*ST群兴：2020年半年度报告

广东群兴玩具股份有限公司

2020年半年度报告

2020年08月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人范晓东、主管会计工作负责人范晓东及会计机构负责人(会计主管人员)陈婷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及的未来发展性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

因公司实际控制人规范意识不足，存在公司实际控制人及其关联方对公司非经营性资金占用情形。公司在本报告“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节公司业务概要 ...... 8

第四节经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节重要事项 ...... 18

第六节股份变动及股东情况 ...... 30

第七节优先股相关情况 ...... 34

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 35

第九节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36

第十节公司债相关情况 ...... 38

第十一节财务报告 ...... 39

第十二节备查文件目录 ...... 132

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、上市公司、群兴玩具	指	广东群兴玩具股份有限公司
成都星河、控股股东	指	成都数字星河科技有限公司
深圳星河、控股股东的一致行动人	指	深圳星河数据科技有限公司
北京九连环、控股股东的一致行动人	指	北京九连环数据服务中心（有限合伙）
实际控制人	指	王叁寿
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
董事会	指	广东群兴玩具股份有限公司董事会
监事会	指	广东群兴玩具股份有限公司监事会
报告期	指	2020年1月1日至2020年6月30日
报告期末	指	2020年6月30日
元（万元）	指	人民币元（万元）
童乐乐	指	汕头市童乐乐玩具有限公司
粤科租赁	指	广东粤科融资租赁有限公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《广东群兴玩具股份有限公司章程》

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	*ST群兴	股票代码	002575
变更后的股票简称（如有）	无
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	广东群兴玩具股份有限公司
公司的中文简称（如有）	群兴玩具
公司的外文名称（如有）	GUANGDONGQUNXINGTOYSJOINT-STOCKCO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	QUNXING
公司的法定代表人	范晓东

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	胡明珠
联系地址	北京市海淀区永泰庄北路1号东升国际创业园6号楼西楼一层
电话	18610002575、010-62916232
传真	010-62916232
电子信箱	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	7,246,265.38	9,432,843.91	-23.18%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-10,883,237.18	-39,285,103.30	72.30%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-16,034,699.43	2,234,166.88	-817.70%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-10,531,571.88	1,886,319.84	-658.31%
基本每股收益（元/股）	-0.0176	-0.0668	73.65%
稀释每股收益（元/股）	-0.0176	-0.0668	73.65%
加权平均净资产收益率	-1.52%	-4.47%	2.95%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	912,243,541.04	906,444,338.98	0.64%
归属于上市公司股东的净资产（元）	700,034,985.02	721,082,472.09	-2.92%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	6,720,211.23	主要系本期确认按照1年期贷款利率（4.35%）计算实际控制人资金占用利息收入所致。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-27,555.28

减：所得税影响额	1,207,598.89
少数股东权益影响额（税后）	333,594.81
合计	5,151,462.25	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务报告期内，公司积极践行转型战略，不断开拓科技创新产业服务业务，主要业务情况如下：

1、咨询服务：公司围绕科技创新的咨询服务业务，为企业提供上市战略咨询、产业链并购咨询、融资顾问咨询、项目投资可行性分析等服务。目前已经搭建组成具备较强行业研究能力与财务分析能力的优秀团队，围绕“资讯+咨询+资本”三大业务领域，积极发展客户，开拓市场。

、技术服务及软件开发：公司围绕数字经济板块，业务涵盖生态环保大数据、安监应急科技、视觉可视化、数字化共享融合专业的软件基础平台几大领域，为地方政府提供生态环保和安监应急监控平台及预警平台，为企业提供大数据可视化基础平台和数据融合共享支撑平台。

3、企业孵化器业务：公司基于地方政府对科创产业的支持与本地的优势产业人才聚集效应，构建企业孵化基地，为企业提供“优质办公环境+全程优质的创业加速指导培训+股权投资+配套行政服务+市场服务+资源对接服务”。旨在依托地方产业基础，围绕当地产业特色，寻找高成长性目标企业，打造企业孵化的加速器，目前已有数家高新企业入驻基地。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化
固定资产	无重大变化
无形资产	无重大变化
在建工程	无重大变化
货币资金	货币资金期末余额较期初余额增加32,089,817.04元，增加比例为72.69%，主要原因系本期实际控制人归还非经营性占用资金所致。
应收账款	应收账款期末余额较期初余额减少3,939,054.40元，减少比例为39.98%，主要原因系本期收回应收账款所致。
其他流动资产	其他流动资产期末余额较期初余额增加3,473,618.96元，增加比例为1964.06%，主要原因系本期多缴税金所致。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析

1、人才团队优势

公司组建了高素质科技创新服务团队，其中包括科创咨询服务领域的资深专家、投融资服务人才、科技创新人才与海外业务拓展人才，为公司业务快速发展奠定了坚实的基础。2018年至今，公司重新定位了业务方向和战略目标，通过不断完善业务结构，注入新鲜血液，逐渐培育形成了公司全新的核心竞争力。公司高管多数为硕士以上学历，拥有丰富的国企或外企管理经验；高管队伍平均年龄偏年轻，拥有冲劲和干劲，部分高管有海外留学或者工作经历，拥有宽阔的国际视野和先进理念；公司核心技术人员多数拥有大数据产品及项目经验，掌握先进的数据应用方面的理论与技术，并拥有丰富的市场、渠道、品牌等战略资源。

2、技术与客户资源优势

公司业务团队扎根行业多年，对下游各应用领域有着深刻理解，能够精准把握用户需求，同时积累了丰富的成功经验，逐步完善和提升了公司的核心服务能力。

3、管理优势

公司管理团队拥有丰富的实践经验，形成了自身独特的管理模式，保证了公司日常经营的稳定运营、创新能力的不断提高以及公司的可持续快速发展。公司采取不断完善人才培养机制，建立了完整的人才培养和晋升体制，通过改革创新干部管理选拔、考核制度，打造了一支纪律严明、作风严谨、并具备优质创新能力的管理团队。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述报告期内，公司管理层认真贯彻、积极执行董事会制定的发展战略、业务规划，全力拓展公司主营业务，2020年上半年度实现营业收入724.63万元，归属于公司普通股股东的净利润-1,088.32万元。由于2020年上半年度的疫情对公司业绩造成了较大的冲击，导致报告期公司营业收入同比去年有所降低。但经过公司的战略优化调整并不断夯实基础，新的发展战略已初见成效，2020年上半年度实现咨询服务业务收入219.20万元。

资产优化配置方面，为优化公司资产结构，支持公司向科技创新领域拓展，公司正考虑相关资产剥离战略，目前正在实施所持粤科租赁20%股权的出售事项，截至目前，该股权出售事项仍在积极沟通推进中。投资方面，由于公司2019年度交易性金融资产受到证券市场行情波动影响形成了较大的投资损失，对公司2019年度经营业绩造成较大冲击。2020年以来公司已减少各类投资，逐步优化内部资源配置、强化经营管理、完善内控制度，聚焦主营业务拓展，公司经营业绩得到逐步改善。

报告期内，公司存在实际控制人及其关联方对公司的非经营性资金占用情形。公司董事会、监事会及经营层已要求公司实际控制人尽快归还上述欠款及资金占用费，实际控制人承诺包括但不限于通过资产处置、股权转让、合法借款等多种形式积极筹措资金用于返还占用资金，也将尽最大努力敦促其合作方尽快返还占用资金，并按照基准贷款年利率返还利息。实际控制人已于2020年4月23日返还现金人民币2,000.00万元，于2020年6月19日返还现金人民币5,000.00万元；并书面承诺于2020年9月20日前返还现金或等值的资产不低于5,000万元；2020年12月20日前采取现金或等值的资产方式将剩余的部分（含利息）全部返还，且争取提前偿还。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“

一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	7,246,265.38	9,432,843.91	-23.18%	主要系本期玩具销售减少所致。
营业成本	4,678,830.00	1,767,850.56	164.66%	主要系本期人工成本增加所致。
销售费用	4,453,473.98	717,870.40	520.37%	主要系本期业务拓展，销售人员职工薪酬增加所致。
管理费用	8,932,586.17	5,218,554.64	71.17%	主要系本期管理人员职工薪酬增加所致。
财务费用	-6,730,079.52	-879,363.73	-665.34%	主要系本期确认按照1年期贷款利率（4.35%）计算实际控制人资金占

				用利息收入所致。
所得税费用	588,655.20	50,418.69	1,067.53%	主要系本期缴纳上年汇算清缴所得税所致。
研发投入	4,976,636.03	0.00	100.00%	主要系本公司业务转型科技创新服务与数字经济业务所致。
经营活动产生的现金流量净额	-10,531,571.88	1,886,319.84	-658.31%	主要系公司业务转型，本期人工成本增加所致。
投资活动产生的现金流量净额	5,337,961.17	111,801,505.81	-95.23%	主要系本期公司减少投资活动所致。
筹资活动产生的现金流量净额	37,280,000.00	-30,932,948.42	220.52%	主要系本期收回实控人占用非经营性资金所致。
现金及现金等价物净增加额	32,089,817.04	82,755,245.27	-61.22%	主要系去年同期购买的理财产品及国债逆回购到期赎回，但本期公司未购买理财产品所致。
营业外收入	25,822.47	0.00	100.00%	主要系本期收到税收返还和疫情补贴所致。
营业外支出	53,377.75	113.21	47,049.32%	主要系本期缴纳滞纳金所致。
投资收益	0.00	-31,632,321.89	100.00%	主要系本期无交易性金融资产、理财产品等投资所致。
公允价值变动收益	0.00	-9,044,337.29	100.00%	主要系本期无交易性金融资产投资所致。
资产处置收益	0.00	32,328.07	-100.00%	主要系本期未处置固定资产所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√适用□不适用报告期内，公司顺应中国科技创新产业的发展形势，不断开拓科技创新产业链服务的业务范围和服务领域，已形成咨询服务、技术服务及软件开发、企业孵化器几大业务板块。企业孵化器租赁业务不断增长，对报告期内净利润影响大幅增加，另外玩具销售业务收缩，导致公司报告期利润来源发生重大变动。营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	7,246,265.38	100%	9,432,843.91	100%	-23.18%

分行业
技术服务	312,641.51	4.31%	0.00	0.00%	100.00%
咨询服务	2,191,981.12	30.25%	3,846,658.49	40.78%	-43.02%
租金	4,741,642.75	65.44%	3,636,545.69	38.55%	30.39%
销售商品	0.00	0.00%	1,949,639.73	20.67%	-100.00%
分产品
软件开发	312,641.51	4.31%	0.00	0.00%	100.00%
咨询业务	2,191,981.12	30.25%	3,846,658.49	40.78%	-43.02%
租金	4,741,642.75	65.44%	3,636,545.69	38.55%	30.39%
玩具	0.00	0.00%	1,949,639.73	20.67%	-100.00%
分地区
国内	7,246,265.38	100.00%	9,432,843.91	100.00%	-23.18%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
技术服务	312,641.51	226,334.90	27.61%	100.00%	100.00%	27.61%
咨询服务	2,191,981.12	3,771,797.46	-72.07%	-43.02%	537.02%	-156.68%
租金	4,741,642.75	680,697.64	85.64%	30.39%	100.00%	-14.36%
销售商品	0.00	0.00		-100.00%	-100.00%	-39.69%
分产品
软件开发	312,641.51	226,334.90	27.61%	100.00%	100.00%	27.61%
咨询业务	2,191,981.12	3,771,797.46	-72.07%	-43.02%	537.02%	-156.68%
租金	4,741,642.75	680,697.64	85.64%	30.39%	100.00%	-14.36%
玩具	0.00	0.00		-100.00%	-100.00%	-39.69%
分地区
国内	7,246,265.38	4,678,830.00	35.43%	-23.18%	164.66%	-45.83%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近

期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用□不适用报告期内，公司顺应中国科技创新产业的发展形势，不断开拓科技创新产业链服务的业务范围和服务领域，已形成咨询服务、技术服务及软件开发、企业孵化器几大业务板块。其中玩具销售大幅减少；房屋租赁收入较去年同期有所增加；咨询服务因业务拓展，人工成本增加，导致毛利率大幅下降。

三、非主营业务分析

□适用√不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	76,234,630.74	8.36%	165,704,246.83	18.44%	-10.08%	主要系实控人或关联方非经营性资金占用所致。
应收账款	5,913,027.97	0.65%	1,083,000.00	0.12%	0.53%	主要系本期公司业务转型开展数字经济、咨询服务等业务，相应应收数字经济服务、咨询服务款项增加所致。
投资性房地产	392,192,209.76	42.99%	390,308,587.87	43.43%	-0.44%	未构成重大变动。
长期股权投资		0.00%	168,781,395.40	18.78%	-18.78%	主要系对粤科租赁的投资调整为其他权益工具投资所致。
固定资产	108,592.09	0.01%	95,618.49	0.01%	0.00%	未构成重大变动。
其他权益工具投资	253,892,031.40	27.83%	0.00	0.00%	27.83%	主要系对粤科租赁的投资调整为其他权益工具投资所致。
长期待摊费用	2,180,293.44	0.24%	119,500.00	0.01%	0.23%	主要系本期公司业务转型开展数字经济、咨询服务业务，采购数据库所致。
预付款项	7,644,975.72	0.84%	10,000.00	0.00%	0.84%	主要系本期公司业务转型开展数字经济、咨询服务业务，增加预付款所致。
其他应收款	130,368,039.57	14.29%	60,974,938.30	6.79%	7.50%	主要系实控人或关联方非经营性资金占用所致。
其他流动资产	3,650,478.40	0.40%	57,098.01	0.01%	0.39%	主要系本期多缴税金所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元

项目

期初数

本期公允价

计入权益的

本期计提的

本期购买金

本期出售金

其他变动

期末数

		值变动损益	累计公允价值变动	减值	额	额
金融资产
4.其他权益工具投资	267,854,437.80	0.00	-13,821,466.78	0.00	77,870.75	218,810.37	0.00	253,892,031.40
金融资产小计	267,854,437.80	0.00	-13,821,466.78	0.00	77,870.75	218,810.37	0.00	253,892,031.40
投资性房地产	392,192,209.76	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	392,192,209.76
生产性生物资产								0.00
其他								0.00
上述合计	660,046,647.56	0.00	-13,821,466.78	0.00	77,870.75	218,810.37	0.00	646,084,241.16
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

无。

五、投资状况分析

1、总体情况

□适用√不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

5、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。

6、募集资金使用情况

□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。

7、非募集资金投资的重大项目情况

□适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
广州数字星河产业发展有限公司	子公司	科技创新投资孵化	30,000,000	18,345,639.74	18,058,651.05	0.00	-1,394,052.36	-1,394,052.36
北京赢商咨	子公司	城市营商环	45,000,000	23,341,478.3	19,913,208.9	0.00	-1,599,643.1	-1,599,642.1

