嘉事堂药业股份有限公司
2020年半年度报告
2020-032
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人续文利、主管会计工作负责人续文利及会计机构负责人(会计主管人员)王新侠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告中对公司未来计划的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。可能存在行业竞争、经营与管理、市场、国家政策等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 21
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 股份变动及股东情况 ...... 35
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 37
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37
第十节 公司债相关情况 ...... 38
第十一节 财务报告 ...... 39
第十二节 备查文件目录 ...... 178
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 嘉事堂、本公司、公司 | 指 | 嘉事堂药业股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 嘉事堂药业股份有限公司公司章程 |
| 股东大会 | 指 | 嘉事堂药业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 嘉事堂药业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 嘉事堂药业股份有限公司监事会 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 本报告期 | 指 | 2020年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日 |
| 上年同期 | 指 | 2019年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 |
| 上年度末 | 指 | 2019 年 12月 31 日 |
| GPO | 指 | 集中采购组织 |
| SPD | 指 | 医院医用物资管理 |
| GSP | 指 | 药品经营质量管理规范 |
| DTP | 指 | 医院处方模式 |
| 集团、光大集团 | 指 | 中国光大集团股份公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 嘉事堂 | 股票代码 | 002462 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 嘉事堂药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 嘉事堂 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Cachet Pharmaceutical Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Cachet | ||
| 公司的法定代表人 | 续文利 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王新侠 | 王文鼎 |
| 联系地址 | 北京市海淀区昆明湖南路 11 号 1 号楼 | 北京市海淀区昆明湖南路 11 号 1 号楼 |
| 电话 | 010-88433464 | 010-88433464 |
| 传真 | 010-88447731 | 010-88447731 |
| 电子信箱 | wangxinxia@cachet.cn | wangwending@cachet.cn |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 9,711,728,693.95 | 10,238,752,103.42 | -5.15% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 135,661,448.28 | 211,329,772.79 | -35.81% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 130,794,996.51 | 210,247,138.71 | -37.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 276,189,753.86 | 100,178,639.62 | 175.70% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.47 | 0.84 | -44.05% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.47 | 0.84 | -44.05% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.88% | 8.14% | -4.26% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 13,234,305,346.85 | 13,037,391,923.99 | 1.51% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,444,502,835.33 | 3,425,524,154.59 | 0.55% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 575,147.07 | 公司当期处置非流动资产产生的损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,648,209.82 | 公司的子公司当期收到的政府补助及税收返还款等 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,366,933.99 | 公司当期对外公益性捐赠支出等 |
| 减：所得税影响额 | 4,147,572.72 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 7,576,266.39 | |
| 合计 | 4,866,451.77 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
一、公司从事的主要业务
公司主营业务包括医药批发、医药连锁、医药物流。报告期内，一方面，公司在保持了北京地区药品配送龙头企业地位的同时，进一步对业务流程深化梳理，提升公司运营水平、降低营运费用、提高资金使用效率，深挖终端潜力，增强集中配送服务能力，保证了内涵式增长；另一方面，公司始终秉持“服务百姓，共同发展”的理念，顺应国家医改步伐，在全国范围内拓展医疗器械、医用耗材商业服务通过跨省复制、物流支撑、集中配送，在实现业务发展的同时，不断践行“让健康、快乐陪伴美好生活”的社会责任。
二、业绩驱动因素
1、积极把握药品二票制变革机遇，药品销售保持增长
持续加强等级医院药品销售，继续深入挖潜多种药事服务合作项目，销售继续保持提升。社区销售主动加大与上下游终端客户合作和沟通，积极拓展，业务增长创新高。
2、优化业务结构
加大业务结构和产品结构的布局，优化供应商结构和品种结构，提高业务质量。同时，公司决策层审时度势，在市场资金压力加大的情况下，为防控经营业务及回款风险，结合市场情况、公司现状及民营医院具体情况，对业务开拓标准、风险控制流程、风险抵偿方式进行深入分析和细化，优化业务结构，提高业务质量，从而降低公司业务风险。
3、加快资金回笼
公司通过加强应收账款管理，防范回笼风险，同时，利用下游客户质量优势，积极与金融机构进行新的融资探索和实施，盘活应收账款，加快资金回笼。
4、高值耗材销售业务继续保持增长
2020年受新冠肺炎疫情影响，公司器械板块整体销售保持相对平稳。以国有上市公司的品牌优势和专业人员资源，积极配合和支持各地器械公司招标工作，不断推进医院合作项目，增强终端服务；加强与厂家合作，补强终端医院覆盖。 5、采购中心保证供应，全力参与阳光招标、二票制产品配送，发挥央企担当，全力保证新冠肺炎疫情期间所需物资的供应及流转 通过阳光采购招标，公司实现医药新品开户，配送品种的质量和数量都迈上新的台阶。和上游企业进行采购合作，从而提升公司销售增长。
6、提高规范经营意识，加强风险控制
在业务发展同时，公司把经营风险的控制作为重中之重。继续落实国有企业“三重一大”决策程序，加强业务过程的风控管理，加强应收账款的管理，提升风险防范水平。
三、报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点
2020年是“十三五”规划的第五年,也是推进结构性改革的攻坚之年。随着带量采购、阳光招标、两票制推行等医改政策的持续推进，整个医药行业整合的步伐不断加速，潜力巨大且活跃，随着一系列相关国家战略、政策法规的持续落地，医疗行业受到了高度的重视和广泛的关注，中国医疗行业的创新发展和合规经营将会成为必然趋势。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 长期待摊费用 | 报告期末，长期待摊费用较年初减少5398.36万元，减少44.61%，主要系报告期内公司执行新租赁准则，原计入长期待摊费用的房屋租金等按新准则的规定调整至使用权资产科目所致； |
| 使用权资产 | 报告期末，使用权资产较年初增加26913.43万元，主要系报告期内公司执行新租赁准则，按新准则的规定将符合条件的房屋租赁费等计入该科目所致； |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司在光大集团打造世界一流金控集团的战略引领下，坚定不移推动公司战略优化和执行，坚守主业主责、稳中求进、深化改革、不断创新，提质增效。 报告期内，虽一直受疫情影响，但公司仍实现营业收入971,172.87万元，同比减少5.15%，实现归属于母公司的净利润13,566.14万元，同比减少35.81%，实现归属于母公司扣非后的净利润13,079.50万元，同比减少37.79%。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 9,711,728,693.95 | 10,238,752,103.42 | -5.15% | 受新冠疫情影响，公司上半年营业收入较上年同期减少 |
| 营业成本 | 8,829,638,024.65 | 9,176,123,976.31 | -3.78% | 上半年公司营业收入减少，相应营业成本减少 |
| 销售费用 | 360,728,837.30 | 368,835,383.19 | -2.20% | 营业收入减少，销售费用相应减少 |
| 管理费用 | 99,415,485.63 | 105,178,441.54 | -5.48% | 营业收入减少，管理费用相应减少 |
| 财务费用 | 89,055,202.79 | 93,860,423.10 | -5.12% | 报告期，公司筹资减少，支付的利息支出等财务费用同比减少 |
| 所得税费用 | 79,171,354.71 | 121,855,679.95 | -35.03% | 营业收入减少导致利润总额减少，对应所得税费用减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,189,753.86 | 100,178,639.62 | 175.70% | 报告期公司支付采购款同比减少较多，导致经营活动现金流出减少较 |
| 大，从而导致经营活动现金净流量同比增加 | ||||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,986,120.18 | -54,552,560.13 | -90.86% | 报告期公司支付的购建固定资产支付的现金流量较上年同期减少，导致投资活动现金净流量增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -285,358,494.42 | 47,400,468.27 | -702.02% | 报告期公司偿还债务支付的现金较上年同期增加较多导致筹资活动现金净流量同比减少 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -14,154,860.74 | 93,026,547.76 | -115.22% | 投资及筹资活动现金净流量减少较大，导致现金及现金等价净增加额同比减少 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 9,711,728,693.95 | 100% | 10,238,752,103.42 | 100% | -5.15% |
| 分行业 | |||||
| 医药批发 | 9,505,417,725.36 | 97.88% | 10,058,432,861.93 | 98.24% | -5.50% |
| 医药连锁 | 105,756,991.17 | 1.09% | 96,604,466.61 | 0.94% | 9.47% |
| 医药物流 | 100,553,977.42 | 1.04% | 83,714,774.88 | 0.82% | 20.11% |
| 分产品 | |||||
| 商业收入 | 9,711,728,693.95 | 100.00% | 10,238,752,103.42 | 100.00% | -5.15% |
| 分地区 | |||||
| 北京地区 | 3,821,738,230.46 | 39.35% | 4,396,937,133.89 | 42.94% | -13.08% |
| 其他地区 | 5,889,990,463.49 | 60.65% | 5,841,814,969.53 | 57.06% | 0.82% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药批发 | 9,505,417,725.36 | 8,677,703,426.41 | 8.71% | -5.50% | -3.84% | -1.57% |
| 分产品 | ||||||
| 医药批发 | 9,505,417,725.36 | 8,677,703,426.41 | 8.71% | -5.50% | -3.84% | -1.57% |
| 分地区 | ||||||
| 北京地区 | 3,630,173,322.90 | 3,385,585,276.48 | 6.74% | -14.10% | -12.69% | -1.50% |
| 其他地区 | 5,875,244,402.46 | 5,292,118,149.92 | 9.93% | 0.73% | 2.83% | -1.84% |
| 项目 | 报告期末/本期 | 报告期初/上年同期 | 同比增减额 | 同比增减（%） | 变动原因 |
| 长期待摊费用 | 6,703.39 | 12,101.76 | -5,398.36 | -44.61 | 主要系报告期内公司执行新租赁准则，原计入长期待摊费用的房屋租金等按新准则的规定调整至使用权资产科目所致 |
| 预收款项 | 21,344.30 | -21,344.30 | -92.82 | 主要系报告期公司执行新收入准则调入合同负债所致 | |
| 应付职工薪酬 | 2,198.82 | 5,359.68 | -3,160.86 | -58.97 | 主要系上年计提的员工年终奖在本报告期已支付所致 |
| 合同负债 | 28,731.60 | 28,731.60 | +100 | 主要系报告期公司执行新收入准则由预收账款转入所致 | |
| 长期应付款 | - | 619.95 | -619.95 | -100.00 | 本报告期子公司提前偿还股东借款所致 |
| 其他收益 | 1,364.82 | 732.46 | 632.36 | 86.33 | 主要系本报告期公司收到政府补助及税收返还款增加所致 |
| 投资收益 | -17.25 | 13.30 | -30.55 | -229.66 | 主要系本报告期子公司处置股权产生投资损失所致 |
| 信用减值损失 | -1,865.00 | -802.25 | -1,062.76 | 132.47 | 主要系本报告期公司计提的应收款项坏账准备增加所致 |
| 资产处置收益 | 57.51 | -25.86 | 83.37 | -322.42 | 主要系本报告期公司处置非流动资产产生损益增加所致 |
| 营业外收入 | 1,031.21 | 2.06 | 1,029.15 | 49,855.40 | 主要系本报告期子公司长期无法支付应付账款转入营业外收入所致 |
| 营业外支出 | 794.52 | 211.94 | 582.58 | 274.89 | 主要系本报告期公司对外公 |
益性捐赠支出增加所致所得税费用
| 所得税费用 | 7,917.14 | 12,185.57 | -4,268.43 | -35.03 | 主要系本报告期公司营业收入减少，导致利润总额及所得税减少 |
| 净利润 | 23,527.84 | 35,188.41 | -11,660.56 | -33.14 | 本报告期公司营业收入减少导致利润总额及净利润减少 |
| 收到的税费返还 | 949.58 | 635.96 | 313.62 | 49.31 | 本报告期公司收到的税收返还款增加所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,260.00 | 11,154.85 | 7,105.14 | 63.70 | 本报告期公司收到的垫付款增加所致 |
| 支付的各项税费 | 21,401.55 | 28,007.94 | -6,606.39 | -23.59 | 本报告期公司各项税费减少对应支付各项税费流量减少 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,644.39 | 21,570.26 | 13,074.14 | 60.61 | 本报告期公司支付的垫付款等增加所致 |
| 取得投资收益收到的现金 | 0.56 | 1.12 | -0.56 | -50.00 | 本报告期公司取得的结构性存款利息收入减少对应取得投资收益现金减少 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 47.17 | 4.88 | 42.29 | 866.94 | 本报告期公司处置固定资产等较上年同期增加所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 546.34 | 5,461.25 | -4,914.91 | -90.00 | 上年同期公司物流业务租入高碑店库房支付的购建固定资产等现金较多所致 |
| 吸收投资收到的现金 | 4,788.00 | 1,657.00 | 3,131.00 | 188.96 | 本报告期公司吸收少数股东投资增加所致 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,811.69 | 14,265.67 | -8,453.98 | -59.26 | 本报告期子公司向少数股东借款较上年同期减少所致 |
| 偿还债务支付的现金 | 296,230.57 | 226,124.17 | 70,106.40 | 31.00 | 本报告期公司偿还银行借款增加所致 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,010.70 | 11,145.38 | 15,865.32 | 142.35 | 本报告期公司支付分红款较上年同期增加所致 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 361.27 | 9,133.07 | -8,771.81 | -96.04 | 本报告期公司偿还少数股东借款及支付少数股东利息较上年同期减少所致 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,503,959,120.63 | 11.36% | 1,150,626,465.67 | 9.74% | 1.62% | 为保证疫情期间业务正常进行，公司货币资金保有量较上年同期末有所增加，占总资产比例相应增加 |
| 应收账款 | 6,997,527,395.10 | 52.87% | 5,744,088,945.30 | 48.64% | 4.23% | 报告期受新冠疫情影响，下游客户账期略有延长，导致报告期末应收账款较上年同期末增加，占总资产比例增加 |
| 存货 | 2,341,683,568.81 | 17.69% | 1,910,838,110.30 | 16.18% | 1.51% | 受新冠疫情影响，公司营业收入较上年同期虽略有下降，但为保证抗疫物资供应，公司库存较上年同期末仍有增加 |
| 投资性房地产 | 6,974,019.99 | 0.05% | 7,222,856.67 | 0.06% | -0.01% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 3,769,396.60 | 0.03% | 2,118,098.28 | 0.02% | 0.01% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 495,705,532.65 | 3.75% | 366,811,630.34 | 3.11% | 0.64% | 无重大变动 |
| 短期借款 | 3,340,324,744.04 | 25.24% | 2,909,100,000.00 | 24.64% | 0.60% | 受疫情影响，公司下游客户账期有所延长，而上游付款并未延长，为保证公司业务正常开展，公司融资增加，短期借款占总资产比例增加 |
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 79,159,423.08 | 136,275,589.47 |
| 信用证保证金 | 806,568.03 | 2,124,473.23 |
| 履约保证金 | 6,784,061.58 | 6,735,520.37 |
| 合计 | 86,750,052.69 | 145,135,583.07 |
截至2020年6月30日，银行承兑汇票保证金人民币79,159,423.08元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的银行承兑汇票所存入的保证金存款。截至2020年6月30日，信用保证金人民币806,568.03元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的信用证所存入的保证金存款。截至2020年6月30日，履约保证金人民币6,784,061.58元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 2,550,000.00 | -100.00% |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 787,608.80 | 787,608.80 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 787,608.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 787,608.80 | -- |
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 38,933.28 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 16,189.85 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 报告期内，公司按照与银行、保荐机构签订募集资金三方监管协议及《公司募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 药品快速配送平台网络项目 | 否 | 22,749.21 | 22,749.21 | 否 | 否 | |||||
| 医疗器械物流配送网络平台（一期）建设项目 | 否 | 5,250.79 | 5,250.79 | 5,250.79 | 100.00% | 2016年09月20日 | 64.28 | 否 | 否 | |
| 补充流动资金项目 | 否 | 10,933.28 | 10,933.28 | 10,933.28 | 100.00% | 472.05 | 是 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 38,933.28 | 38,933.28 | 16,184.07 | -- | -- | 536.33 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 38,933.28 | 38,933.28 | 0 | 16,184.07 | -- | -- | 536.33 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、药品快速配送平台网未达到计划进度，主要是 2017 年、 2018 年、2019年国家食药监总局三次就《网络药品经营监督管理办法》修订稿上网征求意见，处方药网售政策从酝酿放开到转向禁止，影响了公司在全国范围内实施药品快速配送平台网点实施。 2、医疗器械物流配送网络平台（一期）建设项目未达到预计效益，主要是：（1）行业规范政策落地不及预期，影响公司盈利能力释放。耗材行业政策环境仍然较为宽松，物流配送企业良莠不齐，价格竞争激烈，导致该项目的毛利率水平低于预期，影响公司盈利能力的释放。（2）对外第三方物流业务拓展不及预期，规模效应尚未显现。公司的第三方物流业务拓展不及预期，随着项目建设的仓储设施逐渐投入使用，折旧成本显著提高，而业务规模效应尚未显现，导致效益不及预期。（3）对内以“物流”补“器械”，符合公司战略发展规划。公司为了迅速抢占医疗器械市场份额提升公司盈利能力，采取以“物流”补“器械”的经营战略，虽然该项目实现效益水平不及预期，但是与器械批发板块协同效应良好，符合公司发展规划。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 截止 2020 年6月 30 日，医疗器械物流配送网络平台（一期）建设项目使用募集资金 5,250.79 万元，该项目建设在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截至 2016 年 3 月实际资金支出金额为 4,027.51 万元。公司募集资金到位后对其进行了置换，置换金额为 4 ,027.51 万元，上述自筹资金预先投入募投项目置换情况已经立信会计师事务所进行审计，并出具了信会师报字【 2016】 第 210170 号的鉴证报告。 2016 年 3 月 11 日， 公司董事会及监事会第五届第三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司于 2016 年 3 月15 日进行了资金置换。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | |||||||||
| 2020年3月14日，公司第六届董事会第五次临时会议决议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币19,466.63 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。公司于2020年3月14日将 19,466.63 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 | |||||||||
| 截至2020年6月30日，募集资金账户余额为人民币3,409.24万元，另有人民币19,466.63万元用于暂时补充流动资金，因部分募投项目尚未完成所致。 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金 | 截至2020年6月30日，募集资金账户余额为人民币3,409.24万元，另有人民币19,466.63万元用于 | |||||||||
| 用途及去向 | 暂时补充流动资金。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 100000000 | 1,225,478,863.74 | 327,067,454.53 | 507,968,551.97 | 38,470,910.19 | 28,562,288.06 |
