 | 73,298,701.17 | 0.00 |
| 开发支出 | 4,028,723.78 | 4,028,723.78 | 0.00 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 576,773.50 | 576,773.50 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 8,815,893.87 | 8,815,893.87 | 0.00 |
| 其他非流动资产 | 2,184,588.06 | 3,802,893.10 | 1,618,305.04 |
| 非流动资产合计 | 2,357,308,379.98 | 2,358,926,685.02 | 1,618,305.04 |
| 资产总计 | 3,126,486,642.08 | 3,181,296,559.45 | 54,809,917.37 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 105,022,598.91 | 105,022,598.91 | 0.00 |
| 预收款项 | 281,956,266.11 | 0.00 | -281,956,266.11 |
| 合同负债 | 584,486,621.34 | 584,486,621.34 | |
| 应付职工薪酬 | 35,847,188.64 | 35,847,188.64 | 0.00 |
| 应交税费 | 7,715,697.13 | 7,715,697.13 | 0.00 |
| 其他应付款 | 15,094,360.10 | 15,094,360.10 | 0.00 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 87,000.00 | 87,000.00 | 0.00 |
| 其他流动负债 | 285,994,183.61 | 566,666.62 | -285,427,516.99 |
| 流动负债合计 | 731,717,294.50 | 748,820,132.74 | 17,102,838.24 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 4,552,000.00 | 4,552,000.00 | 0.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 17,402,838.24 | 300,000.00 | -17,102,838.24 |
| 递延所得税负债 | 49,187,299.80 | 49,187,299.80 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 71,142,138.04 | 54,039,299.80 | -17,102,838.24 |
| 负债合计 | 802,859,432.54 | 802,859,432.54 | 0.00 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 235,000,000.00 | 235,000,000.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,037,966,138.97 | 1,037,966,138.97 | 0.00 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 172,577,839.48 | 172,577,839.48 | 0.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 117,500,000.00 | 117,500,000.00 | 0.00 |
| 未分配利润 | 760,583,231.09 | 815,393,148.46 | 54,809,917.37 |
| 所有者权益合计 | 2,323,627,209.54 | 2,378,437,126.91 | 54,809,917.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,126,486,642.08 | 3,181,296,559.45 | 54,809,917.37 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√ 不适用
37、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额 | 1%、3%，6%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、16.5%、17%、21%、20%、24%、25%等 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 中国制造网有限公司 | 16.5% |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 16.5% |
| 文笔网路科技有限公司 | 不高于17% |
| DOBA Inc. | 21% |
| inQbrands Inc. | 21% |
| BASIC & HOME Inc. | 21% |
| FAITHGOOD Inc. | 21% |
| Focus 1801 Holt LLC | 21% |
| CROV INC. | 21% |
| Crov Global Holding Limited | 0% |
| CROV (SINGAPORE) PTE. LTD. | 17% |
| CROV HOLDING (MALAYSIA) SDN. BHD | 24% |
| Crov Viet Nam Holding Company Limited | 20% |
2、税收优惠
本公司注册在南京高新技术产业开发区，2017年12月7日被江苏省科学技术厅等四部门认定为高新技术企业，证书编号：GR201732003647，该证书有效期三年；本公司2020年度的企业所得税税率减按15%征收。
3、其他
本公司之子公司文笔网路科技有限公司营利事业所得税税率最高为17%，所得税核算方法系采用台湾地区财务会计准则公报第二十二号《所得税之会计处理准则》，资产及负债之账面价值与课税基础之差异，依预计回转年度之适用税率计算认列为递延所得税，并将应课税暂时性差异所产生之所得税影响数认列为递延所得税负债，与将可减除暂时性差异、亏损扣抵及所得税抵减所产生之所得税影响数认列为递延所得税资产，再评估其递延所得税资产之可实现性，认列其备抵评价金额，以前年度溢、低估之所得税，列为当年度所得税之调整项目。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 341,918.03 | 228,350.07 |
| 银行存款 | 688,506,565.23 | 833,398,307.05 |
| 其他货币资金 | 30,404,587.14 | 31,919,272.40 |
| 合计 | 719,253,070.40 | 865,545,929.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 105,682,244.15 | 77,990,839.95 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 18,296,252.09 | 18,260,311.40 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 72,427,211.74 | 110,811,618.74 |
| 其中： |
| 权益工具投资 | 72,427,211.74 | 110,811,618.74 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 387,751,115.49 | 290,462,902.59 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 387,751,115.49 | 290,462,902.59 |
| 合计 | 460,178,327.23 | 401,274,521.33 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 921,935.69 | 373,585.43 |
| 商业承兑票据 | 229,172.90 | 583,145.79 |
| 减：坏账准备 | -48,461.67 | -40,278.39 |
| 合计 | 1,102,646.92 | 916,452.83 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,151,108.59 | 100.00% | 48,461.67 | 4.21% | 1,102,646.92 | 956,731.22 | 100.00% | 40,278.39 | 4.21% | 916,452.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：其他的承兑银行的银行承兑汇票以及商业承兑汇票 | 1,151,108.59 | 100.00% | 48,461.67 | 4.21% | 1,102,646.92 | 956,731.22 | 100.00% | 40,278.39 | 4.21% | 916,452.83 |
| 合计 | 1,151,108.59 | 100.00% | 48,461.67 | 4.21% | 1,102,646.92 | 956,731.22 | 100.00% | 40,278.39 | 4.21% | 916,452.83 |
按单项计提坏账准备：0按组合计提坏账准备：48,461.67
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 1,151,108.59 | 48,461.67 | 4.21% |
| 合计 | 1,151,108.59 | 48,461.67 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他的承兑银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 40,278.39 | 23,085.54 | 14,902.26 | 48,461.67 | ||
| 合计 | 40,278.39 | 23,085.54 | 14,902.26 | 48,461.67 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
不适用
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
不适用
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用
（6）本期实际核销的应收票据情况
不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 36,659,205.56 | 45.64% | 31,760,655.56 | 86.64% | 4,898,550.00 | 36,179,249.38 | 46.99% | 31,280,699.38 | 86.46% | 4,898,550.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 43,669,699.81 | 54.36% | 1,011,696.37 | 2.32% | 42,658,003.44 | 40,820,382.64 | 53.01% | 1,007,121.10 | 2.47% | 39,813,261.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：销售业务类款项 | 15,337,903.11 | 19.09% | 791,837.95 | 5.16% | 14,546,065.16 | 14,307,762.34 | 18.57% | 776,810.62 | 5.43% | 13,530,951.72 |
| 组合2：咨询业务类款项 | 14,758,036.47 | 18.37% | 84,120.81 | 0.57% | 14,673,915.66 | 8,096,679.92 | 10.52% | 46,151.08 | 0.57% | 8,050,528.84 |
| 组合3：保险业务类款项 | 13,573,760.23 | 16.90% | 135,737.61 | 1.00% | 13,438,022.62 | 18,415,940.38 | 23.92% | 184,159.40 | 1.00% | 18,231,780.98 |
| 合计 | 80,328,905.37 | 100.00% | 32,772,351.93 | 40.80% | 47,556,553.44 | 76,999,632.02 | 100.00% | 32,287,820.48 | 41.93% | 44,711,811.54 |
按单项计提坏账准备：31,760,655.56
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 32,657,000.00 | 27,758,450.00 | 85.00% | 款项较难收回 |
| 客户2 | 1,473,764.72 | 1,473,764.72 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户3 | 1,424,880.66 | 1,424,880.66 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户4 | 254,938.87 | 254,938.87 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户5 | 222,769.78 | 222,769.78 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户6 | 185,549.80 | 185,549.80 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户7 | 167,399.68 | 167,399.68 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户8 | 59,679.08 | 59,679.08 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户9 | 43,135.89 | 43,135.89 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户10 | 40,933.81 | 40,933.81 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 其他客户 | 129,153.27 | 129,153.27 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 合计 | 36,659,205.56 | 31,760,655.56 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：1,011,696.37
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：销售业务类款项 | 15,337,903.11 | 791,837.95 | 5.16% |
| 组合2：咨询业务类款项 | 14,758,036.47 | 84,120.81 | 0.57% |
| 组合3：保险业务类款项 | 13,573,760.23 | 135,737.61 | 1.00% |
| 合计 | 43,669,699.81 | 1,011,696.37 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按组合计提坏账的确认标准及说明：详见财务报表附注。
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 44,941,184.10 |