询服务有限公司		境评价与咨询服务		4	7		9	9
广州进博汇跨境电商有限公司	子公司	跨境进口电商平台	50,000,000	53,792,406.41	42,458,839.99	0.00	-1,834,399.62	-1,841,561.59
北京汉鼎科创信息咨询有限公司	子公司	金融领域咨询服务	30,000,000	32,892,421.56	27,655,356.33	2,191,981.12	-2,039,247.85	-2,609,585.17
北京安则安科技有限公司	子公司	安监应急科技	50,000,000	48,281,652.22	32,676,946.67	123,962.27	-2,312,380.98	-2,309,088.71

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
苏州停好车智能科技有限公司	投资设立	无影响
广东数字星河数据科技有限公司	投资设立	无影响
广东葫芦智能科技有限公司	投资设立	无影响
广东数义数据科技有限公司	投资设立	无影响
厦门芯动科技有限公司	投资设立	无影响
厦门医安达科技有限公司	投资设立	无影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况□适用√不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用√不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、业务升级风险公司在科创服务、数字经济和产业孵化方面的投资，会受到市场波动及市场竞争的影响，公司将采取分批逐步推进方式，建立健全决策审批等相关制度，严控风险，稳健谨慎投资，切实保护全体投资者和上市公司的利益。

、新业务拓展风险为实现公司拓宽业务、提升公司盈利能力的目标，公司持续通过外延并购扩张等方式寻求业务拓展，拓展过程中可能因资产本身、监管规定要求等多种内外部因素导致计划未能顺利及时完成，公司将谨慎开展业务拓展事宜，充分根据自身诉求进行新主业的筛选、甄别，对新主业的盈利能力、行业特性、所在监管要求等进行充分调研、审慎决策，确保顺利、快速、

保质引入优质资产，实现公司新业务的拓展。

3、人才引进风险科技创新服务行业中，高素质的人才，特别是科技创新人才、海外业务拓展人才、投融资服务人才以及与公司业务转型升级相匹配管理人才的引进对公司的未来发展举足轻重，相关人才的竞争也日趋激烈。虽然公司在持续发展的过程中，已建立了规范的人力资源管理体系。但是，若公司在激励机制的建立和科技创新环境的营造等机制建设方面不能随着公司的发展而进一步健全和完善，将会影响到技术和管理人才积极性和创造性的发挥，造成引进人才不力，从而对公司的战略转型造成不利影响。因此公司面临有效引进人才的风险。

、市场竞争风险在国家大力支持数字经济发展的背景下，各类创业服务机构不断涌现，加之科创服务业服务标准不一、服务范畴无明确界定等因素，市场存在较为激烈的竞争。针对上述风险，公司将积极学习借鉴优秀企业的优势产品及运作模式，在经营中持续优化自身商业模式和探讨更贴合于科技创新企业的创业服务模式，增强创新能力和市场抗压能力。

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2020年第一次临时股东大会	临时股东大会	26.52%	2020年04月17日	2020年04月18日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号：2020-026)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺	公司实际控制人王叁寿	关于归还非经营性占用资金的承诺	2020年4月24日前归还上市公司现金人民币2,000.00万元	2020年04月20日	2020年4月24日	履行完毕

	公司实际控制人王叁寿	关于归还非经营性占用资金的承诺	2020年6月20日前归还上市公司现金不低于5,000.00万元	2020年04月20日	2020年6月20日	履行完毕
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明√适用□不适用公司2019年度财务会计报告被大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了无法表示意见的审计报告，公司董事会就所涉及事项的变化及处理情况说明如下：

（一）公司实际控制人及其关联方非经营性资金占用

、公司实际控制人对非经营性资金占用的完整性、准确性予以确认，承诺非经营性资金占用总额、日最高占用金额、占用余额以及占用明细完整、准确。并承诺除上述事项外，不存在其他非经营性资金占用；不存在要求上市公司违规提供担保、借款等损害上市公司利益的情形。

、公司实际控制人积极解决资金占用问题并出具相关承诺：承诺将通过现金偿还、有价值的资产处置、股权转让等多种形式积极解决占用资金问题，也将尽最大努力敦促其关联方归还占用资金，并按照现行基准贷款年利率（

4.35%）返还占用期间产生的利息，尽快解决非经营性资金占用问题，消除对公司的不利影响。具体的归还计划为：

2020年

月

日前归还现金人民币2,000万元；2020年

月

日前再次归还现金不低于5,000万元；2020年

月

日前再次归还现金或等值的资产不低于5,000万元；2020年

月

日前采取现金或等值的资产方式将剩余的部分（含利息）全部归还，并争取提前偿还。截至2020年

月

日，公司实际控制人累计已归还公司非经营性占用资金7,000.00万元。公司将持续督促实际控制人按照上述还款承诺，尽快偿还剩余占用资金，并争取提前偿还，尽快解决非经营性资金占用问题，消除对公司的不利影响，切实保护公司和中小投资者合法权益。

、公司董事会、监事会督促公司设置了专项审查小组，一是督促实际控制人尽快归还占用资金，并对资金归还情况进行持续监督。二是加强有关人员的教育与培训，提高合规意识。三是提高资金支付合理性审查力度，查明出现问题的根本原因，责令相关部门实施整改。四是进行持续性监督，加强业务合理性分析，及时对异常业务进行核查，并建立预防机制，避免违规事项再次发生，切实保护公司和中小投资者合法权益。

、公司督促并严肃要求公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员及相关人员加强学习相关法律、法规及规范性文件及公司各项内控制度，进一步规范公司治理和三会运作机制，不断健全公司的法人治理结构，提升公司规范化运作水平。

要求实际控制人严格遵守实际控制人的行为规范要求。

5、在执行对外投资、采购等过程中，公司相关经办人员风险意识和法律意识淡薄，未能有效执行公司内部控制制度。公司已将所涉及的相关责任人员调离工作岗位或撤职，并对财务人员、印章保管人员等进行了调整与合规培训。

（二）收入、成本的真实性、准确性及完整性

、公司在内部检查中发现，因销售退回2019年三季度存在多记收入事项，上述情形发生后，公司非常重视并要求相关部门及人员及时作出整改并纠正，公司2019年三季度相关收入、成本、利润等发生了重大调整，公司对2019年三季度财务报告进行了差错更正，于2020年

月

日披露了《关于前期会计差错更正公告》（公告编号：

2020-093）。

2、公司将修订并完善公司采购、销售相关制度，完善采购与付款循环、销售与收款循环所有关键控制点的内部控制制度，如完善采购计划编制及请购审批、供应商管理、采购执行、采购付款，销售计划管理、客户开发与信用管理、销售执行等方面的设计等，完善相关制度并有效执行，并全面加强对子公司的管理。

3、公司董事会要求财务管理部严格按照《企业会计准则》和公司《财务管理制度》执行，认真严谨履行职责，保证财务数据的完整性和准确性。加强对公司财务人员专业能力的培养，提高财务人员的风险意识。

（三）关联方关系及其交易披露的完整性

公司要求实际控制人及相关股东、公司董事、监事、高级管理人员报送关联方情况，查漏补缺，梳理和完善关联方清单。建立健全对关联方的识别机制，包括董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知上市公司的关联方申报制度。公司严格按照《公司章程》、《关联交易决策制度》中对关联交易内容、关联法人、关联自然人认定，关联交易的审批权限及程序等的规定，对关联方及关联交易进行识别和认定，按照关联交易事项具体金额履行相应的审批程序。

（四）内控缺陷导致的其他问题

、重点、优先核查、梳理财务管理制度方面的缺陷，查明出现问题的根本原因，采取措施提高资金支付合理性审查力度。公司及时对原有《印章管理制度》、《合同管理制度》等制度文件进行了修订，全面加强印章使用登记和银行钱款支出管理，完善合同管理的审批、签章流程，完善合同线上审批系统；公司进一步梳理和完善了其他财务管理制度与流程，包括《付款管理制度》、《费用报销制度》等，并结合实际操作流程保证制度具有实操性和可靠性。

2、进一步强化对外投资管控流程，严格按照《对外投资管理制度》规定的分层决策制度执行，并加强投资后续的跟踪监督。强化投资决策的逐级报告及审批流程，强化从发起到初审到最终审批的规范流程，防止越权越级或跨级审批，规范对外投资行为，防止违规行为发生。

3、公司聘请了经验丰富及规范意识强的董事、监事，提升管理团队规范意识，进一步规范公司治理，堵塞制度漏洞，提升管理水平。近期公司组织力量全面梳理了现有的规章制度。

、全面优化内部审计部门的建设，及时招聘、调整具备内部审计工作专业能力的人员到岗，切实按照公司《内部审计管理制度》及工作规范要求开展内部审计工作，严格规范公司内部控制工作。对公司各项业务进行持续性监督，加强业务合理性分析，及时对异常业务进行核查，并建立预防机制。

5、公司董事会将继续完善内部控制制度建设，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内部控制审计质量和价值，管控重大风险，加强信息披露管理，提高信息披露质量。

（五）被投资单位未进行工商变更登记

由于疫情期间被投资单位部分股东身在国外，无法及时完成工商变更登记文件的签署，且因国内外疫情不断变化，造成与公司共同参与的其他投资方投资时间延迟且无法及时提供变更材料，从而导致无法及时完成被投资单位的工商变更登记。

公司积极与被投资单位进行通讯沟通与发送函件督促其尽快办理工商变更登记事宜。被投资单位于2020年6月23日向市场监管部门递交了材料，并于2020年7月2日完成工商变更登记，领取了新的营业执照。被投资单位已成为公司二级子公司的参股公司。

（六）期初余额/上年数审计问题

公司将进一步加强与公司2018年度审计机构及2019年度审计机构的核实沟通，并促进各方的沟通、核实。

（七）中国证监会立案调查

中国证监会的立案调查目前尚在进行中，公司尚未收到中国证监会就立案调查事项的结论性意见或决定。在立案调查期间，公司将积极配合中国证监会的相关调查工作，并按有关规定及时履行信息披露义务。

七、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□适用√不适用

九、媒体质疑情况

□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况√适用□不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对广东群兴玩具股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2020]51号）	其他	公司对资金占用事项未履行审批程序和信息披露义务，违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第十九条，第三十条，第四十八条等规定。	其他	不适用	2020年04月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-036）
中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对王叁寿采取出具警示函和责令改正措施的决定》	实际控制人	1、未配合上市公司及时披露资金被关联方占用事项；2、未及时将协助公安机关调查和取保候审情况告知上市公司并配合履行信息披露义务；3、未	其他	不适用	2020年04月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-036）

		及时将所持股份冻结情况告知上市公司并配合履行信息披露义务；4、未及时将相关股权变更导致你控制上市公司股份发生变化情况告知上市公司并配合履行信息披露义务。
中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对深圳星河数据科技有限公司采取出具警示函措施的决定》、《关于对北京九连环数据服务中心（有限合伙）采取出具警示函措施的决定》	其他	1、深圳星河未及时将所持群兴玩具股份被司法冻结事项告知群兴玩具；2、北京九连环未及时将相关股权变更情况告知上市公司并配合履行信息披露义务、未按规定及时披露股份减持计划和减持情况。	其他	不适用	2020年04月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-036）
中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对范晓东、王昊、胡明珠、张瑜采取出具警示函措施的决定》	董事	群兴玩具对资金占用事项未履行审批程序和信息披露义务，相关人员未按照《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定履行勤勉尽责义务。	其他	不适用	2020年04月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-036）
中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对范晓东、王昊、胡明珠、张瑜采取出具警示函措施的决定》	高级管理人员	群兴玩具对资金占用事项未履行审批程序和信息披露义务，相关人员未按照《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定履行勤勉尽责义务。	其他	不适用	2020年04月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-036）
中国证券监督管	其他	因公司涉嫌信息	被中国证监会立	无	2020年06月03	巨潮资讯网

理委员会《调查通知书》（编号：粤调查字20036号）

披露违法违规

案调查或行政处罚

日

（www.cninfo.com.cn）《关于收到中国证监会立案调查通知书的公告》（公告编号：2020-080）

整改情况说明

√适用□不适用

、公司及公司实际控制人的整改情况详见公司于2020年

月

日在指定信息披露媒体披露的《关于广东证监局对公司采取责令改正措施的决定的整改报告的公告》（公告编号：

2020-076）、《实际控制人关于广东证监局采取出具警示函和责令改正措施的决定的整改报告的公告》（公告编号：

2020-077）。公司控股股东的一致行动人深圳星河、北京九连环已向中国证券监督管理委员会广东监管局报送了整改报告。

2、目前中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。若收到相关文件，公司将及时履行信息披露义务。目前，公司各项生产经营活动正常进行，公司将继续积极配合中国证监会的调查工作，并按照监管要求履行信息披露义务，每月至少披露一次风险性提示公告。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√适用□不适用

1、本报告期内，公司实际控制人存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况：

报告期内，公司存在实际控制人王叁寿先生通过主导公司对外投资、收购资产、大额预付账款交易为由的非经营性资金占用。2019年3月至2020年4月3日（最后一笔占用资金流出时间），公司自有资金共计32,726.07万元转至实际控制人关联方的账户，日最高非经营性占用资金余额为32,726.07万元（不含资金占用利息，下同）。实际控制人已于2020年4月23日返还现金人民币2,000.00万元，于2020年6月19日返还现金人民币5,000.00万元；并书面承诺于2020年9月20日前返还现金或等值的资产不低于5,000万元；2020年12月20日前采取现金或等值的资产方式将剩余的部分（含利息）全部返还，且争取提前偿还。截至本报告出具日，公司实际控制人及其关联方非经营性占用资金本金余额为25,726.07万元。

公司于2020年

月

日披露了《关于公司自查实际控制人及其关联方非经营性资金占用情况的提示性公告》（公告编号：

2020-027），并于2020年

月

日、2020年

月

日、2020年

月

日、2020年

月

日、2020年

月

日、2020年

月

日、2020年

月

日披露了实际控制人及其关联方非经营性资金占用情况的相关进展公告（公告编号：

2020-035、2020-039、2020-058、2020-073、2020-087、2020-088、2020-107、2020-117）。

2、截至目前，公司控股股东及其一致行动人持有公司10,412.00万股股份，占总股本的16.83%，其中10,263.40万股已质押,已质押股份全部被司法冻结及轮候冻结。均系因公司实际控制人王叁寿先生债务纠纷与股权纠纷问题所致。截至目前，公司控股股东及其一致行动人所持股份累计被冻结或轮候冻结情况如下：

股东名称	持股数量（万股）	持股比例	累计被冻结股数（万股）	占其所持股份比例	占公司总股本比例	冻结起始日	冻结情况
深圳星河数据科技有限公司	5,047.00	8.16%	5,047.00	100%	8.16%	2020年3月25日	司法冻结
			5,047.00	100%	8.16%	2020年4月23日	司法轮候冻结
成都数字星河科技有限公司	3,364.00	5.44%	3,089.00	91.83%	4.99%	2020年4月30日	司法冻结
			275.00	8.17%	0.44%	2020年6月1日	司法冻结
			3,089.00	91.83%	4.99%	2020年6月1日	司法轮候