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 110000000 | 861,549,143.25 | 236,315,134.09 | 613,465,450.52 | 20,427,112.61 | 15,870,153.25 |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 120000000 | 580,336,011.46 | 283,733,348.70 | 161,905,776.99 | 1,227,162.47 | 1,172,831.05 |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 100000000 | 739,532,719.01 | 202,249,747.76 | 502,497,506.57 | 8,731,075.42 | 6,487,657.23 |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 100000000 | 457,497,833.89 | 212,405,626.91 | 247,400,721.35 | 14,262,639.40 | 11,855,499.75 |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 80000000 | 442,701,139.23 | 207,907,255.49 | 434,139,968.80 | 24,968,949.21 | 18,633,751.71 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 60000000 | 393,140,875.28 | 178,483,177.64 | 328,650,755.48 | 15,772,604.99 | 11,531,000.66 |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 80000000 | 574,608,081.60 | 148,223,263.75 | 344,983,329.29 | 17,190,942.92 | 10,992,959.72 |
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 60000000 | 330,438,986.40 | 143,777,432.48 | 169,132,956.43 | 10,790,831.77 | 8,374,194.41 |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 50000000 | 292,838,925.12 | 117,355,564.26 | 143,459,134.84 | 4,370,864.94 | 3,249,303.55 |
| 嘉事国润（上海）医疗科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械销售 | 30000000 | 991,165,159.58 | 137,373,009.07 | 1,771,092,181.91 | 23,081,144.85 | 17,219,238.89 |
十、公司面临的风险和应对措施
01.政策风险
研判“4+7”、“两票制”、“取消加成”、“高值耗材治理”等政策风险，提前谋划，主动作为。
02.战略风险
保持战略定力和专业方向，不跑偏，不迷失，不盲目，不冒进，稳中求进。
03.经营风险
保证运营能力和偿债能力，强化流动性管理，关注应收账款管理，控制风险。
04.声誉风险
随着移动互联网和新媒体的产生，上市公司声誉风险突显，并越来越受到监管部门和业界的关注，公司通过完善风险管理机制，抵御声誉风险。
05.商誉风险
近几年随医改政策的深化和市场环境的变化，公司通过外延并购实现扩张，同时产生了商誉，对公司商誉管理，消除减值风险提出了更高的要求。
06.质量风险
公司所属行业存在特殊的行业监管要求，近期同行业违规事件频发，公司经营严把质量关，在药品配送流程上实现无缝对接。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.26% | 2020年06月11日 | 2020年06月12日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司公告编号：2020-026 |
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 4,000 | 4,000 | 75.29 | 0 | ||
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 5,000 | 2,700 | 3,200 | 141.64 | 4,500 | |
| 上海嘉和诚康医疗器械有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 500 | 200 | 14.05 | 300 | ||
| 广州嘉和上品医疗器械有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 1,870 | 67.6 | 1,870 | |||
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 9,800 | 6,700 | 6,700 | 307.81 | 9,800 | |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 9,039 | 5,500 | 6,500 | 293.78 | 8,039 | |
| 嘉事嘉成医疗器械武汉有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 0 | 3,000 | 500 | 53.72 | 2,500 | |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 1,650 | 3,150 | 1,650 | 55.94 | 3,150 | |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 21,200 | 4,000 | 11,320 | 547.66 | 13,880 |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 35,000 | 8,000 | 5,000 | 890.06 | 38,000 | |
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 500 | 1,000 | 1,500 | 15.62 | 0 | |
| 北京嘉事云商科技有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 2,759.56 | 1,709.56 | 61.35 | 1,050 | ||
| 辽宁嘉事堂药业有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 0 | 500 | 2.68 | 500 | ||
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 1,000 | 7,000 | 8,000 | 101.72 | 0 | |
| 北京嘉事堂连锁药店有限责任公司新龙翔医药配送中心 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 700 | 25.3 | 716.96 | |||
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 3,000 | 1,000 | 80.71 | 2,000 | ||
| 嘉事国润（上海）医疗科技有限公司 | 控股子公司 | 拆借款 | 是 | 0 | 10,000 | 10,000 | 142.64 | 0 | |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响 | ||||||||
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
2018年初加入光大集团，根据光大集团计划进行精准扶贫。
（2）半年度精准扶贫概要
2020年是决胜全面小康、决战脱贫攻坚的收官之年。今年上半年，嘉事堂认真贯彻习近平总书记在决战决胜扶贫攻坚座谈会上的重要讲话，落实党中央国务院关于统筹做好疫情防控和脱贫攻坚工作的决策部署，按照集团“突出精准，突出特色，突出绿色，突出实效”的要求，严格执行《2020年扶贫资金筹集方案和定点帮扶工作计划》，在扶贫方面取得了一定实效。现汇报如下。
1. 党委高度重视，加大领导力度
公司党委深入学习习近平总书记关于脱贫攻坚的重要论述和李晓鹏同志在3月11日光大集团扶贫工作领导小组扩大会议上的讲话精神，对照《中国光大集团助力定点扶贫县打赢脱贫攻坚战三年行动方案》，积极落实集团《2020年扶贫资金筹集方案和定点帮扶工作计划》和《关于进一步做好定点扶贫工作的指导意见》，进一步增强做好扶贫工作的政治责任感、历史使命感。
公司党委结合本单位实际，多次在党委会上对扶贫工作进行了认真研究和具体部署，确立了产业扶贫和民生扶贫的总体思路，研究制定了健康扶贫、产业扶贫、专项扶贫方案，并把工作分解落实到具体责任人。公司党委多次专题听取扶贫工作推进情况汇报，由公司党委
书记亲自挂帅，指导和带领骨干人员共同落实。今年2月，在新冠疫情最为肆虐的时刻，公司党委书记带头，逐项落实并密切追踪公司对集团定点扶贫县的抗疫物资捐赠工作。
2.资金投入规模进一步扩大
公司积极落实光大集团整体扶贫计划，用多种形式对三县进行定点扶贫，上半年累计投入资金近275万元。通过光大信托账户，直接捐赠款项230万元。在疫情期间捐赠定点扶贫县抗疫物资近20万元。在复工复产阶段实施消费扶贫，金额18万元。与集团在京企业共同参加中国人口福利基金会“幸福工程：救助贫困母亲行动”，公司员工共筹集关心捐款60632.5元。响应集团号召，参加“明德”一对一扶贫助学活动，投入资金6400元，结对帮扶7名贫困失学儿童。
3.创新扶贫方式，实施特色项目
（1）实施战疫扶贫
根据今年新冠疫情特殊情况，公司发挥自身行业优势，把扶贫与战疫紧密结合。公司急集团定点扶贫的湖南省新化县之所急，向其紧急捐赠了市场上极为紧俏的莲花清瘟颗粒1万盒和防护口罩2000支，总价值近20万元，体现光大人政治站位与职责担当，获得了当地政府和群众的赞誉。
（2）探索产业扶贫
公司作为集团大健康产业的领军企业，在医药流通领域拥有专业优势。在北京和全国疫情趋于平静后，我公司将择机赴定点扶贫县调研，同当地卫健委和公立医院探讨对接医药流通领域的扶贫事项。确
定合作项目后，我公司将发挥医药流通领域的资源优势、资金优势和专业智慧，有计划、分步骤，扎扎实实帮助缓解当地群众寻医问药方面的困难。
（3）继续实施“消费扶贫”
公司继续在全系统干部职工中宣传“一方有难、八方支援”的中华民族优秀传统，倡导“优先消费扶贫产品”的扶贫帮困新时尚，鼓励工会和员工购买扶贫县的农优特产品。在复工复产阶段，公司积极响应中央及集团发挥消费扶贫作用，助力湖北省解决特色农产品滞销问题的号召，购买湖北农产品18.4万元，为促进湖北经济恢复尽了一份心意。另外，公司已经拔付专款100万元，准备用于向湖南定点扶贫三县购买农产品，支持当地经济发展。
4.推进就业扶贫
在公司今年社会招聘和校园招聘中，在同等条件下，将优先录用扶贫县人员。
5.造福各地各类低收入群众
在重点做好集团对口扶贫县帮扶工作基础上，继续履行好国企服务民生职责，造福各地各类低收入群众。公司继续在北京、四川等地的偏远山区、经济落后地区，通过基药配送、电商+配送方式，持续降低群众和病患的医药成本，使各类低收入群体均能分享到经济发展、科技发展带来的实惠。
对照集团扶贫工作思路与部署，我们的扶贫工作还存在不足，主要是产业扶贫的工作链条比较长，见效比较慢，还需要后续坚持不懈
地扎实投入。
脱贫不是结束，而是新的开始。公司将严格遵循光大集团“脱贫不脱‘对’，致富奔小康”要求，采取多种精准帮扶手段，充分利用公司产业优势，帮助三个贫困县和其他贫困人口实现稳定脱贫、迈向经济振兴。 下半年，嘉事堂药业除继续积极落实集团扶贫工作统一部署外，还将进一步立足自身“大健康产业”优势，加大扶贫资源整合力度，将扶贫与扶智相结合，增强扶贫造血功能，打出“产业扶贫+民生扶贫+消费扶贫”组合拳。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 236 |
| 2.物资折款 | 万元 | 38 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 7.2帮助“三留守”人员数 | 人 | 7 |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、浙江嘉事同瀚生物技术有限公司
本公司以2017年12月1日为购买日，应支付现金人民币43,758,000.00元作为合并成本购买了浙江同瀚生物技术有限公司51.00%的股权，并将周平、陈法余实际控制的杭州领多贸易有限公司、品蒽（上海）实业有限公司全部的医疗器械和耗材代理关系及销售渠道等并入更名后的浙江嘉事同瀚生物技术有限公司。股权取得成本在购买日的金额为人民币43,758,000.00元。截至2020年6月30日，尚未支付金额21,879,000.00元。
2、浙江嘉事商漾医疗科技有限公司
本公司以2017年12月1日为购买日，应支付现金人民币61,200,000.00元作为合并成本购买了浙江嘉事商漾医疗科技有限公司51.00%的股权，并将张晓岚实际控制的上海商漾实业有限公司、上海谦朔生物科技有限公司全部医疗器械和耗材代理关系及销售渠道等并入浙江嘉事商漾医疗科技有限公司。股权取得成本在购买日的金额为人民币61,200,000.00元。截至2020年6月30日，尚未支付金额30,600,000.00元。
3、四川嘉事蓉锦医药有限公司
本公司以2017年7月1日为购买日，应支付现金人民币99,450,000.00元作为合并成本购买了成都市蓉锦医药贸易有限公司51.00%的股权。股权取得成本在购买日的金额为人民币99,450,000.00元。截至2020年6月30日，尚未支付金额14,708,400.00元。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 41,982,886 | 14.40% | 41,982,886 | 14.40% | |||||
| 2、国有法人持股 | 41,180,805 | 14.12% | 41,180,805 | 14.12% | |||||
| 3、其他内资持股 | 802,081 | 0.28% | 802,081 | 0.28% | |||||
| 境内自然人持股 | 802,081 | 0.28% | 802,081 | 0.28% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 249,724,234 | 85.60% | 249,724,234 | 85.60% | |||||
| 1、人民币普通股 | 249,724,234 | 85.60% | 249,724,234 | 85.60% | |||||
| 三、股份总数 | 291,707,120 | 100.00% | 291,707,120 | 100.00% | |||||
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 22,927 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 中国青年实业发展总公司 | 国有法人 | 14.36% | 41,876,431 | 0 | 0 | 41,876,431 | ||||
| 中国光大集团股份公司 | 国有法人 | 14.12% | 41,180,805 | 0 | 41,180,805 | 0 | ||||
| 北京海淀置业集团有限公司 | 国有法人 | 4.37% | 12,760,800 | 0 | 0 | 12,760,800 | ||||
| 中协宾馆 | 国有法人 | 4.17% | 12,169,368 | 0 | 0 | 12,169,368 | ||||
| 北京市朝阳区人民政府国有资产监督管理委员会 | 国有法人 | 2.41% | 7,043,022 | 0 | 0 | 7,043,022 | ||||
| 尹俊涛 | 境内自然人 | 1.96% | 5,719,261 | 0 | 0 | 5,719,261 | ||||
| 北京市盛丰顺业投资经营有限责任公司 | 国有法人 | 1.72% | 5,014,826 | 0 | 0 | 5,014,826 | ||||
| 施建刚 | 境内自然人 | 1.61% | 4,691,400 | 0 | 0 | 4,691,400 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.53% | 4,454,900 | 0 | 0 | 4,454,900 | ||||
| 北京市房山区人民政府国有资产监督管理 | 国有法人 | 0.98% | 2,856,337 | 0 | 0 | 2,856,337 | ||||
| 委员会 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中国青年实业发展总公司为中国光大集团股份公司全资子公司 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 中国青年实业发展总公司 | 41,876,431 | 人民币普通股 | 41,876,431 | |
| 北京海淀置业集团有限公司 | 12,760,800 | 人民币普通股 | 12,760,800 | |
| 中协宾馆 | 12,169,368 | 人民币普通股 | 12,169,368 | |
| 北京市朝阳区人民政府国有资产监督管理委员会 | 7,043,022 | 人民币普通股 | 7,043,022 | |
| 尹俊涛 | 5,719,261 | 人民币普通股 | 5,719,261 | |
| 北京市盛丰顺业投资经营有限责任公司 | 5,014,826 | 人民币普通股 | 5,014,826 | |
| 施建刚 | 4,691,400 | 人民币普通股 | 4,691,400 | |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 4,454,900 | 人民币普通股 | 4,454,900 | |
| 北京市房山区人民政府国有资产监督管理委员会 | 2,856,337 | 人民币普通股 | 2,856,337 | |
| 北京宏润商业管理有限公司 | 1,790,808 | 人民币普通股 | 1,790,808 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘勇 | 监事 | 离任 | 2020年06月11日 | 因工作调整，向公司递交辞职报告 |
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：嘉事堂药业股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,503,959,120.63 | 1,576,499,511.75 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 34,567,280.01 | 40,833,200.00 |
| 应收账款 | 6,997,527,395.10 | 6,938,116,218.67 |
| 应收款项融资 | 165,697,202.05 | 161,636,070.85 |
| 预付款项 | 461,948,342.69 | 516,883,052.53 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 99,540,021.22 | 88,213,073.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,341,683,568.81 | 2,253,285,465.78 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 120,340,237.45 | 147,941,031.54 |
| 流动资产合计 | 11,725,263,167.96 | 11,723,407,624.43 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,769,396.60 | 3,769,396.60 |
| 其他权益工具投资 | 787,608.80 | 787,608.80 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,974,019.99 | 7,098,438.33 |
| 固定资产 | 495,705,532.65 | 468,054,684.18 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 269,134,273.78 | |
| 无形资产 | 28,519,123.84 | 29,572,747.37 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 652,380,580.00 | 652,380,580.00 |
| 长期待摊费用 | 15,492,264.02 | 121,017,562.06 |
| 递延所得税资产 | 36,279,379.21 | 31,303,282.22 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,509,042,178.89 | 1,313,984,299.56 |
| 资产总计 | 13,234,305,346.85 | 13,037,391,923.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,340,324,744.04 | 3,463,073,185.56 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 522,494,497.00 | 492,089,565.31 |
| 应付账款 | 3,290,579,342.59 | 3,422,373,968.72 |
| 预收款项 | 213,443,003.38 | |
| 合同负债 | 287,316,040.67 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 21,988,247.42 | 53,596,797.67 |
| 应交税费 | 72,720,241.76 | 94,249,709.15 |
| 其他应付款 | 445,594,095.22 | 357,563,502.10 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,461,459.16 | 1,142,534.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,373,969.80 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 8,005,391,178.50 | 8,096,389,731.89 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 189,321,918.31 | |
| 长期应付款 | 6,199,500.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 11,938,194.39 | 11,938,194.39 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 201,260,112.70 | 18,137,694.39 |
| 负债合计 | 8,206,651,291.20 | 8,114,527,426.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 291,707,120.00 | 291,707,120.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,285,863,293.14 | 1,285,863,212.68 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 164,466,179.07 | 164,466,179.07 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,702,466,243.12 | 1,683,487,642.84 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,444,502,835.33 | 3,425,524,154.59 |
| 少数股东权益 | 1,583,151,220.32 | 1,497,340,343.12 |
| 所有者权益合计 | 5,027,654,055.65 | 4,922,864,497.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,234,305,346.85 | 13,037,391,923.99 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 448,055,594.80 | 412,041,690.81 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,661,040,504.38 | 1,717,694,453.80 |
| 应收款项融资 | 100,000.00 | 18,732,693.22 |
| 预付款项 | 42,193,675.75 | 66,080,943.79 |
| 其他应收款 | 856,221,869.09 | 953,179,898.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 409,360,611.35 | 383,327,779.56 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 2,345,438.26 | 1,203,976.23 |
| 流动资产合计 | 3,419,317,693.63 | 3,552,261,435.81 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,478,661,455.46 | 1,470,461,455.46 |
| 其他权益工具投资 | 787,608.80 | 787,608.80 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,974,019.99 | 7,098,438.33 |
| 固定资产 | 65,031,320.83 | 67,572,679.27 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,699,239.49 | |
| 无形资产 | 13,062,397.25 | 13,387,042.67 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 19,699,250.30 | 20,883,666.70 |
| 递延所得税资产 | 7,605,402.58 | 7,522,347.51 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,594,520,694.70 | 1,587,713,238.74 |
| 资产总计 | 5,013,838,388.33 | 5,139,974,674.55 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,132,187,288.80 | 1,031,275,037.50 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 208,930,778.60 | 162,435,915.29 |
| 应付账款 | 765,745,229.59 | 1,015,967,244.16 |
| 预收款项 | 9,017,128.16 | |
| 合同负债 | 7,662,931.00 | |
| 应付职工薪酬 | 12,310,724.02 | 26,559,387.37 |
| 应交税费 | 8,365,003.30 | 14,731,786.61 |
| 其他应付款 | 124,326,930.11 | 97,586,019.34 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,102,278.40 | 1,142,534.80 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,114,719.01 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,260,643,604.43 | 2,357,572,518.43 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,656,161.84 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,656,161.84 | |
| 负债合计 | 2,262,299,766.27 | 2,357,572,518.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 291,707,120.00 | 291,707,120.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,278,228,803.52 | 1,278,228,803.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 164,466,179.07 | 164,466,179.07 |
| 未分配利润 | 1,017,136,519.47 | 1,048,000,053.53 |
