2020
半年度报告
德源药业NEEQ : 832735
江苏德源药业股份有限公司
德源药业NEEQ : 832735Jiangsu Deyuan Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司半年度大事记
2020年5月，公司收到国家药品监督管理局核准签发的关于苯甲酸阿格列汀片（25mg）的《药品注册批件》，且视同通过仿制药质量和疗效一致性评价，公司是国内第三家获得苯甲酸阿格列汀片仿制批件的企业。苯甲酸阿格列汀片为二肽基肽酶-4（DPP-4）抑制剂，用于治疗2型糖尿病，通过抑制DPP-4活性，减慢肠降血糖素的灭活，并以葡萄糖依赖性方式降低2型糖尿病患者的空腹和餐后血糖。与其他降糖尿药相比，
DPP-4抑制剂胃肠道不良反应少，低血糖风险较低，且不增加体重。
苯甲酸阿格列汀片由日本武田药品工业株式会社研发。2010年6月，该药在日本上市；2013年6月，在美国上市；2013年11月在欧盟上市；2013年7月，苯甲酸阿格列汀片经
NMPA批准进入中国市场，目前已被纳入2019
版国家医保目录乙类产品。
相关公告请查阅公司刊登在全国中小企业股份转让系统公司网站（http://www.neeq.com.cn）公告（公告编号2020-052）。
2020年5月22日，根据全国股转公司《关于发布2020年第一批市场层级定期调整决定的公告》（股转系统公告〔2020〕440号），公司继续入选创新层。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和经营情况 ...... 10
第四节 重大事件 ...... 28
第五节 股份变动和融资 ...... 31
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 34
第七节 财务会计报告 ...... 37
第八节 备查文件目录 ...... 102
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李永安、主管会计工作负责人王齐兵及会计机构负责人（会计主管人员）严菲菲保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | √是 □否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 1.产品研发风险 | “大投入、高风险、长周期”是医药行业产品研发的特性，药品研发从前期立项、药学研究、质量研究、放大研究、临床试验到申报生产所需周期长、环节多，需要持续、大量的资金投入。药品研制过程中出现任何技术上的失误、决策上的偏差都将影响研究结果，造成风险隐患。即使在当前条件下研究结果达到预期，由于存在未知风险，能否最终取得生产批文存在一定的不确定性，因此公司存在产品研发风险。 |
| 2.行业竞争加剧的风险 | 医药行业是国民经济重要组成部分，近年来医药行业在政策引导、大健康产业发展、人口结构调整等多重作用下，逐渐迎来产业结构调整后新的发展周期，也进一步加剧了行业的内部竞争。公司主要涉及的糖尿病药物领域是国家重点支持的发展领域，随着糖尿病患病率的增加、患者知晓率及就诊率的提高以及医疗水平的提高，糖尿病治疗领域仍处于快速发展阶段，预计在未来较长时间内仍能保持持续增长势头。新竞争对手的不断出现、医疗改革的深入、国家带量采购的实施及推广、各地招标政策的不断变化以及医院二次议价的发展态势，使得药品销售价格持续降低是必然趋势，公司将面临市场份额可能下降和产品利润空间进一步收窄经营压力。 |
| 3.高层次人才相对紧缺的风险 | 人才是企业的核心资产，对于企业的发展至关重要。而医药行业又是技术密集型产业，能否吸引、培养、留住高层次的技术型和管理型人才，是决定企业能否快速发展的重要因素。 |
| 随着新产品的开发和业务的不断发展，公司需要补充大量的技术型和管理型人才。虽然公司已经为后续发展做出人才储备的举措，但仍不能满足未来生产经营的需要。因此，公司将在发展过程中面临人才紧缺的风险。 | |
| 4.主要原辅材料供应风险 | 报告期内，公司核心产品“瑞彤”和“唐瑞”的主要原料药吡格列酮和那格列奈由本公司生产，能够满足公司生产需求。但其他产品的原辅料，如：二甲双胍、甲钴胺、坎地沙坦酯等需要对外采购，原辅料供应的持续性、稳定性及价格波动幅度对公司盈利具有一定的影响。近年来受国家产业政策、环保政策等宏观调控的影响，部分原辅料的价格出现了一定幅度的波动，虽然公司已采取多种措施将此影响降至最低，但仍不排除公司未来发生因原辅料价格上涨导致成本上升，以及供应商停产导致公司无法购买所需原辅料所带来的经营风险 |
| 5.安全环保风险 | 公司主要从事医药产品的研发、生产和销售，部分原料、半成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质。原料药生产过程中涉及高温、高压等工艺，对操作要求较高，存在着因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因造成安全事故的风险。针对安全隐患，公司不断加大安全预防设施投入，机构设置有专设的健康安全环保部，并配备了一定数量的经过专业培训并取得相应资格证书的专职安全员，制定了安全生产相关制度，建立了较为完善的安全生产管理体系。截至本报告期末，公司未发生过重大安全事故，但仍不排除未来发生安全事故风险的可能性。公司生产过程中产生的废水、废气和固体废弃物均可能对环境造成一定影响。近年来，为控制制药企业排放"三废"对环境造成的污染，环保部已经陆续发布了多个针对制药行业的污染物排放标准。虽然公司已严格按照相关环保法规及相应标准对上述污染性排放物进行了有效治理，使"三废"的排放达到了环保规定的标准，同时公司生产场地处于专业医药工业园区，拥有完善的环保治理体系，但随着人民生活水平的提高及社会大众环保意识的不断增强，以及新《环境保护法》的正式施行，国家及地方政府对环境保护的要求越来越高，直接导致公司为适应新的要求而不断增加环保投入。 |
| 6.在售药品一致性评价风险 | 2017年 8 月，国家食品药品监督管理总局发布了《关于仿制药质量和疗效一致性评价工作有关事项的公告》，内容涉及参比试剂选择与采购、BE 试验的管理、一致性评价申请的受理和审批、视同通过一致性评价的情形和鼓励性政策等，标志着一致性评价进入到关键阶段。2018年11月1日起施行的《国家基本药物目录（2018年版）》，建立了动态调整机制，与一致性评价实现联动，因此，一致性评价影响巨大。2018年12月28日，国家药监局发布了《关于仿制药质量和疗效一致性评价有关事项的公告》明确表示：对纳入国家基本药物目录的品种，不再统一设置评价时限要求。并指出：化学药品新注册分类实施前批准上市的含基本药物品种在内的仿制药，自首家品种通过一致性评价后，其他药品生产企业的相同品种原则上应在3 |
| 年内完成一致性评价。公司目前在售6个产品，2018年11月，盐酸二甲双胍缓释片（0.5g）全国首家通过一致性评价，2019年11月和12月，那格列奈片（0.12g）和盐酸吡格列酮片（30mg）分别通过一致性评价，2020年7月，吡格列酮二甲双胍片（15mg/500mg）通过一致性评价，剩余盐酸吡格列酮片（15mg）、甲钴胺胶囊均需在首家通过一致性评价后，3年内必须通过一致性评价，由于坎地氢噻片目前虽为公司独家产品，仍需通过一致性评价。药品一致性评价的核心是药品处方工艺研究和 BE 试验等效，确保质量和疗效一致。受到工艺研究的复杂性、临床试验的不确定性等风险因素的影响，药品一致性评价存在不予通过的风险。将直接影响公司产品的市场竞争力，甚至导致公司无法继续生产某种药品，进而对公司经营情况产生不利影响。 | |
| 7.主导产品结构单一的风险 | 公司主导产品为瑞彤（盐酸吡格列酮片），2018年、2019年以及2020年上半年，盐酸吡格列酮片销售收入占营业收入比重分别为53%、44%和36%，盐酸吡格列酮片的生产销售状况在一定程度上对公司的收入和盈利水平影响较大。尽管公司其他产品如那格列奈片、盐酸二甲双胍缓释片、吡格列酮二甲双胍片和坎地氢噻片等也有较大市场需求，近两年销售增长趋势明显，但现阶段在营业收入中的占比还不够大，公司主导产品结构单一的风险将在一段时间内存在。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 德源药业、公司、股份公司 | 指 | 江苏德源药业股份有限公司 |
| 德源医药商业 | 指 | 连云港德源医药商业有限公司 |
| 南京德源 | 指 | 南京德源药业有限公司 |
| 威尔科技 | 指 | 连云港威尔科技发展有限公司 |
| 中金玛泰 | 指 | 江苏中金玛泰医药包装有限公司 |
| 天津药物研究院 | 指 | 天津药物研究院有限公司 |
| 本期、报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 一致性评价 | 指 | 仿制药质量和疗效一致性评价 |
| 国家药监局、NMPA | 指 | 国家药品监督管理局 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| FDA | 指 | 美国食品药品监督管理局 |
| 药品GMP证书 | 指 | 药品生产质量管理规范认证证书 |
| 药品GSP证书 | 指 | 药品经营质量管理规范认证证书 |
| 全国股份转让系统、股份转让系统、股转系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 元，万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
本报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，系由四舍五入造成，并非计算错误。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 江苏德源药业股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Jiangsu Deyuan Pharmaceutical Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 德源药业 |
| 证券代码 | 832735 |
| 法定代表人 | 李永安 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 王齐兵 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 江苏省连云港市经济技术开发区长江路 29 号 |
| 电话 | 0518-82342975 |
| 传真 | 0518-82340788 |
| 电子邮箱 | wangqb2000@pharmdy.com |
| 公司网址 | www.pharmdy.com |
| 办公地址 | 江苏省连云港市经济技术开发区长江路 29 号 |
| 邮政编码 | 222047 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2004年10月29日 |
| 挂牌时间 | 2015年7月14日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-27医药制造业-272化学药品制剂制造-2720化学药品制剂制造 |
| 主要产品与服务项目 | 主要产品包括盐酸吡格列酮片、那格列奈片、吡格列酮二甲双胍 片、坎地氢噻片、盐酸二甲双胍缓释片、苯甲酸阿格列汀片、甲钴胺胶囊以及盐酸吡格列酮、那格列奈原料药等。 |
| 普通股股票交易方式 | 做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 45,591,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 5 |
| 控股股东 | 公司自然人股东李永安、陈学民、徐维钰、任路、徐根华、范世忠、郑家通、张作连、徐金官、何建忠、孙玉声于2015年1月30日签订了《一致行动人协议》，2017年12月5日，上述11 |
| 人重新签署了《一致行动人协议》。截至报告期末，上述 11 名自然人股东直接持有公司 77.3530%的股份。此外，上述 11 名自然人股东中的李永安、徐根华、徐金官、孙玉声、张作连和何建忠通过其控制的连云港威尔科技发展有限公司间接持有公司 1.1186%的股份。综上，上述11名自然人股东为公司控股股东，期末合计持有公司 78.4716%的股份。 | |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（李永安、陈学民、徐维钰、任路、徐根华、范世忠、郑家通、张作连、徐金官、何建忠、孙玉声），一致行动人为（李永安、陈学民、徐维钰、任路、徐根华、范世忠、郑家通、张作连、徐金官、何建忠、孙玉声） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913207007665096280 | 否 |
| 注册地址 | 连云港市经济技术开发区长江路29号 | 否 |
| 注册资本（元） | 45,591,000 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 开源证券 |
| 主办券商办公地址 | 西安市高新区锦业路1号都市之门B座5号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 是 |
| 主办券商（报告披露日） | 开源证券 |
| 会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 王福康、陈晓冬 |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 192,833,537.39 | 150,200,073.00 | 28.38% |
| 毛利率% | 83.79% | 82.44% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 34,895,049.68 | 23,529,258.94 | 48.30% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 32,905,448.67 | 20,044,880.26 | 64.16% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 11.90% | 9.53% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 11.22% | 8.12% | - |
| 基本每股收益 | 0.77 | 0.52 | 48.08% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 402,135,335.21 | 364,534,166.67 | 10.31% |
| 负债总计 | 100,827,991.45 | 87,470,401.33 | 15.27% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 301,307,343.76 | 277,063,765.34 | 8.75% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 6.61 | 6.08 | 8.72% |
| 资产负债率%（母公司） | 24.02% | 23.29% | - |
| 资产负债率%（合并） | 25.07% | 24.00% | - |
| 流动比率 | 2.69 | 2.97 | - |
| 利息保障倍数 | 59.15 | 36.54 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,485,004.24 | 13,207,349.60 | 92.96% |
| 应收账款周转率 | 2.09 | 1.77 | - |