							冻结
			3,364.00	100%	5.44%	2020年6月3日	司法轮候冻结
			275.00	8.17%	0.44%	2020年6月8日	司法轮候冻结
北京九连环数据服务中心（有限合伙）	2,001.00	3.23%	2,001.00	100%	3.23%	2020年4月30日	司法冻结
			1,709.40	85.43%	2.76%	2020年8月10日	司法轮候冻结
合计	10,412.00	16.83%	-	-	-

具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√适用□不适用2019年10月25日，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于<公司2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。2019年11月12日，公司召开2019年第三次临时股东大会，审议通过了上述议案。为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动在公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务（技术）骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，同意公司2019年限制性股票激励计划，授予限制性股票数量3,500.00万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额58,872.00万股的5.95%。其中首次授予3,000.00万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额58,872.00万股的5.10%；预留500.00万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额58,872.00万股的0.85%，预留部分占本次授予权益总额的14.29%。详见2019年10月28日、2019年11月13日公司在巨潮资讯网披露的公告。

2019年11月12日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，会议分别审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。同意确定2019年11月12日为首次授予日，授予51名激励对象3,000.00万股限制性股票。详见2019年11月13日公司在巨潮资讯网披露的公告。

公司2019年度财务会计报告被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告，根据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》第七条、第十八条的相关规定，应当终止实施股权激励计划。终止实施情况请关注公司后续公告。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况√适用□不适用

单位：万元

股东或关联人名称	占用时间	发生原因	期初数	报告期新增占用金额	报告期偿还总金额	期末数	预计偿还方式	预计偿还金额	预计偿还时间（月份）
王叁寿	2020年1月至4月	实际控制人通过主导公司对外投资与部分不合理的预付账款等形成的非经营性资金占用	27,676.07	5,050	7,000	25,726.07	现金清偿	2,000	2020年4月24日前
							现金清偿	5,000	2020年6月20日前
							现金清偿;股权转让收入清偿;以股抵债清偿;以资抵债清偿;其他	5,000	2020年9月20日前
							现金清偿;股权转让收入清偿;以股抵债清偿;以资抵债清偿;其他	20,726.07	2020年12月20日前
合计			27,676.07	5,050	7,000	25,726.07	--	32,726.07	--
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例			35.68%

相关决策程序	未履行相关决策程序
当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明	公司于2020年4月21日披露了《关于公司自查实际控制人及其关联方非经营性资金占用情况的提示性公告》（公告编号：2020-027），并于2020年4月24日、2020年4月28日、2020年5月13日、2020年5月21日、2020年6月20日、2020年7月18日、2020年8月18日披露了实际控制人及其关联方非经营性资金占用情况的相关进展公告（公告编号：2020-035、2020-039、2020-058、2020-073、2020-087、2020-088、2020-107、2020-117）。2019年度，因公司实际控制人规范意识不足，存在公司实际控制人及其关联方对公司非经营性资金占用情形。截至2019年12月31日，公司实际控制人王叁寿先生及其关联方通过公司对外投资、欠缺商业合理性的预付账款与采购款等形式累计占用公司资金27,676.07万元（不含利息，以下同）；截至2020年4月22日，资金占用总额为32,726.07万元。2020年4月23日，公司收到实际控制人归还的非经营性占用资金2,000.00万元；2020年6月19日，公司收到实际控制人归还的非经营性占用资金5,000.00万元。截至本报告出具日，公司实际控制人及其关联方非经营性占用资金本金余额为25,726.07万元。公司始终关注实际控制人资金筹措及还款承诺的履行情况，并对资金归还情况进行持续监督。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东群兴玩具股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》，公司实际控制人已出具还款承诺，并按照现行基准贷款年利率（4.35%）返还占用期间产生的利息。公司将保持与实际控制人密切沟通，及时、充分了解其财产状况，督促其尽早实施还款计划。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明	不适用。
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期	2020年06月23日
注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用□不适用租赁情况说明

序号	租赁标的	位置	面积（㎡）	租赁期限	单位月租金（元/平方米/月）
1	群兴工业园	汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园1幢	36,134.00	2019年8月20日-2020年8月19日	5
2	群兴工业园	汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢1-10层和地下车库	37,913.00	2019年6月1日-2020年5月31日	5
				2020年6月1日-2021年5月31日	6
				2021年6月1日-2022年5月31日	7
				2022年6月1日-2023年5月31日	8
3	群兴工业园	汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园3幢	200	2019年12月10-2020年12月9日	15
4	童乐乐厂房	汕头市澄海区岭海工业园区岭海路东侧	31,118.00	2019年5月15日-2020年5月14日	6
				2020年5月15日-2021年5月14日	6
				2021年5月15日-2022年5月14日	7
				2022年5月15日-2023年5月14日	7

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。

3、委托理财

□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否经公司核查，公司及其控股子公司不属于汕头市重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（2）半年度精准扶贫概要

（3）精准扶贫成效

（4）后续精准扶贫计划

十七、其他重大事项的说明

√适用□不适用

、公司于2020年

月

日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：粤调查字20036号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。公司于2020年

月

日在指定信息披露媒体披露了《关于收到中国证监会立案调查通知书的公告》（公告编号：

2020-080），并分别于2020年

月

日、2020年

月

日在指定信息披露媒体披露了《关于立案调查事项进展暨风险提示的公告》（公告编号：

2020-097、2020-113）。目前中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。若收到相关文件，公司将及时履行信息披露义务。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，如公司因此受到中国证监会的行政处罚，且违法行为属于《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规定的重大违法强制退市情形的，公司股票交易将被实行退市风险警示，实行退市风险警示三十个交易日期限届满后次一交易日，公司股票将被停牌，深圳证券交易所在停牌后十五个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定，并在公司股票暂停上市起六个月期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。目前，公司各项生产经营活动正常进行，公司将继续积极配合中国证监会的调查工作，并按照监管要求履行信息披露义务，每月至少披露一次风险性提示公告。

具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

、鉴于大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第

13.2.1条的相关规定，深圳证券交易所自2020年

月

日对公司股票交易实行了“退市风险警示”的特别处理。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，若公司2020年度的财务会计报告继续被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告，公司股票将自2020年年度报告披露之日起暂停上市，敬请广大投资者注意投资风险。

具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

十八、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	30,615,375	4.95%				-615,375	-615,375	30,000,000	4.85%
3、其他内资持股	30,615,375	4.95%				-615,375	-615,375	30,000,000	4.85%
境内自然人持股	30,615,375	4.95%				-615,375	-615,375	30,000,000	4.85%
二、无限售条件股份	588,104,625	95.05%				615,375	615,375	588,720,000	95.15%
1、人民币普通股	588,104,625	95.05%				615,375	615,375	588,720,000	95.15%
三、股份总数	618,720,000	100.00%				0	0	618,720,000	100.00%

股份变动的原因

√适用□不适用公司原董事长纪晓文先生于2019年4月23日辞去公司第三届董事会董事、董事长职务。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等规定，报告期内，其原定任期届满6个月，其持有的高管锁定股解除限售615,375股，公司无限售条件流通股增加615,375股。股份变动的批准情况

□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份回购的实施进展情况

□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
范晓东	3,000,000			3,000,000	股权激励限售股	根据相关法律法规规定，公司将终止实施2019年限制性股票激励计划，将回购注销限制性股票
胡明珠	1,500,000			1,500,000	股权激励限售股	根据相关法律法规规定，公司将终止实施2019年限制性股票激励计划，将回购注销限制性股票
纪晓文	615,375	615,375		0	高管锁定股	根据高管锁定股解锁规定安排解除限售
马静	100,000			100,000	股权激励限售股	根据相关法律法规规定，公司将终止实施2019年限制性股票激励计划，将回购注销限制性股票
其他48名限制性股票激励对象	25,400,000			25,400,000	股权激励限售股	根据相关法律法规规定，公司将终止实施2019年限制性股票激励计划，将回购注销限制性股票
合计	30,615,375	615,375	0	30,000,000	--	--

二、证券发行与上市情况

□适用√不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		22,065				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
									股份状态	数量
深圳星河数据科技有限公司	境内非国有法人		8.16%	50,470,000	无		0	50,470,000	冻结	50,470,000
									质押	49,000,000
黄锐富	境内自然人		5.90%	36,500,000	增加36,500,000		0	36,500,000
郑凯松	境内自然人		5.81%	35,931,100	增加35,931,100		0	35,931,100
成都数字星河科技有限公司	境内非国有法人		5.44%	33,640,000	无		0	33,640,000	冻结	33,640,000
									质押	33,640,000
吴永海	境内自然人		3.91%	24,184,889	增加		0	24,184,889
北京九连环数据服务中心（有限合伙）	境内非国有法人		3.23%	20,010,000	减少13,630,000		0	20,010,000	冻结	20,010,000
									质押	19,994,000
北京星恒动影文化传播有限公司	境内非国有法人		2.42%	15,000,000	无		0	15,000,000	冻结	15,000,000
									质押	15,000,000
吴璟华	境内自然人		2.28%	14,087,200	增加		0	14,087,200
林春喜	境内自然人		1.90%	11,770,000	无		0	11,770,000
黄金富	境内自然人		1.90%	11,770,000	无		0	11,770,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）			无。
上述股东关联关系或一致行动的说明			1、成都数字星河科技有限公司是本公司的控股股东；2、成都星河与深圳星河、北京九连环构成一致行动关系。本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件普通股股份数量	股份种类
		股份种类	数量
深圳星河数据科技有限公司	50,470,000	人民币普通股	50,470,000
黄锐富	36,500,000	人民币普通股	36,500,000
郑凯松	35,931,100	人民币普通股	35,931,100
成都数字星河科技有限公司	33,640,000	人民币普通股	33,640,000
吴永海	24,184,889	人民币普通股	24,184,889
北京九连环数据服务中心（有限合伙）	20,010,000	人民币普通股	20,010,000
北京星恒动影文化传播有限公司	15,000,000	人民币普通股	15,000,000
吴璟华	14,087,200	人民币普通股	14,087,200
林春喜	11,770,000	人民币普通股	11,770,000
黄金富	11,770,000	人民币普通股	11,770,000
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	1、成都数字星河科技有限公司是本公司的控股股东；2、成都星河与深圳星河、北京九连环构成一致行动关系。本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无。

公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√适用□不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
范晓东	董事长、董事、财务总监	现任	3,000,000			3,000,000	3,000,000
葛坚	董事	现任	0			0
王昊	董事、总经理	现任	0			0
韩正强	独立董事	离任	0			0
潘秀玲	独立董事	离任	0			0
庞可	监事会主席	离任	0			0
贾利宇	监事	现任	0			0
张竞天	监事	现任	0			0
胡明珠	副总经理、董事会秘书	现任	1,500,000			1,500,000	1,500,000
马文永	副总经理	现任	0			0
张想想	董事	离任	0			0
马静	法务总监	离任	100,000			100,000	100,000
张瑜	财务总监	离任	0			0
合计	--	--	4,600,000	0	0	4,600,000	4,600,000	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
范晓东	总经理	任免	2020年01月13日	职务变动

王昊	总经理	聘任	2020年01月13日	董事会选举
王昊	副总经理	任免	2020年01月13日	职务变动
张瑜	财务总监	解聘	2020年01月20日	个人原因辞任
马静	副总经理	解聘	2020年04月27日	个人原因辞任
张想想	董事	离任	2020年06月15日	个人原因辞任
韩正强	独立董事	离任	2020年08月04日	个人原因辞任
潘秀玲	独立董事	离任	2020年08月04日	个人原因辞任
庞可	监事会主席	离任	2020年08月04日	个人原因辞任
马蔚华	独立董事	被选举	2020年08月04日	股东大会选举
崔劲	独立董事	被选举	2020年08月04日	股东大会选举
张金成	董事	被选举	2020年08月04日	股东大会选举
陈翔	监事	被选举	2020年08月04日	股东大会选举

第十节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是√否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东群兴玩具股份有限公司

2020年

月

日

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	76,234,630.74	44,144,813.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	5,913,027.97	9,852,082.37
应收款项融资
预付款项	7,644,975.72	6,888,770.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	130,368,039.57	141,950,421.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,650,478.40	176,859.44
流动资产合计	223,811,152.40	203,012,947.50
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	253,892,031.40	267,854,437.80
其他非流动金融资产
投资性房地产	392,192,209.76	392,192,209.76
固定资产	108,592.09	119,675.35
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	40,059,261.95	40,581,630.49
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,180,293.44	2,683,438.08
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	688,432,388.64	703,431,391.48
资产总计	912,243,541.04	906,444,338.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

应付账款	6,504,890.72	6,683,760.58
预收款项	28,969,478.27	17,163,640.16
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,973,903.85	3,544,189.00
应交税费	3,338,411.20	3,639,163.52
其他应付款	146,939,392.52	126,149,714.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		92,280.00
其他流动负债
流动负债合计	187,726,076.56	157,272,747.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	175,058.80	4,006,466.01
其他非流动负债	3,691,200.00	3,598,920.00
非流动负债合计	3,866,258.80	7,605,386.01
负债合计	191,592,335.36	164,878,133.27
所有者权益：

股本	618,720,000.00	618,720,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	234,358,923.57	234,453,263.19
减：库存股	111,000,000.00	111,000,000.00
其他综合收益	7,564,546.30	17,634,456.57
专项储备
盈余公积	29,195,887.54	29,195,887.54
一般风险准备
未分配利润	-78,804,372.39	-67,921,135.21
归属于母公司所有者权益合计	700,034,985.02	721,082,472.09
少数股东权益	20,616,220.66	20,483,733.62
所有者权益合计	720,651,205.68	741,566,205.71
负债和所有者权益总计	912,243,541.04	906,444,338.98

法定代表人：范晓东主管会计工作负责人：范晓东会计机构负责人：陈婷

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	70,230,988.45	2,768,325.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	3,360,085.13	4,260,085.13
应收款项融资
预付款项	0.00	184,661.86
其他应收款	211,924,943.73	148,737,566.62
其中：应收利息
应收股利
存货	0.00	0.00
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,208,112.74	135,432.54
流动资产合计	286,724,130.05	156,086,071.26
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	472,977,746.12	454,967,746.12
其他权益工具投资	183,892,031.40	197,854,437.80
其他非流动金融资产
投资性房地产	303,639,700.00	303,639,700.00
固定资产	73,731.99	84,815.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,371,050.60	1,458,893.83
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,180,293.44	2,683,438.08
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	964,134,553.55	960,689,031.08
资产总计	1,250,858,683.60	1,116,775,102.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,414,354.35	1,439,854.35
预收款项	12,112,390.59	6,762,390.59
合同负债
应付职工薪酬	446,530.22	631,727.31
应交税费	2,908,026.86	2,283,450.38

其他应付款	365,482,852.75	218,981,749.50
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	382,364,154.77	230,099,172.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	175,058.80	4,006,466.01
其他非流动负债
非流动负债合计	175,058.80	4,006,466.01
负债合计	382,539,213.57	234,105,638.14
所有者权益：
股本	618,720,000.00	618,720,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	234,180,620.69	234,274,960.31
减：库存股	111,000,000.00	111,000,000.00
其他综合收益	6,875,888.63	16,949,226.65
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	29,195,887.54	29,195,887.54
未分配利润	90,347,073.17	94,529,389.70
所有者权益合计	868,319,470.03	882,669,464.20
负债和所有者权益总计	1,250,858,683.60	1,116,775,102.34