| 1至2年 | 85,363.31 |
| 2至3年 | 33,489,775.53 |
| 3年以上 | 1,812,582.43 |
| 3至4年 | 1,589,812.65 |
| 4至5年 | 222,769.78 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 80,328,905.37 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准 | 31,280,699.38 | 479,956.18 | 31,760,655.56 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,007,121.10 | 60,211.78 | 55,636.51 | 1,011,696.37 | ||
| 合计 | 32,287,820.48 | 540,167.96 | 55,636.51 | 32,772,351.93 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 32,657,000.00 | 40.65% | 27,758,450.00 |
| 往来单位2 | 8,408,574.33 | 10.47% | 84,085.74 |
| 往来单位3 | 6,405,131.09 | 7.97% | 36,509.25 |
| 往来单位4 | 4,096,453.56 | 5.10% | 172,460.69 |
| 往来单位5 | 1,473,764.72 | 1.83% | 1,473,764.72 |
| 合计 | 53,040,923.70 | 66.02% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 12,515,798.56 | 99.28% | 10,044,275.01 | 98.29% |
| 1至2年 | 44,242.32 | 0.35% | 129,098.37 | 1.26% |
| 2至3年 | 42,719.38 | 0.34% | 41,782.13 | 0.41% |
| 3年以上 | 4,158.87 | 0.03% | 4,025.61 | 0.04% |
| 合计 | 12,606,919.13 | -- | 10,219,181.12 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 时间 | 未结算原因 |
| 供应商1 | 非关联方 | 1,150,000.00 | 1年以内 | 预付广告推广费款 |
| 供应商2 | 非关联方 | 731,352.48 | 1年以内 | 预付展览款 |
| 供应商3 | 非关联方 | 555,942.32 | 1年以内 | 预付货款 |
| 供应商4 | 非关联方 | 274,600.82 | 1年以内 | 预付展览款 |
| 供应商5 | 非关联方 | 199,200.00 | 1年以内 | 预付服务费 |
| 合计 | 2,911,095.62 |
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,868,117.10 | 5,245,667.59 |
| 其他应收款 | 9,151,138.78 | 14,115,114.11 |
| 合计 | 11,019,255.88 | 19,360,781.70 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 1,601,337.97 | 2,728,464.29 |
| 发放贷款 | 266,779.13 | 2,517,203.30 |
| 合计 | 1,868,117.10 | 5,245,667.59 |
2）重要逾期利息
不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类不适用
2）重要的账龄超过1年的应收股利
不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 507,551.39 | 757,295.92 |
| 备用金 | 417,515.78 | 67,500.00 |
| 押金 | 7,015,809.13 | 6,271,740.54 |
| 往来款 | 2,274,598.59 | 8,074,758.17 |
| 合计 | 10,215,474.89 | 15,171,294.63 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 899,093.52 | 0.00 | 157,087.00 | 1,056,180.52 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 10,155.59 | 10,155.59 |
| 本期转回 | 2,000.00 | 2,000.00 | ||
| 2020年6月30日余额 | 909,249.11 | 0.00 | 155,087.00 | 1,064,336.11 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,908,635.27 |
| 1至2年 | 469,281.91 |
| 2至3年 | 203,345.00 |
| 3年以上 | 4,634,212.71 |
| 3至4年 | 82,274.88 |
| 4至5年 | 4,247,700.00 |
| 5年以上 | 304,237.83 |
| 合计 | 10,215,474.89 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 157,087.00 | 2,000.00 | 155,087.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 899,093.52 | 10,155.59 | 909,249.11 | |||
| 合计 | 1,056,180.52 | 10,155.59 | 2,000.00 | 1,064,336.11 | ||
本期无重要的坏账准备转回或收回金额。
4）本期实际核销的其他应收款情况不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末 | 坏账准备期末余额 |
| 余额合计数的比例 | |||||
| 往来单位1 | 仓库押金 | 4,247,700.00 | 4-5年 | 41.58% | 782,241.92 |
| 往来单位2 | 往来款 | 409,267.02 | 1年以内 | 4.01% | |
| 往来单位3 | 往来款 | 371,859.24 | 1年以内 | 3.64% | |
| 往来单位4 | 往来款 | 247,234.40 | 1年以内 | 2.42% | |
| 往来单位5 | 押金 | 200,000.00 | 1年以内 | 1.96% | |
| 合计 | -- | 5,476,060.66 | -- | 53.61% | 782,241.92 |
6）涉及政府补助的应收款项
不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 11,107,683.81 | 25,564.49 | 11,082,119.32 | 2,915,061.65 | 25,564.49 | 2,889,497.16 |
| 低值易耗品 | 1,110,054.91 | 1,110,054.91 | 1,015,026.62 | 0.00 | 1,015,026.62 | |
| 合计 | 12,217,738.72 | 25,564.49 | 12,192,174.23 | 3,930,088.27 | 25,564.49 | 3,904,523.78 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 25,564.49 | 25,564.49 | ||||
| 合计 | 25,564.49 | 25,564.49 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
8、合同资产
不适用
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的员工购房借款 | 597,291.96 | 499,613.69 |
| 合计 | 597,291.96 | 499,613.69 |
重要的债权投资/其他债权投资不适用
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 57,874,333.58 | 54,603,755.07 |
| 留抵及预缴税额 | 1,267,802.72 | 1,909,213.27 |
| 待摊费用 | 54,939.50 | 17,751.34 |
| 合计 | 59,197,075.80 | 56,530,719.68 |
其他说明：
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 员工购房款 | 923,593.96 | 89,366.48 | 834,227.48 | ||||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 923,593.96 | 89,366.48 | 834,227.48 | -- |
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 89,366.48 | 89,366.48 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 89,366.48 | 89,366.48 | ||
| 2020年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
12、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
| 小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林省安信电子商务有限公司 | 1,364,707.03 | -6,798.52 | 1,357,908.51 | ||||||||
| 徐州新路 | 580,319.0 | 580,319.0 | |||||||||
| 网络科技有限公司 | 2 | 2 | |||||||||
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 2,742,587.66 | 1,124,322.22 | 3,866,909.88 | ||||||||
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 2,995,361.16 | 119,978.16 | 490,000.00 | 2,625,339.32 | |||||||
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 202,141.52 | 3,748.91 | 205,890.43 | ||||||||
| Lean Supply Solution Inc. | 18,257,790.45 | 393,960.72 | 18,651,751.17 | ||||||||
| 深圳风林保险代理有限公司 | 12,190,621.08 | -2,401,270.79 | 9,789,350.29 | ||||||||
| 江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 3,949,665.63 | -145,649.24 | 3,804,016.39 | ||||||||
| Multi Fortune Management Ltd | 126,460.57 | -8,614.12 | 117,846.45 | ||||||||
| MUMUSTAR VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 3,474,150.00 | -212,315.66 | 3,261,834.34 | ||||||||
| 南京百年丁家健康咨询管理有限公司 | 10,000,000.00 | -1,423,637.42 | 8,576,362.58 | ||||||||
| 小计 | 45,883,804.12 | 10,000,000.00 | -2,556,275.74 | 490,000.00 | 52,837,528.38 |
| 合计 | 45,883,804.12 | 10,000,000.00 | -2,556,275.74 | 490,000.00 | 52,837,528.38 |
其他说明
13、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 854,795,161.06 | 679,566,577.83 |
| 合计 | 854,795,161.06 | 679,566,577.83 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 江苏苏宁银行股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 深圳市慧业天择投资控股有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 江苏千米网络科技股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 南京东腾信息科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 海深智能科技（上海）有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 江苏斑马软件技术有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 南京市宏语达智能科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
| HUIZE HOLDING LIMITED | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
其他说明：
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 27,077,450.59 | 27,077,450.59 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 27,077,450.59 | 27,077,450.59 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 14,845,754.93 | 14,845,754.93 | ||
| 2.本期增加金额 | 643,122.84 | 643,122.84 | ||
| （1）计提或摊销 | 643,122.84 | 643,122.84 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 15,488,877.77 | 15,488,877.77 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 11,588,572.82 | 11,588,572.82 | ||
| 2.期初账面价值 | 12,231,695.66 | 12,231,695.66 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用
15、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 65,063,063.28 | 65,711,726.57 |
| 合计 | 65,063,063.28 | 65,711,726.57 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 办公及电子设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 53,123,625.65 | 59,486,800.41 | 6,076,063.30 | 118,686,489.36 |