| 存货周转率 | 0.95 | 1.04 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 10.31% | 5.82% | - |
| 营业收入增长率% | 28.38% | 9.74% | - |
| 净利润增长率% | 48.30% | 6.70% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -82,062.10 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,261,692.51 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 265,759.26 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -305,860.78 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 118,809.99 |
| 非经常性损益合计 | 2,258,338.88 |
| 减：所得税影响数 | 268,737.87 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 1,989,601.01 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目/指标 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 营业收入 | 151,929,605.42 | 150,200,073.00 | ||
| 营业成本 | 26,282,833.61 | 26,370,741.21 | ||
| 销售费用 | 66,616,089.58 | 61,246,688.38 | ||
| 管理费用 | 14,198,496.92 | 14,600,306.91 | ||
| 研发费用 | 17,644,049.64 | 18,960,155.46 | ||
| 资产减值损失 | 763,290.46 | |||
| 信用减值损失 | -861,944.62 | |||
| 营业利润 | 27,026,750.97 | 28,762,142.18 | ||
| 营业外收入 | 62,960.43 | 43,080.42 | ||
| 利润总额 | 27,054,079.59 | 28,769,590.79 | ||
| 所得税费用 | 3,131,739.60 | 5,240,331.85 | ||
| 净利润 | 23,922,339.99 | 23,529,258.94 |
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
1、会计政策变更情况
（1）公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表无影响。
（2）公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2、重大会计差错更正情况
无。
3、其他差错更正情况
根据《企业准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司对2019年半年度报表相关科目进行了追溯调整。具体原因如下：
（1）营业收入调整前为151,929,605.42元，将归属于2019年上半年的应计未计销售折让予以调整，调整金额为1,729,532.42元，调整后为150,200,073.00元。
（2）管理费用、研发费用调整前分别为14,198,496.92元、17,644,049.64元，因公司财会人员的疏忽，把应计入管理费用、研发费用会计科目核算的项目误放入销售费用科目进行核算，调整后的管理费用、研发费分别增加401,809.99元、1,316,105.82元，销售费用减少1,717,915.81元，调整后管理费用为14,600,306.91元，研发费用为18,960,155.46元。
（3）销售费用调整前为66,616,089.58元，我公司基于历史销售费用率计提销售费用，期后发现多预估费用，调整后导致销售费用减少3,651,485.39元，结合上述两项因素，销售费用共减少5,369,401.20元，调整后为61,246,688.38元。
（4）其他相关会计科目经审计调整进行了较小的变动。
公司是一家专注于内分泌领域药物为主的研发、生产和销售的制药公司。目前公司的7个主要产品涉及糖尿病、高血压以及周围神经疾病等治疗领域，分别是：“瑞彤”（盐酸吡格列酮片、原国家1类新药）；“唐瑞”（那格列奈片、原国家2类新药）；“复瑞彤”（吡格列酮二甲双胍片、原国家3类新药、国家科技部、环保部、商务部、质检总局认定的国家重点新产品）；“波开清”（坎地氢噻片、原国家3类新药）；盐酸二甲双胍缓释片、甲钴胺胶囊以及苯甲酸阿格列汀片。其中，“瑞彤”（盐酸吡格列酮）、“复瑞彤”（吡格列酮二甲双胍片）、盐酸二甲双胍缓释片和“唐瑞”（那格列奈片）4个产品荣获2019年江苏省医药行业优秀产品品牌荣誉称号。6个在售产品的一致性评价工作，其中4个产品已通过一致性评价，且均为全国首家通过一致性评价，分别是盐酸二甲双胍缓释片（0.5g）于2018年11月通过，那
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
格列奈片（0.12g）于2019年11月通过，盐酸吡格列酮片（30mg）于2019年12月通过，吡格列酮二甲双胍片(15mg/500mg)于2020年7月通过。
公司将继续高度重视产品研发及技术储备工作。依靠业务素质高、开发能力强的自有研发队伍以及产学研合作，不断增加核心技术与专利。公司目前已经取得的专利有19项，包括14项发明专利、4项外观设计专利和1项实用新型专利。公司是高新技术企业，同时也被认定为江苏省科技型中小企业、江苏省企业技术中心、省级工程技术研究中心以及省级博士后创新实践基地。2015年9月，公司的博士后科研工作站被认定为国家级博士后科研工作站，这是对公司在技术创新、高端研发人才培养等方面的肯定，同时也是公司在内分泌领域药物研发优势的集中体现。2016年3月，公司企业技术中心被江苏省经信委评为省优秀企业技术中心。2017年8月，公司研发中心被江苏省发改委认定为“江苏省代谢综合症治疗药物工程中心”。公司将继续坚持以产品学术推广为主的营销模式。依托覆盖全国各地销售终端，通过多样化的学术和宣传活动，使产品为医生和患者普遍认可，从而带来销售的快速增长。公司将继续加大新产品的推广力度，使产品能迅速为患者服务，同时也使之成为公司新的利润增长点。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生明显变化。
2020年上半年，面对复杂、严峻的市场竞争环境以及突发的新冠肺炎疫情影响，在公司董事会的领导下，经营层克服困难、勤奋努力，各方面的工作都按照年初制定的计划稳步推进，并取得了一定的成绩。
一、经营业绩指标
2020年上半年实现销售收入19,283.35万元，同比增长28.38%，实现销售回款20,326.22万元，同比增长26.64%，主营业务增长原因是市场销量稳步提高、新产品销售实现较大幅度增长、产品销售结构得到进一步优化；2020年上半年实现营业利润4,476.94万元，较上年增长55.65%；实现净利润3,489.50万元，同比增长48.30%，实现扣除非经常性损益后净利润3,290.54万元，同比增长64.16%，利润增长的主要原因是销售收入稳步增长、新产品增长较快、期间费用控制良好。2020年上半年加权平均净资产收益率为11.90%，扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为11.22%，较上年同期有所上升；2020年上半年实现经营性现金净流量2,548.50万元，较上年同期增长92.96%。报告期末，资产总额40,213.53万元，较期初增长10.31%，负债总额10,082.80万元，较期初增长15.27%，所有者权益合计30,130.73万元，较期初增长8.75%，公司资产负债率略有上升，报告期末为25.07%，期初为24.00%。2020年上半年具体经营指标详见本报告其他章节。
二、研发项目情况
2020年上半年，公司共投入科研经费1,676.92万元，占母公司销售收入的比例为9.95%。截至本报告披露之日，研发工作取得的主要成绩如下：
1、在售产品一致性评价及相关工作：（1）盐酸二甲双胍缓释片（0.5g）于2018年11月全国首家通过一致性评价后继续进行其他研究，报告期内增加原料药供应商和关键辅料供应商研究补充申请获得批准；（2）那格列奈片（0.12g）于2019年11月全国首家通过一致性评价后继续进行其他研究，报告期内变更注册标准补充申请获得批准；（3）盐酸吡格列酮片（30mg）于2019年12月全国首家通过一致性评价后继续进行其他研究，报告期内延长有效期补充申请获得批准；（4）吡格列酮二甲双胍片（15mg/500mg）公司于2019年8月向CFDA申报该品种一致性评价并获得受理，报告期内完成发补研究及补充资料申报，并于2020年7月31日全国首家通过一致性评价；（5）甲钴胺胶囊及坎地沙坦酯氢氯噻嗪片的一致性评价工作按公司计划稳步推进，进度符合预期。
2、新产品研究工作：（1）苯甲酸阿格列汀片于2020年4月取得生产批件；（2）安立生坦片于2018
（二） 行业情况
年申报生产，报告期内完成现场检查前准备工作，并于2020年7月通过注册生产现场和研制现场检查；（3）琥珀酸索利那新片于2019年11月份向CFDA申报生产并获得受理通知书，目前正在CDE审评中；（4）依帕司他片完成BE试验，预计下半年申报生产；（5）卡格列净片完成了预BE试验和BE试验，预计今年下半年申报生产；（6）阿卡波糖片完成稳定性考察 和BE备案资料撰写，预计下半年进行BE备案；（7）其他新品的立项、启动及相关研究等工作，均按公司计划稳步推进。
2020年上半年，突发新冠肺炎疫情对国内多数行业带来严重冲击，部分行业利润明显下降，医药行业由于需求刚性，具有较强的韧性，受疫情影响程度相对弱于其它行业。尽管国内疫情时有反复，国外疫情未出现明显拐点，2020年上半年，医药行业仍出台了系列重磅政策：推进第二批集采落地、鼓励儿童药研发、注射剂一致性评价启动等，对医药行业产生重大深远影响。
（一）基本药物迎来两大重磅政策
人口老龄化给国内医药行业带来持续稳定的需求，但同时也为医保带来较大的压力，当下医药行业的主要矛盾是快速释放的医疗服务需求与增长乏力的医保基金之间的矛盾。不受疫情影响，医保控费仍是行业主旋律，带量采购深化、医保目录调整相关政策与工作持续推进，有序进行。
2020年6月9日，国家卫健委连下发两个重磅文件，其一为《关于做好新形势下抗菌药物临床应用管理工作》的征求意见稿，要求医疗机构要结合以基本药物为主导的“1+X”用药模式(“1”为国家基本药物目录，“X”为非基本药物)，优化抗菌药物供应目录。其二为《启动二三级医院绩效考核数据采集的通知》，明确基本药物的使用成为重要考核指标。
另外，6月初，国家卫健委药政司2020年9项工作要点中，有3项和基本药物相关，其中明确表示要优化目录遴选调整程序，适时启动目录调整工作。可见，今年以来，基本药物将面临大变革。
（二）医保基金腾笼换鸟是长期趋势，医保目录调整将迈入常规化
医保控费大背景下，医保基金腾笼换鸟是长期趋势，基于医保目录动态调整机制，一方面持续将高价值的创新药纳入医保目录，通过国家局谈判以量换价降低这些药品的价格，另一方面将疗效不明确且占用大量医保资金的药品如中药注射剂将逐步被那些疗效明确且临床急需的药品所替代。
2020 年医保目录调整仍是医保改革重点工作，4月29日，国家医保局在发布的《基本医疗保险用药管理暂行办法（征求意见稿）》 中，给予了临床价值较高的创新药极大地鼓励和支持，对于消费色彩浓重、临床价值不明确等类型药品则不纳入考虑。办法还提出要建立每年调整1次的动态调整机制，医保目录调整将进一步常规化，新上市的创新药有望及时纳入医保，实现快速放量。对于谈判药品，办法提出协议有效期为2年，原则上只续约1次，续约期内允许医疗机构对谈判药品进行议价，纳入医保目录的药品价格仍将进一步下降。
（三）医药代表备案意见稿再次发布
2020年6月5日，国家药监局再次下发《医药代表备案管理办法(试行)(征求意见稿)》。这也是时隔两年后第二次发布药代备案意见稿。此次文件的核心依然是要求代表回归学术本位，一是医药代表不得承担药品销售任务，二是医药代表未经备案不得在医疗机构内部开展学术推广等相关活动。
（四）儿童药受利好政策支持
2020年5月以来，CDE连发两项利好儿童药的政策，包括《儿童用药(化学药品)药学开发指导原则(征求意见稿)》、关于公开征求《真实世界证据支持儿童药物研发与审评的技术指导原则(征求意见稿)》意见。这些政策的落地，将有利于激励儿药企业的研发，推动儿科用药市场规模进一步的扩大。
（五）注射剂一致性评价正式启动
2020年5月14日，国家药监局发布开展化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价工作的公告。同日CDE配套发布了《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价技术要求》、《化学药品注射剂(特殊注射剂)仿制药质量和疗效一致性评价技术要求》、《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价申报
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
资料要求》，这也意味着注射剂一致性评价正式启动，或重构仿制药竞争格局，倒逼药企从低端向高端仿制转型。数千亿市场变局在即。
（六）带量采购加速常态化，第二批集采中选结果在全国范围内落地，第三批集采将启动2020年4月份，第二批集采落地工作在全国范围内相继启动。今年1月17日，第二批国家组织药品集中采购工作在上海开展，拟中选结果显示，本次集采有32个品种采购成功，共100个产品中选，产生拟中选企业77家。与联盟地区2018年最低采购价相比，拟中选价平均降幅53%，高的降幅达到93%，尤其是降糖药阿卡波糖、格列美脲等慢性病常用药较大幅度降价将显著降低患者负担。另第三批带量采购座谈会已于6月24日在上海召开，并将于7月3日期完成报量，8月20日在上海开标。本次带量采购共涉及药品品种54个，超过80个品规，涉及企业较多，相比于前两次集采，此次集采最多入围企业数扩至8家，给予药企更多机会。如二甲双胍口服常释剂型0.25g目前通过一致性评价企业已达27家；部分药品销售基数较大，如缬沙坦口服常释剂型、二甲双胍口服常释和缓释控释剂型2019年全国公立医疗机构销售额分别高达49.6亿元、53亿元；涉及原研占比较高的品种也多，维格列汀和替格瑞洛2019年全国公立医疗机构的原研份额仍占几乎100%，非那雄胺、阿那曲唑、美金刚和阿哌沙班?服常释剂型的原研占比也分别高达89%、87%、86%和82%。本次带量采购竞争将更为激烈，降价和替代效应将更加明显。
（七）短缺药品清单管理办法出台
2020年4月底，国家卫健委发布《国家短缺药品清单管理办法(试行)》，办法共计14条。办法为短缺药品、临床必需易短缺药品作出详细定义，给我国短缺药实行清单管理制度提供了制定依据的同时，还明确了国家短缺药品清单和临床必需易短缺药品重点监测清单的制定原则、程序以及调出原则。另外强调，对于短缺药品清单、临床必需易短缺药品重点监测清单中药品的价格异常情况，国家将加强监测预警，强化价格常态化监管，加大对原料药垄断等违法行为的执法力度，分类妥善处理药品价格过快上涨问题。
（八）放开首诊纳入互联网医疗、医保
2020年3月2日，国家医保局、国家卫生健康委联合发布的关于开展“互联网+” 医保服务的指导意见，提出要将符合条件的“互联网+”医疗服务费用纳入医保支付范围、鼓励定点医药机构提供“不见面”购药服务等要求，推动“互联网+”医保服务有序落地。 另外，4月份，《关于推进“上云用数赋智”行动 培育新经济发展实施方案》发布，文中重点提到“以国家数字经济创新发展试验区为载体，在卫生健康领域探索推进互联网医疗医保首诊制和预约分诊制，开展互联网医疗的医保结算、支付标准、药品网售、分级诊疗、远程会诊、多点执业、家庭医生、线上生态圈接诊等改革试点、实践探索和应用推广。”这也是国家层面提出的放开首诊纳入互联网医疗、医保。业内普遍认为这些政策会对未来互联网医疗发展产生影响。