3、合并利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	7,246,265.38	9,432,843.91
其中：营业收入	7,246,265.38	9,432,843.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	17,440,618.78	8,023,084.20
其中：营业成本	4,678,830.00	1,767,850.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,129,172.12	1,198,172.33
销售费用	4,453,473.98	717,870.40
管理费用	8,932,586.17	5,218,554.64
研发费用	4,976,636.03	0.00
财务费用	-6,730,079.52	-879,363.73
其中：利息费用	0.00	0.00
利息收入	6,752,653.77	896,261.19
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）		-31,632,321.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,094,742.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以		-9,044,337.29

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	59,813.74	0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）		0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）		32,328.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-10,134,539.66	-39,234,571.40
加：营业外收入	25,822.47	0.00
减：营业外支出	53,377.75	113.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-10,162,094.94	-39,234,684.61
减：所得税费用	588,655.20	50,418.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-10,750,750.14	-39,285,103.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-10,750,750.14	-39,285,103.30
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-10,883,237.18	-39,285,103.30
2.少数股东损益	132,487.04	0.00
六、其他综合收益的税后净额	-10,069,910.27	368.04
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-10,069,910.27	368.04
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-10,073,338.02	0.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-10,073,338.02	0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	3,427.75	368.04

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	3,427.75	368.04
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-20,820,660.41	-39,284,735.26
归属于母公司所有者的综合收益总额	-20,953,147.45	-39,284,735.26
归属于少数股东的综合收益总额	132,487.04	0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0176	-0.0668
（二）稀释每股收益	-0.0176	-0.0668

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：范晓东主管会计工作负责人：范晓东会计机构负责人：陈婷

4、母公司利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	2,440,482.90	6,950,846.73
减：营业成本	0.00	1,175,753.61
税金及附加	786,261.83	939,955.90
销售费用	0.00	572,354.57
管理费用	5,842,735.92	4,671,150.04
研发费用	0.00	0.00
财务费用	-3,174.72	-230,621.72
其中：利息费用	0.00	0.00
利息收入	1,797.46	240,832.53

加：其他收益	0.00	0.00
投资收益（损失以“－”号填列）	0.00	-31,632,321.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	0.00	1,094,742.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	0.00	-9,044,337.29
信用减值损失（损失以“-”号填列）	57.57	0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	0.00	32,328.07
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-4,185,282.56	-40,822,076.78
加：营业外收入	3,016.03	0.00
减：营业外支出	50.00	113.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-4,182,316.53	-40,822,189.99
减：所得税费用	0.00	0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-4,182,316.53	-40,822,189.99
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-4,182,316.53	-40,822,189.99
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	0.00	0.00
五、其他综合收益的税后净额	-10,073,338.02	0.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-10,073,338.02	0.00
1.重新计量设定受益计划变动额	0.00	0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	0.00	0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动	-10,073,338.02	0.00

4.企业自身信用风险公允价值变动	0.00	0.00
5.其他	0.00	0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	0.00	0.00
7.其他
六、综合收益总额	-14,255,654.55	-40,822,189.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0068	-0.0694
（二）稀释每股收益	-0.0068	-0.0694

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	15,695,783.12	6,490,625.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	10,360.47	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	5,797,222.92	4,954,198.03
经营活动现金流入小计	21,503,366.51	11,444,823.31
购买商品、接受劳务支付的现金	1,953,383.79	1,284,230.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	18,664,479.26	3,424,061.29
支付的各项税费	6,143,309.27	264,555.32
支付其他与经营活动有关的现金	5,273,766.07	4,585,656.69
经营活动现金流出小计	32,034,938.39	9,558,503.47
经营活动产生的现金流量净额	-10,531,571.88	1,886,319.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	135,531.92	1,155,984,502.26
取得投资收益收到的现金	0.00	4,297,159.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	5,350,000.00	70,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	55,207,671.00
投资活动现金流入小计	5,485,531.92	1,215,560,132.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	69,700.00	585,691.43
投资支付的现金	77,870.75	1,047,772,935.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	400,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	55,000,000.00
投资活动现金流出小计	147,570.75	1,103,758,626.74

投资活动产生的现金流量净额	5,337,961.17	111,801,505.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	0.00	0.00
取得借款收到的现金	0.00	31,061,432.01
收到其他与筹资活动有关的现金	117,780,000.00	77,200,000.00
筹资活动现金流入小计	117,780,000.00	108,261,432.01
偿还债务支付的现金	0.00	1,994,380.43
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	0.00	0.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	0.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	80,500,000.00	137,200,000.00
筹资活动现金流出小计	80,500,000.00	139,194,380.43
筹资活动产生的现金流量净额	37,280,000.00	-30,932,948.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	3,427.75	368.04
五、现金及现金等价物净增加额	32,089,817.04	82,755,245.27
加：期初现金及现金等价物余额	44,144,813.70	82,949,001.56
六、期末现金及现金等价物余额	76,234,630.74	165,704,246.83

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,640,333.00	3,605,377.28
收到的税费返还	14.47	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	52,445.42	3,608,562.64
经营活动现金流入小计	3,692,792.89	7,213,939.92
购买商品、接受劳务支付的现金	0.00	1,274,030.17
支付给职工以及为职工支付的现金	3,107,501.13	3,017,800.31
支付的各项税费	1,399,093.31	319,842.23
支付其他与经营活动有关的现金	2,474,996.28	3,452,607.48

经营活动现金流出小计	6,981,590.72	8,064,280.19
经营活动产生的现金流量净额	-3,288,797.83	-850,340.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	135,531.92	1,055,984,502.26
取得投资收益收到的现金	0.00	4,297,159.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	5,350,000.00	70,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	41,000,000.00
投资活动现金流入小计	5,485,531.92	1,101,352,461.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	69,700.00	493,411.43
投资支付的现金	18,087,870.75	1,087,772,935.31
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	44,716,500.00	51,000,000.00
投资活动现金流出小计	62,874,070.75	1,139,266,346.74
投资活动产生的现金流量净额	-57,388,538.83	-37,913,885.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00
取得借款收到的现金	0.00	31,061,432.01
收到其他与筹资活动有关的现金	159,580,000.00	32,200,000.00
筹资活动现金流入小计	159,580,000.00	63,261,432.01
偿还债务支付的现金	0.00	1,994,380.43
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	0.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	31,440,000.00	32,200,000.00
筹资活动现金流出小计	31,440,000.00	34,194,380.43
筹资活动产生的现金流量净额	128,140,000.00	29,067,051.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	0.00	0.00
五、现金及现金等价物净增加额	67,462,663.34	-9,697,173.88
加：期初现金及现金等价物余额	2,768,325.11	80,769,341.04
六、期末现金及现金等价物余额	70,230,988.45	71,072,167.16

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	618,720,000.00				234,453,263.19	111,000,000.00	17,634,456.57	0.00	29,195,887.54		-67,921,135.21	0.00	721,082,472.09	20,483,733.62	741,566,205.71
加：会计政策变更	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
同一控制下企业合并	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
二、本年期初余额	618,720,000.00				234,453,263.19	111,000,000.00	17,634,456.57	0.00	29,195,887.54		-67,921,135.21	0.00	721,082,472.09	20,483,733.62	741,566,205.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00				-94,339.62	0.00	-10,069,910.27	0.00	0.00		-10,883,237.18	0.00	-21,047,487.07	132,487.04	-20,915,000.03
（一）综合收益总额	0.00				0.00	0.00	-10,069,910.27	0.00	0.00		-10,883,237.18	0.00	-20,953,147.45	132,487.04	-20,820,660.41
（二）所有者投入和减少资本	0.00				-94,339.62	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	-94,339.62	0.00	-94,339.62
1．所有者投入的普通股	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

4．其他	0.00				-94,339.62	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	-94,339.62	0.00	-94,339.62
（三）利润分配	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．提取一般风险准备	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6．其他	0.00				0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用
（六）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、本期期末余额	618,720,000.00	0.00	0.00	0.00	234,358,923.57	111,000,000.00	7,564,546.30	0.00	29,195,887.54		-78,804,372.39	0.00	700,034,985.02	20,616,220.66	720,651,205.68

上期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益	少数股	所有者

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计	东权益	权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	588,720,000.00				153,717,414.13	0.00	5,611,291.58		29,195,887.54		121,379,083.25		898,623,676.50	0.00	898,623,676.50
加：会计政策变更	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
前期差错更正	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
同一控制下企业合并	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
其他	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
二、本年期初余额	588,720,000.00				153,717,414.13		5,611,291.58		29,195,887.54		121,379,083.25		898,623,676.50		898,623,676.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00				0.00		368.04		0.00		-39,285,103.30		-39,284,735.26		-39,284,735.26
（一）综合收益总额	0.00				0.00		368.04		0.00		-39,285,103.30		-39,284,735.26		-39,284,735.26
（二）所有者投入和减少资本	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
1．所有者投入的普通股	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
4．其他	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
（三）利润分配	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
1．提取盈余公	0.00				0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00

积
2．提取一般风险准备	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
3．对所有者（或股东）的分配	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
4．其他	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
6．其他	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
（五）专项储备	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
1．本期提取	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
2．本期使用	0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00		0.00
（六）其他
四、本期期末余额	588,720,000.00		153,717,414.13		5,611,659.62		29,195,887.54		82,093,979.95		859,338,941.24		859,338,941.24

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	股本	其他权益工具	资本公	减：库存	其他综	专项储	盈余公	未分配	其他	所有者权

		优先股	永续债	其他	积	股	合收益	备	积	利润		益合计
一、上年期末余额	618,720,000.00				234,274,960.31	111,000,000.00	16,949,226.65		29,195,887.54	94,529,389.70		882,669,464.20
加：会计政策变更	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
前期差错更正	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
其他	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
二、本年期初余额	618,720,000.00				234,274,960.31	111,000,000.00	16,949,226.65		29,195,887.54	94,529,389.70		882,669,464.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	0.00				-94,339.62	0.00	-10,073,338.02		0.00	-4,182,316.53		-14,349,994.17
（一）综合收益总额	0.00				0.00	0.00	-10,073,338.02		0.00	-4,182,316.53		-14,255,654.55
（二）所有者投入和减少资本	0.00				-94,339.62	0.00	0.00		0.00	0.00		-94,339.62
1．所有者投入的普通股	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
4．其他	0.00				-94,339.62	0.00	0.00		0.00	0.00		-94,339.62
（三）利润分配	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
1．提取盈余公积	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
3．其他	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股	0.00				0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00

本）
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
6．其他	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
（五）专项储备	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
1．本期提取	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
2．本期使用	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
（六）其他	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00		0.00
四、本期期末余额	618,720,000.00		234,180,620.69	111,000,000.00	6,875,888.63		29,195,887.54	90,347,073.17		868,319,470.03

上期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	588,720,000.00				153,717,414.13	0.00	4,929,828.63		29,195,887.54	152,724,626.55		929,287,756.85
加：会计政策变更	0.00				0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
前期差错更正	0.00				0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
其他	0.00				0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
二、本年期初余额	588,720,000.00				153,717,414.13		4,929,828.63		29,195,887.54	152,724,626.55		929,287,756.85
三、本期增减变	0.00				0.00		0.00		0.00	-40,822,1		-40,822,189

动金额（减少以“－”号填列）								89.99		.99
（一）综合收益总额	0.00		0.00		0.00		0.00	-40,822,189.99		-40,822,189.99
（二）所有者投入和减少资本	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
1．所有者投入的普通股	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2．其他权益工具持有者投入资本	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
4．其他	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
（三）利润分配	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
1．提取盈余公积	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2．对所有者（或股东）的分配	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
3．其他	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
5．其他综合收益结转留存收益	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
6．其他	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
（五）专项储备	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00

1．本期提取	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
2．本期使用	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
（六）其他	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00		0.00
四、本期期末余额	588,720,000.00		153,717,414.13		4,929,828.63		29,195,887.54	111,902,436.56		888,465,566.86

三、公司基本情况

广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），前身为“澄海市运达计量器具厂”，成立于1996年9月2日，系由澄海市澄华街道城西工贸管理站（以下简称“工贸管理站”）出资组建，成立时注册资本为人民币58.00万元，其中以实物作价出资57.00万元，货币资金出资1.00万元。上述注册资本业经澄海市审计师事务所澄审事验字[1996]164号验资报告验证确认。

1999年

月

日，经澄海市工商行政管理局核准，本公司名称变更为“澄海市群兴电子塑胶玩具厂”。

2002年

月

日，根据澄海市澄华街道办事处澄华企改[2002]001号批复，本公司实行脱钩改制。经企业行政管理部门澄海市澄华街道经济技术发展办公室、澄海市澄华街道城西工贸管理站、澄海市澄华街道财政所及澄海市澄华街道办事处共同界定及确认：公司净资产

389.00万元归属于投资者林伟章、黄仕群所有，并同意企业改制设立为有限责任公司。

2002年5月15日，根据公司股东会决议，本公司申请改制为有限公司，注册资本为人民币387.00万，其中净资产出资人民币200.00万元（上述界定的剩余资产由投资者收回），货币资金出资187.00万元。改制完成后，本公司注册资本为人民币

387.00万元，其中林伟章出资人民币193.50万元，以净资产出资100.00万元，以货币出资93.50万元，占注册资本的50.00%；黄仕群出资人民币193.50万元，以净资产出资100.00万元，以货币出资93.50万元，占注册资本的50.00%。上述注册资本业经澄海市丰业会计师事务所有限公司澄丰会内验（2002）第124号验资报告验证确认。

2002年

月

日，经澄海市工商行政管理局〔（澄司）名称预核字[2002]第

号〕核准，本公司名称变更为“澄海市群兴玩具有限公司”。

2004年

月

日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本

700.00万元，其中林伟章以货币资金增资

350.00万元，黄仕群以货币资金增资

350.00万元。增资完成后，本公司注册资本为人民币1,087.00万元，其中林伟章出资人民币

543.50万元，占注册资本的

50.00%；黄仕群出资人民币

543.50万元，占注册资本的

50.00%。上述增资业经汕头市丰业会计师事务所汕丰会内验（2004）第

号验资报告验证确认。

2004年3月8日，经广东省工商行政管理局（粤名预私冠字[2004]第55号）核准，本公司名称变更为“广东群兴玩具实业有限公司”。

2008年

月

日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本4,000.00万元，其中林伟章以货币资金增资1,491.30万元，黄仕群以货币资金增资