| 所有者权益合计 | 2,751,538,622.06 | 2,782,402,156.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,013,838,388.33 | 5,139,974,674.55 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 9,711,728,693.95 | 10,238,752,103.42 |
| 其中：营业收入 | 9,711,728,693.95 | 10,238,752,103.42 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 9,395,046,684.84 | 9,762,090,212.62 |
| 其中：营业成本 | 8,829,638,024.65 | 9,176,123,976.31 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,209,134.47 | 18,091,988.48 |
| 销售费用 | 360,728,837.30 | 368,835,383.19 |
| 管理费用 | 99,415,485.63 | 105,178,441.54 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 89,055,202.79 | 93,860,423.10 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 13,648,209.82 | 7,324,576.37 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -172,500.00 | 133,036.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,650,027.10 | -8,022,469.07 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 575,147.07 | -258,588.56 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 312,082,838.90 | 475,838,445.77 |
| 加：营业外收入 | 10,312,133.63 | 20,642.68 |
| 减：营业外支出 | 7,945,199.64 | 2,119,353.86 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 314,449,772.89 | 473,739,734.59 |
| 减：所得税费用 | 79,171,354.71 | 121,855,679.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 235,278,418.18 | 351,884,054.64 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 235,278,418.18 | 351,884,054.64 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 135,661,448.28 | 211,329,772.79 |
| 2.少数股东损益 | 99,616,969.90 | 140,554,281.85 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 235,278,418.18 | 351,884,054.64 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 135,661,448.28 | 211,329,772.79 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 99,616,969.90 | 140,554,281.85 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.47 | 0.84 |
| （二）稀释每股收益 | 0.47 | 0.84 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,378,251,320.71 | 2,694,045,255.09 |
| 减：营业成本 | 2,239,908,218.18 | 2,443,561,791.73 |
| 税金及附加 | 2,967,457.88 | 2,621,813.96 |
| 销售费用 | 65,246,078.98 | 71,201,012.14 |
| 管理费用 | 12,963,260.87 | 22,800,911.14 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -5,884,266.46 | 13,041,032.13 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 |
| 加：其他收益 | 3,080.00 | 7,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 40,924,580.45 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 332,220.31 | 576,723.93 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 103,646,011.40 | 140,248,970.06 |
| 加：营业外收入 | 1,058.33 | |
| 减：营业外支出 | 3,238,749.65 | 1,592,493.15 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 100,407,261.75 | 138,657,535.24 |
| 减：所得税费用 | 14,587,947.81 | 34,258,252.10 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,819,313.94 | 104,399,283.14 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,819,313.94 | 104,399,283.14 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 85,819,313.94 | 104,399,283.14 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.29 | 0.420 |
| （二）稀释每股收益 | 0.29 | 0.420 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,011,351,697.72 | 11,650,244,181.32 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,495,817.25 | 6,359,637.14 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 182,599,960.59 | 111,548,530.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 11,203,447,475.56 | 11,768,152,348.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,165,446,910.13 | 10,973,221,078.51 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 201,351,397.18 | 198,970,650.79 |
| 支付的各项税费 | 214,015,481.31 | 280,079,410.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 346,443,933.08 | 215,702,569.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 10,927,257,721.70 | 11,667,973,709.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,189,753.86 | 100,178,639.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,589.04 | 11,178.08 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 471,722.08 | 48,785.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 477,311.12 | 59,963.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,463,431.30 | 54,612,523.21 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 5,463,431.30 | 54,612,523.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,986,120.18 | -54,552,560.13 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 47,880,000.00 | 16,570,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 47,880,000.00 | 16,570,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 2,844,669,949.68 | 2,352,200,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 58,116,937.08 | 142,656,711.12 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,950,666,886.76 | 2,511,426,711.12 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,962,305,663.51 | 2,261,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 270,107,028.76 | 111,495,495.69 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 61,686,395.19 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,612,688.91 | 91,330,747.16 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,236,025,381.18 | 2,464,026,242.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -285,358,494.42 | 47,400,468.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,154,860.74 | 93,026,547.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,431,363,928.68 | 940,774,840.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,417,209,067.94 | 1,033,801,388.10 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,718,310,752.17 | 3,078,149,950.64 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 85,605,776.48 | 5,943,256.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,803,916,528.65 | 3,084,093,207.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,738,089,433.88 | 3,091,414,939.24 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 44,716,618.66 | 52,885,805.10 |
| 支付的各项税费 | 34,145,729.81 | 37,434,682.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 74,923,934.90 | 46,780,277.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,891,875,717.25 | 3,228,515,704.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -87,959,188.60 | -144,422,496.96 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 40,924,580.45 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,622.08 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 40,935,202.53 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 426,903.81 | 5,037,788.01 |
| 投资支付的现金 | 8,200,000.00 | 2,550,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 8,626,903.81 | 7,587,788.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 32,308,298.72 | -7,587,788.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,701,279,374.68 | 1,200,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 641,401,686.27 | 812,116,476.33 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,342,681,060.95 | 2,012,116,476.33 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,600,100,000.00 | 1,150,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 135,416,267.08 | 66,791,475.56 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 515,500,000.00 | 636,510,725.40 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,251,016,267.08 | 1,853,302,200.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 91,664,793.87 | 158,814,275.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 36,013,903.99 | 6,803,990.40 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 412,041,690.81 | 217,660,638.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 448,055,594.80 | 224,464,628.73 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 291,707,120.00 | 1,285,863,212.68 | 164,466,179.07 | 1,683,487,642.84 | 3,425,524,154.59 | 1,497,340,343.12 | 4,922,864,497.71 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 291,707,120.00 | 1,285,863,212.68 | 164,466,179.07 | 1,683,487,642.84 | 3,425,524,154.59 | 1,497,340,343.12 | 4,922,864,497.71 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 80.46 | 18,978,600.28 | 18,978,680.74 | 85,810,877.20 | 104,789,557.94 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 135,661,448.28 | 135,661,448.28 | 99,616,969.90 | 235,278,418.18 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 47,880,000.00 | 47,880,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 47,880,000.00 | 47,880,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -116,682,848.00 | -116,682,848.00 | -61,686,395.19 | -178,369,243.19 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -116,682,848.00 | -116,682,848.00 | -61,686,395.19 | -178,369,243.19 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 80.46 | 80.46 | 302.49 | 382.95 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 291,707,120.00 | 1,285,863,293.14 | 164,466,179.07 | 1,702,466,243.12 | 3,444,502,835.33 | 1,583,151,220.32 | 5,027,654,055.65 |
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 250,526,315.00 | 737,159,688.50 | 143,511,369.36 | 1,366,064,222.81 | 2,497,261,595.67 | 1,235,443,329.98 | 3,732,704,925.65 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 250,526,315.00 | 737,159,688.50 | 143,511,369.36 | 1,366,064,222.81 | 2,497,261,595.67 | 1,235,443,329.98 | 3,732,704,925.65 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 173,750,825.54 | 173,750,825.54 | 158,124,281.85 | 331,875,107.39 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 211,329,772.79 | 211,329,772.79 | 140,554,281.85 | 351,884,054.64 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 17,570,000.00 | 17,570,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 17,570,000.00 | 17,570,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -37,578,947.25 | -37,578,947.25 | -37,578,947.25 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -37,578,947.25 | -37,578,947.25 | -37,578,947.25 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 250,526,315.00 | 737,159,688.50 | 143,511,369.36 | 1,539,815,048.35 | 2,671,012,421.21 | 1,393,567,611.83 | 4,064,580,033.04 |
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 291,707,120.00 | 1,278,228,803.52 | 164,466,179.07 | 1,048,000,053.53 | 2,782,402,156.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 291,707,120.00 | 1,278,228,803.52 | 164,466,179.07 | 1,048,000,053.53 | 2,782,402,156.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -30,863,534.06 | -30,863,534.06 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 85,819,313.94 | 85,819,313.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -116,682,848.00 | -116,682,848.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -116,682,848.00 | -116,682,848.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 291,707,120.00 | 1,278,228,803.52 | 164,466,179.07 | 1,017,136,519.47 | 2,751,538,622.06 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 250,526,315.00 | 734,159,688.50 | 143,511,369.36 | 896,985,713.36 | 2,025,183,086.22 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 250,526,315.00 | 734,159,688.50 | 143,511,369.36 | 896,985,713.36 | 2,025,183,086.22 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 66,820,335.89 | 66,820,335.89 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 104,399,283.14 | 104,399,283.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -37,578,947.25 | -37,578,947.25 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -37,578,947.25 | -37,578,947.25 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 250,526,315.00 | 734,159,688.50 | 143,511,369.36 | 963,806,049.25 | 2,092,003,422.11 |
2020年6月30日，本公司子公司情况参见附注九、1。
本财务报表业经本公司董事会于2020年8月25日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注八。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收账款坏账准备的计提、存货跌价准备的计提、固定资产的残值和使用年限、商誉减值、收入的确认与计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2020年6月30日的财务状况以及2020上半年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团营业周期采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团企业合并为非同一控制下企业合并。
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进
行调整。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
不适用
10、金融工具
金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1） 收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集
团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注八、3。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
12、应收账款
本集团应收款项坏账准备的确认标准和计提方法详见本节10.金融工具。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团应收款项坏账准备的确认标准和计提方法详见本节10.金融工具。
15、存货
存货包括周转材料、库存商品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和其他成本。发出存货，采用先进先出法和加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按单个存货项目计提。
16、合同资产
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、 10。
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业
合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本集团的投资性房地产为已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧或摊销。
本集团至少于每年年度终了，对投资性房地产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 5% | 2.38-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-10年 | 5% | 9.50-11.88% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-10年 | 5% | 9.50-11.88% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 19.00-31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
26、借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1） 资产支出已经发生；
（2） 借款费用已经发生；