项目
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 58,387,438.93 | 14.52% | 54,446,124.42 | 14.94% | 7.24% |
| 应收票据 | 32,629,056.43 | 8.11% | 34,850,099.04 | 9.56% | -6.37% |
| 应收账款 | 94,717,544.31 | 23.55% | 80,420,720.18 | 22.06% | 17.78% |
| 预付款项 | 2,118,916.29 | 0.53% | 3,176,424.42 | 0.87% | -33.29% |
| 存货 | 34,561,010.38 | 8.59% | 30,917,860.43 | 8.48% | 11.78% |
| 其他流动资产 | 8,700,000.00 | 2.16% | 10,741,238.95 | 2.95% | -19.00% |
| 固定资产 | 73,813,116.90 | 18.36% | 76,518,566.21 | 20.99% | -3.54% |
| 在建工程 | 63,273,457.02 | 15.73% | 41,068,775.93 | 11.27% | 54.07% |
| 长期待摊费用 | 197,037.75 | 0.05% | 377,681.49 | 0.10% | -47.83% |
| 其他非流动资产 | 4,150,361.60 | 1.03% | 1,651,920.00 | 0.45% | 151.24% |
| 短期借款 | 33,044,578.43 | 8.22% | 33,046,055.61 | 9.07% | 0.00% |
| 应付票据 | 2,550,000.00 | 0.63% | 5,413,015.79 | 1.48% | -52.89% |
| 应付账款 | 15,440,455.28 | 3.84% | 12,011,522.28 | 3.30% | 28.55% |
| 应付职工薪酬 | 12,239,260.34 | 3.04% | 8,702,026.03 | 2.39% | 40.65% |
| 应交税费 | 11,536,604.60 | 2.87% | 4,832,611.64 | 1.33% | 138.72% |
| 其他应付款 | 11,272,701.70 | 2.80% | 8,287,822.79 | 2.27% | 36.02% |
| 递延收益 | 14,273,381.98 | 3.55% | 14,737,437.22 | 4.04% | -3.15% |
资产负债项目重大变动原因：
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
具的银行承兑汇票均已到期，且银行已承兑付款。12）应付账款期末较期初增加342.89万元。应付账款主要包括应付采购原辅料等供应商款项，以及根据在建工程完工进度暂估应付工程款、应付购置固定资产等款项。报告期内，公司应付原辅料等供应商款项较期初减少107.43万元，应付长期资产购置款较期初增加450.32万元。13）应付职工薪酬期末为1,223.93万元，期初为870.20万元。期末金额主要为根据半年度经营业绩和绩效考核政策计提的各项年终奖金及月度奖金；期初金额主要是2019年销售、研发、管理人员年终奖及12月份奖金，并都已在2020年4月底之前发放完毕。14）应交税费期末为1,153.66万元，期初为483.26万元。期末金额包括应交的企业所得税697.74万元、增值税376.93万元、城市维护建设税等地方性税费78.99万元；期初金额包括应交的企业所得税427.80万元、增值税18.45万元、城市维护建设税等地方性税费37.02万元。
15) 其他应付款期末较期初增加298.49万元，主要系应付推广商押金保证金及应付员工报销款增加所致。
16) 递延收益期末较期初减少46.41万元，主要是按照相关会计准则对相关政府补助进行摊销进入当期损益。递延收益主要核算那格列奈技改项目扶持资金、原料药项目扶持资金等政府补助。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 192,833,537.39 | - | 150,200,073.00 | - | 28.38% |
| 营业成本 | 31,251,227.42 | 16.21% | 26,370,741.21 | 17.56% | 18.51% |
| 毛利率 | 83.79% | - | 82.44% | - | - |
| 销售费用 | 81,624,756.22 | 42.33% | 61,246,688.38 | 40.78% | 33.27% |
| 管理费用 | 16,758,836.29 | 8.69% | 14,600,306.91 | 9.72% | 14.78% |
| 研发费用 | 16,769,229.51 | 8.70% | 18,960,155.46 | 12.62% | -11.56% |
| 财务费用 | 233,250.80 | 0.12% | 695,351.35 | 0.46% | -66.46% |
| 信用减值损失 | -1,065,416.87 | -0.55% | -861,944.62 | -0.57% | 23.61% |
| 其他收益 | 2,380,502.50 | 1.23% | 3,529,555.24 | 2.35% | -32.56% |
| 投资收益 | 265,759.26 | 0.14% | 486,687.51 | 0.32% | -45.39% |
| 资产处置收益 | 69,490.20 | 0.04% | - | 0.00% | |
| 营业利润 | 44,769,436.65 | 23.22% | 28,762,142.18 | 19.15% | 55.65% |
| 营业外收入 | 128,915.70 | 0.07% | 43,080.42 | 0.03% | 199.24% |
| 营业外支出 | 586,328.78 | 0.30% | 35,631.81 | 0.02% | 1,545.52% |
| 净利润 | 34,895,049.68 | 18.10% | 23,529,258.94 | 15.67% | 48.30% |
项目重大变动原因：
（2） 收入构成
单位：元
支出；③受新冠肺炎疫情的影响，报告期内公司部分新药研发和一致性评价BE试验项目进度延后或无法正常开展，因此研发费用较上年同期降低
万元。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 192,833,537.39 | 150,200,073.00 | 28.38% |
| 其他业务收入 | - | - | 0% |
| 主营业务成本 | 31,251,227.42 | 26,370,741.21 | 18.51% |
| 其他业务成本 | - | - | 0% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 糖尿病类 | 180,813,424.51 | 29,939,977.51 | 83.44% | 26.15% | 17.13% | 增加1.27个百分点 |
| 高血压类 | 12,020,112.88 | 1,311,249.91 | 89.09% | 75.15% | 61.93% | 增加0.89个百分点 |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
3、 现金流量状况
单位：元
）报告期内，糖尿病类产品的营业收入较上年同期增长
26.15%
，营业成本较上年同期增长
17.13%
，毛利率较上年同期增加
1.27
个百分点。主要原因是：报告期内公司产品销售结构发生了较大的变化，瑞彤等毛利率较高产品继续保持稳定的销量，对于稳定公司整体毛利率起到较大作用，另外毛利率较高的“复瑞彤”产品的销售也有较大幅度的增长，对于稳定并提升公司整体销售毛利率起到积极作用；盐酸二甲双胍缓释片（
0.5g
）全国首家通过一致性评价后，销售价格有一定的提高，产品竞争力显著增强，销售取得明显增长，该产品的整体毛利率有所上升。
2）报告期内，公司重点推广的产品坎地氢噻片销售取得了较大的进展，增幅达到75.15%，由于该产品目前仍然是公司的独家产品，并无其他竞争者，故产品毛利能保持相对稳定。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,485,004.24 | 13,207,349.60 | 92.96% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,010,493.23 | -5,146,756.31 | 36.21% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,073,058.44 | -11,756,694.69 | 11.20% |
现金流量分析：
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
继续把销售回款管理作为销售重点工作之一加以管理，对销售客户进行信用评级，分别设置信用期和信用额度，保证经营质量，降低经营风险。报告期内，因销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长25.19%；②受新冠肺炎疫情的影响，报告期内公司部分新药研发和一致性评价BE试验项目进度延后，导致相关款项暂缓支付；③公司享受了国家阶段性减免企业社会保险费的优惠政策，社保缴费支出减免370万余元。2）报告期内，公司实现净利润3,489.50万元，经营活动产生的现金流量净额为2,548.50万元，两者相差941.00万元。影响因素主要是：折旧摊销等影响608.95万元，资产减值准备106.54万元，财务费用76.20万元，递延所得税减少7.55万元，存货增加364.31万元，经营性应收项目增加2,518.99万元，经营性应付项目增加995.62万元，股份支付165.81万元。
3）报告期内，投资活动产生的现金净流量较去年同期多流出186.37万元，主要原因是：①报告期内，公司根据需求购买研发试验设备、质量检验设备等固定资产较去年同期有所增加，其中采购进口设备需用现款支付货款；根据固体制剂车间扩建改造项目一期工程进展以及合同约定，支付的货款也随之增多，上述两项因素使得本期购置固定资产、长期资产等支付的现金较上年多流出564.53万
元；②为提高公司资金使用效率，公司将闲置流动资金购买的低风险理财产品，报告期内购买理财的净现金流入为190万元，较上年同期少流出391万元。
4）报告期内，筹资活动产生的现金净流量较去年同期多流出131.64万元，变动的主要原因是：①报告期公司按照每10股派现2.7元的分红方案向全体股东支付2019年度现金红利1,230.96万元，较上年同期多支付现金红利136.78万元；②2020年上半年较2019年上半年未新增银行贷款，因贷款利率的变化，2020年上半年较2019年上半年少支付贷款利息4.76万元。
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 连云港德源医药商 | 子公司 | 药品批发与销售 | - | - | 1,250,000.00 | 45,597,193.26 | 15,956,397.86 | 44,979,973.73 | -105,825.34 |
| 业有限公司 | |||||||||
| 南京德源药业有限公司 | 子公司 | 医药研究 | - | - | 8,000,000.00 | 8,367,342.61 | 8,011,208.99 | 1,509,433.92 | 123,669.47 |
| 南京赛诺生物技术有限公司 | 参股公司 | 医药研发 | 与公司业务相关 | 业务拓展 | 7,552,083.00 | 31,212,952.74 | 30,912,396.73 | 255,398.22 | -1,569,290.00 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
1. 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明
√适用 □不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
(5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
报告期内，公司主动承担并尽职履行社会责任，积极开展帮扶工作，为贫困家庭和弱势群体提供帮助。
在履行社会责任方面，公司始终以“德济苍生、源远流长”为奋斗目标，以“致力于内分泌领域药物的研究与开发，为患者寻找和提供更安全、更有效的药物，奉献于人类的健康与幸福”为公司使命，将企业生产经营活动与履行社会责任紧密结合起来，实现企业、职工、消费者、供应商、债权人等和谐共赢发展。报告期内，公司注重关心员工的工作和生活，尽力为员工创造公平、和谐的工作环境，社会保险、职工教育等全覆盖，对部分容易造成职业危害的岗位，定期进行职业危害检测，并对岗位员工进行职业病检查。公司高度重视产品质量工作，视产品质量为企业生命，严格执行 GMP 规范，产品质量三级抽查合格率 100%；定期对供应商按规定进行审计，从源头确保产品质量，按期支付供应商货款无拖欠；信息披露及时准确完整，确保债权人的知情权，到期债权无违约情况发生，债权人利益得到充分保障；全年安全生产无事故，不断更新改造环保消防安全设施，确保污染物达标排放。
在扶贫和关怀帮助弱势群体方面，公司积极响应国家号召深入开展各项帮扶活动。2020年春节前夕，公司走访慰问猴嘴街道、朝阳街道、中云街道共计 20 户困难家庭，并给予每户家庭 1000 元慰问金。走访慰问中云街道敬老院为老人们带去 5000 元慰问金及 5000 元慰问品，让老人们欢度新春佳节。疫情期间，公司通过连云港红十字会进行捐款40万元，用于援助连云港市新冠肺炎疫情防控工作；另外公司组织693名员工捐款及公司党委组织的党员捐款，金额共计134250元，并通过连云港市红十字会定向援助连云港援鄂医疗队；慰问龙尾社区，为社区提供疫情防控物资，为抗击新型冠状病毒肺炎疫情尽一点绵薄之力。2020年“六一”儿童节到来之际，公司积极参与由开发区妇联、团工委联合发起的“点亮微心愿，圆梦开发区”活动，帮助开发区的 8位困境儿童满足他们的微心愿。
公司高度重视教育事业，力所能及的支持当地职业教育的发展。公司与连云港中医药高等职业技术学校等教育机构签订“冠名班”校企合作协议，为学生提供实习岗位，帮助他们将理论知识转化为实际操作能力，为日后走上工作岗位积累实践经验。
十二、 评价持续经营能力
十三、 公司面临的风险和应对措施
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重要事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
(一) 诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
报告期内，公司发生诉讼一项，为《江苏德源药业股份有限公司与台州上药医药有限公司买卖合同纠纷》一案，公司为原告，诉讼金额118,108.00元，上述诉讼金额较小，对公司不构成重大影响。本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
性质
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 118,108.00 | 0.00 | 118,108.00 | 0.04% |
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 2,000,000.00 | 664,102.29 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | ||