982.60万元，林少洁以货币资金增资1,017.40万元，林伟亮以货币资金增资

508.70万元。增资完成后，本公司注册资本为人民币5,087.00万元，其中林伟章出资人民币2,034.80万元，占注册资本的

40.00%；黄仕群出资人民币1,526.10万元，占注册资本的

30.00%；林少洁出资人民币1,017.40万元，占注册资本的

20.00%；林伟亮出资人民币

508.70万元，占注册资本的

10.00%。上述增资业经汕头市丰业会计师事务所汕丰会内验（2008）第1085号验资报告验证确认。

2009年

月

日，林伟章、黄仕群、林少洁、林伟亮与广东群兴投资有限公司签订股权转让协议，林伟章将持有的本公司

40.00%的股份以人民币2,034.80万元的价格转让给群兴投资，黄仕群将持有的本公司

30.00%的股份以人民币1,526.10万元的价格转让给群兴投资，林少洁将持有的本公司

20.00%的股份以人民币1,017.40万元的价格转让给群兴投资，林伟亮将持有的本公司

10.00%的股份以人民币

508.70万元的价格转让给群兴投资。转让完成后，群兴投资持有本公司

100.00%股权。

2009年11月13日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本1,271.75万元，其中梁健锋以货币资金对本公司增资585.00万元，其中认缴注册资本286.14万元；陈明光以货币资金对本公司增资585.00万元，其中认缴注册资本286.14万元；李新岗以货币资金对本公司增资390.00万元，其中认缴注册资本190.77万元；林少明以货币资金对本公司增资520.00万元，其中认

缴注册资本

254.35万元；林桂升以货币资金对本公司增资

520.00万元，其中认缴注册资本

254.35万元；此次增资款与认缴注册资本的差额1,328.25万元转作资本公积。增资完成后，本公司注册资本为人民币6,358.75万元，群兴投资出资人民币5,087.00万元，占注册资本的

80.00%；梁健锋出资人民币

286.15万元，占注册资本的

4.50%；陈明光出资人民币

286.15万元，占注册资本的

4.50%；李新岗出资人民币

190.75万元，占注册资本的

3.00%；林少明出资人民币

254.35万元，占注册资本的

4.00%；林桂升出资人民币

254.35万元，占注册资本的

4.00%。上述增资业经广东大华德律会计师事务所华德验字[2009]113号验资报告验证确认。

2010年1月18日，经原广东群兴玩具实业有限公司各股东发起人协议本公司改制变更为股份有限公司，通过对原广东群兴玩具实业有限公司经审计确认的截止2009年11月30日的净资产总额128,939,663.01元按1：0.7756折为100,000,000.00股普通股，每股面值1元，整体改制变更为股份有限公司。各股东所占股份比例保持不变。改制完成后，本公司注册为资本为人民币100,000,000.00元。

2010年2月3日，本公司完成工商变更登记手续，领取汕头市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，名称变更为“广东群兴玩具股份有限公司”。

2011年

月

日，根据公司2009年年度股东大会决议和修改后章程，并经中国证券监督管理委员会证监发行字［2011］

号文《关于核准广东群兴玩具股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,380.00万股，每股面值人民币

1.00

元，合计人民币3,380.00万元。发行完成后，本公司注册资本为人民币13,380.00万元。其中：有限售条件的流通股份占

74.74%，无限售条件的流通股份占

25.26%。

2013年4月23日，根据公司2012年年度股东大会决议，本公司以2012年12月31日股本13,380.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共转增13,380.00万股。转增完成后，本公司注册资本为人民币26,760.00万元。其中：有限售条件的流通股份占74.74%，无限售条件的流通股份占25.26%。

2015年3月6日，根据公司2014年年度股东大会决议，本公司以2014年12月31日股本26,760.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增12股，共转增32,112.00万股。转增完成后，本公司注册资本为人民币58,872.00万元。其中：有限售条件的流通股份占1.49%，无限售条件的流通股份占98.51%。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2015]第310592号验资报告验证确认。

2018年

月

日，公司控股股东群兴投资与王叁寿先生实际控制的深圳星河数据科技有限公司、成都数字星河科技有限公司以及北京九连环数据服务中心（有限合伙）签署了《股份转让协议》，其中深圳星河数据科技有限公司（以下简称“深圳星河”）协议受让50,470,000.00股股票（占公司总股本的

8.572%）、成都数字星河科技有限公司（以下简称“成都星河”）协议受让33,640,000.00股股票（占公司总股本的

5.714%）、北京九连环数据服务中心（有限合伙）（以下简称“北京九连环”）协议受让33,640,000.00股股票（占公司总股本的

5.714%），同时群兴投资与成都星河签署了《股东表决权委托协议》，群兴投资同意将其所持有的群兴玩具58,000,000.00股股票的表决权无偿、不可撤销地委托给成都星河行使。本次股权转让及表决权委托完成后，王叁寿先生实际控制的深圳星河、成都星河、北京九连环合计持有公司表决权股份175,750,000.00股，占公司总股本的

29.853%；公司控股股东由群兴投资变更为成都星河，实际控制人由林伟章先生、黄仕群先生变更为王叁寿先生。2019年11月12日，公司2019年第三次临时股东大会特别决议审议通过《关于<公司2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》的议案，向51名激励对象授予30,000,000.00股限制性股票，变更后的总股本增至618,720,000.00股。

截至2020年6月30日，公司注册资本为61,872.00万元；王叁寿先生实际控制的深圳星河、成都星河、北京九连环合计持有公司表决权股份104,120,000股，占公司总股本的16.83%。公司法定代表人为范晓东先生；统一社会信用代码为91440500193166057G；注册地址为汕头市澄海区岭海工业区清平路北侧群兴工业园2幢1楼之二。

2、经营范围

本公司主要的经营范围：生产、加工、销售；玩具，塑料制品，五金制品；动漫软件设计、开发、制作；童车、手推车、婴儿床、学步车、三轮车、婴儿车、行李车、自行车、电动车、摇篮车、摇椅、儿童摇床；废旧塑料回收、加工；对高新科技项目、文化产业项目、教育产业项目、体育产业项目、文化休闲娱乐服务业、软件业、金融业、租赁和商务服务业的投资；工业产品设计，多媒体和动漫技术的研发，电子信息技术的应用和开发；房屋租赁、机械设备租赁、仪器仪表租赁；创业服务咨询；商品信息咨询、教育咨询（不得从事与学校文化教育课程相关或与升学、考试相关的补习辅导以及自费出国留学中介服务）、投资咨询、会务服务、展览展示服务；电子计算机技术服务、技术开发、技术推广；云计算技术服务，云基础设

施服务；软件和信息技术服务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。

3、财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2020年8月25日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的主体共36户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
北京科创星河科技中心（有限合伙）	全资子公司	一级	100	100
广州数字星河产业发展有限公司	全资子公司	一级	100	100
北京益财数据科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
成都中环生态大数据有限公司	全资子公司	一级	100	100
北京科创领航鲸科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
黑匣子数据科技（江苏）有限公司	全资子公司的子公司	二级	85	85
锋火台数据科技（江苏）有限公司	全资子公司的子公司	二级	100	100
金中环数据科技（江苏）有限公司	全资子公司的子公司	二级	100	100
北京三督科技有限公司	全资子公司的子公司	二级	51	51
北京伍继科技有限公司	全资子公司的子公司	二级	51	51
西藏三品农业科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
北京天地三品农业科技有限公司	全资子公司的子公司	二级	100	100
北京赢商咨询服务有限公司	全资子公司	一级	100	100
广州进博汇跨境电商有限公司	全资子公司	一级	100	100
北京汉鼎科创信息咨询有限公司	全资子公司	一级	100	100
北京安则安科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
北京九连环融合科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
北京科创梦工场科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
南京梦工场科技有限公司	全资子公司的子公司	二级	80	80
青岛西虹视科技有限公司	全资子公司的子公司	二级	42.5	42.5
北京科创云谷信息咨询有限公司	全资子公司	一级	100	100
汕头市童乐乐玩具有限公司	全资子公司	一级	100	100
歌乐宝（汕头）网络科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
桥头堡科技创新服务集团有限公司	全资子公司	一级	100	100
杭州九连环科技合伙企业（有限合伙）	全资子公司	一级	100	100
北京艾伽伽人工智能科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
杭州数据星河科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
杭州数字星空科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
东莞唯衣智能科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
东莞数联万物智能科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
苏州停好车智能科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
广东数字星河数据科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
广东葫芦智能科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
广东数义数据科技有限公司	全资子公司	一级	100	100

厦门芯动科技有限公司	全资子公司	一级	100	100
厦门医安达科技有限公司	全资子公司	一级	100	100

本期纳入合并财务报表范围的主体增加6家：

子公司名称	变更原因
苏州停好车智能科技有限公司	投资设立
广东数字星河数据科技有限公司	投资设立
广东葫芦智能科技有限公司	投资设立
广东数义数据科技有限公司	投资设立
厦门芯动科技有限公司	投资设立
厦门医安达科技有限公司	投资设立

四、财务报表的编制基础

1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营本公司对报告期末起

个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

（3）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

）处置子公司或业务

A.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

B.分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（

）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（

）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（

）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（

）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（

）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务外币业务采用交易发生日的平均汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的平均汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

（1）金融工具分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成

分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类：

1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，表明公司持有该金融资产目的是交易性的：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

A.嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。B.在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

A.能够消除或显著减少会计错配。

B.根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

C.不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

B.该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质

上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

A.未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

B.保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1)金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

B.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值。

B.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对

于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

A.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

B.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

C.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

D.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

E.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

A.发行方或债务人发生重大财务困难；B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。3）预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4）减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收账款

本公司对应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注六、10、（6）金融工具减值。

本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均单独进行预期信用损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的现值计提损失准备，计入当期损益。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
信用风险较低的客户组合的应收款项	合并范围内关联方的应收款项	不计提坏账准备
按账龄组合计提预期信用损失的应收款项	除单项计提预期信用损失及信用风险极低客户组合以外的应收款项	账龄分析法

对于已发生信用减值的应收款项，在计量其预期信用损失时，基于账面余额与按该应收款项原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额。

12、存货

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、半成品、产成品、发出商品、委托加工物资、包装物等。

（2）存货的计价方法

存货发出时按月末一次加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度采用永续盘存制

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；2）包装物采用一次转销法；

13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认

1）成本法核算的长期股权投资

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“六、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“六、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

16、固定资产

（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-45	5.00	2.11-4.75
机器设备	年限平均法	8-12	5.00	7.92-11.88
运输设备	年限平均法	5	5.00	19.00
电子设备	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产的计价方法

1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，其摊销期限如下：

1）土地使用权按取得时尚可使用年限摊销；

2）其他无形资产按预计使用年限摊销。

对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：

1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；

2）合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

（4）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。

对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可

收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（2）内部研究开发支出会计政策

（1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（2）开发阶段支出资本化的具体条件

成果或其他知识应用于某项计划或设计，内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

摊销方法：开办费在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用在受益期内分期平均摊销，如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

23、租赁负债

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。1）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服

务相对应的成本费用。

2）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。3）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

4）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

25、收入收入确认和计量所采用的会计政策公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第

号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

1）外销收入确认：出口销售采用离岸价结算，货物经商检、出口报关，公司在海关确认出口并在出口报关单上加注出口日期后确认收入；

2）内销收入确认：在开具发票，并取得客户签字的发货单后确认收入。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

公司具体收入确认标准如下：

A.咨询服务：服务已提供并完成，提交报告并依据合同具体约定确认服务完成时点确认收入B.技术服务：公司根据与客户签订的技术服务合同，完成合同中的阶段任务后向客户交付成果并经验收后，确认销售收入。

C.商品销售：商品发出且客户收到并验收后，商品所有权的主要风险与报酬已转移，确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

26、政府补助

（1）类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产之外的情况。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

（2）确认时点

企业实际取得政府补助款项作为确认时点。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

29、其他重要的会计政策和会计估计

（1）套期保值的分类：

1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。

2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

（2）套期关系的指定及套期有效性的认定：

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。

套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：

1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；

2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。

（3）套期会计处理方法：

1）公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

2）现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

3）境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

30、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年7月5日，财政部修订颁布《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称“《新收入准则》”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。根据上述会计准则修订及实施的要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更。公司自2020年1月1日起执行新收入准则。	2020年5月15日公司召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第六次会议审议通过。	不适用

本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明执行新收入准则未对期初资产负债表科目金额产生影响。

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、提供劳务、应税服务收入	5%、6%、9%、10%、13%、16%
消费税	不适用
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、20%、25%
房产税	按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准	1.2%或12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
广东群兴玩具股份有限公司	25%
北京科创领航鲸科技有限公司	20%
黑匣子数据科技（江苏）有限公司	20%
锋火台数据科技（江苏）有限公司	20%
金中环数据科技（江苏）有限公司	20%
北京三督科技有限公司	20%
北京伍继科技有限公司	20%
广州进博汇跨境电商有限公司	25%
北京科创梦工场科技有限公司	20%
南京梦工场科技有限公司	20%
青岛西虹视科技有限公司	20%
北京艾伽伽人工智能科技有限公司	25%
杭州数据星河科技有限公司	25%
杭州数字星空科技有限公司	25%
东莞唯衣智能科技有限公司	25%

东莞数联万物智能科技有限公司	25%
北京九连环融合科技有限公司	20%
北京汉鼎科创信息咨询有限公司	20%
广州数字星河产业发展有限公司	20%
北京益财数据科技有限公司	20%
成都中环生态大数据有限公司	20%
北京赢商咨询服务有限公司	20%
北京安则安科技有限公司	20%
北京科创云谷信息咨询有限公司	20%
汕头市童乐乐玩具有限公司	20%
歌乐宝（汕头）网络科技有限公司	20%
桥头堡科技创新服务集团有限公司	16.50%
西藏三品农业科技有限公司	15%
北京天地三品农业科技有限公司	20%
杭州九连环科技合伙企业（有限合伙）	不适用
北京科创星河科技中心（有限合伙）	不适用
苏州停好车智能科技有限公司	20%
广东数字星河数据科技有限公司	20%
广东葫芦智能科技有限公司	20%
广东数义数据科技有限公司	20%
厦门芯动科技有限公司	20%
厦门医安达科技有限公司	20%

2、税收优惠

子公司西藏三品农业科技有限公司有限公司依据设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，根据《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）》（藏政发〔2018〕25号），自2018年1月1日至2021年12月31日，对符合条件的企业减半征收或者免征企业所得税中地方分享的6%部分。

子公司北京科创领航鲸科技有限公司等

家公司根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕

号）规定对小型微利企业年应纳税所得额不超过

100.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过

100.00万元但不超过

300.00万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	53,451.61	22,710.70
银行存款	76,134,856.01	43,034,416.22
其他货币资金	46,323.12	1,087,686.78
合计	76,234,630.74	44,144,813.70
其中：存放在境外的款项总额	233,685.23	231,487.97

其他说明

2、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	6,033,702.01	100.00%	120,674.04	2.00%	5,913,027.97	10,053,145.28	100.00%	201,062.91	2.00%	9,852,082.37
其中：
合计	6,033,702.01	100.00%	120,674.04	2.00%	5,913,027.97	10,053,145.28	100.00%	201,062.91	2.00%	9,852,082.37

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合（一年以内）	6,033,702.01	120,674.04	2.00%
合计	6,033,702.01	120,674.04	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称