（3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1） 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
（2） 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
(2020年1月1日实施）本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物、船舶、机器设备、运输工具、其他设备。在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本。本集团后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
| 项目 | 使用寿命 | ||||
| 土地使用权 | 参考权证规定期限与公司经营期限孰低 | ||||
| 业务系统软件 | 2-10年 | ||||
| 特许经营权 | 5年 |
产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括装修及租赁设施改造和信息系统等。长期待摊费用按其为本集团带来的经济利益的期限采用直线法摊销，摊销期限为2-20年。
33、合同负债
合同负债核算企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职
工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
2020年1月1日实施。在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1） 该义务是本集团承担的现时义务；
（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3） 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
提供劳务收入
本集团对外提供仓储运输等劳务，在服务已完成，并且取得收取服务收入的权利时确认。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产，除非：
（1） 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
2020年1月1日适用。租赁的识别在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
(1) 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；(2) 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。租赁和非租赁部分的分拆合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。租赁期的评估租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否
合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。作为承租人本集团作为承租人的一般会计处理见附注三、29 和附注三、35。租赁变更租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
(1) 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
(2) 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：
(1) 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
(2) 其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。短期租赁和低价值资产租赁本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币 5 万元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。作为出租人租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。作为融资租赁出租人在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
(1) 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
(2) 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
未作为一项单独租赁进行会计处理的融资租赁变更，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
(1) 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
(2) 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。售后租回交易本集团按照附注三、24 评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照附注三、9 对该金融负债进行会计处理。作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述规定对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注三、9 对该金融资产进行会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
合并范围——本集团持有被投资方半数或以下的表决权
| 企业名称 | 持股 比例（%） | 享有的表 决权（%） | 注册资本 人民币万元 | 投资额 人民币万元 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 46 | 46 | 6,000.00 | 4,190 |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 46 | 46 | 10,000.00 | 11,192 |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 46 | 46 | 10,000.00 | 6,461 |
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
存货跌价准备
本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对估计售价、估计的销售费用以及相关税费的估计。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、15。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
固定资产、投资性房地产和无形资产的可使用年限
本集团对固定资产、投资性房地产和无形资产在预计使用寿命内计提折旧或摊销。本集团定期复核相关资产的预计使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 会计政策变更的原因---新收入准则 | 第六届董事会第八次会议决议审批通过 | |
| 会计政策变更的原因---新租赁准则 | 第六届董事会第九次会议决议审批通过 |
| 2019年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 | 440,053,394.80 |
| 减：采用简化处理的租赁付款额 | 82,619,751.83 |
| 其中：短期租赁 | 3,816,729.48 |
| 剩余租赁期少于12个月的租赁 | 78,803,022.35 |
| 剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁 | - |
| 减：增值税 | 16,235,125.26 |
| 加：未在2019年12月31日确认但合理确定将行使续租选择权导致的租赁付款额的增加 | |
| 341,198,517.70 | |
| 加权平均增量借款利率 | 4.65% |
| 2020年1月1日经营租赁付款额现值 | 228,475,117.58 |
| 加（或减）：其他调整 | |
| 2020年1月1日租赁负债 | 228,475,117.58 |
执行新租赁准则对2020年1月1日资产负债表项目的影响如下： 单位：元
| 资产负债表： | 新准则报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
| 预付账款 | - | 9,563,287.91 | -9,563,287.91 |
| 长期待摊费用 | 51,541,666.73 | -51,541,666.73 | |
| 使用权资产 | 289,580,072.22 | 289,580,072.22 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 29,825,595.09 | - | 29,825,595.09 |
| 租赁负债 | 198,649,522.48 | - | 198,649,522.48 |
| 合计 | 518,055,189.80 | 61,104,954.64 | 456,950,235.16 |
| 资产负债表： | 新准则报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
| 预付账款 | 5,146,718.92 | -5,146,718.92 | |
| 长期待摊费用 | 50,291,666.75 | -50,291,666.75 | |
| 使用权资产 | 269,134,273.78 | - | 269,134,273.78 |
| 一年内到期的租赁负债 | 24,373,969.80 | - | 24,373,969.80 |
| 租赁负债 | 189,321,918.31 | - | 189,321,918.31 |
| 合计 | 482,830,161.89 | 55,438,385.67 | 427,391,776.22 |
| 利润表： | 新准则报表数 | 假设按原准则 | 影响 |
| 管理费用 | 27,685,131.31 | 29,841,386.26 | -2,156,254.94 |
| 财务费用 | 5,647,705.68 | - | 5,647,705.68 |
| 合计 | 33,332,836.99 | 29,841,386.26 | 3,491,450.74 |
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,576,499,511.75 | 1,576,499,511.75 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 40,833,200.00 | 40,833,200.00 | |
| 应收账款 | 6,938,116,218.67 | 6,938,116,218.67 | |
| 应收款项融资 | 161,636,070.85 | 161,636,070.85 | |
| 预付款项 | 516,883,052.53 | 507,319,764.62 | -9,563,287.91 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 88,213,073.31 | 88,213,073.31 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,253,285,465.78 | 2,253,285,465.78 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 147,941,031.54 | 147,941,031.54 | |
| 流动资产合计 | 11,723,407,624.43 | 11,713,844,336.52 | -9,563,287.91 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,769,396.60 | 3,769,396.60 | |
| 其他权益工具投资 | 787,608.80 | 787,608.80 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 7,098,438.33 | 7,098,438.33 | |
| 固定资产 | 468,054,684.18 | 468,054,684.18 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 289,580,072.22 | 289,580,072.22 | |
| 无形资产 | 29,572,747.37 | 29,572,747.37 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 652,380,580.00 | 652,380,580.00 | |
| 长期待摊费用 | 121,017,562.06 | 69,475,895.33 | -51,541,666.73 |
| 递延所得税资产 | 31,303,282.22 | 31,303,282.22 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,313,984,299.56 | 1,313,984,299.56 | 238,038,405.49 |
| 资产总计 | 13,037,391,923.99 | 13,265,867,041.57 | 228,475,117.58 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 3,463,073,185.56 | 3,463,073,185.56 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 492,089,565.31 | 492,089,565.31 | |
| 应付账款 | 3,422,373,968.72 | 3,422,373,968.72 | |
| 预收款项 | 213,443,003.38 | -213,443,003.38 | |
| 合同负债 | 213,443,003.38 | 213,443,003.38 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 53,596,797.67 | 53,596,797.67 | |
| 应交税费 | 94,249,709.15 | 94,249,709.15 |
| 其他应付款 | 357,563,502.10 | 357,563,502.10 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,142,534.80 | 1,142,534.80 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 29,825,595.09 | 29,825,595.09 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 8,096,389,731.89 | 8,096,389,731.89 | 29,825,595.09 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 198,649,522.48 | 198,649,522.48 | |
| 长期应付款 | 6,199,500.00 | 6,199,500.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 11,938,194.39 | 11,938,194.39 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,137,694.39 | 18,137,694.39 | 198,649,522.48 |
| 负债合计 | 8,114,527,426.28 | 8,114,527,426.28 | 228,475,117.58 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 291,707,120.00 | 291,707,120.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,285,863,212.68 | 1,285,863,212.68 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 164,466,179.07 | 164,466,179.07 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,683,487,642.84 | 1,683,487,642.84 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,425,524,154.59 | 3,425,524,154.59 | |
| 少数股东权益 | 1,497,340,343.12 | 1,497,340,343.12 | |
| 所有者权益合计 | 4,922,864,497.71 | 4,922,864,497.71 | |
| 负债和所有者权益总计 | 13,037,391,923.99 | 13,265,867,041.57 | 228,475,117.58 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 412,041,690.81 | 412,041,690.81 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,717,694,453.80 | 1,717,694,453.80 | |
| 应收款项融资 | 18,732,693.22 | 18,732,693.22 | |
| 预付款项 | 66,080,943.79 | 66,080,943.79 | |
| 其他应收款 | 953,179,898.40 | 953,179,898.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 383,327,779.56 | 383,327,779.56 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,203,976.23 | 1,203,976.23 | |
| 流动资产合计 | 3,552,261,435.81 | 3,552,261,435.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 3,552,261,435.81 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,470,461,455.46 | 1,470,461,455.46 |
| 其他权益工具投资 | 787,608.80 | 787,608.80 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 7,098,438.33 | 7,098,438.33 | |
| 固定资产 | 67,572,679.27 | 67,572,679.27 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,233,287.11 | 3,233,287.11 | |
| 无形资产 | 13,387,042.67 | 13,387,042.67 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 20,883,666.70 | 20,883,666.70 | |
| 递延所得税资产 | 7,522,347.51 | 7,522,347.51 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,587,713,238.74 | 1,590,946,525.85 | 3,233,287.11 |
| 资产总计 | 5,139,974,674.55 | 5,143,207,961.66 | 3,233,287.11 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,031,275,037.50 | 1,031,275,037.50 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 162,435,915.29 | 162,435,915.29 | |
| 应付账款 | 1,015,967,244.16 | 1,015,967,244.16 | |
| 预收款项 | 9,017,128.16 | -9,017,128.16 | |
| 合同负债 | 9,017,128.16 | ||
| 应付职工薪酬 | 26,559,387.37 | 26,559,387.37 | |
| 应交税费 | 14,731,786.61 | 14,731,786.61 | |
| 其他应付款 | 97,586,019.34 | 97,586,019.34 | |
| 其中：应付利息 | 14,731,786.61 | ||
| 应付股利 | 1,142,534.80 | 1,142,534.80 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,577,125.27 | 1,577,125.27 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,357,572,518.43 | 2,359,149,643.70 | 1,577,125.27 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 2,359,149,643.70 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,656,161.84 | 1,656,161.84 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,656,161.84 | 1,656,161.84 | |
| 负债合计 | 2,357,572,518.43 | 2,360,805,805.54 | 1,656,161.84 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 291,707,120.00 | 291,707,120.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,278,228,803.52 | 1,278,228,803.52 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 164,466,179.07 | 164,466,179.07 | |
| 未分配利润 | 1,048,000,053.53 | 1,048,000,053.53 | |
| 所有者权益合计 | 2,782,402,156.12 | 2,782,402,156.12 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,139,974,674.55 | 5,143,207,961.66 | 3,233,287.11 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按相应的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 | 0％、3％、5％、6％、9％、10％、11%、13％及16％ |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%、20%计缴。 | 25%、20% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,149,390.23 | 670,720.77 |
| 银行存款 | 1,415,994,522.07 | 1,430,693,207.91 |
| 其他货币资金 | 86,815,208.33 | 145,135,583.07 |
| 合计 | 1,503,959,120.63 | 1,576,499,511.75 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用 | 86,750,052.69 | 145,135,583.07 |
有限制的款项总额
其他说明
其中：因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额为人民币86,750,052.69元（2019年12月31日：人民币145,135,583.07元），详见附注七、81。
于2020年06月30日及2019年12月31日，本集团无存放于境外的货币资金。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。
短期定期存款的存款期分为3个月至6个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 28,600,966.01 | 11,714,524.00 |
| 商业承兑票据 | 5,966,314.00 | 29,118,676.00 |
| 合计 | 34,567,280.01 | 40,833,200.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 例 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 32,311,889.29 | 151,407,628.00 |
| 合计 | 32,311,889.29 | 151,407,628.00 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,111,020,301.49 | 100.00% | 113,492,906.39 | 1.60% | 6,997,527,395.10 | 7,030,751,372.55 | 100.00% | 92,635,153.88 | 1.32% | 6,938,116,218.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 7,111,020,301.49 | 99.89% | 113,492,906.39 | 1.60% | 6,997,527,395.10 | 7,030,751,372.55 | 100.00% | 92,635,153.88 | 1.32% | 6,938,116,218.67 |
| 合计 | 7,111,020,301.49 | 100.00% | 113,492,906.39 | 1.60% | 6,997,527,395.10 | 7,030,751,372.55 | 100.00% | 92,635,153.88 | 1.32% | 6,938,116,218.67 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 7,111,020,301.49 | 113,492,906.39 | 1.60% |
| 其中：1年以内（含1年） | 6,777,665,299.43 | 30,499,493.85 | 0.45% |
| 1年至2年（含2年） | 275,426,578.96 | 36,466,479.05 | 13.24% |
| 2年至3年（含3年） | 48,475,721.12 | 37,074,231.51 | 76.48% |
| 3年以上 | 9,452,701.98 | 9,452,701.98 | 100.00% |
| 合计 | 7,111,020,301.49 | 113,492,906.39 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,777,665,299.43 |
| 1至2年 | 275,426,578.96 |
| 2至3年 | 48,475,721.12 |
| 3年以上 | 9,452,701.98 |
| 3至4年 | 6,193,349.27 |
| 4至5年 | 1,836,823.60 |
| 5年以上 | 1,422,529.11 |
| 合计 | 7,111,020,301.49 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 92,635,153.88 | 20,857,752.51 | 113,492,906.39 | |||
| 合计 | 92,635,153.88 | 20,857,752.51 | 113,492,906.39 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司一 | 492,130,933.80 | 6.92% | 4,921,309.34 |
| 公司二 | 125,016,704.88 | 1.76% | 1,250,167.05 |
| 公司三 | 113,128,325.32 | 1.59% | 1,131,283.25 |
| 公司四 | 99,497,217.09 | 1.40% | 994,972.17 |
| 公司五 | 83,615,194.32 | 1.18% | 836,151.94 |