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 4．其他 |
报告期内，公司的日常性关联交易主要是向江苏中金玛泰医药包装有限公司采购药品生产用包装铝箔。该日常性关联交易已经第二届董事会第十二次会议及2019年年度股东大会审议通过。公司向关联方江苏中金玛泰医药包装有限公司采购药品包装过程中使用的铝箔，主要原因在于该公司与本公司同处于连云港市经济技术开发区内，距离较近，能够保证及时供货，物流成本较低。该公司产品质量可靠、付款方式合理、产品价格公允，是公司产品的合格供应商。公司与关联方的日常关联交易是以经营效益最大化、效率最优化为基础所做的市场化选择，其目的是实现本公司采购成本最优化。上述日常关联交易事项对本公司生产经营并未构成不利影响，未损害非关联方的利益，不会出现关联方控制公司的采购环节或侵害公司利益的情况。因此，日常关联交易的进行不会对公司的独立性产生实质性影响。
(三) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施
(四) 承诺事项的履行情况
公司分别于2017年9月8日召开第一届董事会第十五次会议、2017年9月25日召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于江苏德源药业股份有限公司股票发行方案的议案》。向公司部分高级管理人员、职工监事和22名核心员工定向增发177.1万股股票，每股发行价格为6元，募集资金1062.60万元。2017年11月9日，公司收到全国股转公司出具的《关于江苏德源药业股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2017]6479号）并完成股份登记。本次发行的主要目的是股权激励，股份支付以股票发行董事会召开前6个月内公司股票成交均价每股13.49元作为公司股票公允价值，股份支付总额13,264,790元。本次发行约定了服务期（自取得公司股票之日起4年），公司将服务期确定为等待期，公允价值与发行价格的差额在等待期内分期分摊计入相关费用，计入本期管理费用及资本公积—其他资本公积，本报告期共摊销股权激励费用1,658,098.74元。
承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 挂牌 | 限售承诺 | 股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 | 正在履行中 | ||
| 董监高 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | ||
| 其他 | 挂牌 | 票据背书转让 | 第一大股东李永安关于无真实交易背景的票据背书转让问题的承 | 正在履行中 |
| 诺 | ||||||
| 董监高 | 挂牌 | 环评备案手续问题 | 公司董事长李永安以及主要经营管理人员陈学民、郑家通和范世忠，关于2013年-2014年公司部分产品未取得环评备案手续问题的承诺 | 正在履行中 | ||
| 其他 | 拟向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌 | 公开发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 公司董事、高级管理人员对公司拟向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 未履行 | ||
| 其他 | 拟向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌 | 限售承诺 | 李永安、天津药物研究院、陈学民、徐维钰、任路、郑家通、范世忠、徐根华、徐金官、孙玉声、张作连、何建忠、威尔科技关于股权登记日（2020年3月5日）次日起至完成股票发行并进入精选层之日股东所持公司股票自愿限售的承诺 | 正在履行中 |
报告期内新增两项承诺。公司分别于2020年2月20日、2020年3月10日召开第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第十次会议、2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌摊薄即期回报的填补措施及相关承诺的议案》，由此新增拟向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌摊薄即期回报采取填补措施的承诺。根据《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌业务指南1号—申报与审查指南》以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票限售及解除限售业务指南》的相关规定，相关承诺人作出自股权登记日次日起至完成股票发行并进入精选层之日不减持公司股票的承诺，由此新增拟向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的限售承诺。
承诺事项详细情况：
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
报告期内相关人员如实履行承诺，未发生违反承诺的重大事项。资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 丘地号06901001号土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 10,905,060.84 | 2.70% | 抵押给交通银行连云港分行用于流动资金借款 |
| 苏（2017）连云港市不动产权第0043994号 | 固定资产 | 抵押 | 8,114,338.60 | 2.01% | 抵押给交通银行连云港分行用于流动资金借款 |
| 苏（2017）连云港市不动产权第0043990号 | 固定资产 | 抵押 | 799,627.46 | 0.20% | 抵押给交通银行连云港分行用于流动资金借款 |
| 苏（2017）连云港市不动产权第0043995号 | 固定资产 | 抵押 | 1,912,091.47 | 0.47% | 抵押给交通银行连云港分行用于流动资金借款 |
| 苏（2017）连云港市不动产权第0043987号 | 固定资产 | 抵押 | 3,693,494.63 | 0.91% | 抵押给交通银行连云港分行用于流动资金借款 |
| 苏（2019）连云港市不动产权第0017258号 | 固定资产 | 抵押 | 7,631,957.58 | 1.89% | 抵押给交通银行连云港分行用于流动资金借款 |
| 总计 | - | - | 33,056,570.58 | 8.18% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
上述资产受限主要是为公司在金融机构融资提供抵押担保，不会对公司正常生产经营造成影响。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 25,655,000 | 56.27% | -23,911,000 | 1,744,000 | 3.83% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 17,611,000 | 38.63% | -17,611,000 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 6,073,000 | 13.32% | -6,073,000 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 60,000 | 0.13% | 24,200 | 84,200 | 0.18% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 19,936,000 | 43.73% | 23,911,000 | 43,847,000 | 96.17% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 18,165,000 | 39.84% | 17,611,000 | 35,776,000 | 78.47% | |
| 董事、监事、高管 | 18,661,000 | 40.93% | 6,073,000 | 24,734,000 | 54.25% | |
| 核心员工 | 1,275,000 | 2.80% | - | 1,275,000 | 2.80% | |
| 总股本 | 45,591,000 | - | 0 | 45,591,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 203 | |||||
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
(二) 报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
报告期内，普通股股本结构发生较大变化，原因系为根据《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌业务指南1号—申报与审查指南》以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票限售及解除限售业务指南》的相关规定，相关股东办理了自愿限售业务。详细内容见公司于2020年3月9日刊登在全国股转公司网站的《关于股东所持公司股票自愿限售的公告》，公告编号：
2020-021。序号
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押或司法冻结股份数量 |
| 1 | 李永安 | 6,727,000 | - | 6,727,000 | 14.76% | 6,727,000 | 0 | 0 |
| 2 | 天津药物研究院 | 6,300,000 | - | 6,300,000 | 13.82% | 6,300,000 | 0 | 0 |
| 3 | 陈学民 | 4,200,000 | - | 4,200,000 | 9.21% | 4,200,000 | 0 | 0 |
| 4 | 徐维钰 | 4,200,000 | - | 4,200,000 | 9.21% | 4,200,000 | 0 | 0 |
| 5 | 任 路 | 3,791,000 | - | 3,791,000 | 8.32% | 3,791,000 | 0 | 0 |
| 6 | 徐根华 | 3,387,000 | - | 3,387,000 | 7.43% | 3,387,000 | 0 | 0 |
| 7 | 范世忠 | 3,360,000 | - | 3,360,000 | 7.37% | 3,360,000 | 0 | 0 |
| 8 | 郑家通 | 2,800,000 | - | 2,800,000 | 6.14% | 2,800,000 | 0 | 0 |
| 9 | 张作连 | 1,761,000 | - | 1,761,000 | 3.86% | 1,761,000 | 0 | 0 |
| 10 | 徐金官 | 1,680,000 | - | 1,680,000 | 3.68% | 1,680,000 | 0 | 0 |
| 11 | 何建忠 | 1,680,000 | - | 1,680,000 | 3.68% | 1,680,000 | 0 | 0 |
| 12 | 孙玉声 | 1,680,000 | - | 1,680,000 | 3.68% | 1,680,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 41,566,000 | - | 41,566,000 | 91.16% | 41,566,000 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 2015年1月30日，公司自然人股东李永安、陈学民、徐维钰、任路、郑家通、范世忠、徐根华、徐金官、孙玉声、张作连、何建忠签订了《一致行动人协议》。2017年12月5日，上述11人重新签署 | ||||||||
二、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
了《一致行动人协议》。截至报告期末，上述11名自然人股东直接持有公司77.3530%的股份均承诺在股东大会及董事会行使一致的表决权。其一致表决权的行使对公司股东大会、董事会的重大决策和公司生产经营活动能够产生重大影响。因此，上述11名自然人股东为公司控股股东及实际控制人。
除此以外，公司前十名股东间不存在其他关联关系。
公司自然人股东李永安、陈学民、徐维钰、任路、郑家通、范世忠、徐根华、徐金官、孙玉声、张作连、何建忠于2015年1月30日签订了《一致行动人协议》，2017年12月5日，上述11人重新签署了《一致行动人协议》，均承诺在股东大会及董事会行使一致的表决权。其一致表决权的行使对公司股东大会、董事会的重大决策和公司生产经营活动能够产生重大影响。截至报告期末，上述11名自然人股东直接持有公司77.3530%的股份。
此外，上述11名自然人股东中的李永安、徐根华、徐金官、孙玉声、张作连和何建忠通过其控制的连云港威尔科技发展有限公司间接持有公司1.1186%的股份。
综上，上述11名自然人股东为公司控股股东和实际控制人，期末合计持有公司78.4716%的股份。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 李永安 | 董事长 | 男 | 1957年7月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 陈学民 | 董事、总经理 | 男 | 1968年1月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 范世忠 | 董事、副总经理 | 男 | 1968年11月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 郑家通 | 董事、副总经理 | 男 | 1962年9月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 徐金官 | 董事 | 男 | 1963年5月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 张彩霞 | 董事 | 女 | 1979年7月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 周伟澄 | 独立董事 | 男 | 1958年11月 | 2019年11月19日 | 2020年12月4日 |
| 周建平 | 独立董事 | 男 | 1960年9月 | 2019年11月19日 | 2020年12月4日 |
| 王玉春 | 独立董事 | 男 | 1956年12月 | 2019年11月19日 | 2020年12月4日 |
| 任 路 | 监事会主席 | 男 | 1954年1月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 何建忠 | 监事 | 男 | 1970年10月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 张 慧 | 职工监事 | 女 | 1980年8月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 王齐兵 | 副总经理、董事会秘书、财务负责人 | 男 | 1979年1月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 杨汉跃 | 副总经理、研究所所长 | 男 | 1971年3月 | 2017年12月5日 | 2020年12月4日 |
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 持股情况
单位：股