期末余额

账面余额

坏账准备

计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	6,033,702.01
合计	6,033,702.01

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提预期信用损失的应收账款	201,062.91		80,388.87			120,674.04
合计	201,062.91		80,388.87			120,674.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
北京汉鼎盛世咨询服务有限公司	70,110.00
合计	70,110.00	--

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
北京数据星空科技有限公司	3,000,000.00	49.72%	60,000.00
第二名	1,089,000.00	18.05%	21,780.00
第三名	800,000.00	13.26%	16,000.00
北京汉鼎盛世咨询服务有限公司	314,000.00	5.20%	6,280.00
第五名	132,000.00	2.19%	2,640.00

合计

5,335,000.00

88.42%

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	7,644,975.72	100.00%	6,888,770.07	100.00%
合计	7,644,975.72	--	6,888,770.07	--

账龄超过

年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例
成都天路云大数据科技有限公司	3,975,371.72	52.00%
第二名	1,825,000.00	23.87%
第三名	876,104.00	11.46%
第四名	450,000.00	5.89%
第五名	17,500.00	0.23%
合计	7,143,975.72	93.45%

其他说明：

4、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	130,368,039.57	141,950,421.92
合计	130,368,039.57	141,950,421.92

（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
资金占用本金	257,260,666.00	276,760,666.00
资金占用利息	11,086,960.74	4,366,749.51
押金及保证金	700,010.80	701,124.75

往来款	1,587,743.20	500,000.00
代付代垫款项	151,608.23	174,018.00
其他	195,392.97	41,630.90
合计	270,982,381.94	282,544,189.16

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	28,259.48	140,563,707.76	1,800.00	140,593,767.24
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段				0.00
--转入第三阶段				0.00
--转回第二阶段				0.00
--转回第一阶段				0.00
本期计提	20,575.13			20,575.13
本期转回				0.00
本期转销				0.00
本期核销				0.00
其他变动				0.00
2020年6月30日余额	48,834.61	140,563,707.76	1,800.00	140,614,342.37

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	240,979,461.95
1至2年	30,001,119.99
3年以上	1,800.00
4至5年	1,800.00
合计	270,982,381.94

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单独进行预期信用损失测试	140,563,707.76					140,563,707.76
信用风险较低的客户组合的应收款项
按账龄组合计提预期信用损失的应收款项	30,059.48	20,575.13				50,634.61
合计	140,593,767.24	20,575.13				140,614,342.37

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
杭州全商商务信息咨询合伙企业（有限合伙）	资金占用	35,000,000.00	1年以内	12.92%	17,500,000.00
天津环潮科技合伙企业（邮箱合伙）	资金占用	30,000,000.00	1-2年	11.07%	15,000,000.00
深圳前海享悦星河投资合伙企业（有限合伙）	资金占用	30,000,000.00	1年以内	11.07%	15,000,000.00
李彬	资金占用	30,000,000.00	1年以内	11.07%
北京莱宝芯泰克技术中心（有限合伙）	资金占用	28,800,000.00	1年以内	10.63%	14,400,000.00
合计	--	153,800,000.00	--	56.76%	61,900,000.00

5、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣税金	95,196.02	121,352.15
多缴税金	3,555,282.38	55,507.29
合计	3,650,478.40	176,859.44

其他说明：

6、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
北方跃龙科技(北京)股份有限公司	1,106,200.00	11,887,350.00
北京博大光通物联科技股份有限公司	15,228,500.00	18,999,720.00
北京优炫软件股份有限公司		12,410.00
北京掌上通网络技术股份有限公司	2,424,000.00	1,211,000.00
广州点动信息科技股份有限公司	1,202,640.00	4,008,800.00
康存数据服务（上海）有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
上海白虹软件科技股份有限公司	1,639,080.00	947,200.00
上海巨灵信息技术股份有限公司	82,770.00
天津国银信科技合伙企业（有限合伙）	25,000,000.00	25,000,000.00
西藏黑岩创业投资合伙企业（有限合伙）	25,000,000.00	25,000,000.00
广东粤科融资租赁有限公司	162,208,841.40	160,787,957.80
合计	253,892,031.40	267,854,437.80

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
上海白虹软件科技股份有限公司		653,613.06
北方跃龙科技（北京）股份有限公司			4,103,164.25
贝特瑞新材料集团股份有限公司		934.51
北京博大光通物联科技股份有限		4,626,540.58

公司
广州点动信息科技股份有限公司			1,749,425.23
上海钢银电子商务股份有限公司		44.32
辽联（辽宁）信息技术股份有限公司			3,175.19
北京亿玛在线科技股份有限公司			2.13
北京优炫软件股份有限公司		2,388.21
北京掌上通网络技术股份有限公司		1,239,996.77
中建材信息技术股份有限公司		7,878.40
上海巨灵信息技术股份有限公司		24,606.15
合计		6,556,002.00	5,855,766.80

其他说明：

7、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额	392,192,209.76			392,192,209.76
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加

减：处置

其他转出

公允价值变动

三、期末余额

392,192,209.76

392,192,209.76

8、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	108,592.09	119,675.35
合计	108,592.09	119,675.35

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	运输设备	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额		338,000.00	910,237.00		1,248,237.00
2.本期增加金额
（1）购置
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额		338,000.00	910,237.00		1,248,237.00
二、累计折旧
1.期初余额		321,100.00	807,461.65		1,128,561.65
2.本期增加金额
（1）计提			11,083.26		11,083.26

（1）处置或报废

4.期末余额

4.期末余额		321,100.00	818,544.91		1,139,644.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值		16,900.00	91,692.09		108,592.09
2.期初账面价值		16,900.00	102,775.35		119,675.35

9、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	47,588,867.18			596,067.97	48,184,935.15
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额	47,588,867.18		596,067.97	48,184,935.15
二、累计摊销				0.00
1.期初余额	7,315,501.84		287,802.82	7,603,304.66
2.本期增加金额				0.00
（1）计提	493,016.73		29,351.81	522,368.54

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额	7,808,518.57		317,154.63	8,125,673.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	39,780,348.61		278,913.34	40,059,261.95
2.期初账面价值	40,273,365.34		308,265.15	40,581,630.49

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

10、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置

项
汕头市童乐乐玩具有限公司	1,038,345.12		1,038,345.12
合计	1,038,345.12		1,038,345.12

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
汕头市童乐乐玩具有限公司	1,038,345.12					1,038,345.12
合计	1,038,345.12					1,038,345.12

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

11、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
数据库	2,683,438.08		503,144.64		2,180,293.44
合计	2,683,438.08		503,144.64		2,180,293.44

其他说明

长期待摊费用的说明：2019年7月，本公司从北京企信数知科技有限公司采购中国企业数据底库API接口，合同总价款为320.00万元（含税），服务期限为2019年8月15日至2022年8月14日，摊销期限为3年。

12、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动	700,235.20	175,058.80	16,025,864.03	4,006,466.01
合计	700,235.20	175,058.80	16,025,864.03	4,006,466.01

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税负债		175,058.80		4,006,466.01

13、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
技术服务费	4,360,000.00	4,360,000.00
人力外包款项	500,000.00	1,200,000.00
货款	761,274.28	761,274.28
租赁费	835,616.44	336,986.30
软件款	48,000.00	25,500.00
合计	6,504,890.72	6,683,760.58

14、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
土地转让款	10,700,000.00	5,350,000.00
技术服务费	6,822,380.00	3,770,000.00
货款	3,275,753.46	3,481,940.00
房屋租金	2,310,492.64	1,971,411.07

咨询费	4,647,259.92	1,375,943.38
运营费	1,213,592.25	1,213,592.25
其他	0.00	753.46
合计	28,969,478.27	17,163,640.16

15、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	3,181,379.02	17,840,497.05	19,088,343.58	1,933,532.49
二、离职后福利-设定提存计划	362,809.98	401,506.29	723,944.91	40,371.36
合计	3,544,189.00	18,242,003.34	19,812,288.49	1,973,903.85

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	2,858,366.88	15,369,352.39	16,396,691.49	1,831,027.78
2、职工福利费	0.00	0.00	0.00	0.00
3、社会保险费	251,858.14	874,949.86	1,031,767.29	95,040.71
其中：医疗保险费	180,795.22	643,866.21	754,202.37	70,459.06
工伤保险费	7,302.83	7,913.47	14,381.36	834.94
生育保险费	18,238.65	62,526.26	74,632.97	6,131.94
补充医疗保险	45,521.44	160,643.92	188,550.59	17,614.77
4、住房公积金	71,154.00	1,596,194.80	1,659,884.80	7,464.00
合计	3,181,379.02	17,840,497.05	19,088,343.58	1,933,532.49

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	346,537.89	383,398.92	690,539.05	39,397.76
2、失业保险费	16,272.09	18,107.37	33,405.86	973.60
合计	362,809.98	401,506.29	723,944.91	40,371.36

其他说明：

16、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	107,722.68	823,961.84
企业所得税	0.00	478,007.35
个人所得税	4,786.42	20,595.90
城市维护建设税	1,300,749.66	1,362,939.41
教育费附加及地方项目	562,489.76	619,671.62
房产税	943,814.59	70,609.74
土地使用税	408,435.23	244,400.00
印花税	10,412.86	16,782.56
其他	0.00	2,195.10
合计	3,338,411.20	3,639,163.52

其他说明：

17、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	146,939,392.52	126,149,714.00
合计	146,939,392.52	126,149,714.00

（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
限制性股票回购义务	111,000,000.00	111,000,000.00
往来款	35,124,363.22	14,371,063.83
押金及保证金	671,393.20	210,072.00
其他	143,636.10	568,578.17
合计	146,939,392.52	126,149,714.00

18、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应付款		92,280.00
合计		92,280.00

其他说明：

19、其他非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
粮食补贴款	3,691,200.00	3,598,920.00
合计	3,691,200.00	3,598,920.00

其他说明：

20、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	618,720,000.00						618,720,000.00

其他说明：

21、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	234,453,263.19		94,339.62	234,358,923.57
合计	234,453,263.19		94,339.62	234,358,923.57

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

22、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股份支付	111,000,000.00			111,000,000.00
合计	111,000,000.00			111,000,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

库存股的说明：库存股为公司向激励对象定向发行限制性股票30,000,000.00股，附有回购义务相应确认金额。

23、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	12,019,398.02	-13,904,745.23			-3,831,407.21	-10,073,338.02		1,946,060.00
其中：重新计量设定受益计划变动额						0.00		0.00
权益法下不能转损益的其他综合收益						0.00		0.00
其他权益工具投资公允价值变动	12,019,398.02	-13,904,745.23			-3,831,407.21	-10,073,338.02		1,946,060.00
企业自身信用风险公允价值变动						0.00		0.00
二、将重分类进损益的其他综合收益	5,615,058.55	3,427.75				3,427.75		5,618,486.30
其中：权益法下可转损益的其他综合收益						0.00		0.00
其他债权投资公允价值变动						0.00		0.00
金融资产重分类计入其他综合收益的金额						0.00		0.00
其他债权投资信用减值准备						0.00		0.00
现金流量套期储备						0.00		0.00
外币财务报表折算差额	102,090.06	3,427.75				3,427.75		105,517.81
其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产	5,512,968.49							5,512,968.49
其他综合收益合计	17,634,456.	-13,901,31			-3,831,407	-10,069,91	0.00	7,564,54

57

7.48

.21

0.27

6.30

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

24、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	29,195,887.54			29,195,887.54
合计	29,195,887.54			29,195,887.54

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

25、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-67,921,135.21	121,379,083.25
调整后期初未分配利润	-67,921,135.21	121,379,083.25
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-10,883,237.18	-189,300,218.46
期末未分配利润	-78,804,372.39	-67,921,135.21

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润

0.00

元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润

0.00

元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

26、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,805,782.48	4,678,830.00	5,796,298.22	1,767,850.56
其他业务	2,440,482.90	0.00	3,636,545.69	0.00
合计	7,246,265.38	4,678,830.00	9,432,843.91	1,767,850.56

收入相关信息：

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为40,697,402.84元，其中，15,981,150.60元预计将于2020年度确认收入，15,062,735.60元预计将于2021年度确认收入，9,653,516.64元预计将于2022年度确认收入。其他说明

27、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	40,310.58	15,266.55
教育费附加	17,794.71	7,268.87
房产税	873,204.85	970,060.86
土地使用税	164,035.23	196,879.56
印花税	21,963.60	3,850.57
地方教育费附加	11,863.15	4,845.92
合计	1,129,172.12	1,198,172.33

其他说明：

28、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,277,387.13	677,366.28
广告宣传费	0.00	1,000.00
差旅费	169,477.05	20,714.00
业务招待费	3,804.80	0.00
交通费	1,005.00	4,900.40
办公费用	1,800.00	0.00
其他	0.00	13,889.72
合计	4,453,473.98	717,870.40

其他说明：

29、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,592,565.51	1,798,586.72
中介机构费用	1,389,573.15	994,174.76
折旧与摊销	1,023,664.18	583,863.25

差旅费	312,102.35	470,544.97
办公费	508,927.38	250,982.61
业务招待费	3,576.00	81,819.82
租金及水电费	71,203.06	43,286.55
保险费	0.00	5,009.99
修理费	0.00	58,529.47
其他	30,974.54	931,756.50
合计	8,932,586.17	5,218,554.64

其他说明：

30、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,556,513.80	0.00
技术服务费	420,122.23	0.00
合计	4,976,636.03	0.00

其他说明：

31、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出
减：利息收入	6,752,653.77	896,261.19
汇兑损益	0.00	91.28
银行手续费	22,574.25	16,806.18
合计	-6,730,079.52	-879,363.73

其他说明：

32、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	0.00	1,094,742.53
交易性金融资产在持有期间的投资收益	0.00	2,200,933.12
处置交易性金融资产取得的投资收益	0.00	-36,869,078.94

理财产品收益	0.00	1,834,083.57
国债逆回购收益	0.00	106,997.83
合计		-31,632,321.89

其他说明：

本期无交易性金融资产、理财产品等投资。

33、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	0.00	-9,044,337.29
合计		-9,044,337.29

其他说明：

34、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-20,575.13	0.00
应收账款坏账损失	80,388.87	0.00
合计	59,813.74	0.00

其他说明：

35、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
税收返还	10,360.47	0.00	10,360.47
其他	15,462.00	0.00	15,462.00
合计	25,822.47	0.00	25,822.47

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

36、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
滞纳金	53,377.75	113.21	53,377.75
合计	53,377.75	113.21	53,377.75

其他说明：

37、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	588,655.20	50,418.69
合计	588,655.20	50,418.69

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-10,162,094.94
按法定/适用税率计算的所得税费用	-2,540,523.74
子公司适用不同税率的影响	162,164.19
调整以前期间所得税的影响	588,655.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	752.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-384,069.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,761,676.35
所得税费用	588,655.20

其他说明

38、其他综合收益

详见附注23、其他综合收益。

39、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他单位往来款	4,870,916.56	4,210,607.54
利息收入	28,020.66	743,590.49
其他	436,964.50	0.00
押金	461,321.20	0.00
合计	5,797,222.92	4,954,198.03