| 合计 | 913,388,375.41 | 12.85% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 143,669,918.05 | 155,596,256.85 |
| 商业承兑汇票 | 22,027,284.00 | 6,039,814.00 |
| 合计 | 165,697,202.05 | 161,636,070.85 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 460,998,239.95 | 99.77% | 498,700,438.03 | 98.33% |
| 1至2年 | 629,102.74 | 0.15% | 5,013,620.93 | 0.97% |
| 2至3年 | 321,000.00 | 0.08% | 2,353,898.11 | 0.46% |
| 3年以上 | 1,251,807.55 | 0.24% | ||
| 合计 | 461,948,342.69 | -- | 507,319,764.62 | -- |
| 客户 | 与本集团关系 | 期末余额 | 占预付款项余额合计数的比例（%） |
| 公司一 | 第三方 | 45,000,000.00 | 9.74% |
| 公司二 | 第三方 | 44,222,098.73 | 9.57% |
| 公司三 | 第三方 | 22,198,148.29 | 4.81% |
| 公司四 | 第三方 | 18,717,500.00 | 4.05% |
| 公司五 | 第三方 | 17,000,000.00 | 3.68% |
| 147,137,747.02 | 31.85% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 99,540,021.22 | 88,213,073.31 |
| 合计 | 99,540,021.22 | 88,213,073.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 15,123,447.78 | 16,180,265.80 |
| 保证金 | 82,179,962.55 | 67,386,807.08 |
| 其他 | 5,980,121.30 | 9,723,157.88 |
| 合计 | 103,283,531.63 | 93,290,230.76 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 2,091,533.52 | 2,887,976.13 | 97,647.80 | 5,077,157.45 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -1,265,981.58 | 1,265,981.58 | 0.00 | |
| --转入第三阶段 | -2,519.80 | 2,519.80 | 0.00 | |
| 本期计提 | 308,120.53 | 1,523,507.49 | 1,831,628.02 | |
| 本期转回 | -3,165,275.06 | -3,165,275.06 | ||
| 2020年6月30日余额 | 1,133,672.47 | 2,509,670.33 | 100,167.60 | 3,743,510.41 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 69,703,778.95 |
| 1至2年 | 29,624,873.15 |
| 2至3年 | 3,324,255.93 |
| 3年以上 | 630,623.60 |
| 3至4年 | 296,856.00 |
| 4至5年 | 233,600.00 |
| 5年以上 | 100,167.60 |
| 合计 | 103,283,531.63 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 5,077,157.45 | 1,831,628.02 | -3,165,275.06 | 3,743,510.41 | ||
| 合计 | 5,077,157.45 | 1,831,628.02 | -3,165,275.06 | 3,743,510.41 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司一 | 保证金 | 13,218,000.00 | 1-2年 | 12.80% | 678,921.30 |
| 公司二 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 9.68% | 181,623.09 |
| 公司三 | 保证金 | 6,340,600.00 | 1年以内 | 6.14% | 115,159.94 |
| 公司四 | 保证金 | 5,040,000.00 | 1年以内 | 4.88% | 91,538.04 |
| 公司五 | 保证金 | 2,386,000.00 | 1年以内 | 2.31% | 43,335.27 |
| 合计 | -- | 36,984,600.00 | -- | 35.81% | 1,110,577.64 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 2,362,205,300.04 | 20,532,350.70 | 2,341,672,949.34 | 2,273,581,328.83 | 20,532,350.70 | 2,253,048,978.13 |
| 周转材料 | 10,619.47 | 10,619.47 | 236,487.65 | 236,487.65 | ||
| 合计 | 2,362,215,919.51 | 20,532,350.70 | 2,341,683,568.81 | 2,273,817,816.48 | 20,532,350.70 | 2,253,285,465.78 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 20,532,350.70 | 20,532,350.70 | ||||
| 合计 | 20,532,350.70 | 20,532,350.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项税额 | 120,274,986.92 | 147,686,537.35 |
| 预交税金 | 65,250.53 | 254,494.19 |
| 合计 | 120,340,237.45 | 147,941,031.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
无
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京三九朝阳医药有限公司 | 1,924,933.42 | 1,924,933.42 | |||||||||
| 四川八旗投资管理有限公司 | 1,844,463.18 | 1,844,463.18 | |||||||||
| 小计 | 3,769,396.60 | 3,769,396.60 | |||||||||
| 合计 | 3,769,396.60 | 3,769,396.60 | |||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 辽宁兴业医药有限公司 | 650,000.00 | 650,000.00 |
| 北京首钢医药有限公司 | 137,608.80 | 137,608.80 |
| 合计 | 787,608.80 | 787,608.80 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
益的原因
其他说明：
上述权益工具因为战略投资而长期持有被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,368,193.00 | 10,368,193.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 10,368,193.00 | 10,368,193.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,269,754.67 | 3,269,754.67 | ||
| 2.本期增加金额 | 124,418.34 | 124,418.34 | ||
| （1）计提或摊销 | 124,418.34 | 124,418.34 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,394,173.01 | 3,394,173.01 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,974,019.99 | 6,974,019.99 | ||
| 2.期初账面价值 | 7,098,438.33 | 7,098,438.33 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 495,705,532.65 | 468,054,684.18 |
| 合计 | 495,705,532.65 | 468,054,684.18 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 273,074,201.92 | 97,110,658.98 |
| 2.本期增加金额 | 22,938.06 | |
| （1）购置 | 22,938.06 | |
| （2）在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | 574,830.00 | |
| （1）处置或报废 | 574,830.00 | |
| 4.期末余额 | 273,074,201.92 | 96,558,767.04 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 64,681,925.55 | 56,158,054.81 |
| 2.本期增加金额 | 3,466,857.30 | 6,301,059.97 |
| （1）计提 | 3,466,857.30 | 6,301,059.97 |
| 3.本期减少金额 | 557,585.10 | |
| （1）处置或报废 | 557,585.10 | |
| 4.期末余额 | 68,148,782.85 | 49,299,409.74 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置或报废 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 204,925,419.07 | 47,259,357.30 |
| 2.期初账面价值 | 208,392,276.37 | 40,952,604.17 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 289,580,072.22 | 289,580,072.22 |
| 4.期末余额 | 289,580,072.22 | 289,580,072.22 |
| 2.本期增加金额 | 20,445,798.44 | 20,445,798.44 |
| （1）计提 | 20,445,798.44 | 20,445,798.44 |
| 1.期末账面价值 | 269,134,273.78 | 269,134,273.78 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 业务系统软件 | 特许经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 31,471,156.83 | 14,566,897.47 | 7,560,000.00 | 53,598,054.30 | ||
| 2.本期增加金额 | 749,775.40 | 749,775.40 | ||||
| （1）购置 | 749,775.40 | 749,775.40 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 31,471,156.83 | 15,316,672.87 | 7,560,000.00 | 54,347,829.70 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,886,378.93 | 8,334,928.00 | 6,804,000.00 | 24,025,306.93 | ||
| 2.本期增加金额 | 361,193.82 | 686,205.11 | 756,000.00 | 1,803,398.93 | ||
| （1）计提 | 361,193.82 | 686,205.11 | 756,000.00 | 1,803,398.93 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 9,247,572.75 | 9,021,133.11 | 7,560,000.00 | 25,828,705.86 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 22,223,584.08 | 6,295,539.76 | 28,519,123.84 | |||
| 2.期初账面价值 | 22,584,777.90 | 6,231,969.47 | 756,000.00 | 29,572,747.37 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 69,475,800.00 | 69,475,800.00 | ||||
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 20,212,065.00 | 20,212,065.00 | ||||
| 嘉事嘉成医疗器械武汉有限公司 | 10,712,500.00 | 10,712,500.00 | ||||
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 14,304,100.00 | 14,304,100.00 | ||||
| 上海嘉事嘉意医疗器械有限公司 | 65,032,200.00 | 65,032,200.00 | ||||
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 60,849,300.00 | 60,849,300.00 | ||||
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 65,920,300.00 | 65,920,300.00 | ||||
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 48,285,474.00 | 48,285,474.00 | ||||
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 38,088,841.00 | 38,088,841.00 | ||||
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 40,400,100.00 | 40,400,100.00 | ||||
| 重庆嘉事臻跃医疗器械有限公司 | 23,619,900.00 | 23,619,900.00 | ||||
| 深圳市贝来达科技有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 辽宁嘉事堂药业有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 浙江嘉事商漾医疗科技有限公司 | 60,690,000.00 | 60,690,000.00 | ||||
| 浙江嘉事同瀚生物技术有限公司 | 43,248,000.00 | 43,248,000.00 | ||||
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 73,542,000.00 | 73,542,000.00 | ||||
| 合计 | 652,380,580.00 | 652,380,580.00 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修、租赁设施与库房改造 | 66,822,229.80 | 3,545,075.36 | 5,453,749.20 | 52,112,397.51 | 12,801,158.45 |
| 信息系统 | 954,372.63 | 191,141.40 | 763,231.23 | ||
| 其他 | 1,699,292.90 | 423,595.81 | 195,014.37 | 1,927,874.34 | |
| 合计 | 69,475,895.33 | 3,968,671.17 | 5,839,904.97 | 52,112,397.51 | 15,492,264.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 134,741,791.75 | 36,230,710.07 | 116,286,441.21 | 28,888,487.78 |
| 内部交易未实现利润 | 194,676.56 | 48,669.14 | 9,659,177.79 | 2,414,794.44 |
| 合计 | 134,936,468.31 | 36,279,379.21 | 125,945,619.00 | 31,303,282.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产税收优惠一次性扣除 | 47,752,777.55 | 11,938,194.39 | 47,752,777.55 | 11,938,194.39 |
| 合计 | 47,752,777.55 | 11,938,194.39 | 47,752,777.55 | 11,938,194.39 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 36,279,379.21 | 31,303,282.22 | ||
| 递延所得税负债 | 11,938,194.39 | 11,938,194.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,958,220.82 | 1,958,220.82 |
| 可抵扣亏损 | 49,276,591.61 | 49,276,591.61 |
| 合计 | 51,234,812.43 | 51,234,812.43 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 128,804.86 | 128,804.86 | |
| 2021年 | 3,071,826.95 | 3,071,826.95 | |
| 2022年 | 8,747,759.64 | 8,747,759.64 | |
| 2023年 | 17,476,237.66 | 17,476,237.66 | |
| 2024年 | 19,851,962.50 | 19,851,962.50 | |
| 合计 | 49,276,591.61 | 49,276,591.61 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 100,000,000.00 | 120,814,236.15 |
| 保证借款 | 2,108,137,455.24 | 2,310,983,911.91 |
| 信用借款 | 1,132,187,288.80 | 1,031,275,037.50 |
| 合计 | 3,340,324,744.04 | 3,463,073,185.56 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 387,297,817.24 | 106,088.88 |
| 银行承兑汇票 | 100,196,679.76 | 491,983,476.43 |
| 国内信用证 | 35,000,000.00 | |
| 合计 | 522,494,497.00 | 492,089,565.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 3,290,579,342.59 | 3,422,373,968.72 |
| 合计 | 3,290,579,342.59 | 3,422,373,968.72 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | ||
| 其他 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 287,316,040.67 | 213,443,003.38 |
| 合计 | 287,316,040.67 | 213,443,003.38 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 货款 | 287,316,040.67 | 公司于2020年执行新收入准则，根据新收入准则的规定，按合同规定已预收尚未实际完成的货款由原“预收款项”科目调整至“合同负债”科目 |
| 合计 | 287,316,040.67 | —— |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 53,122,315.96 | 177,268,545.61 | 209,927,700.38 | 20,463,161.19 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 474,481.71 | 13,268,572.78 | 12,217,968.26 | 1,525,086.23 |
| 三、辞退福利 | 77,034.00 | 77,034.00 | ||
| 合计 | 53,596,797.67 | 190,614,152.39 | 222,222,702.64 | 21,988,247.42 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 52,389,136.20 | 145,918,879.34 | 179,008,609.84 | 19,299,405.70 |
| 2、职工福利费 | 2,544,181.28 | 2,255,975.83 | 288,205.45 | |
| 3、社会保险费 | 709,854.56 | 9,873,504.95 | 9,744,360.97 | 838,998.54 |
| 其中：医疗保险费 | 677,727.03 | 9,348,189.27 | 9,243,718.17 | 782,198.13 |
| 工伤保险费 | 7,997.00 | 149,781.72 | 129,302.92 | 28,475.80 |
| 生育保险费 | 24,130.53 | 375,533.96 | 371,339.88 | 28,324.61 |
| 4、住房公积金 | 17,328,016.54 | 17,290,358.54 | 37,658.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 23,325.20 | 1,603,963.50 | 1,628,395.20 | -1,106.50 |
| 合计 | 53,122,315.96 | 177,268,545.61 | 209,927,700.38 | 20,463,161.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 456,363.03 | 12,757,814.02 | 11,755,934.82 | 1,458,242.23 |
| 2、失业保险费 | 18,118.68 | 510,758.76 | 462,033.44 | 66,844.00 |
| 合计 | 474,481.71 | 13,268,572.78 | 12,217,968.26 | 1,525,086.23 |
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,559,290.97 | 32,550,504.04 |
| 企业所得税 | 50,148,190.38 | 52,764,504.54 |
| 个人所得税 | 9,277,144.94 | 4,348,235.19 |
| 城市维护建设税 | 1,526,007.18 | 2,059,887.14 |
| 教育费附加 | 1,036,041.87 | 1,599,056.58 |
| 其他 | 1,173,566.42 | 927,521.66 |
| 合计 | 72,720,241.76 | 94,249,709.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 5,461,459.16 | 1,142,534.80 |
| 其他应付款 | 440,132,636.06 | 356,420,967.30 |
| 合计 | 445,594,095.22 | 357,563,502.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京市房山区人民政府国有资产监督管理委员会 | 2,285,069.60 | 1,142,534.80 |
| 北京市朝阳区人民政府国有资产监督管理委员会 | 2,817,208.80 |
| 子公司分红尚未支付的其他股东 | 359,180.76 | |
| 合计 | 5,461,459.16 | 1,142,534.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 361,329,508.72 | 268,681,231.88 |
| 未支付的股权转让款 | 67,187,400.00 | 67,187,400.00 |
| 其他 | 11,615,727.34 | 20,552,335.42 |
| 合计 | 440,132,636.06 | 356,420,967.30 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 张晓岚 | 26,208,000.00 | 股权转让款未到支付期 |
| 周平 | 14,049,750.00 | 股权转让款未到支付期 |
| 张泽军 | 14,000,000.00 | 股东借款延期 |
| 陈法余 | 7,829,250.00 | 股权转让款未到支付期 |
| 徐茂松 | 3,864,000.00 | 股权转让款未到支付期 |
| 合计 | 65,951,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 24,373,969.80 | 29,825,595.09 |
| 合计 | 24,373,969.80 | 29,825,595.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 189,321,918.31 | 198,649,522.48 |
| 合计 | 189,321,918.31 | 198,649,522.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 6,199,500.00 | |
| 合计 | 6,199,500.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股东借款 | 6,199,500.00 |
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 291,707,120.00 | 291,707,120.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,278,198,803.52 | 1,278,198,803.52 | ||
| 其他资本公积 | 7,664,409.16 | 80.46 | 7,664,489.62 | |
| 合计 | 1,285,863,212.68 | 80.46 | 1,285,863,293.14 |
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 164,466,179.07 | 164,466,179.07 | ||
| 合计 | 164,466,179.07 | 164,466,179.07 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,683,487,642.84 | 1,366,064,222.81 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,683,487,642.84 | 1,366,064,222.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 135,661,448.28 | 211,329,772.79 |
| 应付普通股股利 | 116,682,848.00 | 37,578,947.25 |
| 期末未分配利润 | 1,702,466,243.12 | 1,539,815,048.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,684,843,431.27 | 8,825,237,884.83 | 10,193,147,559.53 | 9,163,068,585.32 |