| 2.本期增加金额 | 728,780.24 | 3,375,984.30 | 0.00 | 4,104,764.54 |
| （1）购置 | 728,780.24 | 3,375,984.30 | 0.00 | 4,104,764.54 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 195,277.94 | 0.00 | 195,277.94 |
| （1）处置或报废 | 195,277.94 | 195,277.94 | ||
| 4.期末余额 | 53,852,405.89 | 62,667,506.77 | 6,076,063.30 | 122,595,975.96 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,909,372.01 | 44,311,588.46 | 4,753,802.32 | 52,974,762.79 |
| 2.本期增加金额 | 754,581.07 | 3,786,901.88 | 196,529.22 | 4,738,012.17 |
| （1）计提 | 754,581.07 | 3,786,901.88 | 196,529.22 | 4,738,012.17 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 179,862.28 | 0.00 | 179,862.28 |
| （1）处置或报废 | 179,862.28 | 179,862.28 | ||
| 4.期末余额 | 4,663,953.08 | 47,918,628.06 | 4,950,331.54 | 57,532,912.68 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 49,188,452.81 | 14,748,878.71 | 1,125,731.76 | 65,063,063.28 |
| 2.期初账面价值 | 49,214,253.64 | 15,175,211.95 | 1,322,260.98 | 65,711,726.57 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 办公及电子设备 | 2,885,534.54 | 2,885,534.54 | 0.00 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
（6）固定资产清理
不适用
16、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 464,748,286.22 | 360,762,471.40 |
| 合计 | 464,748,286.22 | 360,762,471.40 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 焦点科技大厦及附属工程 | 464,748,286.22 | 464,748,286.22 | 360,762,471.40 | 360,762,471.40 | ||
| 合计 | 464,748,286.22 | 464,748,286.22 | 360,762,471.40 | 360,762,471.40 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 焦点科技大厦及附属工程 | 546,005,200.00 | 360,762,471.40 | 103,985,814.82 | 464,748,286.22 | 85.12% | 装修阶段 | 募股资金 | |||||
| 合计 | 546,005,200.00 | 360,762,471.40 | 103,985,814.82 | 464,748,286.22 | -- | -- | -- |
注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
（4）工程物资
不适用
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 29,880,090.60 | 1,008,940.00 | 106,489,105.39 | 10,279,175.84 | 147,657,311.83 |
| 2.本期增加金额 | 10,661,550.87 | 187,812.06 | 10,849,362.93 | ||
| （1）购置 | 187,812.06 | 187,812.06 | |||
| （2）内部研发 | 10,661,550.87 | 10,661,550.87 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 29,880,090.60 | 1,008,940.00 | 117,150,656.26 | 10,466,987.90 | 158,506,674.76 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,332,613.05 | 170,429.52 | 61,350,989.13 | 5,991,256.44 | 71,845,288.14 |
| 2.本期增加金额 | 298,800.90 | 50,304.41 | 14,348,539.15 | 955,532.77 | 15,653,177.23 |
| （1）计提 | 298,800.90 | 50,304.41 | 14,348,539.15 | 955,532.77 | 15,653,177.23 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,631,413.95 | 220,733.93 | 75,699,528.28 | 6,946,789.21 | 87,498,465.37 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 25,248,676.65 | 788,206.07 | 41,451,127.98 | 3,520,198.69 | 71,008,209.39 |
| 2.期初账面价值 | 25,547,477.55 | 838,510.48 | 45,138,116.26 | 4,287,919.40 | 75,812,023.69 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例58.38%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
18、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 焦点全球分布式统一配置中心 | 3,533,856.57 | 3,023,131.72 | 6,556,988.29 | 0.00 | ||||
| 智能视觉设计平台 | 494,867.21 | 4,367,176.21 | 4,862,043.42 | |||||
| 焦点日志实时传输平台 | 1,139,259.95 | 1,139,259.95 | ||||||
| 基于网络爬虫技术的用户档案管理 | 2,011,356.47 | 2,011,356.47 | ||||||
| 平台 | ||||||||
| 焦点线上云展会 | 4,104,562.58 | 4,104,562.58 | 0.00 | |||||
| 合计 | 4,028,723.78 | 14,645,486.93 | 10,661,550.87 | 8,012,659.84 |
其他说明
焦点全球分布式统一配置中心，资本化开始时点为2019年8月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发已完成，转入无形资产。 智能视觉设计平台，资本化开始时点为2019年12月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发进度达到75%。焦点日志实时传输平台,资本化开始时点为2020年5月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发进度达到25%。基于网络爬虫技术的用户档案管理平台,资本化开始时点为2020年4月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发进度达到35%。焦点线上云展会,资本化开始时点为2020年5月，资本化依据企业具备开发所需的技术条件、财务资源和其他资源支持等，不存在技术上的障碍或其他不确定性，并有能力使用或出售该无形资产。截止到期末研发已完成，转入无形资产。
19、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 2,052,835.57 | 247,691.89 | 1,219,045.99 | 1,081,481.47 | |
| 合计 | 2,052,835.57 | 247,691.89 | 1,219,045.99 | 1,081,481.47 |
其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 25,564.49 | 6,391.12 | 25,564.49 | 6,391.12 |
| 信用减值准备 | 50,726,146.29 | 12,650,883.76 | 50,388,001.99 | 12,500,063.71 |
| 无形资产摊销 | 46,532,348.81 | 6,979,852.32 | 46,532,348.81 | 6,979,852.32 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 20,954,585.84 | 3,735,445.14 | 21,263,350.10 | 4,129,804.15 |
| 合计 | 118,238,645.43 | 23,372,572.34 | 118,209,265.39 | 23,616,111.30 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 390,121,669.32 | 58,471,931.25 | 214,893,086.09 | 32,233,962.91 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 103,624,865.20 | 15,553,280.20 | 103,624,865.20 | 15,553,280.20 |
| 固定资产加速折旧 | 11,404,664.20 | 1,710,699.63 | 9,492,884.89 | 1,423,932.73 |
| 合计 | 505,151,198.72 | 75,735,911.08 | 328,010,836.18 | 49,211,175.84 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 23,372,572.34 | 23,616,111.30 | ||
| 递延所得税负债 | 75,735,911.08 | 49,211,175.84 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 299,318,796.03 | 269,605,001.49 |
| 商誉减值准备 | 36,689,506.27 | 36,689,506.27 |
| 信用减值准备 | 1,678,825.37 | 1,139,754.86 |
| 合计 | 337,687,127.67 | 307,434,262.62 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 6,827,519.99 | 6,827,519.99 |
| 2021 | 16,544,901.71 | 16,544,901.71 | |
| 2022 | 21,982,106.70 | 21,982,106.70 | |
| 2023 | 45,155,196.91 | 45,155,196.91 | |
| 2024 | 18,655,280.04 | 18,655,280.04 | |
| 2025 | 12,309,642.94 | 1,015,085.53 | |
| 2026 | 1,715,814.81 | 1,715,814.81 | |
| 2037 | 53,753,034.89 | 53,753,034.89 | |
| 2038 | 52,269,665.33 | 52,269,665.33 | |
| 2039 | 51,686,395.58 | 51,686,395.58 | |
| 2040 | 18,419,237.13 | ||
| 合计 | 299,318,796.03 | 269,605,001.49 | -- |
其他说明：
21、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | 2,086,177.77 | 2,086,177.77 | 1,723,022.18 | 1,723,022.18 | ||
| 预付固定资产及在建工程款项 | 2,815,636.87 | 2,815,636.87 | 2,184,588.06 | 2,184,588.06 | ||
| 合计 | 4,901,814.64 | 4,901,814.64 | 3,907,610.24 | 3,907,610.24 | ||
其他说明：
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货物 | 7,163,479.66 | 5,589,363.57 |
| 服务 | 23,429,842.10 | 41,566,477.37 |
| 保费 | 10,960,842.10 | 11,783,878.85 |
| 工程款 | 166,657,290.26 | 102,805,341.84 |
| 合计 | 208,211,454.12 | 161,745,061.63 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无。
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
不适用
24、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 服务费 | 657,530,806.46 | 600,202,672.35 |
| 货款 | 610,841.62 | 590,651.47 |
| 合计 | 658,141,648.08 | 600,793,323.82 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 39,796,473.44 | 244,761,810.14 | 240,484,265.95 | 44,074,017.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 101,137.75 | 4,646,540.60 | 4,642,976.28 | 104,702.07 |
| 三、辞退福利 | 133,506.00 | 133,506.00 | 0.00 | |
| 合计 | 39,897,611.19 | 249,541,856.74 | 245,260,748.23 | 44,178,719.70 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 39,452,290.85 | 211,625,171.97 | 207,391,486.51 | 43,685,976.31 |
| 2、职工福利费 | 230,666.10 | 14,042,080.41 | 13,989,181.11 | 283,565.40 |
| 3、社会保险费 | 113,516.49 | 8,545,695.94 | 8,554,736.51 | 104,475.92 |
| 其中：医疗保险费 | 113,516.49 | 7,629,460.90 | 7,638,501.47 | 104,475.92 |
| 工伤保险费 | 268,077.07 | 268,077.07 | 0.00 | |