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他单位往来款	2,253,847.62	1,611,133.69
付现管理费用	2,167,626.01	2,849,762.24
付现销售费用	194,308.90	40,504.12
手续费	37,084.19	0.00
其他	620,899.35	84,256.64
合计	5,273,766.07	4,585,656.69

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
产业合作保证金	0.00	55,000,000.00
产业合作保证金	0.00	207,671.00
合计	0.00	55,207,671.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

产业合作保证金	0.00	55,000,000.00
合计	0.00	55,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
资金占用	100,000,000.00	77,200,000.00
其他单位往来款	17,760,000.00	0.00
利息收入	20,000.00	0.00
合计	117,780,000.00	77,200,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
资金占用	80,500,000.00	137,200,000.00
合计	80,500,000.00	137,200,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

40、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-10,750,750.14	-39,285,103.30
加：资产减值准备	-59,813.74	0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,083.26	64,690.98
无形资产摊销	522,368.54	519,172.27
长期待摊费用摊销	503,144.64	58,529.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	0.00	-32,328.07
公允价值变动损失（收益以“－”	0.00	9,044,337.29

号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-6,687,768.69	0.00
投资损失（收益以“－”号填列）	0.00	31,632,321.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-8,148,574.12	-15,957,654.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	14,078,738.37	15,842,353.82
经营活动产生的现金流量净额	-10,531,571.88	1,886,319.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	76,234,630.74	165,704,246.83
减：现金的期初余额	44,144,813.70	82,949,001.56
现金及现金等价物净增加额	32,089,817.04	82,755,245.27

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	76,234,630.74	44,144,813.70
其中：库存现金	53,451.61	22,710.70
可随时用于支付的银行存款	76,134,856.01	43,034,416.22
可随时用于支付的其他货币资金	46,323.12	1,087,686.78
三、期末现金及现金等价物余额	76,234,630.74	44,144,813.70

其他说明：

41、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	233,687.26
其中：美元	27,561.57	7.0795	195,122.13
欧元	0.25	7.9610	2.03
港币	42,217.44	0.91344	38,563.10

应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币

长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期纳入合并财务报表范围的主体增加6家：

子公司名称	变更原因
苏州停好车智能科技有限公司	投资设立
广东数字星河数据科技有限公司	投资设立
广东葫芦智能科技有限公司	投资设立
广东数义数据科技有限公司	投资设立
厦门芯动科技有限公司	投资设立
厦门医安达科技有限公司	投资设立

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
北京科创星河科	北京	北京	科技推广和应用	100.00%		投资设立

技中心（有限合伙）			服务业
广州数字星河产业发展有限公司	广州	广州	研究和试验发展	100.00%		投资设立
北京益财数据科技有限公司	北京	北京	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
成都中环生态大数据有限公司	成都	成都	软件和信息技术服务业	100.00%		同一控制下企业合并
北京科创领航鲸科技有限公司	北京	北京	软件和信息技术服务业	100.00%		投资设立
黑匣子数据科技（江苏）有限公司	南京	南京	软件和信息技术服务业	85.00%		投资设立
锋火台数据科技（江苏）有限公司	南京	南京	软件和信息技术服务业	100.00%		投资设立
金中环数据科技（江苏）有限公司	南京	南京	软件和信息技术服务业	100.00%		投资设立
北京三督科技有限公司	北京	北京	软件和信息技术服务业	51.00%		投资设立
北京伍继科技有限公司	北京	北京	软件和信息技术服务业	51.00%		投资设立
西藏三品农业科技有限公司	拉萨	拉萨	商务服务业	100.00%		投资设立
北京天地三品农业科技有限公司	北京	北京	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
北京赢商咨询服务有限公司	北京	北京	商务服务业	100.00%		投资设立
广州进博汇跨境电商有限公司	广州	广州	批发业	100.00%		投资设立
北京汉鼎科创信息咨询有限公司	北京	北京	商务服务业	100.00%		投资设立
北京安则安科技有限公司	北京	北京	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
北京九连环融合科技有限公司	北京	北京	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
北京科创梦工场科技有限公司	北京	北京	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立

南京梦工场科技有限公司	南京	南京	软件和信息技术服务业	80.00%		投资设立
青岛西虹视科技有限公司	青岛	青岛	软件和信息技术服务业	42.50%		投资设立
北京科创云谷信息咨询有限公司	北京	北京	商务服务业	100.00%		投资设立
汕头市童乐乐玩具有限公司	汕头	汕头	商品流通	100.00%		收购
歌乐宝（汕头）网络科技有限公司	汕头	汕头	商品流通	100.00%		投资设立
桥头堡科技创新服务集团有限公司	香港	香港	一般贸易	100.00%		投资设立
杭州九连环科技合伙企业（有限合伙）	杭州	杭州	软件和信息技术服务业	100.00%		投资设立
北京艾伽伽人工智能科技有限公司	北京	北京	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
杭州数据星河科技有限公司	杭州	杭州	软件和信息技术服务业	100.00%		投资设立
杭州数字星空科技有限公司	杭州	杭州	软件和信息技术服务业	100.00%		投资设立
东莞唯衣智能科技有限公司	东莞	东莞	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
东莞数联万物智能科技有限公司	东莞	东莞	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
苏州停好车智能科技有限公司	苏州	苏州	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
广东数字星河数据科技有限公司	东莞	东莞	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
广东葫芦智能科技有限公司	东莞	东莞	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
广东数义数据科技有限公司	东莞	东莞	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
厦门芯动科技有限公司	厦门	厦门	科技推广和应用服务业	100.00%		投资设立
厦门医安达科技	厦门	厦门	科技推广和应用	100.00%		投资设立

有限公司

服务业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务经理递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

（二）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来

个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

截止2020年6月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
货币资金	76,234,630.74	76,234,630.74	76,234,630.74
应收账款	5,913,027.97	6,033,702.01	6,033,702.01
小计	82,147,658.71	82,268,332.75	82,268,332.75
应付账款	6,504,890.72	6,504,890.72	6,504,890.72
小计	6,504,890.72	6,504,890.72	6,504,890.72

续：

项目	期初余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
货币资金	44,144,813.70	44,144,813.70	44,144,813.70
应收账款	9,852,082.37	10,053,145.28	10,053,145.28

小计	53,996,896.07	54,197,958.98	54,197,958.98
应付账款	6,683,760.58	6,683,760.58	6,683,760.58
小计	6,683,760.58	6,683,760.58	6,683,760.58

（三）市场风险

1.外汇风险公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。截至2020年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额
	美元项目	欧元项目	港元项目	合计
外币金融资产：
货币资金	195,122.13	2.03	38,563.10	233,687.26
小计	195,122.13	2.03	38,563.10	233,687.26

续：

项目	期初余额
	美元项目	欧元项目	港元项目	合计
外币金融资产：
货币资金	192,347.99	2.03	39,212.95	231,562.97
小计	192,347.99	2.03	39,212.95	231,562.97

2.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。2020年半年度，本公司无银行借款。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（三）其他权益工具投资	21,683,190.00		232,208,841.40	253,892,031.40
（四）投资性房地产			392,192,209.76	392,192,209.76
2.出租的建筑物			392,192,209.76	392,192,209.76
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
成都数字星河科技有限公司	成都	技术推广服务	10,000.00万元	5.44%	5.44%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王叁寿。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益

、在子公司中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
九次方大数据信息集团有限公司	受同一控制人控制
贵州九次方金融大数据有限公司	受同一控制人控制
北京九次方信息资讯有限公司	受同一控制人控制
北京九次方征信服务有限公司	受同一控制人控制
北京聚信世纪信息技术有限公司	受同一控制人控制
苏州苏金所金融信息服务有限公司	受同一控制人控制
重庆九次方企业管理服务有限公司	受同一控制人控制

青海九次方信息技术有限公司	受同一控制人控制
义乌市九次方股权投资基金有限公司	受同一控制人控制
江苏太湖九次方大数据信息技术服务有限公司	受同一控制人控制
秦皇岛九次方数谷科技有限公司	受同一控制人控制
北京九次方信息咨询有限责任公司	受同一控制人控制
大数据清洗基地（贵阳）有限责任公司	受同一控制人控制
哈尔滨市新动力石墨资产管理有限公司	受同一控制人控制
深圳九次方资产管理有限公司	受同一控制人控制
北京九品芝麻官科技有限公司	受同一控制人控制
杭州领航星河投资合伙企业（有限合伙）	受同一控制人控制
内蒙古蒙数大数据有限公司	受同一控制人控制
北京九连环信息服务有限公司	受同一控制人控制
天津政数通大数据科技有限公司	受同一控制人控制
玖云大数据（武汉）有限公司	受同一控制人控制
盐城九次方大数据有限公司	受同一控制人控制
北京九次方星河数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京中渔数科技有限公司	受同一控制人控制
北京农耕互联科技有限公司	受同一控制人控制
安徽中康大数据有限公司	受同一控制人控制
北京数据星河投资基金管理有限公司	受同一控制人控制
贵州数据星河大数据产业基地运营管理有限公司	受同一控制人控制
南充数据星河大数据产业园运营管理有限公司	受同一控制人控制
河北雄安九次方数据科技有限公司	受同一控制人控制
福建星元次方大数据应用有限公司	受同一控制人控制
苏州太湖九次方大数据培训中心有限公司	受同一控制人控制
黑龙江省优立智科技发展有限公司	受同一控制人控制
德清悉望投资管理合伙企业（有限合伙）	受同一控制人控制
北京数来宝科技有限公司	受同一控制人控制
北京中新智城信息技术服务有限公司	受同一控制人控制
九次方（上海）数据服务有限公司	受同一控制人控制
北京壹码通科技有限公司	受同一控制人控制
成都数字仓科技有限公司	受同一控制人控制
四川西红视数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京中数安国数据科技有限公司	受同一控制人控制

北京中数联安数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京天下安数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京数聚星河教育科技有限公司	受同一控制人控制
辽宁白山黑水大数据信息科技有限公司	受同一控制人控制
一个家（北京）社区服务有限公司	受同一控制人控制
四川一个家数字科技有限公司	受同一控制人控制
北京脚丫科技有限公司	受同一控制人控制
北京三品仓电子商务科技有限公司	受同一控制人控制
北京天农数科技服务有限公司	受同一控制人控制
北京黑匣子数据科技有限公司	受同一控制人控制
荆州荆九云信息技术有限公司	受同一控制人控制
四川数之星河数据处理有限公司	受同一控制人控制
北京医策健康科技有限公司	受同一控制人控制
内蒙古数博网络科技有限公司	受同一控制人控制
广西九次方大数据信息科技有限公司	受同一控制人控制
四川数联万物数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京九次方星空企业管理有限公司	受同一控制人控制
北京益财达科技有限公司	受同一控制人控制
重庆云畔大数据产业发展有限公司	受同一控制人控制
北京铁笼数据科技有限公司	受同一控制人控制
新疆数字引擎大数据科技有限公司	受同一控制人控制
新疆理政大数据科技有限公司	受同一控制人控制
新疆利剑大数据科技有限公司	受同一控制人控制
新疆雪亮大数据产业发展有限公司	受同一控制人控制
新疆云上数字智能科技有限公司	受同一控制人控制
山东聊数大数据有限公司	受同一控制人控制
河北溯源大数据信息技术有限公司	受同一控制人控制
湖南九次方大数据信息科技有限公司	受同一控制人控制
新疆丝路云河大数据信息科技有限公司	受同一控制人控制
北京中数融合数据服务有限公司	受同一控制人控制
北京九宫格大数据科技有限公司	受同一控制人控制
浙江数之星河科技有限公司	受同一控制人控制
四川神算子数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京天俨图像技术有限公司	受同一控制人控制

北京九次方数字城市大数据科技有限公司	受同一控制人控制
东莞九次方数据有限公司	受同一控制人控制
深圳九次方大数据有限公司	受同一控制人控制
滨州数聚星河大数据有限公司	受同一控制人控制
四川数据星河大数据产业发展有限公司	受同一控制人控制
淮北星河大数据产业发展有限公司	受同一控制人控制
天津九次方科技发展有限公司	受同一控制人控制
金华市大数据信息技术有限公司	受同一控制人控制
北京领航鲸科技发展中心（有限合伙）	受同一控制人控制
北京道富数据科技中心（有限合伙）	受同一控制人控制
北京汉鼎盛世咨询服务有限公司	受同一控制人控制
深圳星河数据科技有限公司	受同一控制人控制
西藏数据源投资管理中心（有限合伙）	受同一控制人控制
西藏恩次方投资管理中心（有限合伙）	受同一控制人控制
成都数字星河科技有限公司	受同一控制人控制
北京九连环数据服务中心（有限合伙）	受同一控制人控制
北京汉鼎世纪咨询有限公司	受同一控制人控制
成都市数字星空科技合伙企业（有限合伙）	受同一控制人控制
北京九宫格信息咨询服务中心（有限合伙）	受同一控制人控制
上海恒孚数据服务有限公司	受同一控制人控制
北京汉鼎时代投资管理有限公司	受同一控制人控制
新余数据星河投资合伙企业（有限合伙）	受同一控制人控制
西藏法盈创业投资管理有限公司	受同一控制人控制
杭州九连环投资合伙企业（有限合伙）	受同一控制人控制
西藏数据之王投资管理中心（有限合伙）	受同一控制人控制
北京五支箭数据科技有限公司	受同一控制人控制
北京汉鼎盛世咨询服务有限公司	受同一控制人控制
北京安雄京数科技发展中心（有限合伙）	同一控制人参股企业
北京富凯世纪投资顾问有限公司	其他关联关系
北京安信广通新技术有限公司	其他关联关系
理县大美慧智旅游有限责任公司	其他关联关系
成都天路云大数据科技有限公司	其他关联关系
北京十朵云网络科技有限公司	其他关联关系
青岛道源众晟创新科技有限公司	其他关联关系

天津国银信科技合伙企业（有限合伙）	其他关联关系
天津环潮科技合伙企业（有限合伙）	其他关联关系
西藏黑岩创业投资合伙企业（有限合伙）	其他关联关系
深圳前海乘势科技有限公司	其他关联关系
浙江蒙东数据处理有限公司	其他关联关系
深圳前海享悦星河投资合伙企业（有限合伙）	其他关联关系
杭州全商商务信息咨询合伙企业（有限合伙）	其他关联关系
北京数据星空科技有限公司	其他关联关系
北京莱宝芯泰克技术中心（有限合伙）	其他关联关系
杭州飞品跨境电子商务有限公司	其他关联关系
北京全商联盟资产管理有限公司	其他关联关系
青海省大数据有限责任公司	其他关联关系
河南海淘客信息科技有限公司	其他关联关系
北京企信数知科技有限公司	其他关联关系
宁夏丝路云大数据有限公司	其他关联关系