| 其他业务 | 26,885,262.68 | 4,400,139.82 | 45,604,543.89 | 13,055,390.99 |
| 合计 | 9,711,728,693.95 | 8,829,638,024.65 | 10,238,752,103.42 | 9,176,123,976.31 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | ||
| 商品类型 | 9,711,728,693.95 | 9,711,728,693.95 | |||
| 其中： | |||||
| 医药批发 | 9,505,417,725.36 | 9,505,417,725.36 | |||
| 医药连锁 | 105,756,991.17 | 105,756,991.17 | |||
| 医药物流 | 100,553,977.42 | 100,553,977.42 | |||
| 按经营地区分类 | 9,711,728,693.95 | 9,711,728,693.95 | |||
| 其中： | |||||
| 北京地区 | 3,820,831,487.86 | 3,820,831,487.86 | |||
| 其他地区 | 5,890,897,206.09 | 5,890,897,206.09 | |||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 其中： | |||||
| 其中： |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,987,064.36 | 6,596,716.18 |
| 教育费附加 | 3,984,558.49 | 4,769,483.96 |
| 房产税 | 1,782,206.10 | 2,266,428.45 |
| 土地使用税 | 56,753.79 | 56,093.79 |
| 车船使用税 | 34,797.78 | 38,216.87 |
| 印花税 | 3,429,001.05 | 3,346,506.20 |
| 其他 | 934,752.90 | 1,018,543.03 |
| 合计 | 16,209,134.47 | 18,091,988.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 93,967,760.19 | 95,960,919.50 |
| 折旧费 | 47,766,567.73 | 6,474,702.73 |
| 办公费 | 26,656,407.52 | 44,359,392.01 |
| 租赁费 | 17,164,346.18 | 26,547,180.95 |
| 业务费 | 7,747,223.88 | 12,378,184.22 |
| 修理费 | 26,052,803.96 | 16,282,003.09 |
| 水电费 | 1,397,594.47 | 1,673,546.84 |
| 长期摊销费用摊销 | 3,109,488.96 | 5,538,846.91 |
| 运输费 | 35,961,525.70 | 35,031,399.06 |
| 市场推广费等 | 100,905,118.71 | 124,589,207.88 |
| 合计 | 360,728,837.30 | 368,835,383.19 |
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 64,888,717.36 | 67,234,422.84 |
| 折旧费 | 5,384,402.58 | 2,677,665.07 |
| 无形资产摊销 | 673,203.22 | 1,736,280.65 |
| 办公费 | 12,664,374.42 | 13,483,077.95 |
| 业务招待费 | 1,171,578.45 | 1,968,469.76 |
| 修理费 | 291,184.98 | 323,309.02 |
| 能源费 | 1,666,132.57 | 1,771,710.52 |
| 差旅费 | 720,339.75 | 1,766,282.21 |
| 中介机构费用 | 2,464,011.83 | 3,547,211.70 |
| 其他 | 9,491,540.47 | 10,670,011.82 |
| 合计 | 99,415,485.63 | 105,178,441.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 90,114,743.41 | 96,411,408.07 |
| 减：利息收入 | 7,525,456.11 | 6,665,926.21 |
| 汇兑损益 | -38,883.42 | 195,535.23 |
| 其他 | 6,504,798.91 | 3,919,406.01 |
| 合计 | 89,055,202.79 | 93,860,423.10 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税收返还 | 7,007,274.77 | 3,288,128.64 |
| 稳岗补贴 | 348,890.04 | 25,324.00 |
| 个税手续费返还 | 115,837.49 | 432.24 |
| 政府扶持资金 | 6,166,107.52 | 3,730,541.49 |
| 政府奖励款 | 10,100.00 | 280,150.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -172,500.00 | 121,858.15 |
| 结构性存款收益 | 11,178.08 | |
| 合计 | -172,500.00 | 133,036.23 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,333,647.04 | 208,535.34 |
| 应收账款坏账损失 | -19,983,674.14 | -8,231,004.41 |
| 合计 | -18,650,027.10 | -8,022,469.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售固定资产收益 | 575,147.07 | -258,588.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组利得 | 10,274,058.19 | 10,274,058.19 | |
| 其他 | 20,642.68 | ||
| 非流动资产处置利得 | 38,075.44 | 38,075.44 | |
| 合计 | 10,312,133.63 | 20,642.68 | 10,312,133.63 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,904,580.07 | 1,808,718.20 | 6,904,580.07 |
| 其他 | 961,362.41 | 284,275.23 | 961,362.41 |
| 非流动资产处置损失 | 79,257.16 | 26,360.43 | 79,257.16 |
| 合计 | 7,945,199.64 | 2,119,353.86 | 7,945,199.64 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 82,452,540.35 | 123,977,649.13 |
| 递延所得税费用 | -3,281,185.64 | -2,121,969.18 |
| 合计 | 79,171,354.71 | 121,855,679.95 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 314,449,772.89 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 78,612,443.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,664,221.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -612,192.37 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -160,396.31 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,995,721.79 |
| 所得税费用 | 79,171,354.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、利息收入 | 8,493,828.73 | 6,665,926.21 |
| 2、往来款等 | 170,615,388.45 | 104,861,961.27 |
| 3、营业外收入 | 3,490,743.41 | 20,642.68 |
| 合计 | 182,599,960.59 | 111,548,530.16 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款等 | 157,865,837.06 | 73,336,840.70 |
| 销售费用支出 | 146,086,610.10 | 101,240,307.11 |
| 管理费用支出 | 36,537,511.87 | 35,120,060.56 |
| 手续费支出 | 2,064,035.20 | 3,912,367.57 |
| 营业外支出 | 3,889,938.85 | 2,092,993.43 |
| 合计 | 346,443,933.08 | 215,702,569.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 少数股份借款及利息 | 58,116,937.08 | 142,656,711.12 |
| 合计 | 58,116,937.08 | 142,656,711.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股东借款、利息 | 3,612,688.91 | 91,330,747.16 |
| 合计 | 3,612,688.91 | 91,330,747.16 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 235,278,418.18 | 351,884,054.64 |
| 加：资产减值准备 | 17,431,329.18 | 8,022,469.07 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 64,859,878.48 | 16,722,645.61 |
| 无形资产摊销 | 1,121,340.64 | 1,346,732.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,623,768.68 | 9,093,248.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 682,309.92 | 261,701.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 52,581.84 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 6,744,265.24 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 93,349,117.07 | 93,860,423.10 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -53,589,872.49 | -11,178.08 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,453,909.46 | -1,378,503.03 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 11,952.74 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -85,318,859.94 | -186,992,413.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -257,184,630.11 | -1,150,505,699.21 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 248,634,645.73 | 957,822,577.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 276,189,753.86 | 100,178,639.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,417,209,067.94 | 1,033,801,388.10 |
| 减：现金的期初余额 | 1,431,363,928.68 | 940,774,840.34 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -14,154,860.74 | 93,026,547.76 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,417,209,067.94 | 1,431,363,928.68 |
| 其中：库存现金 | 802,639.34 | 670,720.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,416,343,952.58 | 1,430,693,207.91 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,417,209,067.94 | 1,431,363,928.68 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 86,750,052.69 | 开具银行承兑汇票、信用证及履约担保函的保证金 |
| 应收账款 | 129,351,645.00 | 办理保理业务 |
| 合计 | 216,101,697.69 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京嘉事堂连锁药店有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 药品零售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事云商科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 58.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉本裕华大药房有限公司 | 北京市 | 北京市 | 药品零售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 嘉事金信健康科技（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 日用品销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 沈阳嘉事卓森医疗科技有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事方同医疗器械有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京嘉和嘉事医药物流有限公司 | 北京市 | 北京市 | 仓储服务 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事京西医药科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 70.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事宏德医药有限公司 | 北京市 | 北京市 | 药品销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 医疗器械销售 | 31.00% | 20.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 深圳市贝来达科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东嘉事一辉医疗器械有限公司 | 广州市 | 广州市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 江苏嘉事泰泽医疗器械有限公司 | 徐州市 | 徐州市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 福建省嘉事闽益通医疗器械有限责任公司 | 福州市 | 福州市 | 医疗器械销售 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广西嘉事星辰医疗科技有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 医疗器械销售 | 55.00% | 设立或投资 | |
| 江苏嘉事国康医疗器械有限公司 | 宿迁市 | 宿迁市 | 医疗器械批发 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 浙江嘉事乾棠医疗器械有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗器械批发 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 31.00% | 20.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 广州市润晔贸易有限公司 | 广州市 | 广州市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江西嘉事明诚医疗器械有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 河南嘉事易达医疗器械有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 福州嘉事天成医疗器械有限公司 | 福州市 | 福州市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 |
| 陕西嘉事嘉和医疗器械有限公司 | 西安市 | 西安市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 嘉事嘉成医疗器械武汉有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 医疗器械销售 | 31.00% | 20.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 31.00% | 20.00% | 设立或投资 |
| 北京瑞安晟达科技发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 辽宁嘉事堂药业有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 医药批发 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 36.00% | 10.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海康羽医疗设备有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京嘉事恒通医疗器械有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 41.00% | 10.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗器械销售 | 41.00% | 10.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 浙江嘉事安辰医疗器械有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事伟业医疗器械有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江嘉事蓝石医疗器械有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 广州市 | 广州市 | 医疗器械销售 | 36.00% | 10.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 北京爱立建医疗器械有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 陕西嘉事裕泽医疗科技有限公司 | 西安市 | 西安市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 沈阳嘉事唯健科技有限公司 | 沈阳市 | 沈阳市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 广东嘉事湾区医疗器械有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 江苏嘉事吉美医疗科技有限公司 | 南京市 | 南京市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 广州市 | 广州市 | 医疗器械销售 | 41.00% | 10.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 医疗器械销售 | 41.00% | 10.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海竺岚医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 医疗器械销售 | 36.00% | 10.00% | 设立或投资 |
| 南京嘉事苏堂医疗器械有限公司 | 南京市 | 南京市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 山东嘉事如意医疗器械有限公司 | 济南市 | 济南市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽嘉事天诚药业有限公司 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 医疗器械销售、药品批发 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 安徽嘉和事兴医疗器械物流有限公司 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 仓储服务 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 安徽嘉事通达医疗科技有限公司 | 黄山市 | 黄山市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 安徽嘉事众兴医疗器械有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 安徽嘉事乐康医疗器械有限责任公司 | 合肥市 | 合肥市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 安徽嘉事禾睦医疗科技有限公司 | 蚌埠市 | 蚌埠市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 成都市 | 成都市 | 医疗器械销售 | 41.00% | 10.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海贤殊科贸有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海佳上医疗器材有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 福建嘉事旭浒医疗器械有限公司 | 福州市 | 福州市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 陕西嘉事乾瑞医疗器械有限公司 | 西安市 | 西安市 | 医疗器械销售 | 60.00% | 设立或投资 | |
| 四川嘉事信鸿医疗器械有限公司 | 成都市 | 成都市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 |
| 重庆嘉事臻跃医疗器械有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 医疗器械销售 | 41.00% | 59.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 四川嘉事淼康医疗器械有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事德康医疗器械经营有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事唯众医疗器械有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 北京嘉事唯健科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 嘉事国润（上海）医疗科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 广州嘉和上品医疗器械有限公司 | 广州市 | 广州市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 上海嘉和诚康医疗器械有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 四川嘉事顺远宏医疗器械有限责任公司 | 成都市 | 成都市 | 医疗器械销售、仓储服务 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 成都市 | 成都市 | 药品销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 四川省蓉春堂大药房连锁有限公司 | 成都市 | 成都市 | 药品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 设立或投资 | |
| 浙江嘉事商漾医疗科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江嘉事同瀚生物技术有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗器械销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 58.90% | 17,984,654.83 | 190,866,711.46 | |
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 58.80% | 10,534,242.49 | 15,647,513.42 | 141,754,157.37 |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 49.00% | 129,691.94 | 116,431,641.78 | |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 58.80% | 3,814,742.45 | 108,448,371.13 | |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 58.90% | 4,781,203.43 | 124,987,708.78 | |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 54.88% | 10,226,202.94 | 109,035,256.59 | |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 54.88% | 6,273,129.94 | 99,931,403.95 | |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 54.89% | 6,387,582.54 | 18,692,516.79 | 87,373,538.68 |
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 54.89% | 4,596,595.31 | 75,385,432.69 | |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 54.89% | 1,783,542.72 | 61,471,469.23 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 1,197,397,874.14 | 28,080,989.60 | 1,225,478,863.74 | 892,109,583.37 | 6,301,825.84 | 898,411,409.21 | 1,038,732,277.83 | 18,241,148.79 | 1,056,973,426.62 | 768,268,260.15 | 768,268,260.15 | |