| 生育保险费 | 648,157.97 | 648,157.97 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 10,375,251.72 | 10,375,251.72 | 0.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 60,095.89 | 60,095.89 | 0.00 | |
| 8、其他短期薪酬 | 113,514.21 | 113,514.21 | ||
| 合计 | 39,796,473.44 | 244,761,810.14 | 240,484,265.95 | 44,074,017.63 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 101,137.75 | 4,526,693.84 | 4,523,129.52 | 104,702.07 |
| 2、失业保险费 | 119,846.76 | 119,846.76 | 0.00 | |
| 合计 | 101,137.75 | 4,646,540.60 | 4,642,976.28 | 104,702.07 |
其他说明：
26、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,773,166.35 | 6,167,543.38 |
| 企业所得税 | 7,255,312.58 | 3,713,667.01 |
| 个人所得税 | 912,949.46 | 1,084,315.57 |
| 城市维护建设税 | 405,511.88 | 434,446.62 |
| 营业税 | 52,137.89 | 90,193.44 |
| 教育费附加 | 289,651.35 | 310,656.69 |
| 土地使用税 | 46,707.89 | |
| 其他 | 40.20 | 156,298.04 |
| 合计 | 14,688,769.71 | 12,003,828.64 |
其他说明：
27、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 26,708,827.27 | 28,373,758.91 |
| 合计 | 26,708,827.27 | 28,373,758.91 |
（1）应付利息
无。
（2）应付股利
无。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款 | 23,314,069.34 | 14,089,194.53 |
| 保证金 | 1,841,950.81 | 12,412,397.26 |
| 信用卡款项 | 1,030,695.84 | 606,018.84 |
| 其他 | 522,111.28 | 1,266,148.28 |
| 合计 | 26,708,827.27 | 28,373,758.91 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
无。
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 87,000.00 | 240,563.60 |
| 合计 | 87,000.00 | 240,563.60 |
其他说明：
29、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 政府补贴 | 5,976,349.66 | 566,666.62 |
| 待转销项税金等 | 4,020.80 | 39,053.87 |
| 合计 | 5,980,370.46 | 605,720.49 |
30、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 4,552,000.00 | 4,552,000.00 |
| 合计 | 4,552,000.00 | 4,552,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南京高新技术产业开发区管理委员会财政局拨款 | 4,552,000.00 | 4,552,000.00 |
其他说明：
南京高新技术产业开发区管理委员会财政局下拨给本公司的挖潜改造资金。根据本公司与该局签订的协议，若本公司在南京高新技术产业开发区经营未达15年（含15年）以上，则本公司需退还上述该局拨付的挖潜改造资金，但无需支付利息；反之则无需退还本金及支付利息。
（2）专项应付款
无。
31、预计负债
无。
32、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 300,000.00 | 300,000.00 | 0.00 | ||
| 合计 | 300,000.00 | 300,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年知识产权保护 项目资金 | 300,000.00 | -300,000.00 | 0.00 | 与资产相关 |
其他说明：
其他变动，主要系与其他流动负债重分类所产生的变动。
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 235,000,000.00 | 70,500,000.00 | 70,500,000.00 | 305,500,000.00 | |||
其他说明：
34、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,063,524,659.10 | 70,500,000.00 | 993,024,659.10 | |
| 其他资本公积 | 15,034,839.23 | 15,034,839.23 | ||
| 合计 | 1,078,559,498.33 | 70,500,000.00 | 1,008,059,498.33 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期资本公积减少额主要系本期资本公积转增股本所致。
35、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 166,581,017.84 | 175,228,583.23 | 26,632,327.35 | 148,205,593.83 | 390,662.05 | 314,786,611.67 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 166,581,017.84 | 175,228,583.23 | 26,632,327.35 | 148,205,593.83 | 390,662.05 | 314,786,611.67 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 13,000,501.22 | 2,142,079.24 | 2,145,734.22 | -3,654.98 | 15,146,235.44 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 13,000,501.22 | 2,142,079.24 | 2,145,734.22 | -3,654.98 | 15,146,235.44 | |||
| 其他综合收益合计 | 179,581,519.06 | 177,370,662.47 | 26,632,327.35 | 150,351,328.05 | 387,007.07 | 329,932,847.11 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
36、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 117,500,000.00 | 117,500,000.00 | ||
| 合计 | 117,500,000.00 | 117,500,000.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 370,955,651.62 | 285,427,898.00 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 56,312,423.55 | 73,787,504.88 |
| 调整后期初未分配利润 | 427,268,075.17 | 359,215,402.88 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 47,688,664.79 | 150,917,649.09 |
| 减：提取法定盈余公积 | 21,659,267.93 | |
| 提取一般风险准备 | 18,132.42 | |
| 应付普通股股利 | 176,250,000.00 | 117,500,000.00 |
| 期末未分配利润 | 298,706,739.96 | 370,955,651.62 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润56,312,423.55元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 525,764,790.74 | 130,946,095.78 | 474,668,169.73 | 124,247,326.78 |
| 其他业务 | 3,122,514.16 | 1,566,261.02 | 5,161,347.41 | 4,706,475.82 |
| 合计 | 528,887,304.90 | 132,512,356.80 | 479,829,517.14 | 128,953,802.60 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为658,141,648.08元，其中，392,318,278.16元预计将于2020年度确认收入，249,874,416.23元预计将于2021年度确认收入，15,948,953.69元预计将于2022年度确认收入。其他说明
39、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,386,591.34 | 770,241.84 |
| 教育费附加 | 989,485.48 | 550,102.57 |
| 房产税 | 156,370.82 | 98,826.57 |
| 土地使用税 | 8,956.57 | 46,707.89 |
| 印花税 | 42,748.10 | 86,702.90 |
| 合计 | 2,584,152.31 | 1,552,581.77 |
其他说明：
40、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利 | 140,171,893.90 | 109,035,033.73 |
| 办公费 | 8,752,656.12 | 8,804,295.73 |
| 代理服务费 | 66,652,674.32 | 72,590,907.16 |
| 广告宣传费 | 11,582,157.72 | 9,614,155.97 |
| 装修费摊销 | 316,504.65 | 314,094.91 |
| 折旧费 | 367,152.72 | 322,572.29 |
| 其他 | 1,034,022.28 | 2,341,885.07 |
| 合计 | 228,877,061.71 | 203,022,944.86 |
其他说明：
41、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 25,789,166.77 | 25,260,845.24 |
| 办公费 | 8,144,854.52 | 7,622,216.08 |
| 折旧及摊销费 | 3,749,742.68 | 5,740,823.61 |
| 咨询服务费 | 4,213,494.57 | 2,968,858.92 |
| 招待费 | 413,133.98 | 407,159.14 |
| 其他 | 1,468,569.39 | 1,435,750.85 |
| 合计 | 43,778,961.91 | 43,435,653.84 |
其他说明：
42、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 45,784,616.70 | 41,123,916.47 |
| 其他 | 8,773,504.33 | 4,354,469.73 |
| 自主开发形成的无形资产摊销 | 14,348,539.15 | 11,434,876.99 |
| 合计 | 68,906,660.18 | 56,913,263.19 |
其他说明：
43、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,649.55 | 844,825.35 |
| 利息收入 | -4,054,444.78 | -3,136,813.41 |
| 汇兑损失 | 1,749,692.49 | 1,129,266.95 |
| 汇兑收益 | -2,078,837.82 | -1,765,455.25 |
| 银行手续费 | 1,351,324.65 | 1,209,656.52 |
| 合计 | -3,024,615.91 | -1,718,519.84 |
其他说明：
44、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助与日常经营收益相关 | 10,035,564.63 | 5,140,390.32 |
| 超过3%的增值税即征即退 | 0.00 | 11,631.46 |
| 增值税进项税加计扣除部分 | 1,461,993.32 | 589,212.70 |
| 个人所得税手续费返还 | 178,760.56 | 247,626.40 |
45、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,826,605.44 | -2,430,638.18 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,109,251.13 | 40,155,799.52 |
| 合计 | -717,354.31 | 37,725,161.34 |
其他说明：
46、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -18,693,830.08 | 31,790,643.63 |
| 合计 | -18,693,830.08 | 31,790,643.63 |
其他说明：
47、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 3,762.22 | |
| 长期应收款坏账损失 | 89,366.48 | |
| 贷款减值损失 | 4,963.44 | |
| 应收账款减值损失 | -457,327.57 | |
| 应收票据减值损失 | -41,153.72 | |
| 合计 | -400,389.15 |
其他说明：
48、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -526,006.98 | |
| 十二、其他 | -758,792.74 | |
| 合计 | -1,284,799.72 |
其他说明：
49、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 18,867.92 |
50、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 838,003.13 | 2,021,560.44 | 838,003.13 |
| 其他 | 25,204.09 | 10,725.89 | 25,204.09 |
| 合计 | 863,207.22 | 2,032,286.33 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2019年度省高新技术补助 | 江苏省常熟服装城管理微会员财政 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年商务发展专项资金 | 南京市江北新区管理委员会经济发展局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 372,100.00 | 与收益相关 | |