其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
青岛道源众晟创新科技有限公司	外包软件项目	120,754.71	120,754.71	否	0.00
合计		120,754.71	120,754.71	否	0.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京汉鼎盛世咨询服务有限公司	业务延续及转包服务	296,226.42	0.00
合计		296,226.42	0.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
宁夏丝路云大数据有限公司	1,500,000.00	2019年12月31日		期末余额：1,500,000.00
北京十朵云网络科技有限公司	350,000.00	2019年12月31日		期末余额：350,000.00
河南海淘客信息科技有限公司	90,000.00	2019年07月24日		期末余额：90,000.00
合计	1,940,000.00
拆出
天津国银信科技合伙企业（有限合伙）	14,000,000.00	2019年11月13日		期末余额：14,000,000.00
天津环潮科技合伙企业（有限合伙）	30,000,000.00	2019年06月26日		期末余额：30,000,000.00
西藏黑岩创业投资合伙企业（有限合伙）	24,000,000.00	2019年07月01日		期末余额：9,510,000.00
深圳前海乘势科技有限公司	25,000,000.00	2019年11月27日		期末余额：25,000,000.00
浙江蒙东数据处理有限公司	10,000,000.00	2019年09月25日		期末余额：10,000,000.00
深圳前海享悦星河投资合伙企业（有限合伙）	30,000,000.00	2019年07月01日		期末余额：30,000,000.00
杭州全商商务信息咨询合伙企业（有限合伙）	35,000,000.00	2019年10月10日		期末余额：35,000,000.00
北京数据星空科技有限公司	25,000,000.00	2019年09月25日		期末余额：25,000,000.00
北京莱宝芯泰克技术中心（有限合伙）	28,800,000.00	2019年11月29日		期末余额：28,800,000.00
杭州飞品跨境电子商务有限公司	11,810,000.00	2019年11月20日	2020年06月19日	期末余额：0.00
北京全商联盟资产管理有限公司	40,000,000.00	2019年06月04日	2020年06月19日	期末余额：0.00
成都天路云大数据科技有限公司	3,750,666.00	2019年11月06日		期末余额：3,750,666.00
理县大美慧智旅游有限	1,200,000.00	2019年10月08日		期末余额：1,200,000.00

责任公司
广东好油米农业科技有限公司	3,700,000.00	2020年03月25日	2020年06月19日	期末余额：0.00
李彬	30,000,000.00	2020年01月07日		期末余额：30,000,000.00
北京安信广通新技术有限公司	15,000,000.00	2020年04月03日		期末余额：15,000,000.00
关联方资金占用利息	11,086,960.74	2019年03月01日		期末余额：11,086,960.74
合计	338,347,626.74

（3）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	1,280,463.79	934,424.43

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	北京汉鼎盛世咨询服务有限公司	314,000.00	6,280.00	3,505,500.00	70,110.00
	北京数据星空科技有限公司	3,000,000.00	60,000.00	3,000,000.00	60,000.00
小计		3,314,000.00	66,280.00	6,505,500.00	130,110.00
预付账款
	成都天路云大数据科技有限公司	3,975,371.72		3,975,371.72
	北京五支箭数据科技有限公司	500,000.00
小计		4,475,371.72	0.00	3,975,371.72	0.00
其他应收款
	西藏黑岩创业投资合伙企业（有限合伙）	9,510,000.00	12,000,000.00	24,000,000.00	12,000,000.00

	深圳前海乘势科技有限公司	25,000,000.00	12,500,000.00	25,000,000.00	12,500,000.00
	浙江蒙东数据处理有限公司	10,000,000.00	5,000,000.00	10,000,000.00	5,000,000.00
	深圳前海享悦星河投资合伙企业（有限合伙）	30,000,000.00	15,000,000.00	30,000,000.00	15,000,000.00
	北京全商联盟资产管理有限公司		20,000,000.00	40,000,000.00	20,000,000.00
	杭州全商商务信息咨询合伙企业（有限合伙）	35,000,000.00	17,500,000.00	35,000,000.00	17,500,000.00
	北京数据星空科技有限公司	25,000,000.00	12,500,000.00	25,000,000.00	12,500,000.00
	天津环潮科技合伙企业（有限合伙）	30,000,000.00	15,000,000.00	30,000,000.00	15,000,000.00
	北京莱宝芯泰克技术中心（有限合伙）	28,800,000.00	14,400,000.00	28,800,000.00	14,400,000.00
	天津国银信科技合伙企业（有限合伙）	14,000,000.00	7,000,000.00	14,000,000.00	7,000,000.00
	杭州飞品跨境电子商务有限公司		5,005,000.00	10,010,000.00	5,005,000.00
	成都天路云大数据科技有限公司	3,750,666.00	1,875,333.00	3,750,666.00	1,875,333.00
	理县大美慧智旅游有限责任公司	1,200,000.00	600,000.00	1,200,000.00	600,000.00
	关联方资金占用利息	11,086,960.74	2,183,374.76	4,366,749.51	2,183,374.76
	青海省大数据有限责任公司	500,000.00	10,000.00	500,000.00	10,000.00
	九次方大数据信息集团有限公司	135,500.00	2,710.00	135,500.00	2,710.00
	李彬	30,000,000.00
	北京安信广通新技术有限公司	15,000,000.00
小计		268,983,126.74	140,576,417.76	281,762,915.51	140,576,417.76
合计		276,772,498.46	140,642,697.76	292,243,787.23	140,706,527.76

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收款项
	九次方大数据信息集团有限公司	3,370,000.00	3,370,000.00
	北京数据星空科技有限公司	400,000.00	400,000.00
小计		3,770,000.00	3,770,000.00
应付账款
	青岛道源众晟创新科有限公司	760,000.00	760,000.00
	北京五支箭数据科技有限公司	500,000.00	1,200,000.00
小计		1,260,000.00	1,960,000.00
其他应付款
	宁夏丝路云大数据有限公司	1,500,000.00	1,500,000.00
	北京十朵云网络科技有限公司	350,000.00	350,000.00
	河南海淘客信息科技有限公司	90,000.00	90,000.00
小计		1,940,000.00	1,940,000.00
合计		6,970,000.00	7,670,000.00

6、关联方承诺

实际控制人于2020年

月

日出具了《承诺函》，承诺将通过现金偿还、有价值的资产处置、股权转让等多种形式积极解决占用资金问题，也将尽最大努力敦促其关联方归还占用资金，并按照现行基准贷款年利率（

4.35%）返还占用期间产生的利息。具体的归还计划为：

2020年

月

日前归还现金人民币2,000.00万元；2020年

月

日前再次归还现金不低于5,000.00万元；2020年

月

日前再次归还现金或等值的资产不低于5,000.00万元；2020年

月

日前采取现金或等值的资产方式将剩余的部分（含利息）全部归还，并争取提前偿还。公司实际控制人承诺将继续积极筹措资金，尽快偿还上述非经营性资金占用余额、消除影响。公司也将全力督促实际控制人制定切实可行的还款计划，尽快偿还剩余占用资金、解决问题。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	布莱克-斯科尔斯-默顿模型
可行权权益工具数量的确定依据	在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等信息，修正预计可行权的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	0.00

其他说明

2019年11月12日，公司2019年第三次临时股东大会特别决议审议通过《关于<公司2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》的议案，公司向激励对象定向发行30,000,000.00股限制性股票，授予价格为3.70元/股。2019年度及本报告期公司发生实际控制人及其关联方非经营性资金占用情况，公司内部控制存在重大缺陷。按照中国证券监督管理委员会令第148号《上市公司股权激励管理办法》第十八条的相关规定，应当终止实施股权激励计划。因此，公司不再计算股份支付成本。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	2,292,865.13	67.80%			2,292,865.13	3,192,865.13	74.57%			3,192,865.13
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,089,000.00	32.20%	21,780.00	2.00%	1,067,220.00	1,089,000.00	25.43%	21,780.00	2.00%	1,067,220.00
其中：
账龄组合	1,089,000.00	32.20%	21,780.00	2.00%	1,067,220.00	1,089,000.00	25.43%	21,780.00	2.00%	1,067,220.00
合计	3,381,865.13	100.00%	21,780.00		3,360,085.13	4,281,865.13	100.00%	21,780.00		4,260,085.13

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
北京九连环融合科技有限公司	2,292,865.13			合并范围内关联方不计提
合计	2,292,865.13		--	--

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
单位一	1,089,000.00	21,780.00	2.00%

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√适用□不适用按组合计提预期信用损失的应收账款

账龄	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,089,000.00	21,780.00	2.00
1－2年			20.00
2－3年			50.00
3年以上			100.00
合计	1,089,000.00	21,780.00

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	3,381,865.13
合计	3,381,865.13

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
北京九连环融合科技有限公司	2,292,865.13	67.80%
第二名	1,089,000.00	32.20%	21,780.00
合计	3,381,865.13	100.00%

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	211,924,943.73	148,737,566.62
合计	211,924,943.73	148,737,566.62

（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来	211,675,067.34	148,597,367.34

代付代垫款项	135,500.00	135,500.00
押金及保证金	1,119.99	1,119.99
资金占用息	338.33	338.33
其他	117,652.07	8,032.53
合计	211,929,677.73	148,742,358.19

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	2,822.40	169.17	1,800.00	4,791.57
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	-57.57			-57.57
2020年6月30日余额	2,764.83	169.17	1,800.00	4,734.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	109,766,350.07
3年以上	102,163,327.66
4至5年	3,163,327.66
5年以上	99,000,000.00
合计	211,929,677.73

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额								期末余额
		计提		收回或转回		核销		其他
账龄组合	4,791.57	-57.57								4,734.00
合计	4,791.57	-57.57								4,734.00
单位名称			账面余额		坏账准备		计提比例（%）		计提理由

汕头市童乐乐玩具有限公司	102,377,167.63			合并范围内关联方不计提
北京科创星河科技中心（有限合伙）	30,000,000.00			合并范围内关联方不计提
北京益财数据科技有限公司	17,000,500.00			合并范围内关联方不计提
北京科创梦工场科技有限公司	15,240,000.00			合并范围内关联方不计提
北京安则安科技有限公司	14,970,000.00			合并范围内关联方不计提
北京科创领航鲸科技有限公司	14,070,000.00			合并范围内关联方不计提
北京科创星河科技中心（有限合伙）	10,000,000.00			合并范围内关联方不计提
广州进博汇跨境电商有限公司	6,400,000.00			合并范围内关联方不计提
青岛西虹视科技有限公司	1,000,000.00			合并范围内关联方不计提
歌乐宝（汕头）网络科技有限公司	311,399.71			合并范围内关联方不计提
北京科创云谷信息咨询有限公司	80,000.00			合并范围内关联方不计提
广州数字星河产业发展有限公司	60,000.00			合并范围内关联方不计提
北京伍继科技有限公司	50,000.00			合并范围内关联方不计提
北京三督科技有限公司	50,000.00			合并范围内关联方不计提
广州进博汇跨境电商有限公司	40,000.00			合并范围内关联方不计提
黑匣子数据科技（江苏）有限公司	20,000.00			合并范围内关联方不计提
杭州数字星空科技有限公司	1,500.00			合并范围内关联方不计提
杭州数据星河科技有限公司	1,500.00			合并范围内关联方不计提
杭州九连环科技合伙企业（有限合伙）	1,500.00			合并范围内关联方不计提
东莞唯衣智能科技有限公司	500.00			合并范围内关联方不计提
东莞数联万物智能科技有限公司	500.00			合并范围内关联方不计提
北京艾伽伽人工智能科技有限公司	500.00			合并范围内关联方不计提
资金占用利息	338.33	169.17	50	预计难以全额偿还
合计	211,675,405.67	169.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
汕头市童乐乐玩具有限公司	往来款	102,377,167.63	一年以内：213839.973年以上：102,163,327.66元	48.31%
北京科创星河科技中	往来款	30,000,000.00	1年以内	14.16%

心（有限合伙）
北京益财数据科技有限公司	往来款	17,000,500.00	1年以内	8.02%
北京科创梦工场科技有限公司	往来款	15,240,000.00	1年以内	7.19%
北京安则安科技有限公司	往来款	14,970,000.00	1年以内	7.06%
合计	--	179,587,667.63	--	84.74%

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	472,977,746.12		472,977,746.12	454,967,746.12		454,967,746.12
合计	472,977,746.12		472,977,746.12	454,967,746.12		454,967,746.12

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
群兴玩具（香港）有限公司	2,495,649.00	0.00				2,495,649.00
汕头市童乐乐玩具有限公司	51,250,400.00	0.00				51,250,400.00
歌乐宝（汕头）网络科技有限公司	1,000,000.00	0.00				1,000,000.00
北京科创领航鲸科技有限公司	40,000,000.00	0.00				40,000,000.00
北京科创星河科技中心（有限合伙）	39,600,000.00	0.00				39,600,000.00
北京科创梦工场科技有限公司	40,000,000.00	0.00				40,000,000.00
北京汉鼎科创	30,000,000.00	0.00				30,000,000.00

信息咨询有限公司
广州进博汇跨境电商有限公司	30,000,000.00	0.00		30,000,000.00
广州数字星河产业发展有限公司	30,000,000.00	0.00		30,000,000.00
成都中环生态大数据有限公司	9,921,697.12	250,000.00		10,171,697.12
西藏三品农业科技有限公司	43,000,000.00	0.00		43,000,000.00
北京安则安科技有限公司	40,900,000.00	1,750,000.00		42,650,000.00
北京赢商咨询服务有限公司	41,750,000.00	1,750,000.00		43,500,000.00
北京九连环融合科技有限公司	1,150,000.00	1,230,000.00		2,380,000.00
北京科创云谷信息咨询有限公司	28,900,000.00	30,000.00		28,930,000.00
北京益财数据科技有限公司	25,000,000.00	3,000,000.00		28,000,000.00
杭州数据星河科技有限公司	0.00	10,000,000.00		10,000,000.00
合计	454,967,746.12	18,010,000.00		472,977,746.12

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	0.00	0.00	4,381,203.88	1,175,753.61
其他业务	2,440,482.90	0.00	2,569,642.85	0.00
合计	2,440,482.90	0.00	6,950,846.73	1,175,753.61

收入相关信息：

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为12,208,041.17元，其中，2,675,629.75元预计将于2020年度确认收入，4,766,205.71元预计将于2021年度确认收入，4,766,205.71元预计将于2022年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	0.00	1,094,742.53
交易性金融资产在持有期间的投资收益	0.00	2,200,933.12
处置交易性金融资产取得的投资收益	0.00	-36,869,078.94
理财产品收益	0.00	1,834,083.57
国债逆回购收益	0.00	106,997.83
合计	0.00	-31,632,321.89

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	6,720,211.23	主要系本期确认按照1年期贷款利率（4.35%）计算实际控制人资金占用利息收入所致。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-27,555.28
减：所得税影响额	1,207,598.89
少数股东权益影响额	333,594.81
合计	5,151,462.25	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-1.52%	-0.0176	-0.0176
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-2.24%	-0.0259	-0.0259

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

第十二节备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定报纸与网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。

广东群兴玩具股份有限公司董事会

法定代表人：范晓东二〇二〇年八月二十五日