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 838,607,462.35 | 22,941,680.90 | 861,549,143.25 | 621,635,303.20 | 3,598,705.96 | 625,234,009.16 | 821,362,745.41 | 17,637,362.07 | 839,000,107.48 | 593,879,309.16 | 593,879,309.16 | |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 377,390,518.14 | 202,945,493.32 | 580,336,011.46 | 296,602,662.76 | 296,602,662.76 | 458,927,559.77 | 203,050,043.68 | 661,977,603.45 | 384,317,085.80 | 384,317,085.80 | ||
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 686,484,595.57 | 53,048,123.44 | 739,532,719.01 | 536,534,703.46 | 748,267.79 | 537,282,971.25 | 678,952,473.98 | 50,145,359.31 | 729,097,833.29 | 533,335,742.76 | 533,335,742.76 | |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 384,124,452.69 | 73,373,381.20 | 457,497,833.89 | 243,381,820.46 | 1,710,386.52 | 245,092,206.98 | 353,192,430.61 | 66,695,642.53 | 419,888,073.14 | 229,137,945.98 | 229,137,945.98 | |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 429,575,960.93 | 13,125,178.30 | 442,701,139.23 | 227,775,696.68 | 7,018,187.06 | 234,793,883.74 | 421,069,457.03 | 2,258,123.27 | 423,327,580.30 | 234,054,076.52 | 234,054,076.52 | |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 383,975,447.50 | 9,165,427.78 | 393,140,875.28 | 211,548,309.21 | 3,109,388.43 | 214,657,697.64 | 391,558,205.11 | 5,422,877.86 | 396,981,082.97 | 230,028,905.99 | 230,028,905.99 | |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 571,453,276.03 | 3,154,805.57 | 574,608,081.60 | 425,902,118.82 | 482,699.03 | 426,384,817.85 | 499,415,977.84 | 2,409,829.40 | 501,825,807.24 | 342,822,177.61 | 342,822,177.61 | |
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 328,506,849.00 | 1,932,137.40 | 330,438,986.40 | 186,548,625.01 | 112,928.91 | 186,661,553.92 | 346,768,528.30 | 1,425,512.58 | 348,194,040.88 | 212,790,802.81 | 212,790,802.81 | |
| 广州嘉事百洲 | 291,802,170.06 | 1,036,755.06 | 292,838,925.12 | 175,483,360.86 | 175,483,360.86 | 310,476,265.84 | 936,148.14 | 311,412,413.98 | 197,306,153.27 | 197,306,153.27 |
医疗器械有限公司
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 507,968,551.97 | 28,562,288.06 | 28,562,288.06 | -55,295,462.58 | 468,385,960.03 | 36,660,256.81 | 36,660,256.81 | -64,372,436.81 |
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 613,465,450.52 | 15,870,153.25 | 15,870,153.25 | -21,794,340.80 | 496,457,523.85 | 16,507,260.41 | 16,507,260.41 | -44,523,556.31 |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 161,905,776.99 | 1,172,831.05 | 1,172,831.05 | 110,967,183.59 | 264,892,485.81 | 13,848,513.61 | 13,848,513.61 | 9,714,595.61 |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 502,497,506.57 | 6,487,657.23 | 6,487,657.23 | 30,595,911.99 | 690,345,061.60 | 14,258,385.06 | 14,258,385.06 | 22,501,624.45 |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 247,400,721.35 | 11,855,499.75 | 11,855,499.75 | 10,861,095.78 | 256,913,795.03 | 10,458,483.98 | 10,458,483.98 | 11,617,397.57 |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 434,139,968.80 | 18,633,751.71 | 18,633,751.71 | -12,209,712.46 | 502,946,950.25 | 22,915,291.98 | 22,915,291.98 | 14,335,626.30 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 328,650,755.48 | 11,531,000.66 | 11,531,000.66 | 53,481,174.04 | 348,682,993.38 | 14,553,450.61 | 14,553,450.61 | 7,321,157.80 |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 344,983,329.29 | 10,992,959.72 | 10,992,959.72 | 30,149,697.39 | 337,007,049.52 | 15,408,551.81 | 15,408,551.81 | -1,681,583.10 |
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 169,132,956.43 | 8,374,194.41 | 8,374,194.41 | 17,423,746.16 | 176,584,285.02 | 8,874,631.63 | 8,874,631.63 | 1,877,879.52 |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 143,459,134.84 | 3,249,303.55 | 3,249,303.55 | -1,950,460.37 | 159,621,362.68 | 9,733,950.44 | 9,733,950.44 | 6,796,613.95 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2020年6月
金融资产
| 以摊余成本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 | |||||||
| 货币资金 | 1,503,959,120.63 | - | 1,503,959,120.63 | ||||||
| 应收票据 | 34,567,280.01 | - | 34,567,280.01 | ||||||
| 应收款项融资 | - | 40,816,729.20 | 40,816,729.20 | ||||||
| 应收账款 | 6,998,120,250.79 | - | 6,998,120,250.79 | ||||||
| 其他应收款 | 125,139,770.22 | - | 125,139,770.22 | ||||||
| 其他权益工具投资 | - | 787,608.80 | 787,608.80 | ||||||
| 8,661,786,421.65 | 41,604,338.00 | 8,703,390,759.65 |
| 以摊余成本计量的金融负债 | |||
| 短期借款 | 3,340,324,744.04 | ||
| 应付票据 | 522,494,497.00 | ||
| 应付账款 | 3,165,698,869.74 | ||
| 其他应付款 | 471,786,699.91 | ||
| 7,500,304,810.69 |
| 以摊余成本计量的 金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 | |||||||
| 货币资金 | 1,576,499,511.75 | - | 1,576,499,511.75 | ||||||
| 应收票据 | 40,833,200.00 | - | 40,833,200.00 | ||||||
| 应收款项融资 | - | 161,636,070.85 | 161,636,070.85 |
| 应收账款 | 6,938,116,218.67 | - | 6,938,116,218.67 | ||||||
| 其他应收款 | 88,213,073.31 | - | 88,213,073.31 | ||||||
| 其他权益工具投资 | - | 787,608.80 | 787,608.80 | ||||||
| 8,643,662,003.73 | 162,423,679.65 | 8,806,085,683.38 |
| 以摊余成本计量的金融负债 | |||
| 短期借款 | 3,463,073,185.56 | ||
| 应付票据 | 492,089,565.31 | ||
| 应付账款 | 3,422,373,968.72 | ||
| 其他应付款 | 357,563,502.10 | ||
| 长期应付款 | 6,199,500.00 | ||
| 7,741,299,721.69 |
由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团按照标准信用条款向客户销售商品，同时向某些主要客户购买其他商品。有关其应收款项最大信用风险敞口的披露如下表所示：
| 2020年6月 | ||||
| 应收款项账面余额 | 7,111,613,157.18 | |||
| 减：坏账准备 | ( 113,492,906.39 | ) | ||
| 应收账款账面净额 | 6,998,120,250.79 | |||
| 账面价值 | 6,998,120,250.79 | |||
· 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；· 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；· 债务人很可能破产或进行其他财务重组；· 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；· 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
· 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
本集团的违约概率以应收款项历史迁移率模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，
以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；· 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约
发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；· 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被
偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
于2020年6月30日，本集团无重大逾期应收款项（2019年12月31日：无）
流动性风险
本集团的目标是运用银行借款和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2020年 6月
| 1年以内 | 合计 | ||||||||
| 短期借款 | 3,340,324,744.04 | 3,340,324,744.04 | |||||||
| 应付票据 | 522,494,497.00 | 522,494,497.00 | |||||||
| 应付账款 | 3,165,698,869.74 | 3,165,698,869.74 | |||||||
| 其他应付款 | 404,693,165.11 | 404,693,165.11 | |||||||
| 7,433,211,275.89 | 7,433,211,275.89 2 |
| 1年以内 | 1至2年 | 合计 | |||||||
| 短期借款 | 3,544,173,381.51 | - | 3,544,173,381.51 | ||||||
| 应付票据 | 492,089,565.31 | - | 492,089,565.31 | ||||||
| 应付账款 | 3,422,373,968.72 | - | 3,422,373,968.72 | ||||||
| 其他应付款 | 360,011,951.51 | - | 360,011,951.51 | ||||||
| 长期应付款(含一年内) | 285,000.00 | 6,084,328.77 | 6,369,328.77 | ||||||
| 7,818,933,867.05 | 6,084,328.77 | 7,825,018,195.82 |
| 基点 | 净损益 | 其他综合收益 的税后净额 | 股东权益合计 | |||||||||
| 增加/（减少） | 增加/（减少） | 增加/（减少） | 增加/（减少） | |||||||||
| 人民币 | 100.00 | (60,000.00 | ) | - | (60,000.00 | ) | ||||||
| 人民币 | (100.00 | ) | 60,000.00 | - | 60,000.00 |
| 基点 | 净损益 | 其他综合收益 的税后净额 | 股东权益合计 | |||||||||
| 增加/（减少） | 增加/（减少） | 增加/（减少） | 增加/（减少） | |||||||||
| 人民币 | 100.00 | (60,000.00 | ) | - | (60,000.00 | ) | ||||||
| 人民币 | (100.00 | ) | 60,000.00 | - | 60,000.00 |
| 2020年6月 | 2019年 | |||||
| 资产总额 | 13,135,617,478.69 | 13,037,391,923.99 | ||||
| 负债总额 | 8,107,963,423.04 | 8,114,527,426.28 | ||||
| 资产负债率 | 61.73% | 62.24% |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中国光大集团股份公司 | 中国北京 | 金融业 | 600亿元 | 14.12% | 28.48% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国光大银行股份有限公司（“光大银行”） | 母公司控制的其他企业 |
| 中国青年实业发展总公司 | 本公司股东 |
| 北京海淀置业集团有限公司 | 本公司股东 |
| 北京市盛丰顺业投资经营有限责任公司 | 本公司股东 |
| 北京宏润商业管理有限公司（原“北京宏润投资经营公司”） | 本公司股东 |
| 红惠医药有限公司 | 本公司之子公司参股股东 |
| 周焰 | 本公司之子公司参股股东 |
| 谢东华 | 本公司之子公司参股股东 |
| 李燕 | 本公司之子公司参股股东 |
| 沈珍 | 本公司之子公司参股股东 |
| 张斌 | 本公司之子公司参股股东 |
| 谢添 | 本公司之子公司参股股东 |
| 余辉 | 本公司之子公司参股股东 |
| 李建玉 | 本公司之子公司参股股东 |
| 立德立康（北京）商贸有限公司 | 本公司之子公司参股股东 |
| 成都蓉药实业集团有限公司 | 本公司之子公司参股股东 |
| 张晓岚 | 本公司之子公司参股股东 |
| 金美 | 本公司之子公司参股股东 |
| 徐茂松 | 本公司之子公司参股股东 |
| 郭振喜 | 本公司之子公司参股股东 |
| 杨波 | 本公司之子公司参股股东 |
| 张泽军 | 本公司之子公司参股股东 |
| 周宏峻 | 本公司之子公司参股股东 |
| 张顺 | 本公司之子公司参股股东 |
| 周平 | 本公司之子公司参股股东 |
| 陈法余 | 本公司之子公司参股股东 |
| 武汉健坤创新企业发展有限公司 | 本公司之子公司参股股东控制的企业 |
| 北京国信阳光医疗器械有限公司 | 本公司之子公司参股股东控制的企业 |
| 北京共创伟业医疗器械有限公司 | 本公司之子公司参股股东控制的企业 |
| 四川八旗投资管理有限公司 | 本公司之子公司联营企业 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 沈珍 | 房屋 | 266,357.16 | 266,357.16 |
| 周宏峻 | 房屋 | 73,908.16 | 77,832.00 |
| 北京海淀置业集团有限公司 | 房屋 | 534,047.62 | 500,000.00 |
| 北京宏润商业管理有限公司（原“北京宏润投资经营公司”） | 房屋 | 47,749.73 |
| 北京市盛丰顺业投资经营有限责任公司 | 房屋 | 723,761.89 | 927,333.33 |
| 武汉健坤创新企业发展有限公司 | 房屋 | 120,000.00 | 120,000.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京嘉事德康医疗器械经营有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年03月26日 | 2021年03月26日 | 否 |
| 北京嘉事德康医疗器械经营有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年04月15日 | 2021年04月15日 | 否 |
| 北京嘉事德康医疗器械经营有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年04月15日 | 2021年04月15日 | 否 |
| 北京嘉事德康医疗器械经营有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年05月07日 | 2021年05月07日 | 否 |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年08月16日 | 2020年08月16日 | 否 |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 40,000,000.00 | 2019年11月05日 | 2020年11月04日 | 否 |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年12月05日 | 2020年12月04日 | 否 |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 25,000,000.00 | 2020年05月13日 | 2121年05月12日 | 否 |
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年03月31日 | 2020年09月30日 | 否 |
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年06月12日 | 2021年06月11日 | 否 |
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年06月30日 | 2020年12月28日 | 否 |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年06月18日 | 2021年06月18日 | 否 |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 17,000,000.00 | 2020年06月19日 | 2021年06月18日 | 否 |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 33,000,000.00 | 2020年06月30日 | 2021年06月30日 | 否 |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年08月06日 | 2020年08月06日 | 否 |
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 40,000,000.00 | 2019年09月09日 | 2020年09月09日 | 否 |
| 嘉事嘉成医疗器械武汉有限公司 | 25,000,000.00 | 2019年09月11日 | 2020年09月11日 | 否 |
| 嘉事嘉成医疗器械武汉有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年03月19日 | 2021年03月19日 | 否 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 16,000,000.00 | 2020年04月17日 | 2021年04月17日 | 否 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 9,000,000.00 | 2020年06月19日 | 2021年06月19日 | 否 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 5,000,000.00 | 2019年07月01日 | 2020年07月01日 | 否 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 15,000,000.00 | 2019年10月11日 | 2020年10月10日 | 否 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 4,322,432.00 | 2020年05月09日 | 2020年05月08日 | 否 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 2,700,000.00 | 2020年05月19日 | 2021年05月18日 | 否 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 2,977,568.00 | 2020年05月27日 | 2021年05月26日 | 否 |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年06月19日 | 2021年06月18日 | 否 |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年08月09日 | 2020年08月08日 | 否 |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 15,000,000.00 | 2019年12月17日 | 2020年12月16日 | 否 |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年01月15日 | 2021年01月14日 | 否 |
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 25,000,000.00 | 2020年04月24日 | 2021年04月23日 | 否 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 5,000,000.00 | 2019年08月28日 | 2020年08月28日 | 否 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 5,000,000.00 | 2019年09月19日 | 2020年09月19日 | 否 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 5,000,000.00 | 2019年11月07日 | 2020年11月06日 | 否 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年05月27日 | 2021年05月27日 | 否 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 2,000,000.00 | 2020年06月04日 | 2021年06月04日 | 否 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年05月20日 | 2020年12月19日 | 否 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 8,000,000.00 | 2019年11月20日 | 2019年11月19日 | 否 |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 51,000,000.00 | 2019年08月30日 | 2020年08月29日 | 否 |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 19,000,000.00 | 2019年11月25日 | 2020年11月24日 | 否 |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年03月17日 | 2021年03月16日 | 否 |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年06月19日 | 2021年06月18日 | 否 |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年11月28日 | 2020年11月27日 | 否 |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年04月24日 | 2021年04月23日 | 否 |
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 10,044,234.20 | 2020年04月24日 | 2021年04月23日 | 否 |
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 14,955,765.80 | 2020年06月19日 | 2021年06月18日 | 否 |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 3,000,000.00 | 2020年03月04日 | 2020年09月04日 | 否 |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 7,000,000.00 | 2020年03月18日 | 2020年09月18日 | 否 |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年05月06日 | 2020年11月06日 | 否 |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年05月08日 | 2020年11月08日 | 否 |