| 南京职教联合会奖金 | 南京职教联合会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引 | 否 | 否 | 20,000.00 | 与收益相关 |
| 资等地方性扶持政策而获得的补助 | ||||||||
| 疫情补贴 | 美国小企业管理局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 141,590.00 | 与收益相关 | |
| 疫情补贴 | 台湾经济部 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 是 | 231,013.13 | 与收益相关 | |
| 政府扶持奖励 | 南京老山景区办公室 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 23,300.00 | 与收益相关 | |
| 江苏首批省级专业技术人才继续教育基地 | 江苏省人力资源和社会保障厅 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 南京市2018支持研发机构开放创新计划项目款 | 南京市江北新区管理委员会科技创新局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年商务发展第六批专项资金 | 南京市江北新区管理委员会经济发展局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 153,600.00 | 与收益相关 | |
| 南京市社保管理中心稳岗补贴 | 南京市社会保险管理中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 367,961.44 | 与收益相关 |
其他说明：
51、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 132,810.18 | 17,594.36 | 132,810.18 |
| 固定资产处置损失 | 7,530.06 | 26,180.89 | 7,530.06 |
| 其他 | 1,514.37 | 45,383.09 | 1,514.37 |
| 合计 | 141,854.61 | 89,158.34 |
其他说明：
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,559,881.46 | 27,004,040.47 |
| 递延所得税费用 | 116,989.34 | -104,098.94 |
| 合计 | 14,676,870.80 | 26,899,941.53 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 62,074,289.39 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,311,143.41 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,589,003.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 0.00 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -509,441.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,286,165.20 |
| 所得税费用 | 14,676,870.80 |
其他说明
53、其他综合收益
详见附注。
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补贴与递延收益 | 13,272,513.12 | 5,768,743.11 |
| 利息收入 | 5,379,218.00 | 3,235,916.48 |
| 收到往来款等 | 14,680,942.18 | 23,664,141.30 |
| 营业外收入及其他 | 3,013,295.43 | 627,032.04 |
| 合计 | 36,345,968.73 | 33,295,832.93 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款和保证金 | 29,499,618.57 | 47,191,492.22 |
| 期间费用支出 | 131,999,887.38 | 115,024,787.80 |
| 营业外支出 | 134,324.55 | 63,977.45 |
| 其他 | 1,331,870.74 | 1,209,656.52 |
| 合计 | 162,965,701.24 | 163,489,913.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 0.00 | 0.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 0.00 | 0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 0.00 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 0.00 | 0.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 47,397,418.59 | 110,353,665.86 |
| 加：资产减值准备 | 400,389.15 | 1,284,799.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,649,643.64 | 5,503,590.13 |
| 无形资产摊销 | 15,822,988.57 | 13,346,795.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,219,045.99 | 607,730.21 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -18,867.92 | 18,618.72 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,450.37 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 18,693,830.08 | -31,790,643.63 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 204,121.68 | -20,971.98 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 717,354.31 | -37,725,161.34 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -178,294.58 | 4,574.62 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 286,766.90 | -108,673.56 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,269,151.61 | 473,023.12 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 59,271,657.99 | -176,901,840.41 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 20,921,647.50 | 78,389,493.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 162,121,000.66 | -36,564,999.50 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 700,956,818.31 | 609,010,270.54 |
| 减：现金的期初余额 | 847,285,618.12 | 889,992,464.25 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -146,328,799.81 | -280,982,193.71 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 700,956,818.31 | 847,285,618.12 |
| 其中：库存现金 | 341,918.03 | 228,350.07 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 688,506,565.23 | 833,398,307.05 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 12,108,335.05 | 13,658,961.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 700,956,818.31 | 847,285,618.12 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 18,296,252.09 | 18,260,311.40 |
其他说明：
56、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,296,252.09 | 保证金等 |
| 合计 | 18,296,252.09 | -- |
其他说明：
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 14,325,075.25 | 7.0795 | 101,414,370.23 |
| 欧元 | 4,058.44 | 7.9610 | 32,309.24 |
| 港币 | 296,603.87 | 0.9134 | 270,917.97 |
| 韩元 | 1,033,000.00 | 0.0059 | 6,094.70 |
| 新加坡币 | 5,667.00 | 5.0813 | 28,795.73 |
| 日元 | 306,000.00 | 0.0658 | 20,134.80 |
| 英镑 | 152.83 | 8.7144 | 1,331.82 |
| 卢布 | 4,250.00 | 0.1009 | 428.83 |
| 越南盾 | 174,130,403.00 | 0.0003 | 52,239.12 |
| 迪拉姆 | 870.00 | 1.9275 | 1,676.93 |
| 加拿大元 | 0.83 | 5.1807 | 4.30 |
| 新台币 | 85,771,019.16 | 0.2403 | 20,610,775.91 |
| 林吉特 | 1,149,431.63 | 1.6531 | 1,900,125.43 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,854,040.37 | 7.0795 | 20,205,178.80 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 林吉特 | 707,475.92 | 1.6531 | 1,169,528.44 |
| 新台币 | 1,100,143.00 | 0.2403 | 264,364.36 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 729,518.99 | 7.0795 | 5,164,629.69 |
| 林吉特 | 27,000.00 | 1.6531 | 44,633.70 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 235,925.78 | 7.0795 | 1,670,236.60 |
| 欧元 | 5,069.07 | 7.9610 | 40,354.87 |
| 林吉特 | 21,650.90 | 1.6531 | 35,791.10 |
| 新台币 | 1,489,208.00 | 0.2403 | 357,856.68 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 1,725,830.58 | 7.0795 | 12,218,017.59 |
| 港币 | 300,000.00 | 0.9134 | 274,020.00 |
| 新台币 | 292,529.00 | 0.2403 | 70,294.72 |
| 越南盾 | 3,327,000.00 | 0.0003 | 998.10 |
| 预付账款 | |||
| 其中: 美元 | 124,263.93 | 7.0795 | 879,726.49 |
| 越南盾 | 6,854,168.00 | 0.0003 | 2,056.25 |
| 新台币 | 2,221,176.00 | 0.2403 | 533,748.59 |
| 预收账款 | |||
| 其中：美元 | 755,274.54 | 7.0795 | 5,346,966.11 |
| 新台币 | 25,772,089.00 | 0.2403 | 6,193,032.99 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 重要的境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 | 记账本位币变更原因 |
| 文笔网路科技有限公司 | 中国台湾 | 新台币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 中国制造网有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 中国香港 | 港币 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| Crov Global Holding Limited | 英属维尔京群岛 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| inQbrands Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| Focus 1801 Holt LLC | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| DOBA,INC. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| BASIC & HOME Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| FAITHGOOD Inc. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV INC. | 美国 | 美元 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV（SINGAPORE）PTE.LTD | 新加坡 | 美元 | 主要经营常用货币 | 本年无变化 |
| Crov Viet Nam Holding Company Limited | 越南 | 越南盾 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
| CROV HOLDING (MALAYSIA) SDN. BHD | 马来西亚 | 林吉特 | 主要经营地货币 | 本年无变化 |
59、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2019科技经费企业研发费用补助 | 309,100.00 | 其他收益 | 309,100.00 |
| 2019年商务发展专项资金 | 138,100.00 | 其他收益 | 138,100.00 |
| 2019年度知识产权专项资金 | 315,200.00 | 其他收益 | 315,200.00 |
| 2019年南京市工业和信息化发展专项资金 | 27,500.00 | 其他收益 | 27,500.00 |
| 2019年南京市工业和信息化发展专项资金补助 | 35,000.00 | 其他收益 | 35,000.00 |