1.董事李永安、陈学民、郑家通、范世忠、徐金官和监事任路、何建忠是一致行动人关系，是公司的控股股东、实际控制人。
2.董事张彩霞、职工监事张慧和高级管理人员王齐兵、杨汉跃相互间不存在任何关系，与公司控股 股东、实际控制人之间也不存在任何关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 李永安 | 董事长 | 6,727,000 | 0 | 6,727,000 | 14.76% | 0 | 0 |
| 陈学民 | 董事、总经理 | 4,200,000 | 0 | 4,200,000 | 9.21% | 0 | 0 |
| 范世忠 | 董事、副总经理 | 3,360,000 | 0 | 3,360,000 | 7.37% | 0 | 0 |
| 郑家通 | 董事、副总经理 | 2,800,000 | 0 | 2,800,000 | 6.14% | 0 | 0 |
| 徐金官 | 董事 | 1,680,000 | 0 | 1,680,000 | 3.68% | 0 | 0 |
| 周伟澄 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 周建平 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 王玉春 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 张彩霞 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 |
| 任 路 | 监事会主席 | 3,791,000 | 0 | 3,791,000 | 8.32% | 0 | 0 |
| 何建忠 | 监事 | 1,680,000 | 0 | 1,680,000 | 3.68% | 0 | 0 |
| 张 慧 | 职工监事 | 60,000 | 0 | 60,000 | 0.13% | 0 | 0 |
| 王齐兵 | 副总经理、董事会秘书、财务负责人 | 218,000 | 0 | 218,000 | 0.48% | 0 | 0 |
| 杨汉跃 | 副总经理、研究所所长 | 218,000 | 0 | 218,000 | 0.48% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 24,734,000 | - | 24,734,000 | 54.25% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
□适用 √不适用
(四) 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 66 | 4 | 5 | 65 |
| 生产人员 | 150 | 15 | 5 | 160 |
| 销售人员 | 331 | 60 | 35 | 356 |
| 技术人员 | 143 | 24 | 17 | 150 |
| 财务人员 | 10 | 3 | 0 | 13 |
| 员工总计 | 700 | 106 | 62 | 744 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 2 | 2 |
| 硕士 | 20 | 21 |
| 本科 | 224 | 234 |
| 专科 | 297 | 329 |
| 专科以下 | 157 | 158 |
| 员工总计 | 700 | 744 |
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 23 | 0 | 0 | 23 |
核心员工的变动情况：
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 天健审〔2020〕9228号 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 |
| 审计报告日期 | 2020年8月23日 |
| 注册会计师姓名 | 王福康、陈晓冬 |
| 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2020〕9228号 江苏德源药业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏德源药业股份有限公司（以下简称德源药业公司）财务报表，包括2020年6月30日的合并及母公司资产负债表，2020年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德源药业公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于德源药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（二十）、五（二）1及十三。 德源药业公司的营业收入全部来自于国内药品销售，2020年1-6月德源药业公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币192,833,537.39元，其中药品销售业务的营业收入为人民币192,833,537.39元，占营业收入的100.00%。 根据德源药业公司与其客户的销售合同约定，德源药业公司将产品交付给购货方并取得签收单，我 | |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王福康
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：陈晓冬
二〇二〇年八月二十三日
项目
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）1. | 58,387,438.93 | 54,446,124.42 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（一）2. | 32,629,056.43 | 34,850,099.04 |
| 应收账款 | 五、（一）3. | 94,717,544.31 | 80,420,720.18 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五、（一）4. | 2,118,916.29 | 3,176,424.42 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）5. | 1,342,967.80 | 1,669,946.65 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）6. | 34,561,010.38 | 30,917,860.43 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 五、（一）7. | 8,700,000.00 | 10,741,238.95 |
| 流动资产合计 | 232,456,934.14 | 216,222,414.09 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 五、（一）8. | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（一）9. | 73,813,116.90 | 76,518,566.21 |
| 在建工程 | 五、（一）10. | 63,273,457.02 | 41,068,775.93 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）11. | 20,684,611.91 | 21,059,483.69 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（一）12. | 197,037.75 | 377,681.49 |
| 递延所得税资产 | 五、（一）13. | 3,559,815.89 | 3,635,325.26 |
| 其他非流动资产 | 五、（一）14. | 4,150,361.60 | 1,651,920.00 |
| 非流动资产合计 | 169,678,401.07 | 148,311,752.58 | |
| 资产总计 | 402,135,335.21 | 364,534,166.67 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）15. | 33,044,578.43 | 33,046,055.61 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（一）16. | 2,550,000.00 | 5,413,015.79 |
| 应付账款 | 五、（一）17. | 15,440,455.28 | 12,011,522.28 |
| 预收款项 | 五、（一）18. | 471,009.12 | 439,909.97 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）19. | 12,239,260.34 | 8,702,026.03 |
| 应交税费 | 五、（一）20. | 11,536,604.60 | 4,832,611.64 |
| 其他应付款 | 五、（一）21. | 11,272,701.70 | 8,287,822.79 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 86,554,609.47 | 72,732,964.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（一）22. | 14,273,381.98 | 14,737,437.22 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 14,273,381.98 | 14,737,437.22 | |
| 负债合计 | 100,827,991.45 | 87,470,401.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）23. | 45,591,000.00 | 45,591,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）24. | 84,802,654.05 | 83,144,555.31 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（一）25. | 17,185,088.29 | 17,185,088.29 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）26. | 153,728,601.42 | 131,143,121.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 301,307,343.76 | 277,063,765.34 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 301,307,343.76 | 277,063,765.34 | |
| 负债和所有者权益总计 | 402,135,335.21 | 364,534,166.67 |
法定代表人：李永安 主管会计工作负责人：王齐兵 会计机构负责人：严菲菲
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 50,611,756.82 | 48,631,796.23 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 23,544,131.86 | 31,243,490.80 | |
| 应收账款 | 十四、（一）1. | 89,534,267.79 | 64,414,824.21 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,709,670.79 | 2,723,311.27 | |
| 其他应收款 | 十四、（一）2. | 813,493.57 | 7,890,694.85 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 33,804,530.07 | 30,033,848.91 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,000,000.00 | 3,141,238.95 | |
| 流动资产合计 | 202,017,850.90 | 188,079,205.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十四、（一）3. | 9,272,427.50 | 9,171,312.50 |
| 其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 73,793,116.90 | 76,518,566.21 | |
| 在建工程 | 63,273,457.02 | 41,068,775.93 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,684,611.91 | 21,059,483.69 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 197,037.75 | 377,681.49 | |
| 递延所得税资产 | 2,706,216.81 | 2,680,913.66 | |
| 其他非流动资产 | 3,227,361.60 | 1,651,920.00 | |
| 非流动资产合计 | 177,154,229.49 | 156,528,653.48 | |
| 资产总计 | 379,172,080.39 | 344,607,858.70 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 33,044,578.43 | 33,046,055.61 | |
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,550,000.00 | 5,413,015.79 | |
| 应付账款 | 15,047,890.03 | 12,002,522.28 | |
| 预收款项 | 148,064.12 | 266,647.21 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 10,276,540.33 | 8,000,649.30 | |
| 应交税费 | 10,246,019.46 | 3,959,387.07 | |
| 其他应付款 | 5,478,417.09 | 2,824,792.57 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 76,791,509.46 | 65,513,069.83 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,273,381.98 | 14,737,437.22 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 14,273,381.98 | 14,737,437.22 | |
| 负债合计 | 91,064,891.44 | 80,250,507.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 45,591,000.00 | 45,591,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 84,802,654.05 | 83,144,555.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,185,088.29 | 17,185,088.29 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 140,528,446.61 | 118,436,708.05 | |