| 上海嘉事嘉意医疗器材有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年06月05日 | 2020年12月05日 | 否 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 7,000,000.00 | 2020年01月10日 | 2021年01月09日 | 否 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年02月27日 | 2021年02月26日 | 否 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 13,000,000.00 | 2019年10月29日 | 2020年10月28日 | 否 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年08月22日 | 2020年08月21日 | 否 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年09月18日 | 2020年09月17日 | 否 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年10月17日 | 2020年10月16日 | 否 |
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年05月08日 | 2021年03月05日 | 否 |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年03月18日 | 2021年03月17日 | 否 |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年08月14日 | 2020年08月13日 | 否 |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年06月11日 | 2021年06月11日 | 否 |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年07月24日 | 2020年07月23日 | 否 |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 15,000,000.00 | 2019年09月05日 | 2020年09月04日 | 否 |
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 15,000,000.00 | 2019年10月18日 | 2020年10月17日 | 否 |
| 重庆嘉事臻跃医疗器械有限公司 | 4,005,316.67 | 2019年08月28日 | 2020年08月27日 | 否 |
| 重庆嘉事臻跃医疗器械有限公司 | 10,014,500.00 | 2019年12月27日 | 2020年12月26日 | 否 |
| 重庆嘉事臻跃医疗器械有限公司 | 7,009,304.17 | 2019年07月29日 | 2020年07月28日 | 否 |
| 重庆嘉事臻跃医疗器械有限公司 | 8,010,633.33 | 2019年11月13日 | 2020年11月12日 | 否 |
| 重庆嘉事臻跃医疗器械有限公司 | 5,006,645.83 | 2019年12月06日 | 2020年12月05日 | 否 |
| 北京嘉事唯众医疗器械有限公司 | 15,000,000.00 | 2019年09月19日 | 2020年09月18日 | 否 |
| 北京嘉事唯众医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年12月16日 | 2020年12月16日 | 否 |
| 北京嘉事唯众医疗器械有限公司 | 8,000,000.00 | 2020年06月29日 | 2020年06月29日 | 否 |
| 嘉事国润（上海）医疗科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年06月30日 | 2021年06月30日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 15,000,000.00 | 2019年08月12日 | 2020年08月13日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年09月19日 | 2020年09月19日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 20,000,000.00 | 2019年09月23日 | 2020年09月23日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年09月29日 | 2020年09月29日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年10月14日 | 2020年10月14日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 3,000,000.00 | 2019年10月24日 | 2020年10月24日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 1,900,000.00 | 2019年12月04日 | 2020年12月04日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年12月10日 | 2020年12月10日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 2,000,000.00 | 2019年12月18日 | 2020年12月18日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 14,000,000.00 | 2019年12月20日 | 2020年12月20日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 14,500,000.00 | 2019年12月25日 | 2020年12月21日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 31,284,360.00 | 2020年01月02日 | 2021年01月02日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 3,000,000.00 | 2020年01月14日 | 2021年01月14日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 3,106,215.00 | 2020年01月19日 | 2021年01月19日 | 否 |
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 3,000,000.00 | 2020年03月26日 | 2021年03月26日 | 否 |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 4,498,554.75 | 2019年07月10日 | 2020年07月10日 | 否 |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 5,501,445.25 | 2019年07月10日 | 2020年07月10日 | 否 |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 3,000,000.00 | 2020年01月07日 | 2021年01月06日 | 否 |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 1,800,000.00 | 2020年04月08日 | 2021年04月07日 | 否 |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 1,200,000.00 | 2020年04月29日 | 2021年04月07日 | 否 |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 2,600,000.00 | 2020年04月29日 | 2021年04月28日 | 否 |
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 2,400,000.00 | 2020年04月29日 | 2021年04月28日 | 否 |
| 浙江嘉事商漾医疗科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年05月22日 | 2021年05月21日 | 否 |
| 浙江嘉事商漾医疗科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年06月09日 | 2021年06月08日 | 否 |
| 浙江嘉事同瀚生物技术有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年04月15日 | 2020年04月14日 | 否 |
| 浙江嘉事同瀚生物技术有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年06月08日 | 2021年06月07日 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 成都蓉药实业集团有限公司 | 360,000,000.00 | 2017年12月25日 | 2020年12月25日 | 否 |
| 中国青年实业发展总公司 | 1,500,000,000.00 | 2018年06月11日 | 2021年10月21日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 光大银行成都光华支行 | 30,000,000.00 | 2019年08月28日 | 2020年08月27日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 5,000,000.00 | 2019年10月08日 | 2020年10月07日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 5,000,000.00 | 2019年10月12日 | 2020年10月11日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 5,000,000.00 | 2019年10月17日 | 2020年10月16日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 5,000,000.00 | 2019年11月04日 | 2020年11月03日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 5,000,000.00 | 2019年11月08日 | 2020年11月07日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 5,000,000.00 | 2019年11月14日 | 2020年11月13日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 10,000,000.00 | 2020年04月22日 | 2021年04月21日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 5,000,000.00 | 2020年04月24日 | 2021年04月23日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 10,000,000.00 | 2020年04月28日 | 2021年04月27日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 15,000,000.00 | 2020年05月06日 | 2021年05月05日 | |
| 光大银行成都光华支行 | 10,000,000.00 | 2020年05月15日 | 2021年05月14日 | |
| 光大银行上海分行 | 181,810,000.00 | 2019年11月28日 | 2020年11月27日 | |
| 光大银行上海分行 | 100,000,000.00 | 2020年05月25日 | 2021年05月24日 | |
| 光大银行蚌埠分行 | 120,000,000.00 | 2019年11月30日 | 2020年11月30日 | |
| 光大银行蚌埠分行 | 30,000,000.00 | 2020年01月01日 | 2021年12月31日 | |
| 光大银行北京天宁寺支行 | 10,000,000.00 | 2019年07月05日 | 2020年07月04日 | |
| 光大银行北京天宁寺支行 | 10,000,000.00 | 2019年08月12日 | 2020年08月10日 | |
| 光大银行北京天宁寺支行 | 5,000,000.00 | 2020年05月12日 | 2021年05月11日 | |
| 光大银行北京天宁寺支行 | 10,000,000.00 | 2019年07月05日 | 2020年07月04日 | |
| 光大银行深圳分行 | 70,000,000.00 | 2019年10月11日 | 2020年10月10日 | |
| 光大银行深圳分行 | 50,000,000.00 | 2019年11月12日 | 2020年11月11日 | |
| 光大银行深圳分行 | 30,000,000.00 | 2020年01月19日 | 2021年01月18日 | |
| 光大银行成都三洞桥支行 | 10,000,000 | 2020年06月23日 | 2021年06月22日 | |
| 李燕 | 200,000.00 | 2020年01月03日 | 2020年12月31日 | |
| 谢东华 | 800,000.00 | 2020年01月07日 | 2020年12月31日 | |
| 沈珍 | 6,000,000.00 | 2020年01月02日 | 2020年12月31日 | |
| 张斌 | 3,000,000.00 | 2020年01月02日 | 2020年12月31日 | |
| 张泽军 | 9,000,000.00 | 2019年10月29日 | 2020年10月28日 | |
| 张泽军 | 5,000,000.00 | 2020年03月19日 | 2021年03月19日 | |
| 郭振嘉 | 9,900,000.00 | 2020年03月24日 | 2021年03月23日 | |
| 郭振嘉 | 7,400,000.00 | 2020年05月13日 | 2021年05月12日 | |
| 郭振嘉 | 20,000,000.00 | 2019年10月28日 | 2020年10月27日 | |
| 郭振嘉 | 7,700,000.00 | 2020年03月12日 | 2021年03月11日 | |
| 杨波 | 22,600,000.00 | 2020年03月25日 | 2021年03月24日 | |
| 杨波 | 30,000,000.00 | 2020年05月20日 | 2021年05月19日 | |
| 杨波 | 20,000,000.00 | 2020年05月25日 | 2021年05月24日 | |
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,714,525.05 | 2,391,286.97 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,682,783,616.05 | 100.00% | 21,743,111.67 | 1.29% | 1,661,040,504.38 | 1,738,151,223.66 | 100.00% | 20,456,769.86 | 1.18% | 1,717,694,453.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,682,783,616.05 | 100.00% | 21,743,111.67 | 1.29% | 1,661,040,504.38 | 1,738,151,223.66 | 100.00% | 20,456,769.86 | 1.18% | 1,717,694,453.80 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,682,783,616.05 | 21,743,111.67 | 1.29% |
| 其中：1年以内（含1年） | 1,665,423,125.00 | 7,494,404.06 | 0.45% |
| 1年至2年（含2年） | 8,901,751.59 | 6,293,538.37 | 70.70% |
| 2年至3年（含3年） | 5,670,835.84 | 5,167,265.62 | 91.12% |
| 3年以上 | 2,787,903.62 | 2,787,903.62 | 100.00% |
| 合计 | 1,682,783,616.05 | 21,743,111.67 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,665,423,125.00 |
| 1至2年 | 8,901,751.59 |
| 2至3年 | 5,670,835.84 |
| 3年以上 | 2,787,903.62 |
| 3至4年 | 1,389,501.51 |
| 4至5年 | 1,398,402.11 |
| 合计 | 1,682,783,616.05 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 20,456,769.86 | 1,286,341.81 | 21,743,111.67 | |||
| 合计 | 20,456,769.86 | 1,286,341.81 | 21,743,111.67 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司一 | 46,596,611.03 | 2.77% | 465,966.11 |
| 公司二 | 38,839,358.77 | 2.31% | 388,393.59 |
| 公司三 | 38,386,068.42 | 2.28% | 383,860.68 |
| 公司四 | 32,070,939.52 | 1.91% | 320,709.40 |
| 公司五 | 27,104,281.73 | 1.61% | 271,042.82 |
| 合计 | 182,997,259.47 | 10.88% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 856,221,869.09 | 953,179,898.40 |
| 合计 | 856,221,869.09 | 953,179,898.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 863,059,613.86 | 960,177,489.35 |
| 保证金 | 1,807,950.00 | 2,606,319.93 |
| 其他 | 32,803.91 | 28,709.30 |
| 合计 | 864,900,367.77 | 962,812,518.58 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 9,627,120.18 | 5,000.00 | 500.00 | 9,632,620.18 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | -954,121.50 | -954,121.50 | ||
| 2020年6月30日余额 | 8,672,998.68 | 5,000.00 | 500.00 | 8,678,498.68 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 864,799,867.77 |
| 2至3年 | 100,000.00 |
| 3年以上 | 500.00 |
| 5年以上 | 500.00 |
| 合计 | 864,900,367.77 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 9,632,620.18 | 954,121.50 | 8,678,498.68 | |||
| 合计 | 9,632,620.18 | 954,121.50 | 8,678,498.68 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 往来款 | 380,000,000.00 | 1年以内 | 43.94% | 3,800,000.00 |
| 北京嘉事盛世医疗器械有限公司 | 往来款 | 138,800,000.00 | 1年以内 | 16.05% | 1,388,000.00 |
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 往来款 | 98,000,000.00 | 1年以内 | 11.33% | 980,000.00 |
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 往来款 | 80,390,000.00 | 1年以内 | 9.29% | 803,900.00 |
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 往来款 | 45,000,000.00 | 1年以内 | 5.20% | 450,000.00 |
| 合计 | -- | 742,190,000.00 | -- | 85.81% | 7,421,900.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,478,661,455.46 | 1,478,661,455.46 | 1,470,461,455.46 | 1,470,461,455.46 | ||
| 合计 | 1,478,661,455.46 | 1,478,661,455.46 | 1,470,461,455.46 | 1,470,461,455.46 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 四川嘉事蓉锦医药有限公司 | 99,450,000.00 | 99,450,000.00 | |||||
| 北京嘉事爱格医疗器械有限公司 | 32,794,500.00 | 32,794,500.00 | |||||
| 重庆嘉事臻跃医疗器械有限公司 | 35,388,500.00 | 35,388,500.00 | |||||
| 广州嘉事吉健医疗器械有限公司 | 87,589,800.00 | 87,589,800.00 | |||||
| 上海嘉和诚康医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 广州嘉和上品医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 北京金康瑞源商贸有限公司 | 15,500,000.00 | 15,500,000.00 | |||||
| 广州嘉事百洲医疗器械有限公司 | 59,317,734.00 | 59,317,734.00 | |||||
| 北京嘉事德康医疗器械经营有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 北京嘉事宏德医药有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | |||||
| 浙江嘉事杰博医疗器械有限公司 | 73,518,100.00 | 73,518,100.00 | |||||
| 嘉事嘉成医疗器械武汉有限公司 | 18,911,500.00 | 18,911,500.00 | |||||
| 上海嘉事嘉意医疗器材 | 85,080,800.00 | 85,080,800.00 | |||||
| 北京嘉事康达医疗器械有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 北京嘉事盛世医疗器械有限 | 61,200,000.00 | 61,200,000.00 |
| 公司 | |||||||
| 四川嘉事顺远宏医疗器械有限责任公司 | 8,670,000.00 | 8,670,000.00 | |||||
| 北京嘉事堂连锁药店有限责任公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 北京嘉和嘉事医药物流有限公司 | 230,877,415.46 | 230,877,415.46 | |||||
| 北京嘉事唯众医疗器械有限公司 | 25,080,000.00 | 25,080,000.00 | |||||
| 安徽嘉事谊诚医疗科技有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | |||||
| 广州嘉事怡核医疗科技有限公司 | 55,220,441.00 | 55,220,441.00 | |||||
| 北京嘉事京西医药科技有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
| 辽宁嘉事堂药业有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 上海嘉事明伦医疗器材有限公司 | 73,230,400.00 | 73,230,400.00 | |||||
| 深圳嘉事康元医疗器械有限公司 | 46,385,765.00 | 46,385,765.00 | |||||
| 四川嘉事馨顺和医疗器械有限公司 | 65,278,500.00 | 8,200,000.00 | 73,478,500.00 | ||||
| 嘉事国润（上海）医疗科技有限公司 | 18,180,000.00 | 18,180,000.00 | |||||
| 浙江嘉事商漾医疗科技有限公司 | 73,440,000.00 | 73,440,000.00 | |||||
| 浙江嘉事同瀚 | 53,448,000.00 | 53,448,000.00 |
| 生物技术有限公司 | |||||||
| 合计 | 1,470,461,455.46 | 8,200,000.00 | 1,478,661,455.46 |
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,372,317,323.26 | 2,236,944,290.27 | 2,671,396,609.52 | 2,440,467,856.69 |
| 其他业务 | 5,933,997.45 | 2,963,927.91 | 22,648,645.57 | 3,093,935.04 |
| 合计 | 2,378,251,320.71 | 2,239,908,218.18 | 2,694,045,255.09 | 2,443,561,791.73 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 医药批发 | 2,378,251,320.71 | 2,378,251,320.71 | ||
| 其中： | ||||
| 北京地区 | 2,378,251,320.71 | 2,378,251,320.71 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 40,924,580.45 | |
| 合计 | 40,924,580.45 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 575,147.07 | 公司当期处置非流动资产产生的损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,648,209.82 | 公司的子公司当期收到的政府补助及税收返还款等 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,366,933.99 | 公司当期对外公益性捐赠支出等 |
| 减：所得税影响额 | 4,147,572.72 | |
| 少数股东权益影响额 | 7,576,266.39 | |
| 合计 | 4,866,451.77 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.88% | 0.47 | 0.47 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.74% | 0.45 | 0.45 |
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告及摘要原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
四、以上备查文件备置地点：公司证券部。