| 2019年企业研究开发费用补助 | 33,400.00 | 其他收益 | 33,400.00 |
| 2019年省级第二批商务发展（外贸稳中提质）专项资金 | 849,100.00 | 其他收益 | 849,100.00 |
| 2019年省级商务发展（跨境电商商务综试区）专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2019年省级现代服务业发展专项引导资金 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
| 2019年省级专利奖补助 | 502.95 | 其他收益 | 502.95 |
| 2019省高企入库企业奖励 | 450,000.00 | 其他收益 | 450,000.00 |
| 2020年度市级科技创新券奖励 | 75,700.00 | 其他收益 | 75,700.00 |
| 2020年岗前培训补贴 | 2,100.00 | 其他收益 | 2,100.00 |
| 2020年软件著作权补助 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 高企认定兑现奖励 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
| 社保返还 | 120,656.71 | 其他收益 | 120,656.71 |
| 市场采购专项发展资金 | 3,137,633.02 | 其他收益 | 3,137,633.02 |
| 稳岗补贴 | 820,678.00 | 其他收益 | 820,678.00 |
| 知识产权战略专项 | 33,000.00 | 其他收益 | 33,000.00 |
| 基于云平台的大中型企业采购管理系统 | 2,000,000.00 | 其他收益/递延收益/其他流动负债 | 272,727.28 |
| 面向生产性企业进出口服务平台 | 600,000.00 | 其他收益/递延收益/其他流动负债 | 66,666.67 |
| 2019年度省高新技术补助 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
| 2019年商务发展专项资金 | 372,100.00 | 营业外收入 | 372,100.00 |
| 南京职教联合会奖金 | 20,000.00 | 营业外收入 | 20,000.00 |
| 疫情补贴 | 372,603.13 | 营业外收入 | 372,603.13 |
| 政府扶持奖励 | 23,300.00 | 营业外收入 | 23,300.00 |
（2）政府补助退回情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 外贸行业电子商务服务技术研究与应用项目 | 341,500.00 | 经审计专项资金结余返还 |
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年2月27日，公司控股子公司深圳市焦点互联信息科技有限公司设立，新纳入合并报表范围。
2、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| DOBA,INC. | 美国 | 美国 | 电子商务 | 97.39% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 中国制造网有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 互联网应用 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 焦点环球采购服务有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 采购代理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| Crov Global Holding Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| BASIC & HOME Inc. | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| FAITHGOOD Inc. | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| Focus 1801 Holt LLC | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| CROV INC. | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 网络保险 | 85.03% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 南京新贝金服科技有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 电子商务 | 85.03% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 新一站（南京）保险公估有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 保险公估 | 85.03% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 文笔网路科技有限公司 | 中国台湾 | 中国台湾 | 互联网应用 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 焦点进出口服务有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 进出口代理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| inQbrands Inc. | 美国 | 美国 | 商业服务 | 100.00% | 通过设立或投资 | |
| 等方式取得 | ||||||
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 教育技术开发 | 94.87% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 江苏中服焦点跨境贸易服务有限公司 | 中国常熟 | 江苏省 | 商业服务 | 51.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 贷款及担保服务 | 98.00% | 1.95% | 通过设立或投资等方式取得 |
| 焦点科技（徐州）有限公司 | 中国徐州 | 江苏省 | 互联网应用 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 百卓网络科技有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 商业服务 | 98.36% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 焦点供应链服务有限公司 | 中国苏州 | 江苏省 | 商业服务 | 98.36% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 南京焦点科技投资管理有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 投资管理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| CROV（SINGAPORE）PTE.LTD. | 新加坡 | 新加坡 | 贸易及商务咨询 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| CROV HOLDING (MALAYSIA) SDN. BHD | 马来西亚 | 马来西亚 | 贸易及商务咨询 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| Crov Viet Nam Holding Company Limited | 越南 | 越南 | 贸易及商务咨询 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 江苏焦点国际会展有限公司 | 中国南京 | 江苏省 | 展览服务 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 中国深圳 | 广东省 | 互联网应用 | 65.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）于2018年7月成立（以下简称“焦点基金”）。本公司控股子公司南京焦点科技投资管理有限公司为焦点基金之普通合伙人（GP）并持有其2%的份额，本公司实际控制人沈锦华先生为焦点基金之有限合伙人（LP）并持有其96%的份额。投资回报方式为：各方先按实际出资比例获得8%的优先回报，投资收益超过预期年化收益率8%的部分，由GP与LP按照20%和80%的比例进行分配，
GP对LP出资的本金及预期收益率无任何形式之增信措施。基于前述情形，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》之相关规定，本公司认定南京焦点科技投资管理有限公司为焦点基金的代理人。其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江苏中服焦点跨境贸易服务有限公司 | 49.00% | -348,417.89 | 3,213,214.64 | |
| DOBA,Inc. | 2.61% | 0.00 | -3,654.98 | |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 14.97% | -1,126,492.45 | 10,245,577.23 | |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 0.05% | 5,490.65 | 286,103.49 | |
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 5.13% | 36,379.93 | 2,139,521.20 | |
| 百卓网络科技有限公司 | 1.64% | -33,245.44 | 777,492.19 | |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 27.37% | 484,392.37 | 974,392.37 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江苏中服焦点跨境贸易服务有限公司 | 6,820,122.88 | 64,928.95 | 6,885,051.83 | 324,983.76 | 2,487.15 | 327,470.91 | 7,433,200.22 | 37,855.40 | 7,471,055.62 | 199,930.63 | 2,487.15 | 202,417.78 |
| DOBA,INC. | 5,995,935.47 | 158,398.29 | 6,154,333.76 | 35,737,916.21 | 0.00 | 35,737,916.21 | 4,882,076.61 | 267,227.66 | 5,149,304.27 | 31,599,600.90 | 0.00 | 31,599,600.90 |
| 新一站保险代 | 75,256,601.13 | 23,334,108.89 | 98,590,710.02 | 30,698,403.52 | 0.00 | 30,698,403.52 | 100,077,280.02 | 22,653,200.55 | 122,730,480.57 | 50,008,947.30 | 0.00 | 50,008,947.30 |
| 理股份有限公司 | ||||||||||||
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 559,568,628.52 | 5,438,694.80 | 565,007,323.32 | 7,084,132.38 | 21,388.89 | 7,105,521.27 | 556,048,823.24 | 5,625,615.18 | 561,674,438.42 | 14,458,005.97 | 21,388.89 | 14,479,394.86 |
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 35,297,937.71 | 6,914,090.92 | 42,212,028.63 | 491,365.02 | 0.00 | 491,365.02 | 34,479,118.97 | 6,978,972.30 | 41,458,091.27 | 446,836.22 | 0.00 | 446,836.22 |
| 百卓网络科技有限公司 | 11,093,026.50 | 7,413,093.68 | 18,506,120.18 | 6,098,059.16 | 0.00 | 6,098,059.16 | 12,470,441.08 | 7,716,461.96 | 20,186,903.04 | 6,045,787.24 | 581,119.34 | 6,626,906.58 |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 5,930,807.89 | 11,174.80 | 5,941,982.69 | 2,382,467.69 | 0.00 | 2,382,467.69 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江苏中服焦点跨境贸易服务有限公司 | 145,574.56 | -711,056.92 | -711,056.92 | -681,917.35 | 1,446,645.38 | -396,072.91 | -396,072.91 | -1,218,556.15 |
| DOBA,INC. | 7,510,471.57 | -2,741,623.36 | -2,741,623.36 | 1,647,636.68 | 26,384,323.20 | -5,620,568.07 | -5,620,568.07 | -8,139,001.05 |
| 新一站保险代理股份有限公司 | 79,586,524.26 | -7,439,559.55 | -4,829,226.77 | -20,999,778.36 | 95,316,733.95 | -3,266,554.53 | -3,266,554.53 | -16,064,413.04 |
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 14,216,595.99 | 10,706,758.49 | 10,706,758.49 | 44,822,919.67 | 13,420,822.55 | 10,783,630.39 | 10,783,630.39 | -65,503,697.56 |
| 江苏中企教 | 2,419,358.72 | 709,408.56 | 709,408.56 | 257,739.91 | 1,001,282.12 | 632,228.58 | 632,228.58 | 67,452.42 |
| 育科技股份有限公司 | ||||||||
| 百卓网络科技有限公司 | 6,576,796.50 | -2,027,160.87 | -2,027,160.87 | -2,733,244.41 | 6,000,333.19 | -5,519,439.63 | -5,519,439.63 | -2,843,307.25 |
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 7,033,792.26 | 1,769,515.00 | 1,769,515.00 | 1,212,295.51 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 52,837,528.38 | 45,883,804.12 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -2,556,275.74 | -2,430,172.81 |