| 所有者权益合计 | 288,107,188.95 | 264,357,351.65 | |
| 负债和所有者权益总计 | 379,172,080.39 | 344,607,858.70 |
法定代表人：李永安 主管会计工作负责人：王齐兵 会计机构负责人：严菲菲
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 192,833,537.39 | 150,200,073.00 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）1. | 192,833,537.39 | 150,200,073.00 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 149,714,435.83 | 124,592,228.95 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）1. | 31,251,227.42 | 26,370,741.21 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）2. | 3,077,135.59 | 2,718,985.64 |
| 销售费用 | 五、（二）3. | 81,624,756.22 | 61,246,688.38 |
| 管理费用 | 五、（二）4. | 16,758,836.29 | 14,600,306.91 |
| 研发费用 | 五、（二）5. | 16,769,229.51 | 18,960,155.46 |
| 财务费用 | 五、（二）6. | 233,250.80 | 695,351.35 |
| 其中：利息费用 | 五、（二）6. | 762,011.26 | 809,592.40 |
| 利息收入 | 五、（二）6. | 547,809.83 | 124,998.65 |
| 加：其他收益 | 五、（二）7. | 2,380,502.50 | 3,529,555.24 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）8. | 265,759.26 | 486,687.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）9. | -1,065,416.87 | -861,944.62 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）10. | 69,490.20 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 44,769,436.65 | 28,762,142.18 | |
| 加：营业外收入 | 五、（二）11. | 128,915.70 | 43,080.42 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）12. | 586,328.78 | 35,631.81 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 44,312,023.57 | 28,769,590.79 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）13. | 9,416,973.89 | 5,240,331.85 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,895,049.68 | 23,529,258.94 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,895,049.68 | 23,529,258.94 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 34,895,049.68 | 23,529,258.94 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 34,895,049.68 | 23,529,258.94 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 34,895,049.68 | 23,529,258.94 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 十五、（二）3. | 0.77 | 0.52 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.77 | 0.52 |
法定代表人：李永安 主管会计工作负责人：王齐兵 会计机构负责人：严菲菲
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十四、（二）1. | 168,516,243.78 | 130,856,077.67 |
| 减：营业成本 | 十四、（二）1. | 30,914,359.53 | 26,518,921.36 |
| 税金及附加 | 2,662,526.10 | 2,364,761.12 | |
| 销售费用 | 60,012,594.82 | 45,720,821.08 | |
| 管理费用 | 16,190,450.20 | 14,278,763.49 | |
| 研发费用 | 十四、（二）2. | 17,072,957.02 | 18,960,155.46 |
| 财务费用 | 231,443.03 | 697,226.59 | |
| 其中：利息费用 | 762,011.26 | 809,592.40 | |
| 利息收入 | 544,263.83 | 120,619.46 | |
| 加：其他收益 | 2,282,064.89 | 3,529,555.24 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十四、（二）3. | 166,230.88 | 486,687.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -836,574.31 | -502,598.32 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 69,490.20 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 43,113,124.74 | 25,829,073.00 | |
| 加：营业外收入 | 125,325.67 | 35,367.88 | |
| 减：营业外支出 | 586,328.78 | 35,631.81 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 42,652,121.63 | 25,828,809.07 | |
| 减：所得税费用 | 8,250,813.07 | 4,385,454.22 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,401,308.56 | 21,443,354.85 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,401,308.56 | 21,443,354.85 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 34,401,308.56 | 21,443,354.85 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：李永安 主管会计工作负责人：王齐兵 会计机构负责人：严菲菲
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 169,004,508.26 | 134,999,878.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）1. | 4,637,689.97 | 3,451,703.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 173,642,198.23 | 138,451,582.08 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,065,450.82 | 7,887,372.06 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 39,999,684.28 | 38,022,251.23 | |
| 支付的各项税费 | 26,189,903.90 | 20,267,016.97 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）2. | 68,902,154.99 | 59,067,592.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 148,157,193.99 | 125,244,232.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,485,004.24 | 13,207,349.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 265,759.26 | 486,687.51 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 92,540.30 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）3. | 12,000,000.00 | 25,915,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 12,358,299.56 | 26,401,687.51 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,268,792.79 | 3,623,443.82 | |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（三）4. | 10,100,000.00 | 27,925,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 19,368,792.79 | 31,548,443.82 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,010,493.23 | -5,146,756.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,073,058.44 | 11,756,694.69 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,573,058.44 | 26,256,694.69 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,073,058.44 | -11,756,694.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 5,401,452.57 | -3,696,101.40 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 51,685,486.36 | 42,547,595.60 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 57,086,938.93 | 38,851,494.20 |
法定代表人：李永安 主管会计工作负责人：王齐兵 会计机构负责人：严菲菲
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 135,960,542.34 | 116,919,353.98 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,161,736.76 | 3,320,557.64 | |
| 经营活动现金流入小计 | 147,122,279.10 | 120,239,911.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,699,787.77 | 7,768,268.70 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 35,309,720.01 | 33,245,007.19 | |
| 支付的各项税费 | 21,815,473.09 | 16,692,041.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 53,717,119.53 | 47,112,826.47 | |
| 经营活动现金流出小计 | 123,542,100.40 | 104,818,143.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 23,580,178.70 | 15,421,767.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 166,230.88 | 486,687.51 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 92,540.30 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | 25,915,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 3,258,771.18 | 26,401,687.51 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,325,792.79 | 3,623,443.82 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 27,925,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 10,325,792.79 | 31,548,443.82 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,067,021.61 | -5,146,756.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,500,000.00 | 14,500,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,073,058.44 | 11,756,694.69 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,573,058.44 | 26,256,694.69 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,073,058.44 | -11,756,694.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,440,098.65 | -1,481,683.09 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 45,871,158.17 | 38,352,817.37 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,311,256.82 | 36,871,134.28 |