| --其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| --综合收益总额 | -2,556,275.74 | -2,430,172.81 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | -3,499,166.94 | -8,566,888.01 | -12,066,054.95 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用。
4、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策。本公司的主要金融工具包括交易性金融资产，其他权益工具投资，应收及其他应收款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。信用风险信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项、贷款。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
（1）银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。本公司基于2017年持有的应收票据因出票人中国兵工物资华东有限公司到期未承兑而将其余额转至应收账款核算，因而形成应收账款余额32,657,000.00元，占截至2020年6月30日全部应收账款合计余额的40.65%，系第一大往来单位。本公司已经对中国兵工物资华东有限公司提起诉讼，并已取得胜诉。根据本公司所了解到的相关资料和情况，案件虽已胜诉但中国兵工物资华东有限公司已进入破产清算程序，根据（2019）沪03破146号上海市第三中级人民法院民事裁定书中关于中国兵工物资华东有限公司公布的资产负债情况，计提了相应的坏账准备。除上述情况外，本公司不存在其他重大的信用集中风险。
（3）贷款
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收相应的债权。截至2020年6月30日，（1）在发放贷款余额中有1,696,026.17元为次级分类，该贷款原值为18,000,000.00元，对应的抵押房产已被人民法院拍卖成功，本公司作为该房产的抵押权人，享有对该房产的优先受偿权，于2020年4月13日收到拍卖款项16,303,973.83元，公司目前按照实际损失单项认定并计提贷款损失准备。
（2）在发放贷款余额中有27,771,160.73元为关注级分类，本公司已按照金融工具减值相关规定，计提了相应的贷款损失准备。已逾期未减值的金融资产的账龄分析本公司无已逾期未减值的金融资产。已发生单项减值的金融资产的分析详见第（2）条、第（3）条。流动性风险流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司在必要时将会综合运用票据结算、银行借款、发行债券及股票等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。截至2020年6月30日，本公司流动性充足，流动性风险较低。本公司持有的主要金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1年以内 | 1至3年 | 合计 |
| 应付账款 | 207,240,623.83 | 970,830.29 | 208,211,454.12 |
| 其他应付款 | 26,708,827.27 | - | 26,708,827.27 |
| 合计 | 233,949,451.10 | 970,830.29 | 234,920,281.39 |
非衍生金融负债到期期限分析
不适用。
衍生金融负债到期期限分析
不适用。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 72,427,211.74 | 387,751,115.49 | 460,178,327.23 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 72,427,211.74 | 387,751,115.49 | 460,178,327.23 | |
| （1）债务工具投资 | 387,751,115.49 | 387,751,115.49 | ||
| （2）权益工具投资 | 72,427,211.74 | 72,427,211.74 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 501,969,706.63 | 352,825,454.43 | 854,795,161.06 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 574,396,918.37 | 740,576,569.92 | 1,314,973,488.29 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和其他权益工具投资为上市公司股票，其公允价为证券交易所期末收盘价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 金融资产/金融负债 | 公允价值层级 | 估值技术及主要输入参数 | 重要不可观察输入参数 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-债务工具 | 第三层级 | 公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-债务工具主要为银行理财产品，采用预期收益率预测未来现金流； | 预期收益率； |
| .以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产-权益工具投资 | 第三层级 | 公司的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产-权益工具投资主要为非上市股权，采用可比公司法选择与目标公司重要财务指标类似的相同行业的可比公司，将可比公司的PB或PS取平均值并考虑流动性折扣。 | 流动性折扣系数 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 沈锦华先生 | 51.89% | 51.89% |
本企业的母公司情况的说明
截至2020年6月30日止，沈锦华先生持有本公司流通股158,525,418股。本企业最终控制方是沈锦华先生。。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
不适用。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南京艾普太阳能设备有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该公司65.02%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| Apricus Inc. | 南京艾普太阳能设备有限公司持有该公司100.00%的股份，本公司实际控制人沈锦华先生担任该公司董事 |
| 江苏赛联信息产业研究院股份有限公司 | 母公司焦点科技股份有限公司持有该公司4.00%的股份，本公司实际控制人沈锦华先生担任该公司董事 |
| 南京太阳花健康产业投资有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该公司98%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 南京库珀健康科技有限公司 | 南京太阳花健康产业投资有限公司持有该公司100%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 库珀有氧大健康产业有限公司 | 南京太阳花健康产业投资有限公司持有该公司44.45%的股份，CA GREATER CHINA - US,LLC持有该公司55.55%，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| CA GREATER CHINA – US,LLC | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该公司80%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 南京新一站咨询管理中心(有限合伙) | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该有限合伙53.68%的股份，且担任该有限 |
| 合伙普通合伙人，该有限合伙与本公司同属于沈锦华先生控制 | |
| 焦点科技控股有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该有限公司100.00%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| Dandelion Capital Holding Limited | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该有限公司100.00%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 南京市智慧医疗投资运营服务有限公司 | 南京太阳花健康产业投资有限公司持有该公司24.00%的股份，本公司实际控制人沈锦华先生担任该公司董事 |
| LAUNCHWORKS,INC. | 南京太阳花健康产业投资有限公司持有该公司100.00%的股份，本公司实际控制人沈锦华先生担任该公司董事 |
| 焦点教育科技有限公司 | 焦点科技控股有限公司持有该公司90.44%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| Focus Education Holding Limited | 焦点科技控股有限公司持有该公司100.00%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 育见科技股份有限公司 | 焦点科技控股有限公司持有该公司100.00%的股份，该公司与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 本公司实际控制人沈锦华先生持有该有限合伙企业96.00%的份额，该有限合伙企业与本公司同属于沈锦华先生控制 |
| 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生通过南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）持有该公司28.24%的股份，并对该公司有派出董事 |
| ZGRILLS, INC | 江苏德格莱斯科技股份有限公司的全资境外子公司 |
| 青岛市首胜实业有限公司 | 本公司实际控制人沈锦华先生通过南京焦点产业投资基金中心（有限合伙）持有该公司14.7%的股份，并对该公司有派出董事 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 采购商品 | 5,355,823.82 | 35,000,000.00 | 否 | 6,300,545.30 |
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 采购服务 | 1,175,094.31 | 2,000,000.00 | 否 | |
| 南京市智慧医疗投资运营服务有限公司 | 采购商品 | 558,000.06 | 650,000.00 | 否 | |
| 南京艾普太阳能设 | 采购商品 | 否 | 40,819.50 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
备有限公司关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南京焦点产业投资基金中心(有限合伙) | 提供服务 | 981,194.26 | 935,642.25 |
| Lean Supply Solution Inc. | 提供服务 | 83,832.96 | |
| Apricus Inc. | 提供服务 | 233,010.42 | |
| ZGRILLS, INC | 销售货物收入 | 4,059,631.60 | |
| ZGRILLS, INC | 提供服务 | 878,924.10 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用。
（3）关联租赁情况
不适用。
（4）关联担保情况
不适用。
（5）关联方资金拆借
不适用。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,605,327.00 | 2,305,264.10 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 贷款及代垫款 | 青岛市首胜实业有限公司 | 25,000,000.00 | 265,000.00 | 25,000,000.00 | 265,000.00 |
| 应收账款 | ZGRILLS, INC | 4,096,453.56 | 172,460.69 | 11,119,623.65 | 442,443.90 |
| 应收账款 | Lean Supply Solution Inc. | 700,779.10 | 3,994.44 | 607,944.02 | 3,465.28 |
| 应收账款 | Apricus Inc. | 37,167.80 | 211.86 | 336,918.02 | 1,920.43 |
| 应收账款 | 南京焦点产业投资基金中心（有限合伙） | 997,260.24 | 5,684.38 | ||
| 预付账款 | 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 1,082,004.03 | |||
| 预付账款 | 南京艾普太阳能设备有限公司 | 102,942.20 | |||
| 应收账款 | 青岛市首胜实业有限公司 | 697.62 | 3.98 | ||
| 应收利息 | 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 312,300.00 | |||
| 应收利息 | 青岛市首胜实业有限公司 | 61,111.11 | |||
| 其他应收款 | 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 3,312,300.00 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 77,885.43 | 2,474,527.90 |
| 应付账款 | 江苏中堃数据技术有限公司 | 14,000.00 | 250,377.31 |
| 预收款项 | ZGRILLS, INC | 10,622.01 | 10,467.02 |
| 其他应付款 | 江苏德格莱斯科技股份有限公司 | 276,663.96 | |
| 其他应付款 | 青岛市首胜实业有限公司 | 250,467.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用。
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
不适用。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 235,769.78 | 3.17% | 235,769.78 | 100.00% | 0.00 | 235,769.78 | 7.87% | 235,769.78 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,198,231.09 | 96.83% | 128,828.23 | 1.79% | 7,069,402.86 | 2,759,470.30 | 92.13% | 109,114.69 | 3.95% | 2,650,355.61 |
| 其中： | ||||||||||