法定代表人：李永安 主管会计工作负责人：王齐兵 会计机构负责人：严菲菲
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 第三节 四、（二） |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | √是 □否 | 第三节 四、（二） |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 第七节 三、（二）五、26 |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
（二） 报表项目注释
| [注]指本公司合并财务报表范围内关联方 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 | ||||||
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 | ||||
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | |
| 应收账款——合并范围 内关联往来组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 | |||||
| (十二) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十三) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十四) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 | ||||||
| 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作 | |||
| (二) 税收优惠 1. 2019年1月17日，江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组发布《关于公布江苏省2018年度第一批高新技术企业名单的通知》，本公司被认定为高新技术企业，发证日期为2018年10月24日，认定有效期3年，公司享受高新技术企业所得税优惠政策，2020年1-6月按15%的税率计缴企业所得税。 2. 根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），南京德源公司属于年应纳税所得额不超过300万元的小型微利企业，2020年1-6月按20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的2020年1月1日的数据。 (一) 合并资产负债表项目注释 | ||||||
| (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 | ||||||||||||||
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 30,805,190.41 | |
| 小 计 | 30,805,190.41 |
| 3) 采用组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||||
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 98,618,430.01 | 4,930,921.50 | 5.00 |
| 1-2年 | 1,112,455.88 | 111,245.59 | 10.00 |
| 3-4年 | 57,651.03 | 28,825.52 | 50.00 |
| 小 计 | 99,788,536.92 | 5,070,992.61 | 5.08 |
| (5) 应收账款金额前5名情况 | |||||||||||||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 南京医药(淮安)天颐有限公司 | 4,660,887.60 | 4.67 | 233,044.38 |
| 江苏省医药有限公司 | 3,147,111.79 | 3.15 | 157,355.59 |
| 浙江英特药业有限责任公司 | 2,554,836.24 | 2.56 | 138,090.33 |
| 江西南华（上药）医药有限公司 | 2,387,526.00 | 2.39 | 119,376.30 |
| 泉州鹭燕医药有限公司 | 2,306,063.00 | 2.31 | 115,303.15 |
| 小 计 | 15,056,424.63 | 15.08 | 763,169.75 |
| 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 | |||||||||||||||||
| 种 类 | 期末数 | ||||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,455,597.27 | 100.00 | 112,629.47 | 7.74 | 1,342,967.80 |
| 合 计 | 1,455,597.27 | 100.00 | 112,629.47 | 7.74 | 1,342,967.80 |
| (3) 其他应收款款项性质分类情况 | |||||||||||||
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 员工备用金 | 1,299,386.94 | 1,659,661.55 |
| 押金保证金 | 148,000.00 | 148,000.00 |
| 应收暂付款 | 8,210.33 | 812.00 |
| 合 计 | 1,455,597.27 | 1,808,473.55 |
| 7. 其他流动资产 | |||||||||||||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | |||||||||||||
| 理财产品 | 8,700,000.00 | 10,600,000.00 | |||||||||||||
| 待抵扣的增值税进项税 | 141,135.73 | ||||||||||||||
| 预缴的附加税费 | 103.22 | ||||||||||||||
| 合 计 | 8,700,000.00 | 10,741,238.95 | |||||||||||||
| (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况 | |||||||||||||
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 | |||||||||||
| 员工餐厅 | 687,084.16 | 不符合权证办理条件 | |||||||||||
| 11. 无形资产 | ||||||||||||||||||||||
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合 计 | |||||||||||||||||
| 账面原值 | ||||||||||||||||||||||
| 期初数 | 26,425,937.24 | 255,000.00 | 11,710,825.60 | 1,756,086.14 | 40,147,848.98 | |||||||||||||||||
| 本期增加金额 | ||||||||||||||||||||||
| 本期减少金额 | ||||||||||||||||||||||
| 期末数 | 26,425,937.24 | 255,000.00 | 11,710,825.60 | 1,756,086.14 | 40,147,848.98 | |||||||||||||||||
| 累计摊销 | ||||||||||||||||||||||
| 期初数 | 6,237,101.35 | 212,499.08 | 11,710,825.60 | 927,939.26 | 19,088,365.29 | |||||||||||||||||
| 本期增加金额 | 274,317.48 | 12,749.94 | 87,804.36 | 374,871.78 | ||||||||||||||||||
| 1) 计提 | 274,317.48 | 12,749.94 | 87,804.36 | 374,871.78 | |
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | 6,511,418.83 | 225,249.02 | 11,710,825.60 | 1,015,743.62 | 19,463,237.07 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 19,914,518.41 | 29,750.98 | 740,342.52 | 20,684,611.91 | |
| 期初账面价值 | 20,188,835.89 | 42,500.92 | 828,146.88 | 21,059,483.69 |
| (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 | ||||||||||||||||||
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 | |||||||||||||||
| 2024年 | 112,460.48 | |||||||||||||||||
| 小 计 | 112,460.48 | |||||||||||||||||
| 18. 预收款项 | ||||||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 预收货款 | 471,009.12 | 439,909.97 | ||||||
| 合 计 | 471,009.12 | 439,909.97 | ||||||
| 20. 应交税费 | |||||||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | |||||||
| 企业所得税 | 6,977,427.03 | 4,277,994.30 | |||||||
| 增值税 | 3,769,343.50 | 184,513.75 | |||||||
| 城市维护建设税 | 286,132.44 | 12,915.88 | |||||||
| 房产税 | 154,588.77 | 153,869.82 | |||||||
| 教育费附加 | 122,690.06 | 5,583.41 | |||||||
| 土地使用税 | 93,960.85 | 93,960.87 | |||||||
| 地方教育附加 | 81,690.44 | 3,690.25 |
| 代扣代缴个人所得税 | 50,771.51 | 100,083.36 |
| 合 计 | 11,536,604.60 | 4,832,611.64 |
| [注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)2之说明 | |||||||||||||||||
| (2) 其他说明 根据公司2019年度股东大会审议批准的2019年度利润分配方案，每10股派发现金股利2.70元（含税），共计分配普通股股利12,309,570.00元。 (二) 合并利润表项目注释 | |||||||||||||||
| 7. 其他收益 | ||||||||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 | |||||
| 与收益相关的政府补助[注] | 1,797,637.27 | 3,065,500.00 | 1,797,637.27 | |||||
| 与资产相关的政府补助[注] | 464,055.24 | 464,055.24 | 464,055.24 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 118,809.99 | 118,809.99 | |
| 合 计 | 2,380,502.50 | 3,529,555.24 | 2,380,502.50 |
| 12. 营业外支出 | ||||||||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 | |||||
| 公益捐赠 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||||
| 非流动资产毁损报废损失 | 151,552.30 | 4,991.81 | 151,552.30 |
| 捐助及其他 | 34,776.48 | 30,640.00 | 34,776.48 |
| 合 计 | 586,328.78 | 35,631.81 | 586,328.78 |
| 2. 支付其他与经营活动有关的现金 | ||||||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的市场开拓费 | 49,944,350.71 | 34,167,588.10 |
| 支付的研发费用 | 4,373,856.01 | 8,479,025.44 |
| 支付差旅费 | 4,817,882.70 | 5,462,295.14 |
| 支付办公费 | 4,219,727.06 | 3,786,061.74 |
| 支付的银行承兑汇票保证金 | 1,300,500.00 | |
| 支付的交通物流费 | 827,012.11 | |
| 其他付现费用 | 4,245,838.51 | 6,345,609.69 |
| 合 计 | 68,902,154.99 | 59,067,592.22 |
| 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 | |||||||
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 | |||||
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | |||||||
| 净利润 | 34,895,049.68 | 23,529,258.94 | |||||
| 加：资产减值准备 | 1,065,416.87 | 861,944.62 | |||||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,534,031.52 | 4,997,546.52 | |||||
| 无形资产摊销 | 374,871.78 | 364,665.54 | |||||
| 长期待摊费用摊销 | 180,643.74 | 180,643.74 | |||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -69,490.20 | ||||||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 151,552.30 | 4,991.81 | |||||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 762,011.26 | 809,592.40 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -265,759.26 | -486,687.51 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 75,509.37 | -183,877.13 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -3,643,149.95 | 3,534,187.26 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -25,189,934.24 | -29,179,725.53 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 9,956,152.63 | 7,116,710.20 |
| 其他 | 1,658,098.74 | 1,658,098.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,485,004.24 | 13,207,349.60 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 57,086,938.93 | 38,851,494.20 |
| 减：现金的期初余额 | 51,685,486.36 | 42,547,595.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 5,401,452.57 | -3,696,101.40 |
| (2) 现金和现金等价物的构成 | ||||
| 项 目 | 期末数 | 上年同期期末数 | ||
| 1) 现金 | 57,086,938.93 | 38,851,494.20 | ||
| 其中：库存现金 | ||||
| 可随时用于支付的银行存款 | 57,086,553.15 | 36,942,610.49 | ||
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 385.78 | 1,908,883.71 | ||
| 2) 现金等价物 | ||||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 57,086,938.93 | 38,851,494.20 | ||
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 | ||||
| 2. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 | |||||||||||||||
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 | |||||||||
| 那格列奈技改项目扶持资金 | 8,485,161.55 | 235,698.90 | 8,249,462.65 | 其他收益 | [注1] | ||||||||||
| 原料药项目扶持资金 | 5,642,000.07 | 144,666.66 | 5,497,333.41 | 其他收益 | [注2] | ||||||||||
| 技改专项资金 | 462,000.00 | 63,000.00 | 399,000.00 | 其他收益 | [注3] | ||||||||||
| 工业和信息产业引导资金 | 148,275.60 | 20,689.68 | 127,585.92 | 其他收益 | [注4] | |
| 小 计 | 14,737,437.22 | 464,055.24 | 14,273,381.98 |
| (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为2,261,692.51元。 | |||||
| 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； | ||||||||
| (续上表) | |||||||
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同 金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 33,046,055.61 | 34,067,906.88 | 34,067,906.88 | ||
| 应付票据 | 5,413,015.79 | 5,413,015.79 | 5,413,015.79 | ||
| 应付账款 | 12,011,522.28 | 12,011,522.28 | 12,011,522.28 | ||
| 其他应付款 | 8,287,822.79 | 8,287,822.79 | 8,287,822.79 | ||
| 小 计 | 58,758,416.47 | 59,780,267.74 | 59,780,267.74 | ||
| (二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 对于其他权益工具投资，因被投资企业本期经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司采用账面投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 存在控制关系的关联方 2017年12月5日，公司自然人股东李永安、陈学民、徐维钰、任路、范世忠、徐根华、郑家通、 | ||||||
| (二) 关联交易情况 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 | |||||||||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 | ||||||||
| 江苏中金玛泰医药包装有限公司 | 采购包装物 | 664,102.29 | 343,382.16 | ||||||||
| 小 计 | 664,102.29 | 343,382.16 | |||||||||
| 十、股份支付 根据公司2017年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司股票发行方案的议案》，公司通过定向增发的方式向王齐兵等25名股权激励对象授予限制性股票1,771,000.00股，增发价格为6.00元/股，本次股票发行董事会召开前6个月内公司股票成交均价每股13.49元作为公司股票公允价值，股份支付总额13,264,790.00元。本次发行约定了服务期（自取得公司股票之日起4年），公司将服务期确定为等待期，公允价值与发行价格的差额在等待期内分期分摊计入相关费用，计入本期管理费用及资本公积—其他资本公积1,658,098.74元，计入资本公积累计金额为8,566,843.49元。 十一、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 2020年3月10日，公司2020年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司拟申请在全国中小企业股份转让系统向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的议案》，公司拟申请在全国中小企业股份转让系统向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌。公开计划发行数量不超过 1,519.70 万股人民币普通股票，预计募集资金 23,000.00 万元，募集资金拟全部投入固体制剂车间扩建改造项目二期工程和研发中心建设项目。发行对象为已开通股转系统精选层股票交易权限的合格投资者。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十三、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业 | |||||
| 3) 采用组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||||||
| 项 目 | 期末数 | |||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 20,233,829.01 | ||
| 账龄组合 | 72,950,401.17 | 3,649,962.39 | 5.00 |
| 小 计 | 93,184,230.18 | 3,649,962.39 | 3.92 |
| [注]本期按组合计提坏账准备转入单项计提坏账准备11,810.10元 (4) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款169,292.12元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 | |||||||||||||||||
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 款项是否由关联交易产生 | ||||||||||||
| 新沂市人民医院 | 货款 | 169,292.12 | 预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 小 计 | 169,292.12 |
| 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 | |||||||||||||
| 组合名称 | 期末数 | ||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |||||||||||
| 账龄组合 | |||||||||||||
| 其中：1年以内 | 746,046.43 | 37,302.32 | 5.00 | ||||||||||
| 1-2年 | 51,277.18 | 5,127.72 | 10.00 |
| 2-3年 | 48,000.00 | 14,400.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 50,000.00 | 25,000.00 | 50.00 |
| 小 计 | 895,323.61 | 81,830.04 | 9.14 |
| (4) 其他应收款金额前5名情况 | ||||||||||||
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 | |||||||
| 江苏省人民医院 | 押金保证金 | 50,000.00 | 3-4年 | 5.58 | 25,000.00 | |||||||
| 南京百联生物医药科技有限公司 | 押金保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 5.58 | 5,000.00 | |||||||
| 江西省医药采购服务中心 | 押金保证金 | 48,000.00 | 2-3年 | 5.36 | 14,400.00 | |||||||
| 曹玉君 | 员工备用金 | 34,837.00 | 1年以内 | 3.89 | 1,741.85 | |||||||
| 赵硕华 | 员工备用金 | 25,819.82 | 1年以内 | 2.88 | 1,290.99 |
| 小 计 | 208,656.82 | 23.29 | 47,432.84 |
| 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 | |||||
| 项 目 | 金额 | 说明 | |||
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -82,062.10 | ||||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | |||||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,261,692.51 | 政府补助情况详见本财务报表附注五（四）2之说明。 | |||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||||
| 非货币性资产交换损益 | |||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 265,759.26 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||||
| 债务重组损益 | |||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | |||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |||||
| 对外委托贷款取得的损益 | |||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -305,860.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 118,809.99 | |
| 小 计 | 2,258,338.88 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 268,737.87 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 1,989,601.01 |
| 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 | ||||||||
| 项 目 | 序号 | 本期数 | ||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 34,895,049.68 | ||||||
| 非经常性损益 | B | 1,989,601.01 | ||||||
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 32,905,448.67 | ||||||
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 277,063,765.34 | ||||||
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |||||||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |||||||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 12,309,570.00 | ||||||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 1 | ||||||
| 其他 | 股份支付增加的、归属于公司普通股股东的净资产 | I | 1,658,098.74 | |||||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | 3 | ||||||
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 293,288,744.55 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 11.90% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 11.22% |
| (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 江苏德源药业股份有限公司 二〇二〇年八月二十三日 | ||||
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：