| 咨询业务类款项 | 6,405,131.09 | 86.16% | 36,509.25 | 0.57% | 6,368,621.84 | 1,812,870.30 | 60.53% | 10,333.36 | 0.57% | 1,802,536.94 |
| 销售业务类款项 | 793,100. | 10.67% | 92,318.9 | 11.64% | 700,781.0 | 946,600.0 | 31.60% | 98,781.33 | 10.44% | 847,818.67 |
| 00 | 8 | 2 | 0 | |||||||
| 合计 | 7,434,000.87 | 100.00% | 364,598.01 | 4.90% | 7,069,402.86 | 2,995,240.08 | 100.00% | 344,884.47 | 11.51% | 2,650,355.61 |
按单项计提坏账准备：235,769.78
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 13,000.00 | 13,000.00 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 客户2 | 222,769.78 | 222,769.78 | 100.00% | 款项难以收回 |
| 合计 | 235,769.78 | 235,769.78 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 36,509.25
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 咨询业务类款项 | 6,405,131.09 | 36,509.25 | 0.57% |
| 合计 | 6,405,131.09 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备： 92,318.98
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 销售业务类款项 | 793,100.00 | 92,318.98 | 11.64% |
| 合计 | 793,100.00 | 92,318.98 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,089,131.09 |
| 2至3年 | 79,100.00 |
| 3年以上 | 265,769.78 |
| 3至4年 | 43,000.00 |
| 4至5年 | 222,769.78 |
| 合计 | 7,434,000.87 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准 | 235,769.78 | 235,769.78 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 109,114.69 | 26,175.89 | 6,462.35 | 128,828.23 | ||
| 合计 | 344,884.47 | 26,175.89 | 6,462.35 | 364,598.01 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 6,405,131.09 | 86.16% | 36,509.25 |
| 客户2 | 500,000.00 | 6.73% | 21,050.00 |
| 客户3 | 222,769.78 | 3.00% | 222,769.78 |
| 客户4 | 184,000.00 | 2.48% | 7,746.40 |
| 客户5 | 79,100.00 | 1.06% | 33,522.58 |
| 合计 | 7,391,000.87 | 99.43% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 138,250.00 | 2,246,615.28 |
| 其他应收款 | 6,827,980.03 | 8,102,282.77 |
| 合计 | 6,966,230.03 | 10,348,898.05 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 138,250.00 | 2,246,615.28 |
| 合计 | 138,250.00 | 2,246,615.28 |
2）重要逾期利息
不适用。3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
不适用。2）重要的账龄超过1年的应收股利不适用。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 233,309.00 | 50,000.00 |
| 押金 | 1,900,174.16 | 1,622,176.45 |
| 往来款 | 4,872,196.81 | 6,611,568.48 |
| 合计 | 7,005,679.97 | 8,283,744.93 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 75,957.16 | 105,505.00 | 181,462.16 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,453.49 | 1,453.49 | ||
| 本期转回 | 3,215.71 | 2,000.00 | 5,215.71 | |
| 2020年6月30日余额 | 74,194.94 | 103,505.00 | 177,699.94 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,611,486.14 |
| 1至2年 | 469,281.91 |
| 2至3年 | 203,345.00 |
| 3年以上 | 2,721,566.92 |
| 3至4年 | 2,618,061.92 |
| 5年以上 | 103,505.00 |
| 合计 | 7,005,679.97 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 105,505.00 | 2,000.00 | 103,505.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 75,957.16 | 1,453.49 | 3,215.71 | 74,194.94 | ||
| 合计 | 181,462.16 | 1,453.49 | 5,215.71 | 177,699.94 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
不适用。4）本期实际核销的其他应收款情况不适用。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 往来款 | 409,267.02 | 一年以内 | 5.84% | |
| 往来单位2 | 往来款 | 371,859.24 | 一年以内 | 5.31% | |
| 往来单位3 | 押金保证金 | 200,000.00 | 一年以内 | 2.85% | |
| 往来单位4 | 押金保证金 | 140,135.52 | 一年以内 | 2.00% | |
| 往来单位5 | 押金保证金 | 100,000.00 | 5年以上 | 1.43% | 100,000.00 |
| 合计 | -- | 1,221,261.78 | -- | 17.43% | 100,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项不适用。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,249,811,819.00 | 9,693.71 | 1,249,802,125.29 | 1,198,678,419.00 | 9,693.71 | 1,198,668,725.29 |
| 对联营、合营企业投资 | 23,464,083.70 | 23,464,083.70 | 14,882,437.29 | 14,882,437.29 | ||
| 合计 | 1,273,275,902.70 | 9,693.71 | 1,273,266,208.99 | 1,213,560,856.29 | 9,693.71 | 1,213,551,162.58 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司 | 498,622,356.60 | 498,622,356.60 | |||||
| 中国制造网有限公司 | 105,639,333.00 | 105,639,333.00 | 9,693.71 | ||||
| 新一站保险代理股份有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 江苏中企教育科技股份有限公司 | 37,134,000.00 | 37,134,000.00 | |||||
| 文笔网路科技有限公司 | 53,220,235.69 | 53,220,235.69 | |||||
| 焦点进出口服务有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| inQbrands Inc. | 228,297,800.00 | 48,833,400.00 | 277,131,200.00 | ||||
| 江苏中服焦点跨境贸易服务 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 有限公司 | |||||||
| 焦点科技（徐州）有限公司 | 5,800,000.00 | 5,800,000.00 | |||||
| 百卓网络科技有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |||||
| 南京焦点科技投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| CROV (SINGAPORE) PTE. LTD | 34,755,000.00 | 34,755,000.00 | |||||
| 深圳市焦点互联信息科技有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | |||||
| 江苏焦点国际会展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,198,668,725.29 | 51,133,400.00 | 1,249,802,125.29 | 9,693.71 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 江苏健康无忧网络科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 小计 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林省安信电子商务有限公司 | 1,364,707.03 | -6,798.52 | 1,357,908.51 | ||||||||
| 徐州新路网络科技有限公司 | 580,319.02 | 580,319.02 | |||||||||
| 江苏中堃数据技术有限公司 | 2,742,587.66 | 1,124,322.22 | 3,866,909.88 | ||||||||
| 南京焦点领动云计算技术有限公司 | 2,995,361.16 | 119,978.16 | 490,000.00 | 2,625,339.32 | |||||||
| 南京焦点方寸信息技术有限公司 | 202,141.52 | 3,748.91 | 205,890.43 | ||||||||
| 深圳风林保险代理有限公司 | 3,047,655.27 | -600,317.70 | 2,447,337.57 | ||||||||
| 江苏易汇达电子商务服务有限公司 | 3,949,665.63 | -145,649.24 | 3,804,016.39 | ||||||||
| 南京百年丁家健康咨询管理有限公司 | 10,000,000.00 | -1,423,637.42 | 8,576,362.58 | ||||||||
| 小计 | 14,882,437.29 | 10,000,000.00 | 0.00 | -928,353.59 | 0.00 | 0.00 | 490,000.00 | 0.00 | 0.00 | 23,464,083.70 | 0.00 |
| 合计 | 14,882,437.29 | 10,000,000.00 | 0.00 | -928,353.59 | 0.00 | 0.00 | 490,000.00 | 0.00 | 0.00 | 23,464,083.70 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 371,398,312.83 | 64,141,278.84 | 323,818,684.73 | 68,117,838.41 |
| 其他业务 | 930,112.56 | 661,212.04 | 1,599,993.86 | 643,122.84 |
| 合计 | 372,328,425.39 | 64,802,490.88 | 325,418,678.59 | 68,760,961.25 |
收入相关信息：
不适用。与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为641,606,970.63元，其中，380,542,092.75元预计将于2020年度确认收入，245,405,588.96元预计将于2021年度确认收入，15,659,288.92元预计将于2022年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -928,353.59 | -1,356,794.13 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,460,674.21 | 36,274,476.63 |
| 合计 | 532,320.62 | 34,917,682.50 |
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 17,691.07 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,734,507.34 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -18,465,073.05 | 主要系“润和软件”股票价格波动所致。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 64,187.29 | |
| 减：所得税影响额 | -1,825,602.75 | |
| 少数股东权益影响额 | 183,134.97 | |
| 合计 | -9,006,219.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.32% | 0.16 | 0.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.76% | 0.19 | 0.19 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
第十三节 其他报送数据
一、其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2020年03月04日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 华创证券 洪锦屏、华创证券 徐康、华创证券 张径炜、中信证券 孙雯雯、兴业基金 应晋帅、上海中润投资 陈沪平、前海海运通 吕科、易方达基金 沐华、睿远基金 黄云昊、华安基金 梁艳萍、泓澄投资 乔杉 | 详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的投资者活动关系表 |
第十三节 备查文件目录
一、载有公司董事、监事、高级管理人员签署的2020年半年度报告正本
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。